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公司公告

德美化工:2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明2019-04-29  

						             广东德美精细化工集团股份有限公司
                        2018 年度
           非经营性资金占用及其他关联资金往来的
                         专项说明




索引                                              页码
专项说明
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表       1-3
                   信永中和会计师事务所           北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 联系电话:                    +86(010)6554 2288
                                                  8号 富 华 大 厦 A座 9层             telephone:                   +86(010)6554 2288


                                                  9/F, Block A, Fu Hua Mansion ,
                   ShineWing                      N o . 8 , C h a o ya n g m e n B e i d a j i e ,
                                                  D o n g c h e n g D i s t r i c t , B e i j i n g , 传真:        +86(010)6554 7190
                   certified public accountants   100027, P.R.Chin a                                  facsimile:   +86(010)6554 7190




               关于广东德美精细化工集团股份有限公司

         2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

                                                                                       XYZH/2019GZA30045


广东德美精细化工集团股份有限公司全体股东:

    我们按照中国注册会计师审计准则审计了广东德美精细化工集团股份有限公司(以
下简称德美化工)2018 年度财务报表,包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负
债表、2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股
东权益变动表以及财务报表附注,并于 2019 年 4 月 25 日出具了 XYZH/2019GZA30044
号无保留意见的审计报告。

    根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公
司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号文),
以及深圳证券交易所相关披露的要求,德美化工编制了本专项说明所附的德美化工
2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称汇总表)。

    编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是德美化工的责任。我
们对汇总表所载资料与我们审计德美化工 2018 年度财务报表时所复核的会计资料和经
审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致。

    除对德美化工 2018 年度财务报表执行审计,以及将本专项说明后附的汇总表所载
项目金额与我们审计德美化工 2018 年度财务报表时德美化工提供的会计资料和经审计
的财务报表的相关内容进行核对外,我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加
程序。
   为了更好地理解德美化工 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,
汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。


    本专项说明仅供德美化工为 2018 年度报告披露之目的使用,未经本事务所书面同
意,不得用于其他任何目的。




信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)     中国注册会计师:廖朝理




                                         中国注册会计师:陈莹




           中国    北京                  二○一九年四月二十五日
     附件一

                                                2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
     上市公司名称:广东德美精细化工集团股份有限公司                                                                                                     单位:万元
非经营性资                            占用方与上市公 上市公司核算 2018 年期初占 2018 年度占用累计发 2018 年度占用 2018 年度偿还 2018 年期末占
                 资金占用方名称                                                                                                               占用形成原因       占用性质
  金占用                              司的关联关系   的会计科目 用资金余额 生金额(不含利息) 资金的利息 累计发生金额 用资金余额
现大股东及
其附属企业
   小计                -                    -                -                 -                 -             -             -             -        -               -
前大股东及
其附属企业
   小计                -                    -                -                 -                 -             -             -             -        -               -
   总计                -                    -                -                 -                 -             -             -             -        -               -
其它关联资                            往来方与上市公 上市公司核算 2018 年期初往 2018 年度往来累计发 2018 年度往来 2018 年度偿还 2018 年期末往
                 资金往来方名称                                                                                                               往来形成原因       往来性质
  金往来                              司的关联关系   的会计科目 来资金余额 生金额(不含利息) 资金的利息 累计发生金额 来资金余额
大股东及其    佛山市顺德区德美化工    实际控制人控
                                                         其他应收款        1.59               1.26             -          2.85            -     房租租赁        经营性往来
附属企业      集团有限公司              制的企业
   小计                           -                  -                -     1.59              1.26             -          2.85             -               -                -
              广东德运创业投资有限
                                         子公司          其他应收款           -               0.73             -          0.73            -     代垫费用       非经营性往来
              公司

              浙江德荣化工有限公司       子公司          其他应收款           -           4,000.00             -             -      4,000.00   资金往来款 非经营性往来
上市公司的
子公司及其    广东英农集团有限公司       子公司          其他应收款       400.00          1,100.00             -             -      1,500.00   资金往来款 非经营性往来
附属企业      濮阳市中炜精细化工有
                                         子公司          其他应收款           -          12,000.00             -     12,000.00            -    资金往来款 非经营性往来
              限公司
              绍兴柯桥德美化工有限                                                                                                             代垫费用及往
                                         子公司          其他应收款           -          25,005.35             -     25,005.35            -                 非经营性往来
              公司                                                                                                                                 来款




                                                                                     1
其它关联资                          往来方与上市公 上市公司核算 2018 年期初往 2018 年度往来累计发 2018 年度往来 2018 年度偿还 2018 年期末往
                资金往来方名称                                                                                                              往来形成原因     往来性质
  金往来                            司的关联关系   的会计科目 来资金余额 生金额(不含利息) 资金的利息 累计发生金额 来资金余额
             无锡惠山德美化工有限
                                       子公司       其他应收款             -                2.02             -          2.02            -      代垫费用    非经营性往来
             公司
             无锡市德美化工技术有
                                       子公司       其他应收款             -                1.57             -          1.57            -      代垫费用    非经营性往来
             限公司
                                                                                                                                             代垫费用及往来
             上海德美化工有限公司      子公司       其他应收款             -            3,000.75             -      3,000.75            -                   非经营性往来
                                                                                                                                                   款
             汕头市德美实业有限公
                                       子公司       其他应收款             -                1.06             -          1.06            -      代垫费用    非经营性往来
             司
             福建省晋江新德美化工
                                       子公司       其他应收款             -                2.39             -          2.39            -      代垫费用    非经营性往来
             有限公司
             成都德美精英化工有限                                                                                                            代垫费用及往来
                                       子公司       其他应收款             -            8,102.61             -      8,102.61            -                   非经营性往来
             公司                                                                                                                                  款

上市公司的   石家庄德美化工有限公
                                       子公司       其他应收款             -                0.71             -          0.71            -      代垫费用    非经营性往来
子公司及其   司
附属企业     武汉德美精细化工有限
                                       子公司       其他应收款             -                0.50             -          0.50            -      代垫费用    非经营性往来
             公司
             广东德美高新材料有限                                                                                                            代垫费用及往来
                                       子公司       其他应收款             -           21,646.91             -     17,006.91      4,640.00                  非经营性往来
             公司                                                                                                                                  款
             山东德美化工有限公司      子公司       其他应收款             -                1.27             -          1.27            -      代垫费用    非经营性往来
             绍兴柯桥德美精细化工                                                                                                            代垫费用及往来
                                       子公司       其他应收款      1,100.00            1,400.52             -          0.52      2,500.00                  非经营性往来
             有限公司                                                                                                                              款
             浙江德美博士达高分子
                                       子公司       其他应收款             -                1.73             -          1.73            -      代垫费用    非经营性往来
             材料有限公司
             明仁精细化工(嘉兴)                                                                                                            代垫费用及往来
                                       子公司       其他应收款             -            5,802.59             -      5,802.59            -                   非经营性往来
             有限公司                                                                                                                              款
             佛山市顺德区美龙环戊
                                       子公司       其他应收款             -                0.33             -          0.33            -      代垫费用    非经营性往来
             烷化工有限公司




                                                                                   2
其它关联资                           往来方与上市公 上市公司核算 2018 年期初往 2018 年度往来累计发 2018 年度往来 2018 年度偿还 2018 年期末往
                资金往来方名称                                                                                                               往来形成原因      往来性质
  金往来                             司的关联关系   的会计科目 来资金余额 生金额(不含利息) 资金的利息 累计发生金额 来资金余额
             广东德行四方科技有限                                                                                                             代垫费用及往来
                                        子公司        其他应收款        188.00               0.18             -        188.18            -                   非经营性往来
             公司                                                                                                                                   款
上市公司的   北京德美科创科技有限
子公司及其                              子公司        其他应收款        350.00                  -             -        350.00            -     资金往来款 非经营性往来
附属企业     公司
             佛山市顺德区粤亭新材
                                        子公司        其他应收款       2,800.00            200.00             -      3,000.00            -     资金往来款 非经营性往来
             料有限公司
   小计                          -                -                -   4,838.00          82,271.22            -      74,469.22    12,640.00                -              -
关联自然人
及其及其控                       -                -                -          -                 -             -             -             -                -              -
制的法人
   小计                          -                -                -          -                 -             -             -             -                -              -
其他关联人
及其附属企                       -                -                -          -                 -             -             -             -                -              -
业
   小计                          -                -                -          -                 -             -             -             -                -              -
   总计                          -                -                -   4,839.59          82,272.48            -      74,472.07    12,640.00                -              -


    企业负责人:黄冠雄                            主管会计工作的负责人: 何国英                          会计机构负责人:周红艳




                                                                                    3