北京瑞泰高温材料科技股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司负责人曾大凡、主管会计工作负责人廖教章及会计机构负责人（会计主管人员）陈荣建声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2007.9.30 2006.12.31 增减幅度（％）
总资产 470,445,009.37 347,883,849.54 35.23%
股东权益 214,220,666.14 203,009,580.06 5.52%
股本 60,000,000.00 60,000,000.00 0.00%
每股净资产 3.57 3.38 5.62%
2007年7-9月 比上年同期增减（％） 2007年1-9月 比上年同期增减（％）
营业总收入 94,457,599.17 104.31% 213,737,862.20 68.50%
净利润 8,880,791.07 86.58% 17,211,086.08 35.22%
经营活动产生的现金流量净额 - - -12,948,663.79 -1,239.83%
每股经营活动产生的现金流量净额 - - -0.22 -1,239.83%
基本每股收益 0.15 50.00% 0.29 7.41%
扣除非经常性损益后的基本每股收
- - 0.29 7.41%
益
稀释每股收益 0.15 50.00% 0.29 7.41%
净资产收益率 4.15% 72.20% 8.03% 35.43%
扣除非经常性损益后的净资产收益
4.17% 73.03% 8.19% 38.42%
率
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2007年1-9月金额
营业外收入 6,498.80
营业外支出 -330,000.00
合计 -323,501.20
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 5,467
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
浙江省创业投资集团有限公司 2,100,000 人民币普通股
北京矿冶研究总院 700,000 人民币普通股
宜兴市耐火材料厂 700,000 人民币普通股
莱州祥云防火隔热材料有限公司 700,000 人民币普通股
李川祥 635,821 人民币普通股
任宝全 493,423 人民币普通股
李建森 331,332 人民币普通股
冯梓萱 129,500 人民币普通股
许泽远 127,560 人民币普通股
张红军 111,874 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
三季度公司实现营业总收入9,445.76万元，较上年同期增长104.31%，收入增长的主要原因是募集资金项目和公司自筹项目相继投产，公司产能扩大。净利润较上年同期增长86.58%的主要原因是销售收入增长，利润相应增长。
1-9月份公司实现营业总收入21,373.79万元，较上年同期增加8,689.06万元，增长68.50%，收入增长的主要原因（1）水泥窑耐火材料成套业务发展较快，较上年同期收入增加4152万元，（2）募集资金项目和公司自筹项目的相继投产，营业收入增加2,787.22万元，（3）设立的控股子公司都江堰瑞泰科技有限公司本期列入合并范围，营业收入增加1,749.84万元。1-9月公司经营活动产生的现金流量为-1,294.87万元，主要是公司生产经营规模扩大且产品生产周期较长，存货及应收账款相应增加，其中存货增加5,643.02万元，应收账款增加2,933.74万元。
年初或上年同期数
项 目 注释 期末或本期数(万元) 增减额(万元) 增减幅度
(万元)
货币资金 1 3,823.75 7,352.11 -3,528.36 -47.99%
应收票据 2 1,369.39 814.83 554.56 68.06%
应收账款 3 9,230.27 6,296.53 2,933.74 46.59%
预付账款 4 1,025.84 760.38 265.46 34.91%
其他应收款 5 265.86 112.07 153.79 137.23%
存货 6 13,804.94 8,161.91 5,643.03 69.14%
固定资产 7 10,806.27 3,342.34 7,463.93 223.31%
在建工程 8 1,774.09 4,771.58 -2,997.49 -62.82%
无形资产 9 4,728.44 2,965.63 1,762.81 59.44%
短期借款 10 4,670.00 3,100.00 1,570.00 50.65%
应付账款 11 4,461.04 2,248.44 2,212.60 98.41%
预收账款 12 4,730.54 985.39 3,745.15 380.07%
应付职工薪酬 13 116.95 370.54 -253.59 -68.44%
长期借款 14 5,000.00 3000.00 2,000.00 66.67%
销售费用 15 997.45 482.03 515.42 106.93%
管理费用 16 1,646.67 957.27 689.40 72.02%
财务费用 17 337.98 208.81 129.17 61.86%
注释及说明：
1、货币资金减少的主要原因是本期募集资金使用完毕。
2、应收票据增加的主要原因是本期为降低财务费用，减少银行承兑汇票贴现。
3、应收账款增加的主要原因是营业收入增长68.50%，应收账款相应增长。
4、预付账款增加的主要原因是生产经营规模扩大，预付材料款增加。
5、其他应收款增加的主要原因是投标保证金增加。
6、存货增加的主要原因是公司募集资金项目和公司自筹项目相继投产，且产品具有一定生产周期，使存货相应增加。
7、固定资产增加的主要原因是募集资金项目和公司自筹项目相继投产，在建工程结转固定资产。
8、在建工程减少的主要原因是募集资金项目和公司自筹项目的相继投产，在建工程结转固定资产。
9、无形资产增加的主要原因是控股子公司都江堰瑞泰科技有限公司本期列入合并范围，土地使用权增加。
10、短期借款增加的主要原因是募集资金项目和公司自筹项目相继投产后，公司流动资金需求增加，公司相应增加流动资金贷款。
11、应付账款增加的主要原因是生产经营规模扩大，公司材料采购增加，应付的材料款增加。
12、预收账款增加的主要原因是近期签订的合同较多，公司相应收到的合同预付款增加。
13、应付职工薪酬减少的主要原因是本期执行新会计准则，停止计提福利费。
14、长期借款增加的主要原因是控股子公司都江堰瑞泰科技有限公司启动熔铸耐火材料生产线项目建设，相应增加固定资产项目贷款2000万元。
15、销售费用增加的主要原因是营业收入增长68.50%，同时由于出口销售大幅增长使得出口代理费用相应增长。
16、管理费用增加的主要原因是(1)控股子公司都江堰瑞泰科技有限公司列入合并范围，本期增加278.26万元；(2)研发费用支出较上年同期增加330.04万元。
17、财务费用增加的主要原因是募集资金项目和公司自筹项目相继投产后，公司流动资金需求增加，公司贷款增加。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
1、公司控股股东中国建筑材料科学研究总院及实际控制人中国建筑材料集团公司承诺在作为公司第一大股东及实际控制人期间，不设立从事与瑞泰科技有相同或类似业务的子公司。报告期内，未发生同业竞争的情况。
2、公司控股股东中国建筑材料科学研究总院及实际控制人中国建筑材料集团公司承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司回购其持有的股份（上述所指股份不包括在此期间新增的股份）。报告期内，未发生股份转让、委托他人管理及回购的情况。
3.4对2007年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
净利润比上年增长30%以上
对2007年度经营业绩的预计
公司预计业绩增长30%-50%
2006年度经营业绩 净利润（已按新会计准则调整） 16,998,638.95
业绩变动的原因说明 随着募集资金项目熔铸氧化铝生产线和公司自筹资金投资的熔铸锆刚玉生产线的建成投产，公
司产能扩大，同时水泥窑耐火材料成套业务发展较快，公司营业收入快速增长。
3.5证券投资情况
□适用√不适用
4附录
4.1资产负债表
编制单位：北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 38,237,495.88 26,391,260.26 73,521,090.87 73,521,090.87
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 13,693,947.72 12,093,947.72 8,148,342.55 8,148,342.55
应收账款 92,302,697.70 86,900,718.75 62,965,349.14 62,965,349.14
预付款项 10,258,394.83 10,230,003.83 7,603,807.70 7,603,807.70
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 2,658,625.91 1,915,968.91 1,120,669.63 1,120,669.63
买入返售金融资产
存货 138,049,359.38 125,694,047.66 81,619,137.84 81,619,137.84
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 295,200,521.42 263,225,947.13 234,978,397.73 234,978,397.73
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 24,749,400.00
投资性房地产
固定资产 108,062,713.85 95,886,928.19 33,423,424.76 33,423,424.76
在建工程 17,740,919.53 4,838,000.25 47,715,820.56 47,715,820.56
工程物资 33,841.22 33,841.22
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 47,284,430.98 29,065,204.18 29,656,341.68 29,656,341.68
开发支出
商誉
长期待摊费用 80,400.00 80,400.00
递延所得税资产 2,076,023.59 2,076,023.59 2,076,023.59 2,076,023.59
其他非流动资产
非流动资产合计 175,244,487.95 156,695,956.21 112,905,451.81 112,905,451.81
资产总计 470,445,009.37 419,921,903.34 347,883,849.54 347,883,849.54
流动负债：
短期借款 46,700,000.00 46,700,000.00 31,000,000.00 31,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 36,216,010.00 36,216,010.00 39,353,090.00 39,353,090.00
应付账款 44,610,376.17 40,963,791.27 22,484,436.94 22,484,436.94
预收款项 47,305,414.20 42,418,116.55 9,853,936.64 9,853,936.64
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,169,528.57 1,169,528.57 3,705,447.16 3,705,447.16
应交税费 710,941.53 268,239.93 356,750.00 356,750.00
应付利息
其他应付款 2,683,600.52 2,671,839.18 2,120,608.74 2,120,608.74
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 180,395,870.99 171,407,525.50 109,874,269.48 109,874,269.48
非流动负债：
长期借款 50,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
应付债券
长期应付款 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 55,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00
负债合计 235,395,870.99 206,407,525.50 144,874,269.48 144,874,269.48
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00
资本公积 89,760,200.59 89,760,200.59 89,760,200.59 89,760,200.59
减：库存股
盈余公积 9,280,730.16 9,280,730.16 9,280,730.16 9,280,730.16
一般风险准备
未分配利润 55,179,735.39 54,473,447.09 43,968,649.31 43,968,649.31
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 214,220,666.14 213,514,377.84 203,009,580.06 203,009,580.06
少数股东权益 20,828,472.24
所有者权益合计 235,049,138.38 213,514,377.84 203,009,580.06 203,009,580.06
负债和所有者权益总计 470,445,009.37 419,921,903.34 347,883,849.54 347,883,849.54
4.2本报告期利润表
编制单位：北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 94,457,599.17 86,513,283.810 46,231,801.08 46,231,801.08
其中：营业收入 94,457,599.17 86,513,283.810 46,231,801.08 46,231,801.08
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 85,670,860.61 79,252,887.660 41,470,497.26 41,470,497.26
其中：营业成本 70,352,559.69 65,770,302.350 36,090,720.65 36,090,720.65
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 949,960.65 923,235.980 249,179.28 249,179.28
销售费用 4,889,980.10 4,592,375.940 1,516,931.78 1,516,931.78
管理费用 7,967,085.92 6,450,361.590 2,966,149.24 2,966,149.24
财务费用 1,511,274.25 1,516,611.800 647,516.31 647,516.31
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
8,786,738.56 7,260,396.15 4,761,303.82 4,761,303.82
列）
加：营业外收入 6,498.80 6,498.800 19,375.60 19,375.60
减：营业外支出 50,000.00 50,000.000 20,900.08 20,900.08
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
8,743,237.36 7,216,894.950 4,759,779.34 4,759,779.34
号填列）
减：所得税费用 -597,745.95 -1,101,438.940
五、净利润（净亏损以“-”号填
9,340,983.31 8,318,333.890 4,759,779.34 4,759,779.34
列）
归属于母公司所有者的净
8,880,791.07 8,318,333.890 4,759,779.34 4,759,779.34
利润
少数股东损益 460,192.24
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.15 0.14 0.10 0.10
（二）稀释每股收益 0.15 0.14 0.10 0.10
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 213,737,862.20 200,896,504.40 126,847,334.75 126,847,334.75
其中：营业收入 213,737,862.20 200,896,504.40 126,847,334.75 126,847,334.75
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 194,752,471.59 183,827,771.31 114,534,396.56 114,534,396.56
其中：营业成本 163,876,000.52 156,140,128.35 97,445,533.49 97,445,533.49
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,055,492.18 1,026,621.66 607,672.80 607,672.80
销售费用 9,974,548.58 9,582,411.49 4,820,320.25 4,820,320.25
管理费用 16,466,677.74 13,684,071.74 9,572,721.38 9,572,721.38
财务费用 3,379,752.57 3,394,538.07 2,088,148.64 2,088,148.64
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
18,985,390.61 17,068,733.09 12,312,938.19 12,312,938.19
列）
加：营业外收入 6,498.80 6,498.80 45,857.64 45,857.64
减：营业外支出 330,000.00 330,000.00 20,900.53 20,900.53
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
18,661,889.41 16,745,231.89 12,337,895.30 12,337,895.30
号填列）
减：所得税费用 872,931.09 240,434.11 -390,558.78 -390,558.78
五、净利润（净亏损以“-”号填
17,788,958.32 16,504,797.78 12,728,454.08 12,728,454.08
列）
归属于母公司所有者的净
17,211,086.08 16,504,797.78 12,728,454.08 12,728,454.08
利润
少数股东损益 577,872.24
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.29 0.28 0.27 0.27
（二）稀释每股收益 0.29 0.28 0.27 0.27
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
223,783,878.27 205,104,967.10 125,856,490.64 125,856,490.64
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,022,477.23 1,022,477.23
收到其他与经营活动有关
3,095,093.41 3,095,093.41
的现金
经营活动现金流入小计 224,806,355.50 206,127,444.33 128,951,584.05 128,951,584.05
购买商品、接受劳务支付的
187,754,381.53 166,009,072.19 101,774,460.29 101,774,460.29
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
21,477,208.54 19,373,366.89 9,673,935.95 9,673,935.95
付的现金
支付的各项税费 8,459,874.87 7,877,128.91 6,577,118.08 6,577,118.08
支付其他与经营活动有关
20,063,554.35 17,463,936.62 11,892,511.26 11,892,511.26
的现金
经营活动现金流出小计 237,755,019.29 210,723,504.61 129,918,025.58 129,918,025.58
经营活动产生的现金
-12,948,663.79 -4,596,060.28 -966,441.53 -966,441.53
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和
48,003,985.05 23,607,046.13 44,343,616.57 44,343,616.57
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 24,749,400.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 48,003,985.05 48,356,446.13 44,343,616.57 44,343,616.57
投资活动产生的现金
-48,003,985.05 -48,356,446.13 -44,343,616.57 -44,343,616.57
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 77,519,906.59 77,519,906.59
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 43,700,000.00 23,700,000.00 49,800,000.00 49,800,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 43,700,000.00 23,700,000.00 127,319,906.59 127,319,906.59
偿还债务支付的现金 8,000,000.00 8,000,000.00 39,800,000.00 39,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息
10,030,946.15 9,877,324.20 7,104,268.64 7,104,268.64
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计 18,030,946.15 17,877,324.20 46,904,268.64 46,904,268.64
筹资活动产生的现金
25,669,053.85 5,822,675.80 80,415,637.95 80,415,637.95
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -35,283,594.99 -47,129,830.61 35,105,579.85 35,105,579.85
加：期初现金及现金等价物
73,521,090.87 73,521,090.87 39,414,486.05 39,414,486.05
余额
六、期末现金及现金等价物余额 38,237,495.88 26,391,260.26 74,520,065.90 74,520,065.90
4.5审计报告
审计意见：未经审计
北京瑞泰高温材料科技股份有限公司
法定代表人：曾大凡
2007年10月23日