关于广州海鸥卫浴用品股份有限公司
              前次募集资金使用情况的鉴证报告

                  瑞华核字[2016]48260007 号




目   录

1、 鉴证报告1

2、 关于前次募集资金使用情况的报告3
                   通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路中海地产广场西塔 5-11 层

                   PostalAddress:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Yongdingmen Xibinhe Road,

                   Dongcheng District, Beijing

                   邮政编码（Post Code）：100077

                   电话（Tel）：+86(10)88095588    传真（Fax）：+86(10)88091199




                  关于广州海鸥卫浴用品股份有限公司
                  前次募集资金使用情况的鉴证报告

                                                                           瑞华核字[2016]48260007 号


广州海鸥卫浴用品股份有限公司全体股东：


    我们接受委托，对后附的广州海鸥卫浴用品股份有限公司（以下简称“贵公司”）
截至 2016 年 1 月 15 日止的《关于前次募集资金使用情况的报告》执行了鉴证工作。
    按照中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》
（证监发行字[2007]500 号）的规定，编制《关于前次募集资金使用情况的报告》并
保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，以及为
我们的鉴证工作提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口
头证言以及我们认为必要的其他证据，是贵公司董事会的责任。我们的责任是在执
行鉴证工作的基础上，对《关于前次募集资金使用情况的报告》提出鉴证结论。
    我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或
审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计
师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《关于前次募集资金使用情况的报告》
是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了抽查会计记录、重
新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴
证结论提供了合理的基础。
    我们认为，贵公司编制的截至 2016 年 1 月 15 日止《关于前次募集资金使用情
况的报告》在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资
金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500 号）的规定。
    本鉴证报告仅供贵公司申请向特定对象非公开发行股票之目的使用，不得用作
任何其他用途。我们同意本鉴证报告作为贵公司申请向特定对象非公开发行股票的
必备文件，随其他申报材料一起上报中国证券监督管理委员会。


                                                     1
  （此页无正文）




瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）       中国注册会计师：


            中国北京
                                       中国注册会计师：



                                         二〇一六年二月二十六日




                                   2
                          广州海鸥卫浴用品股份有限公司
                         关于前次募集资金使用情况的报告

     根据中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》
（证监发行字[2007]500 号）的规定，广州海鸥卫浴用品股份有限公司（以下简称“公
司”或“本公司”），编制了截至 2016 年 1 月 15 日止前次募集资金使用情况的报告。


     一、前次募集资金基本情况
     经中国证券监督管理委员会《关于核准广州海鸥卫浴用品股份有限公司非公开
发行股票的批复》(证监许可[2015]1018 号)核准，并经深圳证券交易所同意，本公
司由主承销商西南证券股份有限公司向特定投资者非公开发行人民币普通股（A 股）
股票 50,260,415 股，面值为每股人民币 1 元，发行价格为每股人民币 5.76 元。截
至 2015 年 9 月 21 日止，本公司共募集资金人民币 289,500,000.00 元，扣除发行费
用 7,664,165.10 元后，募集资金净额为 281,835,834.90 元。
     经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙人）出具的瑞华验字[2015]48260005 号验
资报告验证，上述募集资金已于 2015 年 9 月 21 日汇入公司在中国建设银行广州北
校场支行开立的（账号：44001400113053004178）募集资金专户。
     截至 2016 年 1 月 15 日止，公司对募集资金项目（补充流动资金）累计投入
282,021,277.58 元，其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资
金项目人民币零元；于 2015 年 9 月 21 日起至 2016 年 1 月 15 日止会计期间使用募
集资金人民币 282,021,277.58 元；累计使用募集资金 282,021,277.58 元(包含募集
资金利息收入)。截止 2016 年 1 月 15 日，募集资金余额为人民币零元。
     截至 2016 年 1 月 15 日止，募集资金的存储情况列示如下：
                                                                       金额单位：人民币元

   银行名称            银行账号         初始存放日   初始存放金额     截止日余     存储方式

                                                                         额

中国建设银行广                          2015 年 9
                 44001400113053004178                282,462,500.00           --       活期
州北校场支行                            月 21 日



     二、前次募集资金实际使用情况
     1、前次募集资金使用情况对照情况
     截至 2016 年 1 月 15 日，前次募集资金实际使用情况对照情况见附件 1“前次
募集资金使用情况对照表”。


                                              3
    2、前次募集资金变更情况
    不存在变更募集资金投资项目的情况。
    3、已对外转让或置换的前次募集资金投资项目情况
    不存在对外转让或置换募集资金投资项目的情况。
    4、临时闲置募集资金及未使用完毕募集资金的情况
    不存在临时闲置募集资金及未使用完毕募集资金的情况。
    5、前次募集资金投资项目实现效益情况对照情况
    前次非公开发行股票募集资金用于补充流动资金，故不适用此项。
    6、以资产认购股份的情况
   前次发行不涉及以资产认购股份的情况。


    三、前次募集资金实际情况与已公开披露的信息对照情况
    截至 2016 年 1 月 15 日止，公司前次募集资金使用情况与公司定期报告披露的
情况不存在不一致的情况。


    四、报告的批准报出
    本报告业经公司董事会于 2016 年 2 月 26 日批准报出。




                                              广州海鸥卫浴用品股份有限公司

                                                          董事会
                                               二〇一六年二月二十六日




                                     4
附件1：


                                                                    前次募集资金使用情况对照表
                                                                                                                                                            金额单位：人民币万元


募集资金总额                                                               28,183.58 已累计使用募集资金总额（注）                                                     28,202.13


                                                                                       各期使用募集资金总额                                                           28,202.13
变更用途的募集资金总额                                                           -
                                                                                       其中：2015年度使用募集资金                                                     20,603.56


                                                                                           2016年1月使用募集资金                                                       7,598.57
变更用途的募集资金总额比例                                                       -




               投资项目                              募集资金投资总额                                         截止日募集资金累计投资额
                                                                                                                                                          项目达到 预定可使用状
                                                                                                                                                          态日期（或截止日项目
                                                                                                                                     实际投资金额与募集后
序号 承诺投资项目 实际投资项目 募集前承诺投资金额 募集后承诺投资金额 实际投资金额 募集前承诺投资金额 募集后承诺投资金额 实际投资金额                      完工程度）
                                                                                                                                       承诺投资金额的差额


  1    补充流动资金 补充流动资金         28,183.58             28,183.58   28,183.58           28,183.58            28,183.58   28,202.13           18.55         不适用


合计                                     28,183.58             28,183.58   28,183.58           28,183.58            28,183.58   28,202.13           18.55


注： 已累计使用募集资金总额28,202.13万元较募集资金总额28,183.58万元大18.55万元，其原因是收到募集资金利息收入18.55万元。




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