上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
上海威尔泰工业自动化股份有限公司
2016 年半年度报告
2016 年 08 月
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上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
唐继锋董事因工作原因请假，委托刘罕副董事长代为表决，方少华独立董
事因工作原因请假，委托楼光华独立董事代为表决，其余董事均已出席了审议
本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人李彧、主管会计工作负责人俞世新及会计机构负责人(会计主管
人员)蒋红声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述， 不构成公司对投资者的实质承诺，请
投资者注意风险。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2
第二节 公司简介 ......................................................................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................. 7
第四节 董事会报告 ..................................................................................................... 9
第五节 重要事项 ....................................................................................................... 18
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 23
第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 26
第八节 董事、监事、高级管理人员情况............................................................... 27
第九节 财务报告 ....................................................................................................... 28
第十节 备查文件目录 ............................................................................................... 96
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释义
释义项 指 释义内容
本公司/公司/本集团 指 上海威尔泰工业自动化股份有限公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《上海威尔泰工业自动化股份有限公司公司章程》
证监会 指 中华人民共和国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
仪器仪表公司 指 上海威尔泰仪器仪表有限公司
软件公司 指 上海威尔泰软件有限公司
大通仪表 指 上海大通仪表有限公司
报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 威尔泰 股票代码 002058
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 上海威尔泰工业自动化股份有限公司
公司的中文简称（如有）威尔泰
公司的外文名称（如有）SHANGHAI WELLTECH AUTOMATION CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如
WELLTECH
有）
公司的法定代表人 李彧
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 殷骏 张峰
联系地址 上海市闵行区虹中路 263 号 上海市闵行区虹中路 263 号
电话 64656465 64656465
传真 64659671 64659671
电子信箱 dm@welltech.com.cn dm@welltech.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参
见 2015 年年报。
2、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年
度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
3、注册变更情况
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册
情况在报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
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4、“三证合一”相关说明
根据《国务院办公厅关于加快推进“三证合一”登记制度改革的意见》（国办发〔2015〕
50号)及《国家工商总局等六部门关于贯彻落实<国务院办公厅关于加快推进“三证合一”登
记制度改革的意见>的通知》（工商企注字〔2015〕121 号）等相关文件的要求。
报告期内，公司向上海市工商行政管理局申请办理原营业执照、组织机构代码证、税务
登记证的“三证合一”并于2016年7月收到了换发的“三证合一”营业执照，换发后的公司营
业执照统一社会信用代码为：91310000607221766P。公司营业执照其他登记事项未发生变更。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期
本报告期 上年同期
增减
营业收入（元） 37,176,255.08 40,088,461.26 -7.26%
归属于上市公司股东的净利润（元） -2,132,331.51 -6,473,228.71 67.06%
归属于上市公司股东的扣除非经常
-7,898,454.73 -6,948,035.40 -13.68%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -5,925,126.84 -12,304,422.16 51.85%
基本每股收益（元/股） -0.015 -0.045 66.67%
稀释每股收益（元/股） -0.015 -0.045 66.67%
加权平均净资产收益率 -1.18% -3.35% 2.17%
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减
总资产（元） 207,270,095.74 224,775,113.48 -7.79%
归属于上市公司股东的净资产（元） 180,258,502.24 182,390,833.75 -1.17%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产
差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产
差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
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单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 5,591,821.03
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
174,005.51
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 296.68
合计 5,766,123.22 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2016年上半年中国经济依然处于经济增速换档期，经济结构调整阵痛期，及前期刺激政
策消化期的“三期叠加”的大环境中，GDP走势仍然呈现下行或平稳态势，去年第三季度GDP
增量为6.9%，第四季度为6.8%，而今年前两个季度均为6.7%，中国经济增量虽然维持在
6.5%-7%的合理区间，但是经济走势呈现L形将是未来一段时期的大概率事件。经济环境的压
力对公司主要下游客户的石油化工、电力、冶金等行业的影响持续发酵，近年来上述行业客
户的整体需求持续下滑，对公司业绩形成了较大的冲击。
为了应对工业仪器仪表行业所遇到的需求下滑的困境，报告期内，公司积极探索转型发
展的方向，对产品类型和服务范围进行了拓展，已在水利、供水管网、能源计量等行业均取
得了一定的进展。同时，完成了上海大通仪表有限公司的股权转让，为公司增加了部分投资
收益。
在上述因素影响下，上半年，公司实现营业收入3717.63万元，较去年同期下降7.26%；
营业利润-400.57万元，较去年同期上升46.13%；归属于上市公司股东的净利润-213.23万元，
较去年同期上升67.06%；基本每股收益-0.015元，较去年同期上升66.67%。
二、主营业务分析
报告期内，公司主营业务仍然为自动化仪器仪表的研发、生产和销售。报告期内，公司
营业收入、成本、费用、研发投入、现金流等项目的数值及同比变动情况如下：
主要财务数据同比变动情况:
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 37,176,255.08 40,088,461.26 -7.26%
营业成本 24,582,595.07 24,759,680.08 -0.72%
销售费用 7,724,418.96 8,504,011.35 -9.17%
管理费用 12,740,849.61 13,790,098.76 -7.61%
因本期货币资金增加，同
时将暂时闲置的流动资
财务费用 -75,015.55 161,031.26 -146.58% 金转定期存款，使利息收
入同比增加 178,766.02
元。
所得税费用 548,872.39 608,016.35 -9.73%
研发投入 2,963,722.68 2,707,383.57 9.47%
因上半年销售情况未见
经营活动产生的现
-5,925,126.84 -12,304,422.16 51.85% 好转，本期减少原材料采
金流量净额
购备货，使购买商品、劳
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务的现金流出同比减少
6,524,893.97 元。
本期收到股权转让款
投资活动产生的现
10,605,440.00 -206,372.01 5,238.99% 1,102 万元，使投资活动
金流量净额
现金流入增加。
上年同期现金分红支出
筹资活动产生的现 286.9 万元，本期未分配，
327,995.33 -3,003,049.81 110.92%
金流量净额 使筹资活动现金流出同
比减少。
因本期收到部分股权转
现金及现金等价物 让款、原材料采购支出减
5,009,210.68 -15,515,623.80 132.28%
净增加额 少和股利分配减少，使现
金及等价物同比增加。
本期缴纳增值税同比增
营业税金及附加 415,680.13 244,633.67 69.92%
加，附加税增加。
因截止本期末公司已不
再持有大通仪表股权，对
资产减值损失 1,072,775.36 322,244.45 232.91% 大通仪表应收货款需按
账龄计提资产减值准备，
本期计提 929,975.06 元。
因大通仪表股权转让完
投资收益 5,279,394.97 257,417.81 1,950.91% 成，当期产生投资收益
5,196,179.62 元。
因子公司威尔泰软件本
营业外收入 1,752,044.14 1,062,364.57 64.92% 期收到增值税退税同比
增加 689,222.52 元。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
√ 适用 □ 不适用
本公司于2015年11月16日召开了第五届董事会第十七次（临时）会议，审议并一致通过
了《关于转让控股孙公司大通仪表股权的议案》，同意将全资子公司—上海威尔泰仪器仪表
有限公司所持有大通仪表公司75.7%股权以双方约定的价格1,500万元转让给大通仪表公司自
然人股东黄河先生。2015年11月6日子公司上海威尔泰仪器仪表有限公司与黄河先生签订《股
权转让协议》，2016年04月06日双方又签订《关于股权转让协议的补充协议》。
截止本期末子公司上海威尔泰仪器仪表有限公司已收到黄河先生支付的1500万元股权转
让款。股权转让所支付的1,500万元对价扣除按原持股比例计算应享有大通仪表自合并日开始
持续计算的净资产的份额，冲减商誉5,505,428.73元后，差额5,196,179.62元已计入当期投
资收益。由于本次股权转让，使公司本期归属于母公司利润增加4,575,254.54元，较大改善
了公司利润状况。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延
续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
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公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划
延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
针对行业的整体下行趋势，公司在维护好现有客户群的前提下，积极的拓展下游行业，
希望通过引入新的需求方，实现企业产销规模的提升和经营业绩的好转。目前公司已经在水
利、供水管网、能源计量等行业均取得了一定的进展。此外，2015年11月16日公司启动了出
售大通仪表75.7%股权的相关工作，报告期内，公司收到了黄河先生支付的大通仪表股权转让
款人民币1500万元及大通仪表支付的资产转让款395.25万元，本次股权转让工作已经完成。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
仪器仪表制造业 37,034,785.52 24,535,857.93 33.75% -7.16% -0.70% -4.31%
分产品
压力变送器 19,743,023.40 12,383,762.38 37.28% 1.24% 11.08% -5.55%
电磁流量计 8,982,204.06 5,756,214.04 35.92% -18.52% -16.71% -1.39%
阀门 5,401,435.96 3,837,895.34 28.95% -6.02% -5.94% -0.07%
其他仪器仪表 2,908,122.10 2,557,986.17 12.04% -19.64% -0.43% -16.97%
分地区
国内收入 37,034,785.52 24,535,857.93 33.75% -7.16% -0.70% -4.31%
四、核心竞争力分析
公司作为国内一流的仪器仪表制造企业，在主要产品性价比、技术开发实力及营销体系
方面拥有较大的优势：
1、主要产品性价比高
公司作为压力变送器、电磁流量计产品的老牌制造企业，对这两大产品的技术改进和升
级十分重视，产品技术指标均保持国际先进、国内领先的水平，客户的认可度很高，拥有较
高的品牌影响力。同时，这两类产品的量程、口径、规格齐全，可以满足各行业用户的不同
需求；此外，公司近年扩展产品线，对原有的优势产品形成了良好的补充，可以满足客户的
更多需求；公司产品先后荣获“上海市重点新产品”、“上海市名牌产品”、“上海市著名
商标”、“国家重点新产品”等荣誉。
2、较强的技术开发实力
公司拥有优秀的研发团队及先进的研发设施：经过多年融合和积累，公司建立了一支专
业的研发队伍，技术开发实力雄厚；设施方面：公司拥有的流量标定中心被评为国家级流量
检测实验室，并和上海市计量院合作成立了大流量检测实验室。报告期内，公司拥有各类有
效专利29项，其中发明专利5项，境外授权发明专利1项。
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3、覆盖全国的营销网及完善的营销体系
公司拥有一个覆盖全国的营销网络，除西藏、台湾以外的全国各地区均实现了产品的销
售。同时，公司建立了完善的营销体系，可以及时收集和听取客户的意见和反馈，给客户提
供周到的售前售后服务，并针对部分客户的特殊需求进行定制开发，使产品的适用性更高。
营销服务网络也为公司拓展新产品、进入新市场、新行业提供了良好的基础。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无对外投资。
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
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（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总额 9,294.76
报告期投入募集资金总额 8.94
已累计投入募集资金总额 9,115.73
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 3,656.57
累计变更用途的募集资金总额比例 39.34%
募集资金总体使用情况说明
公司通过 IPO 募集资金 9294.76 万元，募集资金投资项目"新建年产 5 万台传感器生产基地项目"已经完成
投资 5459.16 万元，其中年产 3.5 万台压力传感器的产能建设已经完成，电磁流量传感器部分因市场拓展
和销售订单不足，还有部分建设项目未能投入；该项目的投产一方面扩大了公司产能，增强了公司的行
业地位，另一方面也开始产生部分经济效益。
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
截至期 项目达 项目可
是否已 募集资 截至期
调整后 本报告 末投资 到预定 本报告 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计
投资总 期投入 进度(3) 可使用 期实现 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金
额(1) 金额 ＝ 状态日 的效益 效益 重大变
分变更) 额 额(2)
(2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2009 年
1. 新建年产 5 万台 5,699.6 5,699.6 5,459.1
否 8.94 95.78% 08 月 01 254.66 否 否
传感器生产基地 6 6 6
日
2.新建水处理系统
是 3,595.1 5,200 否 是
集成项目
9,294.7 10,899. 5,459.1
承诺投资项目小计 -- 8.94 -- -- 254.66 -- --
6 66 6
超募资金投向
无
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9,294.7 10,899. 5,459.1
合计 -- 8.94 -- -- 254.66 -- --
6 66 6
本公司募集资金投资项目计划购买公司所在工业园区土地 26 亩，预计投资 2080 万元，
计划在购置土地上投资 1508 万元建造生产厂房。由于国家实施的宏观调控和政府相
未达到计划进度或
关规划变动，公司未能按照计划购置项目用地，也未能进行相应的厂房等基础设施建
预计收益的情况和
设。公司经过对生产工序和场地使用进行了优化和调整，腾出部分楼层改建后进行传
原因（分具体项目）
感器生产基地的建设：目前该项目压力传感器部分已经建成并投入生产，电磁流量传
感器部分的相应产能建设尚未全部完成。
项目可行性发生重
水处理系统集成项目的可行性发生重大变化，已经变更该项目。
大变化的情况说明
超募资金的金额、 不适用
用途及使用进展情
况
适用
募集资金投资项目 以前年度发生
实施地点变更情况 原“水处理系统集成项目”计划的实施地点为上海市闵行区虹桥工业新区内，现“调节阀
项目”的实施地点为上海市崇明县。
适用
以前年度发生
募集资金投资项目 原“水处理系统集成项目”计划的实施方式是本公司在上海市闵行区虹桥工业新区内通
实施方式调整情况 过新征土地、新购建项目所需固定资产等来实施。现“调节阀项目”由本公司的子公司
上海威尔泰仪器仪表有限公司作为实施主体，通过对上海大通仪表有限公司的股权收
购来实施。
募集资金投资项目 不适用
先期投入及置换情
况
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资
尚未使用的募集资金存放于募集资金专户中。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
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（3）募集资金变更项目情况
单位：万元
变更后的
变更后项 截至期末 截至期末 项目达到
本报告期 本报告期 项目可行
变更后的 对应的原 目拟投入 实际累计 投资进度 预定可使 是否达到
实际投入 实现的效 性是否发
项目 承诺项目 募集资金 投入金额 (3)=(2)/(1 用状态日 预计效益
金额 益 生重大变
总额(1) (2) ) 期
化
新建水处
调节阀项 2012 年 12
理系统集 3,595.1 0 1,600.55 44.52% -61.52 否 否
目 月 31 日
成项目
永久性补
调节阀项
充流动资 2,056.02 57.19% - -
目
金
合计 -- 3,595.1 0 3,656.57 -- -- -61.52 -- --
因原募投项目"水处理系统集成项目"的市场及可行性发生变化，经 2011
年 3 月 18 日召开的公司 2010 年度股东大会批准，将募投项目变更为"调
节阀项目"。上述变更募投项目及获得股东大会批准的信息分别刊登于
2011 年 2 月 23 日、2011 年 3 月 19 日的指定信息披露媒体上。
公司 2014 年度股东大会审议通过了《关于终止实施部分募集资金投资项
变更原因、决策程序及信息披
目的议案》，同意公司终止实施募集资金投资项目“调节阀项目”的一部
露情况说明(分具体项目)
分——新建调节阀生产基地项目。经 2015 年 10 月 16 日召开的公司 2015
年度第一次临时股东大会批准，将全资子公司上海威尔泰仪器仪表有限公
司原定用于调节阀项目的募集资金本金人民币 2,000.10 万元及利息收入
永久性补充流动资金。相关董事会决议及股东大会决议的信息分别刊登于
2015 年 9 月 30 日、2015 年 10 月 17 日的指定信息披露媒体上。
根据本公司 2011 年 2 月 23 日公告的《调节阀项目可行性研究报告》，调
节阀项目计划的第一阶段为实施对上海大通仪表有限公司的股权收购，
2011 年本公司以 6 月 30 日为购买日已完成了股权收购工作。调节阀项目
计划的第二阶段为"新建基地"。崇明工业园区在挂牌出让土地时，对于土
未达到计划进度或预计收益的 地投资强度、项目产出及税收强度设置了较高的指标，如按原计划购置土
情况和原因(分具体项目) 地进行投资存在因未达相关指标而导致土地被收回的风险，经 2014 年度
股东大会审议批准，公司终止了该项目中新建生产基地的部分；截止 2015
年 12 月 31 日，拟实施该项目的上海威尔泰自动化控制工程有限公司已完
成清算及注销手续。本年度因下游客户需求疲软，市场竞争激烈，公司调
节阀项目销售有所下降，导致该项目上半年度实现的效益未达预期。
由于调节阀项目未能按计划新建生产基地、同时上海大通仪表有限公司经
营效益未达预期，公司于 2015 年 11 月 16 日召开了第五届董事会第十七
变更后的项目可行性发生重大 次（临时）会议，审议并一致通过了《关于转让控股孙公司大通仪表股权
变化的情况说明 的议案》，同意将全资子公司上海威尔泰仪器仪表有限公司所持有的大通
仪表 75.7%的股权以双方约定的价格 1,500 万元转让给大通仪表自然人股
东黄河先生。2015 年 11 月 6 日子公司上海威尔泰仪器仪表有限公司与黄
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河先生签订了《股权转让协议》，截止本期末，公司已收到 1500 万元的股
权转让款。截至本次报告日已完成上海大通仪表有限公司上述股权转让的
工商变更手续。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
8 月 27 日的证券时报、上海证券
详见《2016 年上半年募集资金存放
2016 年 08 月 27 日 报及巨潮资讯网公司所发布相关
与使用专项报告》
公告
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品 营业利
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润
或服务 润
上海威尔
泰仪器仪 自动化仪 自动化仪 10,000 万 189,046,7 113,461,4 42,502,58 -2,342,4
子公司 -447,961.67
表有限公 表制造业 表 元 24.58 72.20 0.14 33.50
司
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况：业绩亏损
2016 年 1-9 月净利润（万元） -300 至 0
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净
-808.43
利润（万元）
今年以来，公司所处的市场环境并未出现明显变化，作为公司主
要客户的石油石化、冶金、电力等行业的需求依然低迷；供水管
业绩变动的原因说明 网、供热供暖等行业的产品和市场仍处于开拓和磨合阶段。预计
7-9 月公司的销售情况与去年同期基本持平。（扣除上年同期上
海大通仪表有限公司纳入合并范围的影响）
16
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整
情况
□ 适用 √ 不适用
公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待对象 谈论的主要内容及提供的资
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象
类型 料
1、仪器仪表行业发展展望；
2016 年 05 月 13 日 公司会议室 实地调研 机构 华泰证券 2、转让大通仪表相关情况；
3、公司发展策略
17
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
√ 适用 □ 不适用
本期初 资产出 与交易
起至出 出售对 售为上 对方的 所涉及 所涉及
交易价 售日该 公司的 市公司 资产出 是否为 关联关 的资产 的债权
交易对 被出售 披露 披露
出售日 格（万 资产为 影响 贡献的 售定价 关联交 系（适 产权是 债务是
方 资产 日期 索引
元） 上市公 （注 净利润 原则 易 用关联 否已全 否已全
司贡献 3） 占净利 交易情 部过户 部转移
的净利 润总额 形）
18
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
润（万 的比例
元）
详情
可在
对公司
巨潮
上海大 经营无
资讯
通仪表 重大影 2016
网查
有限公 2016.6. -620,9 响，完 214.57 双方协 无关联 年 07
黄河 1,500 否 是 是 阅相
司 30 25.08 成后产 %商 关系 月 28
关公
75.7% 生部分 日
告，编
股权 投资收
号
益
2016-0
36
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交 占同类 获批的 可获得
关联 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 易金额 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
交易 易定价 过获批 易结算
易方 系 易类型 易价格 （万 额的比 度（万 交易市 期 索引
内容 原则 额度 方式
元） 例 元） 价
详情
可见
受同一
巨潮
母公司
上海紫 与日常 1%到 2016 资讯
及最终 1%的
江国际 经营业 代理 市场定 银行转 1.5% 年 04 网公
控制方 代理服 94.35 2.54% 1,000 否
贸易有 务相关 出口 价 帐 的代理 月 29 司公
控制的 务费
限公司 的买卖 服务费 日 告，
其他企
编号
业
2016-
012
19
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合计 -- -- 94.35 -- 1,000 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不适用
按类别对本期将发生的日常
关联交易进行总金额预计
不适用
的，在报告期内的实际履行
情况（如有）
交易价格与市场参考价格差
不适用
异较大的原因（如适用）
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
20
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司与子公司之间担保情况
担保额度 实际发生日 是否为
实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期 关联方
额 行完毕
披露日期 日） 担保
上海威尔泰仪 债务履行
2015 年 09 2016 年 09 月 连带责任保
器仪表有限公 500 500 期届满之 否 是
月 22 日 22 日 证
司 日起二年
报告期末已审批的对子公 报告期末对子公司实际
500 500
司担保额度合计（B3） 担保余额合计（B4）
报告期末已审批的担保额 报告期末实际担保余额
500 500
度合计（A3+B3+C3） 合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比
2.77%
例
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
21
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
作为公司第一大股东
上海紫江（集 及实际控制人期间，
首次公开发行或再融资时所作承 2006 年 07 报告期内，
团）有限公司、不设立从事与威尔泰 长期
诺 月 20 日 严格履行。
沈雯 公司有相同或类似业
务的子公司。
承诺是否及时履行 是
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十三、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能
全额兑付的公司债券
□ 是 √ 否
公司不存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全
额兑付的公司债券。
22
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 40,127 0.03% -10,032 -10,032 30,095 0.02%
3、其他内资持股 40,127 0.03% -10,032 -10,032 30,095 0.02%
境内自然人持股 40,127 0.03% -10,032 -10,032 30,095 0.02%
二、无限售条件股份 143,408,205 99.97% 10,032 10,032 143,418,237 99.98%
1、人民币普通股 143,408,205 99.97% 10,032 10,032 143,418,237 99.98%
三、股份总数 143,448,332 100.00% 0 0 143,448,332 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每
股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初限售 本期解除限售股 本期增加限售 期末限售
股东名称 限售原因 解除限售日期
股数 数 股数 股数
李程生 40,127 10,032 30,095 高管锁定股 自 2016 年 5 月 24
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上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
日起 6 个月后解禁
50%,18 月后全部
解禁
合计 40,127 10,032 0 30,095 -- --
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优
报告期末普通股股东总
12,447 先股股东总数（如有）（参 0
数
见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
报告期 持有无限
报告期内 限售条
末持有 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 件的普
的普通 普通股数 股份状态 数量
情况 通股数
股数量 量
量
盛稷股权投
21,520,8 21,520,86
资基金（上 其他 15.00%
62 2
海）有限公司
上海紫江（集 境内非国有法 17,644,9 17,644,90
12.30%
团）有限公司 人 00 0
上海紫江企
境内非国有法 17,375,8 17,375,80
业集团股份 12.11%
人 06 6
有限公司
6,408,84
蔡飞 境内自然人 4.47% 6,408,845 质押 5,127,000
5
5,953,60
王庆华 境内自然人 4.15% 5,953,600
0
4,197,50
傅嘉彬 境内自然人 2.93% 4,197,503
3
中央汇金资
3,147,50
产管理有限 国有法人 2.19% 3,147,500
0
责任公司
紫光集团有 3,139,10
国有法人 2.19% 3,139,100
限公司 0
2,470,03
陈建杭 境内自然人 1.72% 2,470,035
5
北京紫光通 1,280,00
国有法人 0.89% 1,280,000
信科技集团 0
24
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
有限公司
上海紫江企业集团股份有限公司为本公司第二大股东上海紫江（集团）有
上述股东关联关系或一致行
限公司的控股子公司；其他股东之间，未知是否存在关联关系，也未知是
动的说明
否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
盛稷股权投资基金（上海）有
21,520,862 人民币普通股 21,520,862
限公司
上海紫江（集团）有限公司 17,644,900 人民币普通股 17,644,900
上海紫江企业集团股份有限
17,375,806 人民币普通股 17,375,806
公司
蔡飞 6,408,845 人民币普通股 6,408,845
王庆华 5,953,600 人民币普通股 5,953,600
傅嘉彬 4,197,503 人民币普通股 4,197,503
中央汇金资产管理有限责任
3,147,500 人民币普通股 3,147,500
公司
紫光集团有限公司 3,139,100 人民币普通股 3,139,100
陈建杭 2,470,035 人民币普通股 2,470,035
北京紫光通信科技集团有限
1,280,000 人民币普通股 1,280,000
公司
前 10 名无限售条件普通股股
东之间，以及前 10 名无限售 上海紫江企业集团股份有限公司为本公司第二大股东上海紫江（集团）有
条件普通股股东和前 10 名普 限公司的控股子公司；其他股东之间，未知是否存在关联关系，也未知是
通股股东之间关联关系或一 否属于一致行动人。
致行动的说明
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
25
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
26
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
期初被 本期被
本期增 本期减
期初持 期末持 授予的 授予的 期末被授予的限
任职状 持股份 持股份
姓名 职务 股数 股数 限制性 限制性 制性股票数量
态 数量 数量
（股） （股） 股票数 股票数 （股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
副总工
李程生 离任 40,127 10,032 30,095
程师
合计 -- -- 40,127 0 10,032 30,095 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
李程生 副总工程师 任期满离任 2016 年 05 月 24 日 退休
李彧 董事 被选举 2016 年 05 月 24 日 董事会换届选举
李彧 董事长 被选举 2016 年 05 月 24 日 第六届董事会选举
刘罕 董事 被选举 2016 年 05 月 24 日 董事会换届选举
刘罕 副董事长 被选举 2016 年 05 月 24 日 第六届董事会选举
唐继锋 董事 被选举 2016 年 05 月 24 日 董事会换届选举
俞世新 董事 被选举 2016 年 05 月 24 日 董事会换届选举
俞世新 总经理 任免 2016 年 05 月 24 日 第六届董事会任免
陈虎 董事 被选举 2016 年 05 月 24 日 董事会换届选举
殷骏 董事 被选举 2016 年 05 月 24 日 董事会换届选举
殷骏 董事会秘书 任免 2016 年 05 月 24 日 第六届董事会任免
殷骏 人事行政总监 任免 2016 年 05 月 24 日 第六届董事会任免
楼光华 独立董事 被选举 2016 年 05 月 24 日 董事会换届选举
方少华 独立董事 被选举 2016 年 05 月 24 日 董事会换届选举
杨坤 独立董事 被选举 2016 年 05 月 24 日 董事会换届选举
孙宜周 监事 被选举 2016 年 05 月 24 日 监事会换届选举
刘伟 监事 被选举 2016 年 05 月 24 日 监事会换届选举
蒋炜 监事 被选举 2016 年 05 月 24 日 监事会换届选举
蒋红 财务负责人 任免 2016 年 05 月 24 日 第六届董事会任免
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上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：上海威尔泰工业自动化股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 58,027,405.27 79,018,194.59
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 8,150,491.72 11,092,005.40
应收账款 31,079,721.29 29,825,873.90
预付款项 834,553.87 1,202,745.99
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 154,119.47 59,682.19
应收股利
其他应收款 1,207,287.72 1,004,005.42
买入返售金融资产
存货 39,510,117.20 44,930,537.35
28
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 26,000,000.00 0.00
流动资产合计 164,963,696.54 167,133,044.84
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 25,055,265.16 33,555,884.33
在建工程 903,326.90 873,237.19
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 9,115,603.58 10,493,575.53
开发支出 2,761,971.42 2,113,337.60
商誉 5,505,428.73
长期待摊费用
递延所得税资产 4,470,232.14 5,100,605.26
其他非流动资产
非流动资产合计 42,306,399.20 57,642,068.64
资产总计 207,270,095.74 224,775,113.48
流动负债：
短期借款 5,000,000.00 7,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
29
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应付账款 12,548,460.31 13,787,013.30
预收款项 3,193,084.02 3,380,242.74
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 257,744.36 4,076,061.04
应交税费 2,140,081.03 3,364,006.90
应付利息
应付股利
其他应付款 337,710.56 5,000,959.90
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 308,412.04 324,723.92
流动负债合计 23,785,492.32 37,433,007.80
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 3,226,101.18 3,372,151.26
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,226,101.18 3,372,151.26
负债合计 27,011,593.50 40,805,159.06
所有者权益：
股本 143,448,332.00 143,448,332.00
其他权益工具
30
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其中：优先股
永续债
资本公积 374,887.25 374,887.25
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 16,872,387.09 16,872,387.09
一般风险准备
未分配利润 19,562,895.90 21,695,227.41
归属于母公司所有者权益合计 180,258,502.24 182,390,833.75
少数股东权益 1,579,120.67
所有者权益合计 180,258,502.24 183,969,954.42
负债和所有者权益总计 207,270,095.74 224,775,113.48
法定代表人：李彧 主管会计工作负责人：俞世新 会计机构负责人：蒋红
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 27,462,556.47 37,525,901.37
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,705,246.92 2,530,000.00
应收账款 57,323,130.17 53,187,367.06
预付款项 11,919.24 60,018.84
应收利息 19,638.36 7,095.89
应收股利
其他应收款 703,012.62 402,147.91
存货 9,808,837.83 10,568,970.67
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 8,000,000.00 0.00
流动资产合计 106,034,341.61 104,281,501.74
31
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 90,154,894.68 90,154,894.68
投资性房地产
固定资产 8,674,137.02 9,611,548.92
在建工程 858,611.14 821,356.82
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,006,919.19 1,400,327.32
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 -31,654.29 27,791.26
其他非流动资产
非流动资产合计 100,662,907.74 102,015,919.00
资产总计 206,697,249.35 206,297,420.74
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 21,994,472.81 18,055,899.08
预收款项 33,892.00 35,100.00
应付职工薪酬 890,000.00
应交税费 -172,747.53 174,402.91
应付利息
应付股利
其他应付款 145,112.89 166,628.03
划分为持有待售的负债
32
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 308,412.04 324,723.92
流动负债合计 22,309,142.21 19,646,753.94
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 3,226,101.18 3,372,151.26
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,226,101.18 3,372,151.26
负债合计 25,535,243.39 23,018,905.20
所有者权益：
股本 143,448,332.00 143,448,332.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 213,078.43 213,078.43
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 16,872,387.09 16,872,387.09
未分配利润 20,628,208.44 22,744,718.02
所有者权益合计 181,162,005.96 183,278,515.54
负债和所有者权益总计 206,697,249.35 206,297,420.74
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
33
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一、营业总收入 37,176,255.08 40,088,461.26
其中：营业收入 37,176,255.08 40,088,461.26
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 46,461,303.58 47,781,699.57
其中：营业成本 24,582,595.07 24,759,680.08
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 415,680.13 244,633.67
销售费用 7,724,418.96 8,504,011.35
管理费用 12,740,849.61 13,790,098.76
财务费用 -75,015.55 161,031.26
资产减值损失 1,072,775.36 322,244.45
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
5,279,394.97 257,417.81
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -4,005,653.53 -7,435,820.50
加：营业外收入 1,752,044.14 1,062,364.57
其中：非流动资产处置
421,742.74
利得
减：营业外支出 26,464.65 8,206.45
其中：非流动资产处置
26,101.33
损失
四、利润总额（亏损总额以“－” -2,280,074.04 -6,381,662.38
34
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
号填列）
减：所得税费用 548,872.39 608,016.35
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,828,946.43 -6,989,678.73
归属于母公司所有者的净利
-2,132,331.51 -6,473,228.71
润
少数股东损益 -696,614.92 -516,450.02
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合
收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损
益的其他综合收益
1.重新计量设定受益
计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资
单位不能重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益
的其他综合收益
1.权益法下在被投资
单位以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产
公允价值变动损益
3.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益
的有效部分
5.外币财务报表折算
差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收
益的税后净额
七、综合收益总额 -2,828,946.43 -6,989,678.73
归属于母公司所有者的综合
-2,132,331.51 -6,473,228.71
收益总额
归属于少数股东的综合收益
-696,614.92 -516,450.02
总额
八、每股收益：
35
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（一）基本每股收益 -0.015 -0.045
（二）稀释每股收益 -0.015 -0.045
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并
方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：李彧 主管会计工作负责人：俞世新 会计机构负责人：蒋红
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 14,047,025.70 16,402,303.26
减：营业成本 12,155,150.51 13,373,561.77
营业税金及附加 56,386.01 44,554.57
销售费用 936,373.19 1,051,218.01
管理费用 3,460,198.41 3,889,122.86
财务费用 -90,705.87 -50,849.77
资产减值损失 -237,782.20 -34,556.17
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
19,638.36 84,876.71
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
-2,212,955.99 -1,785,871.30
列）
加：营业外收入 162,691.96 262,361.99
其中：非流动资产处置
利得
减：营业外支出 6,800.00
其中：非流动资产处置
6,800.00
损失
三、利润总额（亏损总额以“－”
-2,057,064.03 -1,523,509.31
号填列）
减：所得税费用 59,445.55 8,639.04
四、净利润（净亏损以“－”号填
-2,116,509.58 -1,532,148.35
列）
五、其他综合收益的税后净额
36
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（一）以后不能重分类进损
益的其他综合收益
1.重新计量设定受益
计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资
单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益
的其他综合收益
1.权益法下在被投资
单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产
公允价值变动损益
3.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益
的有效部分
5.外币财务报表折算
差额
6.其他
六、综合收益总额 -2,116,509.58 -1,532,148.35
七、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.015 -0.011
（二）稀释每股收益 -0.015 -0.011
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
29,743,293.99 36,664,490.95
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
37
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收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产
净增加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,155,635.89 603,272.80
收到其他与经营活动有关
5,483,691.89 2,255,247.81
的现金
经营活动现金流入小计 36,382,621.77 39,523,011.56
购买商品、接受劳务支付的
8,143,591.57 14,668,485.54
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
18,587,028.11 20,012,211.45
付的现金
支付的各项税费 5,766,801.29 5,542,575.69
支付其他与经营活动有关
9,810,327.64 11,604,161.04
的现金
经营活动现金流出小计 42,307,748.61 51,827,433.72
经营活动产生的现金流量净额 -5,925,126.84 -12,304,422.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 11,020,000.00 17,000,000.00
取得投资收益收到的现金 314,108.21
处置固定资产、无形资产和
38
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 11,020,000.00 17,314,108.21
购建固定资产、无形资产和
414,560.00 520,480.22
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 17,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 414,560.00 17,520,480.22
投资活动产生的现金流量净额 10,605,440.00 -206,372.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 3,500,000.00 2,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 3,500,000.00 2,500,000.00
偿还债务支付的现金 2,500,000.00 2,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息
181,777.09 3,003,049.81
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
490,227.58
的现金
筹资活动现金流出小计 3,172,004.67 5,503,049.81
筹资活动产生的现金流量净额 327,995.33 -3,003,049.81
四、汇率变动对现金及现金等价
902.19 -1,779.82
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 5,009,210.68 -15,515,623.80
39
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
加：期初现金及现金等价物
78,783,964.39 79,268,326.35
余额
六、期末现金及现金等价物余额 83,793,175.07 63,752,702.55
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
5,426,388.26 13,760,648.56
现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
1,059,508.55 1,090,665.32
的现金
经营活动现金流入小计 6,485,896.81 14,851,313.88
购买商品、接受劳务支付的
1,331,146.63 7,984,089.87
现金
支付给职工以及为职工支
3,301,571.49 3,873,748.46
付的现金
支付的各项税费 680,163.62 452,596.06
支付其他与经营活动有关
3,135,595.16 3,216,726.46
的现金
经营活动现金流出小计 8,448,476.90 15,527,160.85
经营活动产生的现金流量净额 -1,962,580.09 -675,846.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 8,000,000.00
取得投资收益收到的现金 90,246.57
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 8,090,246.57
购建固定资产、无形资产和
101,667.00 249,705.92
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 8,000,000.00
40
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 101,667.00 8,249,705.92
投资活动产生的现金流量净额 -101,667.00 -159,459.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息
2,775,951.24
支付的现金
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计 2,775,951.24
筹资活动产生的现金流量净额 -2,775,951.24
四、汇率变动对现金及现金等价
902.19 -1,779.82
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,063,344.90 -3,613,037.38
加：期初现金及现金等价物
37,491,901.37 31,848,987.93
余额
六、期末现金及现金等价物余额 35,428,556.47 28,235,950.55
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 者权
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 益合
其他 公积 存股 储备 公积 权益
股 债 收益 准备 润 计
一、上年期末余 143,4 374,88 16,872 21,695 1,579, 183,96
41
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
额 48,33 7.25 ,387.0 ,227.4 120.67 9,954.
2.00 9 1 42
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
143,4 16,872 21,695 183,96
二、本年期初余 374,88 1,579,
48,33 ,387.0 ,227.4 9,954.
额 7.25 120.67
2.00 9 1 42
三、本期增减变
-2,132, -1,579, -3,711,
动金额（减少以
331.51 120.67 452.18
“－”号填列）
（一）综合收益 -2,132, -696,6 -2,828,
总额 331.51 14.92 946.43
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
42
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-882,5 -882,5
（六）其他
05.75 05.75
143,4 16,872 19,562 180,25
四、本期期末余 374,88
48,33 ,387.0 ,895.9 0.00 8,502.
额 7.25
2.00 9 0 24
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 者权
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 益合
其他 公积 存股 储备 公积 权益
股 债 收益 准备 润 计
143,4 16,872 35,697 200,73
一、上年期末余 374,88 4,338,
48,33 ,387.0 ,399.0 1,553.
额 7.25 548.53
2.00 9 3 90
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
143,4 16,872 35,697 200,73
二、本年期初余 374,88 4,338,
48,33 ,387.0 ,399.0 1,553.
额 7.25 548.53
2.00 9 3 90
43
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
三、本期增减变 -14,00 -16,76
-2,759,
动金额（减少以 2,171. 1,599.
427.86
“－”号填列） 62 48
-11,13 -11,91
（一）综合收益 -777,3
3,204. 0,505.
总额 00.20
98 18
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-2,868, -2,868,
（三）利润分配
966.64 966.64
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或 -2,868, -2,868,
股东）的分配 966.64 966.64
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
44
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2．本期使用
-1,982, -1,982,
（六）其他
127.66 127.66
143,4 16,872 21,695 183,96
四、本期期末余 374,88 1,579,
48,33 ,387.0 ,227.4 9,954.
额 7.25 120.67
2.00 9 1 42
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 股 合收益 备 积
股 债 润 计
143,44 22,744
一、上年期末余 213,078. 16,872,3 183,278
8,332.0 ,718.0
额 43 87.09 ,515.54
0 2
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
143,44 22,744
二、本年期初余 213,078. 16,872,3 183,278
8,332.0 ,718.0
额 43 87.09 ,515.54
0 2
三、本期增减变
-2,116, -2,116,5
动金额（减少以
509.58 09.58
“－”号填列）
（一）综合收益 -2,116, -2,116,5
总额 509.58 09.58
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
45
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
143,44 20,628
四、本期期末余 213,078. 16,872,3 181,162
8,332.0 ,208.4
额 43 87.09 ,005.96
0 4
上年金额
单位：元
上期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 股 合收益 备 积
股 债 润 计
143,44 29,217
一、上年期末余 213,078. 16,872,3 189,750
8,332.0 ,187.3
额 43 87.09 ,984.89
0 7
加：会计政
策变更
46
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
前期
差错更正
其他
143,44 29,217
二、本年期初余 213,078. 16,872,3 189,750
8,332.0 ,187.3
额 43 87.09 ,984.89
0 7
三、本期增减变
-6,472, -6,472,4
动金额（减少以
469.35 69.35
“－”号填列）
（一）综合收益 -3,603, -3,603,5
总额 502.71 02.71
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-2,868, -2,868,9
（三）利润分配
966.64 66.64
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或 -2,868, -2,868,9
股东）的分配 966.64 66.64
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
47
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
143,44 22,744
四、本期期末余 213,078. 16,872,3 183,278
8,332.0 ,718.0
额 43 87.09 ,515.54
0 2
三、公司基本情况
上海威尔泰工业自动化股份有限公司（以下简称“本公司”，在包含子公司时统称“本集
团”）由上海威尔泰仪表有限公司整体变更设立，公司地处上海，办公地址是上海市闵行区虹
中路263号。2000年12月28日经上海市人民政府以“沪府体改审（2000）053号”文批准，同意
上海威尔泰仪表有限公司整体变更为股份有限公司。整体变更后，本公司股本总额为3,326
万元。2000年12月28日经上海立信长江会计师事务所有限公司验证并出具“信长会师报字
（2000）第20396号”验资报告。
根据本公司2001年股东大会决议和沪府体改批字（2002）第037号批复，本公司以2001
年末总股本3,326万股为基数每10股派发红股1.6股，股本增至3,858.16万股，此次增资经上
海立信长江会计师事务所有限公司验证并出具“信长会师报字（2002）第21515号”验资报告。
根据本公司2002年度股东大会决议和“沪府体改批字（2003）第020号”批复，本公司以2002年
末总股本3,858.16万股为基数每10股派发红股1.5股，股本增至4,436.884万股，此次增资经
上海万隆会计师事务所验证并出具“万会业字（2003）第923号”验资报告。
2006年7月，经中国证监会以“证监发行〔2006〕34号”文核准，本公司向社会公开发行人
民币普通股（A股）1,800万股,每股面值人民币1.00元,发行价6.08元，募集资金总额为人民
币109,440,000.00元,扣除发行费用人民币16,492,369.00元,实际募集资金净额为人民币
92,947,631.00元，其中新增注册资本人民币18,000,000.00元,资本溢价为人民币
74,947,631.00元。业经万隆会计师事务所有限公司验证，并出具“万会业字（2006）第695
号”验资报告。本公司变更后的累计注册资本为人民币62,368,840.00元。本公司于2007年4
月18日换领了注册号为“企股沪总字第035803号（市局）”的《企业法人营业执照》。
2009年10月9日本公司召开2009年第一次临时股东大会，审议通过了《关于申请撤销外商
投资企业批准证书的议案》。鉴于本公司股份构成中已不含有外资持股，因此本公司向相关
部门提出申请撤销外商投资企业批准证书，公司类型由中外合资股份有限公司转为内资股份
有限公司，并授权董事会和经营层办理相关手续。本公司于2009年12月22日换领了注册号为
310000400024870号的《企业法人营业执照》。
根据本公司2010年度股东大会决议，公司实施2010年度权益分配方案，以62,368,840股
为基数， 向全体股东每10股送红股1股，派0.6元人民币现金（含税），同时以资本公积金向
全体股东每10股转增9股。权益分配完成后，公司于2011年11月18日在上海市工商行政管理局
完成变更登记，变更后注册资本为124,737,680元。
根据本公司2012年度股东大会决议，公司实施2012年度权益分配方案，以124,737,680
股为基数，向全体股东每10股派0.4元人民币现金（含税），同时以资本公积金向全体股东每
10股转增1.5股。权益分配完成后，公司于2013年7月4日在上海市工商行政管理局完成变更登
记，变更后注册资本为143,448,332元。
48
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
根据《国务院办公厅关于加快推进“三证合一”登记制度改革的意见》（国办发〔2015〕
50号)及《国家工商总局等六部门关于贯彻落实<国务院办公厅关于加快推进“三证合一”登
记制度改革的意见>的通知》（工商企注字〔2015〕121 号）等相关文件的要求。公司向上海
市工商行政管理局申请办理原营业执照、组织机构代码证、税务登记证的“三证合一”并于
2016年7月收到了换发的“三证合一”营业执照，换发后的公司营业执照统一社会信用代码为：
91310000607221766P。公司营业执照其他登记事项未发生变更。
截止2016年6月30日，本公司总股本为14,344.8332万股，其中有限售条件股份3.0095万
股，占总股本的0.02%；无限售条件股份14,341.8237万股，占总股本的99.98%。
本公司法定代表人：李彧，经营期限：1992年10月24日至不约定期限。
本公司属制造行业,经营范围为仪表仪器，传感器的制造，自动化控制系统集成，设备成
套，电气成套，应用软件，技术开发，技术转让，技术咨询，技术服务，销售自产产品（涉
及许可经营的凭许可证经营）。主要产品为智能型现场仪表－压力变送器、电磁流量计、温
度变送器及工业自动化系统。
本公司之母公司为上海紫江(集团)有限公司，本公司最终控制人为沈雯先生。股东大会
是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。
董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事
会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。本公司的职能管理部门包括总经理办公室、生
产部、质量部、研发部、市场营销部、财务部、投资者关系部、人事行政部等。本公司子公
司包括二级子公司上海威尔泰仪器仪表有限公司和三级子公司上海大通仪表有限公司、上海
威尔泰软件有限公司。
公司2016年半年度财务报告批准报出日为2016年8月26日。
本集团将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则》及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会
计估计编制。
2、持续经营
本集团自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧等交易或事项
制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团
的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
49
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方
在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价
值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公
允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金
资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直
接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之
和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各
项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证
券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
5、合并财务报表的编制方法
1、合并范围的确定原则
本集团将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
2、合并财务报表所采用的会计方法
本集团合并财务报表是按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求
编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于
母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本
公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净
资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，
视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和
现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。
6、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金
等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的
投资。
50
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7、外币业务和外币报表折算
外币交易：
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表
日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为
购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处
理外，直接计入当期损益。
外币财务报表的折算：
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类
项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采
用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中
列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现
金流量表中单独列示。
8、 金融工具
1、金融资产
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产四大类。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的
金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力
持有至到期的非衍生金融资产。
应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为
其他类的金融资产。
金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认
金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进
行后续计量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损
益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初
始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利息，
计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资
收益；处置时，取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后
的差额，计入投资损益。
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他
金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准
备。如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益
的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。
51
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、金融负债
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公
允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
3、金融资产和金融负债的公允价值确定方法
金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，
本集团已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；
本集团拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。
金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，
则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。
金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情
况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的
当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
9、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额超过 50 万元且为前五名的应收款项视为重
单项金额重大的判断依据或金额标准
大应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
提坏账准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 1.00%
1-6 月 3.00%
6-12 月 5.00%
3 月以内
3-12 月 1.00%
1－2 年 10.00% 5.00%
52
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2－3 年 30.00% 5.00%
3 年以上 60.00% 20.00%
3－4 年 60.00% 20.00%
4－5 年 60.00% 20.00%
5 年以上 60.00% 20.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
是指单项金额 50 万元以下（不含 50 万元）且报告期末排名在第五名以后，
单项计提坏账准备的理由
帐龄在四年以上的应收帐款。
对单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项进行单独减值测试，
按该应收款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
坏账准备的计提方法
备；单独减值测试后未发生减值的单项金额重大的应收款项，按期末余额
采用账龄分析法计提坏账准备。
10、存货
本集团存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在制品、库存商品等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出原材料采用移动加权
平均法计价，发出库存商品采用个别计价法。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过
时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品
及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数
量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，
其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售
费用和相关税费后的金额确定。
11、长期股权投资
长期股权投资主要包括本集团持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响
的权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没
有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任
何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策
需要各合营方一致同意等。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其
53
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本集团直接或通过子公司间
接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况
下不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权
益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期
股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或
承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实
际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性
证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价
值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计
准则的规定确定投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营
企业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场
中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共
同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为
可供出售金融资产核算。
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股
权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现
的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项
可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及
合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位
的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股
权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权
投资借方差额，确认投资损益。
本集团对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市
场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等
原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因
能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资
单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益
法核算。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益
法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权
益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。
12、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而
持有的，使用年限超过一年的有形资产。固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、
运输工具和其他设备，按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括
买价和进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属
于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所
54
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，
但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日
租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。与固定资产有关的后
续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，
对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期
损益。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75
机器设备 年限平均法 10-20 5、10 9.5-4.75
电子设备 年限平均法 5 5、10 19、18
运输工具 年限平均法 5 5、10 19、18
其他设备 年限平均法 5 5、10 19、18
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，
如发生改变，则作为会计估计变更处理。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资
产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入
当期损益。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者
中较低者作为入账价值。
13、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等
计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装
费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款
费用和汇兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估
计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值
差异进行调整。
14、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发
生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已
经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态
时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
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专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入
或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本
化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活
动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超
过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
15、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权、专有技术、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，
购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资
产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允
价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无
形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均
摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发
生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使
用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计
使用寿命内摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定
性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶
段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使
用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支
出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，
自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
16、长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无
形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本集团将进行减值
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上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测
试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础
测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资
产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值
减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的
下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近
期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未
来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造
的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
17、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服
务的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期
损益。
（2）辞退福利的会计处理方法
如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而
提出给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，
并即将实施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，应当按照辞退计
划条款的规定,合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬，计入当期损益。
18、收入
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，收入
确认原则如下：
本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与
所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地
计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，
确认销售商品收入的实现。
本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集
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团、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。提供劳务交易结果不能够可
靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本
金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、
已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确
认提供劳务收入。
与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资
产使用权收入的实现。
19、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损
益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并
在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期
损益。
20、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差
额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏
损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递
延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并
的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和
递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资
产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税
所得额为限，确认递延所得税资产。
21、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个
期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期
间按直线法确认为收入。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承
租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中
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较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，
将两者的差额记录为未确认融资费用。
22、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税销售收入 17%
营业税 应税营业收入 5%
城市维护建设税 应税流转税额 5%
企业所得税 应纳税所得额 25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
上海威尔泰仪器仪表有限公司 15%
2、税收优惠
本公司之二级子公司上海威尔泰仪器仪表有限于2014年9月4日被上海市科学技术委员
会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局认定为高新技术企业(证书编号:
GR201431000070),根据2008年1月1日起施行的《中华人民共和国企业所得税法》规定，经上
海国家税务局闵行分局确认，按15%的优惠税率计缴企业所得税，执行期限为2014年度至2016
年度。
本公司之三级子公司上海大通仪表有限公司经上海市崇明县民政局和上海市社会福利企
业管理处认定为社会福利企业，根据财政部、国家税务总局（财税字[2007]92号）《关于促
进残疾人就业税收优惠政策的通知》的规定，可享受实际安置的残疾人员每人每年可退还的
3.5万元增值税或减征营业税，同时单位支付给残疾人的实际工资可在企业所得税前据实扣
除，并可按支付给残疾人实际工资的100%加计扣除的优惠政策。
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七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 154,115.14 178,078.04
银行存款 57,590,599.66 78,028,400.80
其他货币资金 282,690.47 811,715.75
合计 58,027,405.27 79,018,194.59
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 8,150,491.72 10,707,125.40
商业承兑票据 384,880.00
合计 8,150,491.72 11,092,005.40
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 7,300,895.87
合计 7,300,895.87
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价
计提比 账面价值
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征 34,320, 3,241,0 31,079, 34,068 4,242,58 29,825,87
99.78% 9.44% 98.01% 12.45%
组合计提坏账准 768.47 47.18 721.29 ,461.7 7.89 3.90
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备的应收账款 9
单项金额不重大
76,687. 76,687. 100.00 691,98 691,987.
但单独计提坏账 0.22% 1.99% 100.00%
55 55 % 7.55 55
准备的应收账款
34,760
34,397, 100.00 3,317,7 31,079, 100.00 4,934,57 29,825,87
合计 9.65% ,449.3 14.20%
456.02 % 34.73 721.29 % 5.44 3.90
4
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 月以内 4,205,808.91 42,058.09 1.00%
1-6 月 7,020,305.35 210,609.16 3.00%
6-12 月 9,707,052.43 485,352.62 5.00%
1 年以内小计 20,933,166.69 738,019.87
1至2年 10,157,255.27 1,015,725.53 10.00%
2至3年 1,503,020.41 450,906.12 30.00%
3 年以上 1,727,326.10 1,036,395.66 60.00%
3至4年 1,727,326.10 1,036,395.66 60.00%
合计 34,320,768.47 3,241,047.18
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例 计提原因
同方股份有限公司 57,187.55 57,187.55 100.00% 账龄在4-5年，收款存
在较大难度
埃斯科姆米高（四 19,500.00 19,500.00 100.00% 账龄在4-5年，收款存
川）化肥有限公司 在较大难度
合计 76,687.55 76,687.55
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,072,775.36 元；本期收回或转回坏账准备金额 104,300.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
东北特殊钢集团有限责任公司 104,300.00 银行转账
合计 104,300.00 --
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 15,918,607.79 元，占应收账款期末余
额合计数的比例 46.28%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 1,285,218.16 元。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 819,530.39 98.20% 1,190,360.99 98.97%
1至2年 15,023.48 1.80% 12,385.00 1.03%
合计 834,553.87 -- 1,202,745.99 --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 719,704.00 元，占预付款项期末余
额合计数的比例 86.24%。
5、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 70,904.12 59,682.19
银行理财产品 83,215.35
合计 154,119.47 59,682.19
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6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价
计提比 账面价值
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征
1,223,0 100.00 15,714. 1,207,2 1,022, 100.00 18,674.7 1,004,005
组合计提坏账准 1.28% 1.83%
02.42 % 70 87.72 680.12 % 0 .42
备的其他应收款
1,223,0 100.00 15,714. 1,207,2 1,022, 100.00 18,674.7 1,004,005
合计 1.28% 1.83%
02.42 % 70 87.72 680.12 % 0 .42
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
3 月以内 528,708.42 0.00%
3～12 月 475,000.00 4,750.00 1.00%
1 年以内小计 1,003,708.42 4,750.00
1至2年 219,294.00 10,964.70 5.00%
合计 1,223,002.42 15,714.70
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 334,175.00 431,500.00
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备用金 207,275.05 278,762.29
电费 199,091.93 131,018.32
往来款 397,166.44 96,105.51
代办专利申请费 85,294.00 85,294.00
合计 1,223,002.42 1,022,680.12
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末 坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
余额合计数的比例 额
闵行供电局 电费 199,091.93 3 个月内 16.28%
江苏双沟酒业股份有
质量保证金 134,000.00 1-3 年 10.96% 6,700.00
限公司
上海浔城装饰设计有
往来款 134,000.00 3-12 个月 10.96% 1,340.00
限公司
上海光华专利事务所 专利申请费 85,294.00 1-3 年 6.97% 4,264.70
海宁市天源给排水工
投标保证金 50,000.00 3 个月内 4.09%
程物资有限公司
合计 -- 602,385.93 -- 49.26% 12,304.70
7、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 17,046,937.94 17,046,937.94 20,555,142.65 20,555,142.65
在产品 17,961,085.28 17,961,085.28 19,591,259.88 19,591,259.88
库存商品 4,502,093.98 4,502,039.98 4,784,134.82 4,784,134.82
合计 39,510,117.20 39,510,117.20 44,930,537.35 44,930,537.35
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行理财产品 26,000,000.00
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合计 26,000,000.00 0.00
9、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
107,206,680.9
1.期初余额 48,499,882.85 39,432,341.24 14,106,247.22 1,637,488.63 3,530,721.02
6
2.本期增加
167,344.58 1,623.93 24,444.44 193,412.95
金额
（1）购置 156,410.27 1,623.93 24,444.44 182,478.64
（2）在建
10,934.31 10,934.31
工程转入
（3）企业
合并增加
3.本期减少
4,007,346.80 6,985,381.02 1,140,992.31 400,838.00 136,000.00 12,670,558.13
金额
（1）处置
4,007,346.80 6,985,381.02 1,140,992.31 400,838.00 136,000.00 12,670,558.13
或报废
4.期末余额 44,492,536.05 32,614,304.80 12,966,878.84 1,236,650.63 3,419,165.46 94,729,535.78
二、累计折旧
1.期初余额 30,563,755.50 25,972,319.01 12,875,166.11 1,302,745.67 2,936,810.34 73,650,796.63
2.本期增加
1,200,013.95 1,285,996.30 116,005.29 54,636.54 72,742.34 2,729,394.42
金额
（1）计提 1,200,013.95 1,285,996.30 116,005.29 54,636.54 72,742.34 2,729,394.42
3.本期减少
1,462,393.66 3,843,184.19 912,451.52 358,691.06 129,200.00 6,705,920.43
金额
（1）处置
1,462,393.66 3,843,184.19 912,451.52 358,691.06 129,200.00 6,705,920.43
或报废
4.期末余额 30,301,375.79 23,415,131.12 12,078,719.88 998,691.15 2,880,352.68 69,674,270.62
三、减值准备
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1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
14,191,160.26 9,199,173.68 888,158.96 237,959.48 538,812.78 25,055,265.16
价值
2.期初账面
17,936,127.35 13,460,022.23 1,231,081.11 334,742.96 593,910.68 33,555,884.33
价值
10、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
新建年产 5 万台传感器生产基
858,611.14 858,611.14 820,025.82 820,025.82
地流量传感器扩大产能项目
机芯温度老化工装升级 1,331.00 1,331.00
压力疲劳试验台 44,715.76 44,715.76 44,715.76 44,715.76
油预处理设备 7,164.61 7,164.61
合计 903,326.90 903,326.90 873,237.19 873,237.19
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 工 其中：本 本期 资
本期其 利息资
期初 本期增 入固定 期末余 计投入 程 期利息 利息 金
项目名称 预算数 他减少 本化累
余额 加金额 资产金 额 占预算 进 资本化 资本 来
金额 计金额
额 比例 度 金额 化率 源
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上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
新建年产 5 万
募
台传感器生
820,0 38,585.3 858,611. 股
产基地流量
25.82 2 14 资
传感器扩大
金
产能项目
机芯温度老 1,331 其
1,331.00
化工装升级 .00 他
压力疲劳试 44,71 44,715.7 其
验台 5.76 6 他
油预处理设 7,164 10,934.3 其
3,769.70
备 .61 1 他
873,2 42,355.0 10,934.3 903,326.
合计 1,331.00 -- -- --
37.19 2 1 90
11、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 专用软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 4,336,524.58 85,531.00 16,903,396.04 3,904,649.86 25,230,101.48
2.本期增加
金额
（1）购置
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
93,801.28 93,801.28
额
（1）处置 93,801.28 93,801.28
4.期末余额 4,336,524.58 85,531.00 16,903,396.04 3,810,848.58 25,136,300.20
二、累计摊销
1.期初余额 1,237,472.39 15,680.69 9,630,366.99 3,853,005.88 14,736,525.95
2.本期增加 43,958.25 8,553.10 1,273,816.62 9,380.10 1,335,708.07
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金额
（1）计提 43,958.25 8,553.10 1,273,816.62 9,380.10 1,335,708.07
3.本期减少
51,537.40 51,537.40
金额
（1）处置 51,537.40 51,537.40
4.期末余额 1,281,430.64 24,233.79 10,904,183.61 3,810,848.58 16,020,696.62
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
3,055,093.94 61,297.21 5,999,212.43 9,115,603.58
价值
2.期初账面
3,099,052.19 69,850.31 7,273,029.05 51,643.98 10,493,575.53
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2） 其他说明
本期减少的无形资产原值和累计摊销中含因公司不再持有上海大通仪表有限公司股权，
期末资产负债表不再纳入合并范围，减少无形资产原值93,801.28元，减少累计摊销51,537.40
元，减少期末净值42,263.88元。
12、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
防雷型电磁流量转换器 1,768,550.92 106,215.48 1,874,766.40
控制型电磁流量转换器 344,786.68 542,418.34 887,205.02
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合计 2,113,337.60 648,633.82 2,761,971.42
其他说明：
本公司研发项目以样机检测合格作为进入开发阶段，研发支出开始资本化时点,以获得样
机检测合格报告作为作为研发支出资本化的依据；以研发项目完成用于生产并销售作为研发
支出结转无形资产时点，以获得产品生产销售通知单作为研发支出结转无形资产的依据。
13、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称或形成 本期增加 本期减少 期末
期初余额
商誉的事项 企业合并形成的 处置 余额
上海大通仪表有限公司 5,505,428.73 5,505,428.73
合计 5,505,428.73 5,505,428.73
（2）商誉减值准备
其他说明：
期初商誉为2011年度本公司之子公司上海威尔泰仪器仪表公司收购上海大通仪表有限公
司（以下简称“大通仪表”）合并成本与购买日（2011年6月30日）所拥有的大通仪表公司净
资产的差额。本公司于2015年11月16日召开了第五届董事会第十七次（临时）会议，审议并
一致通过了《关于转让控股孙公司大通仪表股权的议案》，同意将全资子公司上海威尔泰仪
器仪表有限公司所持有的大通仪表75.7%的股权以双方约定的价格1,500万元转让给大通仪表
自然人股东黄河先生。2015年11月6日子公司上海威尔泰仪器仪表有限公司与黄河先生签订了
《股权转让协议》，截止本期末，黄河先生已按协议支付1,500万元股权转让款，所支付的对
价扣除按原持股比例计算应享有大通仪表自合并日开始持续计算的净资产的份额，冲减商誉
5,505,428.73元后，差额已计入当期投资收益。
14、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 3,333,449.43 567,338.67 4,953,250.14 1,080,115.49
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评估增值应交企业
26,552,510.20 3,902,893.47 27,336,484.88 4,020,489.77
所得税
合计 29,885,959.63 4,470,232.14 32,289,735.02 5,100,605.26
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
抵销后递延所得税 抵销后递延所得税
递延所得税资产和 递延所得税资产和
项目 资产或负债期末余 资产或负债期初余
负债期末互抵金额 负债期初互抵金额
额 额
递延所得税资产 4,470,232.14 5,100,605.26
15、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 607,500.00
保证借款 5,000,000.00 6,892,500.00
合计 5,000,000.00 7,500,000.00
短期借款分类的说明：
期末保证借款500万元为本公司的二级子公司上海威尔泰仪器仪表有限公司向交通银行
闵行支行的短期借款，由本公司提供担保，借款期限为2015年9 月 22日-2016年 9月 21日，
借款年利率为4.60%。
16、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 11,475,411.92 12,396,623.66
1-2 年（含 2 年） 902,089.02 804,905.59
2-3 年（含 3 年） 38,903.30 16,926.36
3 年以上 132,056.07 568,557.69
合计 12,548,460.31 13,787,013.30
70
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（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海风筝塑料模具有限公司 53,236.54 尾款
上海晟锋五金制品有限公司 45,455.10 尾款
上海云庚金属制品有限公司 17,900.02 尾款
合计 116,591.66 --
17、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以上 434,412.07 586,584.27
1 年以内 2,758,671.95 2,793,658.47
合计 3,193,084.02 3,380,242.74
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
黑龙江迈克斯电力设备有限公司 240,000.00 项目变更，暂缓发货
武汉科迪工程技术有限公司 23,826.00 预收款，后期发货
合计 263,826.00 --
18、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 4,076,061.04 10,586,735.95 14,405,052.63 257,744.36
二、离职后福利-设定
1,979,711.74 1,979,711.74
提存计划
合计 4,076,061.04 12,566,447.69 16,384,764.37 257,744.36
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（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
3,735,394.71 8,980,316.85 12,713,123.56 2,588.00
补贴
3、社会保险费 1,053,605.24 1,053,605.24
其中：医疗保险费 924,127.65 924,127.65
工伤保险费 46,417.19 46,417.19
生育保险费 83,060.40 83,060.40
4、住房公积金 552,813.86 552,813.86
5、工会经费和职工教育
340,666.33 85,509.97 255,156.36
经费
合计 4,076,061.04 10,586,735.95 14,405,052.63 257,744.36
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,868,660.28 1,868,660.28
2、失业保险费 111,051.46 111,051.46
合计 1,979,711.74 1,979,711.74
其他说明：
19、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,231,613.23 1,631,344.91
营业税 5,200.00 11,200.00
企业所得税 677,893.37 1,062,799.60
个人所得税 86,625.71 122,632.45
城市维护建设税 63,067.60 67,917.63
教育费附加 63,067.60 90,609.97
河道管理费 12,613.52 18,122.00
土地使用税 0.00 89,820.00
房产税 0.00 269,560.34
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合计 2,140,081.03 3,364,006.90
20、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
股权转让款定金 3,980,000.00
建设镇蟠南村村民委员会 600,000.00
代扣代缴社保及公积金 144,129.61 149,373.10
安装调试费 22,880.00 71,097.14
工会经费 44,938.24 57,371.10
保证金 50,000.00 50,000.00
技术费 38,200.00 38,200.00
残疾职工补贴款 0.00 15,200.00
其他 37,562.71 39,718.56
合计 337,710.56 5,000,959.90
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海超强货运配载有限公司 50,000.00 押金
合计 50,000.00 --
21、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预计一年内结转利润表的政府补助款 308,412.04 324,723.92
合计 308,412.04 324,723.92
22、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 3,372,151.26 146,050.08 3,226,101.18
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合计 3,372,151.26 146,050.08 3,226,101.18 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补 本期计入营业 与资产相关/
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
助金额 外收入金额 与收益相关
大口径、特殊领域用
3,000,000.00 3,000,000.00
电磁流量计生产项目
新型特种电磁流量计
（铁矿浆在线分析 256,368.61 128,184.34 128,184.27 与资产相关
仪）项目
07 年重大装备自主化
4,565.76 4,565.76 与资产相关
项目
鼓励购买国外先进仪
110,416.89 12,499.98 97,916.91 与资产相关
器设备补贴
技术创新补贴（电磁
800.00 800.00 与资产相关
水表）
合计 3,372,151.26 146,050.08 3,226,101.18 --
23、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
143,448,332.
股份总数 143,448,332.00
00
24、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 162,074.98 162,074.98
其他资本公积 212,812.27 212,812.27
合计 374,887.25 374,887.25
25、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 16,872,387.09 16,872,387.09
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合计 16,872,387.09 16,872,387.09
26、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 21,695,227.41 35,697,399.03
调整后期初未分配利润 21,695,227.41 35,697,399.03
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -2,132,331.51 -6,473,228.71
应付普通股股利 2,868,966.64
期末未分配利润 19,562,895.90 26,355,203.68
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
27、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 37,034,785.52 24,535,857.93 39,890,979.06 24,709,086.42
其他业务 141,469.56 46,737.14 197,482.20 50,593.66
合计 37,176,255.08 24,582,595.07 40,088,461.26 24,759,680.08
28、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 32,000.00 43,200.00
城市维护建设税 168,111.31 85,417.28
教育费附加 178,601.15 94,836.51
河道管理费 36,967.67 21,179.88
合计 415,680.13 244,633.67
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29、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资 3,517,374.47 3,688,563.95
差旅费 1,369,746.15 1,703,122.03
社会保险费 1,143,321.47 1,196,095.21
办公费 659,809.52 542,964.95
住房公积金 218,286.86 213,903.80
运输费 213,812.46 334,061.76
业务费 193,611.70 340,504.00
邮寄快递费 116,349.56 70,249.01
车辆使用费 98,168.90 117,781.00
租赁费 34,291.06 52,698.94
其他 159,646.81 244,066.70
合计 7,724,418.96 8,504,011.35
30、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资 2,718,763.43 3,306,721.67
研发支出-费用化 1,854,266.61 1,845,463.58
社会保险费 1,355,546.61 1,465,115.82
折旧费用 1,537,535.85 1,387,615.49
无形资产 851,330.18 777,922.39
办公费 708,243.50 980,263.83
安全生产费 625,567.07 548,539.22
业务招待费 474,256.40 603,485.70
中介机构费 439,226.41 484,264.13
税金 359,920.34 497,700.51
租赁费 96,004.18 78,806.12
福利费 282,508.14 330,350.70
住房公积金 200,320.00 217,712.00
会议费 185,436.22 283,391.98
车辆使用费 181,804.20 195,409.63
76
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差旅费 218,135.30 280,085.00
维护保养费 123,307.84 202,162.76
董事会费 94,500.00 90,000.00
保险费 84,857.63 113,815.36
教育培训费 76,180.00 83,953.58
修理费 59,264.44 2,812.57
其他 213,875.26 14,506.72
合计 12,740,849.61 13,790,098.76
31、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 181,236.02 225,056.90
减：利息收入 -274,025.17 -95,259.15
加：汇兑损失 1,420.97 4,736.05
加：手续费支出 16,352.63 26,497.46
合计 -75,015.55 161,031.26
32、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,072,775.36 322,244.45
合计 1,072,775.36 322,244.45
33、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 5,196,179.62
银行理财产品 83,215.35 257,417.81
合计 5,279,394.97 257,417.81
34、营业外收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的
77
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
金额
非流动资产处置利得合计 421,742.74 421,742.74
其中：固定资产处置利得 421,742.74 421,742.74
政府补助 1,329,641.40 1,062,034.49 174,005.51
其他 660.00 330.08 660.00
合计 1,752,044.14 1,062,364.57 596,408.25
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否
是否特殊 本期发生 上期发生 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年
补贴 金额 金额 与收益相关
盈亏
07 年重大
装备自主 国家发展改
否 20,077.64 20,077.64 与资产相关
化专项补 革委员会
贴
09 年购买
上海市经济
国际先进
信息化委员 否 12,499.98 12,499.98 与资产相关
研发仪器
会
设备补贴
上海市经济
铁矿浆在 128,184.3
信息化委员 否 128,184.34 与资产相关
线分析仪 4
会
2012 年闵
行区技术 上海市闵行
创新资助 区科学技术 否 1,600.00 1,600.00 与资产相关
（电磁水 委员会
表项目）
北大-工业
控制高精
度压力传 国家科学技
否 99,591.93 与收益相关
感器实用 术部
化技术研
究项目
销售软件
上海市闵行 226,981.3
增值税返 否 916,203.82 与收益相关
区税务局 0
还
福利企业
上海市崇明 315,929.3
增值税退 否 239,432.07 与收益相关
县税务局 2
税
福利企业 上海市崇明 否 149,962.1 与收益相关
78
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
社保补贴 县税务局 8
参与制定
上海市闵行 100,000.0
国家技术 否 与收益相关
区财政局 0
标准奖励
残疾人用 上海市闵行
否 5,723.55 5,287.80 与收益相关
工补贴 区财政局
财政拨款
上海市闵行
专利资助 否 5,920.00 1,920.00 与收益相关
区财政局
费
1,329,641.4 1,062,034
合计 -- -- -- -- -- --
0 .49
35、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置损失合计 26,101.33 26,101.33
其中：固定资产处置损失 26,101.33 26,101.33
其他 363.32 8,206.45 363.32
合计 26,464.65 8,206.45 26,464.65
36、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 677,893.37 639,794.32
递延所得税费用 -42,770.98 -31,277.96
上年所得税汇算清缴增加本期所得税费用 -86,250.00 -500.01
合计 548,872.39 608,016.35
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 -2,280,074.04
按法定/适用税率计算的所得税费用 -570,018.51
79
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
子公司适用不同税率的影响 614,169.63
调整以前期间所得税的影响 -86,250.00
非应税收入的影响 -332,410.35
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 386,159.07
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或
782,261.66
可抵扣亏损的影响
研发支出及残疾人工资加计扣除的影响 -245,039.11
所得税费用 548,872.39
37、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
员工归还备用金 356,834.45 1,113,432.50
财政补贴 11,643.55 202,207.80
投标保证金退回 511,155.00 431,656.92
收回往来款 364,677.00 219,359.65
利息收入 274,025.17 95,259.15
福利企业就业补贴 149,962.18
其他 3,965,356.72 43,369.61
合计 5,483,691.89 2,255,247.81
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
员工借用备用金 1,232,660.00 1,759,830.00
支付往来款 129,845.24 257,991.20
支付投标保证金 529,917.00 519,300.00
支付期间费用 7,917,905.40 9,067,039.84
合计 9,810,327.64 11,604,161.04
（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
80
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
子公司不再纳入合并范围 490,227.58
合计 490,227.58
38、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -2,828,946.43 -6,989,678.73
加：资产减值准备 1,072,775.36 322,244.45
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,729,394.42 2,837,903.44
无形资产摊销 1,335,708.07 1,262,300.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
-421,742.74
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 26,101.33
财务费用（收益以“－”号填列） 182,656.99 225,056.90
投资损失（收益以“－”号填列） -5,279,394.97 -257,417.81
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 630,373.12 86,318.30
存货的减少（增加以“－”号填列） 5,420,420.15 -9,207,171.63
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 3,003,677.16 3,019,299.69
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -11,796,149.30 -3,603,277.02
经营活动产生的现金流量净额 -5,925,126.84 -12,304,422.16
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 57,793,175.07 63,752,702.55
减：现金的期初余额 78,783,964.39 79,268,326.35
加：现金等价物的期末余额 26,000,000.00
现金及现金等价物净增加额 5,009,210.68 -15,515,623.80
（2）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 11,020,000.00
81
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中： --
其中： --
其中： --
处置子公司收到的现金净额 11,020,000.00
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 57,793,175.07 78,783,964.39
其中：库存现金 154,115.14 178,078.04
可随时用于支付的银行存款 57,590,599.66 78,028,400.80
可随时用于支付的其他货币资金 48,460.27 577,485.55
二、现金等价物 26,000,000.00
三个月内到期的银行理财产品 26,000,000.00
三、期末现金及现金等价物余额 83,793,175.07 78,783,964.39
39、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 24,900.60
其中：美元 379.34 6.6312 2,515.48
欧元 3,035.27 7.375 22,385.12
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
82
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
处置价
款与处
丧失控 与原子
置投资 按照公
制权之 公司股
对应的 丧失控 丧失控 允价值
丧失控 日剩余 权投资
丧失控 合并财 制权之 制权之 重新计
丧失控 制权之 股权公 相关的
子公司 股权处 股权处 股权处 制权时 务报表 日剩余 日剩余 量剩余
制权的 日剩余 允价值 其他综
名称 置价款 置比例 置方式 点的确 层面享 股权的 股权的 股权产
时点 股权的 的确定 合收益
定依据 有该子 账面价 公允价 生的利
比例 方法及 转入投
公司净 值 值 得或损
主要假 资损益
资产份 失
设 的金额
额的差
额
上海大
2016 年
通仪表 股权转 收到全 5,196,1
75.7% 06 月 0.00% 0.00 0.00 0.00 -- 0.00
有限公 让 部价款 79.62
30 日
司
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
上海威尔泰 上海市闵行 上海市闵行
投资设立的
仪器仪表有 区虹中路 区虹中路 制造业 100.00%
子公司
限公司 263 号 263 号 2 幢
上海威尔泰 上海市闵行 上海市闵行
投资设立的
软件有限公 区虹中路 区东川路 软件业 100.00%
子公司
司 263 号 555 号
1、上海威尔泰仪器仪表有限公司
上海威尔泰仪器仪表有限公司（以下简称“仪器仪表公司”）为于2001年4月由本公司与
新上海国际（集团）有限公司投资成立的外商投资企业，其中本公司投资37.5万美元，占注
册资本75%，新上海国际（集团）有限公司投资12.5万美元，占注册资本的25%。实收资本已
经上海立信长江会计师事务所以2001年9月17日出具的“信长会报字(2001)第11111号”、2002
年4月10日出具的“信长会报字(2002)第10784号”验资报告验证。
2011年4月22日本公司对仪器仪表公司进行增资，增资后仪器仪表公司的注册资本变更为
312.50万美元，其中本公司投资300万美元，占注册资本的96%，新上海国际（集团）有限公
司投资12.5万美元，占注册资本的4%。
83
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2011年11月21日本公司与新上海国际（集团）有限公司签订股权转让协议，本公司以209
万元人民币购买新上海国际（集团）有限公司持有的仪器仪表公司4%股权。股权转让事宜已
经上海市闵行区人民政府2011年11月24日以“闵商务发（2011）1423号”批文批准。2011年
12月16日仪器仪表公司换发了新的企业法人营业执照，注册资本为人民币2,137.6381万元。
至此，仪器仪表公司变更为本公司的全资子公司。
根据仪器仪表公司2012年8月8日股东会决议，将仪器仪表公司资本公积中的股本溢价
16,623,618.75元转增注册资本，公司注册资本增加到3,800万元，上述出资已经上海知源会
计师事务所有限公司验证并出具“沪知会验字（2012）第517号”验资报告。2012年8月17日
仪器仪表公司换发了新的企业法人营业执照。
根据仪器仪表公司2012年9月21日股东会决议，由本公司对仪器仪表公司增资2,200万元，
仪器仪表公司注册资本增加到6,000万元，上述出资已经上海知源会计师事务所有限公司验证
并出具“沪知会验字（2012）第597号”验资报告。2012年10月16日仪器仪表公司换发了新的
企业法人营业执照。
根据仪器仪表公司2013年10月23日股东会决议，由本公司将拥有的虹中路263号厂房、土
地,经上海东洲资产评估有限公司评估并出具沪东洲资评报字（2013）第0739089号评估报告，
以评估价5,425.77万元对仪器仪表公司增资，其中投入实收资本4,000万元，投入资本公积
1,425.77万元，仪器仪表公司注册资本增加到10,000万元，上述出资已经上海知源会计师事
务所有限公司验证并出具“沪知会验字（2013）第506号”验资报告。2013年11月25日仪器仪
表公司换发了新的企业法人营业执照。
根据《国务院办公厅关于加快推进“三证合一”登记制度改革的意见》（国办发〔2015〕
50号)及《国家工商总局等六部门关于贯彻落实<国务院办公厅关于加快推进“三证合一”登
记制度改革的意见>的通知》（工商企注字〔2015〕121 号）等相关文件的要求。仪器仪表公
司在报告期内办理了营业执照、组织机构代码证、税务登记证的“三证合一”并于2016年6
月23日收到了由换发的“三证合一”营业执照，换发后的公司营业执照统一社会信用代码为：
9131011260728361T。
2、上海威尔泰软件有限公司
上海威尔泰软件有限公司于2006年10月由本公司与仪器仪表公司投资成立，本公司投资
人民币450万元，占注册资本的90%，仪器仪表公司投资人民币50万元，占注册资本的10%，实
收资本已经万隆会计师事务所2006年10月8日“万会业字（2006）第2847号”、2007年10月24
日“万会沪业字（2007）第1877号”验资报告验证。
根据上海威尔泰软件有限公司2014年4月25日通过的2014年第一次股东会决议,以盈余公
积350万元转增实收资本,转增完成后, 上海威尔泰软件有限公司注册资本增加到850万元。根
据2014年6月17日本公司与上海威尔泰仪器仪表有限公司签订的股权转让协议，本公司将所持
上海威尔泰软件有限公司90%股权作价人民币8,794,546.86元转让给上海威尔泰仪器仪表有
限公司，股权转让完成后，上海威尔泰仪器仪表有限公司持有上海威尔泰软件有限公司100%
的股权。上海威尔泰软件有限公司于2014年06月24日办理了工商变更手续，并领取了注册号
为310112000708503新的《企业法人营业执照》。
根据《国务院办公厅关于加快推进“三证合一”登记制度改革的意见》（国办发〔2015〕
50号)及《国家工商总局等六部门关于贯彻落实<国务院办公厅关于加快推进“三证合一”登
记制度改革的意见>的通知》（工商企注字〔2015〕121 号）等相关文件的要求。软件公司在
报告期内办理了营业执照、组织机构代码证、税务登记证的“三证合一”并于2016年6月23
日收到了由换发的“三证合一”营业执照，换发后的公司营业执照统一社会信用代码为：
9131011294500129Q。
84
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权益
子公司名称 少数股东持股比例
东的损益 告分派的股利 余额
上海大通仪表有限
24.30% 696,614.92
公司
其他说明：
上海大通仪表有限公司（以下简称“大通仪表公司”）原名为上海大通仪表厂，是经上
海市民政局批准的社会福利企业，取得了上海市民政局颁发的了1001130050号社会福利企业
证书。
历经数次变更，截止2011年1月28日，黄河等6名自然人以上海大通仪表厂截止2010年12
月31日经上海信达资产评估有限公司“信达评报字（2011）第A015号”评估报告评估后的净
资产165.72万元出资成立上海大通仪表有限公司，上海大通仪表厂整体变更为上海大通仪表
有限公司，并于2011年1月31日领取了由上海市工商行政管理局崇明分局颁发的企业法人营业
执照，公司类型变更为有限责任公司，法定代表人为黄河，注册资本为人民币165.72万元。
2011年2月21日上海威尔泰仪器仪表有限公司与大通仪表公司黄河等6名自然人股东签订
了股权转让协议，以11.55万元收购黄海、沈惠琴、高士祥、沈玲、茹卡尔五名股东合计持有
的大通仪表公司1.65万元出资额，以455.49万元收购股东黄河所持有的65.07万元出资额。收
购完成后，上海威尔泰仪器仪表有限公司对大通仪表公司出资额为66.72万元，占注册资本的
40.26%；黄河对大通仪表公司出资额为99万元，占注册资本的59.74%。
2011年2月21日上海威尔泰仪器仪表有限公司对大通仪表公司单方增资379.96万元，其中
54.28万元计入大通仪表公司注册资本，剩余325.68万元作为资本溢价计入资本公积。单方增
资完成后，大通仪表公司注册资本增加为220万元，其中上海威尔泰仪器仪表有限公司投资121
万元，占注册资本的55%，黄河投资99万元，占注册资本的45%。
根据大通仪表公司2012年5月7日召开的2012年第一次股东会决议，以资本公积320万元转
增注册资本，转增后大通仪表公司注册资本增加至540万元，其中：上海威尔泰仪器仪表有限
公司投资297万元，占注册资本的55%，黄河投资243万元，占注册资本的45%。
根据大通仪表公司2012年10月15日召开的2012年第二次股东会决议，股东上海威尔泰仪
器仪表有限公司对大通仪表公司单方面追加投资571.181万元，其中460万元计入注册资本，
111.181万元计入资本公积，增资完成后公司注册资本增加至1,000万元，其中：上海威尔泰
仪器仪表有限公司投资757万元，占注册资本的75.70%，黄河投资243万元，占注册资本的
24.30%。公司变更后的实收资本也已经上海中狮会计师事务所2012年11月12日“中狮验（2012）
字第373号”验资报告验证，大通仪表公司于2012年11月20号重新办理了注册号
为:310230000006938号的营业执照。
本公司于2015年11月16日召开了第五届董事会第十七次（临时）会议，审议并一致通过
了《关于转让控股孙公司大通仪表股权的议案》，同意将全资子公司—上海威尔泰仪器仪表
有限公司所持有大通仪表公司75.7%股权以双方约定的价格1,500万元转让给大通仪表公司自
然人股东黄河先生。2015年11月6日子公司上海威尔泰仪器仪表有限公司与黄河先生签订《股
权转让协议》，2016年04月06日双方又签订《关于股权转让协议的补充协议》。截止本期末
子公司上海威尔泰仪器仪表有限公司已收到黄河先生支付的1500万元股权转让款，股权过户
手续尚在办理中。至本期末本集团不再持有上海大通仪表有限公司股权。
85
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
上海大
通仪表 19,490, 4,153,5 23,643, 17,145, 17,145,
有限公 398.78 55.04 953.82 516.92 516.92
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
上海大通
5,172,151.7 -1,317,540. -1,317,540. 1,622,697.6 4,147,276.9 -2,107,186. -2,107,186. -1,356,377.
仪表有限
6 00 00 7 0 46 46 78
公司
其他说明：
截止报告期末，本公司不再持有上海大通仪表股权，期末起该公司不再纳入合并范围。
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说
明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理
政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定
的范围之内。
各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营
业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理
目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险
承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之
内。
(1)市场风险
1）汇率风险
本集团承受汇率风险主要与美元、欧元、英镑、瑞士法郎有关，除本集团及下属子公司
上海威尔泰仪器仪表有限公司以美元、欧元、英镑、瑞士法郎进行采购外，本集团的其它主
要业务活动以人民币计价结算。于2016年6月30日，除下表所述资产及负债的美元、欧元、英
镑、瑞士法郎余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等美元余额的资产和负债产
生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
项目 2016年6月30日（原币金额） 2015年12月31日（原币金额）
货币资金–美元 379.34 384.52
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货币资金–欧元 3,035.27 3,035.27
预付账款–欧元 5,655.55 23.00
预付账款–英镑 362.00 362.00
应付账款–美元 182.10 182.10
应付账款–瑞士法郎 255.29 255.29
合计 9,869.55 4,242.18
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。
2)利率风险
本集团的利率风险主要来自于银行借款。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利
率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境
来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2016年6月30日，本集团的带息债务主要为人
民币计价的固定利率合同，金额为500万元。
本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对
于固定利率借款，本集团的目标是保持其浮动利率。
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本
集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
(2)信用风险
于2016年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方
未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，
账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的
变化而改变。
为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控
程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项
应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认
为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前
五名外，本集团无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计： 15,918,607.79元。
(3)流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法
是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造
成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款
的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授
信额度，减低流动性风险。
本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
2016年6月30日金额：
项目 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
87
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金融资产
货币资金 58,027,405.27 - - - 58,027,405.27
应收票据 8,150,491.72 - - - 8,150,491.72
应收账款 31,079,721.29 - - - 31,079,721.29
其它应收款 1,207,287.72 - - - 1,207,287.72
其他流动资产 26,000,000.00 - - - 26,000,000.00
金融负债
短期借款 5,000,000.00 - - - 5,000,000.00
应付账款 12,548,460.31 - - - 12,548,460.31
其它应付款 337,710.56 - - - 337,710.56
应付职工薪酬 257,744.36 - - - 257,744.36
2、敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可
能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风
险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立
的情况下进行的。
(1)外汇风险敏感性分析
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益
和权益的税后影响如下：
项目 汇率变动 2016年6月 2015年6月
对净利润的影响 对所有者权益的影响 对净利润的影响 对所有者权益的影响
所有外币 对人民币升值5% 3,346.89 3,346.89 1,507.39 1,507.39
所有外币 对人民币贬值5% -3,346.89 -3,346.89 -1,507.39 -1,507.39
(2)利率风险敏感性分析
利率风险敏感性分析基于下述假设：
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债
的公允价值变化。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益
和权益的税后影响如下：
项目 利率变 2016年1-6月 2015年1-6月
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动 对净利润的影响 对所有者权益的影响 对净利润的影响 对所有者权益的影响
浮动利率借款 增加1% - - - -
浮动利率借款 减少1% - - - -
注：本集团本期末浮动利率借款余额为0元，短期借款期末余额500万元均为固定利率借款。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
上海紫江（集团）上海市闵行区七
实业投资 300,180,000.00 12.30% 12.30%
有限公司 莘路 1388 号
本企业最终控制方是沈雯。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
3、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海紫江国际贸易有限公司 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海紫江国际贸易有限公司 代理出口 943,523.08 355,477.76
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
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上海紫江国际贸
代理出口 211,100.00 6,333.00 298,031.00 8,940.93
易有限公司
十二、其他重要事项
1、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
本公司于2015年11月16日召开了第五届董事会第十七次（临时）会议，审议并一致通过
了《关于转让控股孙公司大通仪表股权的议案》，同意将全资子公司—上海威尔泰仪器仪表
有限公司所持有大通仪表75.7%股权以双方约定的价格1,500万元转让给大通仪表自然人股东
黄河先生。2015年11月6日子公司上海威尔泰仪器仪表有限公司与黄河先生签订《股权转让协
议》。截止2016年6月，已收到黄河先生分期支付的股权转让款1,500万元。截止到本报告发
出日，大通仪表工商变更手续已办理完成。
本次股权转让完成后，本公司不再直接或间接持有大通仪表的股权，大通仪表将不再纳
入本公司合并报表范围内。
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价
计提比 账面价值
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并 52,380
56,345, 56,345, 52,380,29
单独计提坏账准 97.16% ,296.5 96.83%
006.95 006.95 6.54
备的应收账款 4
按信用风险特征
1,569,9 591,860 978,123 1,532, 725,342. 807,070.5
组合计提坏账准 2.71% 37.70% 2.83% 47.33%
83.49 .27 .22 412.99 47 2
备的应收账款
单项金额不重大
76,687. 76,687. 100.00 180,98 180,987.
但单独计提坏账 0.13% 0.34% 100.00%
55 55 % 7.55 55
准备的应收账款
54,093
57,991, 100.00 668,547 57,323, 100.00 906,330. 53,187,36
合计 1.15% ,697.0
677.99 % .82 130.17 % 02 7.06
8
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
上海威尔泰仪器仪表 子公司不需计提坏
56,345,006.95
有限公司 账准备
合计 56,345,006.95 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 月以内 269,540.00 2,695.40 1.00%
1-6 月 73,033.00 2,190.99 3.00%
6-12 月 47,898.00 2,394.90 5.00%
1 年以内小计 390,471.00 7,281.29
1至2年 61,356.00 6,135.60 10.00%
2至3年 308,168.39 92,450.52 30.00%
3 年以上 809,988.10 485,992.86 60.00%
3至4年 809,988.10 485,992.86 60.00%
合计 1,569,983.49 591,860.27
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例
同方股份有限公司 57,187.55 57,187.55 100.00%
埃斯科姆米高（四川） 19,500.00 19,500.00 100.00%
化肥有限公司
合计 76,687.55 76,687.55 -
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-133,482.20元；本期收回或转回坏账准备金额104,300.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
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单位名称 收回或转回金额 收回方式
东北特殊钢集团有限责任公司 104,300.00 银行转账
合计 104,300.00 --
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 57,645,694.34 元，占应收账款
期末余额合计数的比例99.40%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额430,282.61元。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价
计提比 账面价值
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征
707,677 100.00 4,664.7 703,012 406,81 100.00 402,147.9
组合计提坏账准 0.66% 4,664.70 1.15%
.32 % 0 .62 2.61 % 1
备的其他应收款
707,677 100.00 4,664.7 703,012 406,81 100.00 402,147.9
合计 0.66% 4,664.70 1.15%
.32 % 0 .62 2.61 % 1
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
3 月以内 582,383.32 0.00%
3～12 月 40,000.00 400.00 1.00%
1 年以内小计 622,383.32 400.00
1至2年 85,294.00 4,264.70 5.00%
合计 707,677.32 4,664.70
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 90,017.29 141,466.29
电费 199,091.93 131,018.32
代办专利申请费 85,294.00 85,294.00
备用金 47,425.05 49,034.00
审计费 235,849.05
押金及保证金 50,000.00
合计 707,677.32 406,812.61
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
闵行供电局 电费 199,091.93 3 个月内 28.13%
上海光华专利事
代办专利申请费 85,294.00 1-3 年 12.05% 4,264.70
务所
海宁市天源给排
水工程物资有限 投标保证金 50,000.00 3 个月内 7.06%
公司
北京大陆恒科贸
发展有限责任公 展会宣传款 20,000.00 3 个月内 2.83%
司
员工 备用金借款 10,000.00 3 个月内 1.41%
合计 -- 364,385.93 -- 4,264.70
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
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对子公司投资 90,154,894.68 90,154,894.68 90,154,894.68 90,154,894.68
合计 90,154,894.68 90,154,894.68 90,154,894.68 90,154,894.68
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
准备 余额
上海威尔泰仪器
90,154,894.68 90,154,894.68
仪表有限公司
合计 90,154,894.68 90,154,894.68
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 12,285,830.98 10,426,767.64 14,848,028.17 11,870,414.21
其他业务 1,761,194.72 1,728,382.87 1,554,275.09 1,503,147.56
合计 14,047,025.70 12,155,150.51 16,402,303.26 13,373,561.77
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行理财产品 19,638.36 84,876.71
合计 19,638.36 84,876.71
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 5,591,821.03
计入当期损益的政府补助（与企业业
务密切相关，按照国家统一标准定额 174,005.51
或定量享受的政府补助除外）
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除上述各项之外的其他营业外收入
296.68
和支出
合计 5,766,123.22 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益（元/ 稀释每股收益（元/
股） 股）
归属于公司普通股股东的净利润 -1.18% -0.015 -0.015
扣除非经常性损益后归属于公司
-1.49% -0.019 -0.019
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
□ 适用 √ 不适用
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第十节 备查文件目录
一、第六届董事会第二次会议决议；
二、第六届监事会第二次会议决议；
三、经公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签字并
盖章的财务报告；
四、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
原件。
上海威尔泰工业自动化股份有限公司
二零一六年八月二十六日
96