北京瑞泰高温材料科技股份有限公司2008年第一季度季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。
1.4 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人曾大凡、主管会计工作负责人廖教章及会计机构负责人陈荣建声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 增减变动（％）
总资产 560,408,449.49 489,864,030.85 14.40%
所有者权益（或股东权益） 224,848,636.36 221,041,071.54 1.72%
股本 60,000,000.00 60,000,000.00 0.00%
每股净资产 3.75 3.68 1.90%
本报告期 上年同期 增减变动（％）
营业总收入 79,140,190.62 37,710,611.62 109.86%
净利润 3,807,564.82 2,067,719.92 84.14%
经营活动产生的现金流量净额 -43,942,911.17 -29,052,137.13 -51.26%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.73 -0.48 -51.26%
基本每股收益 0.06 0.03 100.00%
稀释每股收益 0.06 0.03 100.00%
净资产收益率 1.69% 1.01% 0.68%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 1.75% 1.01% 0.74%
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
营业外收支净额_ -164,144.57
所得税影响数_ 41,036.14
合计 -123,108.43
2.2 报告期末股东总数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 5,753
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
浙江省创业投资集团有限公司 2,100,000 人民币普通股
中国农业银行-华夏平稳增长混合型证券投资基金 1,020,000 人民币普通股
李川祥 878,789 人民币普通股
北京矿冶研究总院 700,000 人民币普通股
宜兴市耐火材料厂 700,000 人民币普通股
莱州祥云防火隔热材料有限公司 700,000 人民币普通股
盛湘基 355,659 人民币普通股
刘奉德 317,000 人民币普通股
张兴华 300,000 人民币普通股
梁学芹 300,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东无关联关系，亦非一致行动人
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
公司一季度生产经营稳定，营业收入不断增长。一季度实现营业总收入7,914.02万元，较上年同期增长109.86%，实现利润总额551.68万元，较上年同期增长161.78%，实现净利润380.76万元，较上年同期增长84.14%。项 目 注释 期末或本期数(万元) 年初或上年同期数(万元) 增减额(万元) 增减幅度
应收账款 1 9,869.80 6,892.78 2,977.02 43.19%
预付账款 2 2,614.54 1,491.36 1,123.18 75.31%
其他应收款 3 340.68 127.37 213.31 167.47%
短期借款 4 11,140.00 5,930.00 5,210.00 87.86%
应付账款 5 3,106.53 5,083.63 -1,977.10 -38.89%
应缴税费 6 308.23 -377.64 685.87 181.62%
营业收入 7 7,924.02 3,771.06 4,152.96 110.13%
营业成本 8 6,050.76 3,027.13 3,023.63 99.88%
销售费用 9 392.03 244.51 147.52 60.33%
管理费用 10 736.98 205.99 530.99 257.77%
财务费用 11 148.09 75.23 72.86 96.85%
利润总额 12 551.68 210.74 340.94 161.78%
所得税 13 143.48 16.88 126.60 750.00%
归属于母公司所有者的净利润 14 380.76 206.77 173.99 84.15%
经营活动产生的现金流量净额 15 -4,394.29 -2,905.21 -1,489.08 -51.26%
注释及说明： 1、应收账款增长43.19%的主要原因是(1)营业收入增长109.86%，收入增长使应收账款相应增长；（2）南方雪灾造成部份合同延期到3月份交货，由于货款结算需要一定时间，款项正在结算过程中。 2、预付账款增长75.31%的主要原因是生产经营规模扩大，预付材料款增加。 3、其他应收款增长167.47%的主要原因是因销售增长使投标保证金和周转金借款增加。 4、短期借款增长87.86%的主要原因是公司生产经营规模扩大，流动资金需求增加，相应增加流动资金贷款，另外公司加大了投资力度也扩大了资金需求。 5、应付账款减少38.89%的主要原因是本期支付到期的工程款较多。 6、应缴税费增长181.62%的主要原因是根据国家税务总局国税发〔2008〕17号文《关于企业所得税预缴问题的通知》，2008年1月1日之前已经被认定为高新技术企业的，在按照新税法有关规定重新认定之前，暂按25%的税率预缴企业所得税，因此本期应缴的所得税增加。 7、营业收入增长109.86%的主要原因是湘潭分公司产能扩大。 8、营业成本增长99.55%的主要原因是营业收入增长。 9、销售费用增长60.33%的主要原因是营业收入的增长。 10、管理费用增长257.77%的主要原因是业务规模扩大，本期研发费用、职工薪酬、业务费等费用增加。 11、财务费用增长96.85%的主要原因是公司生产经营规模扩大，流动资金需求增加，贷款增加。 12、利润总额增长161.78%的主要原因是公司营业收入增长较快。 13、所得税增长750%的主要原因是（1）本期利润总额增长161.78%；（2）根据国家税务总局国税发〔2008〕17号文《关于企业所得税预缴问题的通知》，本期暂按25%的税率预缴企业所得税，所得税费用增加。 14、归属于母公司所有者的净利润增长84.15%的主要原因是营业收入增长，利润相应增长。 15、经营活动产生的现金流量净额下降51.26%的主要原因是由于(1)通常一季度受春节及北方施工等因素影响，产品交货量较少，回款额较少；（2）受南方雪灾因素的影响，造成部分合同延期到3月份交货，由于货款结算需要一定时间，款项正在结算过程中，使本期应收账款增加较大，本期应收账款增加2,977.02万元；（3）由于生产经营规模扩大，预付材料款增加，本期预付材料款增加1,123.18万元。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、设立安徽瑞泰新材料科技有限公司。 2008年3月2日，公司第二届董事会第十四次会议决定，同意设立安徽瑞泰新材料科技有限公司，该公司注册资本人民币7000万元。本公司以3,569.79万元现金出资，占注册资本的51%。 根据公司与安徽省宁国市耐火材料有限责任公司签署的《出资协议书》，公司于2008年3月6日缴纳首次出资款2000万元，五洲松德联合会计师事务所出具了五洲松德验资[2008]1-0053号《验资报告》，安徽瑞泰新材料科技有限公司已于2008年3月12日取得宁国市工商行政管理局核发的企业法人营业执照。安徽省宁国市耐火材料有限责任公司投入到安徽瑞泰新材料科技有限公司的土地使用权和实物资产正在办理过户手续。 2、增资都江堰瑞泰科技有限公司的事项。 2008年3月2日，公司第二届董事会第十四次会议决定，同意《关于增资都江堰瑞泰科技有限公司的议案》。本次向都江堰瑞泰科技有限公司增资以2007年12月31日经审计的帐面净资产4,736.35万元为基础，增资金额为2,000万元，公司认缴注册资本2,000万元，成都飞峰电熔耐火材料有限公司放弃增资。本次增资后，都江堰瑞泰注册资本将增加到6,500万元，其中公司占注册资本的68.85%，成都飞峰电熔耐火材料有限公司占注册资本的31.15%。 公司与成都飞峰电熔耐火材料有限公司、都江堰瑞泰科技有限公司2008年3月3日签订了《增资协议》。 3、公司第三届董事会、监事会组成及聘任经营管理层。 2008年3月28日公司召开了2007年年度股东大会，采用累积投票制选举公司第三届董事会、监事会成员。选举张人为、顾素琴、曲选辉担任独立董事，任期从2008年3月28日至2009年11月12日。选举姚燕、王益民、曾大凡、胡永祥、孙祥云、朱爱华担任董事，任期与本届董事会任期一致。选举朱全英、胡洁担任监事，与职工代表监事成洁一起组成监事会，任期与本届监事会任期一致。 2008年3月28日召开第三届董事会第一次会议，选举曾大凡先生担任公司董事长。选举曾大凡、张人为、王益民为董事会战略委员会委员，其中曾大凡任主任委员。选举顾素琴、曲选辉、胡永祥为董事会审计委员会委员，其中顾素琴任主任委员。选举顾素琴、张人为、姚燕为董事会薪酬和考核委员会委员，其中顾素琴任主任委员。选举张人为、曲选辉、曾大凡为董事会提名委员会委员，其中张人为任主任委员。 2008年3月28日召开第三届监事会第一次会议，选举朱全英女士担任公司监事会主席。 2008年3月28日召开第三届董事会第一次会议，同意聘任廖教章先生为公司总经理，朱爱华女士为公司第三届董事会秘书。同意聘任袁林先生、戴长友先生、冯中起先生为公司副总经理。同意聘任陈荣建先生为公司财务负责人。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.4 对2008年1-6月经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2008年1-6月预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长30%以上
归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长40%-70%。
2007年1-6月经营业绩 归属于母公司所有者的净利润： 8,330,295.01
业绩变动的原因说明 随着湘潭分公司产能的扩大，以及都江堰瑞泰和安徽瑞泰子公司的设立，公司生产规模扩大，营业收入预计将有较大的增长。
3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2008年03月31日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 45,215,070.81 30,346,063.43 52,915,439.38 46,275,206.52
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 11,489,404.83 11,289,404.83 11,827,316.00 10,977,316.00
应收账款 98,697,974.40 92,478,738.65 68,927,766.23 63,789,414.65
预付款项 26,145,352.05 26,437,189.04 14,913,570.04 19,846,042.23
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 3,406,817.35 2,961,338.31 1,273,708.52 925,234.08
买入返售金融资产
存货 146,741,173.86 114,312,944.25 147,961,559.52 129,364,448.14
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,100,000.00
流动资产合计 331,695,793.30 278,925,678.51 297,819,359.69 271,177,661.62
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 44,749,400.00 24,749,400.00
投资性房地产
固定资产 129,176,832.26 100,336,844.56 111,857,494.06 99,975,250.29
在建工程 38,812,110.58 7,083,601.59 31,534,572.68 1,373,112.60
工程物资 1,038,933.23 1,038,933.23
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 58,054,013.38 28,891,458.02 47,021,837.68 29,052,054.74
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,630,766.74 1,565,791.17 1,630,766.74 1,565,791.17
其他非流动资产
非流动资产合计 228,712,656.19 183,666,028.57 192,044,671.16 156,715,608.80
资产总计 560,408,449.49 462,591,707.08 489,864,030.85 427,893,270.42
流动负债：
短期借款 111,400,000.00 101,400,000.00 59,300,000.00 59,300,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 23,891,080.00 23,891,080.00 24,276,000.00 24,276,000.00
应付账款 31,065,326.44 23,783,112.64 50,836,256.03 34,733,146.73
预收款项 51,509,964.21 48,320,633.50 56,580,266.18 54,858,991.53
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,121,476.03 857,028.74 1,860,078.54 1,041,958.63
应交税费 3,082,302.12 2,125,215.84 -3,776,408.47 -4,487,207.60
应付利息
其他应付款 2,498,992.69 1,921,969.39 2,432,602.68 2,429,221.57
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 227,569,141.49 205,299,040.11 194,508,794.96 175,152,110.86
非流动负债：
长期借款 50,000,000.00 30,000,000.00 50,000,000.00 30,000,000.00
应付债券
长期应付款 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 53,000,000.00 33,000,000.00 53,000,000.00 33,000,000.00
负债合计 280,569,141.49 238,299,040.11 247,508,794.96 208,152,110.86
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00
资本公积 89,760,200.59 89,760,200.59 89,760,200.59 89,760,200.59
减：库存股
盈余公积 11,891,481.67 11,761,490.47 11,891,481.67 11,761,490.47
一般风险准备
未分配利润 63,196,954.10 62,770,975.91 59,389,389.28 58,219,468.50
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 224,848,636.36 224,292,666.97 221,041,071.54 219,741,159.56
少数股东权益 54,990,671.64 21,314,164.35
所有者权益合计 279,839,308.00 224,292,666.97 242,355,235.89 219,741,159.56
负债和所有者权益总计 560,408,449.49 462,591,707.08 489,864,030.85 427,893,270.42
4.2 利润表
编制单位：北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2008年1-3月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 79,140,190.62 76,463,614.46 37,710,611.62 37,710,611.62
其中：营业收入 79,140,190.62 76,463,614.46 37,710,611.62 37,710,611.62
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 73,459,241.81 71,697,460.00 35,603,242.83 35,316,278.64
其中：营业成本 60,407,590.14 59,990,982.72 30,271,324.95 30,271,324.95
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 280,704.21 276,813.53 74,596.00 74,596.00
销售费用 3,920,289.94 3,675,608.13 2,445,133.22 2,434,128.62
管理费用 7,369,783.44 6,257,425.26 2,059,920.14 1,777,611.56
财务费用 1,480,874.08 1,496,630.36 752,268.52 758,617.51
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 1,100,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 5,680,948.81 5,866,154.46 2,107,368.79 2,394,332.98
加：营业外收入 27,695.06 27,695.06
减：营业外支出 191,839.63 191,839.63
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 5,516,804.24 5,702,009.89 2,107,368.79 2,394,332.98
减：所得税费用 1,434,781.83 1,150,502.48 168,782.76 168,782.76
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 4,082,022.41 4,551,507.41 1,938,586.03 2,225,550.22
归属于母公司所有者的净利润 3,807,564.82 4,551,507.41 2,067,719.92 2,225,550.22
少数股东损益 274,457.59 -129,133.89
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.06 0.08 0.03 0.04
（二）稀释每股收益 0.06 0.08 0.03 0.04
4.3 现金流量表
编制单位：北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2008年1-3月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 54,626,238.74 54,560,720.74 43,877,463.04 40,927,311.33
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 215,545.99 198,713.71
经营活动现金流入小计 54,841,784.73 54,759,434.45 43,877,463.04 40,927,311.33
购买商品、接受劳务支付的现金 82,008,690.20 66,502,369.37 61,810,517.00 55,051,824.78
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 8,784,301.17 6,952,121.51 5,535,841.46 5,329,153.36
支付的各项税费 1,113,684.84 636,630.00 373,770.36 373,770.36
支付其他与经营活动有关的现金 6,878,019.69 6,168,637.08 5,209,471.35 3,781,145.66
经营活动现金流出小计 98,784,695.90 80,259,757.96 72,929,600.17 64,535,894.16
经营活动产生的现金流量净额 -43,942,911.17 -25,500,323.51 -29,052,137.13 -23,608,582.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 14,131,734.83 11,914,173.01 18,858,476.95 10,858,476.95
投资支付的现金 20,000,000.00 15,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 14,131,734.83 31,914,173.01 18,858,476.95 25,858,476.95
投资活动产生的现金流量净额 -14,131,734.83 -31,914,173.01 -18,858,476.95 -25,858,476.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 61,600,000.00 51,600,000.00 9,500,000.00 9,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 61,600,000.00 51,600,000.00 9,500,000.00 9,500,000.00
偿还债务支付的现金 9,500,000.00 9,500,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,412,722.57 601,646.57 851,631.72 851,631.72
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 313,000.00 13,000.00 91,800.00 91,800.00
筹资活动现金流出小计 11,225,722.57 10,114,646.57 5,943,431.72 5,943,431.72
筹资活动产生的现金流量净额 50,374,277.43 41,485,353.43 3,556,568.28 3,556,568.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -7,700,368.57 -15,929,143.09 -44,354,045.80 -45,910,491.50
加：期初现金及现金等价物余额 52,915,439.38 46,275,206.52 73,521,090.87 73,521,090.87
六、期末现金及现金等价物余额 45,215,070.81 30,346,063.43 29,167,045.07 27,610,599.37
4.4 审计报告
审计意见： 未经审计
北京瑞泰高温材料科技股份有限公司
法定代表人：曾大凡
2008年4月23日
