中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    （股票简称：中材科技；股票代码：002080）

    2010 年半年度报告

    二O 一O 年八月中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    1

    第一节 重要提示及目录

    重要提示

    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容的真实

    性、准确性、完整性，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并就

    其保证承担个别和连带的法律责任。

    没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无

    法保证或存在异议。

    所有董事均已出席本次董事会。

    本公司2010 年半年度财务报告未经会计师事务所审计。

    公司负责人李新华先生、主管会计工作负责人纪翔远先生及会计机构负责人

    庄琴霞女士声明：保证本半年度报告中的财务报告真实、完整。中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    2

    目 录

    第一节 重要提示及目录........................................................................1

    第二节 公司基本情况简介....................................................................3

    第三节 主要会计数据和财务指标........................................................5

    第四节 股本变动及股东情况................................................................6

    第五节 董事、监事和高级管理人员情况............................................9

    第六节 董事会报告..............................................................................10

    第七节 重要事项..................................................................................23

    第八节 财务报告..................................................................................36

    第九节 备查文件目录..........................................................................87中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    3

    第二节 公司基本情况简介

    一、公司法定中文名称：中材科技股份有限公司

    公司法定英文名称：Sinoma Science & Technology Co.,Ltd.

    二、公司法定代表人：李新华

    三、公司董事会秘书：宋伯庐

    联系地址：北京市海淀区板井路69 号商务中心写字楼12Fa

    电 话：010-88437909

    传 真：010-88437712

    电子信箱：sinoma@sinomatech.com

    公司证券事务代表：贺 扬

    联系地址：北京市海淀区板井路69 号商务中心写字楼12Fa

    电 话：010-88437909

    传 真：010-88437712

    电子信箱：hey@sinomatech.com

    四、公司注册地址：南京江宁科学园彤天路99 号

    邮政编码：211100

    公司办公地址：北京市海淀区板井路69 号商务中心写字楼12Fa

    邮政编码：100097

    公司国际互联网网址：www.sinomatech.com

    电子信箱：sinoma@sinomatech.com

    五、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》

    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址：www.cninfo.com.cn

    公司半年度报告备置地点：北京市海淀区板井路69 号商务中心写字楼

    12Fa，公司证券部中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    4

    六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    股票简称：中材科技

    股票代码：002080

    七、其他有关资料：

    公司首次注册登记日期：2001 年12 月28 日

    公司首次注册登记地点：中华人民共和国国家工商行政管理总局

    公司最近一次变更注册登记日期：2010 年6 月11 日

    公司最近一次变更注册登记地点：中华人民共和国国家工商行政管理总局

    企业法人营业执照注册号：1000001003615

    税务登记号码：宁高新国税登字 320134710929279 号中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    5

    第三节 主要会计数据和财务指标

    一、主要会计数据和财务指标

    单位：人民币元

    本报告期末 上年度期末 本报告期末比上

    年度期末增减

    总资产 3,498,520,680.14 2,596,977,480.43 34.72%

    归属于上市公司股东的所有者权益 887,287,109.22 804,383,706.42 10.31%

    股本 150,000,000.00 150,000,000.00 0.00%

    归属于上市公司股东的每股净资产

    （元/股） 5.92 5.36 10.45%

    报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年

    同期增减

    营业总收入 1,040,871,139.92 574,510,204.05 81.18%

    营业利润 154,034,311.88 46,660,703.19 230.12%

    利润总额 185,037,150.29 64,549,676.04 186.66%

    归属于上市公司股东的净利润 82,091,602.80 24,070,324.24 241.05%

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损

    益后的净利润 76,299,795.15 20,167,450.65 278.33%

    基本每股收益（元/股） 0.55 0.16 243.75%

    稀释每股收益（元/股） 0.55 0.16 243.75%

    净资产收益率 9.71% 3.39% 6.32%

    经营活动产生的现金流量净额 -302,720,128.15 -38,728,218.09 681.65%

    每股经营活动产生的现金流量净额

    （元/股） -2.02 -0.26 676.92%

    二、非经常性损益项目

    单位：人民币元

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 106,193.96

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，

    符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政

    府补助除外

    10,183,250.00

    债务重组损益 3,262.10

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 50,112.64

    所得税影响额 -1,559,431.13

    少数股东权益影响额 -2,991,579.92

    合计 5,791,807.65中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    6

    第四节 股本变动及股东情况

    一、股份变动情况表

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    数量 比例 发行

    新股

    送股

    公积金

    转股

    其他小计数量 比例

    一、有限售条件

    股份 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%

    1、国家持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0

    2、国有法人持

    股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%

    3、其他内资持

    股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%

    其中：境内法

    人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%

    境内自然

    人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%

    4、外资持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%

    其中：境外法

    人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%

    境外自然

    人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%

    二、无限售条件

    股份 150,000,000 100.00% 0 0 0 0 0 150,000,000 100.00%

    1、人民币普通

    股 150,000,000 100.00% 0 0 0 0 0 150,000,000 100.00%

    2、境内上市的

    外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%

    3、境外上市的

    外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%

    4、其他 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%

    三、股份总数 150,000,000 100.00% 0 0 0 0 0 150,000,000 100.00%

    报告期内公司股份无变动。中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    7

    二、前十名股东和前十名无限售条件股东持股情况表

    单位：股

    股东总数 5623

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质持股比例持股总数

    持有有限售条

    件股份数量

    质押或冻结

    的股份数量

    中国中材股份有限公司 国有法人47.67% 71,506,800 0 0

    南京彤天科技实业有限责任公司

    境内非国

    有法人11.61% 17,416,074 0 0

    交通银行－农银汇理行业成长股票

    型证券投资基金

    境内非国

    有法人2.96% 4,437,042 0 0

    交通银行股份有限公司－天治核心

    成长股票型证券投资基金

    境内非国

    有法人2.22% 3,329,266 0 0

    中国建设银行－华夏红利混合型开

    放式证券投资基金

    境内非国

    有法人1.79% 2,686,786 0 0

    中国农业银行-交银施罗德先锋股

    票证券投资基金

    境内非国

    有法人1.37% 2,051,129 0 0

    中国农业银行－益民创新优势混合

    型证券投资基金

    境内非国

    有法人1.29% 1,927,663 0 0

    中国建设银行－华宝兴业多策略增

    长证券投资基金

    境内非国

    有法人1.27% 1,905,000 0 0

    中国农业银行－交银施罗德成长股

    票证券投资基金

    境内非国

    有法人1.21% 1,814,178 0 0

    新华人寿保险股份有限公司－分红

    －个人分红-018L-FH002 深

    境内非国

    有法人1.03% 1,547,408 0 0

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量股份种类

    中国中材股份有限公司 71,506,800 人民币普通股

    南京彤天科技实业有限责任公司 17,416,074 人民币普通股

    交通银行－农银汇理行业成长股票型证

    券投资基金 4,437,042 人民币普通股

    交通银行股份有限公司－天治核心成长

    股票型证券投资基金 3,329,266 人民币普通股

    中国建设银行－华夏红利混合型开放式

    证券投资基金 2,686,786 人民币普通股

    中国农业银行-交银施罗德先锋股票证券

    投资基金 2,051,129 人民币普通股

    中国农业银行－益民创新优势混合型证

    券投资基金 1,927,663 人民币普通股

    中国建设银行－华宝兴业多策略增长证

    券投资基金 1,905,000 人民币普通股

    中国农业银行－交银施罗德成长股票证

    券投资基金 1,814,178 人民币普通股

    新华人寿保险股份有限公司－分红－个

    人分红-018L-FH002 深 1,547,408 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致

    行动的说明

    未知其他股东之间存在关联交易或一致行动人关系。中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    8

    三、控股股东及实际控制人情况

    报告期内公司控股股东和实际控制人没有变化。中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    9

    第五节 董事、监事和高级管理人员情况

    一、报告期内董事、监事和高级管理人员持股变动情况

    报告期内，公司董事、监事和高级管理人员持有公司股票情况未发生变化，

    公司董事、监事和高级管理人员均未持有本公司股票。

    二、报告期内，公司董事、监事和高级管理人员新聘或解聘的情况。

    报告期内，公司董事、监事和高级管理人员无新聘或解聘的情况。

    2010 年8 月5 日，公司董事刘燕先生向公司递交了辞职报告，辞去董事职

    务；公司第三届董事会第六次会议审议通过了《关于选举刘颖先生为公司董事的

    议案》，并提请公司2010 年第二次临时股东大会审议批准。

    2010 年8 月5 日，公司董事长兼总裁李新华先生向公司递交了辞职报告，

    不再兼任总裁职务；公司第三届董事会第六次会议审议通过了《关于聘任刘颖先

    生为公司总裁的议案》，聘任刘颖先生担任公司总裁，任期与公司第三届董事会

    一致。中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    10

    第六节 董事会报告

    一、管理层对公司经营情况的讨论与分析

    （一）报告期内公司经营情况回顾

    1、报告期内公司经营情况

    2010 年是我国“十二五”计划布局之年，是全球金融危机呈现回暖，逐步

    复苏之年，是我国政府采取经济刺激计划振兴产业效果的呈现之年。公司抓住机

    遇，继续坚持以“打造主导产业、推进机制创新、强化运营管理、塑造知名品牌”

    为基本工作原则，深入贯彻落实科学发展观，狠抓主导产业经营，打造行业龙头

    产业；抓好投资项目管理与研发规划管理，加快产业化进程；加大营销力度，大

    力开拓国内外市场；加强风险控制，优化运营管理体系；建设国家创新型企业，

    促进公司持续稳定发展。报告期内，公司实现了较好的经营业绩。同时，积极推

    进非公开发行的有关工作，募集资金为产业建设提供保障，力争早日实现公司的

    产业发展战略规划。

    报告期内，公司实现营业收入104,087.11 万元，较上年同期增长81.18%；

    实现营业利润15,403.43 万元，较上年同期增长230.12%；实现利润总额18,503.72

    万元，较上年同期增长186.66%；实现归属于母公司所有者的净利润8,209.16 万

    元，较上年同期增长241.05%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净

    利润7629.98 万元，较上年同期增长278.33%。

    2、公司经营成果与财务状况分析

    （1）主要财务数据变化情况

    主要会计数据及财务指标变动情况表

    单位：人民币元

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比

    上年度期末增

    减（％）

    总资产 3,498,520,680.14 2,596,977,480.43 34.72%

    归属于上市公司股东的所有者权益 887,287,109.22 804,383,706.42 10.31%

    股本 150,000,000.00 150,000,000.00 0.00%

    归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 5.92 5.36 10.45%

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上

    年同期增减

    （％）中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    11

    营业总收入 1,040,871,139.92 574,510,204.05 81.18%

    营业利润 154,034,311.88 46,660,703.19 230.12%

    利润总额 185,037,150.29 64,549,676.04 186.66%

    归属于上市公司股东的净利润 82,091,602.80 24,070,324.24 241.05%

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益

    后的净利润

    76,299,795.15 20,167,450.65 278.33%

    基本每股收益（元/股） 0.55 0.16 243.75%

    稀释每股收益（元/股） 0.55 0.16 243.75%

    净资产收益率（%） 9.71% 3.39% 6.32%

    经营活动产生的现金流量净额 -302,713,751.66 -38,728,218.09 681.65%

    每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -2.02 -0.26 676.92%

    报告期内，公司的营业总收入、营业利润、利润总额及归属于上市公司股东

    的净利润较上年同期分别增长了81.18%、230.12%、186.66%和241.05%；主要是

    由于：①风电叶片产业上年投资项目已顺利达产，销售规模较去年同期扩大；②

    覆膜滤料产品销售规模较上年同期扩大。

    报告期内，公司实现经营活动现金净流入较去年同期下降681.65%，主要是

    由于风电叶片产品销售规模扩大使应收账款在一定周期内增加，导致经营活动现

    金流量净额较上年同期下降。

    （2）订单签署和执行情况

    单位：人民币万元

    2010 年

    上半年

    签订金额

    上年同期

    签订金额

    本期比上年

    同期订单增

    减幅度

    增减幅度

    超过30%

    的原因

    合同执行情况

    一、特种纤维复合

    材料制品 61,930.32 25,750.90 140.50%

    主要是风

    电叶片和

    高压复合

    气瓶产品

    业务合同

    增加。

    1、上年结转：209,440 万元

    2、当期新签：61,930 万元

    3、当期履约：116,000 万元

    4、结转下半年：155,370 万元

    二、特种纤维复合

    材料技术与装备 11,013.49 4,925.24 123.61%

    主要是技

    术服务合

    同增加。

    1、上年结转：9,394 万元

    2、当期新签：11,013 万元

    3、当期履约：4,491 万元

    4、结转下半年：15,917 万元

    三、贸易 205.92 132.20 55.76%

    主要是贸

    易业务合

    同增加。

    1、上年结转：无

    2、当期新签：206 万元

    3、当期履约：206 万元

    4、结转下半年：无

    合计 73,149.73 30,808.34 137.43% — —

    （3）毛利率变动情况中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    12

    本年比上年同期

    2010 年１－６月 2009 年１－６月

    增减幅度（百分点）

    毛利率 32.90% 30.39% 2.51

    毛利率较上年同期增加2.51 个百分点，主要是毛利相对较高的产品销售占

    销售总额的比重较上年同期提高所致。

    （4）主营业务按行业、产品、地区分布情况

    ①分行业经营情况

    单位：人民币元

    分行业 主营业务收入 主营业务成本

    毛利率

    （％）

    主营业务

    收入比上

    年增减

    （％）

    主营业务成

    本比上年增

    减（％）

    毛利率比

    上年增减

    （ 百分

    点）

    特种纤维复合材料 1,031,484,331.23 692,076,428.98 32.90 81.08 74.55 2.51

    ②分产品经营情况

    单位：人民币元

    分产品 主营业务收入 主营业务成本

    毛利率

    （％）

    主营业务

    收入比上

    年同期增

    减（％）

    主营业务

    成本比上

    年同期增

    减（％）

    毛利率比

    上年同期

    增减（百分

    点）

    一、特种纤维复合材料制品 991,455,676.52 664,613,210.01 32.97 97.41 89.86 2.67

    二、特种纤维复合材料技术

    与装备

    38,382,606.79 25,862,545.65 32.62 -41.91 -42.72 0.96

    三、贸易 1,646,047.92 1,600,673.32 2.76 24.51 24.55 -0.03

    合 计 1,031,484,331.23 692,076,428.98 32.90 81.08 74.55 2.51

    ③分地区经营情况

    单位：人民币元

    地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减

    东北区 21,386,525.35 25.54%

    华北区 227,987,956.04 -22.49%

    华东区 133,046,437.47 29.26%

    华中区 53,025,059.18 154.93%

    华南区 18,512,072.16 -17.90%

    西南区 15,880,102.50 18.52%

    西北区 533,041,499.73 604.01%

    国外 28,604,678.80 24.04%

    合 计 1,031,484,331.23 81.08%中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    13

    ④变动情况分析

    报告期内，公司主营业务收入较上年同期增长81.08%，主要是由于特种纤

    维复合材料制品销售收入较上年同期增长所致；

    特种纤维复合材料制品销售收入较上年同期增长97.41%，主要是由于风电

    叶片产品销售收入增长所致；

    特种纤维复合材料制品毛利率较上年同期提高2.67 个百分点，主要是由于

    产品结构变化，毛利率高的产品所占比重逐渐增大所致；

    特种纤维复合材料技术与装备销售收入较上年同期下降41.91%，主要是由

    于非矿装备业务收入较上年同期降低所致。

    ⑤报告期内，公司主营业务结构、市场及营业成本未发生重大变化。

    （5）主要供应商、客户情况

    ① 主要供应商情况

    单位：人民币元

    供应商 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 同比增减（%）

    前五名供应商合计采购金额占半

    年度采购总额的比例（%）

    28.21 27.04 1.17

    前五名供应商应付账款余额 148,852,339.42 15,644,574.26 851.46

    前五名供应商应付账款余额占应

    付账款总余额的比例（%）

    32.69 7.68 25.01

    ② 主要客户情况

    单位：人民币元

    客户 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 同比增减（%）

    前五名客户合计销售金额占半年

    度销售总额的比例（%）

    64.62 48.34 16.28

    前五名客户应收账款余额 508,135,331.70 88,377,310.00 474.96

    前五名客户应收账款余额占应收

    账款总余额的比例（%）

    66.88 28.12 38.76

    （6）非经常性损益情况

    单位：人民币元

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 106,193.96

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，

    符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政

    府补助除外

    10,183,250.00

    债务重组损益 3,262.10

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 50,112.64中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    14

    所得税影响额 -1,559,431.13

    少数股东权益影响额 -2,991,579.92

    合计 5,791,807.65

    计入当期损益的政府补助主要是财政贴息及地方财政补贴。

    （7）主要费用情况

    单位：人民币元

    项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 同比增减（%）

    销售费用 36,483,025.45 19,799,418.93 84.26

    管理费用 105,047,006.36 83,993,038.29 25.07

    财务费用 25,431,290.46 15,494,003.25 64.14

    所得税 28,506,303.74 12,751,009.18 123.56

    销售费用较上年同期增长84.26%，主要是由于公司销售规模扩大相应销售

    费用增加；

    管理费用较上年同期增长25.07%,主要是由于公司规模扩大所致；

    财务费用较上年同期增长64.14%，主要是由于公司产业规模扩大，相应银

    行贷款增加所致；

    所得税较上年同期增长123.56%，主要是由于公司利润同比增大所致。

    （8）现金流状况分析

    单位：人民币元

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 同比增减（%）

    一、经营活动产生的现金流量净额 -302,720,128.15 -38,728,218.09 681.65

    经营活动现金流入量 679,161,526.06 486,935,641.68 39.48

    经营活动现金流出量 981,881,654.21 525,663,859.77 86.79

    二、投资活动产生的现金流量净额 -86,388,800.90 -106,348,606.45 -18.77

    投资活动现金流入量 1,949,907.84 2,469,696.70 -21.05

    投资活动现金流出量 88,338,708.74 108,818,303.15 -18.82

    三、筹资活动产生的现金流量净额 438,052,852.35 264,699,967.04 65.49

    筹资活动现金流入量 774,431,000.00 889,124,500.00 -12.9

    筹资活动现金流出量 336,378,147.65 624,424,532.96 -46.13

    四、汇率变动对现金等价物影响 -219,342.49 -56,142.43 290.69

    五、现金及现金等价物净增加额 48,724,580.81 119,567,000.07 -59.25

    现金流入总计 1,455,542,433.90 1,378,529,838.38 5.59

    现金流出总计 1,406,598,510.60 1,258,962,838.31 11.73

    经营活动产生的现金流量净流出较上年同期增长681.65%，主要是由于风电

    叶片产品销售规模扩大使应收账款在一定周期内增加，导致经营活动现金流量净

    额较上年同期下降；

    投资活动产生的现金流量净流出较上年同期下降18.77%，主要是由于公司项中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    15

    目较上年同期减少所致；

    筹资活动产生的现金流量净流入较上年同期增长65.49%，主要是用于补充流

    动资金新增的短期借款增大所致。

    （9）会计制度实施情况

    报告期内，公司无会计政策变更、会计估计变更以及重大前期差错更正。

    （10）主要债权债务变动情况

    ①主要债权变动情况

    单位：人民币元

    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    项 目

    金 额 占总资产比重金 额 占总资产比重

    较上年末增减

    应收票据 155,598,026.94 4.45% 81,899,789.93 3.15% 89.99%

    应收账款 710,267,664.96 20.30% 441,648,159.56 17.01% 60.82%

    预付账款 161,760,267.68 4.62% 75,766,670.36 2.92% 113.50%

    其他应收款 7,454,519.87 0.21% 6,398,633.84 0.25% 16.50%

    应收票据、应收账款较上年末分别增长89.99%、60.82%，主要是由于公

    司业务规模的扩大所致；

    预付账款较上年末增长113.50%，主要是本期新增的预付材料款和设备款。

    ②主要债务变动情况

    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    项 目

    金 额 占总负债比重金 额 占总负债比重

    较上年末增减

    短期借款 820,000,000.00 36.10% 406,000,000.00 26.59% 101.97%

    长期借款 480,000,000.00 21.13% 450,000,000.00 29.48% 6.67%

    应付账款 455,282,607.26 20.04% 345,662,716.83 22.64% 31.71%

    应付票据 323,692,568.15 14.25% 135,905,622.82 8.90% 138.17%

    其他非流动负债 67,696,801.98 2.98% 50,754,504.29 3.32% 33.38%

    短期借款较上年末增长101.97%，主要是由于公司生产经营所需流动资金

    增加所致；

    应付票据、应付账款较上年末分别增长138.17%、31.71%，主要是由于公

    司业务规模的扩大所致；中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    16

    非流动负债较上年末增长33.38%,主要是由于政府性补助增加所致。

    （11）存货变动情况

    ①存货构成明细表

    单位：人民币元

    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    存货种类

    金 额

    占总资

    产比重

    金 额

    占总资

    产比重

    较上年末增减

    原材料 196,366,776.63 5.61% 163,245,065.48 6.29% 20.29%

    在产品 67,557,369.43 1.93% 84,786,795.15 3.26% -20.32%

    库存商品 435,768,399.48 12.46% 212,669,982.14 8.19% 104.90%

    发出商品 20,296,135.49 0.58% 10,963,262.24 0.42% 85.13%

    自制半成品 121,377,863.71 3.47% 11,667,147.78 0.45% 940.34%

    周转材料 2,726,672.14 0.08% 1,061,039.29 0.04% 156.98%

    委托加工物资 130,077.89 0.00% 20,430.71 0.00% 536.68%

    技术开发成本 7,566,767.92 0.22% 6,086,670.53 0.23% 24.32%

    技术服务成本 12,694,062.43 0.36% 333,385.35 0.01% 3707.62%

    合计 864,484,125.12 24.71% 490,833,778.67 18.90% 76.13%

    ②存货减值准备明细表

    项 目 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日较上年末增减（％）

    原材料 1,486,678.22 1,607,896.69 -7.54%

    在产品 428,816.41 428,816.41 0.00%

    库存商品 2,531,220.09 2,451,238.71 3.26%

    自制半成品 555,660.40 556,101.69 -0.08%

    合计 5,002,375.12 5,044,053.50 -0.83%

    （12）研发情况

    ①公司研发投入情况

    项目 2010 年1-6 月 2009 年 2008 年 2007 年

    主营业务

    收入

    1,031,484,331.23 1,597,045,768.80 1,053,059,558.61 865,680,404.83

    研发支出

    总额

    39,434,187.81 121,725,423.25 66,437,077.72 90,753,117.68

    其中：资

    本支出

    3,381,614.39 12,003,818.22 11,276,115.99 2,485,645.89

    占主营业

    务收入比

    重

    3.82% 7.62% 6.31% 10.48%

    ②公司取得的专利情况

    报告期内，公司新增授权专利13 项，其中发明专利8 项，实用新型专利4

    项，外观设计专利1 项。如下所示：中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    17

    序

    号 专利名称 专利权人 专利类型授权年份专利号

    1. 三维机织中空层连织物 中材科技 发明 2010 年 ZL200610038306.1

    2. 细玻璃纤维膨体纱用增强

    型浸润剂

    中材科技 发明 2010 年 ZL200610041537.8

    3. 铺设纱线方法及装置 中材科技 发明 2010 年 ZL200610096878.5

    4. 从废耐火材料中富集回收

    金属铂铑的方法

    中材科技 发明 2010 年 ZL200810235021.6

    5.

    砂轮增强用玻璃纤维网布

    在预浸过程中的网眼防堵

    方法

    北玻有限 发明 2010 年 ZL200610087304.1

    6. 一种防弹材料及其成型方

    法

    北玻有限 发明 2010 年 ZL200510097953.5

    7. 水固化环保型聚氨酯防水

    涂料及其制备工艺

    苏非有限 发明 2010 年 ZL200810018540.7

    8. 气瓶碟形封头成型工艺 苏州有限 发明 2010 年 ZL200810194842.X

    9. 聚四氟乙烯膜的脱脂装置 中材科技 实用新型2010 年 ZL200920039891.6

    10. 起圈织物 中材科技 实用新型2010 年 ZL200920041343.7

    11. 制造整体多层织物的装置 中材科技 实用新型2010 年 ZL200920161645.8

    12. 玻璃球制造装置 中材科技 实用新型2010 年 ZL200920230880.6

    13. 柴油发动机油底壳

    汽车复材、

    中国重型汽

    车集团有限

    公司技术发

    展中心

    外观设计2010 年 ZL200930126110.2

    截至2010 年6 月底，公司及控股子公司共拥有授权专利101 项，其中发明

    专利41 项，实用新型项57 项，外观设计3 项。

    三、下半年工作展望

    （一）外部环境与行业发展趋势

    2010 年是我国继续应对国际金融危机冲击、保持经济平稳较快发展、加快

    转变经济发展方式的关键一年，是全面实现“十一五”规划目标、为“十二五”

    时期发展打好基础的重要一年。在产业政策方面，国家将突出“调结构”，重点

    是战略型新兴产业，如新能源、新材料、节能环保等，调整将带来新的发展机遇。

    公司生产的风电叶片、天然气高压复合气瓶、高温过滤材料、玻璃微纤维纸等主

    导产品技术领先、质量稳定，顺应了国家资源节约、环境保护、节能减排、绿色

    制造的产业政策，得到了《国家中长期科学和技术发展规划纲要》、《当前有限发

    展的高技术产业化重点领域指南》、《“十一五”规划纲要》等一系列国家方针政

    策的支持，市场前景广阔，正面临着前所未有的发展机遇。随着公司重点投资项

    目的相继建成投产，主导产业的生产规模不断发展扩大，市场开拓力度的不断加中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    18

    大，公司产品的市场占有率将稳步提高，经营业绩将保持持续稳定发展。

    （二）公司2010 年下半年经营计划

    1、加快主导产业建设规模，不断提高盈利水平，确保公司经济指标保持稳

    步增长；

    2、完成非公开发行，保障主导产业建设资金；

    3、加大营销力度，大力开拓国内外市场；

    4、抓好投资项目管理与研发规划管理，加快产业化进程；

    5、加强风险控制，优化运营管理体系；

    6、扎实推进人力资源改革工作，抓好关键人才队伍建设。

    （三）风险因素及对策

    1、宏观经济环境风险及对策

    受全球金融危机影响，2009 年国内外各产业的市场需求出现不同程度的萎

    缩，对公司高压复合气瓶、高温滤料和玻璃微纤维纸等主要产品的国内外市场开

    拓有一定的影响。随着2009 年下半年中国经济的逐步复苏，2010 年上半年中国

    内需继续保持恢复性增长，但国际需求依然严重不足，公司主导产业的出口贸易

    仍然形势严峻。

    对策：为保持产业稳定发展，公司将密切关注国内外市场变化形势，加强市

    场研究，及时调整市场营销策略，降低服务成本与业务风险，不断扩大产品市场

    份额。同时，公司将进一步优化运营管理体系，强化预算和成本管理与控制，加

    强运营风险控制，加快新产品开发，降低生产成本，不断提升产品质量和技术含

    量。

    2、市场竞争日趋激烈风险及对策

    目前由于产业政策倾向，越来越多的企业将目光投向风力发电、天然气气瓶、

    过滤材料等符合国家资源节约和环境保护产业政策的行业，因此导致该领域市场

    供给量不断扩大，国内外市场竞争愈发激烈，对公司主导产品的市场销售造成一

    定冲击。

    对策：公司将抓住有利时机，集中优势资源，加快主导产业产能建设，扩大

    生产规模，降低生产成本。同时，公司进一步加大产品推广力度，加强与大客户

    的战略合作和国际大客户的市场开拓，加强市场营销和售后服务体系，不断为客中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    19

    户提供优质满意的产品和服务，从而持续扩大产品市场份额。

    四、对2010 年前三季度经营业绩的预计

    2010 年1-9 月预计的经营

    业绩

    归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长50%以上

    2010 年1-9 月净利润同比

    变动幅度的预计范围

    归属于上市公司股东的净利润比上年

    同期增长幅度为： 120% ～～ 170%

    2009 年1-9 月经营业绩 归属于上市公司股东的净利润（元）： 54,708,351.46

    业绩变动的原因说明 2010 年1-9 月业绩较上年度大幅增长主要是由于风电叶片销售规

    模扩大所致。

    五、报告期内公司的投资情况

    （一）募集资金实际使用、审批程序及披露

    1、截止2010 年6 月30 日，公司募集资金实际使用情况列示如下：

    单位：人民币万元

    募集资金总额 34,034.20 本年度投入募集资金总额 0.00

    变更用途的募集资金总额 12,178.78

    变更用途的募集资金总额比例 35.78%

    已累计投入募集资金总额 26,223.76

    承诺投资项目

    是否

    已变

    更项

    目（含

    部分

    变更）

    募集资

    金承诺

    投资总

    额

    调整后

    投资总

    额

    截至期

    末承诺

    投入金

    额(1)

    本年度

    投入金

    额

    截至期

    末累计

    投入金

    额(2)

    截至期

    末累计

    投入金

    额与承

    诺投入

    金额的

    差额(3)

    ＝(2)-(1)

    截至期

    末投入

    进度

    （%）

    (4)＝

    (2)/(1)

    项目达到预

    定可使用状

    态日期

    本年度实现的

    效益

    是否达到

    预计效益

    项目可

    行性是

    否发生

    重大变

    化

    年产4000 吨玻璃微

    纤维纸生产线建设

    项目

    否

    5,341.

    34

    5,341.

    34

    5,341.

    34

    0.00

    5,457.

    21

    115.87

    100.00

    % 2008 年10 月

    实现主营业务

    收入3,768 万

    元， 利润总额

    669 万元

    是 否

    年产3000吨汽车用

    复合材料制品生产

    线建设项目

    是

    9,568.

    70

    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00% - - - 是

    年产200万平方米

    玻璃纤维覆膜过

    滤材料生产线建

    设项目

    否

    8,400.

    27

    8,400.

    27

    8,400.

    27

    0.00

    8,564.

    54

    164.27

    100.00

    % 2008 年12 月

    实现主营业务

    收入4,185 万

    元， 利润总额

    484 万元

    否 否

    中材科技股份有

    限公司技术研发中

    心项目

    是

    2,610.

    08

    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00% - - - 否

    合计 - 25,920

    .39

    13,741

    .61

    13,741

    .61 0.00

    14,021

    .75

    280.14

    100.00

    %

    - - - -

    未达到计划进度或

    预计收益的情况和

    原因（分具体项目）

    “年产200 万平方米玻璃纤维覆膜过滤材料生产线建设项目”2009 年建成投产后，不断提升管理，重视成本控制

    和市场开拓，产品市场逐步打开，在2010 年上半年取得了初步成效，项目实现了盈利，并将逐步达到预期效益。

    项目可行性发生重

    大变化的情况说明

    “年产3000 吨汽车用复合材料制品生产线建设项目”原定目标产品为汽车车身复合材料覆盖件， 2007 年该项目

    目标产品面临低价竞争局面，市场环境较项目立项时发生了较大变化。2008 年5 月15 日，经公司2007 年度股东中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    20

    大会审议通过，将项目调整为“年产22 万件汽车发动机复合材料部件生产线建设项目”。其余募集资金投向中材

    科技风电叶片股份有限公司，投资建设“年产500 套兆瓦级风电叶片建设项目”。

    募集资金投资项目

    实施地点变更情况

    无

    募集资金投资项目

    实施方式调整情况

    无

    募集资金投资项目

    先期投入及置换情

    况

    1、“年产4000 吨玻璃微纤维纸生产线建设项目”本公司先期投入1113.00 万元，已于2006 年11 月17 日置换。

    用闲置募集资金暂

    时补充流动资金情

    况

    1、2007 年4 月9 日，公司第二届董事会第五次会议审议通过，将闲置募集资金暂时补充流动资金，金额不超过

    3000 万元，使用期限自2007 年4 月15 日至2007 年10 月15 日。

    2、2007 年10 月10 日，公司召开了第二届董事会第十九次会议审议通过将闲置募集资金暂时补充流动资金，金额

    不超过3000 万元，使用期限自2007 年10 月16 日至2008 年4 月15 日。

    3、2008 年4 月23 日，公司召开第三届董事会第二次会议审议通过将闲置募集资金暂时补充流动资金，金额不超

    过3000 万元，使用期限自2008 年4 月16 日至2008 年10 月15 日。

    4、2008 年10 月10 日，公司召开第三届董事会第八次临时会议审议通过将闲置募集资金暂时补充流动资金，金额

    不超过3000 万元，使用期限自2008 年10 月16 日至2009 年4 月15 日，因实际资金情况，未实施。

    截至2010 年6 月30 日，公司补充流动资金的闲置募集资金金额为0。

    项目实施出现募集

    资金结余的金额及

    原因

    无

    尚未使用的募集资

    金用途及去向 无

    募集资金使用及披

    露中存在的问题或

    其他情况

    无

    注：实际投资金额与募集后承诺投资金额差额为募集资金专项账户产生的利息收入。

    2、变更项目情况

    单位：人民币万元

    变更后的项目 对应的原承诺

    项目

    变更后

    项目拟

    投入募

    集资金

    总额

    截至期

    末计划

    累计投

    资金额

    (1)

    报告期

    内实际

    投入金

    额

    截至期

    末实际

    累计投

    入金额

    (2)

    投资进

    度（%）

    (3)=(2)/

    (1)

    项目达

    到预定

    可使用

    状态日

    期

    本年度

    实现的

    效益

    是否达

    到预计

    效益

    变更后

    的项目

    可行性

    是否发

    生重大

    变化

    年产22 万件汽

    车发动机复合

    材料部件生产

    线建设项目

    年产3000 吨

    汽车用复合材

    料制品生产线

    建设项目

    4,000.0

    0

    4,000.0

    0

    0.00

    4,016.0

    2

    100.00%

    2008 年

    11 月

    实现主

    营业务

    收入

    1,319 万

    元，利润

    总额

    -180 万

    元

    否 否

    北京八达岭年

    产500套兆瓦级

    风电叶片建设

    项目

    年产3000 吨

    汽车用复合材

    料制品生产线

    建设项目

    5,568.7

    0

    5,568.7

    0

    0.00

    5,571.8

    3

    100.00%

    2009 年6

    月

    实现主

    营业务

    收入

    26,261

    是 否中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    21

    万元，利

    润总额

    9,046 万

    元

    天然气汽车用

    新型高压复合

    气瓶技术改造

    项目

    中材科技股

    份有限公司

    技术研发中心

    项目

    2,610.0

    8

    2,610.0

    8

    0.00

    2,614.1

    6

    100.00%

    2009 年9

    月

    实现主

    营业务

    收入

    5,804 万

    元，利润

    总额

    -631 万

    元

    否 否

    合计 — 12,178.

    78

    12,178.

    78

    0.00

    12,202.

    01

    100.00% — — — —

    变更原因、决策程

    序及信息披露情

    况说明（分具体项

    目）

    1、“年产3000 吨汽车用复合材料制品生产线建设项目”由于市场环境发生较大变化，经相关专家分析

    研讨，生产汽车发动机复合材料部件能代表未来汽车材料发展方向，并具有更大的利润空间。2008 年 5

    月15 日经公司2007 年度股东大会审议通过，该项目建设规模调整为年产22 万件汽车发动机复合材料部

    件，总投资5,924.71 万元，其中以募集资金投入4,000.00 万元成立北京中材汽车复合材料有限公司承

    担该项目建设。其余募集资金投向中材科技风电叶片股份有限公司，投资建设“年产500 套兆瓦级风电

    叶片建设项目”，该项目投资总额45,704.07 万元，其中募集资金5,568.70 万元。2008 年10 月公司以

    募集资金5,568.70 万元及自有资金（共计9,200.00 万元），认购中材科技风电叶片股份有限公司配售

    的9,200 万股股份，用于其投资建设的“年产500 套兆瓦级风电叶片建设项目”。

    2、“中材科技股份有限公司技术研发中心项目”由中材科技（苏州）技术研究院有限公司承担实施，由

    于苏州工业园区土地政策方面的原因，未能如期办理好土地购置等手续，故未按计划进度实施。2008 年

    5 月15 日，经公司2007 年度股东大会审议通过，该项目由本公司之子公司中材科技（苏州）有限公司

    以自有资金承担建设，本公司以自有资金置换该项目的募集资金投入2,610.08 万元，用于“天然气汽车

    用新型高压复合气瓶技术改造项目”。

    未达到计划进度

    或预计收益的情

    况和原因（分具体

    项目）

    1、“年产22 万件汽车发动机复合材料部件生产线建设项目”建成投产后，一直积极配合整车厂提供产品

    进行路试，目前阀盖罩等产品已经通过测试进行小批量供货，但尚未实现规模化生产、销售，因此未达

    到预期收益水平。2010 年下半年将继续加强与整车厂合作，加强多型号油底壳和阀盖罩新产品的开发，

    扩大产品应用车型，争取尽快实现项目预期收益。

    2、“天然气汽车用新型高压复合气瓶技术改造项目”随着国际市场的逐步回暖和国内市场的逐渐打开，

    2010 年上半年销售形势好转，但是由于目前市场竞争激烈，产品毛利率不高，影响了项目收益水平。2010

    年下半年将更大范围的开拓国内外市场，加强成本管理，以实现项目的预期收益。

    变更后的项目可

    行性发生重大变

    化的情况说明

    无

    注：实际投资金额与募集后承诺投资金额差额为募集资金专项账户产生的利息收入。

    3、募集资金专户存储制度的执行情况

    根据《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》及《中小

    企业板块上市公司募集资金管理细则》等有关规定，公司制定了《中材科技股份

    有限公司募集资金使用管理办法》，对募集资金实行专户存储制度。报告期内，

    公司无募集资金使用的情况。

    截至2009年12月31日，公司募集资金专户银行存款余额为0.00元，募集资金

    已全部使用完毕。具体情况如下： 单位：人民币元中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    22

    开户银行 银行账号 专户银行存款余额

    中国工商银行股份有限公司南

    京雨花西路支行（活期户）

    4301017529100081764 已销户

    中国工商银行股份有限公司南

    京雨花西路支行（定期户）

    4301017514200002484 0.00

    中国民生银行苏州分行营业部 2601014170008201 已销户

    中国工商银行股份有限公司北

    京延庆支行东街分理处

    0200266719200004853 已销户

    中国农业银行北京市延庆县康

    庄分理处

    160901040003498 已销户

    合计 0.00

    （二）报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况

    单位：人民币万元

    项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况

    兆瓦级风电叶片生

    产线扩建项目

    7,667.25

    万元

    项目2008 年4 月开工建设，目前项

    目已建设完成，具备年产100 套风

    电叶片的生产能力。项目已于2010

    年6 月竣工验收。

    2010 年1-6 月项目实现

    主营业务收入5,252 万

    元，利润总额1,809 万

    元。

    甘肃酒泉年产500 套

    兆瓦级复合材料风

    电叶片建设项目

    32,965.23

    万元

    项目2009 年3 月开工建设，目前项

    目厂房已建设完成，设备安装完毕，

    生产线正在组织试生产。

    2010 年1-6 月项目实现

    主营业务收入20,228 万

    元，利润总额3,431 万

    元。

    北京八达岭3MW 复

    合材料风电叶片产

    业化建设项目

    22.192.87

    万元

    项目2010 年5 月开工建设，目前正

    在进行厂房建设，组织设备采购。

    —

    甘肃酒泉年产300 套

    3MW 复合材料风电

    叶片建设项目

    23,755.62

    万元

    项目2010 年5 月开工建设，目前正

    在进行厂房建设，组织设备采购。

    —

    吉林白城复合材料

    风电叶片基地项目

    23,799.31

    万元

    项目2010 年4 月底开工建设，目前

    正在进行厂房建设，组织设备采购。

    —

    年产13 万只车用天

    然气气瓶技术改造

    项目

    16,682.13

    万元

    项目对原有生产线进行技改，增加

    3 万只气瓶产能的设备已基本采购

    完毕，正在进行设备的安装调试。

    —中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    23

    第七节 重要事项

    一、公司治理状况

    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、

    《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规及相关规章的要求，不断完善公

    司治理，健全内部控制，规范公司运作。公司治理的实际状况基本符合中国证

    监会有关上市公司治理的规范性文件要求。公司将坚持以相关法律法规为准绳，

    持续加强公司治理建设，切实维护投资者利益，促进公司规范、健康的发展。

    二、本年度中期，公司不进行利润分配和公积金转增股本

    三、公司在报告期内实施的2009年度利润分配方案

    2010年4月9日，公司2009年度股东大会审议通过了《关于2009年度利润分

    配方案的议案》，公司2009年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股

    本。

    四、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。也无以前期间发生但持续到报

    告期的重大诉讼、仲裁事项

    五、报告期内公司无重大资产收购、出售及资产重组事项

    六、报告期内重大关联交易事项

    （一）公司日常关联交易事项

    根据《深圳证券交易所股票上市规则》和《中小企业板块上市公司临时报告

    工作报告指引第二号——日常关联交易的预计、披露和审议程序》的相关规定，

    公司于2010 年4 月9 日召开的2009 年度股东大会上对公司目前存续的日常关联

    交易和2010 年预计交易额上限进行了审议，在关联股东回避的情况下表决通过

    《关于2010 年日常关联交易预计的议案》（详情请见2010 年3 月20 日《中材

    科技股份有限公司2010 年日常关联交易公告》公告编号2010-012）。2010 年上

    半年公司的日常关联交易均按照上述经股东大会批准的交易条件和交易方式履中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    24

    行，未发生重大变化，报告期内，公司主要日常关联交易事项如下：

    单位：万元

    关联人

    与上市公司的关联

    关系

    交易类型

    交易金额

    （万元）

    占同类交易金额

    的比例（%）

    北京玻璃钢研究设提供劳务 64.8 6.91%

    计院（以下简称“北

    玻院”）

    控股股东和实际控

    制人控制的法人

    接受劳务 277.88 0.40%

    淄博中材庞贝捷金

    晶玻纤有限公司（以

    下简称“淄博庞贝

    捷”）

    控股股东和实际控

    制人控制的法人

    销售产品及

    提供劳务 42.68 0.04%

    泰山玻璃纤维有限

    公司（以下简称“泰

    山玻纤”）

    控股股东和实际控

    制人控制的法人

    采购原材料214.32 0.31%

    中国中材进出口有

    限公司（以下简称

    “中材进出口”）

    控股股东和实际控

    制人控制的法人

    销售产品 534.27 0.52%

    苏州中材建设有限

    公司（以下简称“苏

    州中材”）

    控股股东和实际控

    制人控制的法人

    销售产品 264.96 0.26%

    总计 1,398.91 8.44%

    （二）协议签署情况

    1、与北玻院协议签署情况

    2005 年12 月25 日北京玻钢院复合材料有限公司（以下简称“北玻有限”）

    与北玻院签订房屋租赁协议,租赁北玻院的房产，协议有效期5 年，自2006 年1

    月1 日开始计算，协议规定租金为：办公用房建筑面积3,491.20 平方米、按建

    筑面积3 元/平方米/月，一类生产用房建筑面积15,519.50 平方米、按建筑面积

    2.50 元/平方米/月，二类生产用房建筑面积3,403.53 平方米、按建筑面积1.5

    元/平方米/月，仓库用房建筑面积5,334.15 平方米、按建筑面积1 元/平方米/

    月，租赁房屋的年租金为716,541.54 元。租赁房屋的年租金由承租方在该年12

    月31 日前向出租方结算支付。

    2009 年12 月25 日，北玻有限与北玻院签订《房屋租赁补充协议》，租赁费

    用自2010 年1 月1 日开始计算，协议规定租金为：办公用房建筑面积2,523.10

    平方米，按建筑面积7.73 元/平方米/月；生产用房建筑面积11,988.99 平方米，中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    25

    按建筑面积6.45 元/平方米/月；后勤用房建筑面积11,185.43 平方米，按建筑

    面积3.87 元/平方米/月；仓储用房建筑面积3,568.49 平方米，按建筑面积2.58

    元/平方米/月，租赁房屋的月租金为149,249.01 元。租金分别于6 月30 日、12

    月31 日进行结算。

    2009 年12 月25 日，北玻有限与北玻院签定《2010 年综合服务协议》，协议

    有效期1 年，自2010 年1 月1 日起计算，协议约定北玻院为北玻有限提供绿化

    卫生、消防与技防、垃圾清运等服务，年服务费为36.19 万元，服务费分别于6

    月30 日、12 月31 日进行结算；北玻院物业服务中心向北玻有限提供现场管理、

    配套工程、房屋维修等服务，在业务结束后按实际发生额结算。

    2009 年12 月25 日，北玻有限与北玻院签定了《2010 年综合服务协议》，协

    议有效期1 年，自2010 年1 月1 日起计算，协议约定北玻有限对北玻院提供治

    安保卫服务，年服务费为16 万元，服务费分别于6 月30 日、12 月31 日进行结

    算；北玻有限向北玻院供应水电汽，按实际发生额每月结算。

    2010 年5 月1 日，中材科技风电叶片股份有限公司（以下简称“中材叶片”）

    与北玻院签订了《房屋租赁合同》，租赁费用自2010 年1 月1 日起计算，协议约

    定中材叶片租赁北玻院各类房产4,143.38 平方米，年租金36 万元，每半年结算

    一次。

    2010 年1 月1 日，中材叶片与北玻院签订了《2010 年综合服务协议》，协议

    有效期1 年，自2010 年1 月1 日起计算，协议约定北玻院为中材叶片提供绿化

    卫生、消防与技防、垃圾清运等服务，年服务费为5.6 万元，服务费于12 月31

    日前进行结算；北玻院物业服务中心向中材叶片提供现场管理、配套工程、房屋

    维修等服务，在业务结束后按实际发生额结算。

    2009 年12 月28 日，北京中材汽车复合材料有限公司（以下简称“汽车复

    材”）与北玻院签订了《房屋租赁协议》，租赁费用自2010 年1 月1 日开始计算，

    协议约定租金为：办公用房建筑面积663.80 平方米，生产用房建筑面积3,432.25

    平方米，后勤用房建筑面积193.61 平方米，仓储用房建筑面757.90 平方米，租

    赁房屋的月租金为27,888.82 元。租金分别于6 月30 日、12 月31 日进行结算。

    2010 年，北玻院为北玻有限、中材叶片、汽车复材提供原材料及产品检测、

    玻璃钢制品检测和测试服务，具体按日常签订的合同执行。

    2、与淄博庞贝捷协议签署情况中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    26

    本公司按向第三方销售的价格向淄博庞贝捷出售浸润剂，并向其提供漏板加

    工服务。具体按日常签订的销售及加工合同执行。

    3、与泰山玻纤协议签署情况

    本公司2010 年按照市场价格向泰山玻纤购买缝边毡、无碱布等纤维制品，

    具体按日常签订的采购合同执行。

    4、与进出口公司协议签署情况

    本公司2010 年按向第三方销售的价格向进出口公司出售玻纤纱、玻璃钢型

    材、模压制品等产品。具体按日常签订的销售合同执行。

    5、与苏州中材协议签署情况

    本公司2010 年按照向第三方销售的价格向苏州中材销售滤袋等产品，具体按

    日常签订的销售合同执行。

    （三）报告期内，公司与关联方未发生资产收购、出售的关联交易事项。

    （四）报告期内，公司与关联方未发生共同对外投资的关联交易事项。

    （五）报告期内的非经营性关连债务往来：

    单位：万元

    向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方

    发生额 余额 发生额 余额

    中国中材股份有限公司 0 0 30,000 30,000

    合计 0 0 30,000 30,000

    2010 年4 月9 日，公司2009 年度股东大会审议批准了《关于公司向中国中

    材股份有限公司借款的议案》（关联股东中国中材股份有限公司回避表决），同意

    公司向控股股东中国中材股份有限公司（以下简称“中材股份”）借款人民币

    30,000 万元，借款期限不超过一年，借款利率执行中国人民银行同期基准利率，

    采用浮动利率（按季浮动）。

    （六）其他重要关联交易事项

    公司拟向中材股份、中国水利投资集团公司、北京华明电光源工业有限责任

    公司非公开发行A股股票，发行数量为5,000万股。其中中材股份以现金

    931,529,962.44元认购，认购的股份数量为37,142,343股。

    中材股份目前直接持有本公司47.67%的股份，为公司控股股东，根据《深

    圳证券交易所股票上市规则（2008 年修订）》的规定，本次中材股份认购公司

    股份的交易构成了关联交易。

    本次关联交易已经公司第三届董事会第十五次临时会议、2009 年第四次临中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    27

    时股东大会审议批准（具体内容详见《中材科技股份有限公司关联交易公告》公

    告编号2009-045），公司已与中材股份签订《股份认购协议》，该事项尚需中国

    证监会核准。

    其他零星关联交易情况及关联方往来款余额详见“第八节财务报告”会计报

    表附注。

    七、重大合同及其履行情况

    （一）日常经营重大合同的签署和履行情况

    （1）2009 年11 月，公司的控股子公司中材叶片与新疆金风科技股份有限

    公司（以下简称“金风科技”）签订了有关风力发电机组叶片的供货合同，金风

    科技及其全资子公司向中材叶片购买叶片产品，合同总金额为14.56 亿元人民币，

    供货期主要在2010 年。截至报告期末，合同已履行1.69 亿元。

    （2）2007 年11 月7 日，公司的控股子公司中材叶片与华锐风电科技有限

    公司签订了风力发电机组叶片的供货合同，合同总金额为10.2 亿元人民币，供

    货期为2007 年至2011 年。2009 年8 月25 日，合同双方签订了风力发电机组叶

    片供货变更合同，合同变更的主要内容为合同总金额由10.2 亿元人民币调整到

    8.8 亿元人民币，其他条款不变。截至报告期末，合同已经履行6.69 亿元。

    （3）2008 年4 月10 日，公司的控股子公司中材叶片与金风科技签订了有

    关风力发电机组叶片的供货合同，合同总金额为6.3 亿元人民币，供货期为2008

    年至2009 年。2009 年5 月4 日，合同双方签订了风力发电机组叶片供货变更合

    同。合同变更的主要内容为合同金额由6.3 亿元调整到5.9 亿元，合同其他条款

    不变。2009 年9 月9 日，合同双方签订了风力发电机组叶片供货变更合同，合

    同变更的主要内容为合同金额由2009 年5 月变更后的5.9 亿元再次下调至5.75

    亿元，合同其他条款不变。截至报告期末，合同已经履行完毕。

    （二）报告期内，公司未发生且没有以前发生但延续到报告期的重大托管、

    承包、租赁资产等事项。

    （三）报告期内，公司未发生且没有以前发生但延续到报告期的委托他人进

    行现金资产管理事项。

    （四）报告期内担保事项中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    28

    1、报告期内关联方为本公司及其控股子公司担保事项如下：

    担保股东名称 借款银行 借款金额 担保类型 借款期限 备注

    无 - - - - -

    2、报告期内本公司对外担保情况：

    截至2010 年6 月30 日，公司已经审议批准的对外担保总额为139,500.00

    万元，实际提供对外担保总额为60,625.63 万元，占公司2009 年末经审计净资

    产的75.37%，上述对外担保均为对下属子公司提供的担保，不存在为股东、实

    际控制人及其关联方提供担保，不存在直接或间接为资产负债率超过70%的被担

    保对象提供担保，具体情况如下：

    担保对象

    审议批准的

    担保额度

    （万元）

    截至2010 年6

    月30 日实际承

    担的担保额度

    （万元）

    担保类型担保期限 担保审批程序

    北京玻钢院

    复合材料有

    限公司

    5,000.00 260.00

    连带责任

    保证

    债务履行期

    限届满之日

    起两年

    经公司2009 年

    度股东大会批准

    3,000.00 2,205.57

    连带责任

    保证

    债务履行期

    限届满之日

    起两年

    经公司2009 年

    第一次临时股东

    大会批准

    1,300.00 1,280.26

    连带责任

    保证

    债务履行期

    限届满之日

    起两年

    经公司2009 年

    度股东大会批准

    2,000.00 1,000.00

    连带责任

    保证

    债务履行期

    限届满之日

    起两年

    经公司2009 年

    度股东大会批准

    6,000.00 6,000.00

    连带责任

    保证

    债务履行期

    限届满之日

    起两年

    经公司2009 年

    第一次临时股东

    大会批准

    中材科技（苏

    州）有限公司

    2,000.00 0.00

    连带责任

    保证

    债务履行期

    限届满之日

    起两年

    经公司2009 年

    第三次临时股东

    大会批准

    北京中材汽

    车复合材料

    有限公司

    1,000.00 0.00

    连带责任

    保证

    债务履行期

    限届满之日

    起两年

    经公司2009 年

    度股东大会批准

    9,200.00 8,127.12

    连带责任

    保证

    债务履行期

    限届满之日

    起两年

    经公司2008 年

    第一次临时股东

    大会批准

    23,000.00 13,000.00

    连带责任

    保证

    债务履行期

    限届满之日

    起两年

    经公司2009 年

    第一次临时股东

    大会批准

    中材科技风

    电叶片股份

    有限公司

    15,500.00 5,000.00

    连带责任

    保证

    债务履行期

    限届满之日

    起两年

    经公司2009 年

    第二次临时股东

    大会批准中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    29

    15,500.00 0.00

    连带责任

    保证

    债务履行期

    限届满之日

    起两年

    经公司2010 年

    第一次临时股东

    大会批准

    23,000.00 20,752.68

    连带责任

    保证

    债务履行期

    限届满之日

    起两年

    经公司2009 年

    第三次临时股东

    大会批准

    中材科技（酒

    泉）风电叶片

    有限公司

    16,500.00 3,000.00

    连带责任

    保证

    债务履行期

    限届满之日

    起两年

    经公司2010 年

    第一次临时股东

    大会批准

    中材科技（白

    城）风电叶片

    有限公司

    16,500.00 0.00

    连带责任

    保证

    债务履行期

    限届满之日

    起两年

    经公司2010 年

    第一次临时股东

    大会批准

    合计 139,500.00 60,625.63 - - -

    注：截至2010 年6 月30 日，公司实际提供对外担保总额为60,625.63 万

    元，其中：为下属子公司银行借款提供连带责任保证担保46,906.67 万元；为

    下属子公司开具银行承兑汇票及保函提供连带责任保证担保13,718.96 万元。

    单位：人民币万元

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    报告期内审批的对外担保

    额度合计（A1） 0.00 报告期内对外担保实际发

    生额合计（A2） 0.00

    报告期末已审批的对外担

    保额度合计（A3） 0.00 报告期末实际对外担保余

    额合计（A4） 0.00

    公司对子公司的担保情况

    报告期内审批对子公司担

    保额度合计（B1） 57,800.00 报告期内对子公司担保实

    际发生额合计（B2） 18,031.08

    报告期末已审批的对子公

    司担保额度合计（B3） 139,500.00 报告期末对子公司实际担

    保余额合计（B4） 60,625.63

    公司担保总额（即前两大项的合计）

    报告期内审批担保额度合

    计（A1+B1） 57,800.00 报告期内担保实际发生额

    合计（A2+B2） 18,031.08

    报告期末已审批的担保额

    度合计（A3+B3） 139,500.00 报告期末实际担保余额合

    计（A4+B4） 60,625.63

    实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例 68.33%

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00

    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的

    债务担保金额（D） 0.00

    担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 20,406.44

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 20,406.44

    未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无

    独立董事对公司关联方资金占用和对外担保的专项说明及独立意见：

    公司独立董事根据中国证监会《关于规范上市公司关联方资金往来及上市公

    司对外担保若干问题的通知》[证监发（2003）56 号]和《关于规范上市公司对外中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    30

    担保行业的通知》[证监发（2005）120 号]的规定和要求，同时根据中国证监会

    《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》等有关规

    定赋予独立董事的职责，对公司经营行为进行了审核、监督，对公司对外担保情

    况进行了核查，通过对有关资料的认真审阅，基于独立、客观、公正的立场，认

    为：

    1、报告期内没有控股股东及其它关联方非经营性占用公司资金的情况；

    2、（1）公司能严格遵循《公司法》等法律法规和《公司章程》的有关规定，

    严格履行对外担保的审议程序，建立了对外担保的风险管理制度，严格控制对外

    担保风险。

    （2）截止2010年6月30日，公司没有为控股股东提供担保，也没有为公司

    子公司以外的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。

    （3）截止2010年6月30日，公司对外担保情况如下：

    单位：人民币万元

    担保提

    供方

    担保对象 担保类型 担保期限

    担保合同签

    署时间

    审议批准的

    担保额度

    实际担保金

    额

    担保

    债务

    逾期

    情况

    北京玻钢院

    复合材料有

    限公司

    连带责任

    保证

    债务履行期限届

    满之日起两年

    2010.5.11 5,000.00 260.00 无

    连带责任

    保证

    债务履行期限届

    满之日起两年

    2009.9.18 3,000.00 2,205.57 无

    连带责任

    保证

    债务履行期限届

    满之日起两年

    2010.4.26 1,300.00 1,280.26 无

    连带责任

    保证

    债务履行期限届

    满之日起两年

    2010.6.4 2,000.00 1,000.00 无

    连带责任

    保证

    债务履行期限届

    满之日起两年

    2009.1.16 6,000.00 6,000.00 无

    中材科技

    （苏州）有

    限公司

    连带责任

    保证

    债务履行期限届

    满之日起两年

    2009.7.20 2,000.00 0.00 无

    北京中材汽

    车复合材料

    有限公司

    连带责任

    保证

    债务履行期限届

    满之日起两年

    尚未签订 1000.00 0.00 无

    连带责任

    保证

    债务履行期限届

    满之日起两年

    2008.4.30 9,200.00 8,127.12 无

    公司

    中材科技风

    电叶片股份

    有限公司

    连带责任

    保证

    债务履行期限届

    满之日起两年

    2009.3.25 23,000.00 13,000.00 无中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    31

    连带责任

    保证

    债务履行期限届

    满之日起两年

    2009.4.13 15,500.00 5,000.00 无

    连带责任

    保证

    债务履行期限届

    满之日起两年

    尚未签订 15,500.00 0.00 无

    连带责任

    保证

    债务履行期限届

    满之日起两年

    2009.5.26 14,142.77 无

    连带责任

    保证

    债务履行期限届

    满之日起两年

    2009.8.25

    23,000.00

    6,609.91 无

    中材科技

    （酒泉）风

    电叶片有限

    公司

    连带责任

    保证

    债务履行期限届

    满之日起两年

    2010.4.20 16,500.00 3,000.00 无

    中材科

    技风电

    叶片股

    份有限

    公司 中材科技

    （白城）风

    电叶片有限

    公司

    连带责任

    保证

    债务履行期限届

    满之日起两年

    尚未签订 16,500.00 0.00 无

    — — — — — 139,500.00 60,625.63 —

    （4）截至2010 年6 月30 日，公司对外担保余额（含为合并报表范围内的

    子公司提供的担保）为60,625.63 万元，占公司2009 年末经审计净资产的75.37%。

    独立董事：徐永模、张文军、李东昕

    二〇一〇年八月五日

    八、公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东在报告期内发生或以前期

    间发生但持续到报告期的承诺事项及履行情况

    1、公司实际控制人中国中材集团有限公司、控股股东中国中材股份有限公

    司和南京彤天科技实业有限责任公司承诺事项：

    （1）自股份公司领取《中华人民共和国企业法人营业执照》之日（以下简

    称“股份公司成立之日”）起，本公司不会直接或间接在中国境内、境外从事与

    股份公司的业务范围相同、相近或相似的，对股份公司业务构成或可能构成同业

    竞争的任何业务。

    （2）自股份公司成立之日起，本公司有直接及间接控制权的任何附属子公

    司、控股公司及该等附属子公司、控股公司的任何下属公司亦不在中国境内、境

    外直接或间接地从事或参与任何在商业上对股份公司业务有竞争或可能构成竞

    争的任何业务及活动。

    （3）对本公司因违反本承诺（上述第一条及第二条所述承诺）而给股份公

    司造成的任何经济损失，本公司将给予股份公司及时、完全及充分的经济赔偿。中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    32

    报告期内，公司控股股东、实际控制人和南京彤天科技实业有限责任公司

    均履行了上述承诺，未发生同业竞争的情况

    2、公司控股股东中材股份承诺，对其拥有权益的中材科技的股份，自公司

    本次非公开发行结束之日起三十六个月内不转让。报告期内，公司非公开发行尚

    未实施。

    九、报告期内，公司审计部门对公司2010半年度业绩快报及半年度财务报告

    进行了审核，并出具内部审计意见。

    十、公司信息披露情况

    （一）公司信息披露严格遵守《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》

    及公司《信息披露制度》等相关规定，本着客观、诚信原则，真实、准确、及时、

    完整地披露了公司重大经营活动信息。公司将继续认真做好信息披露工作，确保

    披露信息的真实、准确、及时、完整，以便于投资者及时、全面地了解公司的经

    营状况和各项重大事项的进展情况。

    （二）公司指定信息披露的报纸为《中国证券报》，指定信息披露网站为巨

    潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

    十一、公司投资者关系管理情况

    公司董事会秘书宋伯庐先生为投资者关系管理负责人，公司证券部负责投资

    者关系管理的日常事务。报告期内，公司严格履行信息披露义务，重视投资者关

    系管理。公司董事会秘书作为投资者关系管理的负责人，组织并实施了报告期内

    公司的投资者关系管理工作。

    1、报告期内，公司热情接待投资者的来访，详细回复投资者电话、电子邮

    件等，利用多种途径和方式，最大限度地保证投资者与公司信息交流的畅通，在

    相关法律法规和公司制度规定的范围内热心解答投资者关心的问题。

    2、积极举办业绩说明会，使投资者对公司有全面的了解。2010年3月30日，

    公司通过深圳证券信息有限公司提供的网上平台举行了2009年度报告说明会，董

    事长（兼总裁）、财务负责人、董事会秘书、独立董事就公司年报业绩、未来发

    展以及其他投资者关心的问题，与投资者开展了良好的沟通。

    公司把投资者关系管理作为一项长期、持续的工作来开展，不断学习、不断

    创新，以更多的方式和途径，使广大投资者能够更多地接触和了解公司的生产经

    营、未来发展，参与公司的经营管理，力求维护与投资者的顺畅关系，树立公司中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    33

    良好的市场形象。

    十二、2010年6月底大股东及其附属企业对本公司的往来款余额均为购销货

    物等经营活动产生的余额，不存在非经营性占用上市公司资金情况。

    十三、报告期内，公司、公司董事会、董事、监事及高级管理人员没有受

    到中国证监会行政处罚、通报批评和深圳证券交易所公开谴责及其他行政管理

    部门的处罚。

    十四、报告期内公司公告索引

    公告编号 公告日期 公告事项

    2010-001 2010 年1 月14 日 关于股东减持股份的提示性公告

    2010-002 2010 年1 月19 日

    关于中国中材股份有限公司申请延期提交豁免要约

    收购补正材料的公告

    2010-003 2010 年2 月24 日 2009 年业绩快报

    2010-004 2010 年3 月11 日 第三届董事会第十七次临时会议决议公告

    2010-005 2010 年3 月11 日 公司对子公司北玻有限担保的公告

    2010-006 2010 年3 月11 日 公司对子公司苏州有限担保的公告

    2010-007 2010 年3 月11 日 公司对子公司汽车复材担保的公告

    2010-008 2010 年3 月11 日 公司关联交易公告

    2010-009 2010 年3 月20 日 第三届董事会第五次会议决议公告

    2010-010 2010 年3 月20 日 2009 年度报告摘要

    2010-011 2010 年3 月20 日 关于募集资金年度使用情况的专项报告

    2010-012 2010 年3 月20 日 2010 年日常关联交易公告

    2010-013 2010 年3 月20 日 投资项目公告

    2010-014 2010 年3 月20 日 关于召开2009 年度股东大会的通知

    2010-015 2010 年3 月20 日 第三届监事会第五次会议决议公告中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    34

    2010-016 2010 年3 月26 日 关于举行2009 年度报告网上说明会的公告

    2010-017 2010 年4 月7 日 第三届董事会第十八次临时会议决议公告

    2010-018 2010 年4 月7 日

    关于投资建设“甘肃酒泉年产300 套3MW 复合材料风

    电叶片建设项目”的公告

    2010-019 2010 年4 月7 日

    关于投资建设“吉林白城复合材料风电叶片基地项

    目”的公告

    2010-020 2010 年4 月7 日

    关于设立“中材科技（白城）风电叶片有限公司（暂

    定名）”的公告

    2010-021 2010 年4 月9 日 2009 年度股东大会决议公告

    2010-022 2010 年4 月12 日 2010 年第一季度业绩预告

    2010-023 2010 年4 月20 日 第三届董事会第十九次临时会议决议公告

    2010-024 2010 年4 月20 日 2010 年第一季度季度报告正文

    2010-025 2010 年4 月20 日 对控股子公司中材叶片担保的公告

    2010-026 2010 年4 月20 日 控股子公司中材叶片对白城叶片担保的公告

    2010-027 2010 年4 月20 日 控股子公司中材叶片对酒泉叶片担保的公告

    2010-028 2010 年4 月20 日 关于召开2010 年第一次临时股东大会的通知

    2010-029 2010 年4 月28 日 关于召开2010 年第一次临时股东大会的提示性公告

    2010-030 2010 年5 月6 日 2010 年第一次临时股东大会决议公告

    注：公司公告均披露于《中国证券报》及巨潮资讯网。

    十五、其他重要事项

    1、2010 年3 月26 日，公司第三届董事会第十八次临时会议审议批准了《关

    于设立“中材科技（白城）风电叶片有限公司”的议案》，同意公司之控股子公

    司中材科技风电叶片股份有限公司在吉林白城投资设立全资子公司“中材科技

    （白城）风电叶片有限公司”，并由该公司承担“吉林白城复合材料风电叶片基

    地项目”项目建设。2010 年4 月9 日，中材科技（白城）风电叶片有限公司注

    册成立，法定代表人赵俊山，注册资金10,000 万元。

    2、2010 年4 月19 日，公司之全资子公司中材科技（苏州）有限公司出资中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    35

    676.9 万元（占出资比例70%），与南通华工机械有限公司共同投资设立了中材科

    技（南通）有限公司，法定代表人张宏，注册资金967 万元，从事冷拔无缝钢管

    的生产与销售业务。中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    36

    第八节 财务报告

    中材科技股份有限公司

    2010 年半年度财务报告

    （未经审计）中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    37

    编制单位：中材科技股份有限公司2010年6月30日单位：人民币元

    合并母公司合并母公司

    流动资产： —— —— —— ——

    货币资金 374,990,086.55 179,246,140.95 323,096,496.18 189,647,696.98

    交易性金融资产 -

    应收票据 155,598,026.94 45,924,387.91 81,899,789.93 34,784,109.93

    应收账款 710,267,664.96 135,348,503.69 441,648,159.56 139,261,173.94

    预付款项 161,760,267.68 26,358,453.90 75,766,670.36 8,649,469.06

    应收股利 - 4,482,116.96 - -

    其他应收款 7,454,519.87 223,163,912.91 6,398,633.84 61,166,608.38

    存货 859,481,750.00 87,250,835.29 4 85,789,725.17 74,938,417.00

    一年内到期的非流动资产 - -

    其他流动资产 - -

    流动资产合计 2,269,552,316.00 701,774,351.61 1,414,599,475.04 508,447,475.29

    非流动资产： - - —— ——

    可供出售金融资产 - -

    持有至到期投资 - -

    长期应收款 - -

    长期股权投资 20,926,413.66 501,980,913.66 21,770,286.61 502,824,786.61

    投资性房地产 - -

    固定资产原价 1,177,866,309.20 391,388,758.44 1,137,006,202.26 388,567,015.70

    减：累计折旧 291,872,348.18 104,131,074.42 236,095,506.27 90,747,977.32

    固定资产净值 885,993,961.02 287,257,684.02 900,910,695.99 297,819,038.38

    减：固定资产减值准备 5,985,896.43 - 5,985,896.43 -

    固定资产净额 880,008,064.59 287,257,684.02 894,924,799.56 297,819,038.38

    在建工程 65,851,974.44 2,472,552.68 37,087,776.06 986,176.42

    工程物资 1,200,055.40 - 3,212,530.47 -

    固定资产清理 - -

    无形资产 239,857,665.74 67,485,716.82 199,680,073.92 66,748,856.13

    开发支出 5,175,561.09 - 12,526,076.74 2,056,410.50

    商誉 - -

    长期待摊费用 - -

    递延所得税资产 15,948,629.22 4,484,027.77 13,176,462.03 3,729,813.32

    其他非流动资产 - -

    非流动资产合计 1,228,968,364.14 863,680,894.95 1,182,378,005.39 874,165,081.36

    资产总计 3,498,520,680.14 1,565,455,246.56 2,596,977,480.43 1,382,612,556.65

    资产负债表

    项 目

    期末余额年初余额

    法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

    李新华 纪翔远 庄琴霞中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    38

    编制单位：中材科技股份有限公司2010年6月30日单位：人民币元

    合并母公司合并母公司

    流动负债： —— —— —— ——

    短期借款 820,000,000.00 710,000,000.00 406,000,000.00 371,000,000.00

    交易性金融负债 - - - -

    应付票据 323,692,568.15 45,742,929.49 135,905,622.82 37,762,215.95

    应付账款 455,282,607.26 71,398,904.53 345,662,716.83 80,504,800.56

    预收款项 63,380,411.92 29,714,273.29 70,474,622.69 10,784,207.35

    应付职工薪酬 17,190,337.38 5,019,814.72 23,505,794.72 689,839.46

    应交税费 -3,423,426.58 9,385,741.86 19,116,857.07 12,661,188.97

    应付利息 235,900.00 - 389,720.00 -

    应付股利 1,494,038.99 - - -

    其他应付款 12,482,145.78 69,789,957.34 11,387,788.64 257,053,698.63

    一年内到期的非流动负债 - - - -

    其他流动负债 - - -

    流动负债合计 1,690,334,582.90 941,051,621.23 1,012,443,122.77 770,455,950.92

    非流动负债： —— ——

    长期借款 480,000,000.00 - 450,000,000.00 -

    应付债券 - - - -

    长期应付款 - - - -

    专项应付款 33,530,000.00 7,090,000.00 13,500,000.00 5,000,000.00

    预计负债 - - - -

    递延所得税负债 - - - -

    其他非流动负债 67,696,801.98 8,091,214.85 50,754,504.29 4,509,164.80

    非流动负债合计 581,226,801.98 15,181,214.85 514,254,504.29 9,509,164.80

    负债合计 2,271,561,384.88 956,232,836.08 1,526,697,627.06 779,965,115.72

    股东权益： —— ——

    股本 150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00

    资本公积 372,352,057.72 360,551,401.90 371,540,257.72 360,551,401.90

    减：库存股 - - - -

    盈余公积 30,583,166.17 30,583,166.17 30,583,166.17 30,583,166.17

    未分配利润 334,351,885.33 68,087,842.41 252,260,282.53 61,512,872.86

    归属于母公司股东权益合计 887,287,109.22 609,222,410.48 804,383,706.42 602,647,440.93

    少数股东权益 339,672,186.04 - 265,896,146.95

    股东权益合计 1,226,959,295.26 609,222,410.48 1,070,279,853.37 602,647,440.93

    负债和股东权益合计 3,498,520,680.14 1,565,455,246.56 2,596,977,480.43 1,382,612,556.65

    项 目

    期末余额年初余额

    资产负债表 (续)

    法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

    李新华 纪翔远 庄琴霞中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    39

    编制单位：中材科技股份有限公司2010年1-6月单位：人民币元

    合并母公司合并母公司

    一、营业收入 1,040,871,139.92 219,987,204.77 574,510,204.05 198,785,392.20

    其中：主营业务收入 1,031,484,331.23 215,680,913.29 569,636,803.53 196,707,852.10

    其他业务收入 9,386,808.69 4,306,291.48 4,873,400.52 2,077,540.10

    二、营业总成本 887,648,955.09 235,511,841.27 528,790,672.87 218,925,516.34

    减：营业成本 698,451,129.82 163,576,088.52 400,342,125.75 151,678,017.15

    其中：主营业务成本 692,076,428.98 159,454,253.85 396,495,950.97 149,734,472.55

    其他业务成本 6,374,700.84 4,121,834.67 3,846,174.78 1,943,544.60

    营业税金及附加 4,332,164.01 1,733,421.33 4,398,830.71 1,368,664.18

    销售费用 36,483,025.45 10,630,059.16 19,799,418.93 9,311,719.20

    管理费用 105,047,006.36 43,519,676.89 83,993,038.29 45,335,144.16

    财务费用 25,431,290.46 10,895,086.46 15,494,003.25 9,340,333.51

    资产减值损失 17,904,338.99 5,157,508.91 4,763,255.94 1,891,638.14

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - -

    投资收益（损失以“－”号填列） 812,127.05 16,327,706.68 941,172.01 941,172.01

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 812,127.05 812,127.05 941,172.01 941,172.01

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 154,034,311.88 803,070.18 46,660,703.19 -19,198,952.13

    加：营业外收入 31,294,798.58 6,776,282.06 18,486,669.51 6,661,710.04

    减：营业外支出 291,960.17 216,361.32 597,696.66 168,382.80

    四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 185,037,150.29 7,362,990.92 64,549,676.04 -12,705,624.89

    减：所得税费用 28,506,303.74 788,021.37 12,751,009.18 83,972.01

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 156,530,846.55 6,574,969.55 51,798,666.86 -12,789,596.90

    归属于母公司所有者的净利润 82,091,602.80 6,574,969.55 24,070,324.24 -12,789,596.90

    少数股东损益 74,439,243.75 - 27,728,342.62

    六、每股收益： —— —— —— ——

    基本每股收益 0.5473 0.1605

    稀释每股收益 0.5473 0.1605

    七、其他综合收益 - - - -

    八、综合收益总额 156,530,846.55 6,574,969.55 51,798,666.86 -12,789,596.90

    归属于母公司所有者的综合收益总额 82,091,602.80 6,574,969.55 24,070,324.24 -12,789,596.90

    归属于少数股东的综合收益总额 74,439,243.75 27,728,342.62 -

    利 润 表

    项 目

    本期金额上期金额

    法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

    李新华 纪翔远 庄琴霞中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    40

    编制单位：中材科技股份有限公司2010年1-6月单位：元

    合并母公司合并母公司

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 622,016,304.23 205,482,760.61 463,085,539.14 1 61,554,639.45

    收到的税费返还 2,422,655.12 - - -

    收到其他与经营活动有关的现金 54,722,566.71 19,410,801.41 23,850,102.54 8 ,504,449.39

    经营活动现金流入小计 679,161,526.06 224,893,562.02 486,935,641.68 1 70,059,088.84

    购买商品、接受劳务支付的现金 700,657,495.52 135,805,907.46 317,021,977.41 9 0,695,490.03

    支付给职工以及为职工支付的现金 132,841,357.47 42,444,643.38 104,574,590.72 4 5,940,660.39

    支付的各项税费 83,463,451.03 17,515,186.33 63,743,372.72 1 9,667,955.96

    支付其他与经营活动有关的现金 64,919,350.19 26,406,507.20 40,323,918.92 2 2,515,378.14

    经营活动现金流出小计 981,881,654.21 222,172,244.37 525,663,859.77 1 78,819,484.52

    经营活动产生的现金流量净额 -302,720,128.15 2,721,317.65 -38,728,218.09 - 8,760,395.68

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 - - - -

    取得投资收益收到的现金 1,656,000.00 12,689,462.67 2 ,318,400.00 2 ,318,400.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 293,907.84 230,380.00 1 51,296.70 227,480.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - -

    收到其他与投资活动有关的现金 - - - -

    投资活动现金流入小计 1,949,907.84 12,919,842.67 2 ,469,696.70 2 ,545,880.00

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 88,338,708.74 9,250,696.81 108,818,303.15 1 2,422,234.18

    投资支付的现金 - - - 53,900,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - -

    支付其他与投资活动有关的现金 - - - -

    投资活动现金流出小计 88,338,708.74 9,250,696.81 108,818,303.15 6 6,322,234.18

    投资活动产生的现金流量净额 -86,388,800.90 3,669,145.86 -106,348,606.45 - 63,776,354.18

    三、筹资活动产生的现金流量： - -

    吸收投资收到的现金 2,901,000.00 - 124,500.00 -

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 2,901,000.00 - 124,500.00 -

    取得借款收到的现金 750,000,000.00 610,000,000.00 869,000,000.00 5 21,000,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金 21,530,000.00 235,437,517.87 2 0,000,000.00 580,159,537.50

    筹资活动现金流入小计 774,431,000.00 845,437,517.87 889,124,500.00 1,101,159,537.50

    偿还债务支付的现金 306,000,000.00 271,000,000.00 575,000,000.00 4 45,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 30,378,147.65 14,046,805.82 49,424,532.96 4 0,943,140.33

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - -

    支付其他与筹资活动有关的现金 - 577,182,731.59 - 511,266,434.30

    筹资活动现金流出小计 336,378,147.65 862,229,537.41 624,424,532.96 9 97,209,574.63

    筹资活动产生的现金流量净额 438,052,852.35 -16,792,019.54 264,699,967.04 1 03,949,962.87

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -219,342.49 - -56,142.43 -

    五、现金及现金等价物净增加额 48,724,580.81 -10,401,556.03 119,567,000.07 3 1,413,213.01

    加：期初现金及现金等价物余额 315,053,487.01 189,647,696.98 202,930,386.08 8 4,926,703.70

    六、期末现金及现金等价物余额 3 63,778,067.82 179,246,140.95 322,497,386.15 1 16,339,916.71

    项 目

    本期金额上期金额

    现金流量表

    法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 李新华 纪翔远 庄琴霞中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    41

    编制单位：中材科技股份有限公司2010年1-6月单位：人民币元

    股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积

    一般风险准

    备

    未分配利润其他小计

    一、上年年末余额150,000,000.00 371,540,257.72 30,583,166.17 252,260,282.53 804,383,706.42 265,896,146.95 1,070,279,853.37

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额150,000,000.00 371,540,257.72 30,583,166.17 252,260,282.53 804,383,706.42 265,896,146.95 1,070,279,853.37

    三、本年增减变动金额811,800.00 82,091,602.80 82,903,402.80 73,776,039.09 156,679,441.89

    （一）净利润82,091,602.80 82,091,602.80 74,439,243.75 156,530,846.55

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计82,091,602.80 82,091,602.80 74,439,243.75 156,530,846.55

    （三）股东投入和减少资本811,800.00 811,800.00 3,589,200.00 4,401,000.00

    1.所有者投入资本2,901,000.00 2,901,000.00

    2.股份支付计入所有者权益的金额

    3.其他811,800.00 811,800.00 688,200.00 1,500,000.00

    （四）利润分配-4,252,404.66 -4,252,404.66

    1.提取盈余公积

    2.提取一般风险准备

    3.对股东的分配-4,252,404.66 -4,252,404.66

    4.其他

    （五）所有者权益内部结转

    1.资本公积转增资本

    2.盈余公积转增资本

    3.盈余公积弥补亏损

    4.其他

    （六）所有者权益内部结转

    1.本年提取

    2.本年使用

    四、本年年末余额150,000,000.00 372,352,057.72 0.00 30,583,166.17 0.00 334,351,885.33 0.00 887,287,109.22 339,672,186.04 1,226,959,295.26

    法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

    合并股东权益变动表

    项目

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    少数股东权益所有者权益合计

    李新华 纪翔远 庄琴霞中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    42

    编制单位：中材科技股份有限公司2009年度单位：人民币元

    股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积

    一般风险准

    备

    未分配利润其他小计

    一、上年年末余额150,000,000.00 347,119,368.94 28,823,697.61 175,634,208.16 701,577,274.71 176,122,406.61 877,699,681.32

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额150,000,000.00 347,119,368.94 28,823,697.61 175,634,208.16 701,577,274.71 176,122,406.61 877,699,681.32

    三、本年增减变动金额24,420,888.78 1,759,468.56 76,626,074.37 102,806,431.71 89,773,740.34 192,580,172.05

    （一）净利润108,385,542.93 108,385,542.93 94,583,947.20 202,969,490.13

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计108,385,542.93 108,385,542.93 94,583,947.20 202,969,490.13

    （三）股东投入和减少资本24,420,888.78 24,420,888.78 124,500.00 24,545,388.78

    1.所有者投入资本124,500.00 124,500.00

    2.股份支付计入所有者权益的金额

    3.其他24,420,888.78 24,420,888.78 24,420,888.78

    （四）利润分配1,759,468.56 -31,759,468.56 -30,000,000.00 -4,934,706.86 -34,934,706.86

    1.提取盈余公积1,759,468.56 -1,759,468.56

    2.提取一般风险准备

    3.对股东的分配-30,000,000.00 -30,000,000.00 -4,934,706.86 -34,934,706.86

    4.其他

    （五）所有者权益内部结转

    1.资本公积转增资本

    2.盈余公积转增资本

    3.盈余公积弥补亏损

    4.其他

    （六）所有者权益内部结转

    1.本年提取

    2.本年使用

    四、本年年末余额150,000,000.00 371,540,257.72 0.00 0.00 30,583,166.17 0.00 252,260,282.53 0.00 804,383,706.42 265,896,146.95 1,070,279,853.37

    法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

    合并股东权益变动表（续）

    项目

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    少数股东权益所有者权益合计

    李新华 纪翔远 庄琴霞中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    43

    编制单位：中材科技股份有限公司2010年1-6月单位：人民币元

    股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他股东权益合计

    一、上年年末余额150,000,000.00 360,551,401.90 30,583,166.17 61,512,872.86 602,647,440.93

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额150,000,000.00 360,551,401.90 30,583,166.17 61,512,872.86 602,647,440.93

    三、本年增减变动金额6,574,969.55 6,574,969.55

    （一）净利润6,574,969.55 6,574,969.55

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计6,574,969.55 6,574,969.55

    （三）股东投入和减少资本

    1.所有者投入资本

    2.股份支付计入所有者权益的金额

    3.其他

    （四）利润分配

    1.提取盈余公积

    2.提取一般风险准备

    3.对股东的分配

    4.其他

    （五）所有者权益内部结转

    1.资本公积转增资本

    2.盈余公积转增资本

    3.盈余公积弥补亏损

    4.其他

    （六）所有者权益内部结转

    1.本年提取

    2.本年使用

    四、本年年末余额150,000,000.00 360,551,401.90 30,583,166.17 68,087,842.41 609,222,410.48

    法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

    股东权益变动表

    项目

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    李新华 纪翔远 庄琴霞中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    44

    编制单位：中材科技股份有限公司2009年度单位：人民币元

    股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他股东权益合计

    一、上年年末余额150,000,000.00 336,130,513.12 28,823,697.61 75,677,655.82 590,631,866.55

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额150,000,000.00 336,130,513.12 28,823,697.61 75,677,655.82 590,631,866.55

    三、本年增减变动金额24,420,888.78 1,759,468.56 -14,164,782.96 12,015,574.38

    （一）净利润17,594,685.60 17,594,685.60

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计17,594,685.60 17,594,685.60

    （三）股东投入和减少资本24,420,888.78 24,420,888.78

    1.所有者投入资本

    2.股份支付计入所有者权益的金额

    3.其他24,420,888.78 24,420,888.78

    （四）利润分配1,759,468.56 -31,759,468.56 -30,000,000.00

    1.提取盈余公积1,759,468.56 -1,759,468.56

    2.提取一般风险准备

    3.对股东的分配-30,000,000.00 -30,000,000.00

    4.其他

    （五）所有者权益内部结转

    1.资本公积转增资本

    2.盈余公积转增资本

    3.盈余公积弥补亏损

    4.其他

    （六）所有者权益内部结转

    1.本年提取

    2.本年使用

    四、本年年末余额150,000,000.00 360,551,401.90 30,583,166.17 61,512,872.86 602,647,440.93

    法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

    股东权益变动表

    项目

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    李新华 纪翔远 庄琴霞中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    45

    一、公司的基本情况

    中材科技股份有限公司（以下简称“本公司”）系于2001 年11 月29 日经中华人民共和国

    国家经济贸易委员会以国经贸企改（2001）1217 号文批准，由中国建筑材料工业建设总公司（现

    更名为“中国中材股份有限公司”）、南京彤天科技实业有限责任公司、北京华明电光源工业有

    限责任公司（现更名为“中节投资产经营有限公司”）、北京华恒创业投资有限公司、深圳市创

    新科技投资有限公司（现更名为“深圳市创新投资集团有限公司”）作为发起人，以发起方式设

    立的股份有限公司，公司股本总额11210 万股，其中中国中材股份有限公司持有7150.68 万股，

    占总股本的63.79%、南京彤天科技实业有限责任公司持有2659.56 万股，占总股本的23.73%、北

    京华明电光源工业有限责任公司持有699.88 万股，占总股本的6.24%、北京华恒创业投资有限公

    司持有349.94 万股，占总股本的3.12%、深圳市创新科技投资有限公司持有349.94 万股，占总股

    本的3.12%。本公司于2001 年12 月28 日领取了注册号为1000001003615 的企业法人营业执照。

    2007 年5 月11 日，本公司注册地由江苏省南京市高新技术开发区火炬路C4-2-330 号变更为江

    苏省南京市江宁科学园彤天路99 号。总部办公地址为北京市海淀区板井路69 号商务中心写字

    楼12Fa。法定代表人：李新华。

    经中国证券监督管理委员证监发行字［2006］99 号文核准,本公司发行人民币普通股3790

    万股，股票面值人民币1 元，于2006 年11 月20 日在深圳证券交易所挂牌交易。发行新股后本

    公司股本总额为15000 万股，其中中国中材股份有限公司持股7150.68 万股，占总股本的

    47.67%；南京彤天科技实业有限责任公司持股2659.56 万股，占总股本的17.73%；北京华明

    电光源工业有限责任公司持股699.88 万股，占总股本的4.67%；北京华恒创业投资有限公司持

    股349.94 万股，占总股本的2.33%；深圳市创新投资集团有限公司持股349.94 万股，占总股

    本的2.33%；社会公众股3790.00 万股，占总股本的25.27%。截至2008 年12 月31 日，其中

    无限售条件的流通股为7849.32 万股，占总股本的52.329%，有限售条件的流通股为7150.68

    万股，占总股本的47.671%。

    截至2010 年6 月30 日，本公司股本总额为15000 万股，其中中国中材股份有限公司持股

    7150.68 万股，占总股本的47.67%；南京彤天科技实业有限责任公司持股1741.6047 万股，占

    总股本的11.61%；中节投资产经营有限公司持股143.2343 万股，占总股本的0.71%，社会公

    众股5964.481 万股，占总股本的40.01%。其中无限售条件的流通股为15000 万股，占总股本

    的100.00%。

    本公司属特种纤维复合材料行业，经营范围为：玻璃纤维、复合材料、压力容器、过滤材料、

    矿物棉、其他非金属新材料、工业铂铑合金、浸润剂及相关设备研究、制造与销售；技术转让、

    咨询服务；工程设计与承包；建筑工程、环境污染防治专项工程、轻工、市政工程设计；玻璃纤

    维、复合材料、其他非金属新材料工程设计与承包；贵金属材料、机械设备、工业自控产品、计

    算机软件的销售（以上国家有专项专营规定的除外）。经营本企业自产产品的出口业务和本企业

    所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术

    除外）。主要产品为：高强玻璃纤维及制品、玻璃微纤维纸、高温过滤材料、先进复合材料、工

    程复合材料、高压复合气瓶，并从事万吨级玻璃纤维池窑拉丝工程、大型非矿工程的设计、核心

    装备制造和技术服务。中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    46

    本公司之母公司为中国中材股份有限公司，本公司最终控制方为中国中材集团有限公司。股

    东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。

    董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决

    议事项，主持企业的生产经营管理工作。本公司分公司包括中材科技股份有限公司北京分公司、

    中材科技股份有限公司东莞双威分公司，子公司包括北京玻钢院复合材料有限公司、苏州中材非

    金属矿工业设计研究院有限公司、中材科技（苏州）有限公司、中材科技（苏州）技术研究院有

    限公司、中材科技风电叶片股份有限公司、北京中材汽车复合材料有限公司。

    二、财务报表的编制基础

    本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业

    会计准则》及相关规定，并基于本附注四“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”

    所述会计政策和会计估计编制。

    三、遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、

    经营成果和现金流量等有关信息。

    四、重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

    1. 会计期间

    本公司的会计期间为公历1 月1 日至12 月31 日。

    2. 记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。

    3. 记账基础和计价原则

    本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产等以公允

    价值计量外，以历史成本为计价原则。

    4. 现金及现金等价物

    本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价

    物指持有期限不超过3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

    5. 外币折算

    （1）外币交易

    本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，

    外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生

    产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计

    入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民

    币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性

    项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。

    （2）外币财务报表的折算中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    47

    外币资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除

    “未分配利润”外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入与费用项目，采用交

    易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益项目下单独列示。实

    质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，在编制合并财务

    报表时，也作为外币报表折算差额在股东权益项目下单独列示。处置境外经营时，与该境外经营

    有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。

    外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中

    单独列示。

    6. 金融资产和金融负债

    （1）金融资产

    本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损

    益的金融资产、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四大类。

    1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出

    售的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。

    2）持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和

    能力持有至到期的非衍生金融资产。

    3）应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，

    包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。

    4）可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划

    分为其他类的金融资产。

    金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取

    得时发生的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。

    当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报

    酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行

    后续计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；

    在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金

    额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。

    可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入

    投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处

    置时，取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差额，计入

    投资损益。

    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融

    资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。如果中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    48

    可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值

    下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价

    值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入

    当期损益；对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原

    减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入股东权益。在活跃市场中

    没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，不予转回。

    （2）金融负债

    本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    和其他金融负债。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定

    为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后

    续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损

    益。

    其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

    7. 应收款项坏账准备

    本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在债务单位撤销、破产、资不抵

    债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债

    务单位逾期未履行偿债义务超过3 年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大的应

    收款项，计提坏账准备。

    对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末按账龄分析法并结合个别认定法计提坏账准

    备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后

    列作坏账损失，冲销提取的坏账准备。

    本公司将单项金额超过100 万元的应收款项视为重大应收款项，当存在客观证据表明本公司

    将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差

    额，单独进行减值测试，计提坏账准备。

    对于单项金额非重大的应收款项，本公司将其与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用

    风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账

    款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算

    本年度应计提的坏账准备。本公司将应收账款中有确凿证据表明无法收回或收回可能性不大的款

    项，划分为特定资产组合，全额计提坏账准备。

    应收账款按账龄划分组合的坏账准备计提比例如下：

    逾期

    客户类别 信用期内

    1 年以内 1-2年 2-3年 3年以上

    A 类 0 5% 20% 50% 100%

    B 类 0 20% 50% 100% 100%中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    49

    C 类 0 50% 100% 100% 100%

    其他应收款按账龄划分组合的坏账准备计提比例如下：

    逾期

    客户类别 信用期内

    1 年以内 1-2年 2-3年 3年以上

    A 类 0 5% 20% 50% 100%

    B 类 0 20% 50% 100% 100%

    C 类 0 50% 100% 100% 100%

    8. 存货

    本公司存货主要包括原材料、自制半成品、低值易耗品、在产品、库存商品等。

    存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确

    定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。

    期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或

    销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原

    材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价

    较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。

    库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的

    估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现

    净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税

    费后的金额确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础

    计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价

    格为基础计算。

    9. 长期股权投资

    长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权

    益性投资，或者对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、

    公允价值不能可靠计量的权益性投资。

    共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一

    个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合

    营方一致同意等。

    重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方

    一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为当本公司直接或通过子公司间接拥有

    被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能

    参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外。

    通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账

    面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    50

    投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负

    债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。在合并（购买）日按照合并成本作为长期股

    权投资的初始投资成本。

    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支

    付的购买价款作为初始投资成本，初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金

    及其他必要支出；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为

    初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本；

    以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定初始投

    资成本。

    本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业

    及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报

    价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大

    影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产

    核算。

    采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，当期投资收益仅限于所获得的被投

    资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股

    利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。

    采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份

    额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公

    允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内

    部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对

    被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的

    义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期损益。被投资单位以后期间实现净利润的，

    本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

    对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相

    关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。

    10. 固定资产

    本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有

    的，使用年限超过一年，单位价值超过2000 元的有形资产。

    固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备和其他，按其取得时的成本作

    为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使

    固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的

    成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，

    按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；

    融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    51

    作为入账价值。

    与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，

    计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于

    发生时计入当期损益。

    除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提

    折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。

    本公司固定资产的预计净残值率、分类折旧年限、折旧率如下：

    序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)

    1 房屋建筑物 20 5 4.75

    2 机器设备 10 5 9.5

    3 运输设备 5 5 19

    4 电子设备 5 5 19

    5 其他 5 5 19

    6 模具 8年或按使用频次(600 片) 无残值 *

    *模具按使用寿命或按使用频次孰高计提折旧。

    本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如

    发生改变，则作为会计估计变更处理。

    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。

    固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

    11. 在建工程

    在建工程按实际发生的成本计量。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出

    包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转

    等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。

    在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的

    价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调

    整。

    12. 借款费用

    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

    可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费

    用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始

    资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其

    余借款费用在发生当期确认为费用。

    专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进

    行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    52

    分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率，确定资本化金额。

    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1 年以上）的购建或者生产活动

    才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3

    个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

    13. 无形资产

    本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其

    中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资

    产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值

    确定实际成本。

    土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资

    产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊

    销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。

    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当

    调整。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如果有证据表明

    无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。

    14. 研究与开发

    本公司内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不

    确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。

    自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，

    同时满足下列条件的，确认为无形资产：

    （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    （3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；

    （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用

    或出售该无形资产；

    （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不

    在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目

    达到预定可使用状态之日起转为无形资产。

    15. 非金融资产减值

    本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资

    产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。对

    商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    53

    项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。

    减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的

    减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置

    费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。

    出现减值的迹象如下：

    （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下

    跌。

    （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期

    发生重大变化，从而对企业产生不利影响。

    （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来

    现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

    （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。

    （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

    （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的

    净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。

    （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

    16. 商誉

    商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投

    资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。

    与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含

    在长期股权投资的账面价值中。

    17. 长期待摊费用

    本公司长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1 年以上(不

    含1 年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期

    间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

    18. 职工薪酬

    本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的

    受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期损益。

    职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会

    经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出。

    如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出

    给予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实

    施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    54

    予补偿产生的预计负债，计入当期损益。

    职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至

    正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，

    确认为预计负债计入当期损益。

    19. 预计负债

    当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务

    同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行

    很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事

    项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现

    金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改

    变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

    20. 收入确认原则

    本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入，收入确认原则如下：

    （1）本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常

    与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计

    量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销

    售商品收入的实现。

    （2）本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本

    公司、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交

    易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已经提供的劳务

    占应提供劳务总量的比例确认；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能

    够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生

    的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，

    将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

    21. 政府补助

    政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产

    的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；政

    府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)

    计量。

    与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。

    与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相

    关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

    22. 租赁

    本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    55

    融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租

    方，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，

    作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差

    额记录为未确认融资费用。

    经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间

    按直线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线

    法确认为收入。

    23. 递延所得税资产和递延所得税负债

    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性

    差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，

    视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负

    债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性

    差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足

    够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能

    获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

    24. 所得税的会计核算

    所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除将

    与直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并

    产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期

    损益。

    当期所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税务部门

    的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递

    延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。

    25. 分部信息

    本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础

    确定报告分部。经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分，该组成部分能够在日常活

    动中产生收入、发生费用；公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资

    源、评价其业绩；公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

    26. 企业合并

    企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本公司在

    合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或被购

    买方控制权的日期。

    对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被

    合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    56

    积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    对于非同一控制下企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出

    的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购

    买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨

    认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。

    27. 合并财务报表的编制方法

    （1）合并范围的确定原则

    本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。

    （2）合并财务报表所采用的会计方法

    本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，

    合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥

    有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。

    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司

    的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

    对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产

    公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企

    业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按

    原账面价值纳入合并财务报表。

    五、会计政策、会计估计变更和重要前期差错更正

    本公司本年无会计政策、会计估计变更和重要前期差错更正事项。

    六、税项

    1. 主要税种及税率

    税种 计税依据 税率

    增值税 商品销售收入 17%

    营业税 除技术转让收入以外的技术收入 5%

    城市维护建设税 应交流转税 7%

    教育费附加 应交流转税 3%

    企业所得税 应纳税所得额 15%、25%

    房产税 房产原值 1.2%

    2. 公司适用的主要税种及税率如下：

    （1）企业所得税

    1）本公司本年度按15%优惠税率缴纳企业所得税。本公司2008 年9 月24 日获得由江苏省

    科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局及江苏省地方税务局颁发的高新技术企业证书（证

    书号GR200832000039），有效期三年。

    2）本公司之子公司苏州中材非金属矿工业设计研究院有限公司（以下简称“苏非有限”）中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    57

    本年度按15%优惠税率缴纳企业所得税。苏非有限2008 年9 月24 日获得由江苏省科学技术厅、

    江苏省财政厅、江苏省国家税务局及江苏省地方税务局颁发的高新技术企业证书（证书号

    GR200832000125），有效期三年。

    3）本公司之子公司北京玻钢院复合材料有限公司（以下简称“北玻有限”）本年度按15%

    优惠税率缴纳企业所得税。北玻有限2008 年12 月18 日获得由北京市科学技术委员会、北京市

    财政局、北京市国家税务局及北京市地方税务局颁发高新技术企业证书（ 证书号

    GR200811000044），有效期三年。

    4）本公司之子公司中材科技（苏州）有限公司（以下简称“苏州有限”）本年度按15%优

    惠税率缴纳企业所得税。苏州有限2008 年12 月9 日获得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、

    江苏省国家税务局及江苏省地方税务局颁发高新技术企业证书（证书号GR200832001308），有

    效期三年。

    5）本公司之子公司中材科技风电叶片股份有限公司（以下简称“中材叶片”）本年度按15%

    优惠税率缴纳企业所得税。中材叶片2008 年12 月18 日获得由北京市科学技术委员会、北京市

    财政局、北京市国家税务局及北京市地方税务局颁发高新技术企业证书（ 证书号

    GR200811000665），有效期三年。

    6）中材叶片之子公司中材科技（酒泉）风电叶片有限公司（以下简称“中材叶片酒泉公司”）

    本年度按15%优惠税率缴纳企业所得税。中材叶片酒泉公司2009 年12 月11 日获得由甘肃省国

    家税务局甘国税批字【2009】138 号文件批复，符合西部大开发税收优惠政策的规定，在2009-2010

    年度减按15%的税率征收企业所得税。

    （2）增值税

    根据财税 【2004】152 号文的有关规定，本公司及本公司之子公司北玻有限生产的部分产品

    自2003 年1 月1 日起免征增值税。

    （3）营业税

    根据财税【1999】273 号文的有关规定，本公司的技术转让合同经技术交易市场认定并经税

    务主管部门核定后，取得的技术转让收入免交营业税。中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    58

    七、企业合并及合并财务报表

    子公司

    公司名称

    公司

    类型

    注册

    地

    业务性质 注册资本经营范围

    年末投资金

    额

    实质上

    构成对

    子公司

    净投资

    的其他

    项目余

    额

    持股比

    例

    （%）

    表决权

    比例

    （%）

    是否

    合并

    报表

    少数股东权

    益

    少数股

    东权益

    中用于

    冲减少

    数股东

    损益的

    金额

    从母公司所有

    者权益冲减子

    公司少数股东

    分担的本期亏

    损超过少数股

    东在该子公司

    期初所有者权

    益中所享有份

    额后的余额

    同一控制下企业合并取得的子公司

    非同一控制下企业合并取得的子公司

    其他方式取得的子公司

    北京玻钢院复合材料有

    限公司

    有限

    公司

    北京 生产 6,000.00 *1 4,800.00 - 80 80 是 2,929.93 -

    -

    中材科技（苏州）有限

    公司

    有限

    公司

    苏州 生产 18,000.00 *2 18,095.45 - 100 100 是 - -

    -

    苏州中材非金属矿工业

    设计研究院有限公司

    有限

    公司

    苏州

    服务及少量

    生产加工

    5,000.00 *3 3,750.00 - 75 75 是 1,651.09 -

    -

    中材科技（苏州）技术

    研究院有限公司

    有限

    公司

    苏州 服务业 2,600.00 *4 2,600.00 - 80 100 是 - -

    -

    中材科技风电叶片股份

    有限公司

    有限

    公司

    北京 生产 25,500.00 *5 14,860.00 - 54.12 54.12 是 21,986.98 -

    -

    北京中材汽车复合材料

    有限公司

    有限

    公司

    北京 生产 4,000.00 *6 4,000.00 - 100 100 是 - -

    -中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    59

    *1 北京玻钢院复合材料有限公司经营范围：研制、生产、销售玻璃钢、复合材料及其原辅

    材料、树脂、玻璃球、玻璃纤维制品、化工原料及产品（不含危险品）、机电及环保设备、玻璃

    钢成型设备、五金交电、建筑材料；承接上述产品的分析测试；信息技术、网络技术的开发；技

    术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；货物进出口、技术进出口、代理进出口。

    *2 中材科技（苏州）有限公司经营范围：复合气瓶、无缝金属内衬、复合材料及制品的生

    产、销售并提供相关技术服务；机械设备制造、销售；机械工程设计与安装；销售通讯设备、计

    算机网络产品、软件产品。

    *3 苏州中材非金属矿工业设计研究院有限公司经营范围：工程总承包；非金属矿及深加工、

    建筑工程、建筑材料设计；工程咨询；水泥制品（摩擦材料）、物资工程；市政工程；环保工程

    设计；压力容器设计；工程监理、工程地质勘探；建筑防水材料销售；与上述业务相关的技术转

    让、技术咨询、技术开发、技术服务。自营和代理各类商品及技术的进出口业务。

    *4 中材科技（苏州）技术研究院有限公司经营范围：功能矿物材料、特种玻璃纤维、先进

    复合材料的技术研究及产品开发，相关的关键装备开发与相关技术服务。

    *5 中材科技风电叶片股份有限公司经营范围：技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；

    销售风机叶片、机械设备、电器设备；货物进出口、技术进出口、代理进出口；制造风机叶片（限

    分公司经营）。

    *6 北京中材汽车复合材料有限公司经营范围：研制、生产、销售汽车复合材料产品及其他

    复合材料产品、原辅材料；技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；货物进出口；技术进出

    口；代理进出口。中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    60

    八、合并财务报表主要项目注释

    下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“期初”系指2010 年1 月1 日，“期末”系指2010

    年6 月30 日，“本期”系指2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日。

    金额单位：人民币元

    1、 货币资金

    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    项目

    原币折算汇率折合人民币原币折算汇率折合人民币

    库存现金 209,180.47 120,393.12

    人民币 209,180.47 1.0000 209,180.47 86,299.21 1.0000 86,299.21

    欧元 3,480.00 9.7971 34,093.91

    银行存款 334,786,366.34 309,110,205.68

    人民币 330,033,747.63 1.0000 330,033,747.63 300,114,180.95 1.0000 300,114,180.95

    美元 690,972.25 6.7909 4,692,323.45 1,212,399.69 6.8282 8,278,507.56

    欧元 7,289.96 8.2710 60,295.26 73,237.71 9.7971 717,517.17

    其他货币资金 39,994,539.74 13,865,897.38

    人民币 39,994,539.74 1.0000 39,994,539.74 13,865,897.38 1.0000 13,865,897.38

    合计 374,990,086.55 323,096,496.18

    本期末中，其他货币资金中支付的3 个月以上的保证金11,212,018.73 元。

    2、 应收票据

    项目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    银行承兑汇票 155,050,066.39 77,915,876.97

    商业承兑汇票 547,960.55 3,983,912.96

    合计 155,598,026.94 81,899,789.93

    3、 应收账款

    （1） 应收账款按风险分类

    2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日

    项目 账面余额坏账准备账面余额坏账准备

    金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例

    单项金额重大的

    应收账款

    650,103,645.43 85.56% 22,382,076.26 3.44% 364,392,452.89 76.96% 8,222,885.33 2.26%

    单项金额不重大

    但按信用风险特

    征组合后该组合

    的风险较大的应

    收账款

    其他单项金额不

    重大的应收账款

    109,685,965.87 14.44% 27,139,870.08 24.74% 109,091,637.33 23.04% 23,613,045.33 21.65%

    合计 759,789,611.30 100.00% 49,521,946.34 6.52% 473,484,090.22 100.00% 31,835,930.66 6.72%

    （2） 应收账款账龄

    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    账龄

    金额所占比例坏帐准备金额所占比例坏帐准备

    1 年以内 722,213,628.40 95.05% 24,268,464.61 441,578,645.82 93.26% 10,225,888.65

    1-2 年 18,694,396.48 2.46% 7,403,106.30 13,866,580.02 2.93% 5,054,548.15

    2-3 年 4,502,740.05 0.59% 3,471,529.06 4,292,717.61 0.91% 2,809,347.09

    3-4 年 2,389,600.72 0.32% 2,389,600.72 4,725,781.20 1.00% 4,725,781.20

    4-5 年 2,515,633.54 0.33% 2,515,633.54 1,985,673.34 0.42% 1,985,673.34中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    61

    5 年以上 9,473,612.11 1.25% 9,473,612.11 7,034,692.23 1.48% 7,034,692.23

    合计 759,789,611.30 100.00% 49,521,946.34 473,484,090.22 100.00% 31,835,930.66

    （3） 按信用期分类

    2010 年6 月30 日

    类别 账龄 应收账款原值所占比例坏账准备 应收账款净额

    信用期内 350,768,078.29 46.17% - 350,768,078.29

    1 年以内 343,551,303.20 45.22% 17,177,565.16 326,373,738.04

    1-2 年 12,938,198.82 1.70% 2,587,639.78 10,350,559.04

    2-3 年 2,062,422.15 0.27% 1,031,211.16 1,031,210.99

    逾期

    3 年以上 1,815,014.04 0.24% 1,815,014.04 -

    A 类

    小计 711,135,016.50 93.60% 22,611,430.14 688,523,586.36

    信用期内 4,120,299.85 0.54% - 4,120,299.85

    1 年以内 4,785,447.44 0.63% 957,089.48 3,828,357.96

    1-2 年 1,881,462.29 0.25% 940,731.15 940,731.14

    2-3 年 282,432.79 0.04% 282,432.79 -

    逾期

    3 年以上 345,181.21 0.05% 345,181.21 -

    B 类

    小计 11,414,823.58 1.51% 2,525,434.63 8,889,388.95

    信用期内 6,720,879.68 0.88% - 6,720,879.68

    1 年以内 12,267,619.94 1.61% 6,133,809.97 6,133,809.97

    1-2 年 3,874,735.37 0.51% 3,874,735.37 -

    2-3 年 2,157,885.11 0.28% 2,157,885.11 -

    逾期

    3 年以上 12,218,651.12 1.61% 12,218,651.12 -

    C 类

    小计 37,239,771.22 4.89% 24,385,081.57 12,854,689.65

    合计 759,789,611.30 100.00% 49,521,946.34 710,267,664.96

    2009 年12 月31 日

    类别 账龄 应收账款原值所占比例坏账准备 应收账款净额

    信用期内 273,007,336.51 57.66% - 273,007,336.51

    1 年以内 46,768,065.46 9.88% 2,338,403.27 44,429,662.19

    1-2 年 9,538,065.85 2.01% 1,907,613.17 7,630,452.68

    2-3 年 2,966,741.04 0.63% 1,483,370.52 1,483,370.52

    逾期

    3 年以上 1,965,474.00 0.41% 1,965,474.00 -

    A 类

    小计 334,245,682.86 70.59% 7,694,860.96 326,550,821.90

    信用期内 99,657,956.33 21.05% - 99,657,956.33

    1 年以内 9,065,024.70 1.91% 3,619,708.94 5,445,315.76

    1-2 年 2,363,158.39 0.50% 1,181,579.20 1,181,579.19

    2-3 年 167,090.20 0.04% 167,090.20 -

    逾期

    3 年以上 371,366.21 0.08% 371,366.21 -

    B 类

    小计 111,624,595.83 23.58% 5,339,744.55 106,284,851.28

    信用期内 4,544,709.94 0.96% - 4,544,709.94

    1 年以内 8,535,552.88 1.80% 4,267,776.44 4,267,776.44

    1-2 年 1,965,355.78 0.42% 1,965,355.78 -

    2-3 年 1,158,886.37 0.24% 1,158,886.37 -

    逾期

    3 年以上 11,409,306.56 2.41% 11,409,306.56 -

    C 类

    小计 27,613,811.53 5.83% 18,801,325.15 8,812,486.38

    合计 473,484,090.22 100.00% 31,835,930.66 441,648,159.56

    （4） 本年度实际核销的应收账款。

    单位名称 性质 核销金额核销原因 是否因关联交易产生

    湖南长沙锌厂 货款 51,241.50 对方单位破产，根据判决书核销 否

    （5） 期末应收账款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    62

    （6） 应收账款期末余额前五名：

    单位名称 金额账龄 所占比例

    新疆金风科技股份有限公司 283,392,500.00 1 年以内 37.30%

    华锐风电科技（集团）股份有限公司 143,990,000.00 1 年以内 18.95%

    华锐风电科技（江苏）股份有限公司 75,405,000.00 1 年以内 9.92%

    国电联合动力技术（保定）有限公司 9,327,480.00 1 年以内 1.23%

    山东圣阳电源股份有限公司 7,980,337.60 1 年以内 1.05%

    合计 520,095,317.60 68.45%

    （7） 应收关联方账款情况（列表）

    关联方 2010 年6 月30 日 占应收账款总额比重

    受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 6,677,979.42 0.88%

    其中：河南中材环保有限公司 1,946,444.00 0.26%

    成都建筑材料工业设计研究院有限公司 540,000.00 0.07%

    泰山玻璃纤维有限公司 28,000.00 0.00%

    泰山玻璃纤维邹城有限公司 20,000.00 0.00%

    天水中材水泥有限责任公司 168,480.00 0.02%

    中材甘肃水泥有限责任公司 2,212,056.00 0.29%

    宁夏青铜峡水泥股份有限公司 163,284.00 0.02%

    溧阳中材重型机器有限公司 280,000.00 0.04%

    中国中材进出口有限公司 667,073.38 0.09%

    青海昆仑山矿业发展有限公司 85,000.00 0.01%

    中国地质材料勘查中心 233,000.00 0.03%

    天津水泥工业设计研究院有限公司 21,000.00 0.00%

    中材株洲水泥有限公司 2,900.00 0.00%

    新疆屯河水泥有限责任公司沙湾五宫水泥分公司 17,964.00 0.00%

    南京兴亚玻璃钢有限公司 292,778.04 0.04%

    其他关联关系方 248,853.00 0.03%

    其中：淄博中材庞贝捷金晶玻纤有限公司 160,000.00 0.02%

    南京双威生物医学科技公司 88,853.00 0.01%

    合计 6,926,832.42 0.91%

    4、 预付款项

    （1）预付账款按账龄分类

    2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日账龄

    金额比例金额比例

    1 年以内 157,034,499.07 97.08% 72,357,074.28 95.50%

    1-2 年 3,792,106.63 2.34% 2,620,688.25 3.46%

    2-3 年 592,905.60 0.37% 647,140.75 0.85%

    3 年以上 340,756.38 0.21% 141,767.08 0.19%

    合计 161,760,267.68 100.00% 75,766,670.36 100.00%

    （2）预付账款期末余额前五名

    单位名称 金额账龄 所占比例

    瀚森化工企业管理（上海）有限公司 29,170,378.37 1 年以内 18.03%

    德国瀚森公司 20,475,999.38 1 年以内 12.66%

    江苏苏美达工程设备有限公司 10,932,224.18 1 年以内 6.76%

    迅通（天津）物流有限公司 8,583,731.24 1 年以内 5.31%

    北京六建集团公司 8,567,302.82 1 年以内 5.30%

    合计 77,729,635.99 48.06%

    5、 其他应收款中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    63

    （1） 按信用期分类

    2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日

    项目 账面余额坏账准备账面余额坏账准备

    金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例

    单项金额重大的

    应收账款

    1,215,000.00 13.45% 1,215,000.00 15.27% - -

    单项金额不重大

    但按信用风险特

    征组合后该组合

    的风险较大的应

    收账款

    - - - -

    其他单项金额不

    重大的应收账款

    7,816,583.91 86.55% 1,577,064.04 20.18% 6,741,975.58 84.73% 1,558,341.74 23.11%

    合计 9,031,583.91 100.00% 1,577,064.04 17.46% 7,956,975.58 100.00% 1,558,341.74 19.58%

    （2） 其他应收款账龄

    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    账龄

    金额所占比例坏帐准备金额所占比例坏帐准备

    1 年以内 7,479,797.37 82.82% 25,999.55 6,327,990.84 79.53% 2,051.00

    1-2 年 458.00 0.01% 91.60 28,367.50 0.36% 5,673.50

    2-3 年 711.30 0.01% 355.65 100,000.00 1.26% 50,000.00

    3-4 年 50,000.00 0.55% 50,000.00 - 0.00% -

    4-5 年 201,000.00 2.22% 201,000.00 201,000.00 2.52% 201,000.00

    5 年以上 1,299,617.24 14.39% 1,299,617.24 1,299,617.24 16.33% 1,299,617.24

    合计 9,031,583.91 100.00% 1,577,064.04 7,956,975.58 100.00% 1,558,341.74

    （3） 按信用期分类

    2010 年6 月30 日

    类别 账龄 金额所占比例坏账准备 净额

    信用期内 6,846,906.26 75.81% 6,846,906.26

    1 年以内 519,991.00 5.76% 25,999.55 493,991.45

    1-2 年 458.00 0.01% 91.60 366.40

    逾期 2-3 年 711.30 0.01% 355.65 355.65

    3 年以上 301,000.00 3.33% 301,000.00 -

    A 类

    小计 7,669,066.56 84.92% 327,446.80 7,341,619.76

    信用期内 112,900.11 1.25% 112,900.11

    1 年以内 - - - -

    1-2 年 - - - -

    2-3 年 - - - - 逾期

    3 年以上 - - - -

    B 类

    小计 112,900.11 1.25% - 112,900.11

    信用期内 - - - -

    1 年以内 - - - -

    1-2 年 - - - -

    逾期 2-3 年 - - - -

    3 年以上 1,249,617.24 13.83% 1,249,617.24 -

    C 类

    小计 1,249,617.24 13.83% 1,249,617.24 -

    合计 9,031,583.91 100.00% 1,577,064.04 7,454,519.87

    2009 年12 月31 日

    类别 账龄 金额所占比例坏账准备 净额

    A 类 信用期内 6,286,970.84 79.01% - 6,286,970.84中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    64

    1 年以内 41,020.00 0.52% 2,051.00 38,969.00

    1-2 年 28,367.50 0.36% 5,673.50 22,694.00

    2-3 年 100,000.00 1.26% 50,000.00 50,000.00

    逾期

    3 年以上 251,000.00 3.15% 251,000.00 -

    小计 6,707,358.34 84.30% 308,724.50 6,398,633.84

    信用期内 - - - -

    1 年以内 - - - -

    1-2 年 - - - -

    2-3 年 - - - -

    逾期

    3 年以上 - - - -

    B 类

    小计 - - - -

    信用期内 - - - -

    1 年以内 - - - -

    1-2 年 - - - -

    2-3 年 - - - -

    逾期

    3 年以上 1,249,617.24 15.70% 1,249,617.24 -

    C 类

    小计 1,249,617.24 15.70% 1,249,617.24 -

    合计 7,956,975.58 100.00% 1,558,341.74 6,398,633.84

    （4） 年末其他应收款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

    （5） 期末余额中前五名欠款情况

    单位名称 与本公司关系金额 账龄 所占比例

    咸阳非金属矿设计研究院 协作单位1,215,000.00 1 年以内 13.45%

    中国矿业大学 协作单位405,000.00 1 年以内 4.48%

    阜宁县除尘设备厂 客户260,000.00 3 年以上 2.88%

    南京凯富特防腐材料有限公司 客户166,548.15 3 年以上 1.84%

    南京东富公司 客户160,000.00 3 年以上 1.77%

    合计 2,206,548.15 24.42%

    6、 存货

    （6） 存货分类

    期末金额 期初金额

    类别 金额 跌价准备净额金额 跌价准备净额

    原材料 196,366,776.63 1,486,678.22 194,880,098.41 163,245,065.48 1,607,896.69 161,637,168.79

    在产品 67,557,369.43 428,816.41 67,128,553.02 84,786,795.15 428,816.41 84,357,978.74

    库存商品 435,768,399.48 2,531,220.09 433,237,179.39 212,669,982.14 2,451,238.71 210,218,743.43

    发出商品 20,296,135.49 - 20,296,135.49 10,963,262.24 10,963,262.24

    自制半成品 121,377,863.71 555,660.40 120,822,203.31 11,667,147.78 556,101.69 11,111,046.09

    周转材料 2,726,672.14 - 2,726,672.14 1,061,039.29 1,061,039.29

    委托加工物资 130,077.89 - 130,077.89 20,430.71 20,430.71

    技术开发成本 7,566,767.92 - 7,566,767.92 6,086,670.53 6,086,670.53

    技术服务成本 12,694,062.43 - 12,694,062.43 333,385.35 333,385.35

    合计 864,484,125.12 5,002,375.12 859,481,750.00 490,833,778.67 5,044,053.50 485,789,725.17

    （7） 存货跌价准备变动情况

    本期减少额

    项目 2009 年12 月31 日本期增加额

    转回转销

    2010 年6 月30 日

    原材料 1,607,896.69 33,707.02 - 154,925.49 1,486,678.22

    在产品 428,816.41 - 428,816.41

    库存商品 2,451,238.71 114,652.49 - 34,671.11 2,531,220.09

    自制半成品 556,101.69 - - 441.29 555,660.40

    合计 5,044,053.50 148,359.51 - 190,037.89 5,002,375.12中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    65

    7、 长期股权投资

    （1） 长期股权投资分类

    项目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    按成本法核算的长期股权投资

    按权益法核算的长期股权投资 20,926,413.66 21,770,286.61

    合计 20,926,413.66 21,770,286.61

    减：长期股权投资减值准备 0 0

    净额 20,926,413.66 21,770,286.61

    （8） 按权益法核算的长期股权投资

    被投资单

    位名称

    持股

    比例

    表决权

    比例

    初始金额 年初金额本年增加本年减少 年末金额本期现金红利

    南京春辉

    科技实业

    有限公司

    20.59% 20.59% 9,482,090.31 15,926,122.42 1,011,580.69 1,656,000.00 15,281,703.11 1,656,000.00

    杭州强士

    工程材料

    有限公司

    30.00% 30.00% 4,819,741.39 5,844,164.19 -199,453.64 5,644,710.55

    合计 14,301,831.70 21,770,286.61 812,127.05 1,656,000.00 20,926,413.66 1,656,000.00

    （9） 对合营、联营企业投资

    被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本持股比例

    合营企业

    联营企业

    南京春辉科技实业有限公司 制造业 南京 张振远 生产 804.32 万元20.59%

    杭州强士工程材料有限公司 制造业 杭州 胡惠康 生产 1,775.00 万元30.00%

    续前表

    被投资单位名称 表决权比例 年末资产总额期末负债总额期末净资产总额 营业收入总额本期净利润

    合营企业

    联营企业

    南京春辉科技实业有限公司 20.59% 112,293,124.28 39,036,800.01 73,256,324.27 19,155,137.66 4,912,970.79

    杭州强士工程材料有限公司 30.00% 20,319,761.91 1,537,053.88 18,782,708.03 4,007,054.55 -664,845.46

    8、 固定资产

    类别 2009 年12 月31 日本期增加本期减少 2010 年6 月30 日

    固定资产原价 1,137,006,202.26 60,075,506.30 19,215,399.36 1,177,866,309.20

    房屋及建筑物 454,667,698.23 19,394,001.99 - 474,061,700.22

    机械设备 587,309,236.65 12,718,387.80 18,855,962.56 581,171,661.89

    运输设备 20,882,156.02 3,099,202.26 300,000.00 23,681,358.28

    电子设备 25,045,273.55 833,986.60 59,436.80 25,819,823.35

    模具 40,696,060.47 19,834,003.91 - 60,530,064.38

    其他 8,405,777.34 4,195,923.74 - 12,601,701.08

    累计折旧 236,095,506.27 58,963,790.46 3,186,948.55 291,872,348.18

    房屋及建筑物 61,749,754.87 10,843,736.13 55,671.80 72,537,819.20

    机械设备 131,143,438.53 26,997,238.45 2,750,821.30 155,389,855.68

    运输设备 10,347,539.14 1,624,783.22 285,000.00 11,687,322.36

    电子设备 13,876,485.09 1,697,648.29 95,455.45 15,478,677.93

    模具 15,176,208.39 16,540,398.26 - 31,716,606.65

    其他 3,802,080.25 1,259,986.11 - 5,062,066.36

    减值准备 5,985,896.43 5,985,896.43中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    66

    房屋及建筑物

    机械设备

    运输设备

    电子设备

    模具 5,985,896.43 5,985,896.43

    其他

    固定资产净额 894,924,799.56 880,008,064.59

    房屋及建筑物 392,917,943.36 401,523,881.02

    机械设备 456,165,798.12 425,781,806.21

    运输设备 10,534,616.88 11,994,035.92

    电子设备 11,168,788.46 10,341,145.42

    模具 19,533,955.65 22,827,561.30

    其他 4,603,697.09 7,539,634.72

    本期增加的固定资产中，由在建工程转入的金额为19,073,562.66 元。

    截至2010 年6 月30 日，没有取得房屋产权证明的固定资产如下：

    项目 未取得原因 预计取得时间

    北京延庆县康庄镇南（09 车间叶片配套用房） 办理中 2010 年

    北京市八达岭经济开发区（500 套叶片建设项目叶片成型和后处理车间） 办理中 2010 年

    南京市江宁开发区（帘线及玻璃钢车间） 办理中 2010 年

    合计

    9、 在建工程

    项目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    甘肃酒泉年产500 套兆瓦级复合材料风电叶片建设项目 1,634,976.41 10,593,544.98

    甘肃酒泉年产300 套3MW 复合材料风电叶片建设项目 16,722,181.16

    吉林白城复合材料风电叶片基地项目 17,775,946.62

    北京八达岭年产500 套兆瓦级复合材料风电叶片建设项目 15,806,952.75 22,534,755.94

    气瓶技改项目 4,838,874.79 1,126,771.44

    年产400 万平米玻璃纤维过滤材料生产线项目

    ——年产80 万平米复合毡生产线项目

    2,335,069.68

    北京八达岭3 兆瓦复合材料风电叶片产业化建设项目 2,065,528.00

    13 万只/年车用天然气瓶技术改造 1,575,890.41 398,940.39

    改扩建无机凝胶生产线项目 1,467,468.03

    亦庄前期建设 1,027,322.88 1,027,322.88

    年产1.2 万吨冷拔无缝钢管生产线 244,873.82

    JCW-01 137,483.00

    SMC 机组改造项目 113,186.89

    年产5 万吨改性矿物材料生产线建设项目前期投入 90,300.00 90,300.00

    兆瓦级风电叶片生产线扩建项目 15,920.00 329,964.01

    9 号隔板生产线搬迁 581,980.70

    仓库改造项目 404,195.72

    合计 65,851,974.44 37,087,776.06

    10、 工程物资

    项目 2009 年12 月31 日本期增加本期减少 2010 年6 月30 日

    专用材料 3,212,530.47 62,579.97 2,075,055.04 1,200,055.40

    合计 3,212,530.47 62,579.97 2,075,055.04 1,200,055.40

    11、 无形资产

    项目 2009 年12 月31 日本期增加本期减少 2010 年6 月30 日中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    67

    原值 215,659,939.73 46,562,526.29 - 262,222,466.02

    土地使用权 193,110,777.36 35,185,500.00 - 228,296,277.36

    软件 2,462,771.55 1,001,384.03 - 3,464,155.58

    专有技术 7,159,114.77 7,998,231.76 - 15,157,346.53

    非专利技术 12,927,276.05 2,377,410.50 - 15,304,686.55

    累计摊销 15,979,865.81 6,384,934.47 - 22,364,800.28

    土地使用权 9,968,807.49 2,046,672.43 - 12,015,479.92

    软件 1,557,967.09 307,787.00 - 1,865,754.09

    专有技术 1,414,733.31 2,357,513.70 - 3,772,247.01

    非专利技术 3,038,357.92 1,672,961.34 - 4,711,319.26

    减值准备 - - - -

    土地使用权 - - - -

    软件 - - - -

    专有技术 - - - -

    非专利技术 - - - -

    账面价值 199,680,073.92 40,177,591.82 - 239,857,665.74

    土地使用权 183,141,969.87 33,138,827.57 - 216,280,797.44

    软件 904,804.46 693,597.03 - 1,598,401.49

    专有技术 5,744,381.46 5,640,718.06 - 11,385,099.52

    非专利技术 9,888,918.13 704,449.16 - 10,593,367.29

    本期新增土地使用权系中材科技（白城）风电叶片股份有限公司取得的土地使用权，土地权证编号为

    白工业国用（2010）第08140014 号，终止使用日期2060 年5 月6 日。

    12、 开发支出

    本期减少

    项目 2009 年12 月31 日本期增加

    计入当期损益确认为无形资产

    2010 年6 月30 日

    资本化开发支出 12,526,076.74 3,381,614.39 356,487.78 10,375,642.26 5,175,561.09

    合计 12,526,076.74 3,381,614.39 356,487.78 10,375,642.26 5,175,561.09

    本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例为8.58%。通过公司内部研发形成的无形资产占无

    形资产期末账面价值的比例为6.14%。

    13、 递延所得税资产和递延所得税负债

    （1） 已经确认递延所得税资产和递延所得税负债

    项目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    递延所得税资产

    资产减值准备 8,773,541.91 6,075,525.06

    递延收益 4,068,000.00 4,649,250.00

    固定资产折旧 1,873,371.75 1,212,993.41

    工资 1,233,715.56 1,238,693.56

    合计 15,948,629.22 13,176,462.03

    （2） 未确认递延所得税资产明细

    项目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    可抵扣暂时性差异

    资产减值准备 3,597,002.53 582,350.59

    合计 3,597,002.53 582,350.59

    （3） 暂时性差异项目

    项目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    68

    可抵扣暂时性差异 106,324,194.80 87,843,080.20

    资产减值准备 58,490,279.40 40,503,500.40

    递延收益 27,120,000.00 30,995,000.00

    固定资产折旧 12,489,145.00 8,086,622.73

    工资 8,224,770.40 8,257,957.07

    应纳税暂时性差异 - -

    合计 106,324,194.80 87,843,080.20

    14、 资产减值准备明细表

    项目 2009 年12 月31 日本期计提本期转回本期转销 2010 年6 月30 日

    坏账准备 33,394,272.40 20,648,696.98 2,892,717.50 51,241.50 51,099,010.38

    存货跌价准备 5,044,053.50 148,359.51 190,037.89 5,002,375.12

    固定资产减值准备 5,985,896.43 5,985,896.43

    合计 44,424,222.33 20,797,056.49 2,892,717.50 241,279.39 62,087,281.93

    15、 短期借款

    项目 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日

    信用借款 800,000,000.00 371,000,000.00

    保证借款 20,000,000.00 35,000,000.00

    合计 820,000,000.00 406,000,000.00

    16、 应付票据

    种类 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    银行承兑汇票 323,692,568.15 135,905,622.82

    合计 323,692,568.15 135,905,622.82

    17、 应付账款

    （1） 应付账款余额

    项目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    应付账款 455,282,607.26 345,662,716.83

    其中：1 年以上 20,679,580.05 21,190,050.35

    （2） 应付账款期末余额前五名

    单位名称 金额账龄 所占比例

    常州市红发纵横染整有限公司 75,889,472.52 1 年以内 16.67%

    米德（中国）复合材料有限公司 64,197,254.54 1 年以内 14.10%

    上海康达化工有限公司 9,668,690.00 1 年以内 2.12%

    衡阳鸿成高压气瓶管制造有限公司 8,084,553.97 1 年以内 1.78%

    南京彤天科技实业有限责任公司 6,619,279.68 3 年以内 1.45%

    合计 164,459,250.71 36.12%

    （3） 应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的款项

    单位名称 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    南京彤天科技实业有限责任公司 6,619,279.68 6,435,451.05

    合计 6,619,279.68 6,435,451.05

    18、 预收账款

    （1） 预收账款余额

    项目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    69

    预收账款 63,380,411.92 70,474,622.69

    其中：1 年以上 5,150,130.67 5,168,950.46

    （2） 期末预收账款中不含持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的款项

    19、 应付职工薪酬

    项目 2009 年12 月31 日本期增加额本期减少额 2010 年6 月30 日

    职工工资 13,362,470.58 110,394,972.02 115,532,672.20 8,224,770.40

    职工福利 - 5,212,602.56 5,212,602.56

    社会保险费 4,419,661.07 13,983,741.76 15,393,074.54 3,010,328.29

    住房公积金 306,632.47 5,335,479.68 5,696,904.15 -54,792.00

    住房补贴 190,078.00 190,078.00

    职工教育经费 2,029,150.03 757,818.77 313,511.53 2,473,457.27

    工会经费 3,387,880.57 1,089,989.39 941,296.54 3,536,573.42

    非货币性福利 1,099,239.77 1,099,239.77

    辞退福利 45,143.50 45,143.50

    合计 23,505,794.72 138,109,065.45 144,424,522.79 17,190,337.38

    20、 应交税费

    项目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    增值税 -25,130,160.84 -9,736,292.25

    营业税 406,271.30 568,781.44

    所得税 18,741,231.89 23,648,105.00

    城市维护建设税 526,361.44 629,727.07

    个人所得税 1,611,547.89 3,555,737.45

    教育费附加 415,101.55 446,213.29

    堤围防护费 2,239.37

    印花税 3,980.82 4,585.07

    合计 -3,423,426.58 19,116,857.07

    21、 其他应付款

    （1） 其他应付款余额

    项目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    其他应付款 12,482,145.78 11,387,788.64

    其中：1 年以上 2,368,870.42 145,225.87

    （2） 期末其他应付款中不含持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的款项

    22、 长期借款

    （1）长期借款分类：

    项目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    保证借款 480,000,000.00 450,000,000.00

    合计 480,000,000.00 450,000,000.00

    （2）期末余额中前五名长期借款

    贷款单位 借款起始日 借款终止日 利率 2010 年6 月30 日

    中国农业银行延庆支行 2009-4-13 2014-4-12 浮动利率 50,000,000.00

    中国交通银行三元支行 2009-3-27 2014-3-24 浮动利率 130,000,000.00

    中国农业银行延庆支行 2008-4-30 2013-4-29 浮动利率 80,000,000.00

    中国银行苏州分行 2009-3-30 2014-3-30 浮动利率 60,000,000.00

    中国银行酒泉分行 2009-5-26 2014-3-30 浮动利率 100,000,000.00

    合计 420,000,000.00

    23、 专项应付款中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    70

    项目名称 2009 年12 月31 日本期增加额本期减少额 2010 年6 月30 日

    专项工程0 号研保项目 5,000,000.00 5,000,000.00

    复合材料风机叶片项目 1,500,000.00 1,500,000.00

    气瓶技改项目 6,000,000.00 6,000,000.00

    北京市企业技术资金专项补助 1,000,000.00 1,000,000.00

    年产400 万平米玻璃纤维滤材生

    产线建设项目

    2,090,000.00 2,090,000.00

    年产500 套复合材料风机叶片项

    目

    19,440,000.00 19,440,000.00

    合计 13,500,000.00 21,530,000.00 1,500,000.00 33,530,000.00

    24、 其他非流动负债

    项目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    与收益相关的递延收益

    国防科工局 10,419,115.80 3,674,215.13

    国家科技部 16,783,123.03 7,853,153.06

    总装备部项目 669,000.00 419,000.00

    江苏省科技厅 1,932,604.45 431,981.28

    南京市科技局 231,890.00 153,182.00

    北京高技术创业服务中心 528.09 141,306.06

    苏州市科技局 1,290,000.00

    财政部 4,432,053.46

    南京市经委 811,820.37

    与资产相关的递延收益

    国家发展改革委员会 14,416,666.78 16,791,666.76

    浒墅关镇政府 18,000,000.00 20,000,000.00

    合计 67,696,801.98 50,754,504.29

    25、 股本

    股权性质 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    有限售条件股份

    国家持有股

    国有法人股

    其他内资持股 71,506,800.00 71,506,800.00

    其中：境内法人持股 71,506,800.00 71,506,800.00

    境内自然人持股

    外资持股

    其中：境外法人持股

    境外自然人持股

    有限售条件股份合计 71,506,800.00 71,506,800.00

    无限售条件股份

    人民币普通股 78,493,200.00 78,493,200.00

    境内上市外资股

    境外上市外资股

    其他

    无限售条件股份合计 78,493,200.00 78,493,200.00

    股份总额 150,000,000.00 150,000,000.00

    26、 资本公积

    项目 2009 年12 月31 日本期增加本期减少 2010 年6 月30 日

    股本溢价 323,945,596.01 323,945,596.01

    其他资本公积 47,594,661.71 811,800.00 48,406,461.71中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    71

    合计 371,540,257.72 811,800.00 372,352,057.72

    27、 盈余公积

    项目 2009 年12 月31 日本期增加本期减少 2010 年6 月30 日

    法定盈余公积 30,583,166.17 30,583,166.17

    合计 30,583,166.17 30,583,166.17

    28、 未分配利润

    项目 金额

    上年年末金额 252,260,282.53

    加：年初未分配利润调整数

    本年年初金额 252,260,282.53

    加：本年净利润 82,091,602.80

    减：提取法定盈余公积

    提取任意盈余公积

    应付普通股股利

    转做股本的普通股股利

    本期期末金额 334,351,885.33

    29、 少数股东权益

    子公司名称 少数股权比例2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    北京玻钢院复合材料有限公司 20.00% 29,510,874.70 29,299,308.53

    苏州中材非金属矿工业设计研究院有限公司 25.00% 15,792,440.22 16,510,935.31

    中材科技风电叶片股份有限公司 45.88% 291,281,039.52 219,869,821.22

    苏州宏业监理有限公司 24.90% 192,866.18 216,081.89

    中材科技（南通）有限公司 30.00% 2,894,965.42

    合计 339,672,186.04 265,896,146.95

    30、 营业收入、营业成本

    （1） 营业收入、营业成本按产品大类分类

    2010 年1-6 月2009 年1-6 月

    项目

    营业收入营业成本营业收入营业成本

    主营业务 1,031,484,331.23 692,076,428.98 569,636,803.53 396,495,950.97

    特种纤维复合材料制品 991,455,676.52 664,613,210.01 502,242,131.55 350,058,655.19

    特种纤维复合材料技术与装备 38,382,606.79 25,862,545.65 66,072,625.03 45,152,128.89

    贸易 1,646,047.92 1,600,673.32 1,322,046.95 1,285,166.89

    其他业务 9,386,808.69 6,374,700.84 4,873,400.52 3,846,174.78

    合计 1,040,871,139.92 698,451,129.82 574,510,204.05 400,342,125.75

    （2） 营业收入、营业成本按地区分类

    2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    项目 营业收入营业成本营业收入 营业成本

    东北区 21,386,525.35 15,222,227.66 17,039,332.53 11,197,864.76

    华北区 232,479,582.59 144,700,778.25 296,146,406.57 202,640,168.96

    华东区 137,402,992.12 97,525,939.28 105,157,748.57 74,897,700.83

    华中区 53,026,679.69 35,415,259.32 21,391,246.52 15,226,314.77

    华南区 18,525,869.16 14,250,257.19 22,564,111.52 16,738,701.64

    西南区 15,993,632.42 11,308,788.99 13,409,172.07 9,694,371.34

    西北区 533,451,179.79 353,778,591.34 75,742,117.32 51,629,654.43

    国外 28,604,678.80 26,249,287.79 23,060,068.95 18,317,349.02

    合计 1,040,871,139.92 698,451,129.82 574,510,204.05 400,342,125.75

    31、 营业税金及附加

    项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    72

    营业税 998,957.43 1,473,146.27

    城建税 1,962,069.01 1,739,284.65

    教育费附加 1,356,676.87 1,171,251.30

    堤围费 14,460.70 15,148.49

    合计 4,332,164.01 4,398,830.71

    32、 财务费用

    项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    利息支出 25,369,336.41 15,814,024.93

    减：利息收

    入 837,405.98 629,048.47

    汇兑损益 239,424.28 56,142.43

    手续费 659,935.75 252,884.36

    其他

    合计 25,431,290.46 15,494,003.25

    33、 资产减值损失

    项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    坏账损失 17,755,979.48 4,618,291.44

    存货跌价损失 148,359.51 144,964.50

    合计 17,904,338.99 4,763,255.94

    34、 投资收益

    （1） 按照投资来源分类

    产生来源 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    以权益法核算的投资收益 812,127.05 941,172.01

    长期股权投资转让收益

    其他投资收益

    合计 812,127.05 941,172.01

    （2） 权益法核算的投资收益

    被投资单位 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    南京春辉科技实业有限公司 1,011,580.69 1,131,882.52

    杭州强士工程材料有限公司 -199,453.64 -190,710.51

    合计 812,127.05 941,172.01

    35、 营业外收入

    （1） 营业外收入分类

    项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    非流动资产处置利得 137,237.08 94,033.97

    债务重组利得 3,262.10

    增值税返还款 2,153,597.40

    政府补助 28,689,672.31 17,147,331.02

    其中：纵向项目补助 18,506,422.31 13,254,056.02

    其他 311,029.69 1,245,304.52

    合计 31,294,798.58 18,486,669.51

    （2） 政府补助明细

    项目 本年金额说明

    递延收益 18,506,422.31 递延收益结转的政府补助

    维持维护费 1,240,000.00 保密内容

    贴息 290,000.00 省级科技创新与成果转化专项引导资金项目贷款贴息

    财政扶持资金 911,000.00 南京江宁科学园管委会财政扶持资金

    财政扶持资金 7,688,300.00 八达岭经济技术开发区扶持资金

    其他 53,950.00 其他小额政府补助中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    73

    合计 28,689,672.31

    36、 营业外支出

    项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    非流动资产处置损失 31,043.12 231,151.82

    罚款支出 13,835.97 190,308.40

    捐赠支出 200,000.00 100,000.00

    其他 47,081.08 76,236.44

    合计 291,960.17 597,696.66

    37、 所得税费用

    项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    当期所得税费用 31,278,470.93 15,311,574.14

    递延所得税费用 -2,772,167.19 -2,560,564.96

    合计

    28,506,303.74 12,751,009.18

    38、 基本每股收益和稀释每股收益计算过程

    项目 序号 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    归属于母公司股东的净利润 1 82,091,602.80 24,070,324.24

    归属于母公司股东的非经常性损益 2 5,791,807.65 3,902,873.58

    归属于母公司股东、扣除非经常性损益

    后的净利润

    3=1-2 76,299,795.15 20,167,450.66

    期初股份总

    数 4 150,000,000.00 150,000,000.00

    公积金转增股本或股票股利分配等增

    加的股份数 5

    发行新股或债转股等增加的股份总

    数 6

    增加股份下一月份起至报告期末的月

    份数 7

    报告期因回购或缩股等减少的股份

    数 8

    减少股份下一月份起止报告期末的月

    份数 9

    报告期月份

    数 10 6 6

    发行在外的普通股加权平均数 11=4+5+5×7/10-8×9/10 150,000,000.00 150,000,000.00

    基本每股收益（Ⅰ） 12=1/11 0.5473 0.1605

    基本每股收益（Ⅱ） 13=3/11 0.5087 0.1344

    已确认为费用的稀释性潜在普通股

    利息 14

    转换费用 15

    所得税率 16

    认股权证、期权行权增加股份数 17

    稀释每股收益（Ⅰ）

    18=[1+(14-15)×(1-16)]/(11+

    17) 0.5473 0.1605

    稀释每股收益（Ⅱ）

    19=[3+(14-15)×(1-16)]/(11+

    17) 0.5087 0.1344

    39、 现金流量表

    （1） 列示于现金流量表的现金和现金等价物包括：

    项目 2010 年6 月30 日 2009 年6 月30 日

    现金 363,778,067.82 322,497,386.15中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    74

    其中：库存现金 209,180.47 301,046.03

    可随时用于支付的银行存款 334,786,366.34 321,683,189.72

    可随时用于支付的其他货币资金 28,782,521.01 513,150.40

    可用于支付的存放中央银行款项

    存放同业款项

    拆放同业款项

    现金等价物

    其中：三个月内到期的债权投资

    现金及现金等价物余额 363,778,067.82 322,497,386.15

    （2） 收到的其他与经营活动有关的现金

    项目 2010 年1-6 月

    备用金 6,236,356.38

    投标、质量保证金、押金 1,481,149.18

    利息收入 837,405.98

    收到的政府补助 42,754,970.00

    其他 3,412,685.17

    合计 54,722,566.71

    （3） 支付的其他与经营活动有关的现金

    项目 2010 年1-6 月

    管理费用 11,531,350.06

    营业费用 8,417,438.15

    备用金 4,413,653.98

    科研支出 10,857,700.69

    制造费用 14,219,481.71

    单位往来 10,956,159.10

    其他 4,523,566.50

    合计 64,919,350.19

    （4） 收到的其他与筹资活动有关的现金

    项目 2010 年1-6 月

    政府补助 21,530,000.00

    合计 21,530,000.00

    （5） 现金流量表补充资料

    项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    1、将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 82,091,602.80 24,070,324.24

    加：少数股东损益 74,439,243.75 27,728,342.62

    资产减值准备 17,904,338.99 4,763,255.94

    固定资产折旧 58,963,790.46 32,958,007.05

    无形资产摊销 6,384,934.47 2,801,490.35

    长期待摊费用摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -106,193.96 -137,117.85

    固定资产报废损失（减：收益）

    公允价值变动损失（减：收益）

    财务费用（减：收益） 25,369,336.41 15,814,024.93

    投资损失（减：收益） -812,127.05 -941,172.01

    递延所得税资产减少（减：增加） -2,772,167.19 -2,560,564.96

    递延所得税负债增加（减：减少）中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    75

    存货的减少（减：增加） -373,650,346.45 -57,114,573.09

    经营性应收项目的减少（减：增加） -442,469,126.04 -114,124,168.52

    经营性应付项目的增加（减：减少） 251,936,585.66 28,013,933.21

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 -302,720,128.15 -38,728,218.09

    2、不涉及现金收支的重大投资和酬资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3、现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 363,778,067.82 322,497,386.15

    减：现金的期初余额 315,053,487.01 202,930,386.08

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 48,724,580.81 119,567,000.07

    九、母公司财务报表主要项目注释

    1. 应收账款

    （1） 应收账款按风险分类

    2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日

    项目 账面余额坏账准备账面余额坏账准备

    金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例

    单项金额重大的

    应收账款

    72,035,392.34 44.76% 3,799,922.22 5.28% 79,552,309.18 49.79% 1,445,770.66 1.82%

    单项金额不重大

    但按信用风险特

    征组合后该组合

    的风险较大的应

    收账款

    其他单项金额不

    重大的应收账款

    88,903,757.98 55.24% 21,790,724.41 24.51% 80,215,050.26 50.21% 19,060,414.84 23.76%

    合计 160,939,150.32 100.00% 25,590,646.63 15.90% 159,767,359.44 100.00% 20,506,185.50 12.84%

    （2） 应收账款账龄结构

    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    账龄 金额 所占比例坏帐准备金额 所占比例坏帐准备

    1 年以内 133,943,039.49 83.22% 4,835,843.28 135,777,821.51 84.99% 3,117,825.20

    1-2 年 11,666,326.08 7.25% 5,695,018.60 9,480,728.24 5.93% 3,623,421.13

    2-3 年 2,815,453.07 1.76% 2,545,453.07 2,712,717.61 1.70% 1,968,847.09

    3-4 年 1,628,254.03 1.01% 1,628,254.03 4,675,726.51 2.93% 4,675,726.51

    4-5 年 2,095,433.54 1.30% 2,095,433.54 985,673.34 0.61% 985,673.34

    5 年以上 8,790,644.11 5.46% 8,790,644.11 6,134,692.23 3.84% 6,134,692.23

    合计 160,939,150.32 100.00% 25,590,646.63 159,767,359.44 100.00% 20,506,185.50

    （3） 应收账款按信用期分类

    2010 年6 月30 日

    类别 账龄 应收账款原值所占比例坏账准备 应收账款净额

    信用期内 88,104,408.27 54.74% - 88,104,408.27

    1 年以内 30,827,434.68 19.15% 1,541,371.74 29,286,062.94

    1-2 年 6,288,220.44 3.91% 1,257,644.10 5,030,576.34

    2-3 年 540,000.00 0.34% 270,000.00 270,000.00

    A 类

    逾期

    3 年以上 64,491.04 0.04% 64,491.04 -中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    76

    小计 125,824,554.43 78.18% 3,133,506.88 122,691,047.55

    信用期内 3,860,379.74 2.40% - 3,860,379.74

    1 年以内 4,554,527.44 2.83% 910,905.48 3,643,621.96

    1-2 年 1,881,462.29 1.17% 940,731.15 940,731.14

    2-3 年 282,432.79 0.18% 282,432.79 - 逾期

    3 年以上 345,181.21 0.21% 345,181.21 -

    B 类

    小计 10,923,983.47 6.79% 2,479,250.63 8,444,732.84

    信用期内 1,829,157.27 1.14% - 1,829,157.27

    1 年以内 4,767,132.09 2.96% 2,383,566.06 2,383,566.03

    1-2 年 3,496,643.35 2.17% 3,496,643.35 -

    逾期 2-3 年 1,993,020.28 1.24% 1,993,020.28 -

    3 年以上 12,104,659.43 7.52% 12,104,659.43 -

    C 类

    小计 24,190,612.42 15.03% 19,977,889.12 4,212,723.30

    合计 160,939,150.32 100.00% 25,590,646.63 135,348,503.69

    2009 年12 月31 日

    类别 账龄 应收账款原值所占比例坏账准备 应收账款净额

    信用期内 97,292,803.76 60.90% - 97,292,803.76

    1 年以内 25,871,673.87 16.19% 1,293,583.69 24,578,090.18

    1-2 年 6,541,534.90 4.09% 1,308,306.98 5,233,227.92

    逾期 2-3 年 1,487,741.04 0.93% 743,870.52 743,870.52

    3 年以上 130,146.00 0.08% 130,146.00 -

    A 类

    小计 131,323,899.57 82.19% 3,475,907.19 127,847,992.38

    信用期内 4,713,056.33 2.95% - 4,713,056.33

    1 年以内 3,099,137.71 1.94% 619,827.54 2,479,310.17

    1-2 年 1,248,158.39 0.78% 624,079.20 624,079.19

    逾期 2-3 年 167,090.20 0.11% 167,090.20 -

    3 年以上 371,366.21 0.23% 371,366.21 -

    B 类

    小计 9,598,808.84 6.01% 1,782,363.15 7,816,445.69

    信用期内 2,392,321.91 1.50% - 2,392,321.91

    1 年以内 2,408,827.93 1.51% 1,204,413.97 1,204,413.96

    1-2 年 1,691,034.95 1.06% 1,691,034.95 -

    2-3 年 1,057,886.37 0.66% 1,057,886.37 - 逾期

    3 年以上 11,294,579.87 7.07% 11,294,579.87 -

    C 类

    小计 18,844,651.03 11.80% 15,247,915.16 3,596,735.87

    合计 159,767,359.44 100.00% 20,506,185.50 139,261,173.94

    （4） 年末应收账款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款

    （5） 应收账款余额中前五名欠款情况

    单位名称 金额账龄 所占比例

    山东圣阳电源股份有限公司 7,980,337.60 1年以内 4.99%

    合肥丰德科技有限公司 5,045,681.40 1 年以内 3.16%

    江西大华云通玻纤有限公司 4,441,635.00 1 年以内 2.78%

    上海淮特三得贸易有限公司 4,367,920.26 1 年以内 2.73%

    武汉非凡电源有限公司 4,338,709.79 1 年以内 2.72%

    合计 26,174,284.05 16.38%

    2. 其他应收款

    （1） 其他应收款按风险分类

    2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日

    项目 账面余额 坏账准备账面余额 坏账准备

    金额比例 金额计提比例金额比例 金额计提比例中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    77

    单项金额重大的

    应收账款

    220,046,418.25 98.05% 60,046,418.25 96.20%

    单项金额不重大

    但按信用风险特

    征组合后该组合

    的风险较大的应

    收账款

    其他单项金额不

    重大的应收账款

    4,367,111.90 1.95% 1,249,617.24 28.61% 2,369,807.37 3.80% 1,249,617.24 52.73%

    合计 224,413,530.15 100.00% 1,249,617.24 0.56% 62,416,225.62 100.00% 1,249,617.24 2.00%

    （2） 其他应收账款账龄结构

    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    账龄 金额 所占比例坏帐准备金额 所占比例 坏帐准备

    1 年以内 223,180,466.95 99.45% 16,554.04 61,183,162.42 98.02% 16,554.04

    1-2 年

    2-3 年

    3-4 年

    4-5 年

    5 年以上 1,233,063.20 0.55% 1,233,063.20 1,233,063.20 1.98% 1,233,063.20

    合计 224,413,530.15 100.00% 1,249,617.24 62,416,225.62 100.00% 1,249,617.24

    （3） 其他应收账款按信用期分类

    2010 年6 月30 日

    类别 账龄 应收账款原值所占比例坏账准备 应收账款净额

    信用期内 222,736,486.15 99.25% - 222,736,486.15

    1 年以内 331,080.80 0.15% 16,554.04 314,526.76

    1-2 年 - 0.00% - -

    逾期 2-3 年 - 0.00% - -

    3 年以上 - 0.00% - -

    A 类

    小计 223,067,566.95 99.40% 16,554.04 223,051,012.91

    信用期内 112,900.00 0.05% - 112,900.00

    1 年以内 - 0.00% - -

    1-2 年 - 0.00% - -

    2-3 年 - 0.00% - - 逾期

    3 年以上 - 0.00% - -

    B 类

    小计 112,900.00 0.05% - 112,900.00

    信用期内 - 0.00% - -

    1 年以内 - 0.00% - -

    1-2 年 - 0.00% - -

    逾期 2-3 年 - 0.00% - -

    3 年以上 1,233,063.20 0.55% 1,233,063.20 -

    C 类

    小计 1,233,063.20 0.55% 1,233,063.20 -

    合计 224,413,530.15 100.00% 1,249,617.24 223,163,912.91

    2009 年12 月31 日

    类别 账龄 应收账款原值所占比例坏账准备 应收账款净额

    信用期内 60,852,081.62 97.49% - 60,852,081.62

    1 年以内 331,080.80 0.53% 16,554.04 314,526.76

    1-2 年 - 0.00% - -

    逾期 2-3 年 - 0.00% - -

    3 年以上 - 0.00% - -

    A 类

    小计 61,183,162.42 98.02% 16,554.04 61,166,608.38

    B 类 信用期内 - 0.00% - -中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    78

    1 年以内 - 0.00% - -

    1-2 年 - 0.00% - -

    逾期 2-3 年 - 0.00% - -

    3 年以上 - 0.00% - -

    小计 - 0.00% - -

    信用期内 - 0.00% - -

    1 年以内 - 0.00% - -

    1-2 年 - 0.00% - -

    逾期 2-3 年 - 0.00% - -

    3 年以上 1,233,063.20 1.98% 1,233,063.20 -

    C 类

    小计 1,233,063.20 1.98% 1,233,063.20 -

    合计 62,416,225.62 100.00% 1,249,617.24 61,166,608.38

    （4） 年末其他应收款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款

    （5） 其他应收账款余额中前五名欠款情况

    单位名称 与本公司关系金额账龄 所占比例

    中材科技风电叶片股份有限公司 子公司 140,000,000.00 1 年以内 62.38%

    中材科技（苏州）有限公司 子公司 60,432,000.00 1-2 年 26.93%

    北京中材汽车复合材料有限公司 子公司 15,000,000.00 1 年以内 6.68%

    北京玻钢院复合材料有限公司 子公司 3,114,418.25 2-3 年 1.39%

    苏州中材非金属矿工业设计研究院有限公司子公司 1,500,000.00 1 年以内 0.67%

    合计 220,046,418.25 98.05%

    3. 长期股权投资

    （1） 长期股权投资按照后续计量方法分类

    项目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    按成本法核算的长期股权投资 481,054,500.00 481,054,500.00

    按权益法核算的长期股权投资 20,926,413.66 21,770,286.61

    长期股权投资合计 501,980,913.66 502,824,786.61

    减：长期股权投资减值准备

    长期股权投资净值 501,980,913.66 502,824,786.61

    （2） 按成本法、权益法核算的长期股权投资明细

    被投资单位名称 持股

    比例

    表决权

    比例

    初始金额

    2009 年

    12 月31 日

    本期增加本期减少 2010 年

    6 月30 日

    现金红利

    成本法核算

    北玻有限 80.00% 80.00% 48,000,000.00 48,000,000.00 48,000,000.00 11,033,462.67

    苏州有限 100.00% 100.00% 80,000,000.00 180,954,500.00 180,954,500.00

    苏非有限 75.00% 75.00% 6,000,000.00 37,500,000.00 37,500,000.00 4,482,116.96

    苏州技术研究院 80.00% 80.00% 26,000,000.00 26,000,000.00 26,000,000.00

    中材叶片 54.12% 54.12% 36,000,000.00 148,600,000.00 148,600,000.00

    中材汽车 100.00% 100.00% 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00

    小计 236,000,000.00 481,054,500.00 481,054,500.00 15,515,579.63

    权益法核算

    南京春辉 20.59% 20.59% 9,482,090.31 15,926,122.42 1,011,580.69 1,656,000.00 15,281,703.11 1,656,000.00

    杭州强士 30.00% 30.00% 4,819,741.39 5,844,164.19 -199,453.64 5,644,710.55

    小计 14,301,831.70 21,770,286.61 812,127.05 1,656,000.00 20,926,413.66 1,656,000.00

    合计 250,301,831.70 502,824,786.61 812,127.05 1,656,000.00 501,980,913.66 17,171,579.63

    （3） 对合营、联营企业投资

    被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本持股比例

    合营企业

    联营企业中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    79

    南京春辉科技实业有限公司 制造业 南京 张振远 生产 804.32 万元20.59%

    杭州强士工程材料有限公司 制造业 杭州 胡惠康 生产 1,775.00 万元30.00%

    续前表

    被投资单位名称 表决权比例 年末资产总额期末负债总额期末净资产总额 营业收入总额本期净利润

    合营企业

    联营企业

    南京春辉科技实业有限公司 20.59% 112,293,124.28 39,036,800.01 73,256,324.27 19,155,137.66 4,912,970.79

    杭州强士工程材料有限公司 30.00% 20,319,761.91 1,537,053.88 18,782,708.03 4,007,054.55 -664,845.46

    4. 营业收入、营业成本

    （1）营业收入、营业成本按照产品分类

    2010 年1-6 月2009 年1-6 月

    项目

    营业收入营业成本营业收入营业成本

    主营业务 215,680,913.29 159,454,253.85 196,707,852.10 149,734,472.55

    特种纤维复合材料制品 194,805,867.33 142,147,651.80 170,565,072.19 130,842,863.00

    特种纤维复合材料技术与装备 19,228,998.04 15,705,928.60 24,820,732.96 17,606,442.66

    贸易 1,646,047.92 1,600,673.45 1,322,046.95 1,285,166.89

    其他业务 4,306,291.48 4,121,834.67 2,077,540.10 1,943,544.60

    合计 219,987,204.77 163,576,088.52 198,785,392.20 151,678,017.15

    （2）营业收入、营业成本按照地区分类

    2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    项目 营业收入营业成本营业收入 营业成本

    东北区 13,295,545.11 10,584,428.24 6,012,783.24 4,216,230.74

    华北区 51,031,470.10 32,213,566.24 52,083,343.82 37,850,813.46

    华东区 84,951,073.74 64,212,256.72 81,586,080.51 64,418,309.65

    华中区 19,099,144.09 14,679,147.14 15,413,684.71 11,115,222.40

    华南区 14,993,338.71 12,014,517.58 14,838,187.34 11,434,362.96

    西南区 4,660,054.44 3,161,244.89 6,025,552.42 4,581,462.00

    西北区 11,652,013.20 8,335,475.70 1,584,903.77 1,197,085.72

    国外 20,304,565.38 18,375,452.01 21,240,856.39 16,864,530.22

    合计 219,987,204.77 163,576,088.52 198,785,392.20 151,678,017.15

    5. 投资收益

    （1）按照长期投资的类别分类

    产生来源 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    以成本法核算的投资收益 15,515,579.63

    以权益法核算的投资收益 812,127.05 941,172.01

    合计 16,327,706.68 941,172.01

    （2）按照被投资单位

    被投资单位 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    北京玻钢院复合材料有限公司 11,033,462.67

    苏州中材非金属矿工业设计研究院有限公司 4,482,116.96

    南京春辉科技实业有限公司 1,011,580.69 1,131,882.52

    杭州强士工程材料有限公司 -199,453.64 -190,710.51

    合计 16,327,706.68 941,172.01

    十、关联方关系及其交易

    （一）关联方关系

    1. 母公司及最终控制方中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    80

    （1） 母公司及最终控制方

    母公司 企业类型注册地法定代表人业务性质 组织机构代码

    中国中材股份有限公司 股份公司北京谭仲明制造业 100006100

    中国中材集团有限公司 有限责任公司北京谭仲明制造业 100006100

    （2） 母公司注册资本及其变化

    母公司 2009 年12 月31 日本期增加本期减少 2010 年6 月30 日

    中国中材股份有限公司 357,146.40 万元 357,146.40 万元

    （3） 母公司所持股份及其变化

    持股股数持股比例表决权比例

    母公司

    期末股数期初股数期末比例期初比例期末比例期初比例

    中国中材股份有限公司 71,506,800.00 71,506,800.00 47.67% 47.67% 47.67% 47.67%

    2. 子公司

    （1）子公司基本情况

    子公司 子公司类型 企业类型注册地法人代表业务性质 组织机构代码

    北玻有限 控股子公司 制造业北京薛忠民生产 746100796

    苏州有限 全资子公司 制造业苏州鲁 博生产 766531550

    苏非有限 控股子公司 服务业苏州唐靖炎服务及少量生产加工 742470685

    苏州研究院 控股子公司 服务业苏州李新华服务 662728711

    中材叶片 控股子公司 制造业北京薛忠民生产 663104329

    中材汽车 全资子公司 制造业北京祝海峰生产 676600233

    （2）子公司的注册资本及其变化

    子公司 2009 年12 月31 日本期增加本期减少 2010 年6 月30 日

    北玻有限 60,000,000.00 60,000,000.00

    苏州有限 180,000,000.00 180,000,000.00

    苏非有限 50,000,000.00 50,000,000.00

    苏州研究院 26,000,000.00 26,000,000.00

    中材叶片 255,000,000.00 255,000,000.00

    中材汽车 40,000,000.00 40,000,000.00

    （3）对子公司持股比例变化

    持股金额持股比例

    母公司

    期末金额期初金额期末比例期初比例

    北玻有限 48,000,000.00 48,000,000.00 80.00% 80.00%

    苏州有限 180,954,500.00 180,954,500.00 100.00% 100.00%

    苏非有限 37,500,000.00 37,500,000.00 75.00% 75.00%

    苏州研究院 26,000,000.00 26,000,000.00 80.00% 80.00%

    中材叶片 148,600,000.00 148,600,000.00 54.12% 54.12%

    中材汽车 40,000,000.00 40,000,000.00 100.00% 100.00%

    3. 合营企业和联营企业

    （1）联营企业基本情况

    联营企业

    企业类

    型

    注册

    地

    法定代表

    人

    业务性

    质注册资本持股比例

    表决权比

    例

    组织机构代

    码

    南京春辉科

    技实业有限

    公司

    制造业 南京 张振远生产8,043,200.00 20.59% 20.59% 134976525中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    81

    杭州强士工

    程材料有限

    公司

    制造业 杭州 胡惠康生产17,750,000.00 30.00% 30.00% 724504810

    （2）联营企业财务状况

    联营企业 期末资产 期末负债期末所有者权益本期营业收入 本期净利润

    南京春辉

    科技实业

    有限公司

    112,293,124.28 39,036,800.01 73,256,324.27 19,155,137.66 4,912,970.79

    杭州强士

    工程材料

    有限公司

    20,319,761.91 1,537,053.88 18,782,708.03 4,007,054.55 -664,845.46

    4. 其他关联方

    关联关系类型 关联方名称 主要交易内容 组织机构代码

    泰山玻璃纤维有限公司 购买商品、销售商品 863056413

    泰山玻璃纤维邹城有限公司 购买商品、销售商品 732616927

    中国中材国际工程股份有限公司 销售商品 710929340

    成都建筑材料工业设计研究院有限公

    司

    销售商品 743627701

    中材高新材料股份有限公司 销售商品 726230008

    河南中材环保有限公司 销售商品 755194405

    山东泰山复合材料公司 销售商品 748987220

    天水中材水泥有限责任公司 销售商品 686080008

    中材株洲水泥有限责任公司 销售商品 780858023

    中材天山（云浮）水泥有限公司 销售商品 749152057

    宁夏青铜峡水泥股份有限公司 销售商品 715099833

    北京中材人工晶体有限公司 销售商品 774706277

    溧阳中材重型机器有限公司 销售商品 670981020

    苏州中材建设有限公司 销售商品 744838113

    中材甘肃水泥有限责任公司 销售商品 675945010

    中材金晶玻纤有限公司 销售商品 758270178

    南京兴亚玻璃钢有限公司 能源及动力供应 608914863

    南京玻璃纤维研究设计院 能源及动力供应、房屋租赁 134970520

    北京玻璃钢研究设计院

    购买商品、销售商品、治安保

    卫、污水处理、能源供应

    400777214

    苏州非金属矿工业设计研究院

    提供劳务、房屋租赁、项目委

    托

    46695472X

    中国中材进出口有限公司 销售商品 192207240

    中国建筑材料工业地质勘查中心 房屋租赁 400001264

    中国高岭土公司 购买商品、提供劳务 137715605

    青海昆仑山矿业发展有限公司 提供劳务 710465646

    山东工业陶瓷研究设计院 提供劳务 495171054

    中国非金属矿工业公司 提供劳务 284000175

    （1）受同一母

    公司及最终控

    制方控制的其

    他企业

    咸阳非金属矿研究设计院 项目合作 719776117

    （2）共同控制

    的投资方

    （3）有重大影

    响的投资方

    南京彤天科技实业有限责任公司 购买商品、销售商品 721796993

    （4）其他关联南京康特复合材料有限责任公司 销售商品 135621832

    关系方 南京双威生物医学科技有限公司 销售商品 726066973中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    82

    关联关系类型 关联方名称 主要交易内容 组织机构代码

    淄博中材庞贝捷金晶玻纤有限公司 销售商品 787171339

    （二）关联交易

    1. 购买商品、接受劳务等关联交易

    2010 年1-6 月2009 年1-6 月

    关联方类型及关联方名称

    关联交易

    类型

    关联交

    易定价

    原则 金额比例金额比例

    受同一母公司及最终控制方

    控制的其他企业

    5,773,154.01 0.83% 7,533,684.05 1.90%

    其中：泰山玻璃纤维有限公

    司

    购买商品市场价格2,143,198.16 0.31% 3,650,714.72 0.92%

    泰山玻璃纤维邹城有限公司 购买商品市场价格- - 152,597.84 0.04%

    南京玻璃纤维研究设计院 购买商品市场价格86,325.00 0.01% - -

    南京玻璃纤维研究设计院

    综合服务

    费

    市场价格117,380.80 0.02% 277,300.00 0.07%

    南京玻璃纤维研究设计院

    铂金租赁

    及损耗费

    市场价格574,453.54 0.08% 441,663.49 0.11%

    北京玻璃钢研究设计院

    综合服务

    费

    市场价格1,790,475.74 0.26% 2,921,408.00 0.74%

    北京玻璃钢研究设计院 检测费 市场价格988,321.77 0.14% - -

    苏州非金属矿工业设计研究

    院

    综合服务

    费

    市场价格72,999.00 0.01% 90,000.00 0.02%

    有重大影响的投资方 322,543.07 0.05% - -

    其中：南京彤天科技实业有

    限责任公司

    购买商品市场价格322,543.07 0.05% - -

    合计 6,095,697.08 0.88% 7,533,684.05 1.90%

    2. 销售商品、提供劳务等关联交易

    关联交易2010 年1-6 月2009 年1-6 月

    关联方类型及关联方名称

    类型

    关联交易

    金额比例金额比例

    合营及联营企业 515,299.15 5.49% 338,388.98 6.88%

    销售商品市场价格- 0.00% 3,247.86 0.00%

    其中：南京春辉科技实业有限

    公司

    能源及动

    力供应

    市场价格515,299.15 5.49% 335,141.12 6.88%

    受同一母公司及最终控制方控

    制的其他企业

    14,239,781.29 14.28% 7,953,359.30 16.69%

    其中：河南中材环保有限公司 销售商品市场价格- 0.00% 2,029,401.72 0.36%

    中材高新材料股份有限公司

    销售商

    品、提供

    劳务

    市场价格- 0.00% 277,350.43 0.05%

    泰山玻璃纤维有限公司 销售商品市场价格33,168.29 0.00% - 0.00%

    泰山玻璃纤维邹城有限公司 销售商品市场价格27,547.01 0.00% 15,042.73 0.00%

    中材天山（云浮）水泥有限公

    司

    销售商品市场价格- 0.00% 144,957.27 0.03%

    北京中材人工晶体有限公司 销售商品市场价格- 0.00% 12,069.23 0.00%

    宁夏青铜峡水泥股份有限公司 销售商品市场价格1,395,692.31 0.14% - 0.00%

    苏州中材建设有限公司 销售商品市场价格2,649,572.65 0.26% - 0.00%

    中材甘肃水泥有限责任公司 销售商品市场价格2,700,923.07 0.26% - 0.00%

    中国高岭土公司 提供劳务市场价格50,000.00 0.00% 165,000.00 0.03%

    中国建筑材料工业地质勘查中提供劳务市场价格273,000.00 0.03% 590,000.00 0.10%中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    83

    心

    溧阳中材重型机器有限公司 提供劳务市场价格80,000.00 0.01% - 0.00%

    中国中材进出口有限公司 销售商品市场价格5,342,677.40 0.52% 3,968,208.85 0.70%

    南京玻璃纤维研究设计院

    能源及动

    力供应

    市场价格348,034.19 3.71% 151,834.47 3.12%

    南京兴亚玻璃钢有限公司 销售商品市场价格466,949.46 0.05% - 0.00%

    南京兴亚玻璃钢有限公司

    能源及动

    力供应

    市场价格224,188.03 2.39% 118,021.16 2.42%

    北京玻璃钢研究设计院 治安保卫市场价格278,400.16 2.97% 80,000.00 1.64%

    北京玻璃钢研究设计院 能源供应市场价格369,628.72 3.94% 401,473.44 8.24%

    有重大影响的投资方 33,764.10 0.00% - 0.00%

    其中：南京彤天科技实业有限

    责任公司

    销售商品市场价格33,764.10 0.00% - 0.00%

    其他关联关系方 604,499.92 0.06% 190,222.74 0.03%

    其中：南京双威生物医学科技

    公司

    销售商品市场价格177,694.44 0.02% 62,543.25 0.01%

    南京康特复合材料有限公司 销售商品市场价格- 0.00% 11,440.18 0.00%

    淄博中材庞贝捷金晶玻纤有限

    公司

    销售商品市场价格426,805.48 0.04% 116,239.31 0.02%

    合计 15,393,344.46 19.83% 8,481,971.02 23.60%

    3. 关联租赁

    出租方名称 承租方名称

    租赁

    资产

    情况

    租赁资产

    涉及金额

    租赁起始

    日

    租赁终止

    日

    租

    赁

    收

    益

    租赁

    收益

    确定

    依据

    租赁收

    益对公

    司影响

    南京玻璃纤维

    研究设计院

    中材科技股份

    有限公司

    房屋建

    筑物

    1,100,375.34

    2010 年1 月

    1 日

    2010 年12 月

    31 日

    - — —

    北京玻璃钢研

    究设计院

    北京玻钢院复

    合材料有限公

    司

    房屋建

    筑物

    895,494.08

    2009 年1 月

    1 日

    2013 年12 月

    31 日

    - — —

    北京玻璃钢研

    究设计院

    中材科技风电

    叶片股份有限

    公司

    房屋建

    筑物

    360,000.00

    2009 年1 月

    1 日

    2013 年12 月

    31 日

    - — —

    北京玻璃钢研

    究设计院

    北京中材汽车

    复合材料有限

    公司

    房屋建

    筑物

    167,332.92

    2010 年1 月

    1 日

    2014 年12 月

    31 日

    - — —

    苏州非金属矿

    工业设计研究

    院

    苏州中材非金

    属矿工业设计

    研究院有限公

    司

    房屋建

    筑物

    300,050.00

    2010 年1 月

    1 日

    2010 年12 月

    31 日

    - — —

    （三）关联方往来余额

    1. 关联方应收账款

    关联方 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 6,677,979.42 4,958,155.80

    其中：河南中材环保有限公司 1,946,444.00 2,584,844.00

    成都建筑材料工业设计研究院有限公司 540,000.00 540,000.00

    泰山玻璃纤维有限公司 28,000.00 58,480.30中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    84

    泰山玻璃纤维邹城有限公司 20,000.00 -

    山东泰山复合材料公司 - 67,249.50

    天水中材水泥有限责任公司 168,480.00 673,920.00

    中材甘肃水泥有限责任公司 2,212,056.00 -

    宁夏青铜峡水泥股份有限公司 163,284.00 -

    溧阳中材重型机器有限公司 280,000.00 200,000.00

    中国中材进出口有限公司 667,073.38 606,798.00

    青海昆仑山矿业发展有限公司 85,000.00 85,000.00

    中国地质材料勘查中心 233,000.00 50,000.00

    中国高岭土公司 - 50,000.00

    天津水泥工业设计研究院有限公司 21,000.00 21,000.00

    中材株洲水泥有限公司 2,900.00 2,900.00

    新疆屯河水泥有限责任公司沙湾五宫水泥分公司 17,964.00 17,964.00

    南京兴亚玻璃钢有限公司 292,778.04 -

    其他关联关系方 248,853.00 -

    其中：淄博中材庞贝捷金晶玻纤有限公司 160,000.00 -

    南京双威生物医学科技公司 88,853.00 -

    合计 6,926,832.42 4,958,155.80

    2. 关联方应收票据

    关联方（项目） 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 1,700,000.00 880,800.00

    其中：泰山玻璃纤维有限公司 - 150,000.00

    泰山玻璃纤维邹城有限公司 - 500,000.00

    河南中材环保有限公司 600,000.00 -

    山东泰山复合材料公司 - 230,800.00

    苏州中材建设有限公司 1,000,000.00 -

    南京兴亚玻璃钢有限公司 100,000.00 -

    其他关联关系方 - 370,000.00

    其中：淄博中材庞贝捷金晶玻纤有限公司 - 370,000.00

    合计 1,700,000.00 1,250,800.00

    3. 关联方其他应收款

    关联方（项目） 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 1,238,185.20 1,215,000.00

    其中：咸阳非金属矿研究设计院 1,215,000.00 1,215,000.00

    南京兴亚玻璃钢有限公司 23,185.20 -

    其他关联关系方 6,215.76 -

    其中：南京双威生物医学科技公司 6,215.76 -

    合计 1,244,400.96 1,215,000.00

    4. 关联方预付账款

    关联方（项目） 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 - 1,770,592.97

    其中：泰山玻璃纤维有限公司 - 10,133.69

    中国中材进出口有限公司 - 1,760,459.28

    合计 - 1,770,592.97

    5. 关联方应付账款中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    85

    关联方（项目） 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 3,889,962.56 2,233,266.99

    其中：泰山玻璃纤维有限公司 3,053,269.25 2,180,166.99

    南京兴亚玻璃钢有限公司 4,734.40 -

    中国高岭土公司 35,900.00 53,100.00

    北京玻璃钢研究设计院 796,058.91 -

    有重大影响的投资方 6,619,279.68 6,435,451.05

    其中：南京彤天科技实业有限责任公司 6,619,279.68 6,435,451.05

    合计 10,509,242.24 8,668,718.04

    6. 关联方其他应付款

    关联方（项目） 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 619,865.77 78,030.00

    其中：南京玻璃纤维研究设计院 619,865.77 78,030.00

    合计 619,865.77 78,030.00

    7. 关联方预收账款

    关联方（项目） 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 2,748,096.00 2,681,287.25

    其中：中国中材国际工程股份有限公司 280,240.00 462,140.00

    苏州中材建设有限公司 390,880.00 -

    中材天山（云浮）水泥有限公司 132,288.00 -

    中材甘肃水泥有限责任公司 - 948,024.00

    北京中材人工晶体有限公司 - 9,700.00

    泰山玻璃纤维邹城有限公司 - 1,730.00

    苏州非金属矿工业设计研究院 1,730,000.00 600,000.00

    中国材料工业科工进出口有限公司 93,688.00 93,688.00

    山东工业陶瓷研究设计院 - 322,700.00

    中国非金属矿工业公司 121,000.00 243,305.25

    合计 2,748,096.00 2,681,287.25

    十一、或有事项

    截至2010 年6 月30 日，本公司无需说明的重大或有事项。

    十二、承诺事项

    截至2010 年6 月30 日，本公司无需说明的重大承诺事项。

    十三、资产负债表日后事项

    本公司无需说明的资产负债表日后事项。

    十四、其他重要事项

    本公司无需要说明的其他重要事项。

    十五、补充资料

    1、 非经常性损益

    按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释公告第1 号——非经常性损益(2008)》的要求,本

    公司非经常性损益如下:

    非经常性损益项目 年初至报告期期末金额

    非流动资产处置损益 106,193.96中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    86

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规

    定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

    10,183,250.00

    债务重组损益 3,262.10

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 50,112.64

    所得税影响额 1,559,431.13

    非经常性损益合计 8,783,387.57

    少数股东权益影响额 2,991,579.92

    归属于母公司 5,791,807.65

    2、 净资产收益率及每股收益

    按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号——净资产收益率和每股收益的计算

    及披露》的要求，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率和每股收益如下：

    每股收益

    项目

    加权平均净资产

    收益率 基本每股收益稀释每股收益

    归属于母公司所有者的净利润 9.71% 0.5473 0.5473

    扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 9.02% 0.5087 0.5087中材科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    87

    第九节 备查文件目录

    1、载有董事长李新华先生亲笔签名的半年度报告文本；

    2、载有法定代表人李新华先生、财务总监纪翔远先生、会计机构负责人庄

    琴霞女士亲笔签名并盖章的会计报表；

    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及

    公告的原稿；

    4、备查文件备置地点：北京市海淀区板井路69号商务中心写字楼12Fa，公

    司证券部。

    中材科技股份有限公司董事会

    二○一○年八月七日