浙江景兴纸业股份有限公司
独立董事关于七届董事会二十一次审议事项的
事前认可意见及独立意见
根据中国证监会《上市公司独立董事规则》、《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《公司章程》、《公司独立董事工
作制度》等相关规章制度的有关规定，我们对公司七届董事会二十一次会议审议的
相关事项发表事前认可意见及独立意见如下：
一、关于公司2022年度与关联方资金往来及对外担保事项的独立意见
1、报告期内，公司控股股东及其关联方不存在占用公司资金的情况，也不存在
以前年度发生并累计至 2022 年 12 月 31 日的违规关联方占用资金情况。天健会计师
事务所（特殊普通合伙）对公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况出具了专项审计说明。
2、报告期内，公司的对外担保情况如下：
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额
反担保 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 担保物 是否履
情况（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如有） 行完毕
有） 担保
露日期
平湖弘
2020 年 2021 年 2021.01
欣热电 连带责
04 月 03 30,000 01 月 12 4,000 有 .12-202 是 否
有限公 任保证
日 日 2.01.11
司
平湖弘
2020 年 2021 年 2021.02
欣热电 连带责
04 月 03 30,000 02 月 02 750 有 .02-202 是 否
有限公 任保证
日 日 2.02.02
司
平湖弘
2020 年 2021 年 2021.02
欣热电 连带责
04 月 03 30,000 02 月 03 3,000 有 .03-202 是 否
有限公 任保证
日 日 2.01.28
司
平湖弘
2021 年 2021 年 2021.09
欣热电 连带责
04 月 17 30,000 09 月 27 2,100 有 .27-202 是 否
有限公 任保证
日 日 2.03.27
司
平湖弘 2021 年 2021 年 2021.09
连带责
欣热电 04 月 17 30,000 09 月 23 1,000 有 .23-202 是 否
任保证
有限公 日 日 2.09.23
司
平湖弘
2021 年 2021 年 2021.06
欣热电 连带责
04 月 17 30,000 06 月 21 1,500 有 .21-202 是 否
有限公 任保证
日 日 2.06.21
司
平湖弘
2021 年 2021 年 2021.06
欣热电 连带责
04 月 17 30,000 06 月 03 2,500 有 .03-202 是 否
有限公 任保证
日 日 2.06.03
司
平湖弘
2021 年 2021 年 2021.09
欣热电 连带责
04 月 17 30,000 09 月 17 2,800 有 .17-202 是 否
有限公 任保证
日 日 2.09.16
司
平湖弘
2021 年 2021 年 2021.12
欣热电 连带责
04 月 17 30,000 12 月 29 850 有 .29-202 是 否
有限公 任保证
日 日 2.06.29
司
平湖弘
2020 年 2021 年 2021.04
欣热电 连带责
04 月 03 30,000 04 月 16 2,500 有 .16-202 是 否
有限公 任保证
日 日 2.04.15
司
平湖弘
2021 年 2021 年 2021.08
欣热电 连带责
04 月 17 30,000 08 月 30 1,275 有 .30-202 是 否
有限公 任保证
日 日 2.08.31
司
平湖弘
2021 年 2021 年 2021.11
欣热电 连带责
04 月 17 30,000 11 月 03 975 有 .03-202 是 否
有限公 任保证
日 日 2.11.03
司
平湖弘
2021 年 2021 年 2021.07
欣热电 连带责
04 月 17 30,000 07 月 14 1,000 有 .14-202 是 否
有限公 任保证
日 日 2.07.13
司
平湖弘
2021 年 2021 年 2021.08
欣热电 2,743.4 连带责
04 月 17 30,000 08 月 27 有 .27-202 是 否
有限公 9 任保证
日 日 2.01.10
司
平湖弘
2021 年 2021 年 2021.08
欣热电 1,768.8 连带责
04 月 17 30,000 08 月 27 有 .27-202 是 否
有限公 3 任保证
日 日 2.01.10
司
平湖弘
2021 年 2022 年 2022.01
欣热电 连带责
04 月 17 30,000 01 月 14 4,000 有 .14-202 是 否
有限公 任保证
日 日 3.01.13
司
平湖弘
2021 年 2022 年 2022.01
欣热电 连带责
04 月 17 30,000 01 月 17 3,000 有 .17-202 是 否
有限公 任保证
日 日 3.01.17
司
平湖弘
2021 年 2022 年 2022.01
欣热电 连带责
04 月 17 30,000 01 月 17 2,500 有 .17-202 是 否
有限公 任保证
日 日 3.01.10
司
平湖弘
2021 年 2022 年 2022.02
欣热电 连带责
04 月 17 30,000 02 月 16 750 有 .16-202 是 否
有限公 任保证
日 日 2.08.16
司
平湖弘
2021 年 2022 年 2022.02
欣热电 连带责
04 月 17 30,000 02 月 24 1,500 有 .24-202 是 否
有限公 任保证
日 日 3.02.24
司
平湖弘
2021 年 2022 年 2022.03
欣热电 连带责
04 月 17 30,000 03 月 04 1,500 有 .04-202 是 否
有限公 任保证
日 日 2.09.04
司
平湖弘
2021 年 2022 年 2022.03
欣热电 连带责
04 月 17 30,000 03 月 25 2,100 有 .25-202 是 否
有限公 任保证
日 日 3.03.11
司
平湖弘
2021 年 2022 年 2022.04
欣热电 连带责
04 月 17 30,000 04 月 18 2,500 有 .18-202 是 否
有限公 任保证
日 日 3.04.17
司
平湖弘
2022 年 2022 年 2022.05
欣热电 连带责
04 月 16 30,000 05 月 26 4,000 有 .26-202 是 否
有限公 任保证
日 日 3.04.15
司
平湖弘
2022 年 2022 年 2022.07
欣热电 连带责
04 月 16 30,000 07 月 13 1,000 有 .13-202 否 否
有限公 任保证
日 日 3.07.12
司
平湖弘
2022 年 2022 年 2022.08
欣热电 连带责
04 月 16 30,000 08 月 29 1,700 有 .29-202 否 否
有限公 任保证
日 日 3.08.29
司
平湖弘
2022 年 2022 年 2022.09
欣热电 连带责
04 月 16 30,000 09 月 27 1,000 有 .27-202 否 否
有限公 任保证
日 日 3.09.27
司
平湖弘
2022 年 2022 年 2022.09
欣热电 连带责
04 月 16 30,000 09 月 22 3,640 有 .22-202 是 否
有限公 任保证
日 日 3.03.22
司
平湖弘
2022 年 2022 年 2022.09
欣热电 连带责
04 月 16 30,000 09 月 06 1,500 有 .06-202 是 否
有限公 任保证
日 日 3.03.06
司
平湖弘
2022 年 2022 年 2022.11
欣热电 连带责
04 月 16 30,000 11 月 07 1,300 有 .07-202 否 否
有限公 任保证
日 日 3.11.07
司
报告期内审批的对 报告期内对外担保
外担保额度合计 30,000 实际发生额合计 60,752.31
（A1） （A2）
报告期末已审批的
报告期末实际对外
对外担保额度合计 30,000 29,740.00
担保余额合计（A4）
（A3）
公司对子公司的担保情况
担保额
反担保 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 担保物 是否履
情况（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如有） 行完毕
有） 担保
露日期
浙江景 2021 年 150,000 2021 年 4,000 连带责 无 2021.11 是 否
兴板纸 04 月 17 11 月 17 任保证 .17-202
有限公 日 日 2.05.16
司
浙江景
2021 年 2021 年 2021.05
兴板纸 连带责
04 月 17 150,000 05 月 13 2,000 无 .13-202 是 否
有限公 任保证
日 日 2.05.12
司
浙江景
2021 年 2021 年 2021.05
兴板纸 连带责
04 月 17 150,000 05 月 20 1,600 无 .20-202 是 否
有限公 任保证
日 日 2.05.20
司
浙江景
2021 年 2021 年 2021.06
兴板纸 连带责
04 月 17 150,000 06 月 10 3,600 无 .10-202 是 否
有限公 任保证
日 日 2.06.10
司
浙江景
2021 年 2021 年 2021.09
兴板纸 连带责
04 月 17 150,000 09 月 16 1,700 无 .16-202 是 否
有限公 任保证
日 日 2.09.16
司
浙江景
2021 年 2021 年 2021.05
兴板纸 连带责
04 月 17 150,000 05 月 27 1,800 无 .27-202 是 否
有限公 任保证
日 日 2.05.27
司
浙江景
2021 年 2021 年 2021.06
兴板纸 连带责
04 月 17 150,000 06 月 24 1,600 无 .24-202 是 否
有限公 任保证
日 日 2.06.24
司
浙江景
2021 年 2021 年 2021.07
兴板纸 连带责
04 月 17 150,000 07 月 01 1,600 无 .01-202 是 否
有限公 任保证
日 日 2.07.01
司
浙江景
2021 年 2021 年 2021.07
兴板纸 连带责
04 月 17 150,000 07 月 08 3,200 无 .08-202 是 否
有限公 任保证
日 日 2.07.08
司
浙江景
2021 年 2021 年 2021.11
兴板纸 连带责
04 月 17 150,000 11 月 24 2,000 无 .24-202 是 否
有限公 任保证
日 日 2.11.23
司
浙江景
2021 年 2021 年 2021.10
兴板纸 连带责
04 月 17 150,000 10 月 09 5,000 无 .09-202 是 否
有限公 任保证
日 日 2.10.08
司
浙江景
2021 年 2021 年 2021.11
兴板纸 连带责
04 月 17 150,000 11 月 09 3,000 无 .09-202 是 否
有限公 任保证
日 日 2.11.08
司
浙江景
2021 年 2021 年 2021.11
兴板纸 连带责
04 月 17 150,000 11 月 03 500 无 .03-202 是 否
有限公 任保证
日 日 2.11.02
司
浙江景
2021 年 2021 年 2021.11
兴板纸 连带责
04 月 17 150,000 11 月 03 1,500 无 .03-202 是 否
有限公 任保证
日 日 2.08.15
司
浙江景 2021 年 2021 年 连带责 2021.12
150,000 500 无 是 否
兴板纸 04 月 17 12 月 22 任保证 .22-202
有限公 日 日 2.12.22
司
浙江景
2021 年 2021 年 2021.12
兴板纸 连带责
04 月 17 150,000 12 月 22 490 无 .22-202 是 否
有限公 任保证
日 日 2.01.05
司
浙江景
2021 年 2021 年 2021.12
兴板纸 连带责
04 月 17 150,000 12 月 09 1,000 无 .09-202 是 否
有限公 任保证
日 日 2.12.09
司
浙江景
2021 年 2022 年 2022.05
兴板纸 连带责
04 月 17 150,000 05 月 10 1,900 无 .10-202 否 否
有限公 任保证
日 日 3.05.10
司
浙江景
2022 年 2022 年 2022.06
兴板纸 连带责
04 月 16 80,000 06 月 14 1,900 无 .14-202 否 否
有限公 任保证
日 日 3.06.14
司
浙江景
2022 年 2022 年 2022.06
兴板纸 连带责
04 月 16 80,000 06 月 29 1,000 无 .29-202 否 否
有限公 任保证
日 日 3.06.29
司
浙江景
2022 年 2022 年 2022.06
兴板纸 连带责
04 月 16 80,000 06 月 02 1,600 无 .02-202 是 否
有限公 任保证
日 日 2.11.18
司
浙江景
2022 年 2022 年 2022.07
兴板纸 连带责
04 月 16 80,000 07 月 14 1,700 无 .14-202 否 否
有限公 任保证
日 日 3.07.14
司
浙江景
2022 年 2022 年 2022.09
兴板纸 连带责
04 月 16 80,000 09 月 14 1,450 无 .14-202 否 否
有限公 任保证
日 日 3.09.14
司
浙江景
2022 年 2022 年 2022.10
兴板纸 连带责
04 月 16 80,000 10 月 14 1,800 无 .14-202 否 否
有限公 任保证
日 日 3.10.14
司
浙江景
2022 年 2022 年 2022.11
兴板纸 连带责
04 月 16 80,000 11 月 14 1,800 无 .14-202 否 否
有限公 任保证
日 日 3.11.14
司
浙江景
2022 年 2022 年 2022.12
兴板纸 连带责
04 月 16 80,000 12 月 07 1,900 无 .07-202 否 否
有限公 任保证
日 日 3.12.07
司
浙江景
2022 年 2022 年 2022.12
兴板纸 连带责
04 月 16 80,000 12 月 30 50 无 .30-202 是 否
有限公 任保证
日 日 3.01.05
司
浙江景
2021 年 2021 年 2021.12
兴板纸 连带责
04 月 17 150,000 12 月 28 301.25 无 .28-202 是 否
有限公 任保证
日 日 2.03.30
司
浙江景 2021 年 2021 年 2021.12
连带责
兴板纸 04 月 17 150,000 12 月 09 29.64 无 .09-202 是 否
任保证
有限公 日 日 2.03.30
司
浙江景
2021 年 2022 年 2022.01
兴板纸 连带责
04 月 17 150,000 01 月 18 47.78 无 .18-202 是 否
有限公 任保证
日 日 2.03.31
司
浙江景
2021 年 2022 年 2022.01
兴板纸 2,007.3 连带责
04 月 17 150,000 01 月 18 无 .18-202 是 否
有限公 5 任保证
日 日 2.05.31
司
浙江景
2021 年 2022 年 2022.02
兴板纸 连带责
04 月 17 150,000 02 月 28 21.12 无 .28-202 是 否
有限公 任保证
日 日 2.04.30
司
浙江景
2021 年 2022 年 2022.04
兴板纸 1,907.5 连带责
04 月 17 150,000 04 月 13 无 .13-202 是 否
有限公 2 任保证
日 日 2.08.30
司
浙江景
2021 年 2022 年 2022.05
兴板纸 连带责
04 月 17 150,000 05 月 11 463.37 无 .11-202 是 否
有限公 任保证
日 日 2.08.30
司
浙江景
2022 年 2022 年 2022.07
兴板纸 2,232.2 连带责
04 月 16 80,000 07 月 08 无 .08-202 是 否
有限公 6 任保证
日 日 2.10.31
司
浙江景
2022 年 2022 年 2022.08
兴板纸 连带责
04 月 16 80,000 08 月 31 540.09 无 .31-202 是 否
有限公 任保证
日 日 2.11.21
司
浙江景
2022 年 2022 年 2022.09
兴板纸 连带责
04 月 16 80,000 09 月 30 927.07 无 .30-202 是 否
有限公 任保证
日 日 3.02.13
司
浙江景
2022 年 2022 年 2022.09
兴板纸 1,654.9 连带责
04 月 16 80,000 09 月 29 无 .29-202 是 否
有限公 8 任保证
日 日 3.02.13
司
浙江景
2022 年 2022 年 2022.11
兴板纸 连带责
04 月 16 80,000 11 月 03 34.22 无 .03-202 是 否
有限公 任保证
日 日 3.01.03
司
平湖市
景兴包 2021 年 2021 年 2021.08
连带责
装材料 04 月 17 25,000 08 月 03 1,000 无 .03-202 是 否
任保证
有限公 日 日 2.06.27
司
平湖市
景兴包 2021 年 2021 年 2021.10
连带责
装材料 04 月 17 25,000 10 月 09 2,000 无 .09-202 是 否
任保证
有限公 日 日 2.08.03
司
平湖市
景兴包 2021 年 2021 年 2021.11
连带责
装材料 04 月 17 25,000 11 月 16 2,500 无 .16-202 是 否
任保证
有限公 日 日 2.09.19
司
平湖市 2022 年 10,000 2022 年 1,000 连带责 无 2022.06 否 否
景兴包 04 月 16 06 月 27 任保证 .27-202
装材料 日 日 3.06.27
有限公
司
平湖市
景兴包 2022 年 2022 年 2022.08
连带责
装材料 04 月 16 10,000 08 月 03 2,000 无 .03-202 否 否
任保证
有限公 日 日 3.08.01
司
平湖市
景兴包 2022 年 2022 年 2022.09
连带责
装材料 04 月 16 10,000 09 月 19 2,500 无 .19-202 否 否
任保证
有限公 日 日 3.09.18
司
南京景
2020 年 2021 年 2021.03
兴纸业 连带责
04 月 03 3,000 03 月 22 1,000 无 .22-202 是 否
有限公 任保证
日 日 2.03.18
司
南京景
2020 年 2021 年 2021.01
兴纸业 连带责
04 月 03 3,000 01 月 12 2,000 无 .12-202 是 否
有限公 任保证
日 日 2.04.14
司
龙盛商 2022 年
事株式 04 月 16 20,000
会社 日
景兴控
2022 年
股（马）
04 月 16 50,000
有限公
日
司
报告期内审批对子 报告期内对子公司
公司担保额度合计 160,000 担保实际发生额合 74,356.65
（B1） 计（B2）
报告期末已审批的 报告期末对子公司
对子公司担保额度 160,000 实际担保余额合计 21,616.27
合计（B3） （B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额
反担保 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 担保物 是否履
情况（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如有） 行完毕
有） 担保
露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保 报告期内担保实际
额 度 合 计 190,000 发 生 额 合 计 135,108.96
（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）
报告期末已审批的 报告期末实际担保
担 保 额 度 合 计 190,000 余 额 合 计 51,356.27
（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资
9.28%
产的比例
其中：
截至 2022 年 12 月 31 日，公司对外担保余额（不含为合并报表范围内的子公司
提供的担保）为 29,740.00 万元，占公司年经审计净资产的 5.38%；公司对外担保
余额（含为合并报表范围内的子公司提供的担保）51,356.27 万元，占公司年末经
审计净资产的 9.28%。
公司在实施上述担保时均已严格按照《公司法》、《股票上市规则》、《公司章程》
等有关规定，执行对外担保的有关决策程序，不存在与中国证监会《关于规范上市
公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)
及《关于规范上市公司对外担保行为的通知》(证监发[2005]120 号)相违背的情况；
公司已履行对外担保情况的信息披露义务，如实提供了公司全部对外担保事项，信
息披露准确、完整，担保风险已充分揭示；
公司已建立较为完善的对外担保控制制度，规定了对担保的审批权限、风险评
估、担保执行监控、披露流程，并得到有效地执行，能够严格控制对外担保的风险；
被担保方平湖弘欣热电有限公司经营正常，资产质量优良，偿债能力较强，不存在
违约风险。公司为控股子公司提供担保，其财务风险亦处于公司可控制的范围之内，
没有明显迹象表明公司可能因对外担保承担连带清偿责任。
二、关于对公司续聘会计师事务所的事前认可意见及独立意见
（一）关于对公司续聘会计师事务所的事前认可意见
经过认真审查，我们认为：天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券相关
业务执业资格，为公司出具的各项报告客观、公正地反映了公司的财务状况和经营
成果，有利于保护上市公司及其他股东利益、尤其是中小股东利益；同时天健具备
较好的服务意识、职业操守和履职能力，续聘天健亦有利于保障公司审计工作的连
续性及工作质量，因此我们提议继续聘任天健为公司2023年度审计机构，并同意将
该续聘议案提交七届董事会二十一次会议审议。
（二）关于对公司续聘会计师事务所的独立意见
我们认为：天健会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供审计服务的过程
中，能够严格遵守职业道德规范，工作认真、严谨，出具的各项报告能够客观、真
实地反映公司的财务状况和经营成果，具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者
保护能力，续聘天健有利于保障公司审计工作的连续性及工作质量；本次续聘审计
机构审议程序符合相关法律法规的规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形，
因此我们同意续聘天健为公司 2023 年审计机构，并同意提请 2022 年年度股东大会
审议。
三、关于对内部控制自我评价报告的独立意见
我们认为：公司的内控体系已经基本建立健全并得到有效执行，各项内部控制
制度符合我国有关法律法规以及监管部门有关上市公司治理的规范性文件要求，公
司的内控体系与相关制度能够对公司各项业务的健康运行及公司经营风险的控制提
供保证。董事会审计委员会出具的关于2022年度内部控制的评价报告真实、客观地
反映了公司内部控制的建设及运行情况。
四、关于2022年度募集资金存放与使用情况专项报告的独立意见
经核查，我们认为公司2022年度募集资金的存放和使用符合中国证监会、深圳
证券交易所关于上市公司募集资金存放与使用的相关规定，不存在募集资金存放和
使用违规的情形。公司编制的《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》真
实、准确、完整、客观地反映了公司募集资金存放和使用的实际情况，不存在任何
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
五、关于公司2022年度利润分配预案的独立意见
我们认为：公司2022年度利润分配预案是基于保障公司实际经营资金需求及长
远发展等客观因素做出的判断，符合《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分
红》、《公司章程》及《公司未来三年股东回报计划（2021-2023）》中对利润分配的
相关规定，有利于公司持续稳定的发展和对广大投资者利益的保护。因此我们同意
董事会提出的利润分配预案，并同意提请公司2022年年度股东大会审议。
六、关于2023年度公司向控股子公司提供担保额度的独立意见
本次被担保对象系公司的子公司，上述对象的主体资格、资信状况及对外担保
的审批程序均符合公司对外担保的相关规定。公司在2023年度为子公司提供担保额
度，符合公司正常生产经营的需要。公司已履行了必要的审批程序，本担保事项经
公司董事会审议通过后，尚需提请股东大会审议通过。我们认为公司七届董事会二
十一次会议审议的关于为子公司提供担保额度及相关授权的议案是合理的，符合相
关规定的要求，并同意提请公司2022年年度股东大会审议。
七、关于与平湖弘欣热电有限公司续签互保协议的独立意见
公司与平湖弘欣热电有限公司续签互保协议，主要是为了满足公司经营发展的
正常需求，有利于公司巩固并提高其现有的融资能力。平湖弘欣热电有限公司目前
经营情况稳定，资产质量良好，具有实际债务承担能力。公司与平湖弘欣热电有限
公司互保以来，从未发生逾期担保的情况。我们认为该事项符合《关于规范上市公
司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）等规定的要求，并同意提请公司2022
年年度股东大会审议。互保合同生效后，公司按协议实际履行担保义务时，公司董
事会及经营层应密切关注被担保方有关借款使用情况及经营状况，以便及时采取措
施防范风险。
八、关于2023年度公司董事、监事、高级管理人员薪酬方案的独立意见
我们认为：公司董事、监事和高级管理人员2023年度的薪酬方案符合公司所处
的行业以及地区的薪酬水平，符合有关法律、法规及《公司章程》的规定，有利于
调动董事、监事及高级管理人员工作的积极性，有利于公司经营目标和战略目标的
实现，不存在损害公司及股东利益的情形。经营业绩考核和薪酬发放程序符合有关
法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定。因此我们同意2023年度董事、监事
及高级管理人员的薪酬方案，并同意提请公司2022年年度股东大会审议。
以下无正文
本页无正文，为浙江景兴纸业股份有限公司独立董事关于七届董事会二十一次审议
事项的事前认可意见及独立意见签字页
独立董事签名：
潘煜双 王诗鹏 朱锡坤
浙江景兴纸业股份有限公司
二〇二三年四月二十八日