雪 莱 特:控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明2019-04-27
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雪莱特公司
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广东雪莱特光电科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2019]003673 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants(Special General Partnership)
广东雪莱特光电科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
(截止 2018 年 12 月 31 日)
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 广东雪莱特光电科技股份有限公司 2018 年度 1
控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2019]003673 号
广东雪莱特光电科技股份有限公司全体股东:
我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了广东雪
莱特光电科技股份有限公司(以下简称雪莱特公司)2018 年度财务
报表,包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2018 年
度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司
股东权益变动表以及财务报表附注,并于 2019 年 4 月 25 日签发了大
华审字[2019]007158 号带与持续经营相关的重大不确定性事项段的
无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发[2003]56 号)和深圳证券交易所《中小企业板信
息披露业务备忘录第 2 号——定期报告披露相关事项》的规定,就雪
莱特公司编制的 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总
表(以下简称“汇总表”)出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表,并确保其真实性、合法性及完整
性是雪莱特公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计雪
莱特公司 2018 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报
表的相关内容进行了核对,在所有重大方面未发现不一致。除了对雪
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大华核字[2019]003673 号关联方资金占用情况的专项说明
莱特公司实施 2018 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关
的审计程序外,我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了
更好地理解雪莱特公司 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用的
情况,后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果,
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件:广东雪莱特光电科技股份有限公司 2018 年度控股股东及
其他关联方资金占用情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:
中国北京 中国注册会计师:
二〇一九年四月二十五日
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2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:广东雪莱特光电科技股份有限公司 单位:万元
非经营性 2018年度占用累计发生金额
资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 2018年期初占用资金余额 2018年度占用资金的利息 2018年度偿还累计发生金额 2018年期末占用资金余额 占用形成原因 占用性质
资金占用 (不含利息)
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现大股东及
其附属企业
— — — - - - - - — —
小计 — — — - - - - - — —
— — — - - - - - — —
前大股东及
其附属企业
— — — - - - - - — —
小计 — — — - - - - - — —
总计 — — — - - - - - — —
其他关联 往来方与上市公司 2018年度往来累计发生金额 2018年度往来资金的利息
资金往来方名称 上市公司核算的会计科目 2018年期初往来资金余额 2018年度偿还累计发生金额 2018年期末往来资金余额 往来形成原因 往来性质
资金往来 的关联关系 (不含利息) (如有)
— — — - - - - - — —
大股东及其
附属企业
— — — - - - - - — —
富顺光电科技股份有限公司 全资子公司 其他应收款 10,623.80 12,423.33 - 2,625.00 20,422.13 资金往来款 非经营性往来
富顺光电科技股份有限公司 全资子公司 其他应收款 - 9,990.00 - - 9,990.00 股利款 非经营性往来
福建银福节能科技有限公司 全资孙公司 其他应收款 - 1,640.80 - - 1,640.80 资金往来款 非经营性往来
四川雪莱特光电科技有限公司 控股子公司 其他应收款 1,310.40 5,273.50 - - 6,583.90 资金往来款 非经营性往来
深圳曼塔智能科技有限公司 控股子公司 其他应收款 0.30 29.02 - 29.10 0.22 资金往来款 非经营性往来
上市公司的
子公司及其 深圳市益科光电技术有限公司 控股子公司 其他应收款 12.00 51.64 - 45.96 17.69 资金往来款 非经营性往来
附属企业
佛山小雪科技有限公司 控股子公司 其他应收款 54.33 321.08 - 323.75 51.66 资金往来款 非经营性往来
广州市开林照明有限公司 控股子公司 其他应收款 0.11 1,172.70 - 1,171.00 1.81 资金往来款 非经营性往来
佛山雪莱特汽车智能电子有限公司 控股子公司 其他应收款 141.13 1,024.23 - 277.83 887.53 资金往来款 非经营性往来
佛山雪莱特管理咨询有限公司 全资子公司 其他应收款 - 8,431.87 - 8,431.87 - 资金往来款 非经营性往来
深圳市雪莱特光电科技有限公司 控股子公司 其他应收款 - 41.73 - 41.73 - 资金往来款 非经营性往来
关联自然人 — — — - - - - - — —
及其控制的
法人 — — — - - - - - — —
遂宁孟仕玻璃科技有限公司 合营企业 应收账款 0.67 - - - 0.67 销售业务 经营性往来
佛山雪莱特汽车电子销售有限公司 联营企业 应收账款 - 6,029.38 - 6,005.97 23.41 销售业务 经营性往来
云南顺华智能科技有限公司 联营企业 应收账款 29.50 - - - 29.50 销售业务 经营性往来
其他关联人
及其附属企 佛山雪莱特汽车电子销售有限公司 联营企业 其他应收款 1.95 1.55 - 3.50 - 资金往来款 非经营性往来
业
佛山雪莱特照明科技有限公司 联营企业 其他应收款 3.59 745.58 - 749.18 - 资金往来款 非经营性往来
深圳市莱思康科技有限公司 实际控制人亲属控制的企业 其他应收款 - 100.00 - 30.00 70.00 资金往来款 非经营性往来
佛山雪莱特照明科技有限公司 联营企业 应收账款 6,224.91 1,074.33 - 1,596.03 5,703.21 销售业务 经营性往来
总计 — — — 18,402.68 48,350.75 - 21,330.90 45,422.53 — —
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