目 录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第 3—8 页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2023〕5990 号
浙江景兴纸业股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的浙江景兴纸业股份有限公司（以下简称景兴纸业公司）管
理层编制的 2022 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供景兴纸业公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为景兴纸业公司年度报告的必备文件，随同其他文件一
起报送并对外披露。
二、管理层的责任
景兴纸业公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年
修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 1 号——主板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕13 号）的规定编制
《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对景兴纸业公司管理层编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
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四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，景兴纸业公司管理层编制的 2022 年度《关于募集资金年度存放
与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》（深证
上〔2022〕13 号）的规定，如实反映了景兴纸业公司募集资金 2022 年度实际存
放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国杭州 中国注册会计师：
二〇二三年四月二十八日
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浙江景兴纸业股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和深圳证券交易所印发的
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》深证上〔2022〕
13 号）的规定，将本公司募集资金 2022 年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准浙江景兴纸业股份有限公司公开发行可转换公
司债券的批复》（证监许可〔2020〕1345 号），本公司由主承销商国泰君安证券股份有限
公司采用包销方式，向社会公众公开发行可转换债券 1,280 万张，发行价为每张人民币
100.00 元，共计募集资金 128,000.00 万元，坐扣包销和保荐费用 1,500.00 万元后的募集
资金为 126,500.00 万元，已由主承销商国泰君安证券股份有限公司于 2020 年 9 月 4 日汇入
本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、
评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 239.39 万元后，公司本次募集资金净
额为 126,260.61 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验
证，并由其出具《验证报告》（天健验〔2020〕349 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 126,260.61
项目投入 B1 84,194.20
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 1,755.40
项目投入 C1 45,038.45
本期发生额
利息收入净额 C2 1,258.59
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项 目 序号 金 额
项目投入 D1=B1+C1 129,232.65
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 3,013.99
应结余募集资金 E=A-D1+D2 41.95
实际结余募集资金 F 41.95
差异 G=E-F
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》深证上〔2022〕
13号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江景兴纸业
股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司
对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国泰君安证券股份有
限公司于2020年9月7日分别中国工商银行股份有限公司平湖支行、中信银行股份有限公司嘉
兴分行签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳
证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
1. 截至 2022 年 12 月 31 日，本公司有 2 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
工商银行平湖支行 1204080029300630553 已销户
中信银行嘉兴分行 8110801012602036039 已销户
合 计
2. 截至 2022 年 12 月 31 日，景兴控股（马）有限公司募投项目相关账户资金存放情况
如下：
原币金额 本币金额
开户银行 币种 银行账号 期末汇率 备 注
(元) (人民币元)
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工商银行马来西亚分行 林吉特 0129000100001371952 6,218.69 1.5772 9,808.12 活期存款
工商银行马来西亚分行 人民币 0129000100001371952 1.0000 活期存款
工商银行马来西亚分行 美元 0129000100001371952 6,171.55 6.9646 42,982.38 活期存款
信用证保
工商银行马来西亚分行 林吉特 N/A 232,500.00 1.5772 366,699.00
证金
工商银行马来西亚分行 人民币 信用证保
N/A 1.0000
证金
合 计 419,489.50
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
1. 募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
2. 闲置募集资金进行现金管理的情况
根据 2021 年 10 月 29 日公司第七届董事会第十次会议审议通过《关于使用部分闲置募
集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使
用、并有效控制风险的前提下使用总金额不超过人民币 40,000 万元的闲置募集资金进行现
金管理，在 40,000 万元额度内，资金可以循环使用，期限为自公司董事会审议通过之日起
12 个月内。
2022 年度，公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理，均已赎回，情况如下：
金额单位：人民币万元
本期投入 本期收回 期末 本期收益
产品名称 受托银行 起止日期
金额 金额 余额 （不含税）
挂钩汇率区间累计型法人结
工商银行
构性存款-专户型 2021 年第 10,000.00 2021.11.4-2022.2.10 89.95
平湖支行
324 期 I 款
合计 10,000.00 89.95
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
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本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：1. 募集资金使用情况对照表
浙江景兴纸业股份有限公司
二〇二三年四月二十八日
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附件 1
募集资金使用情况对照表
2022 年度
编制单位：浙江景兴纸业股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 126,260.61 本年度投入募集资金总额 45,038.45
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 129,232.65
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变更 调整后 截至期末 截至期末 项目可行性
募集资金 本年度 项目达到预定 本年度 是否达到
承诺投资项目 项目（含部 投资总额 累计投入金额 投资进度（%） 是否发生
承诺投资总额 投入金额 可使用状态日期 实现的效益 预计效益
分变更） (1) (2) (3)＝(2)/(1) 重大变化
马来西亚年产 80
万吨废纸浆板项 否 126,260.61 126,260.61 45,038.45 129,232.65 102.35 预计 2023 年 5 月 不适用 不适用 否
目
合 计 － 126,260.61 126,260.61 45,038.45 129,232.65 102.35 － － －
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
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募集资金投资项目实施方式调整情况 无
根据 2020 年 9 月 30 日公司第七届董事会第一次会议审议通过的《关于以募集资金置换预先已投入募投项目自
筹资金和已支付发行费用的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金和已支付的发行
募集资金投资项目先期投入及置换情况
费用共计 20,386.55 万元。已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审核并出具了 《关于浙江景兴纸业股份
有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2020〕9555 号）。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
用闲置募集资金进行现金管理情况 详见本说明三(一)2 之说明。
项目实施出现募集资金节余的金额及原因 无
截止 2022 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金 41.95 万元存放于景兴控股（马）有限公司募投项目相关账户
尚未使用的募集资金用途及去向
中
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
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