孚日集团股份有限公司 2019 年第三季度财务报告
孚日集团股份有限公司
2019 年第三季度财务报告
2019 年 10 月
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孚日集团股份有限公司 2019 年第三季度财务报告
财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：孚日集团股份有限公司
2019 年 09 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 785,989,978.85 735,231,790.51
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 473,169,366.90 270,089,524.57
应收票据 29,511,622.22 19,491,931.67
应收账款 675,193,611.62 652,445,814.38
预付款项 116,896,360.92 83,417,293.65
其他应收款 129,828,825.27 700,831,115.88
其中：应收利息 4,987,552.78 2,071,005.95
存货 1,288,890,783.55 1,479,451,296.52
一年内到期的非流动资产 6,000,000.00 206,000,000.00
其他流动资产 25,053,194.05 9,134,530.12
流动资产合计 3,530,533,743.38 4,156,093,297.30
非流动资产：
长期股权投资 1,063,599.95 937,806.94
其他权益工具投资 10,000,000.00 10,000,000.00
投资性房地产 4,836,363.16 4,984,973.32
固定资产 2,872,780,579.19 3,051,940,635.92
在建工程 147,637,616.59 81,674,273.89
无形资产 502,582,278.31 516,622,980.11
商誉 237,817,076.48 6,436,043.28
长期待摊费用 2,473,804.61 3,054,913.16
递延所得税资产 20,013,289.48 28,544,669.29
其他非流动资产 93,956,283.38 203,382,523.78
非流动资产合计 3,893,160,891.15 3,907,578,819.69
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资产总计 7,423,694,634.53 8,063,672,116.99
流动负债：
短期借款 2,187,213,244.78 2,358,934,137.88
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 6,826,491.00 15,159,991.00
应付账款 378,523,988.03 500,646,665.08
预收款项 74,549,345.01 119,002,478.83
应付职工薪酬 118,438,397.33 126,462,859.38
应交税费 38,314,841.84 43,022,813.81
其他应付款 42,426,555.57 36,034,354.98
其中：应付利息 7,855,345.16 15,010,403.10
一年内到期的非流动负债 219,259,900.00 499,210,061.95
其他流动负债 13,351,014.10 18,816,643.21
流动负债合计 3,078,903,777.66 3,717,290,006.12
非流动负债：
长期借款 584,000,000.00 796,759,200.00
递延收益 31,635,805.70 37,770,615.67
其他非流动负债 62,816,128.14 66,687,648.78
非流动负债合计 678,451,933.84 901,217,464.45
负债合计 3,757,355,711.50 4,618,507,470.57
所有者权益：
股本 908,000,005.00 908,000,005.00
资本公积 1,261,249,695.97 1,261,249,695.97
减：库存股 162,628,860.77 52,506,299.58
其他综合收益 9,207,859.60 9,147,870.77
盈余公积 276,637,258.40 276,637,258.40
未分配利润 1,326,502,239.55 1,039,955,014.54
归属于母公司所有者权益合计 3,618,968,197.75 3,442,483,545.10
少数股东权益 47,370,725.28 2,681,101.32
所有者权益合计 3,666,338,923.03 3,445,164,646.42
负债和所有者权益总计 7,423,694,634.53 8,063,672,116.99
法定代表人：孙日贵 主管会计工作负责人：张萌 会计机构负责人：吕尧梅
2、母公司资产负债表
单位：元
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项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 717,020,411.54 656,817,408.18
应收票据 213,310.82 100,000.00
应收账款 623,845,771.22 608,578,522.72
预付款项 18,606,647.93 74,113,361.31
其他应收款 299,158,853.85 1,024,705,932.08
其中：应收利息 5,012,927.78 2,166,041.36
应收股利 4,830,263.55 4,692,051.00
存货 1,128,548,513.04 1,339,585,644.72
一年内到期的非流动资产 200,000,000.00
其他流动资产 17,448,283.04 6,929,626.12
流动资产合计 2,804,841,791.44 3,910,830,495.13
非流动资产：
长期股权投资 640,050,475.37 610,130,523.60
固定资产 2,362,103,891.59 2,512,390,391.70
在建工程 87,436,660.24 54,334,575.03
无形资产 452,181,718.82 498,536,818.90
长期待摊费用 1,611,766.27 3,054,913.16
递延所得税资产 8,267,128.65 16,762,435.06
其他非流动资产 65,308,273.78 5,308,273.78
非流动资产合计 3,616,959,914.72 3,700,517,931.23
资产总计 6,421,801,706.16 7,611,348,426.36
流动负债：
短期借款 1,877,293,444.81 2,251,147,382.66
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 6,826,491.00 15,159,991.00
应付账款 278,383,002.95 370,468,430.09
预收款项 19,384,633.71 31,825,919.59
应付职工薪酬 96,590,000.00 102,853,294.96
应交税费 10,504,322.73 29,471,374.70
其他应付款 65,953,318.44 210,797,416.09
其中：应付利息 7,855,345.16 15,010,403.10
一年内到期的非流动负债 219,259,900.00 499,210,061.95
其他流动负债 5,735,806.04 11,139,063.81
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流动负债合计 2,579,930,919.68 3,522,072,934.85
非流动负债：
长期借款 584,000,000.00 796,759,200.00
递延收益 25,274,704.74 30,960,682.13
非流动负债合计 609,274,704.74 827,719,882.13
负债合计 3,189,205,624.42 4,349,792,816.98
所有者权益：
股本 908,000,005.00 908,000,005.00
资本公积 1,245,515,755.91 1,245,515,755.91
减：库存股 162,628,860.77 52,506,299.58
盈余公积 276,637,258.40 276,637,258.40
未分配利润 965,071,923.20 883,908,889.65
所有者权益合计 3,232,596,081.74 3,261,555,609.38
负债和所有者权益总计 6,421,801,706.16 7,611,348,426.36
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,234,685,666.45 1,228,561,112.55
其中：营业收入 1,234,685,666.45 1,228,561,112.55
二、营业总成本 1,140,303,472.54 1,065,381,963.65
其中：营业成本 995,274,900.07 943,706,991.79
税金及附加 18,679,178.48 21,234,121.41
销售费用 48,208,269.79 40,945,938.42
管理费用 49,506,234.95 39,202,782.47
研发费用 402,406.28 558,503.90
财务费用 28,232,482.97 19,733,625.66
其中：利息费用 44,313,094.02 31,730,177.53
利息收入 -3,094,087.63 -3,176,650.79
加：其他收益 42,548,355.97 1,949,524.40
投资收益（损失以“－”号填列） 14,873,060.62 16,831,008.41
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 30,893.16 -16,013.90
资产减值损失（损失以“-”号填列） 398,162.68
资产处置收益（损失以“-”号填列） 957,518.74 -1,105,336.71
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三、营业利润（亏损以“－”号填列） 152,761,129.24 181,252,507.68
加：营业外收入 206,735.36 106,539.39
减：营业外支出 1,400,281.04 902,397.92
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 151,567,583.56 180,456,649.15
减：所得税费用 34,075,394.08 42,312,138.47
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 117,492,189.48 138,144,510.68
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 117,492,189.48 138,144,510.68
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 115,904,485.63 137,852,565.65
2.少数股东损益 1,587,703.85 291,945.03
六、其他综合收益的税后净额 96,838.64 246,141.63
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 96,838.64 246,141.63
（二）将重分类进损益的其他综合收益 96,838.64 246,141.63
8.外币财务报表折算差额 96,838.64 246,141.63
七、综合收益总额 117,589,028.12 138,390,652.31
归属于母公司所有者的综合收益总额 116,001,324.27 138,098,707.28
归属于少数股东的综合收益总额 1,587,703.85 291,945.03
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1303 0.1518
（二）稀释每股收益 0.1303 0.1518
法定代表人：孙日贵 主管会计工作负责人：张萌 会计机构负责人：吕尧梅
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,257,953,618.64 1,156,520,883.75
减：营业成本 1,089,951,978.77 949,955,595.35
税金及附加 14,712,219.69 16,049,526.45
销售费用 43,910,784.89 37,230,704.55
管理费用 34,456,998.11 27,353,250.62
研发费用 386,760.67 554,146.14
财务费用 18,574,689.88 16,233,508.80
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其中：利息费用 -58,482,442.67 28,279,882.91
利息收入 -3,030,157.39 -3,100,033.16
加：其他收益 2,548,355.97 1,946,660.79
投资收益（损失以“－”号填列） 32,629.55 6,536,529.75
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 30,893.16 -16,013.90
资产处置收益（损失以“-”号填列） -177,924.27 -1,167,034.60
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 58,363,247.88 116,460,307.78
加：营业外收入 105,359.27 61,972.25
减：营业外支出 1,363,853.58 843,397.53
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 57,104,753.57 115,678,882.50
减：所得税费用 14,268,465.10 28,923,724.11
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 42,836,288.47 86,755,158.39
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 42,836,288.47 86,755,158.39
六、综合收益总额 42,836,288.47 86,755,158.39
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 3,768,293,179.97 3,806,383,972.29
其中：营业收入 3,762,301,843.11 3,806,383,972.29
利息收入 5,991,336.86
二、营业总成本 3,423,994,407.65 3,430,389,332.63
其中：营业成本 2,981,412,783.88 3,023,792,834.15
利息支出 5,991,336.86
税金及附加 58,140,700.18 71,595,003.07
销售费用 140,380,545.91 119,704,357.23
管理费用 135,488,552.36 124,329,180.98
研发费用 1,035,009.17 558,503.90
财务费用 101,545,479.29 90,967,957.20
其中：利息费用 129,717,136.54 107,091,584.79
利息收入 -10,205,991.27 -9,549,062.59
加：其他收益 100,009,569.95 19,448,036.75
投资收益（损失以“－”号填列） 36,252,604.30 31,752,794.33
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 125,793.01 -32,884.37
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公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 8,333,500.00
资产减值损失（损失以“-”号填列） 1,435,792.17 27,261.86
资产处置收益（损失以“-”号填列） -1,029,200.43 9,156,083.12
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 489,301,038.31 436,378,815.72
加：营业外收入 2,526,784.80 433,918.36
减：营业外支出 2,088,991.22 2,995,463.33
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 489,738,831.89 433,817,270.75
减：所得税费用 113,203,804.00 101,512,224.89
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 376,535,027.89 332,305,045.86
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 376,535,027.89 332,305,045.86
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 374,279,414.09 331,008,009.27
2.少数股东损益 2,255,613.80 1,297,036.59
六、其他综合收益的税后净额 59,988.83 319,789.75
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 59,988.83 319,789.75
（二）将重分类进损益的其他综合收益 59,988.83 319,789.75
8.外币财务报表折算差额 59,988.83 319,789.75
七、综合收益总额 376,595,016.72 332,624,835.61
归属于母公司所有者的综合收益总额 374,339,402.92 331,327,799.02
归属于少数股东的综合收益总额 2,255,613.80 1,297,036.59
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.4176 0.3645
（二）稀释每股收益 0.4176 0.3645
法定代表人：孙日贵 主管会计工作负责人：张萌 会计机构负责人：吕尧梅
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 3,550,848,744.51 3,267,308,652.17
减：营业成本 2,995,747,724.19 2,734,627,816.61
税金及附加 45,796,029.16 47,715,440.59
销售费用 130,733,342.43 111,876,507.21
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孚日集团股份有限公司 2019 年第三季度财务报告
管理费用 96,685,524.33 89,279,816.34
研发费用 963,313.40 554,146.14
财务费用 75,105,955.78 76,694,687.43
其中：利息费用 10,363,499.02 92,653,031.00
利息收入 -10,067,207.17 -9,077,555.61
加：其他收益 8,371,077.39 7,052,340.56
投资收益（损失以“－”号填列） 2,986,307.98 65,430,434.89
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 125,793.01 -32,884.37
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 8,333,500.00
资产减值损失（损失以“-”号填列） -856,774.78 -383,351.86
资产处置收益（损失以“-”号填列） -402,849.66 8,934,280.05
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 224,248,116.15 287,593,941.49
加：营业外收入 523,517.81 300,493.00
减：营业外支出 1,375,531.34 1,596,012.61
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 223,396,102.62 286,298,421.88
减：所得税费用 54,062,118.47 60,286,709.51
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 169,333,984.15 226,011,712.37
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 169,333,984.15 226,011,712.37
六、综合收益总额 169,333,984.15 226,011,712.37
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,139,530,356.92 3,577,646,617.16
收到的税费返还 107,338,991.98 167,242,638.93
收到其他与经营活动有关的现金 158,279,415.89 82,441,268.62
经营活动现金流入小计 4,405,148,764.79 3,827,330,524.71
购买商品、接受劳务支付的现金 2,625,916,067.22 2,206,851,403.84
支付给职工及为职工支付的现金 786,533,658.69 746,058,269.14
支付的各项税费 213,842,263.68 225,578,638.35
支付其他与经营活动有关的现金 170,085,299.69 156,122,933.75
经营活动现金流出小计 3,796,377,289.28 3,334,611,245.08
经营活动产生的现金流量净额 608,771,475.51 492,719,279.63
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孚日集团股份有限公司 2019 年第三季度财务报告
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 402,800,000.00 50,000.00
取得投资收益收到的现金 38,620,609.39 33,534,301.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
1,644,577.39 18,172,746.05
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 646,491,699.34 10,170.61
投资活动现金流入小计 1,089,556,886.12 51,767,218.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
190,460,041.32 304,523,174.92
金
投资支付的现金 632,117,130.05 181,884,250.00
投资活动现金流出小计 822,577,171.37 486,407,424.92
投资活动产生的现金流量净额 266,979,714.75 -434,640,206.65
三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金 1,805,923,860.79 1,896,763,004.08
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,805,923,860.79 1,896,763,004.08
偿还债务支付的现金 2,477,775,562.92 1,646,219,422.88
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 216,823,149.74 334,818,547.11
支付其他与筹资活动有关的现金 113,172,025.51 64,184,499.83
筹资活动现金流出小计 2,807,770,738.17 2,045,222,469.82
筹资活动产生的现金流量净额 -1,001,846,877.38 -148,459,465.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 60,553.98 8,989.42
五、现金及现金等价物净增加额 -126,035,133.14 -90,371,403.34
加：期初现金及现金等价物余额 491,561,203.75 305,618,594.08
六、期末现金及现金等价物余额 365,526,070.61 215,247,190.74
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,648,321,135.59 3,111,968,531.42
收到的税费返还 107,338,660.45 167,242,638.93
收到其他与经营活动有关的现金 63,272,777.52 189,335,714.62
经营活动现金流入小计 3,818,932,573.56 3,468,546,884.97
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孚日集团股份有限公司 2019 年第三季度财务报告
购买商品、接受劳务支付的现金 2,389,338,113.91 2,169,743,014.70
支付给职工及为职工支付的现金 642,506,074.76 627,910,826.08
支付的各项税费 133,150,399.52 112,580,379.69
支付其他与经营活动有关的现金 158,041,140.16 153,474,773.56
经营活动现金流出小计 3,323,035,728.35 3,063,708,994.03
经营活动产生的现金流量净额 495,896,845.21 404,837,890.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 200,000,000.00 0.00
取得投资收益收到的现金 1,709,576.75 22,070,663.97
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
211,942.31 17,545,838.10
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 829,350,831.28 0.00
投资活动现金流入小计 1,031,272,350.34 39,616,502.07
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
147,946,147.31 284,813,998.60
金
投资支付的现金 55,187,202.86 0.00
支付其他与投资活动有关的现金 269,957,335.68 0.00
投资活动现金流出小计 473,090,685.85 284,813,998.60
投资活动产生的现金流量净额 558,181,664.49 -245,197,496.53
三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金 1,544,752,886.97 1,551,609,617.83
筹资活动现金流入小计 1,544,752,886.97 1,551,609,617.83
偿还债务支付的现金 2,412,775,562.92 1,480,271,085.65
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 196,132,556.80 308,427,376.13
支付其他与筹资活动有关的现金 110,122,561.19 64,184,499.83
筹资活动现金流出小计 2,719,030,680.91 1,852,882,961.61
筹资活动产生的现金流量净额 -1,174,277,793.94 -301,273,343.78
五、现金及现金等价物净增加额 -120,199,284.24 -141,632,949.37
加：期初现金及现金等价物余额 416,755,787.54 272,212,474.42
六、期末现金及现金等价物余额 296,556,503.30 130,579,525.05
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