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公司公告

雪 莱 特:控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明2019-04-27  

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雪莱特公司
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                    广东雪莱特光电科技股份有限公司

                控股股东及其他关联方资金占用情况的
                                       专项说明
                                 大华核字[2019]003673 号




                大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )

             Da Hua Certified Public Accountants(Special General Partnership)
             广东雪莱特光电科技股份有限公司
       控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
                   (截止 2018 年 12 月 31 日)




                      目       录                 页       次

一、   控股股东及其他关联方资金占用情况的专项       1-2
       说明

二、   广东雪莱特光电科技股份有限公司 2018 年度        1
       控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
             控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
           资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明

                                             大华核字[2019]003673 号


广东雪莱特光电科技股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了广东雪
莱特光电科技股份有限公司(以下简称雪莱特公司)2018 年度财务
报表,包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2018 年
度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司
股东权益变动表以及财务报表附注,并于 2019 年 4 月 25 日签发了大
华审字[2019]007158 号带与持续经营相关的重大不确定性事项段的
无保留意见审计报告。
    根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发[2003]56 号)和深圳证券交易所《中小企业板信
息披露业务备忘录第 2 号——定期报告披露相关事项》的规定,就雪
莱特公司编制的 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总
表(以下简称“汇总表”)出具专项说明。
    如实编制和对外披露该汇总表,并确保其真实性、合法性及完整
性是雪莱特公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计雪
莱特公司 2018 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报
表的相关内容进行了核对,在所有重大方面未发现不一致。除了对雪

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                           大华核字[2019]003673 号关联方资金占用情况的专项说明


莱特公司实施 2018 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关
的审计程序外,我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了
更好地理解雪莱特公司 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用的
情况,后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
    本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果,
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。


    附件:广东雪莱特光电科技股份有限公司 2018 年度控股股东及
其他关联方资金占用情况汇总表




大华会计师事务所(特殊普通合伙)          中国注册会计师:



          中国北京                      中国注册会计师:



                                        二〇一九年四月二十五日




                            第2页
                                                                                                    2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位:广东雪莱特光电科技股份有限公司                                                                                                                                                                                                                           单位:万元

 非经营性                                                                                                                         2018年度占用累计发生金额
                            资金占用方名称    占用方与上市公司的关联关系   上市公司核算的会计科目      2018年期初占用资金余额                                 2018年度占用资金的利息   2018年度偿还累计发生金额     2018年期末占用资金余额     占用形成原因    占用性质
 资金占用                                                                                                                               (不含利息)

                                  —                      —                         —                                     -                           -                         -                           -                          -          —             —
现大股东及
其附属企业
                                  —                      —                         —                                     -                           -                         -                           -                          -          —             —

   小计                           —                      —                         —                                     -                           -                         -                           -                          -          —             —

                                  —                      —                         —                                     -                           -                         -                           -                          -          —             —
前大股东及
其附属企业
                                  —                      —                         —                                     -                           -                         -                           -                          -          —             —

   小计                           —                      —                         —                                     -                           -                         -                           -                          -          —             —

   总计                           —                      —                         —                                     -                           -                         -                           -                          -          —             —

 其他关联                                          往来方与上市公司                                                               2018年度往来累计发生金额    2018年度往来资金的利息
                            资金往来方名称                                 上市公司核算的会计科目      2018年期初往来资金余额                                                          2018年度偿还累计发生金额     2018年期末往来资金余额     往来形成原因    往来性质
 资金往来                                            的关联关系                                                                         (不含利息)                (如有)

                                  —                      —                         —                                     -                           -                         -                           -                          -          —             —
大股东及其
  附属企业
                                  —                      —                         —                                     -                           -                         -                           -                          -          —             —

             富顺光电科技股份有限公司                 全资子公司                 其他应收款                           10,623.80                   12,423.33                       -                      2,625.00                  20,422.13    资金往来款    非经营性往来

             富顺光电科技股份有限公司                 全资子公司                 其他应收款                                 -                      9,990.00                       -                           -                     9,990.00      股利款      非经营性往来

             福建银福节能科技有限公司                 全资孙公司                 其他应收款                                 -                      1,640.80                       -                           -                     1,640.80    资金往来款    非经营性往来

             四川雪莱特光电科技有限公司               控股子公司                 其他应收款                            1,310.40                    5,273.50                       -                           -                     6,583.90    资金往来款    非经营性往来

             深圳曼塔智能科技有限公司                 控股子公司                 其他应收款                                0.30                       29.02                       -                        29.10                        0.22    资金往来款    非经营性往来
上市公司的
子公司及其 深圳市益科光电技术有限公司                 控股子公司                 其他应收款                              12.00                        51.64                       -                        45.96                       17.69    资金往来款    非经营性往来
  附属企业
           佛山小雪科技有限公司                       控股子公司                 其他应收款                              54.33                       321.08                       -                       323.75                       51.66    资金往来款    非经营性往来

             广州市开林照明有限公司                   控股子公司                 其他应收款                                0.11                    1,172.70                       -                      1,171.00                       1.81    资金往来款    非经营性往来

             佛山雪莱特汽车智能电子有限公司           控股子公司                 其他应收款                             141.13                     1,024.23                       -                       277.83                      887.53    资金往来款    非经营性往来

             佛山雪莱特管理咨询有限公司               全资子公司                 其他应收款                                 -                      8,431.87                       -                      8,431.87                        -      资金往来款    非经营性往来

             深圳市雪莱特光电科技有限公司             控股子公司                 其他应收款                                 -                         41.73                       -                        41.73                         -      资金往来款    非经营性往来

关联自然人                        —                      —                         —                                     -                           -                         -                           -                          -          —             —
及其控制的
    法人                          —                      —                         —                                     -                           -                         -                           -                          -          —             —

             遂宁孟仕玻璃科技有限公司                  合营企业                   应收账款                                 0.67                         -                         -                           -                         0.67     销售业务      经营性往来

             佛山雪莱特汽车电子销售有限公司            联营企业                   应收账款                                  -                      6,029.38                       -                      6,005.97                      23.41     销售业务      经营性往来

             云南顺华智能科技有限公司                  联营企业                   应收账款                               29.50                          -                         -                           -                        29.50     销售业务      经营性往来
其他关联人
及其附属企 佛山雪莱特汽车电子销售有限公司              联营企业                  其他应收款                                1.95                        1.55                       -                          3.50                        -      资金往来款    非经营性往来
    业
           佛山雪莱特照明科技有限公司                  联营企业                  其他应收款                                3.59                      745.58                       -                       749.18                         -      资金往来款    非经营性往来

             深圳市莱思康科技有限公司          实际控制人亲属控制的企业          其他应收款                                 -                        100.00                       -                        30.00                       70.00    资金往来款    非经营性往来

             佛山雪莱特照明科技有限公司                联营企业                   应收账款                             6,224.91                    1,074.33                       -                      1,596.03                   5,703.21     销售业务      经营性往来

   总计                           —                      —                         —                               18,402.68                   48,350.75                       -                     21,330.90                  45,422.53        —             —




                                                                                                                                  第1页