江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司
2018 年半年度报告
2018 年 08 月
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江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人张子燕、主管会计工作负责人黄宁及会计机构负责人(会计主管
人员)唐莹声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请
投资者注意投资风险。
公司已在本报告第四节管理层讨论与分析中详述了公司目前存在及可能面
临的风险因素，敬请查阅。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 5
第三节 公司业务概要 ................................................................................................. 8
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................... 11
第五节 重要事项 ....................................................................................................... 30
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 41
第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 47
第八节 董事、监事、高级管理人员情况............................................................... 48
第九节 公司债相关情况 ........................................................................................... 50
第十节 财务报告 ....................................................................................................... 51
第十一节 备查文件目录 ......................................................................................... 179
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释义
释义项 指 释义内容
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
公司、本公司、江苏国泰 指 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司
集团公司、国泰集团 指 江苏国泰国际集团有限公司，本公司控股股东
力天实业 指 江苏国泰力天实业有限公司，本公司控股子公司
华盛实业 指 江苏国泰华盛实业有限公司，本公司控股子公司
亿达实业 指 江苏国泰亿达实业有限公司，本公司控股子公司
汉帛贸易 指 江苏国泰汉帛贸易有限公司，本公司控股子公司
国华实业 指 江苏国泰国华实业有限公司，本公司控股子公司
国泰华诚 指 江苏国泰国际集团华诚进出口有限公司，本公司控股子公司
国泰上海 指 江苏国泰国际集团上海进出口有限公司，本公司控股子公司
国泰华博 指 江苏国泰华博进出口有限公司，本公司控股子公司
国泰财务 指 江苏国泰财务有限公司，本公司控股子公司
慧贸通 指 江苏国泰慧贸通企业服务有限公司，本公司控股子公司
紫金科技 指 江苏国泰紫金科技发展有限公司，本公司全资子公司
瑞泰新能源 指 江苏瑞泰新能源材料有限公司，本公司全资子公司
华荣化工 指 张家港市国泰华荣化工新材料有限公司，瑞泰新能源控股子公司
超威新材料 指 江苏国泰超威新材料有限公司，瑞泰新能源控股子公司
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 江苏国泰 股票代码 002091
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司
公司的中文简称（如有） 江苏国泰
公司的外文名称（如有） JIANGSU GUOTAI INTERNATIONAL GROUP GUOMAO CO. LTD.
公司的外文名称缩写（如有）JSGT
公司的法定代表人 张子燕
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 郭盛虎 徐晓燕
联系地址 江苏省张家港市人民中路国泰大厦 30 楼 江苏省张家港市人民中路国泰大厦 30 楼
电话 （0512）58696087 （0512）58988273
传真 （0512）58698298、58988273 （0512）58698298、58988273
电子信箱 gsh@gtiggm.com xxy@gtiggm.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 16,622,131,887.73 16,159,921,500.01 2.86%
归属于上市公司股东的净利润（元） 432,500,087.92 368,749,473.25 17.29%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
183,666,905.45 348,353,015.11 -47.28%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -801,292,172.83 -1,649,422,425.73 -51.42%
基本每股收益（元/股） 0.27 0.23 17.39%
稀释每股收益（元/股） 0.27 0.23 17.39%
加权平均净资产收益率 5.91% 6.02% -0.11%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 20,227,963,065.30 18,769,438,100.59 7.77%
归属于上市公司股东的净资产（元） 7,232,934,829.82 7,095,380,119.92 1.94%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 24,946,203.74
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
20,062,387.38
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 619,716,831.24
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性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 875,404.73
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,231,983.60
其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,276,179.59
减：所得税影响额 164,387,846.92
少数股东权益影响额（税后） 257,887,960.89
合计 248,833,182.47 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司目前的主要业务有供应链服务和化工新能源业务。
公司供应链服务主要涉及消费品进出口贸易以及电商平台，以消费品进出
口贸易为主，面向国际国内两个市场，聚焦生活消费品，致力于提供全供应链
一站式增值服务。做精做优供应链管理，加快供应链全球化的步伐，提升企业
盈利能力和核心竞争力。
化工新能源业务方面，公司全资子公司瑞泰新能源作为公司化工新材料和
新能源业务的发展平台，其控股子公司华荣化工主要生产锂离子电池电解液和
硅烷偶联剂，作为国内锂离子电池电解液行业的先入者，在研发、生产、销售
等方面具有一定的优势，锂离子电池电解液销量连续多年在国内和国际上名列
前茅；瑞泰新能源控股子公司超威新材料主要致力于专业的电子化学品研发、
生产, 具体包括锂离子电池电解质及添加剂、电容器电解质及电解液、锂离子电
容器电解液、铝电解电容器电解质及电解液、抗静电剂、离子液体以及特种氟
化学品等领域。
报告期内，公司专注于主营业务，坚持做精做强供应链服务和化工新能源
业务，业务结构、市场结构、商品结构和客户结构进一步优化，经营质量进一
步提高，内部控制进一步完善，有效防范和控制了风险，提升了公司经营能力
和可持续发展能力。
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二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 没有重大变化。
固定资产 没有重大变化。
无形资产 没有重大变化。
在建工程 没有重大变化。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、供应链服务
作为供应链组织服务商，公司以供应链为核心载体，立足国内国际两个市
场资源，积极寻求创新突破，不断做精做优供应链管理。公司轻资产方式的组
织管理覆盖设计、打样、生产、储运、清关、保险、配送、金融服务等整条产
业链，追求供应链整体的竞争力和盈利能力。
基于成本、进口国的关税优惠、客户需求和分散生产等因素，公司多家控
股子公司通过自建、合作等方式在缅甸、柬埔寨、越南等地建立了服装货源基
地，不断增强接单能力，逐步实现全球采购。随着公司国际化战略布局的推进
落实，必将极大地提高公司的核心竞争力，助力公司成长为一流国际化综合商
社。
2、化工新能源业务
报告期，公司主要开展硅烷偶联剂、锂离子电池电解液和电子化学品的生
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产销售和研发，优化工艺和技术，提高产量和质量，开发新产品，增加新配方
储备，增加产品储备，加强客户队伍建设，以增强公司市场竞争力，提高公司
可持续发展能力。
华荣化工主要从事锂离子电池电解液和硅烷偶联剂的研发、生产和销售，
拥有稳步成长的人才团队，还建立了包括工程院院士等知名专家组成的顾问团
队，为满足市场需求、开发适销对路的产品和持续不断的工艺改进、良好的技
术服务提供了充分保障。华荣化工凭借多年合作积累的相互间的信任、良好的
信誉以及优良的产品品质，与上游供应商和下游客户建立了良好的合作关系，
为企业的长远稳步发展奠定了坚实的基础。
超威新材料致力于电子化学品研发、生产,具体包括锂离子电池电解质及添
加剂、超级电容器电解质及电解液、锂离子电容器电解液、铝电解电容器电解
质及电解液、抗静电剂、离子液体以及特种氟化学品等领域，作为主起草单位
参与了超级电容器电解液产品的行业标准制定。截至目前，公司控股子公司已
拥有发明专利68件、实用新型专利2件、外观设计专利0件。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
今年以来，世界经济有望保持复苏势头，国际市场需求总体继续增长，但
贸易保护主义加剧威胁全球贸易增长。中国外贸既存在新的发展机遇，也面临
困难和挑战。对于公司来说，纺织品服装一直是主要出口产品，虽然在美国对
我国2000亿美元加征关税清单中涉及较少，但在中美贸易摩擦的大背景下，不
利影响已有所显现。面对机遇和挑战，公司凭借多年来持续打造的科学有效的
供应链管理优势，不断提升公司核心竞争力，同时积极创新商业服务模式，公
司主业延续了稳步增长的态势，报告期公司实现营业收入为16,622,131,887.73
元，同比增长2.86%，归属于上市公司股东的净利润为432,500,087.92元，同比
增 长 17.29% ， 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 的 净 利 润
183,666,905.45元，同比减少47.28%。
1、供应链服务
公司坚持以进出口主营业务为核心，立足渠道，做精做优供应链管理，从“中
国供应链整合”转向“世界供应链整合”。
2018年1-6月，按照海关统计口径，公司进出口总额207,583万美元，同比增
长14.5%，其中出口188,160万美元，同比增长17.7%。公司供应链服务业务具有
较强的市场竞争力。
2、化工新能源业务
国家处于经济发展转型关键期，新能源、新材料、新能源汽车行业作为战
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略新兴产业与先导产业受国家相关产业政策支持，具有巨大的发展空间。公司
新能源新材料业务抓住新一轮科技革命与产业变革的重大机遇，融入全球产业
分工，不断向技术前沿的行业龙头迈进。公司全资子公司瑞泰新能源为公司化
工新材料和新能源业务的发展平台，其控股子公司华荣化工是国家火炬计划重
点高新技术企业，主要生产锂离子电池电解液和硅烷偶联剂，报告期实现营业
收入40,180万元，同比下降39.35%，其控股子公司超威新材料是高新技术企业，
报告期实现营业收入4,628万元，同比增长95.67%。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 16,622,131,887.73 16,159,921,500.01 2.86%
营业成本 15,086,615,266.64 14,325,822,811.36 5.31%
销售费用 692,483,524.46 704,595,348.03 -1.72%
管理费用 371,764,685.48 380,756,023.13 -2.36%
人民币贬值取得汇兑收
财务费用 -3,954,231.05 69,630,785.38 -105.68%
益。
处置股权产生投资收
所得税费用 267,391,669.49 163,760,352.89 63.28% 益，对应企业所得税增
加。
报告期研发投入的材料
成本有所降低；去年同
研发投入 20,797,811.51 33,502,564.59 -37.92% 期的研发投入已形成了
技术，后续投入有所降
低。
上年同期财务公司吸收
经营活动产生的现金流
-801,292,172.83 -1,649,422,425.73 -51.42% 存款下降，本期无此情
量净额
况。
投资活动产生的现金流
-853,293,624.38 -877,609,377.87 -2.77%
量净额
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筹资活动产生的现金流 上年同期存在定向增发
550,261,341.92 3,497,531,473.50 -84.27%
量净额 股票，本期无此情况。
现金及现金等价物净增 上年同期存在定向增
-1,051,384,163.53 946,306,393.59 -211.10%
加额 发，本期无此情况。
经营业务增加，对应应
资产减值损失 73,074,673.67 52,870,791.98 38.21% 收账款账期增加及其减
值损失增加。
处置股权产生投资收
投资收益 657,891,910.68 70,139,960.08 837.97%
益。
本报告期末 上年度末 同比增减 变动原因
主要系出口业务增加，
应收账款 5,857,460,182.87 4,431,239,142.82 32.19%
回款周期未到所致。
主要系出口业务增加，
预付款项 899,413,775.76 684,788,802.10 31.34% 向供应商垫付资金所
致。
系购买理财产品增多所
其他流动资产 4,048,573,299.40 3,105,314,147.19 30.38%
致。
系确认权益法投资单位
长期股权投资 153,141,032.55 243,599,973.49 -37.13%
分利所致。
主要系出口押汇增加及
短期借款 2,575,533,758.71 1,783,673,774.81 44.39% 母公司信用借款增加所
致。
主要系发放员工薪酬所
应付职工薪酬 275,886,223.67 447,132,108.56 -38.30%
致。
处置股权产生投资收
应交税费 344,686,292.31 251,298,368.57 37.16% 益，对应企业所得税增
加。
主要系本公司已宣告尚
应付股利 148,897,163.19 409,086.89 36,297.44%
未支付的普通股股利。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司实现归属于母公司所有者的净利润为432,500,087.92元，同
比增长17.29%；其中非经常性损益为248,833,182.47元，主要为公司控股孙公
司张家港市国泰投资有限公司通过产权交易所挂牌转让所持朗诗集团股份有限
公司19.889%股权产生的投资收益，该事项不具有可持续性。
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营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 16,622,131,887.73 100% 16,159,921,500.01 100% 2.86%
分行业
贸易 16,088,608,961.35 96.79% 15,407,870,771.30 95.35% 4.42%
化工 446,195,139.79 2.68% 686,190,448.86 4.25% -34.98%
其他 87,327,786.59 0.53% 65,860,279.85 0.40% 32.60%
分产品
纺织服装、玩具等出
12,017,850,424.92 72.30% 11,261,602,217.79 69.69% 6.72%
口贸易
纺织服装、玩具等进
4,070,758,536.43 24.49% 4,146,268,553.51 25.66% -1.82%
口及国内贸易
化工产品 446,195,139.79 2.68% 686,190,448.86 4.25% -34.98%
其他 87,327,786.59 0.53% 65,860,279.85 0.40% 32.60%
分地区
国内销售 4,604,281,462.81 27.70% 4,770,663,951.14 29.52% -3.49%
国外销售 12,017,850,424.92 72.30% 11,389,257,548.87 70.48% 5.52%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
16,088,608,961.3 14,698,623,371.7
贸易 8.64% 4.55% 6.34% -1.54%
5 3
分产品
纺织服装、玩具 12,017,850,424.9 10,862,445,588.5
9.61% 6.72% 7.01% -0.25%
等出口贸易 2 8
纺织服装、玩具
等进口及国内贸 4,070,758,536.43 3,836,177,783.15 5.76% -1.35% 4.50% -5.27%
易
分地区
国内销售 4,070,758,536.43 3,836,177,783.15 5.76% 1.80% 0.91% -3.99%
国外销售 12,017,850,424.9 10,862,445,588.5 9.61% 5.52% 8.40% -2.41%
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公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
化工、化工产品同比下降34.98%，主要为华荣化工电解液销量下降。
其他同比增长32.60%，主要为力天实业处置了投资性房地产。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要系孙公司处置股权的当
投资收益 657,891,910.68 61.66% 否
期投资收益
主要系远期结售汇未到期部
公允价值变动损益 -39,121,800.00 -3.67% 否
分的公允价值变动
主要系应收款项账龄、可收
资产减值 73,074,673.67 6.85% 回性计提的减值准备、期末 否
应收款项规模影响
主要系收到与日常活动无关
营业外收入 5,952,615.47 0.56% 否
的政府补助和赔偿收入
主要系非常损失和非流动资
营业外支出 3,469,631.87 0.33% 否
产损毁报废的影响
主要系处置固定资产和无形
资产处置收益 17,992,618.98 1.69% 否
资产的影响
主要系与日常活动有关的政
其他收益 19,779,087.88 1.85% 否
府补助
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
3,989,084,911. 4,793,721,536.
货币资金 19.72% 27.52% -7.80% 不适用
42 09
应收账款 5,857,460,182. 28.96% 4,791,887,919. 27.51% 1.45% 不适用
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87 00
1,965,188,814. 1,778,633,825.
存货 9.72% 10.21% -0.49% 不适用
01 61
342,460,079.6
投资性房地产 1.69% 415,972,206.96 2.39% -0.70% 不适用
1
153,141,032.5
长期股权投资 0.76% 153,732,212.69 0.88% -0.12% 不适用
5
1,717,804,590. 1,393,133,163.
固定资产 8.49% 8.00% 0.49% 不适用
57 70
在建工程 26,747,605.58 0.13% 249,473,896.97 1.43% -1.30% 不适用
2,575,533,758. 1,789,601,210.
短期借款 12.73% 10.27% 2.46% 不适用
71 59
长期借款 30,000,000.00 0.15% 35,000,000.00 0.20% -0.05% 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额 本期出售金额 期末数
变动损益 值
动
金融资产
3.可供出售金 12,710,400.0
19,770,900.00 6,950,855.70 6,808,868.91 20,820,224.61
融资产 0
12,710,400.0
金融资产小计 19,770,900.00 6,950,855.70 6,808,868.91 20,820,224.61
0
12,710,400.0
上述合计 19,770,900.00 6,950,855.70 6,808,868.91 20,820,224.61
0
39,121,800.0
金融负债 0.00 -39,121,800.00 -39,121,800.00
0
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 534,033,316.72 保证金
应收票据 153,357,122.90 票据质押
16
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
固定资产 64,577,273.69 抵押
无形资产 17,246,451.50 抵押
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
13,134,868.91 1,116,182,690.00 -98.82%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
初始投资 本期公允价 报告期内购入 报告期内售 累计投资收
资产类别 计公允价值变 期末金额 资金来源
成本 值变动损益 金额 出金额 益
动
21,055,115 20,820,224. 12,710,400.
股票 0.00 6,950,855.70 6,808,868.91 -234,890.40 自有资金
.01 61 00
21,055,115 20,820,224. 12,710,400.
合计 0.00 6,950,855.70 6,808,868.91 -234,890.40 --
.01 61 00
5、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
计入权
本期公
益的累
证券品 证券代 证券简 最初投 会计计 期初账 允价值 本期购 本期出 报告期 期末账 会计核 资金来
计公允
种 码 称 资成本 量模式 面价值 变动损 买金额 售金额 损益 面价值 算科目 源
价值变
益
动
境内外 870998 朗绿科 0.00 公允价 0.00 5,901,5 6,808,8 0.00 5,901,5 12,710, 可供出 自有资
17
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
股票 技 值计量 31.09 68.91 31.09 400.00 售金融 金
资产
可供出
境内外 中金岭 21,055,1 公允价 19,770, 1,049,3 20,820, -234,89 自有资
000060 0.00 售金融
股票 南 15.01 值计量 900.00 24.61 224.61 0.40 金
资产
21,055,1 19,770, 6,950,8 6,808,8 20,820, 5,666,6 12,710,
合计 -- 0.00 -- --
15.01 900.00 55.70 68.91 224.61 40.69 400.00
证券投资审批董事会公告
2018 年 04 月 26 日
披露日期
证券投资审批股东会公告
2018 年 05 月 18 日
披露日期（如有)
6、衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
期末投资
衍生品投 衍生品投 计提减值 金额占公 报告期实
是否关联 衍生品投 期初投资 期末投资
资操作方 关联关系 资初始投 起始日期 终止日期 准备金额 司报告期 际损益金
交易 资类型 金额 金额
名称 资金额 （如有） 末净资产 额
比例
2018 年 2018 年
银行 无 否 远期结汇 0 04 月 01 06 月 30 0 0 0.00% -904.12
日 日
合计 0 -- -- 0 0 0.00% -904.12
衍生品投资资金来源 自有资金
涉诉情况（如适用） 不适用
衍生品投资审批董事会公告披露日期
2018 年 04 月 12 日
（如有)
衍生品投资审批股东会公告披露日期
（如有)
1、汇率波动风险：汇率波动幅度较大时，不仅会影响公司出口业务的正常进行，
还可能对公司造成汇兑损失。针对该风险，公司将加强对汇率的研究分析， 适时
调整经营策略，以稳定出口业务和最大限度避免汇兑损失。 2、内部控制风险：
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措
远期结售汇专业性较强，可能存在内部控制风险。针对该风险，公司已制订《远
施说明（包括但不限于市场风险、流动
期结售汇管理制度》，对远期结售汇操作原则、审批权限、组织机构及其职责、实
性风险、信用风险、操作风险、法律风
施流程作出明确规定，有利于降低内部控制风险。3、客户违约风险：客户应收帐
险等）
款可能发生逾期，导致远期结汇延期交割的风险。针对该风险，公司将加强应收
帐款的管理，同时拟加大出口信用保险的办理力度，从而降低客户违约风险。4、
回款预测风险：公司根据客户订单和预计订单进行回款预测，可能回款预测不准，
18
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
导致远期结汇延期交割风险。针对该风险，公司严格控制远期结汇规模，将风险
控制在可承受的范围内。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品
公允价值变动的情况，对衍生品公允价
不适用
值的分析应披露具体使用的方法及相关
假设与参数的设定
报告期公司衍生品的会计政策及会计核
算具体原则与上一报告期相比是否发生 否
重大变化的说明
公司及下属子公司拟进行的风险投资的相关审批程序符合相关法律、法规、部门
规章和《公司章程》及公司《风险投资内部控制制度》（2017 年 3 月）的有关规
独立董事对公司衍生品投资及风险控制
定，公司内控程序基本建立健全，公司及下属子公司拟进行适度风险投资不会影
情况的专项意见
响公司及下属子公司的日常经营。同意公司及下属子公司使用不超过 3.5 亿美元
或等值人民币（含 3.5 亿美元）自有资金进行风险投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 274,062.97
报告期投入募集资金总额 632.6
已累计投入募集资金总额 93,875.02
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 101,000
累计变更用途的募集资金总额比例 36.85%
募集资金总体使用情况说明
1、2017 年 12 月 22 日公司第七届董事会第十一次（临时）会议及 2018 年 1 月 11 日公司 2018 年第一次临时股东大会
审议通过了《关于拟用募集资金在波兰实施 4 万吨/年锂离子电池电解液项目的议案》，原“国泰东南亚纺织服装产业基地项
目”部分变更为“波兰 4 万吨/年锂离子电池电解液项目”，拟由公司全资子公司江苏瑞泰新能源材料有限公司（以下简称“瑞
泰新能源”）和公司控股子公司张家港市国泰华荣化工新材料有限公司（以下简称“华荣化工”）各出资 50%在波兰共和国
投资设立子公司“国泰华荣（波兰）有限责任公司”（以下简称“波兰公司”），由波兰公司在波兰实施 4 万吨/年锂离子电池
电解液项目，项目总投资 30,000 万元，其中瑞泰新能源以募集资金出资 15,000 万元，华荣化工以自有资金出资 15,000 万
元，双方按项目进度分期投入。截至 2018 年 6 月 30 日，波兰 4 万吨/年锂离子电池电解液项目已使用募集资金 632.60 万
元。
2、2017 年 12 月 22 日公司第七届董事会第十一次（临时）会议及 2018 年 1 月 11 日公司 2018 年第一次临时股东大会
审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过 185,000 万元的暂时闲置募集资金（含
利息）进行现金管理，在上述额度内，资金可以在决议有效期内滚动使用。
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江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
截至 2018 年 6 月 30 日，公司向中国建设银行股份有限公司张家港分行购买了 20,000 万元中国建设银行苏州分行‘乾
元’保本型人民币 2018 年第 240 期理财产品；向中国银行股份有限公司苏州分行购买了 20,300 万元中银保本理财-人民币
按期开放【CNYAQKF】理财产品；向中信银行张家港支行购买了五笔共计 77,800 万元中信理财之共赢利率结构人民币结
构性理财产品；向中国工商银行股份有限公司张家港城北支行购买了 600 万元工银理财保本型“随心 e（定向）2017 年第
三期理财产品；向交通银行张家港人民路支行购买了三笔共计 35,400 万元交通银行蕴通财富结构性存款理财产品；向中国
银行股份有限公司张家港分行购买了 15,800 万元中国银行股份有限公司单位结构性存款；公司全资子公司江苏瑞泰新能源
材料有限公司（以下简称“瑞泰新能源”）向中国农业银行股份有限公司张家港后塍支行购买了 13,500 万元“汇利丰”2018
年第 268 期金质通结构性存款产品。以上合计人民币 183,400 万元。
截至 2018 年 6 月 30 日，公司募集资金专户余额为 35,177,442.18 元（含银行利息），其中：中国工商银行股份有限公
司张家港城分行城北支行专户余额为 846,441.27 元、中国进出口银行江苏省分行专户余额为 1,454,485.95 元、中信银行股
份有限公司张家港支行专户余额为 1,993,386.53 元；江苏国泰紫金科技发展有限公司（以下简称“紫金科技”）在中信银行
股份有限公司南京分行专户余额为 2,958.99 元；国泰海外公司在中国工商银行股份有限公司张家港分行城北支行专户余额
为 20,587,346.32 元；瑞泰新能源在中国农业银行股份有限公司张家港后塍支行专户余额为 10,292,823.12 元.
2018 年上半年，公司实际使用募集资金 6,326,000 元，截至 2018 年 6 月 30 日，已累计使用募集资金 938,750,200 元。
截至 2018 年 6 月 30 日，公司募集资金存放专项账户的余额为 35,177,442.18 元（含银行利息），尚未归还的用于闲置募集
资金现金管理的余额为 1,834,000,000 元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
1.国泰东南亚纺织服
是 101,000 0 0 0 0.00% 不适用 是
装产业基地项目
2.国泰中非纺织服装
否 99,000 99,000 0 0 0.00% 不适用 否
产业基地项目
3.增资国泰财务 否 80,000 80,000 0 80,000 100.00% 是 否
4.收购国泰华诚
否 282.2 282.2 0 282.2 100.00% 是 否
2.2666%股权
2018 年
5.缅甸服装产业基地
否 0 15,000 0 12,960.22 86.40% 06 月 30 是 否
项目
日
2020 年
6.波兰 4 万吨/年锂离
否 0 15,000 632.6 632.6 4.22% 06 月 30 不适用 否
子电池电解液项目
日
7.待确认投向资金 否 0 71,000 0 0 0.00% 不适用 否
20
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
承诺投资项目小计 -- 280,282.2 280,282.2 632.6 93,875.02 -- -- -- --
超募资金投向
无 否 0 0 0 0 0.00% 0 不适用 否
归还银行贷款（如有） -- 0 0 0 0 0.00% -- -- -- --
补充流动资金（如有） -- 0 0 0 0 0.00% -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 0 0 0 0 -- -- -- --
合计 -- 280,282.2 280,282.2 632.6 93,875.02 -- -- 0 -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不适用
（分具体项目）
国泰东南亚纺织服装产业基地项目原计划建于越南成成功工业区内，项目分两期进行，投资总额为
105,050 万元，拟投入募集资金 101,000 万元。项目选址越南，主要着眼点及动因系当时越南作为以
美国为主导的 TPP 成员国，未来对美、日等主流市场出口贸易存在巨大的成长空间，但自 2017 年 1
月 23 日美国当选总统特朗普签署行政命令，决定退出 TPP，预计越南作为 TPP 成员国优势不再。
由于影响原项目可行性的主要因素发生了重大变化，按原计划投入已不能达到预期目标，因此变更
原募投项目。2017 年 3 月 6 日公司第七届董事会第三次（临时）会议及 2017 年 3 月 24 日公司第二
项目可行性发生重大 次临时股东大会审议通过了《关于变更国泰东南亚纺织服装产业基地项目并实施新项目的议案》，原
变化的情况说明 “国泰东南亚纺织服装产业基地项目”变更为“缅甸服装产业基地项目”。缅甸服装产业基地项目投资
总额 1.5 亿元。2017 年 12 月 22 日公司第七届董事会第十一次（临时）会议及 2018 年 1 月 11 日 2018
年第一次临时股东大会审议通过了《关于拟用募集资金在波兰实施 4 万吨/年锂离子电池电解液项目
的议案》，由公司全资子公司瑞泰新能源”和公司控股子公司华荣化工各出资 50%在波兰共和国投资
设立子公司“国泰华荣（波兰）有限责任公司” （暂定名）（以下简称“波兰公司”），由波兰公司在波
兰实施 4 万吨/年锂离子电池电解液项目，项目总投资 30,000 万元，其中瑞泰新能源以募集资金出资
15,000 万元，华荣化工以自有资金出资 15,000 万元，双方按项目进度分期投入。
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
募集资金投资项目先 不适用
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
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江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司在实施募集资金投资项目的过程中，根据项目的进展和实际资金需求分期逐步投入募集资金，
尚未使用的募集资金 因此存在部分暂时闲置的募集资金。公司使用不超过 185,000 万元的暂时闲置募集资金进行现金管
用途及去向 理，在上述额度内，资金可以在决议有效期内滚动使用。截至 2018 年 6 月 30 日，公司已购买银行
保本型理财产品 183,400 万元。其余募集资金存放于募集资金专户。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无。
情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后项目 变更后的项
截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 资进度 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期
(1) 变化
国泰东南亚
缅甸服装产 2018 年 06
纺织服装产 15,000 0 12,960.22 86.40% 不适用 否
业基地项目 月 30 日
业基地项目
波兰 4 万吨
国泰东南亚
/年锂离子 2020 年 06
纺织服装产 15,000 632.6 632.6 4.22% 不适用 否
电池电解液 月 30 日
业基地项目
项目
合计 -- 30,000 632.6 13,592.82 -- -- 0 -- --
缅甸服装产业基地项目：国泰东南亚纺织服装产业基地项目原计划建于越南成成功工
业区内，项目分两期进行，投资总额为 105,050 万元，拟投入募集资金 101,000 万元。
项目选址越南，主要着眼点及动因系当时越南作为以美国为主导的 TPP 成员国，未来
对美、日等主流市场出口贸易存在巨大的成长空间，但自 2017 年 1 月 23 日美国当选
总统特朗普签署行政命令，决定退出 TPP，预计越南作为 TPP 成员国优势不再。由于
影响原项目可行性的主要因素发生了重大变化，按原计划投入已不能达到预期目标，
2017 年 3 月 6 日公司第七届董事会第三次（临时）会议及 2017 年 3 月 24 日公司第二
次临时股东大会审议通过了《关于变更国泰东南亚纺织服装产业基地项目并实施新项
变更原因、决策程序及信息披露情况 目的议案》，原“国泰东南亚纺织服装产业基地项目”变更为“缅甸服装产业基地项目”。
说明(分具体项目) 缅甸服装产业基地项目投资总额 1.5 亿元。详细内容见公司指定信息披露网站巨潮资
讯网 http://www.cninfo.com.cn（2017 年 3 月 8 日）《江苏国泰国际集团国贸股份有限
公司关于变更国泰东南亚纺织服装产业基地项目并实施新项目的公告》（2017-11）。波
兰 4 万吨/年锂离子电池电解液项目：2017 年 12 月 22 日公司第七届董事会第十一次
（临时）会议及 2018 年 1 月 11 日 2018 年第一次临时股东大会审议通过了《关于拟
用募集资金在波兰实施 4 万吨/年锂离子电池电解液项目的议案》，由公司全资子公司
瑞泰新能源和公司控股子公司华荣化工各出资 50%在波兰共和国投资设立子公司“国
泰华荣（波兰）有限责任公司” （暂定名）（以下简称“波兰公司”），由波兰公司在波
兰实施 4 万吨/年锂离子电池电解液项目，项目总投资 30,000 万元，其中瑞泰新能源
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江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
以募集资金出资 15,000 万元，华荣化工以自有资金出资 15,000 万元，双方按项目进
度分期投入。详细内容见公司指定信息披露网站巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）2017 年 12 月 26 日《关于拟用募集资金在波兰实施 4 万
吨/年锂离子电池电解液项目的公告》（2017-72）。
未达到计划进度或预计收益的情况
不适用
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
不适用
的情况说明
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
2018 年上半年募集资金存放与使用情况
2018 年 08 月 24 日 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/
的专项报告
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
是否按
计划如
本期初
股权出 期实
起至出
售为上 施，如
售日该 所涉及
市公司 与交易 未按计
交易价 股权为 出售对 股权出 是否为 的股权
交易对 被出售 贡献的 对方的 划实 披露日 披露索
出售日 格（万 上市公 公司的 售定价 关联交 是否已
方 股权 净利润 关联关 施，应 期 引
元） 司贡献 影响 原则 易 全部过
占净利 系 当说明
的净利 户
润总额 原因及
润（万
的比例 公司已
元）
采取的
措施
23
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巨潮资
讯网
http://w
国泰投
ww.cnin
资转让
fo.com.
朗诗集
cn《江苏
团
公司控 国泰：
19.889
股孙公 关于控
%股权，
司国泰 股孙公
南京鼎 旨在优
投资持 司公开
重投资 2018 年 化公司 2018 年
有的朗 44,449. 公开挂 挂牌转
管理顾 01 月 03 66,228 资产配 55.59% 否 不适用 是 是 01 月 04
诗集团 45 牌交易 让所持
问有限 日 置。对 日
股份有 朗诗集
公司 公司账
限公司 团股份
务状况
19.889 有限公
和经营
%股权 司股权
成果将
的进展
产生积
公告》
极影
（公告
响。
编号：
2018-02
）
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
198,000,000. 2,424,117,51 704,211,191. 2,906,201,11 110,489,646. 85,355,935.6
华盛实业 子公司 外贸
00 5.73 38 7.43 68 3
178,000,000. 2,063,022,64 673,956,560. 2,061,924,44 91,229,222.0 75,914,167.0
国华实业 子公司 外贸
00 0.41 16 3.47 9 5
120,000,000. 1,384,032,89 528,240,577. 2,004,511,88 103,919,038. 90,916,233.0
汉帛贸易 子公司 外贸
00 1.10 22 2.44 12 8
178,000,000. 1,420,870,39 517,176,779. 1,541,669,07 75,484,603.1 66,217,385.5
亿达实业 子公司 外贸
00 9.21 15 0.23 8 6
168,000,000. 1,384,517,45 543,081,200. 1,407,720,31 146,019,189. 142,883,877.
力天实业 子公司 外贸
00 0.86 78 6.86 68 94
27,000,000.0 225,742,597. 87,388,930.5 279,387,180. 19,603,060.3 20,072,675.3
国泰华诚 子公司 外贸
0 66 4 79 2 3
24
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
80,000,000.0 771,181,281. 117,837,982. 1,219,771,11
国泰华博 子公司 外贸 7,109,379.73 5,588,870.38
0 56 54 1.71
10,000,000.0 136,941,578. 110,552,887. 36,421,125.7
国泰上海 子公司 外贸 7,510,111.58 5,538,622.01
0 94 90 7
主要服务于
公司下属子
公司，为其
提供存款业
务、贷款业 1,500,000,00 2,691,482,31 1,547,175,13 39,767,086.3 26,260,339.7 19,528,837.7
国泰财务 子公司
务、中间业 0.00 3.76 9.28 4 3 5
务、票据业
务、结算业
务等专业金
融服务。
以物业经营
（租赁）为 238,000,000. 751,679,788. 331,637,007. 66,072,415.1 10,588,221.4
紫金科技 子公司 8,900,970.48
主，房地产、00 00 34 4 2
投资等为辅
30,000,000.0 25,520,872.0 11,452,231.2 17,147,257.1
慧贸通 子公司 外贸 27,292.65 2,060,592.65
0 7 9 4
对锂离子电
池材料的投
资、开发，
500,000,000. 1,489,977,69 1,008,014,91 446,195,139. 43,333,058.4 37,532,563.9
瑞泰新能源 子公司 新能源材料
00 4.45 0.92 79 9 3
的研发及相
关技术服
务。
60,000,000.0 1,310,602,67 145,984,145. 1,275,842,37 63,048,641.8 47,387,109.8
亿盛实业 子公司 外贸
0 9.86 76 8.03 7 7
60,000,000.0 1,068,073,74 109,886,706. 1,217,230,52 37,607,108.8 28,468,291.7
国贸实业 子公司 外贸
0 2.71 63 5.83 8 4
60,000,000.0 1,464,246,58 108,628,455. 1,919,612,32 36,927,462.0 33,195,958.0
国盛实业 子公司 外贸
0 6.46 25 6.30 7 6
50,000,000.0 168,539,789. 50,325,888.6 225,272,205.
博创实业 子公司 外贸 311,951.86 208,633.92
0 57 5 98
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
江阴国泰亚宸服饰有限公司 新设 对公司业绩影响不大。
江阴国泰亚莹服装有限公司 新设 对公司业绩影响不大。
25
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
宁波国泰亚韵服装有限公司 新设 对公司业绩影响不大。
宁波国泰亚亭印花有限公司 新设 对公司业绩影响不大。
九江国泰亚瑞服装有限公司 新设 对公司业绩影响不大。
衣褕服饰（香港）有限公司 新设 对公司业绩影响不大。
泗洪汇通服饰有限公司 新设 对公司业绩影响不大。
汶上县惠泰服装有限公司 新设 对公司业绩影响不大。
汶上县帝泰服装有限公司 新设 对公司业绩影响不大。
泗洪瑞华服饰有限公司 新设 对公司业绩影响不大。
张家港国泰锦天服饰有限公司 新设 对公司业绩影响不大。
MYANMAR FORTUNE FASHON CO.,
新设 对公司业绩影响不大。
LTD.
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
2018 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
10.00% 至 40.00%
动幅度
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
65,751.68 至 83,683.95
动区间（万元）
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
59,774.25
元）
业绩变动的原因说明 公司出口业务增长和投资收益增加。
十、公司面临的风险和应对措施
1、外部市场风险。面对外部市场，公司面临的主要风险有世界经济总体的
低迷走向以及政治风险、市场风险、法律风险等。
针对此风险，公司将多管齐下，有效应对。第一，公司专门成立的贸易投资
促进与海外事业部，为公司国际化战略提供决策支持，规避外部市场风险，公
26
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
司将深入传统市场和主要新兴市场，从宏观层面加大情报收集力度，研究相关
国家和地区及周边环境的政治、经济、法律等事务，梳理当地人脉，全面深入
开拓市场和渠道。第二，公司及其控股子公司精耕细作市场，对目标市场进行
全面的环境调查分析，掌握当地局势和动态，做到第一时间防范相关海外经营
风险，重视搜集整理所在国法律法规，研究并遵守当地劳动法、税法等法律法
规，尊重国际惯例和标准，合法经营。第三，公司专门设立内部控制与风险管
理委员会，作为公司内部控制、风险防控和监察审计工作的领导机构；同时，
各控股子公司设立监察审计部门（监察审计室），专职开展监察审计工作。第
四，积极依托中信保的政策保障和避险工具，力争信保全覆盖，构建全过程监
控的风险预警机制，通过建立分级授权、全程监控的风险管控体系，保障公司
业务平稳健康发展。第五，公司为世界领先快时尚品牌服务的经营模式能够适
应全球经济低迷环境下的消费升级需求，快时尚品牌供应链管理服务的进入壁
垒较高，一旦形成合作关系稳定性较强，随着合作的长期深入、公司服务能力
的积累和全球化资源布局，在品牌、品类、数量、服务深度和议价能力上均有
提升空间，因此公司有能力应对外部经济总体的低迷形势。
2、境外贸易政策及壁垒风险。随着国际竞争的日益加剧，以关税、原产地、
反倾销、卫生技术标准等手段为代表的新的贸易保护主义明显抬头。随着贸易
规模的扩大，国外保护措施进一步增加，可能会对公司的主营业务产生一定的
不利影响。
为降低此风险，公司一是要加强产品研发，提升生产工艺和产品质量，实
行标准化和绿色生产，积极采用新技术、新工艺，将环保理念贯穿生产全过程，
加强产品认证和国际认证。二是通过缅甸服装产业基地等项目的实施，推进实
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江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
施“走出去”战略，充分利用好东南亚等发展中国家人口众多、劳动力成本相对低
廉、市场潜力大的优势，逐步实现全球采购，降低生产区域集中带来的风险，
规避进口国的关税和贸易壁垒，提升公司整体抗风险能力。三是受到中美贸易
战直接影响的整车、冻肉进口业务方面，探索寻找替代国，以获取优惠关税。
四是探索内贸市场，拓展新的经济增长点。
3、原材料价格波动风险。近年来，受经济周期、供求关系、成本、货币流
动性、美元汇率、航运价格等因素影响，原材料价格出现了较大波动。这给公
司的市场策略制定、产品对外报价以及成本控制带来了一定的影响和不确定性。
针对该风险，在出口业务方面，公司坚持生产经营特性，不进行以投机为目
的的交易，合理控制库存，保持充沛的现金流量。进口业务方面，选择价格波
动小、进口量大、易变现的农副产品和大众消费品，做好市场行情和价格走势
的分析工作，制订严密的合同条款来保护公司利益，严格控制货权，以有效规
避和控制价格风险。
4、汇率波动风险。供应链服务是公司的主要业务，其中，进出口贸易结算
货币以美元为主，因此，汇率波动对进出口贸易业务规模、效益都有较大影响。
未来随着人民币汇率形成机制进一步市场化改革及其他国家形势、货币金融政
策的变化，人民币汇率波动幅度可能会进一步扩大。如果不能准确预测汇率波
动方向及幅度，可能会对公司业务盈利能力带来不利影响。
针对该风险，在出口业务方面，一是要储备和培养具有良好外汇知识、能够
迅速把握当前贸易、金融走势的专业人才，加强国际贸易和汇率政策的研究，
合理制定贸易条款和结算方式；二是以避险为目的，适当使用金融工具；三是
坚持大客户战略，提高产品档次和服务质量，树立品牌效应，降低成本，增强
28
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
客户黏性，强化竞争优势，以应对汇率波动带来的各种风险。在进口业务方面，
密切关注汇率变化，通过提前付汇或者锁汇等手段减小汇率风险。
5、技术研发风险。公司未来几年将进一步增加技术研发的投入，如果公司
对于技术发展方向把握不准，研发管理不到位，将面临技术研发风险。
针对该风险，公司将从两个方面着手：一是要贯彻研发项目管理要求，特别
加强技术研发的前期预先研究，加强前期市场调研，进行充分、慎重可行性论
证；二是要建立有吸引力和竞争力的长效激励机制，稳定吸引优秀人才。
29
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
巨潮资讯网
http://www.cninfo.co
2018 年第一次临时
临时股东大会 53.05% 2018 年 01 月 11 日 2018 年 01 月 12 日 m.cn/《江苏国泰：
股东大会
2018 年第一次临时
股东大会决议公告》
巨潮资讯网
http://www.cninfo.co
2017 年度股东大会 年度股东大会 53.71% 2018 年 05 月 17 日 2018 年 05 月 18 日 m.cn/《江苏国泰：
2017 年度股东大会
决议公告》
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超
期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
30
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
loch报告期内公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决，不存在所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
2017年6月7日，公司第七届董事会第五次会议和第七届监事会第四次会议分别审议通过
了《关于注销顾焘股票期权和调整公司股票期权激励计划所涉股票期权行权价格以及期权数
量的议案》、《关于公司首期授予股票期权第三个行权期可行权的议案》，同意注销顾焘持
有的已获授但尚未行权的股票期权15,300份。由于公司实施了2016年度权益分派，同意将公
司首期授予股票期权第三个行权期期权数量调整为543.9915万份，行权价格调整为3.53元。报
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江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
告期内共有33名激励对象申请行权，行权数量共计1,649,315股。
公司股权激励的实施，对充分调动公司高层管理人员及核心员工的积极性、责任感和使
命感，有效地将股东利益、公司利益和经营者的个人利益结合在一起，起到了积极的作用。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
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（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
日期
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
嘉扬国际贸易发 2018 年 05 2018 年 05 月 24 连带责任保
6,616.6 6,616.6 一年 否 否
展有限公司 月 26 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
6,616.6 6,616.6
度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
6,616.6 6,616.6
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
6,616.6 6,616.6
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
6,616.6 6,616.6
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.91%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保余额（E）
33
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 承担连带清偿责任。
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用。
采用复合方式担保的具体情况说明
不适用。
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
主要污染物
公司或子公 排放口分布 执行的污染 核定的排放 超标排放情
及特征污染 排放方式 排放口数量 排放浓度 排放总量
司名称 情况 物排放标准 总量 况
物的名称
废水 560 万 废水≤720
化学需氧量
江苏国泰盱 废水排放 吨；化学需 万吨；化学
29.96mg/L；GB18918-2
眙污水处理 量、化学需 连续排放 1 明排淮河 氧量 21.164 需氧量 无
氨氮 002 一级 A
有限公司 氧量、氨氮 吨；氨氮 ≤365 吨；氨
2.67mg/L
10.798 吨 氮≤36.5 吨
废水 115 万 废水≤876
化学需氧量
江苏国泰盐 废水排放 吨；化学需 万吨；化学
亭湖区串场 23mg/L；氨 GB18918-2
城污水处理 量、化学需 间歇排放 1 氧量 26.4 需氧量 无
河 氮 002 一级 A
有限公司 氧量、氨氮 吨；氨氮 ≤438 吨；氨
0.642mg/L
0.738 吨 氮≤43.8 吨
防治污染设施的建设和运行情况
（1）、江苏国泰盱眙污水处理有限公司
防治污染设施建设：有粗格栅及进水泵房、水解酸化池、DN曝气生物滤池、C/N曝气生物滤
池、中间水池、D型滤池、消毒池、均质池、污泥池、污泥脱水机等设施；运行情况：2010
年5月22日进入试运行，2010年8月22日正式运行。
34
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（2）、江苏国泰盐城污水处理有限公司
水污染治理设施：2011年，建设工程竣工验收并备案；2012年，环保三同时验收；2012年进
入正式运营；项目采用生物膜法处理工艺，各项环保设施运行正常。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
（1）、江苏国泰盱眙污水处理有限公司
江苏国泰盱眙污水处理有限公司（以下简称“国泰污水公司”）环境影响报告书（报批稿）于
2010年2月经淮安市环境科学研究所评价，取得国泰污水公司环境影响报告书的批复（盱眙县
环境保护局盱环发［2010］24号）。排污许可证文号：3208302017000044。由于盱眙县住房
与城乡建设局（以下简称“盱眙城建局”）、江苏盱眙经济开发区管理委员会（以下简称“盱眙
经开委员会”）提出提前终止盱眙城建局与国泰污水公司于2009年4月8日共同签署的《盱眙县
第二城市污水处理厂BOT项目特许经营协议》（以下简称“BOT协议”）及盱眙经开委员会与
国泰污水公司于2009年4月8日共同签署的《盱眙县第二城市污水处理厂BOT项目污水处理服
务协议》（以下简称“服务协议”），2018年6月5日，盱眙城建局、盱眙经开委员会及国泰污
水公司三方经协商一致，同意“BOT协议”及“服务协议”于2018年9月30日提前终止，三方有关
“特许经营”、“污水处理运行服务”的权利义务终止，不再履行。盱眙城建局委派盱眙国联污
水处理有限公司（以下简称“国联污水公司”）就BOT协议终止事宜与国泰污水公司进行协商，
并由国泰污水公司和国联污水公司指派相关人员成立移交委员会对BOT协议所涉盱眙县第二
城市污水处理项目全部资产、资料、文件进行移交。四方一致确认，提前终止合同的补偿款
合计为人民币62,826,041.86元。上述补偿款由国联污水公司支付给国泰污水公司，如产生税
费由是双方依法各自承担。
（2）、江苏国泰盐城污水处理有限公司
江苏国泰盐城污水处理有限公司环境影响报告书于2010年通过环境影响评价审批，批准文号：
盐环审[2010]32号，2012年通过环保验收，批复文号：盐环验[2012]37号；排污许可批准文号：
320902-2016-000003（A）。
突发环境事件应急预案
（1）、江苏国泰盱眙污水处理有限公司突发环境事件应急预案于2016年8月16日编制，2016
年9月1日组织预案评审，并于2016年10月1日签署发布突发环境事件应急预案并实施。
（2）、江苏国泰盐城污水处理有限公司编制了详细的突发环境事件应急预案并报环保主管部
门备案，备案文号 320902-2016-0090L。
江苏国泰盐城污水处理有限公司每年至少开展两次环境突发事件应急演练，正确应对突发性
环境污染、生态破坏等原因造成的局部或区域环境污染事故，确保事故发生时能快速有效的
进行现场应急处理、处置，保护厂区及周边环境、居住区人民的生命、财产安全，防止突发
性环境污染事故。
环境自行监测方案
（1）、江苏国泰盱眙污水处理有限公司
化验室每日取进出水，化验主要污染物COD、氨氮等指标，并建立化验数据台账，每月接受
县环保部门的专项检查，每年接受省、市、县住建部门监督检查，且安装进出水在线仪器与
省、市、县环保部门在线监控平台联网，每两小时上传监测数据，接受各级环保部门的实时
监督。
（2）、江苏国泰盐城污水处理有限公司
废水监测地点：排水口在线监测站房，设备有ETS-2001BCOD在线监测仪，ETS-2004氨氮在
35
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
线监测仪。单位运维资质编号：苏乙-自动连续监测（水）-0123，运维证书：ZDJS-12100238 ，
执行标准：城镇污水处理厂污染物排放标准GB18918-2002一级A。
其他应当公开的环境信息
履行社会责任：江苏国泰盱眙污水处理有限公司及江苏国泰盐城污水处理有限公司严格遵守
环保法律法规，确保各项污染物达标排放。
其他环保相关信息
公司主营业务为供应链服务和化工新能源业务。供应链服务业务主要从事纺织服装的出
口业务，下属子公司江苏国泰盱眙污水处理有限公司和江苏国泰盐城污水处理有限公司系重
点排污单位，环境保护相关情况见上。化工新能源业务主要由华荣化工和超威新材料实施。
（1）、华荣化工环境信息
A、排污信息
华荣化工重点污染物及特征污染物种类如下：
废水：化学需氧量、悬浮物、氨氮、总磷
废气：氨、乙二胺、甲醇、甲基丙烯酸、碳酸酯类溶剂（碳酸甲乙酯、碳酸二甲酯、碳
酸二乙酯、碳酸乙烯酯、碳酸甲丙酯、碳酸丙烯酯）、VOCS、臭气浓度
华荣化工无废水处理设施，废水采用接管式排放接入张家港保税区胜科水务有限公司，
排污口编号WS-092601168，装有COD在线监测。
华荣化工现有4个尾气排放设施：
电解液车间1万吨/年锂离子电池电解液项目尾气采用深冷加活性炭吸附方式，排污口编
号FQ-092601913。
有机硅车间氨基硅烷项目尾气采用二级磷酸吸收方式，排污口编号FQ-092601914。
有机硅车间其他硅烷项目尾气采用深冷加活性炭吸附方式，排污口编号FQ-092601915。
电解液车间2万吨/年动力电池电解液项目尾气采用催化燃烧方式，排污口编号
FQ-09263246。
排污口编号 重点污染物名 年许可排放量（吨） 国家或地方污染物排放标准
称 浓度限值 标准
FQ-092601913 乙醇 0.096 - GB/T3840-91
正丙醇 0.004 - GB/T3840-91
碳酸丙烯酯 1.129 - GB/T3840-91
碳酸乙烯酯 - GB/T3840-91
碳酸甲丙酯 - GB/T3840-91
碳酸二甲酯 - GB/T3840-91
碳酸二乙酯 - GB/T3840-91
碳酸甲乙酯 - GB/T3840-91
甲醇 0.428 190mg/m3 GB16297-1996
FQ-092601914 氨 2.57 4.9kg/h GB14554-93
FQ-092601915 乙二胺 0.42 - GB/T3840-91
甲醇 190mg/m3 GB16297-1996
乙醇 - GB/T3840-91
FQ-09263246 臭气浓度 1500 mg/m3 DB32/3151-2016
VOCs 80 mg/m3 DB32/3151-2016
WS-092601168 化学需氧量 6.56 500 DB32/3151-2016
36
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
悬浮物 4.32 250 DB32/3151-2016
氨氮 0.28 25 DB32/3151-2016
总磷 0.02 2 DB32/3151-2016
序号 废物类别 废物名称 产生量（吨/年） 处理方式
1. HW11 氯化钠 25.23 委外处置
2. HW42 水冲废液 20 委外处置
3. HW11 有机硅精馏残液 348.65 委外处置
4. HW49 废分子筛、废滤芯 54.187 委外处置
5. HW06 废溶剂 76.045 委外处置
6. HW49 废活性炭 39.396 委外处置
B、防止污染设施的建设和运行情况
电解液车间1万吨/年锂离子电池电解液项目尾气采用深冷加活性炭吸附方式，有机硅车
间氨基硅烷项目尾气采用二级磷酸吸收方式，有机硅车间其他硅烷项目尾气采用深冷加活性
炭吸附方式，电解液车间2万吨/年动力电池电解液项目尾气采用催化燃烧方式，各类设施运
行正常。
C、建设项目环境影响评价报告及其他环境保护行政许可情况
项目 产品名称 环评情况 产量 变更 实施和验收
一期 张家港市国泰华荣 2007年3月23日通过 5kt/a锂离子 修编报告于2010 5kt/a锂离子电池电解
项目 化工新材料有限公 苏州市环保局的审 电池电解液、 年10月15日通过 液2010年12月通过验
司5000t/a锂电池电 批，文号苏环建 5kt/a硅烷偶 苏州市环保局审 收，文号苏环验
解液、5000t/a硅烷 [2007]156号 联剂 批，文号苏环建 [2010]181号；5kt/a硅
偶联剂搬迁改扩建 [2010]291号 烷偶联剂项目2014年
项目 1月通过验收，文号苏
环验[2014]23号。
一期 张家港市国泰华荣 2011年5月21日通过 新增5000t/a 修编报告于2014 2015年8月通过验收，
扩建 化工新材料有限公 苏州市环保局的审 锂离子电池 年2月17日通过 文号苏环验[2015]98
项目 司5000t/a锂电池电 批，文号苏环建 电解液的生 苏州市环保局审 号
解液技改扩能项目 [2011]128号 产能力 批，文号苏环建
[2014]27号
丙类 张家港市国泰华荣 2014年3月14日通过 / / 2016年3月通过验收
仓库 化工新材料有限公 张家港市环保局审
项目 司建设丙类仓库项 批
目
四期 张家港市国泰华荣 2017年4月1日通过 2万吨/年锂离 / 试生产中
项目 化工新材料有限公 苏州市环保局审批 子动力电池
司2万吨/年锂离子 电解液扩能
动力电池电解液扩 项目
能项目
D、突发环境事件应急预案
华荣化工2016年2月23日进行了突发环境事件应急预案备案，备案号320582-2016-072-M.
因新增2万吨/年锂离子动力电池电解液扩能项目，2018年上半年对原有已备案应急预案
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江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
进 行 更 新 再 备 案 ， 2018 年 6 月 1 日 完 成 备 案 ， 备 案 号 320582-2018-014-H ， 有 效 期
2018.5.25-2021.5.24。
E、环境自行检测方案
1.废气：
监测点位：1#排气筒~4#排气筒废气出口；厂界设2个无组织排放监测点，其中上下
风向各1个
监测指标
废气污染源监测指标
监测点位置 主要排放口 其他排放口的监测指标
主要监测指标 其他监测指标
1#排气筒 / / 甲醇、非甲烷总烃
2#排气筒 NH3 / /
3#排气筒 / 甲醇、非甲烷总烃 /
4#排气筒 / / 非甲烷总烃
厂界无组织监控 NH3、甲醇、非甲烷总烃
监测频次
1#排气筒：甲醇、非甲烷总烃，每年监测一次；
2#排气筒：NH3，每季度监测一次；
3#排气筒：甲醇、非甲烷总烃，每年监测一次；
4#排气筒：非甲烷总烃，每年监测一次；
厂界无组织：每年监测一次。
2.废水：
监测点位：污水外排口
监测指标：CODcr、SS、氨氮、总磷
监测频次：每年一次；
3.噪声
监测点位：厂界四周各设1个噪声监测点
监测指标：连续等效A声级
监测频次：每季度至少开展一次；
F、其他环境信息
华荣化工于2018年3月6日委托第三方对噪音、氨尾气进行了第一季度的环境检测；于
2018年3月30日对有机硅两个排气筒、1万吨/年电解液项目尾气处理设施，以及厂界氨、甲醇、
VOCs等进行了环境检测。以上检测结果均符合法规排放要求。
（2）、超威新材料环境信息
A、排污信息
超威新材料共有3个废气排放口，废气经处理装置处理合格后30米高空排放，1个污水排
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放口，污水经超威新材料污水处理装置处理达标后排入张家港保税区胜科水务公司的管网。
超威新材料废气的污染检测因子为：氟化物、硫酸雾、氯化氢、氨、甲醇、甲苯、乙酸
乙酯、甲基丙烯酸甲酯。（含有组织和无组织）。废水的污染检测因子为：总磷、总氮、PH
值、化学需氧量、悬浮物、氨氮、氟化物。
经环保管理部门批准，目前超威新材料核定的排污总量为：
a、废水污染物
废水量12775吨/年,COD0.875/1.022吨/年、悬浮物3.1938/0.8943吨/年、氨氮0.2555/0.0639 吨/
年、总磷 0.0256/0.0064 吨/年、氟化物0.03/0.03 吨/年。 （接管量/排放量）
b、大气污染物
氨 0.0092 吨/年、TVOC1.7874 吨/年、三乙胺 0.0473 吨/年、氟化物0.2564 吨/年、硫
酸 0.001 吨/年、盐酸 0.003 吨/年、乙醚 0.02 吨/年、乙腈 0.0905 吨/年、乙醇 0.844 吨/年、乙
酸乙酯 0.0256 吨/年、甲醇 0.694 吨/年、甲苯 0.0036、丙二胺0.007 吨/年、碳酸丙烯酯 0.0058 吨
/年、碳酸二甲酯 0.0424 吨/年、碳酸甲乙脂 0.00144吨/年、γ-丁内酯 0.0058 吨/年。
废气排放执行《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）和《恶臭污染物排放标准》
（GB14554-93）相关要求。厂界噪声执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）
3 类区标准。危险废物贮存和转运中必须符合《危险废物贮存污染控制标准》（GB18597-2001）
的规定。污水接管执行《污水综合排放标准》（GB8978-1996）相关标准。
B、防止污染设施的建设及运行情况
超威新材料防止污染设施按照国家法律法规及环评的要求设计、施工，目前均已经通过了
验收，设施运行正常。
C、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可
超威新材料2800t/a电子化学品项目在2015年3月23日由苏州市环境保护局苏环建[2015]58号
文予以审批。
超威新材料在2018年4月24日举行了2800t/a电子化学品项目第一阶段（1927.5t/a电子化
学品）的废气、废水环保设施的自主验收，废气、废水的环保设施通过验收，投入正常使用。
超威新材料在2018年6月25日通过了2800t/a电子化学品项目第一阶段（1927.5t/a电子化
学品）的固废污染防治设施、噪音防治设施的验收，获得了张家港保税区安全环保局的批文(张
保安环验【2018】16号)，固废污染防治设施、噪音防治设施投入正常使用。
超威新材料于2018年6月20日获得张家港市环境保护局颁发的排污许可证，证书编号：
320582-2018-000308-A。
D、突发环境应急预案
超 威 新 材 料 在 2017 年 6 月 23 日 完 成 突 发 环 境 事 故 应 急 预 案 备 案 ， 备 案 号 ：
320582-2017-025-H。
E、环境自行监测方案
超威新材料委托苏州市环境监测中心在2017年10月31日和2017年11月1日进行环境竣工
验收监测,检测结果均符合法规排放要求。
F、其他环境信息
超威新材料委托第三方进行了无组织泄露(LDAR)的监测及一厂一策的综合治理的方案
设计。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
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江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
877,580,0 -279,036,7 -279,036,7 598,543,3
一、有限售条件股份 55.74% 38.10%
65 06 06 59
432,225,7 -121,272,2 -121,272,2 310,953,5
2、国有法人持股 27.45% 19.80%
11 01 01 10
445,354,3 -157,764,5 -157,764,5 287,589,8
3、其他内资持股 28.28% 18.31%
54 05 05 49
263,860,9 -151,538,2 -151,538,2 112,322,7
其中：境内法人持股 16.76% 7.15%
21 15 15 06
181,493,4 175,267,1
境内自然人持股 11.53% -6,226,290 -6,226,290 11.16%
33 43
696,957,7 273,623,5 275,272,8 972,230,6
二、无限售条件股份 44.26% 1,649,315 61.90%
89 82 97 86
696,957,7 273,623,5 275,272,8 972,230,6
1、人民币普通股 44.26% 1,649,315 61.90%
89 82 97 86
1,574,537, 1,570,774
三、股份总数 100.00% 1,649,315 -5,413,124 -3,763,809 100.00%
854 ,045
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
（1）公司首期授予股票期权第三个行权期满足行权条件。部分激励对象在2018年1月、2
月申请行权，公司总股本增加1,649,315股，行权后公司总股本为1,576,187,169股。
（2）由于力天实业2017年度未完成业绩承诺，2018年6月15日，公司以1元总价回购并注
销了业绩补偿股份5,413,124股，本次回购注销业绩补偿股份共涉及42名股东。上述股份回购
注销完成后，公司总股本减少至 1,570,774,045股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
（1）2017年6月7日，公司第七届董事会第五次会议和第七届监事会第四次会议分别审议
通过了《关于注销顾焘股票期权和调整公司股票期权激励计划所涉股票期权行权价格以及期
权数量的议案》、《关于公司首期授予股票期权第三个行权期可行权的议案》，同意注销顾
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江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
焘持有的已获授但尚未行权的股票期权15,300份。由于公司实施了2016年度权益分派，同意
将公司首期授予股票期权第三个行权期期权数量调整为543.9915万份，行权价格调整为3.53
元。
（2）2018年5月17日，公司2017年度股东大会审议通过了《关于回购并注销公司重大资
产重组标的资产未完成业绩承诺对应股份暨关联交易的议案》，由于力天实业未完成业绩承
诺，经计算，应补偿股份数量合计为5,413,124股，公司以1元总价回购全部补偿股份并进行注
销。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
重大资产重组，
江苏国泰国际集 2020 年 1 月 12
313,731,636 2,778,126 310,953,510 发行股份购买资
团有限公司 日
产。
重大资产重组，
张家港保税区盛 2020 年 1 月 12
107,818,741 530,177 107,288,564 发行股份购买资
泰投资有限公司 日
产
张家港市金城融
增发募集配套资 2018 年 2 月 28
创投资管理有限 32,812,499 32,812,499 0
金 日
公司
张家港市直属公
增发募集配套资 2018 年 2 月 28
有资产经营有限 29,192,307 29,192,307 0
金 日
公司
张家港市凤凰文
增发募集配套资 2018 年 2 月 28
化旅游发展有限 29,192,307 29,192,307 0
金 日
公司
上海绿联君和产
业并购股权投资 增发募集配套资 2018 年 2 月 28
28,842,729 28,842,729 0
基金合伙企业 金 日
（有限合伙）
张家港市金茂创 增发募集配套资 2018 年 2 月 28
28,600,000 28,600,000 0
业投资有限公司 金 日
42
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
山东省国有资产
增发募集配套资 2018 年 2 月 28
投资控股有限公 28,600,000 28,600,000 0
金 日
司
北京东海中矿投
资管理有限公司 增发募集配套资 2018 年 2 月 28
27,895,663 27,895,663 0
－东海中矿 2 号 金 日
私募投资基金
上海纺织投资管 增发募集配套资 2018 年 2 月 28
27,889,269 27,889,269 0
理有限公司 金 日
平安大华基金－
浦发银行－云南
增发募集配套资 2018 年 2 月 28
国际信托－云信 27,885,634 27,885,634 0
金 日
智兴 2016－296
号单一资金信托
江苏沙钢集团有 增发募集配套资 2018 年 2 月 28
8,591,705 8,591,705 0
限公司 金 日
张家港保税区亿
重大资产重组，
达投资管理企业 2020 年 1 月 12
167,096,319 2,104,821 164,991,498 发行股份购买资
（有限合伙）及 日
产
195 名自然人
原公司监事蒋
健、高管姚正亚、
汤建忠、郭军离
任时间超 18 个
月，至高管锁定
谭秋斌等 9 位高 股减少 4,434,737 按照高管股份管
19,431,257 4,434,737 313,267 15,309,787
管 股；高管谭秋斌、理的相关规定
郭盛虎、黄宁在
行权后持有公司
股份数增加，至
高管锁定股增加
了 313,267 股。
合计 877,580,066 279,349,974 313,267 598,543,359 -- --
3、证券发行与上市情况
不适用。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总数 44,756 报告期末表决权恢复的优先股 0
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股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
江苏国泰国际 524,348,8 310,953,5
国有法人 33.38%
集团有限公司 35 10
张家港保税区
107,288,5 107,288,5
盛泰投资有限 境内非国有法人 6.83%
64 64
公司
张家港市金城
32,812,49
融创投资管理 国有法人 2.09%
9
有限公司
张家港市直属
29,192,30
公有资产经营 国有法人 1.86%
7
有限公司
张家港市凤凰
29,192,30
文化旅游发展 境内非国有法人 1.86%
7
有限公司
上海绿联君和
产业并购股权
28,842,72
投资基金合伙 境内非国有法人 1.84%
9
企业（有限合
伙）
山东省国有资
28,600,00
产投资控股有 国有法人 1.82%
0
限公司
张家港市金茂
28,600,00
创业投资有限 境内非国有法人 1.82%
0
公司
北京东海中矿
投资管理有限
27,895,66
公司－东海中 其他 1.78%
3
矿 2 号私募投
资基金
上海纺织投资 27,891,21
国有法人 1.78%
管理有限公司 9
战略投资者或一般法人因配售新
无。
股成为前 10 名普通股股东的情况
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（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的
以上股东中，江苏国泰国际集团有限公司是本公司的实际控制人。
说明
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
江苏国泰国际集团有限公司 213,395,325 人民币普通股 213,395,325
张家港市金城融创投资管理有限
32,812,499 人民币普通股 32,812,499
公司
张家港市直属公有资产经营有限
29,192,307 人民币普通股 29,192,307
公司
张家港市凤凰文化旅游发展有限
29,192,307 人民币普通股 29,192,307
公司
上海绿联君和产业并购股权投资
28,842,729 人民币普通股 28,842,729
基金合伙企业（有限合伙）
山东省国有资产投资控股有限公
28,600,000 人民币普通股 28,600,000
司
张家港市金茂创业投资有限公司 28,600,000 人民币普通股 28,600,000
北京东海中矿投资管理有限公司
27,895,663 人民币普通股 27,895,663
－东海中矿 2 号私募投资基金
上海纺织投资管理有限公司 27,891,219 人民币普通股 27,891,219
平安大华基金－浦发银行－云南
国际信托－云信智兴 2016－296 27,885,634 人民币普通股 27,885,634
号单一资金信托
前 10 名无限售条件普通股股东之
以上股东中，江苏国泰国际集团有限公司是本公司的实际控制人。除以上情况外，公司
间，以及前 10 名无限售条件普通
未知前 10 名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知前 10 名无限售条件股东
股股东和前 10 名普通股股东之间
之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无。
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
45
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
46
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
47
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
张子燕 董事长 现任 7,874,770 0 0 7,874,770 0 0 0
陈晓东 董事、总裁 现任 588,609 0 0 588,609 0 0 0
董事、行政
谭秋斌 现任 5,603,602 198,900 0 5,802,502 0 0 0
总裁
董事、副总
才东升 现任 3,182,768 0 0 3,182,768 0 0 0
裁
董事、副总
唐朱发 现任 7,282,083 0 0 7,282,083 0 0 0
裁
王晓斌 董事 现任 4,636,635 0 0 4,636,635 0 0 0
顾建平 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
周中胜 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
朱萍 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
监事会主
张 斌 现任 5,822,751 0 0 5,822,751 0 0 0
席
刘 成 职工监事 现任 1,961,704 0 0 1,961,704 0 0 0
沈卫彬 监事 现任 5,852,067 0 388,797 5,463,270 0 0 0
杨革 副总裁 现任 0 0 0 0 0 0 0
马晓天 副总裁 现任 4,915,054 0 0 4,915,054 0 0 0
金志江 副总裁 现任 3,851,219 0 0 3,851,219 0 0 0
王炜 副总裁 现任 4,368,000 0 0 4,368,000 0 0 0
王建华 总裁助理 现任 3,458,039 0 229,744 3,228,295 0 0 0
赵寒立 总裁助理 现任 2,118,527 0 0 2,118,527 0 0 0
人力资源
张 健 和信息化 离任 0 0 0 0 0 0 0
总监
郭盛虎 总裁助理 现任 2,838,029 125,970 0 2,963,999 0 0 0
48
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
黄宁 财务总监 现任 2,270,676 92,820 0 2,363,496 0 0 0
合计 -- -- 66,624,533 417,690 618,541 66,423,682 0 0 0
注：谭秋斌、郭盛虎、黄宁股份增加为报告期内进行了股票期权行权所致，沈卫彬、王建华
股份减少为报告期内因力天实业未完成业绩承诺股份回购注销所致。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2018 年 3 月 26
杨革 副总裁 聘任 工作调整。
日
人力资源和信息 2018 年 04 月 24
张健 解聘 工作调整。
化总监 日
49
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
50
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：江苏国泰国际集团国贸股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 3,989,084,911.42 5,097,253,506.91
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 200,529,198.61 457,257,366.74
应收账款 5,857,460,182.87 4,431,239,142.82
预付款项 899,413,775.76 684,788,802.10
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 8,833,571.44 28,259,201.22
应收股利 51,729,545.45 72,000.00
其他应收款 66,197,450.75 88,200,845.45
买入返售金融资产
存货 1,965,188,814.01 1,634,396,286.47
持有待售的资产 69,620,698.64
51
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,048,573,299.40 3,105,314,147.19
流动资产合计 17,087,010,749.71 15,596,401,997.54
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 127,762,994.01 137,896,872.09
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 153,141,032.55 243,599,973.49
投资性房地产 342,460,079.61 366,424,392.16
固定资产 1,717,804,590.57 1,688,387,339.52
在建工程 26,747,605.58 4,342,141.53
工程物资 457,306.77 179,857.51
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 162,201,501.04 190,378,990.57
开发支出
商誉 5,338,151.08 5,338,151.08
长期待摊费用 97,450,894.36 88,479,590.92
递延所得税资产 172,229,071.37 161,398,462.33
其他非流动资产 335,359,088.65 286,610,331.85
非流动资产合计 3,140,952,315.59 3,173,036,103.05
资产总计 20,227,963,065.30 18,769,438,100.59
流动负债：
短期借款 2,575,533,758.71 1,783,673,774.81
向中央银行借款
吸收存款及同业存放 272,972,521.73 283,566,610.19
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
39,121,800.00
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 2,145,602,671.46 1,958,834,286.69
应付账款 3,916,904,843.53 3,703,986,562.38
52
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
预收款项 510,650,156.74 431,928,703.08
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 275,886,223.67 447,132,108.56
应交税费 344,686,292.31 251,298,368.57
应付利息 1,748,639.17 1,476,018.48
应付股利 148,897,163.19 409,086.89
其他应付款 519,441,706.58 701,954,552.64
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 2,500,000.00 5,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 10,753,945,777.09 9,569,260,072.29
非流动负债：
长期借款 30,000,000.00 30,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 47,003,464.60 48,403,464.60
预计负债
递延收益 78,927,934.92 81,378,668.26
递延所得税负债 14,968,928.32 3,767,291.52
其他非流动负债
非流动负债合计 170,900,327.84 163,549,424.38
负债合计 10,924,846,104.93 9,732,809,496.67
所有者权益：
股本 1,570,774,045.00 1,574,434,074.00
其他权益工具
其中：优先股
53
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
永续债
资本公积 3,255,563,907.67 3,245,988,026.73
减：库存股
其他综合收益 3,051,810.87 -8,665,626.38
专项储备 4,004,618.41 3,261,265.62
盈余公积 339,010,742.70 339,010,742.70
一般风险准备 6,225,861.20 6,225,861.20
未分配利润 2,054,303,843.97 1,935,125,776.05
归属于母公司所有者权益合计 7,232,934,829.82 7,095,380,119.92
少数股东权益 2,070,182,130.55 1,941,248,484.00
所有者权益合计 9,303,116,960.37 9,036,628,603.92
负债和所有者权益总计 20,227,963,065.30 18,769,438,100.59
法定代表人：张子燕 主管会计工作负责人：黄宁 会计机构负责人：唐莹
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 411,149,540.32 721,981,797.10
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 150,000.00
应收账款 14,054,493.22 97,097,600.84
预付款项 46,151,986.81 113,948,072.70
应收利息 0.00 18,284,547.94
应收股利 48,468,687.50 478,800.00
其他应收款 104,460,069.80 114,549,521.33
存货
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,783,874,623.63 1,958,381,527.21
流动资产合计 3,408,309,401.28 3,024,721,867.12
非流动资产：
54
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
可供出售金融资产 52,750,000.00 52,750,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 5,237,502,554.13 5,064,756,274.41
投资性房地产 16,884,413.13 17,259,137.23
固定资产 151,079,792.34 155,128,146.25
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 368,207.88 373,829.40
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 6,898,580.26 10,731,815.02
其他非流动资产 23,750,000.00 23,750,000.00
非流动资产合计 5,489,233,547.74 5,324,749,202.31
资产总计 8,897,542,949.02 8,349,471,069.43
流动负债：
短期借款 885,127,457.12 335,873,451.07
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 37,635,376.28 93,828,297.99
预收款项 18,480,196.98 6,085,566.85
应付职工薪酬 26,452,655.86 25,893,410.46
应交税费 3,014,305.60 3,648,764.41
应付利息
应付股利 127,334,308.20
其他应付款 204,901.42 61,388,844.68
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
55
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他流动负债
流动负债合计 1,098,249,201.46 526,718,335.46
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 1,098,249,201.46 526,718,335.46
所有者权益：
股本 1,570,774,045.00 1,574,434,074.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 5,361,631,214.88 5,352,055,333.94
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 236,692,295.98 236,692,295.98
未分配利润 630,196,191.70 659,571,030.05
所有者权益合计 7,799,293,747.56 7,822,752,733.97
负债和所有者权益总计 8,897,542,949.02 8,349,471,069.43
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 16,654,150,875.63 16,193,203,443.29
56
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中：营业收入 16,622,131,887.73 16,159,921,500.01
利息收入 31,584,154.43 33,001,946.30
已赚保费
手续费及佣金收入 434,833.47 279,996.98
二、营业总成本 16,246,232,060.88 15,561,395,800.28
其中：营业成本 15,086,615,266.64 14,325,822,811.36
利息支出 671,233.84 6,796,702.05
手续费及佣金支出 16,941.54 34,698.26
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 25,559,966.30 20,888,640.09
销售费用 692,483,524.46 704,595,348.03
管理费用 371,764,685.48 380,756,023.13
财务费用 -3,954,231.05 69,630,785.38
资产减值损失 73,074,673.67 52,870,791.98
加：公允价值变动收益（损失以
-39,121,800.00 6,125,700.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
657,891,910.68 70,139,960.08
列）
其中：对联营企业和合营企业
27,377,862.51 40,125,760.81
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
17,992,618.98 17,023,279.93
列）
其他收益 19,779,087.88
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,064,460,632.29 725,096,583.02
加：营业外收入 5,952,615.47 9,699,400.53
减：营业外支出 3,469,631.87 3,865,568.40
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,066,943,615.89 730,930,415.15
减：所得税费用 267,391,669.49 163,760,352.89
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 799,551,946.40 567,170,062.26
（一）持续经营净利润（净亏损以 799,551,946.40 567,170,062.26
57
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 432,500,087.92 368,749,473.25
少数股东损益 367,051,858.48 198,420,589.01
六、其他综合收益的税后净额 16,071,594.62 -4,044,183.89
归属母公司所有者的其他综合收益
11,717,437.25 -3,121,890.24
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
11,717,437.25 -3,121,890.24
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
5,389,309.58
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 6,328,127.67 -3,121,890.24
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
4,354,157.37 -922,293.65
税后净额
七、综合收益总额 815,623,541.02 563,125,878.37
归属于母公司所有者的综合收益
444,217,525.17 365,627,583.01
总额
归属于少数股东的综合收益总额 371,406,015.85 197,498,295.36
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.27 0.23
（二）稀释每股收益 0.27 0.23
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
58
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
法定代表人：张子燕 主管会计工作负责人：黄宁 会计机构负责人：唐莹
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 15,895,899.43 2,781,339,353.41
减：营业成本 13,150,669.41 2,572,739,726.23
税金及附加 1,236,426.83 4,263,798.98
销售费用 0.00 139,229,574.32
管理费用 24,036,973.82 44,893,014.90
财务费用 11,515,841.12 24,338,601.32
资产减值损失 -1,208,314.55 -36,935,419.36
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
316,822,213.87 265,864,817.87
列）
其中：对联营企业和合营企
25,246,279.72 757,788.51
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
121,359.22
填列）
其他收益 2,928,800.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 287,036,675.89 298,674,874.89
加：营业外收入 743,740.52 962,055.41
减：营业外支出 0.00 69,875.64
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
287,780,416.41 299,567,054.66
列）
减：所得税费用 3,833,234.76 18,346,495.69
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 283,947,181.65 281,220,558.97
（一）持续经营净利润（净亏损
283,947,181.65 281,220,558.97
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
59
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 283,947,181.65 281,220,558.97
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 20,164,415,244.21 15,575,031,842.29
客户存款和同业存放款项净增加
-10,594,088.46 -960,459,537.20
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
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江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
收取利息、手续费及佣金的现金 31,889,460.36 32,814,418.48
拆入资金净增加额 0.00
回购业务资金净增加额 0.00
收到的税费返还 1,391,921,421.34 1,216,885,093.43
收到其他与经营活动有关的现金 147,334,989.93 178,980,790.35
经营活动现金流入小计 21,724,967,027.38 16,043,252,607.35
购买商品、接受劳务支付的现金 20,812,560,274.84 15,939,549,626.66
客户贷款及垫款净增加额 0.00
存放中央银行和同业款项净增加
-47,354,801.13 -75,557,401.61
额
支付原保险合同赔付款项的现金 0.00
支付利息、手续费及佣金的现金 415,554.69 6,388,373.44
支付保单红利的现金 0.00
支付给职工以及为职工支付的现
1,073,721,790.16 986,730,290.07
金
支付的各项税费 278,043,631.75 393,292,979.42
支付其他与经营活动有关的现金 408,872,749.90 442,271,165.10
经营活动现金流出小计 22,526,259,200.21 17,692,675,033.08
经营活动产生的现金流量净额 -801,292,172.83 -1,649,422,425.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 6,297,951,032.54 130,843,180.05
取得投资收益收到的现金 33,160,587.41 79,643,657.97
处置固定资产、无形资产和其他
17,328,443.08 18,422,160.72
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
710,048.34
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6,348,440,063.03 229,619,047.08
购建固定资产、无形资产和其他
0.00 160,491,515.97
长期资产支付的现金
投资支付的现金 450,202,478.19 944,670,223.24
质押贷款净增加额 6,716,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 35,531,209.22 2,066,685.74
投资活动现金流出小计 7,201,733,687.41 1,107,228,424.95
61
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投资活动产生的现金流量净额 -853,293,624.38 -877,609,377.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 5,915,852.94 3,028,980,442.52
其中：子公司吸收少数股东投资
0.00 312,031,760.00
收到的现金
取得借款收到的现金 3,841,132,238.93 2,607,591,928.49
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 18,001,904.66 32,389,694.39
筹资活动现金流入小计 3,865,049,996.53 5,668,962,065.40
偿还债务支付的现金 2,851,772,255.03 1,776,623,683.86
分配股利、利润或偿付利息支付
402,403,974.15 357,344,392.91
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
1,118,722,020.00 64,713,077.24
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 60,612,425.43 37,462,515.13
筹资活动现金流出小计 3,314,788,654.61 2,171,430,591.90
筹资活动产生的现金流量净额 550,261,341.92 3,497,531,473.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的
52,940,291.76 -24,193,276.31
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,051,384,163.53 946,306,393.59
加：期初现金及现金等价物余额 4,506,435,758.23 3,436,005,613.29
六、期末现金及现金等价物余额 3,455,051,594.70 4,382,312,006.88
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 118,668,220.24 3,830,125,447.79
收到的税费返还 25,288,012.73 338,261,477.30
收到其他与经营活动有关的现金 10,494,012.04 7,758,315.37
经营活动现金流入小计 154,450,245.01 4,176,145,240.46
购买商品、接受劳务支付的现金 1,814,164.93 3,496,619,478.49
支付给职工以及为职工支付的现
16,487,863.54 118,225,337.34
金
支付的各项税费 462,182.73 18,760,328.41
62
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支付其他与经营活动有关的现金 2,625,663.78 74,430,610.36
经营活动现金流出小计 21,389,874.98 3,708,035,754.60
经营活动产生的现金流量净额 133,060,370.03 468,109,485.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,585,022,630.00
取得投资收益收到的现金 264,347,964.59 265,585,829.36
处置固定资产、无形资产和其他
121,359.22 2,454,315.28
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 5,849,491,953.81 268,040,144.64
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
投资支付的现金 6,647,322,250.00 1,910,848,240.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 6,647,322,250.00 1,910,848,240.00
投资活动产生的现金流量净额 -797,830,296.19 -1,642,808,095.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 5,915,851.94 2,716,948,682.52
取得借款收到的现金 840,000,000.00 200,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 4,333.42
筹资活动现金流入小计 845,915,851.94 2,916,953,015.94
偿还债务支付的现金 290,745,993.95 502,789,400.53
分配股利、利润或偿付利息支付
196,354,964.95 266,208,687.10
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00
筹资活动现金流出小计 487,100,958.90 768,998,087.63
筹资活动产生的现金流量净额 358,814,893.04 2,147,954,928.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-2,584,800.07 -962,966.94
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -308,539,833.19 972,293,351.87
加：期初现金及现金等价物余额 719,689,373.51 142,724,300.28
63
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六、期末现金及现金等价物余额 411,149,540.32 1,115,017,652.15
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
1,574, 3,245,9 1,935,1 1,941,2 9,036,6
-8,665,6 3,261,2 339,010 6,225,8
一、上年期末余额 434,07 88,026. 25,776. 48,484. 28,603.
26.38 65.62 ,742.70 61.20
4.00 73 05 00 92
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
1,574, 3,245,9 1,935,1 1,941,2 9,036,6
-8,665,6 3,261,2 339,010 6,225,8
二、本年期初余额 434,07 88,026. 25,776. 48,484. 28,603.
26.38 65.62 ,742.70 61.20
4.00 73 05 00 92
三、本期增减变动 -3,660
9,575,8 11,717, 743,352 119,178 128,933 266,488
金额（减少以“－” ,029.0
80.94 437.25 .79 ,067.92 ,646.55 ,356.45
号填列） 0
（一）综合收益总 11,717, 432,500 371,406 815,623
额 437.25 ,087.92 ,015.85 ,541.02
-3,660
（二）所有者投入 9,575,8 -440,37 5,475,4
,029.0
和减少资本 80.94 8.36 73.58
0
-3,660
1．股东投入的普 9,575,8 -440,37 5,475,4
,029.0
通股 80.94 8.36 73.58
0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
64
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额
4．其他
-313,32 -242,14 -555,47
（三）利润分配 2,020.0 8,100.0 0,120.0
0 0 0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
-313,32 -242,14 -555,47
3．对所有者（或
2,020.0 8,100.0 0,120.0
股东）的分配
0 0 0
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
743,352 116,109 859,461
（五）专项储备
.79 .06 .85
2,783,9 492,004 3,275,9
1．本期提取
21.37 .83 26.20
-2,040,5 -375,89 -2,416,4
2．本期使用
68.58 5.77 64.35
（六）其他
1,570, 3,255,5 2,054,3 2,070,1 9,303,1
3,051,8 4,004,6 339,010 6,225,8
四、本期期末余额 774,04 63,907. 03,843. 82,130. 16,960.
10.87 18.41 ,742.70 61.20
5.00 67 97 55 37
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
65
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999,57 1,004,6 1,430,5 1,404,8 5,162,2
2,630,1 2,799,7 310,984 6,225,8
一、上年期末余额 8,080. 89,759. 09,364. 46,752. 64,586.
90.18 71.66 ,806.37 61.20
00 69 45 96 51
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
999,57 1,004,6 1,430,5 1,404,8 5,162,2
2,630,1 2,799,7 310,984 6,225,8
二、本年期初余额 8,080. 89,759. 09,364. 46,752. 64,586.
90.18 71.66 ,806.37 61.20
00 69 45 96 51
三、本期增减变动 574,85 2,241,2 3,874,3
-11,295, 461,493 28,025, 504,616 536,401
金额（减少以“－” 5,994. 98,267. 64,017.
816.56 .96 936.33 ,411.60 ,731.04
号填列） 00 04 41
1,127,8
（一）综合收益总 -11,295, 774,295 364,872
72,704.
额 816.56 ,771.73 ,749.58
75
212,37 2,603,7 3,069,9
（二）所有者投入 253,829
5,859. 51,856. 56,992.
和减少资本 ,277.58
00 04 62
212,37 2,589,9 3,091,3
1．股东投入的普 289,041
5,859. 02,474. 19,600.
通股 ,266.66
00 44 10
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
-19,880, -19,880,
所有者权益的金
500.34 500.34
额
33,729, -35,211, -1,482,1
4．其他
881.94 989.08 07.14
-269,67 -324,02
28,025, -82,375
（三）利润分配 9,360.1 9,370.1
936.33 ,946.30
3 0
28,025, -28,025,
1．提取盈余公积
936.33 936.33
2．提取一般风险
准备
66
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-241,65 -324,02
3．对所有者（或 -82,375
3,423.8 9,370.1
股东）的分配 ,946.30
0 0
4．其他
362,48 -362,48
（四）所有者权益
0,135. 0,135.0
内部结转
00 0
362,48 -362,48
1．资本公积转增
0,135. 0,135.0
资本（或股本）
00 0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
461,493 75,650. 537,144
（五）专项储备
.96 18 .14
5,976,2 979,595 6,955,8
1．本期提取
93.00 .53 88.53
-5,514,7 -903,94 -6,418,7
2．本期使用
99.04 5.35 44.39
26,546. 26,546.
（六）其他
00 00
1,574, 3,245,9 1,935,1 1,941,2 9,036,6
-8,665,6 3,261,2 339,010 6,225,8
四、本期期末余额 434,07 88,026. 25,776. 48,484. 28,603.
26.38 65.62 ,742.70 61.20
4.00 73 05 00 92
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
1,574,43 5,352,055 236,692,2 659,571 7,822,752
一、上年期末余额
4,074.00 ,333.94 95.98 ,030.05 ,733.97
加：会计政策
变更
前期差
67
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错更正
其他
1,574,43 5,352,055 236,692,2 659,571 7,822,752
二、本年期初余额
4,074.00 ,333.94 95.98 ,030.05 ,733.97
三、本期增减变动
-3,660,0 9,575,880 -29,374, -23,458,9
金额（减少以“－”
29.00 .94 838.35 86.41
号填列）
（一）综合收益总 283,947 283,947,1
额 ,181.65 81.65
（二）所有者投入 -3,660,0 9,575,880 5,915,851
和减少资本 29.00 .94 .94
1．股东投入的普 -3,660,0 9,848,453 6,188,424
通股 29.00 .35 .35
2．其他权益工具 -272,572. -272,572.
持有者投入资本 41 41
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-313,32
-313,322,
（三）利润分配 2,020.0
020.00
0
1．提取盈余公积
-313,32
2．对所有者（或 -313,322,
2,020.0
股东）的分配 020.00
0
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
68
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2．本期使用
（六）其他
1,570,77 5,361,631 236,692,2 630,196 7,799,293
四、本期期末余额
4,045.00 ,214.88 95.98 ,191.70 ,747.56
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
999,578, 3,144,513 208,666,3 648,991 5,001,749
一、上年期末余额
080.00 ,551.92 59.65 ,026.88 ,018.45
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
999,578, 3,144,513 208,666,3 648,991 5,001,749
二、本年期初余额
080.00 ,551.92 59.65 ,026.88 ,018.45
三、本期增减变动
574,855, 2,207,541 28,025,93 10,580, 2,821,003
金额（减少以“－”
994.00 ,782.02 6.33 003.17 ,715.52
号填列）
（一）综合收益总 280,259 280,259,3
额 ,363.30 63.30
（二）所有者投入 212,375, 2,570,021 2,782,397
和减少资本 859.00 ,917.02 ,776.02
1．股东投入的普 212,375, 2,589,902 2,802,278
通股 859.00 ,417.36 ,276.36
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
-19,880,5 -19,880,5
所有者权益的金
00.34 00.34
额
4．其他
-269,67
28,025,93 -241,653,
（三）利润分配 9,360.1
6.33 423.80
3
28,025,93 -28,025,
1．提取盈余公积
6.33 936.33
69
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-241,65
2．对所有者（或 -241,653,
3,423.8
股东）的分配 423.80
0
3．其他
（四）所有者权益 362,480, -362,480,
内部结转 135.00 135.00
1．资本公积转增 362,480, -362,480,
资本（或股本） 135.00 135.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,574,43 5,352,055 236,692,2 659,571 7,822,752
四、本期期末余额
4,074.00 ,333.94 95.98 ,030.05 ,733.97
三、公司基本情况
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司（以下简称：江苏国泰、本公司或公司）为经江苏
省人民政府苏政复[1998]28号文批准成立的股份有限公司2。公司的统一社会信用代码为：
91320000703675629U，2006年12月8日在深圳证券交易所上市，
截至2018年06月30日，本公司累计发行股本总数1,570,774,045股，其中：限售条件流通
股598,543,359股，无限售条件流通股972,230,686股。公司股本为1,570,774,045元，实收资本
为1,570,774,045元。
本公司注册地为：张家港市国泰时代广场11-24楼。
本公司法定代表人为：张子燕。
本公司经营范围：国内贸易；自营和代理各类商品及技术的进出口业务；服装、鞋帽、
服饰、日用百货、针纺织品、皮革制品的生产加工及网络销售。对外派遣工程、生产及服务
行业所需的劳务人员（不含海员），预包装食品的批发与零售。（依法须经批准的项目，经
相关部门批准后方可开展经营活动）
主要子公司主要从事纺织品服装的进出口贸易、锂离子电池电解液、服装以及玩具等产
品的生产及销售。
本财务报表业经公司董事会于2018年8月22日批准报出。
截至2018年06月30日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
70
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
江苏国泰力天实业有限公司
江苏国泰国际集团科技发展有限公司
江苏国泰集团恒联进出口有限公司
GUOTAI (JAPAN) Co.Ltd
滨海县国泰恒昌服饰有限公司
句容市国泰悦诚服饰有限公司
舒城国泰恒丰服饰有限公司
GUOTAI（USA）Co.Ltd
江苏国泰恒扬服饰有限公司
河南国泰恒广服饰有限公司
常州市聚恒服饰有限公司
泗洪泰丰服饰有限公司
西平县国泰恒鑫服饰有限公司
江苏国泰华盛实业有限公司
张家港锦兴制衣有限公司
江苏国泰盛大贸易有限公司
江苏国泰盛富能源有限公司
南京国泰盛扬服饰有限公司
江苏国泰盛天服饰有限公司
宿迁国泰盛宇制衣有限公司
泗洪国泰华盛服饰有限公司
G-TEX APPAREL ,INC.
上海绿尚服饰有限公司
江苏国泰华盛实业（香港）有限公司
江阴国泰泰宇服饰有限公司
张家港国泰锦天服饰有限公司
江苏国泰亿达实业有限公司
张家港国泰华创制衣厂有限公司
张家港市国泰华耀时装有限公司
张家港市华茂毛纺有限公司
张家港保税区华通国际贸易有限公司
新沂国泰华溢制衣有限公司
71
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
苏州宇通丝绸服饰有限公司
靖江宇通服装有限公司
泰兴市宇通服装有限公司
扬州宇通服装有限公司
江苏国泰亿达（香港）有限公司
香港利威丝绸服饰有限公司
江苏国泰国华实业有限公司
张家港国泰国华服装打样中心有限公司
张家港国泰国华服装设计有限公司
张家港国泰国华服装技术中心有限公司
张家港保税区凯利华国际贸易有限公司
张家港国泰国华凯利华服装有限公司
张家港市兴泰制衣有限公司
扬州市艾力格斯制衣有限公司
睢宁国泰国华服装有限公司
宿迁市国泰国华制衣有限公司
淮北国泰百特制衣有限公司
五河县泰华服装有限公司
张家港国泰国华纱线有限公司
砀山国泰国华服装有限公司
涟水国泰国华服饰有限公司
博佩有限责任公司
SCEA 塞尔维杜龙及拉维尼酒庄
张家港圣泰服饰有限公司
张家港海坤服饰有限公司
新沂市国泰帝翼服饰有限公司
泗阳国华服装有限公司
富华伟业有限公司
国泰国华服装（缅甸）有限公司
泗洪国泰服装有限公司
沭阳富华服饰有限公司
江苏国泰紫金科技发展有限公司
72
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
江苏国泰盐城污水处理有限公司
江苏国泰盱眙污水处理有限公司
江苏国泰海外技术服务有限公司
U&G (MYANMAR) FASHION COMPANY LIMITED
GTIG HUASHENG (MYANMAR) COMPANY LIMITED
GTIG EASTER GARMENT (MYANMAR) COMPANY
GUOHUA GLORY COMPANY LIMITED
GTIG HUBO COMPANY LIMITED
江苏国泰国际集团华诚进出口有限公司
江苏国泰华博进出口有限公司
张家港保税区顺昌国际物流有限公司
无锡国泰华博进出口有限公司
嘉扬国际贸易发展有限公司
JOY SPREAD INTERNATIONAL LLC
江苏国泰国际集团上海进出口有限公司
江苏国泰汉帛贸易有限公司
沭阳汉帛服饰有限公司
国泰汉帛服饰泰州有限公司
江苏国泰汉和贸易有限公司
张家港国泰汽车服务有限公司
泗洪汉帛服饰有限公司
宿迁市汉帛服饰有限公司
江苏国泰慧贸通企业服务有限公司
上海慧贸通供应链管理有限公司
苏州国泰慧贸通电子商务有限公司
慧贸通（香港）企业服务有限公司
江苏国泰财务有限公司
张家港市国泰投资有限公司
江苏国泰国盛实业有限公司
张家港沃德服装有限公司
张家港宝发服装有限公司
张家港国贸服装有限公司
73
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
泗阳国泰服装有限公司
睢宁鸿泰服装有限公司
张家港保税区左右易购网络科技有限公司
江苏国泰（集团）如皋服装有限公司
张家港保税区鸿泰国贸服饰有限公司
沭阳瑞泰服装有限公司
沭阳翔泰服装有限公司
沭阳利莱服装有限公司
沭阳利达服装有限公司
沭阳利泰服装有限公司
沭阳吉泰服装有限公司
江阴澄泰针织服装有限公司
山东国泰服装科技发展有限公司
沭阳国盛服装有限公司
涟水国盛服装有限公司
江苏国泰亿盛实业有限公司
张家港保税区国泰纺织有限公司
张家港市国泰亚瑞服装有限公司
宁波国泰亚瑞服装有限公司
宁波国泰亚歆服装有限公司
张家港市亚歆服装有限公司
江阴市亚瑞服装有限公司
江阴市亚歆服装有限公司
江西昌玖服饰有限公司
张家港保税区瑞信泰贸易有限公司
湖北国泰亚瑞服饰有限公司
江苏国泰国贸实业有限公司
张家港瑞景帽业有限公司
泗洪国贸服装有限公司
泗洪国顺服装有限公司
泗洪汇通服饰有限公司
张家港亚韵服装有限公司
74
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
淮安亚韵服装有限公司
淮安市国贸服装有限公司
宿迁苏韵服装有限公司
宿迁鸿韵服装有限公司
江苏泰韵制衣有限公司
沭阳国韵服装有限公司
张家港保税区睿玖贸易有限公司
江苏嘉韵服装有限公司
江苏国泰博创实业有限公司
苏州亲泰儿玩具有限公司
连云港奥申特玩具有限公司
连云港兴塔玩具有限公司
连云港亲泰儿玩具有限公司
赣榆亲之宝玩具有限公司
江苏瑞泰新能源材料有限公司
江苏国泰超威新材料有限公司
张家港市国泰华荣化工新材料有限公司
韩国国泰华荣有限会社
宁德国泰华荣新材料有限公司
苏韵国际有限公司
张家港市亚源高新技术材料有限公司
张家港保税区国博贸易有限公司
宁波国泰亚韵服装有限公司
江阴国泰亚莹服装有限公司
江阴国泰亚宸服饰有限公司
宁波国泰亚亭印花有限公司
九江国泰亚瑞服装有限公司
缅甸国泰富驰服饰有限公司
泗洪瑞华服饰有限公司
国泰(华荣)波兰有限责任公司
75
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》
和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计
准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的
一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、
现金流量等有关信息
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
76
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最
终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净
资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，
资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价
值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；
为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
A、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的
被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
B、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确
认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现
金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，
如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司
的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买
日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子
公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报
表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产
负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而
形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的
期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将
子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的
相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最
终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权
投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已
确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益
或当期损益。
77
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债
表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该
子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的
被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面
价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他
综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关
的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计
量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、
利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投
资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投
资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，
在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变
动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原
则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的
各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项
作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交
易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他
综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权
之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在
丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自
购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本
公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置
长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，
78
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整
留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同
经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进
行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从
购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为
现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建
符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入
当期损益。
（2）、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”
项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率
折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
A、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动
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计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其
他金融负债等。
B、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券
利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变
动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得
时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活
跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同
或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券
利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值
变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工
具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计
量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原
直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
C、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终
止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认
条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移
的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差
额计入当期损益：
80
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（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止
确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项
金融负债。
D、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公
司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金
融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其
一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允
价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对
价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
E、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金
融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足
够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所
考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察
输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
F、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融
资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，
预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允
价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工
具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，
原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通
过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额人民币 100 万元（含人民币 100 万元）以上的应收
单项金额重大的判断依据或金额标准
款项。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，以账龄
81
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为信用风险组合根据账龄分析法计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
合并范围内的关联方组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 20.00% 20.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 40.00% 40.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大且按照账龄分析法计提坏账准备不能反映其
单项计提坏账准备的理由
风险特征的应收款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
A、存货的分类
存货分类为：原材料、在产品、库存商品等。
Ｂ、发出存货的计价方法
（1）原材料及自制半成品按实际成本计价，发出时按加权平均法结转发出成本；
（2）在产品按实际成本计价，发出时按实际发生成本转入产成品；
（3）外购商品（进出口贸易）采用个别计价法结转销售成本。
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Ｃ、不同类别存货可变现净值的确定依据
库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该
存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将
要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同
或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于
销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存
货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终
用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表
日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
Ｄ、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
Ｆ、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
13、持有待售资产
14、长期股权投资
A、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的
参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资
产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共
同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
B、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为
合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合
并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权
投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加
上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲
减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加
投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投
资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
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以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性
资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有
确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
C、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但
尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综
合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部
分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者
权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并
按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位
编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资
单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予
以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全
额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、
（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中
披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价
值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账
面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或
协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和
利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计
量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工
具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损
益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直
接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的
其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位
控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法
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核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控
制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允
价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成
本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者
权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他
所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有
并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及
正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与
本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-30 4.00-5.00 3.17-4.80
机器设备 年限平均法 10 4.00-5.00 9.50-9.60
运输设备 年限平均法 5 3.00-5.00 19.00-19.40
电子设备 年限平均法 3-5 4.00-5.00 19.00-32.00
办公设备及其他设备 年限平均法 3-5 0.00-5.00 19.00-33.33
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方
法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使
用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使
用年限两者中较短的期间内计提折旧。
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（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归
属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产
使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，
将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值，其差额作为未确认的融资费。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建
造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根
据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提
固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
A、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关
资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售
状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现
金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
B、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包
括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止
资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整
体完工时停止借款费用资本化。
C、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费
用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状
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态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
D、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，
减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借
款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的
资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资
本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
A、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他
支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组
债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性
资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产
的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税
费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企
业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
B、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 摊销年限
土地使用权 按土地使用年限
非专利技术 按权属收益期限
商标使用权 按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中孰短
软件 5年
BOT特许经营权 按特许权约定的年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
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C、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或
具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长
期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账
面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额
与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难
以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够
独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相
关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相
关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公
允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关
资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在
减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价
值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资
产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或
者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以
后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊
费用包括装修改造费等。
A、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
B、摊销年限
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊
销。
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24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关
资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本
公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
A、设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期
间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）
/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计
入当期损益或相关资产成本。
B、设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，
并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净
负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设
定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据
资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益
率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损
益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利
得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福
利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司亦向满足一定条件的职工提供国家规定的保险制度外的补充退休福利,该等补充退休福利属于设定
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收益计划,资产负债表上确认的设定收益负债为设定受益义务的现值减去计划资产的公允价值。设定受益义
务每年由独立精算师采用与义务期限和币种相似的国债利率、以预期累积福利单位法计算。与补充退休福
利相关的服务费用（包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失）和利息净额计入当期损益或相
关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益。
25、预计负债
26、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的
负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
A、以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性
股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终
股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限
制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认
一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是
否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价
值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成
本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费
用，相应增加资本公积。
B、对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时
无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加
所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
C、如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工
或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但
是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益
工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
A、销售商品收入和计量原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，
也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相
关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准：
（1）国内销售收入：公司按订单约定发货，经买方核对后，风险和报酬转移给买方，满足销售收入确认
条件时确认销售收入。
（2）直接出口至国外销售收入：在货物已报关出口，合同协议条款约定的主要风险报酬已转移给买方且
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成本能可靠计量时确认销售收入。
B、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
（1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用
权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（2）本公司确认让渡资产使用权收入的依据
房屋租赁、设备租赁收入根据有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买
固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资
产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，在实际收到或者获得了收取政府补助的权利并基本确定能收到时确认为递延收
益，并按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。与资产相关的政府补助，冲减相关资产账
面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当
期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据
为：
政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产
为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，在实际收到或者获得了收取政府补助的权利并基本确定能收到时予以确认。其中：
（1）用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入
当期营业外收入；（2）用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。与
收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相
关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动
无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，
直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收
入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实
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江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳
税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税
款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既
不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及
当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是
与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有
重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或
是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
A、公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后
的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
B、公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相
关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在
整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后
的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
A、融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租
入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司
采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，
计入租入资产价值。
B、融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实
现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，
计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
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江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税 6%、11%、13%、17%；5%、10%、16%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
城市维护建设税 5%、7%
计缴
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
苏韵国际有限公司 16.50%
博佩有限责任公司 33.33%
GUOTAI (USA) Co.Ltd 15%-35%累进税率
GUOTAI (JAPAN) Co.Ltd 30%-55%累进税率
SCEA 塞尔维杜龙及拉维尼酒庄 33.33%
富华伟业有限公司 16.50%
一个会计年度取得 2 亿韩元以内的应税收入，税率为 10%；2
亿韩元至 200 亿韩元部分，税率为 20%；超过 200 亿韩元的
韩国国泰华荣有限会社
部分，税率为 22%；此外，地方政府另征收地方企业所得税，
税率为前述企业所得税总额的 10%。
张家港市国泰华荣化工新材料有限公司 15.00%
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江苏国泰超威新材料有限公司 15.00%
江苏国泰盐城污水处理有限公司 12.50%
新沂国泰华溢制衣有限公司 20.00%
国泰国华服装（缅甸）有限公司 0.00%
2、税收优惠
A、根据国家税务总局《出口货物退（免）税管理办法（试行）》(国税发[2005]51号)精神，本公司自营出
口货物增值税实行“退（免）税”办法。根据财政部、国家税务总局具体规定，不同产品适用不同的退税率。
B、经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局批准，江苏国泰控股子
公司张家港市国泰华荣化工新材料有限公司2017年11月17日被认定为高新技术企业，减按15%的税率计缴
企业所得税，有效期三年。
C、经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局批准，江苏国泰控股子
公司江苏国泰超威新材料有限公司2017年11月17日被认定为高新技术企业，减按15%的税率计缴企业所得
税，有效期三年。
D、根据《财政部国家税务总局关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税〔2017〕43号）
的相关规定，自2017年1月1日至2019年12月31日，对年应纳税所得额低于50万元（含50万元）的小型微利
企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。江苏国泰二级子公司新沂国泰
华溢制衣有限公司和张家港保税区国贸纺织有限公司符合小型微利企业条件。
E、江苏国泰二级子公司江苏国泰盱眙污水处理有限公司和江苏国泰盐城污水处理有限公司根据财税2015
（78）号文规定，自2015年7月1日起享受增值税即征即退70%的优惠政策。
F、江苏国泰二级子公司江苏国泰盐城污水处理有限公司根据《中华人民共和国企业所得税法》及相关规
定，报告期内企业所得税实行“三免三减半”的优惠政策，2016-2018年度减按12.5%的税率计缴企业所得税。
G、根据《缅甸外国投资法》第十二章二十七（一）规定，制造业及服务业从开始经济运行第1年起连续5
年免所得税，并视项目情况延长减免期限，因此江苏国泰控股子公司江苏国泰国华实业有限公司的子公司
国泰国华服装（缅甸）有限公司、江苏国泰控股子公司江苏国泰紫金科技发展有限公司的二级子公司U&G
(MYANMAR) FASHION COMPANY LIMITED、GTIG HUASHENG (MYANMAR) COMPANY LIMITED、
GTIG EASTER GARMENT (MYANMAR) COMPANY、GUOHUA GLORY COMPANY LIMITED及GTIG
HUBO COMPANY LIMITED本报告期内免征企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 11,837,697.85 12,918,171.25
银行存款 2,842,550,840.29 4,492,895,535.35
其他货币资金 1,134,696,373.28 591,439,800.31
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合计 3,989,084,911.42 5,097,253,506.91
其他说明
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 198,029,198.61 437,257,366.74
商业承兑票据 2,500,000.00 20,000,000.00
合计 200,529,198.61 457,257,366.74
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 153,357,122.90
合计 153,357,122.90
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
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项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 23,820,165.38
合计 23,820,165.38
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
308,305, 281,581, 26,724,06 332,884 305,167,7 27,716,489.
独计提坏账准备的 4.75% 91.33% 6.66% 91.67%
871.45 802.42 9.03 ,269.88 79.99 89
应收账款
按信用风险特征组 4,649,2
6,183,34 353,835, 5,829,505 252,090,7 4,397,150,3
合计提坏账准备的 95.20% 5.72% 41,112. 93.07% 5.42%
0,914.87 077.08 ,837.79 83.06 29.77
应收账款 83
单项金额不重大但
3,555,09 2,324,81 1,230,276 13,251, 6,879,579 6,372,323.1
单独计提坏账准备 0.05% 65.39% 0.27% 51.91%
2.11 6.06 .05 902.68 .52 6
的应收账款
4,995,3
6,495,20 637,741, 5,857,460 564,138,1 4,431,239,1
合计 100.00% 9.82% 77,285. 100.00%
1,878.43 695.56 ,182.87 42.57 42.82
39
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
雅安市天彪冶金有限公
19,921,973.01 19,921,973.01 100.00% 预计无法收回
司
四川西南不锈钢有限公 2,953,783.00 2,363,026.40 80.00% 预计部分有收回风险
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司
张家港保税区联翔国际
36,598,300.22 31,768,600.22 86.80% 预计部分有收回风险
贸易有限公司
厦门盛志成工贸有限公
1,164,344.90 1,164,344.90 100.00% 预计无法收回
司
Chin Hung Fibres
1,664,007.25 1,664,007.25 100.00% 预计无法收回
Limited
宁波甬久商贸有限公司 239,149,445.08 219,143,560.00 91.63% 预计部分有收回风险
杭州太平针织时装有限
2,463,207.05 1,990,479.70 80.81% 预计部分有收回风险
公司
上海丰环国际贸易有限
2,740,810.94 2,740,810.94 100.00% 预计无法收回
公司
金湖 1,650,000.00 825,000.00 50.00% 预计部分有收回风险
合计 308,305,871.45 281,581,802.42 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 5,913,473,228.95 295,673,661.49 5.00%
1至2年 256,881,679.86 51,376,335.96 20.00%
2至3年 5,579,388.98 1,673,816.69 30.00%
3至4年 2,985,644.02 1,194,257.61 40.00%
4至5年 1,007,935.47 503,967.74 50.00%
5 年以上 3,413,037.59 3,413,037.59 100.00%
合计 6,183,340,914.87 353,835,077.08 5.72%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 79,903,145.55 元；本期收回或转回坏账准备金额 3,476,990.02 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
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单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 845,717,344.01 94.03% 669,180,989.24 97.73%
1至2年 37,021,291.37 4.11% 10,357,436.37 1.51%
2至3年 14,710,573.80 1.64% 3,660,106.31 0.53%
3 年以上 1,964,566.58 0.22% 1,590,270.18 0.23%
合计 899,413,775.76 -- 684,788,802.10 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：
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7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 4,826,986.30 9,974,653.28
委托贷款 252,541.66
理财定期 3,754,043.48 18,284,547.94
合计 8,833,571.44 28,259,201.22
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
张家港市裕泰制衣有限公司 72,000.00
苏州朗坤置业有限公司 51,729,545.45
合计 51,729,545.45 72,000.00
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
40,002,5 31,202,5 8,800,000 49,470, 40,670,25 8,800,000.0
独计提坏账准备的 36.88% 78.00% 34.64% 82.21%
85.16 85.16 .00 251.41 1.41 0
其他应收款
按信用风险特征组
63,219,8 9,068,97 54,150,92 88,798, 12,114,75 76,683,284.
合计提坏账准备的 58.29% 14.35% 62.18% 13.64%
99.00 4.08 4.92 042.88 7.98 90
其他应收款
单项金额不重大但
5,242,19 1,995,67 3,246,525 4,544,0 1,826,515 2,717,560.5
单独计提坏账准备 4.83% 38.07% 3.18% 40.20%
7.65 1.82 .83 76.07 .52 5
的其他应收款
108,464, 42,267,2 66,197,45 142,812 54,611,52 88,200,845.
合计 100.00% 38.97% 100.00% 38.24%
681.81 31.06 0.75 ,370.36 4.91 45
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
怀远裕翔矿业 3,000,000.00 3,000,000.00 100.00% 预计无法收回
营口市铁华矿业贸易有
4,914,355.46 4,914,355.46 预计无法收回
限公司 100.00%
盛和国际集团有限公司 28,568,229.70 19,768,229.70 69.20% 预计部分有收回风险
张家港市沃斯汀新材料
1,000,000.00 1,000,000.00 预计无法收回
研究所有限公司 100.00%
王永健 2,520,000.00 2,520,000.00 100.00% 预计无法收回
合计 40,002,585.16 31,202,585.16 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 50,162,006.68 2,508,100.34 5.00%
1至2年 4,955,970.54 991,194.11 20.00%
2至3年 3,095,666.02 928,699.81 30.00%
3至4年 323,459.90 129,383.96 40.00%
100
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4至5年 342,400.00 171,200.00 50.00%
5 年以上 4,340,395.86 4,340,395.86 100.00%
合计 63,219,899.00 9,068,974.08 14.35%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 12,344,293.85 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 69,792,304.88 116,277,676.49
保证金 6,712,470.00 11,300,149.67
备用金 5,713,626.57 6,185,265.07
押金 1,292,227.74 1,647,940.00
代扣代缴款项 837,486.84 3,667,332.51
其他 24,116,565.78 3,734,006.62
合计 108,464,681.81 142,812,370.36
101
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（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 1,205,749,700.20 8,182,056.42 1,197,567,643.78 441,149,934.08 7,922,056.42 433,227,877.66
在产品 112,443,395.64 562,171.08 111,881,224.56 270,369,341.57 250,726.21 270,118,615.36
库存商品 668,383,190.01 12,643,244.34 655,739,945.67 953,824,157.53 22,774,364.08 931,049,793.45
合计 1,986,576,285.85 21,387,471.84 1,965,188,814.01 1,665,343,433.18 30,947,146.71 1,634,396,286.47
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
是
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 7,922,056.42 260,000.00 8,182,056.42
在产品 250,726.21 250,726.21 0
库存商品 22,774,364.08 2,328,,984.01 11,897,,932.67 13,205,415.42
102
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合计 30,947,146.71 2,588,984.01 12,148,658.88 21,387,471.84
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
理财产品 3,261,420,004.80 2,163,500,000.00
应收出口退税 554,475,941.28 743,707,440.75
留底或预缴进项税 221,555,017.06 177,060,912.08
预缴税金 4,549,443.12 20,588,041.79
其他 6,572,893.14 457,752.57
合计 4,048,573,299.40 3,105,314,147.19
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
103
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账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 137,385,244.01 9,622,250.00 127,762,994.01 147,687,892.09 9,791,020.00 137,896,872.09
按公允价值计量的 12,710,400.00 12,710,400.00 19,770,900.00 19,770,900.00
按成本计量的 124,674,844.01 9,622,250.00 115,052,594.01 127,916,992.09 9,791,020.00 118,125,972.09
合计 137,385,244.01 9,622,250.00 127,762,994.01 147,687,892.09 9,791,020.00 137,896,872.09
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工
21,055,115.01 21,055,115.01
具的摊余成本
公允价值 12,710,400.00 12,710,400.00
累计计入其他综合收益
-8,344,715.01 -8,344,715.01
的公允价值变动金额
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
江苏国泰
东方天地 20,000,000 20,000,000
20.00%
置业有限 .00 .00
公司
新疆天山
农村商业 16,400,000 16,400,000
0.78%
银行股份 .00 .00
有限公司
怀远县裕
翔矿业商 8,000,000. 8,000,000. 8,000,000. 8,000,000.
10.00%
贸有限责 00 00 00 00
任公司
张家港市
国泰高高
200,000.00 200,000.00 40.00% 24,000.00
毛纺有限
公司
Nine Sun 19,866,522 3,073,378. 16,793,144
14.00%
Offshore .09 08 .01
104
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Co.,
国泰众智
（缅甸） 4,123,500. 4,123,500.
28.57%
服饰有限 00 00
公司
上海朗绿
4,785,950. 4,785,950.
建筑科技 18.00%
00 00
有限公司
紫金财产
40,000,000 40,000,000
保险股份 1.60%
.00 .00
有限公司
江苏国泰
国际集团 12,750,000 12,750,000 1,393,770.
12.25%
华昇实业 .00 .00 00
有限公司
张家港富
士制衣有 382,500.00 382,500.00 382,500.00 382,500.00 7.50%
限公司
张家港中
野服饰有 168,770.00 168,770.00 168,770.00 168,770.00 4.55%
限公司
张家港国
1,239,750. 1,239,750. 1,239,750. 1,239,750.
贸纺织有 15.00%
00 00 00 00
限公司
127,916,99 3,242,148. 124,674,84 9,791,020. 9,622,250. 1,417,770.
合计 168,770.00 --
2.09 08 4.01 00 00 00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
105
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15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
张家港保 3,626,529 17,097.37 1,696,200 1,947,426
106
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税区国泰 .53 .00 .90
华盛贸易
有限公司
江苏贝德
154,343.5 154,343.5
华盛时装
9 9
有限公司
国泰亿达
（香港） 297,367.7 297,367.7
发展有限 7 7
公司
张家港市
528,301.8 528,301.8
裕泰制衣
7 7
有限公司
刚果烨华 183,720.0 183,720.0
公司 0 0
南通汉卓
14,410,95 14,410,95
纺织科技
1.32 1.32
有限公司
苏州朗坤
115,818,4 4,447,480 94,275,00 25,990,90
置业有限
20.56 .72 0.00 1.28
公司
张家港保
税区国泰 24,352,43 2,720,489 19,365,60 7,707,325
朗诗置业 9.41 .58 3.45 .54
有限公司
南京慧贸
通电子商 1,436,976 1,436,976
务服务有 .57 .57
限公司
张家港保
税区国贸 13,525,46 110,818.3 13,636,28
毛纺有限 9.19 0 7.49
公司
江苏国泰
61,322,25 20,278,24 2,500,000 79,100,49
华泰实业
0.00 3.38 .00 3.38
有限公司
连云港安
350,995.9 -110,753. 240,242.5
之泰玩具
9 44 5
有限公司
广州锂宝 7,592,207 -85,513.4 7,506,694
新材料有 .69 0 .29
107
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限公司
243,599,9 27,377,86 117,836,8 153,141,0
小计
73.49 2.51 03.45 32.55
243,599,9 27,377,86 117,836,8 153,141,0
合计
73.49 2.51 03.45 32.55
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 503,782,084.97 503,782,084.97
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 36,729,618.20 36,729,618.20
（1）处置 36,729,618.20 36,729,618.20
（2）其他转出
4.期末余额 467,052,466.77 467,052,466.77
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 81,234,058.71 81,234,058.71
2.本期增加金额 4,607,611.35 4,607,611.35
（1）计提或摊销
3.本期减少金额 4,268,198.63 4,268,198.63
（1）处置 4,268,198.63 4,268,198.63
（2）其他转出
108
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4.期末余额 81,573,471.43 81,573,471.43
三、减值准备
1.期初余额 56,123,634.10 56,123,634.10
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额 13,104,718.37 13,104,718.37
（1）处置 13,104,718.37 13,104,718.37
（2）其他转出
4.期末余额 43,018,915.73 43,018,915.73
四、账面价值
1.期末账面价值 342,460,079.61 342,460,079.61
2.期初账面价值 366,424,392.16 366,424,392.16
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 办公及其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,639,590,156.22 471,438,789.50 59,311,466.54 56,574,549.21 74,258,654.32 2,301,173,615.79
2.本期增加金
25,449,137.21 69,972,030.39 4,616,863.22 8,904,754.37 3,655,676.31 112,598,461.50
额
（1）购置 22,952,897.27 66,938,042.72 4,421,978.75 7,879,435.55 3,137,673.27 105,330,027.56
（2）在建工
272,905.97 2,855,820.97 191,025.65 1,025,318.82 500,760.50 4,845,831.91
程转入
109
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（3）企业合
并增加
其他增加 2,223,333.97 178,166.70 3,858.82 17,242.54 2,422,602.03
3.本期减少金
5,994,574.23 6,070,014.56 3,489,143.51 182,998.40 385,301.99 16,122,032.69
额
（1）处置或
5,994,574.23 5,380,623.72 3,489,143.51 182,998.40 264,268.03 15,311,607.89
报废
其他减少 689,390.84 121,033.96 810,424.80
4.期末余额 1,659,044,719.20 535,340,805.33 60,439,186.25 65,296,305.18 77,529,028.64 2,397,650,044.60
二、累计折旧
1.期初余额 328,373,242.22 180,095,797.66 39,017,346.49 28,355,527.42 36,944,362.48 612,786,276.27
2.本期增加金
40,365,489.22 29,576,933.95 4,204,395.28 3,381,699.31 350,218.89 77,878,736.65
额
（1）计提 40,365,489.22 29,576,933.95 4,204,395.28 3,381,699.31 350,218.89 77,878,736.65
3.本期减少金
3,087,636.53 3,432,917.43 3,071,581.46 91,028.99 1,136,394.48 10,819,558.89
额
（1）处置或
3,087,636.53 3,432,917.43 3,071,581.46 91,028.99 1,134,715.74 10,817,880.15
报废
其他减少 1,678.74 1,678.74
4.期末余额 365,651,094.91 206,239,814.18 40,150,160.31 31,646,197.74 36,158,186.89 679,845,454.03
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
1,293,393,624.29 329,100,991.15 20,289,025.94 33,650,107.44 41,370,841.75 1,717,804,590.57
值
110
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2.期初账面价
1,311,216,914.00 291,342,991.84 20,294,120.05 28,219,021.79 37,314,291.84 1,688,387,339.52
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
国泰金融广场 A 座 15-30 楼 378,044,858.08 尚在办理中
国泰服装工业园厂房 9,452,000.00 尚在办理中
人才公寓 6,454,876.10 尚在办理中
连云港奥申特玩具厂房 5,530,255.90 尚在办理中
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
盛扬装修工程 64,995.21 64,995.21
盛宇装修工程 772,885.02 772,885.02
华盛装修改造工
266,873.42 266,873.42 79,910.23 79,910.23
程
111
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华盛宿舍装修 284,715.50 284,715.50 284,715.50 284,715.50
缅甸装修改造过
4,356,097.01 4,356,097.01
程
淮安国贸厂房建
2,560,660.37 2,560,660.37 2,303,640.66 2,303,640.66
造
消防工程及其装
344,570.14 344,570.14 344,570.14 344,570.14
修费
泗洪国顺装修工
4,244,963.70 4,244,963.70 453,839.22 453,839.22
程
国泰华荣设备 1,253,237.19 1,253,237.19
国泰华荣 20000
1,420,000.66 1,420,000.66
吨项目
宁德华荣厂房 10,257,060.63 10,257,060.63
350t/a 电子化学
360,105.27 360,105.27
品
其他零星工程 561,441.46 561,441.46 875,465.78 875,465.78
合计 26,747,605.58 26,747,605.58 4,342,141.53 4,342,141.53
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
盛扬装 64,995.2 64,995.2
修工程 1 1
盛宇装 772,885. 772,885.
修工程 02 02
华盛装
79,910.2 186,963. 266,873.
修改造
3 19 42
工程
华盛宿 284,715. 284,715.
舍装修 50 50
缅甸装
4,356,09 4,356,09
修改造
7.01 7.01
过程
淮安国 2,303,64 257,019. 2,560,66
贸厂房 0.66 71 0.37
112
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建造
消防工
344,570. 344,570.
程及其
14 14
装修费
泗洪国
453,839. 3,791,12 4,244,96
顺装修
22 4.48 3.70
工程
国泰华 5,394,16 4,140,93 1,253,23
荣设备 7.75 0.56 7.19
国泰华
1,420,00 1,420,00
荣 20000
0.66 0.66
吨项目
宁德华 10,257,0 10,257,0
荣厂房 60.63 60.63
350t/a 电
360,105. 360,105.
子化学
27 27
品
其他零 875,465. 390,877. 704,901. 561,441.
星工程 78 03 35 46
4,342,14 27,251,2 4,845,83 26,747,6
合计 -- -- --
1.53 95.96 1.91 05.58
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
工程物资 457,306.77 179,857.51
合计 457,306.77 179,857.51
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
113
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其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
BOT 特许经营
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标使用权 软件 合计
权
一、账面原值
1.期初余
82,546,576.40 9,546,032.19 48,825,343.45 4,392,553.00 82,163,341.99 227,473,847.03
额
2.本期增
8,476,052.30 62,393.22 2,930,534.58 11,468,980.10
加金额
（1）购
8,476,052.30 62,393.22 9,649.58 8,548,095.10
置
（2）内
部研发
（3）企
业合并增加
其他增加 2,920,885.00 2,920,885.00
3.本期减少
14,459.28 46,123,783.51 46,138,242.79
金额
（1）处
46,123,783.51 46,123,783.51
置
其他减少 14,459.28 14,459.28
4.期末余 91,022,628.70 9,531,572.91 48,825,343.45 4,454,946.22 38,970,093.06 192,804,584.34
114
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额
二、累计摊销
1.期初余
10,204,017.33 548,779.40 5,582,040.06 1,447,407.24 19,312,612.43 37,094,856.46
额
2.本期增
加金额
（1）计
1,196,798.92 2,441,267.16 416,036.62 1,412,099.23 5,466,201.93
提
3.本期减
少金额
（1）处
11,957,975.09 11,957,975.09
置
4.期末余
11,400,816.25 548,779.40 8,023,307.22 1,863,443.86 8,766,736.57 30,603,083.30
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
79,621,812.45 8,982,793.51 40,802,036.23 2,591,502.36 30,203,356.49 162,201,501.04
面价值
2.期初账
72,342,559.07 8,997,252.79 43,243,303.39 2,945,145.76 62,850,729.56 190,378,990.57
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
115
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（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
连云港亲泰儿厂房 823,808.08 尚在办理中
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
江苏国泰国际集
团科技发展有限 3,000,000.00 3,000,000.00
公司
江苏国泰国际集
团恒联进出口有 2,475,000.00 2,475,000.00
限公司
张家港市国泰华
荣化工新材料有 453,833.98 453,833.98
限公司
苏州宇通丝绸服
826,271.61 826,271.61
饰有限公司
张家港保税区顺
昌国际物流有限 3,634,393.46 3,634,393.46
公司
上海绿尚服饰有
5,294,176.08 5,294,176.08
限公司
合计 15,683,675.13 15,683,675.13
116
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（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
江苏国泰国际集
团科技发展有限 3,000,000.00 3,000,000.00
公司
江苏国泰国际集
团恒联进出口有 2,475,000.00 2,475,000.00
限公司
苏州宇通丝绸服
826,270.61 826,270.61
饰有限公司
上海绿尚服饰有
4,044,253.44 4,044,253.44
限公司
合计 10,345,524.05 10,345,524.05
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修改造费 77,941,733.10 25,653,829.82 21,010,041.55 54,723.62 82,530,797.75
租赁费 5,920,087.20 5,810,500.11 1,797,153.50 9,933,433.81
网站建设费 3,250,041.16 187,314.00 405,280.66 3,032,074.50
其他 1,367,729.46 764,093.96 177,235.12 1,954,588.30
合计 88,479,590.92 32,415,737.89 23,389,710.83 54,723.62 97,450,894.36
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 735,045,318.26 165,789,042.61 666,126,070.79 155,168,837.29
117
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股份支付 198,848.07 70,015.25 9,536,836.80 2,384,209.20
递延收益 1,795,575.91 3,964,451.01 22,113,006.96 3,524,362.09
可供出售金融资产公允
9,622,250.00 2,405,562.50 1,284,215.01 321,053.75
价值变动
合计 746,661,992.24 172,229,071.37 699,060,129.56 161,398,462.33
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
558,581.41 2,652,537.76 10,826,934.93 2,706,733.73
产评估增值
可供出售金融资产公允
45,023,331.09 11,255,832.77
价值变动
拆迁补偿 4,242,231.17 1,060,557.79 4,242,231.17 1,060,557.79
合计 49,824,143.67 14,968,928.32 15,069,166.10 3,767,291.52
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 172,229,071.37 161,398,462.33
递延所得税负债 14,968,928.32 3,767,291.52
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
118
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项目 期末余额 期初余额
预付工程款 280,141,980.52 226,916,331.85
预付土地款 4,569,000.00
预付东方广场项目 55,217,108.13 55,125,000.00
合计 335,359,088.65 286,610,331.85
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 30,000,000.00 30,000,000.00
抵押借款 5,000,000.00
信用借款 878,242,921.02 223,384,641.12
押汇借款 1,667,290,837.69 1,525,289,133.69
合计 2,575,533,758.71 1,783,673,774.81
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
衍生金融负债 10,891,800.00
指定为以公允价值计量且其变动计入当
28,230,000.00
期损益的金融负债
合计 39,121,800.00
其他说明：
119
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33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 2,145,602,671.46 1,958,834,286.69
合计 2,145,602,671.46 1,958,834,286.69
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付账款 3,916,904,843.53 3,703,986,562.38
合计 3,916,904,843.53 3,703,986,562.38
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 510,650,156.74 431,928,703.08
合计 510,650,156.74 431,928,703.08
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
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（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 446,669,257.83 888,510,232.05 1,059,972,841.58 275,206,648.30
二、离职后福利-设定提
462,850.73 13,658,284.90 13,441,560.26 679,575.37
存计划
三、辞退福利 28,150.00 28,150.00
合计 447,132,108.56 902,196,666.95 1,073,442,551.84 275,886,223.67
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
444,996,046.40 805,005,618.93 976,335,337.14 273,666,328.19
补贴
2、职工福利费 1,002,655.63 36,054,847.99 36,703,435.90 354,067.72
3、社会保险费 268,947.54 29,634,144.46 29,406,764.35 496,327.65
其中：医疗保险费 208,906.12 16,740,448.12 16,542,465.87 406,888.37
工伤保险费 36,319.37 1,513,415.23 1,493,540.25 56,194.35
生育保险费 14,366.44 591,315.80 592,499.73 13,182.51
其他 9,355.61 10,788,965.31 10,778,258.50 20,062.42
4、住房公积金 15,818,097.70 15,804,952.70 13,145.00
5、工会经费和职工教育
401,608.26 1,369,182.55 1,094,011.07 676,779.74
经费
其他 628,340.42 628,340.42
合计 446,669,257.83 888,510,232.05 1,059,972,841.58 275,206,648.30
（3）设定提存计划列示
单位： 元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 445,941.98 13,282,311.72 13,069,858.58 658,395.12
2、失业保险费 16,908.75 375,973.18 371,701.68 21,180.25
合计 462,850.73 13,658,284.90 13,441,560.26 679,575.37
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 24,136,314.30 27,598,786.12
企业所得税 298,012,738.79 211,435,985.31
个人所得税 13,025,013.58 2,985,169.14
城市维护建设税 1,233,578.76 1,374,957.37
教育费附加 1,022,263.99 1,152,914.00
印花税 3,024,539.85 4,283,284.07
房产税 1,980,436.34 1,862,284.15
土地使用税 400,491.76 473,775.21
其他 762,854.38 131,213.20
进口关税 1,088,060.56
合计 344,686,292.31 251,298,368.57
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 1,748,639.17 1,476,018.48
合计 1,748,639.17 1,476,018.48
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
122
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项目 期末余额 期初余额
应付股利 148,897,163.19 409,086.89
合计 148,897,163.19 409,086.89
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
往来款（合并外） 441,545,688.12 471,452,237.86
应付工程款 47,736,819.00 103,854,276.30
预提费用 20,632,247.10 6,065,287.91
押金 95,000.00 3,635,420.10
保证金 467,750.00 2,783,000.00
代扣代缴个税 45,624.72 79,875.57
代扣代缴社保 317,766.24 2,679,901.16
其他应付报销款 109,811.40
应付股权款 100,727,865.43
应退还政府补助 5,320,000.00 5,320,000.00
房租 3,044,412.00
其他 3,171,000.00 2,312,276.31
合计 519,441,706.58 701,954,552.64
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
123
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43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 2,500,000.00 5,000,000.00
合计 2,500,000.00 5,000,000.00
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 30,000,000.00 30,000,000.00
合计 30,000,000.00 30,000,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
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（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
125
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其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
国泰服装工业园拆
48,403,464.60 1,400,000.00 47,003,464.60
迁款
合计 48,403,464.60 1,400,000.00 47,003,464.60 --
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 23,696,100.00 973,750.02 22,722,349.98
搬迁补偿款 57,682,568.26 0.00 1,476,983.32 56,205,584.94
合计 81,378,668.26 2,450,733.34 78,927,934.92 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
200 吨/年高
性能比长寿
命动力电池
6,200,000.00 6,200,000.00 与资产相关
关键材料
LiTFSI 研发
及产业化
基础建设工
4,812,500.00 4,812,500.00 与资产相关
程
锂离子动力
电池电解液 3,600,000.00 600,000.00 3,000,000.00 与资产相关
产业化专项
126
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资金
2016 年度先
进制造产业
2,528,600.00 2,528,600.00 与资产相关
和电商平台
奖奖励款
高安全性功
能电解液的 1,800,000.00 1,800,000.00 与资产相关
开发
高性能锂电
池用关键材
1,100,000.00 1,100,000.00 与资产相关
料的研发与
制备
3000 吨/年高
性能、低成本
锂离子动力
电池电解液 1,095,000.00 273,750.00 821,250.00 与资产相关
研究开发及
产业化专项
资金
新型高电压
超级电容器
760,000.00 760,000.00 与资产相关
电解液的研
究开发
江苏国泰慧
贸通企业服
务有限公司 600,000.00 100,000.02 499,999.98 与资产相关
外贸综合服
务平台建设
汽车动力电
源超级电容
器用电解质 600,000.00 600,000.00 与资产相关
材料的产业
化
高安全高比
能电池体系
600,000.00 600,000.00 与资产相关
研究及产业
化
23,696,100.0 22,722,349.9
合计 973,750.02 --
0 8
其他说明：
127
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52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,574,434,074. 1,570,774,045.
股份总数 1,753,095.00 -5,413,124.00 -3,660,029.00
00 00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 3,232,684,755.37 9,575,880.94 3,247,320,665.31
其他资本公积 13,303,271.36 13,303,271.36
合计 3,245,988,026.73 9,575,880.94 3,255,563,907.67
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
128
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其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 16,583,816. 1,475,382.7 11,717,437. 4,354,157.3 3,051,810
-8,665,626.38 -963,161.26
合收益 13 7 25 7 .87
可供出售金融资产公允价值 5,901,531.0 1,475,382.7 5,389,309.5 4,426,148
-963,161.06 -963,161.26
变动损益 9 7 8 .52
10,682,285. 6,328,127.6 4,354,157.3 -1,374,33
外币财务报表折算差额 -7,702,465.32
04 7 7 7.65
16,583,816. 1,475,382.7 11,717,437. 4,354,157.3 3,051,810
其他综合收益合计 -8,665,626.38 -963,161.26
13 7 25 7 .87
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 3,261,265.62 2,783,921.37 2,040,568.58 4,004,618.41
合计 3,261,265.62 2,783,921.37 2,040,568.58 4,004,618.41
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 339,010,742.70 339,010,742.70
合计 339,010,742.70 339,010,742.70
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
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调整后期初未分配利润 1,935,125,776.05 1,430,509,364.45
加：本期归属于母公司所有者的净利润 432,500,087.92 774,295,771.73
减：提取法定盈余公积 28,025,936.33
应付普通股股利 313,322,020.00 241,653,423.80
期末未分配利润 2,054,303,843.97 1,935,125,776.05
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 16,534,804,101.14 15,007,354,632.30 16,094,061,220.16 14,267,437,459.80
其他业务 87,327,786.59 79,260,634.34 65,860,279.85 58,385,351.56
合计 16,622,131,887.73 15,086,615,266.64 16,159,921,500.01 14,325,822,811.36
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 587,116.09 469,855.29
城市维护建设税 5,678,199.68 5,234,183.71
教育费附加 5,028,077.53 5,120,999.93
资源税 217,091.01
房产税 7,245,545.95 6,473,367.70
土地使用税 722,113.25 2,396,057.32
车船使用税 18,180.00
印花税 5,055,222.90 628,481.96
其他 1,008,419.89 565,694.18
合计 25,559,966.30 20,888,640.09
其他说明：
130
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63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 298,844,067.05 294,319,565.96
打样费 7,711,677.62 42,176,165.82
差旅费 38,849,072.91 34,172,192.15
运费 164,941,086.28 164,694,422.38
宣传促销费 2,250,327.62
样品费 221,746.79 2,962,133.53
业务招待费 15,308,371.29 16,739,544.36
邮电通讯费 43,166,743.62 41,185,210.26
折旧 9,466,626.68 39,828.22
广告费 6,642,718.56 4,975,532.25
办公费 4,760,129.39 6,469,889.47
报关费 2,502,572.37 5,218,228.43
保险费 10,809,138.27 5,928,620.15
业务费 2,857,892.36
维修费 1,250,786.83 4,743,909.59
实验检验费 50,495,483.87 44,820,264.12
租赁费 4,682,694.13 1,982,364.91
其他 23,993,914.90 22,933,556.45
汽车费用 8,836,693.90 6,125,700.00
合计 692,483,524.46 704,595,348.03
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 191,121,642.52 173,449,270.38
折旧费 45,560,411.66 45,955,464.75
无形资产/长期待摊费用摊销 11,501,219.60 8,724,412.15
办公费 11,843,424.13 23,250,041.02
邮电通讯费 2,184,307.25 1,989,166.38
水电费 4,618,191.79 3,688,897.35
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业务招待费 8,074,645.29 10,369,601.71
租赁费 13,464,929.66 11,091,230.77
运输费 2,820,556.19 5,655,752.96
会务费 408,639.35 1,136,637.05
交通&差旅费 7,472,739.18 8,777,753.32
维修费 636,988.32 1,286,231.54
物料消耗&低耗品摊销 1,004,316.85 998,883.85
保险费 1,529,920.94 1,165,317.71
中介费&咨询费 7,870,529.18 7,526,098.37
诉讼费 27,100.00 1,012,679.59
税金 2,952,358.98 4,347,268.04
研发支出 20,797,811.51 37,889,858.36
其他 37,874,953.08 32,441,457.83
合计 371,764,685.48 380,756,023.13
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 43,358,559.48 49,913,871.96
减：利息收入 13,450,519.96 7,771,669.53
汇兑损益 -52,935,877.29 14,086,034.72
手续费 19,067,823.16 12,421,535.93
其他 5,783.56 981,012.30
合计 -3,954,231.05 69,630,785.38
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 73,561,952.34 57,656,721.01
二、存货跌价损失 -487,278.67 -4,784,842.35
九、在建工程减值损失 -1,086.68
合计 73,074,673.67 52,870,791.98
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其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
-39,121,800.00 6,125,700.00
益的金融资产
合计 -39,121,800.00 6,125,700.00
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 27,377,862.51 40,125,760.81
处置长期股权投资产生的投资收益 2,030,453.61 -44,765.97
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
5,524,085.32
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
-9,041,192.00 -244,319.96
益的金融资产取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,417,770.00 29,726,262.01
处置可供出售金融资产取得的投资收益 592,856,703.77
其他 37,726,227.47 577,023.19
合计 657,891,910.68 70,139,960.08
其他说明：
69、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置固定资产收益 9,211,335.90 24,527,431.07
处置无形资产收益 8,781,283.08 12,549,790.59
合 计 17,992,618.98 37,077,221.66
70、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
133
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税费返还 9,079,980.02
商务发展资金 4,076,900.00
搬迁补偿款 3,608,253.82
出口信保补贴 1,479,694.02
5000 吨/年锂离子动力电池电解液产业化
600,000.00
专项资金
3000 吨/年高性能、低成本锂离子动力电
273,750.00
池电解液研究开发及产业化专项资金
2017 年企业研发费用省级财政补贴 228,200.00
人才补贴 130,000.00
展会补贴 50,000.00
其他 252,310.02
合计 19,779,087.88
71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非货币性资产交换利得 143,854.40 143,854.40
政府补助 801,200.00 7,253,984.32 801,200.00
赔偿/罚款收入 128,118.75 765,790.08 128,118.75
无需支付的应付款 2,407,082.28 473,502.33 2,407,082.28
其他 2,472,360.04 1,206,123.80 2,472,360.04
合计 5,952,615.47 9,699,400.53 5,952,615.47
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
税费返还 4,375,788.91 与收益相关
外经贸发展
801,200.00 32,629.50 与收益相关
资金
搬迁补偿款 414,608.87 与资产相关
5000 吨/年锂
离子动力电
600,000.00 与资产相关
池电解液产
业化专项资
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金
3000 吨/年高
性能、低成本
锂离子动力
电池电解液 273,750.00 与资产相关
研究开发及
产业化专项
资金
行业标准化
763,882.07 与收益相关
补助
张家港口岸
报关进口的 244,000.00 与收益相关
奖励
小微企业信
息化服务券
150,000.00 与收益相关
试点项目补
贴
江苏国泰慧
贸通企业服
务有限公司 100,000.02 与资产相关
外贸综合服
务平台建设
获得技改投
入先进单位 33,000.00 与收益相关
奖
其他 266,324.95 与收益相关
合计 -- -- -- -- -- 801,200.00 7,253,984.32 --
其他说明：
72、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 127,000.00 18,000.00 127,000.00
罚款支出 622,658.99 602,680.36 622,658.99
赔偿支出 2,166,771.00 2,263,756.67 2,166,771.00
其他 553,201.88 981,131.37 553,201.88
合计 3,469,631.87 3,865,568.40 3,469,631.87
其他说明：
135
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73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 275,592,203.99 182,193,554.09
递延所得税费用 -8,200,534.50 -18,433,201.20
合计 267,391,669.49 163,760,352.89
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 1,066,943,615.89
按法定/适用税率计算的所得税费用 266,735,903.97
调整以前期间所得税的影响 147,082.94
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 386,769.22
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -183,944.62
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
305,858.18
损的影响
所得税费用 267,391,669.49
其他说明
74、其他综合收益
详见附注。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 17,196,377.44 7,771,669.53
现金收到补贴收入 15,045,541.77 688,682.07
其他营业外收入 100,105.93 873,417.14
收到保证金 53,314,941.89 53,416,415.86
其他单位往来 61,678,022.90 116,230,605.75
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合计 147,334,989.93 178,980,790.35
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的期间费用 356,703,197.69 391,834,998.74
营业外支出 1,822,596.89 3,865,568.40
支付的保证金额 1,244,871.45 15,911,007.82
支付的个人及往来款 49,102,083.87 30,659,590.14
合计 408,872,749.90 442,271,165.10
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付合作建房款 35,087,150.00 2,066,685.74
支付拆迁款 444,059.22
合计 35,531,209.22 2,066,685.74
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回保证金 18,001,904.66 32,389,694.39
合计 18,001,904.66 32,389,694.39
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
137
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付保证金 59,200,493.43 37,462,515.13
子公司购买库存股 1,411,932.00
合计 60,612,425.43 37,462,515.13
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 799,551,946.40 567,170,062.26
加：资产减值准备 73,074,673.67 52,870,791.98
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
81,515,038.10 67,020,374.45
物资产折旧
无形资产摊销 5,763,493.89 5,300,940.03
长期待摊费用摊销 23,389,710.83 14,696,654.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-17,992,618.98 -17,023,279.93
的损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 39,121,800.00
财务费用（收益以“－”号填列） -9,581,732.28 49,913,871.96
投资损失（收益以“－”号填列） -657,891,910.68 -70,139,960.08
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -10,830,609.04 -18,297,285.85
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 11,201,636.80 -57,325.20
存货的减少（增加以“－”号填列） -323,228,339.68 -1,139,599,972.68
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-928,043,709.10 -365,280,688.13
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
24,365,825.76 -835,629,564.60
列）
其他 88,292,621.48 39,632,955.39
经营活动产生的现金流量净额 -801,292,172.83 -1,649,422,425.73
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- --
138
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
加：现金等价物的期末余额 3,455,051,594.70 4,382,312,006.88
减：现金等价物的期初余额 4,506,435,758.23 3,436,005,613.29
现金及现金等价物净增加额 -1,051,384,163.53 946,306,393.59
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：库存现金 11,837,697.85 12,918,171.25
可随时用于支付的银行存款 2,308,517,523.57 4,492,895,535.35
可随时用于支付的其他货币资金 1,134,696,373.28 622,051.63
二、现金等价物 3,455,051,594.70 4,506,435,758.23
三、期末现金及现金等价物余额 3,455,051,594.70 4,506,435,758.23
其他说明：
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
139
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 534,033,316.72 保证金
应收票据 153,357,122.90 票据质押
固定资产 64,577,273.69 抵押
无形资产 17,246,451.50 抵押
合计 769,214,164.81 --
其他说明：
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 898,958,861.60
其中：美元 132,574,473.05 6.6166 877,192,258.41
欧元 974,255.13 7.6515 7,454,513.14
港币 2,106,138.86 0.8431 1,775,685.69
日元 130,882,105.20 0.0599 7,841,670.45
英镑 995.56 8.6551 8,616.67
韩元 450,358,816.00 0.0059 2,658,552.63
缅币 177,782,349.62 0.0047 834,765.38
新加坡元 2,382.00 4.8386 11,525.55
新台币 35,500.00 0.2166 7,689.30
越南盾 3,994,000.00 0.0003 1,146.28
卢布 21,390.49 0.1054 2,254.15
波兰兹罗提 666,782.52 1.7550 1,170,183.95
应收账款 -- -- 848,247,555.02
其中：美元 127,077,274.80 6.6166 840,819,496.44
港币 6,733,706.85 0.8431 5,677,188.25
日元 29,229,888.69 0.0599 1,750,870.33
其他说明：
140
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
141
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
142
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
处置价
款与处
丧失控 与原子
置投资 按照公
制权之 公司股
对应的 丧失控 丧失控 允价值
丧失控 日剩余 权投资
丧失控 合并财 制权之 制权之 重新计
丧失控 制权之 股权公 相关的
子公司 股权处 股权处 股权处 制权时 务报表 日剩余 日剩余 量剩余
制权的 日剩余 允价值 其他综
名称 置价款 置比例 置方式 点的确 层面享 股权的 股权的 股权产
时点 股权的 的确定 合收益
定依据 有该子 账面价 公允价 生的利
比例 方法及 转入投
公司净 值 值 得或损
主要假 资损益
资产份 失
设 的金额
额的差
额
江阴国
2018 年
泰国瑞 工商变
80.00% 转让 02 月 15 0.00% 0.00 0.00
服饰有 更
日
限公司
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
新设子公司：
公司名称 报告期内取得子公司方式
宁波国泰亚韵服装有限公司 新设
江阴国泰亚莹服装有限公司 新设
江阴国泰亚宸服饰有限公司 新设
宁波国泰亚亭印花有限公司 新设
九江国泰亚瑞服装有限公司 新设
缅甸国泰富驰服饰有限公司 新设
泗洪瑞华服饰有限公司 新设
国泰(华荣)波兰有限责任公司 新设
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6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
江苏国泰力天实
张家港市 张家港市 国际贸易 51.05% 同一控制下合并
业有限公司
江苏国泰国际集
团科技发展有限 张家港市 张家港市 生产经营 100.00% 同一控制下合并
公司
江苏国泰集团恒
非同一控制下合
联进出口有限公 张家港市 张家港市 生产经营 63.00%
并
司
GUOTAI
日本 日本 生产经营 100.00% 同一控制下合并
(JAPAN) Co.Ltd
滨海县国泰恒昌
盐城市 盐城市 生产经营 100.00% 投资设立
服饰有限公司
句容市国泰悦诚
句容市 句容市 生产经营 100.00% 投资设立
服饰有限公司
舒城国泰恒丰服 非同一控制下合
舒城县 舒城县 生产经营 100.00%
饰有限公司 并
GUOTAI（USA）
美国 美国 生产经营 51.00% 同一控制下合并
Co.Ltd
江苏国泰恒扬服 非同一控制下合
张家港市 张家港市 生产经营 100.00%
饰有限公司 并
河南国泰恒广服
信阳市 信阳市 生产经营 100.00% 同一控制下合并
饰有限公司
常州市聚恒服饰
常州市 常州市 生产经营 100.00% 投资设立
有限公司
泗洪泰丰服饰有
泗洪县 泗洪县 生产经营 80.00% 投资设立
限公司
西平县国泰恒鑫
西平县 西平县 生产经营 100.00% 投资设立
服饰有限公司
江苏国泰华盛实
张家港市 张家港市 商品贸易 60.00% 同一控制下合并
业有限公司
144
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
张家港锦兴制衣
张家港市 张家港市 生产经营 100.00% 同一控制下合并
有限公司
江苏国泰盛大贸
张家港市 张家港市 商品贸易 100.00% 同一控制下合并
易有限公司
江苏国泰盛富能 非同一控制下合
张家港市 张家港市 生产经营 100.00%
源有限公司 并
南京国泰盛扬服
南京市 南京市 生产经营 100.00% 同一控制下合并
饰有限公司
江苏国泰盛天服
张家港市 张家港市 生产经营 100.00% 同一控制下合并
饰有限公司
宿迁国泰盛宇制
宿迁市 宿迁市 生产经营 70.00% 同一控制下合并
衣有限公司
泗洪国泰华盛服
泗洪县 泗洪县 生产经营 100.00% 投资设立
饰有限公司
G-TEX
美国 美国 商品贸易 100.00% 投资设立
APPAREL ,INC.
上海绿尚服饰有 非同一控制下合
上海市 上海市 商品贸易 100.00%
限公司 并
江苏国泰华盛实
业（香港）有限 香港 香港 商品贸易 100.00% 投资设立
公司
江阴国泰泰宇服
江阴市 江阴市 生产经营 100.00% 投资设立
饰有限公司
张家港国泰锦天
张家港市 张家港市 生产经营 100.00% 投资设立
服饰有限公司
江苏国泰亿达实
张家港市 张家港市 商品贸易 60.00% 同一控制下合并
业有限公司
张家港国泰华创
张家港市 张家港市 生产经营 100.00% 同一控制下合并
制衣厂有限公司
张家港市国泰华
张家港市 张家港市 生产经营 80.00% 同一控制下合并
耀时装有限公司
张家港市华茂毛
张家港市 张家港市 生产经营 55.00% 同一控制下合并
纺有限公司
张家港保税区华
通国际贸易有限 张家港市 张家港市 生产经营 100.00% 同一控制下合并
公司
新沂国泰华溢制
新沂市 新沂市 生产经营 100.00% 同一控制下合并
衣有限公司
苏州宇通丝绸服 苏州市 苏州市 生产经营 90.00% 非同一控制下合
145
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
饰有限公司 并
靖江宇通服装有 非同一控制下合
靖江市 靖江市 生产经营 100.00%
限公司 并
泰兴市宇通服装 非同一控制下合
泰州市 泰州市 生产经营 100.00%
有限公司 并
扬州宇通服装有 非同一控制下合
高邮市 高邮市 生产经营 100.00%
限公司 并
江苏国泰亿达
（香港）有限公 中国香港 中国香港 生产经营 100.00% 同一控制下合并
司
香港利威丝绸服 非同一控制下合
中国香港 中国香港 生产经营 90.00%
饰有限公司 并
江苏国泰国华实
张家港市 张家港市 商品贸易 59.83% 同一控制下合并
业有限公司
张家港国泰国华
服装打样中心有 张家港市 张家港市 生产经营 100.00% 同一控制下合并
限公司
张家港国泰国华
服装设计有限公 张家港市 张家港市 生产经营 100.00% 同一控制下合并
司
张家港国泰国华
服装技术中心有 张家港市 张家港市 生产经营 100.00% 同一控制下合并
限公司
张家港保税区凯
非同一控制下合
利华国际贸易有 张家港市 张家港市 商品贸易 100.00%
并
限公司
张家港国泰国华
凯利华服装有限 张家港市 张家港市 生产经营 100.00% 同一控制下合并
公司
张家港市兴泰制
张家港市 张家港市 生产经营 100.00% 同一控制下合并
衣有限公司
扬州市艾力格斯
扬州市 扬州市 生产经营 100.00% 同一控制下合并
制衣有限公司
睢宁国泰国华服
徐州市 徐州市 生产经营 90.00% 同一控制下合并
装有限公司
宿迁市国泰国华
宿迁市 宿迁市 生产经营 99.00% 同一控制下合并
制衣有限公司
淮北国泰百特制
淮北市 淮北市 生产经营 99.00% 同一控制下合并
衣有限公司
146
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
五河县泰华服装
蚌埠市 蚌埠市 生产经营 99.00% 同一控制下合并
有限公司
张家港国泰国华
张家港市 张家港市 生产经营 100.00% 同一控制下合并
纱线有限公司
砀山国泰国华服
宿州市 宿州市 生产经营 99.00% 同一控制下合并
装有限公司
涟水国泰国华服
淮安市 淮安市 生产经营 99.00% 同一控制下合并
饰有限公司
博佩有限责任公
巴黎 巴黎 生产经营 100.00% 同一控制下合并
司
SCEA 塞尔维杜 非同一控制下合
巴黎 巴黎 生产经营 100.00%
龙及拉维尼酒庄 并
张家港圣泰服饰 非同一控制下合
张家港市 张家港市 生产经营 100.00%
有限公司 并
张家港海坤服饰
张家港市 张家港市 生产经营 100.00% 同一控制下合并
有限公司
新沂市国泰帝翼
新沂市 新沂市 生产经营 100.00% 同一控制下合并
服饰有限公司
泗阳国华服装有
泗阳县 泗阳县 生产经营 100.00% 同一控制下合并
限公司
富华伟业有限公
中国香港 中国香港 商品贸易 100.00% 同一控制下合并
司
国泰国华服装
（缅甸）有限公 仰光 仰光 生产经营 100.00% 同一控制下合并
司
泗洪国泰服装有
泗洪县 泗洪县 生产经营 100.00% 投资设立
限公司
沭阳富华服饰有
沭阳县 沭阳县 生产经营 100.00% 投资设立
限公司
江苏国泰紫金科
南京市 南京市 投资管理 100.00% 同一控制下合并
技发展有限公司
江苏国泰盐城污
盐城市 盐城市 生产经营 100.00% 同一控制下合并
水处理有限公司
江苏国泰盱眙污
盱眙县 盱眙县 生产经营 100.00% 同一控制下合并
水处理有限公司
江苏国泰海外技
张家港市 张家港市 生产经营 100.00% 同一控制下合并
术服务有限公司
U&G
仰光 仰光 生产经营 100.00% 投资设立
(MYANMAR)
147
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FASHION
COMPANY
LIMITED
GTIG
HUASHENG
(MYANMAR) 仰光 仰光 生产经营 100.00% 投资设立
COMPANY
LIMITED
GTIG EASTER
GARMENT
仰光 仰光 生产经营 100.00% 投资设立
(MYANMAR)
COMPANY
GUOHUA
GLORY
仰光 仰光 生产经营 100.00% 投资设立
COMPANY
LIMITED
GTIG HUBO
COMPANY 仰光 仰光 生产经营 100.00% 投资设立
LIMITED
江苏国泰国际集
团华诚进出口有 张家港市 张家港市 商品贸易 59.82% 同一控制下合并
限公司
江苏国泰华博进
张家港市 张家港市 商品贸易 51.00% 同一控制下合并
出口有限公司
张家港保税区顺
非同一控制下合
昌国际物流有限 张家港市 张家港市 仓储物流 100.00%
并
公司
无锡国泰华博进
无锡市 无锡市 商品贸易 100.00% 同一控制下合并
出口有限公司
嘉扬国际贸易发
中国香港 中国香港 商品贸易 100.00% 同一控制下合并
展有限公司
JOY SPREAD
INTERNATION 特拉华州 特拉华州 商品贸易 100.00% 投资设立
AL LLC
江苏国泰国际集
团上海进出口有 上海市 上海市 商品贸易 60.00% 同一控制下合并
限公司
江苏国泰汉帛贸
张家港市 张家港市 商品贸易 60.00% 同一控制下合并
易有限公司
沭阳汉帛服饰有 宿迁市 宿迁市 生产经营 100.00% 同一控制下合并
148
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
限公司
国泰汉帛服饰泰
泰州市 泰州市 生产经营 100.00% 同一控制下合并
州有限公司
江苏国泰汉和贸
张家港市 张家港市 商品贸易 100.00% 同一控制下合并
易有限公司
张家港国泰汽车
张家港市 张家港市 维修经营 100.00% 同一控制下合并
服务有限公司
泗洪汉帛服饰有
泗洪县 泗洪县 生产经营 100.00% 投资设立
限公司
宿迁市汉帛服饰
宿迁市 宿迁市 生产经营 100.00% 投资设立
有限公司
江苏国泰慧贸通
企业服务有限公 张家港市 张家港市 商品贸易 70.00% 同一控制下合并
司
上海慧贸通供应
上海市 上海市 生产经营 51.00% 同一控制下合并
链管理有限公司
苏州国泰慧贸通
电子商务有限公 苏州市 苏州市 生产经营 55.00% 同一控制下合并
司
慧贸通（香港）
企业服务有限公 中国香港 中国香港 生产经营 100.00% 同一控制下合并
司
江苏国泰财务有
张家港市 张家港市 金融 80.00% 同一控制下合并
限公司
张家港市国泰投
张家港市 张家港市 投资咨询 76.74% 同一控制下合并
资有限公司
江苏国泰国盛实
张家港市 张家港市 商品贸易 60.00% 投资设立
业有限公司
张家港沃德服装
张家港市 张家港市 生产经营 100.00% 投资设立
有限公司
张家港宝发服装
张家港市 张家港市 生产经营 100.00% 投资设立
有限公司
张家港国贸服装
张家港市 张家港市 生产经营 100.00% 投资设立
有限公司
泗阳国泰服装有
泗阳县 泗阳县 生产经营 100.00% 投资设立
限公司
睢宁鸿泰服装有
徐州市 徐州市 生产经营 100.00% 投资设立
限公司
张家港保税区左 张家港市 张家港市 生产经营 91.00% 投资设立
149
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右易购网络科技
有限公司
江苏国泰（集团）
如皋服装有限公 如皋市 如皋市 生产经营 90.00% 投资设立
司
张家港保税区鸿
泰国贸服饰有限 张家港市 张家港市 生产经营 100.00% 投资设立
公司
沭阳瑞泰服装有
沭阳县 沭阳县 生产经营 100.00% 投资设立
限公司
沭阳翔泰服装有
沭阳县 沭阳县 生产经营 100.00% 投资设立
限公司
沭阳利莱服装有
沭阳县 沭阳县 生产经营 100.00% 投资设立
限公司
沭阳利达服装有
沭阳县 沭阳县 生产经营 100.00% 投资设立
限公司
沭阳利泰服装有
沭阳县 沭阳县 生产经营 100.00% 投资设立
限公司
沭阳吉泰服装有
沭阳县 沭阳县 生产经营 100.00% 投资设立
限公司
江阴澄泰针织服
江阴市 江阴市 生产经营 100.00% 投资设立
装有限公司
山东国泰服装科
济宁市 济宁市 生产经营 100.00% 投资设立
技发展有限公司
沭阳国盛服装有
沭阳县 沭阳县 生产经营 100.00% 投资设立
限公司
涟水国盛服装有
涟水县 涟水县 生产经营 50.00% 投资设立
限公司
江苏国泰亿盛实
张家港市 张家港市 商品贸易 60.00% 投资设立
业有限公司
张家港保税区国
张家港市 张家港市 生产经营 100.00% 投资设立
泰纺织有限公司
张家港市国泰亚
张家港市 张家港市 生产经营 100.00% 投资设立
瑞服装有限公司
宁波国泰亚瑞服
宁波市 宁波市 生产经营 100.00% 投资设立
装有限公司
宁波国泰亚歆服
宁波市 宁波市 生产经营 100.00% 投资设立
装有限公司
张家港市亚歆服 张家港市 张家港市 生产经营 100.00% 投资设立
150
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
装有限公司
江阴市亚瑞服装
江阴市 江阴市 生产经营 100.00% 投资设立
有限公司
江阴市亚歆服装
江阴市 江阴市 生产经营 100.00% 投资设立
有限公司
江西昌玖服饰有
九江市 九江市 生产经营 100.00% 投资设立
限公司
张家港保税区瑞
信泰贸易有限公 张家港市 张家港市 商品贸易 100.00% 投资设立
司
湖北国泰亚瑞服
黄冈市 黄冈市 生产经营 100.00% 投资设立
饰有限公司
江苏国泰国贸实
张家港市 张家港市 商品贸易 60.00% 投资设立
业有限公司
张家港瑞景帽业
张家港市 张家港市 生产经营 100.00% 投资设立
有限公司
泗洪国贸服装有
泗洪县 泗洪县 生产经营 100.00% 投资设立
限公司
泗洪国顺服装有
泗洪县 泗洪县 生产经营 100.00% 投资设立
限公司
泗洪汇通服饰有
泗洪县 泗洪县 生产经营 100.00% 投资设立
限公司
张家港亚韵服装
张家港市 张家港市 生产经营 100.00% 投资设立
有限公司
淮安亚韵服装有
淮安市 淮安市 生产经营 100.00% 投资设立
限公司
淮安市国贸服装 非同一控制下合
淮安市 淮安市 生产经营 75.50%
有限公司 并
宿迁苏韵服装有
宿迁市 宿迁市 生产经营 100.00% 投资设立
限公司
宿迁鸿韵服装有
宿迁市 宿迁市 生产经营 100.00% 投资设立
限公司
江苏泰韵制衣有 非同一控制下合
宿迁市 宿迁市 生产经营 100.00%
限公司 并
沭阳国韵服装有
沭阳县 沭阳县 生产经营 100.00% 投资设立
限公司
张家港保税区睿
张家港市 张家港市 商品贸易 100.00% 投资设立
玖贸易有限公司
江苏嘉韵服装有 宿迁市 宿迁市 生产经营 100.00% 投资设立
151
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
限公司
江苏国泰博创实
张家港市 张家港市 商品贸易 60.00% 投资设立
业有限公司
苏州亲泰儿玩具
张家港市 张家港市 生产经营 97.57% 投资设立
有限公司
连云港奥申特玩
灌南县 灌南县 生产经营 98.50% 投资设立
具有限公司
连云港兴塔玩具
连云港市 连云港市 生产经营 55.00% 投资设立
有限公司
连云港亲泰儿玩
连云港市 连云港市 生产经营 95.37% 投资设立
具有限公司
赣榆亲之宝玩具
连云港市 连云港市 生产经营 63.64% 投资设立
有限公司
江苏瑞泰新能源
张家港市 张家港市 生产经营 100.00% 投资设立
材料有限公司
江苏国泰超威新
张家港市 张家港市 生产经营 27.84% 40.20% 投资设立
材料有限公司
张家港市国泰华
荣化工新材料有 张家港市 张家港市 生产经营 81.84% 9.30% 投资设立
限公司
韩国国泰华荣有
韩国 韩国 生产经营 100.00% 投资设立
限会社
宁德国泰华荣新
宁德市 宁德市 生产经营 100.00% 投资设立
材料有限公司
苏韵国际有限公
中国香港 中国香港 商品贸易 100.00% 投资设立
司
张家港市亚源高
新技术材料有限 张家港市 张家港市 生产经营 45.50% 45.00% 投资设立
公司
张家港保税区国
张家港市 张家港市 生产经营 100.00% 投资设立
博贸易有限公司
宁波国泰亚韵服
宁波市 宁波市 生产经营 100.00% 新设
装有限公司
江阴国泰亚莹服
江阴市 江阴市 生产经营 100.00% 新设
装有限公司
江阴国泰亚宸服
江阴市 江阴市 生产经营 100.00% 新设
饰有限公司
宁波国泰亚亭印
宁波市 宁波市 生产经营 100.00% 新设
花有限公司
152
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
九江国泰亚瑞服
九江市 九江市 生产经营 100.00% 新设
装有限公司
缅甸国泰富驰服
仰光 仰光 生产经营 100.00% 新设
饰有限公司
泗洪瑞华服饰有
泗洪县 泗洪县 生产经营 100.00% 新设
限公司
国泰(华荣)波兰
波兰 波兰 生产经营 100.00% 新设
有限责任公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
江苏国泰力天实业有限
48.95% 70,475,745.06 24,670,800.00 264,825,884.91
公司
江苏国泰华盛实业有限
40.00% 38,092,793.97 31,680,000.00 300,737,308.38
公司
江苏国泰亿达实业有限
40.00% 26,511,028.92 21,360,000.00 207,191,702.69
公司
江苏国泰国华实业有限
40.17% 30,573,709.61 21,450,780.00 270,643,834.33
公司
江苏国泰华博进出口有
49.00% 2,738,546.49 4,900,000.00 57,740,611.44
限公司
江苏国泰国际集团上海
40.00% 2,215,448.80 44,221,155.15
进出口有限公司
江苏国泰汉帛贸易有限
40.00% 36,366,493.23 16,800,000.00 211,296,230.89
公司
江苏国泰财务有限公司 20.00% 3,905,767.55 9,000,000.00 309,435,027.86
江苏国泰国盛实业有限
40.00% 10,095,709.52 7,200,000.00 35,703,151.85
公司
江苏国泰亿盛实业有限
40.00% 18,954,843.95 4,800,000.00 58,393,658.31
公司
江苏国泰国贸实业有限 40.00% 11,359,682.16 7,200,000.00 43,725,918.22
153
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
江苏国
泰力天 816,736, 567,780, 1,384,51 750,432, 91,004,1 841,436, 691,728, 575,155, 1,266,88 723,237, 93,433,9 816,671,
实业有 850.79 600.07 7,450.86 051.07 99.01 250.08 772.18 462.72 4,234.90 696.39 43.97 640.36
限公司
江苏国
泰华盛 2,084,01 340,099, 2,424,11 1,708,39 11,508,7 1,719,90 1,673,27 317,480, 1,990,75 1,251,81 1,777,69 1,253,59
实业有 7,597.99 917.74 7,515.73 7,559.32 65.03 6,324.35 1,633.37 872.65 2,506.02 7,788.41 5.45 5,483.86
限公司
江苏国
泰亿达 1,125,71 295,156, 1,420,87 898,846, 4,846,92 903,693, 823,481, 289,294, 1,112,77 614,099, 1,708,55 615,807,
实业有 3,712.32 686.89 0,399.21 694.91 5.15 620.06 892.74 557.88 6,450.62 355.00 4.65 909.65
限公司
江苏国
泰国华 1,714,15 348,871, 2,063,02 1,389,06 1,389,06 1,492,19 345,927, 1,838,12 1,186,68 1,186,68
实业有 1,217.10 423.31 2,640.41 6,080.25 6,080.25 8,357.24 887.36 6,244.60 3,851.49 3,851.49
限公司
江苏国
泰华博
721,249, 49,931,5 771,181, 650,830, 650,830, 616,677, 51,265,2 667,942, 543,140, 2,560,21 545,700,
进出口
703.66 77.90 281.56 406.61 406.61 183.46 82.55 466.01 503.51 7.61 721.12
有限公
司
江苏国
泰汉帛 1,046,24 337,784, 1,384,03 855,792, 855,792, 1,215,34 330,615, 1,545,95 1,066,63 1,066,63
贸易有 8,028.46 862.64 2,891.10 313.88 313.88 1,877.38 786.37 7,663.75 3,319.61 3,319.61
限公司
江苏国
泰国盛 1,335,04 129,200, 1,464,24 1,355,61 1,355,61 1,009,23 110,654, 1,119,89 1,026,45 1,026,45
实业有 5,887.06 699.40 6,586.46 8,131.21 8,131.21 7,424.40 480.99 1,905.39 9,408.20 9,408.20
限公司
江苏国 1,253,43 57,166,5 1,310,60 1,164,61 1,164,61 930,530, 41,640,5 972,171, 861,574, 861,574,
泰亿盛 6,144.29 35.57 2,679.86 8,534.10 8,534.10 625.88 89.27 215.15 179.26 179.26
154
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
实业有
限公司
江苏国
泰国贸 996,855, 71,218,3 1,068,07 958,187, 109,886, 1,068,07 915,137, 63,787,8 978,924, 879,506, 879,506,
实业有 361.40 81.31 3,742.71 036.08 706.63 3,742.71 143.74 25.99 969.73 554.84 554.84
限公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
江苏国泰力
1,407,720,31 142,883,877. 143,090,719. 1,634,157,88 49,736,393.4 49,773,562.2 1,935,552,35
天实业有限 -4,368,029.93
6.86 94 15 0.61 6 9 2.78
公司
江苏国泰华
2,906,201,11 85,355,935.6 85,355,935.6 -533,898,765. 2,330,726,86 75,492,567.3 75,492,567.3 2,120,632,00
盛实业有限
7.43 3 3 36 6.19 4 4 5.07
公司
江苏国泰亿
1,541,669,07 66,217,385.5 74,139,891.7 -116,042,138. 1,692,041,50 64,071,759.0 62,025,357.9 1,635,253,44
达实业有限
0.23 6 2 23 7.82 6 3 0.70
公司
江苏国泰国
2,061,924,44 75,914,167.0 75,914,167.0 -62,741,820.3 2,439,240,25 90,158,646.2 90,158,646.2 2,030,323,25
华实业有限
3.47 5 5 3 9.92 3 3 8.37
公司
江苏国泰华
1,219,771,11 83,782,672.7 1,253,441,95 1,439,923,96
博进出口有 5,588,870.38 5,596,237.65 929,255.33 912,029.06
1.71 1 3.96 2.92
限公司
江苏国泰汉
2,004,511,88 90,916,233.0 90,916,233.0 -154,728,621. 1,824,821,23 45,437,414.3 45,437,414.3 2,215,437,88
帛贸易有限
2.44 8 8 92 5.60 1 1 5.02
公司
江苏国泰国
1,919,612,32 33,195,958.0 33,195,958.0 -31,093,623.0 518,736,330. 11,272,845.1 11,272,845.1 -220,278,
盛实业有限
6.30 6 6 8 09 6 6 753.24
公司
江苏国泰亿
1,275,842,37 47,387,109.8 47,387,109.8 -103,519,752. 599,005,187. 22,313,656.7 22,313,656.7 -175,513,071.
盛实业有限
8.03 7 7 64 3 9 9 91
公司
江苏国泰国
1,217,230,52 28,468,291.7 28,468,291.7 -156,673,836. 615,294,111. 19,655,607.8 19,655,607.8 -130,142,114.
贸实业有限
5.83 4 4 25 79 8 8 43
公司
其他说明：
155
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
156
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
157
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6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
国泰集团 张家港市 综合 80000 万元 33.38% 33.38%
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。
其他说明：
158
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2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
江苏国泰国际集团帝翼服饰有限公司 同一控制下的关联方
江苏国泰国际集团华昇实业有限公司 同一控制下的关联方
江苏国泰国际集团实业管理有限公司 同一控制下的关联方
江苏国泰绿尚服饰有限公司 同一控制下的关联方
江苏国泰南园宾馆有限公司 同一控制下的关联方
苏州工业园区国泰万润投资发展有限公司 同一控制下的关联方
张家港国泰物业管理有限公司 同一控制下的关联方
张家港市华通投资开发有限公司 同一控制下的关联方
江苏国泰国际集团波迪曼实业有限公司 母公司的参股公司
江苏国泰国际集团东方文化传播有限公司 母公司的参股公司
江苏国泰华鼎投资有限公司 母公司的参股公司
江苏国泰新点软件有限公司 母公司的参股公司
江苏进口商品集采分销中心有限公司 母公司的参股公司
张家港市国泰农村小额贷款有限公司 母公司的参股公司
江苏纽斓纺织科技有限公司 本公司参股公司的子公司
江苏国泰东方天地置业有限公司 子公司的参股公司
张家港国泰联创制衣有限公司 母公司的参股公司控制的公司
张家港保税港区国泰华懋品牌策划有限公司 母公司的参股公司控制的公司
张家港保税区盛泰投资有限公司 本公司的少数股东
张家港保税区亿达投资管理企业（有限合伙） 本公司的少数股东
张家港保税区源创商务咨询合伙企业（有限合伙） 子公司的少数股东
张家港保税区万通企业管理合伙企业（有限合伙） 子公司的少数股东
张家港市巨桥毛纺织染有限公司 孙公司的少数股东
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张家港市雪儿服饰有限公司 子公司高管控股公司
上海海惠国际物流有限公司 孙公司的少数股东控制的公司
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
张家港国泰联创制
采购商品 13,002,611.94
衣有限公司
张家港保税区国贸
采购商品 1,280,212.41
毛纺有限公司
连云港安之泰玩具
采购商品 780,138.81
有限公司
张家港保税港区国
泰华懋品牌策划有 采购商品 62,529.91
限公司
江苏国泰国际集团
接受劳务 2,446,714.55
华昇实业有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
张家港国泰联创制衣有限公司 出售商品 7,895,612.77 5,960,627.34
江苏国泰国际集团华昇实业有
出售商品 149,801.44
限公司
江苏国泰南园宾馆有限公司 出售商品 76,411.03
连云港安之泰玩具有限公司 出售商品 1,244,088.56
张家港保税区国贸毛纺有限公
出售商品 922,222.62
司
江苏国泰新点软件有限公司 出售商品 606,611.75
江苏纽斓纺织科技有限公司 出售商品 283,858.39
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
160
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
161
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（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
张家港国泰联创制
应收账款 6,732,264.08 336,613.20
衣有限公司
张家港市裕泰制衣
应收账款 2,216,220.66 110,811.03
有限公司
张家港保税区国贸
应收账款 524,534.32 26,226.72 524,534.32 26,226.72
毛纺有限公司
江苏国泰国际集团
应收账款 华昇实业有限公司 175,267.69 8,763.38 213,232.28 10,661.61
张家港国贸酒店
江苏国泰南园宾馆
应收账款 89,400.90 4,470.05 104,400.00 5,220.00
有限公司
江苏国泰新点软件
应收账款 11,880.00 594.00 618,491.75 30,924.59
有限公司
上海海惠国际物流
应收账款 874,383.89 43,719.19
有限公司
应收账款 国泰集团 36,340.00 1,817.00
江苏国泰华鼎投资
应收账款 23,760.00 1,188.00
有限公司
张家港国泰物业管
其他应收款 200,000.00 110,000.00
理有限公司
应收股利 张家港市裕泰制衣 72,000.00
162
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有限公司
苏州朗坤置业有限
应收股利 51,729,545.45
公司
江苏国泰国际集团
预付账款 2,900,000.00 400,000.00
帝翼服饰有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
吸收存款 江苏国泰国际集团有限公司 173,752,840.67 2,834,099.64
吸收存款 江苏国泰新点软件有限公司 38,468,874.75 203,963,851.02
吸收存款 江苏国泰华鼎投资有限公司 27,330,001.10 1,204,379.92
江苏国泰国际集团华昇实业
吸收存款 9,741,352.24 8,866,632.25
有限公司
张家港市华通投资开发有限
吸收存款 5,547,069.75 16,606,518.54
公司
江苏国泰国际集团实业管理
吸收存款 4,299,356.77 3,264,708.32
有限公司
吸收存款 江苏国泰南园宾馆有限公司 4,167,660.00 23,047,727.17
苏州工业园区国泰万润投资
吸收存款 3,754,947.45 4,547,747.36
发展有限公司
江苏进口商品集采分销中心
吸收存款 1,809,568.33 6,833,977.83
有限公司
吸收存款 江苏国泰华泰实业有限公司 1,160,789.61 9,022,966.75
江苏国泰国际集团波迪曼实
吸收存款 994,990.93 835,308.89
业有限公司
江苏国泰国际集团帝翼服饰
吸收存款 869,934.22 829,516.82
有限公司
江苏国泰东方天地置业有限
吸收存款 673,957.32 1,249,725.86
公司
张家港市国泰农村小额贷款
吸收存款 306,311.59 236,873.01
有限公司
江苏国泰国际集团东方文化
吸收存款 69,030.57 205,750.36
传播有限公司
江苏国泰绿尚文化传媒有限
吸收存款 25,836.43 16,826.45
公司
应付账款 张家港保税区国贸毛纺有限 3,244,350.98 2,533,348.28
163
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公司
张家港国泰物业管理有限公
应付账款 230,805.12
司
应付账款 南通汉卓纺织科技有限公司 132,430.30 2,741,233.63
张家港国泰联创制衣有限公
应付账款 11,201,950.91
司
应付账款 张家港市雪儿服饰有限公司 9,694,157.55
应付账款 上海海惠国际物流有限公司 3,251,356.98
应付账款 张家港市裕泰制衣有限公司 2,312,598.28
张家港市华通投资开发有限
应付账款 194,394.00
公司
应付账款 江苏国泰绿尚服饰有限公司 1,450.00
应付票据 南通汉卓纺织科技有限公司 2,800,000.00
应付票据 张家港市裕泰制衣有限公司 600,000.00
预收账款 国泰集团 60,000.00 60,000.00
张家港市华通投资开发有限
其他应付款 23,268,075.89 79,002,075.89
公司
其他应付款 苏州朗坤置业有限公司 285,750,000.00
张家港保税区国泰朗诗置业
其他应付款 130,500,000.00
有限公司
其他应付款 国泰集团 66,696,388.03
张家港市巨桥毛纺织染有限
其他应付款 6,051,000.00
公司
应付利息 国泰集团 33,276.45
应付股利 国泰集团 104,869,767.00
张家港保税区盛泰投资有限
应付股利 21,457,712.80
公司
张家港保税区源创商务咨询
应付股利 14,891,878.50
合伙企业（有限合伙）
张家港保税区万通企业管理
应付股利 6,298,689.60
合伙企业（有限合伙）
张家港保税区亿达投资管理
应付股利 1,006,828.40
企业（有限合伙）
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7、关联方承诺
8、其他
(1)、其他项目
项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额
其他非流动资产
江苏国泰东方天地置业有限公司 197,617,726.85 197,617,726.85
张家港市华通投资开发有限公司 84,333,682.13 3,496,250.00
国泰集团 23,750,000.00 23,750,000.00
(2)、由于力天实业未完成业绩承诺，2018年6月15日，公司以1元总价回购并注销了国泰集团
等42名股东的业绩补偿股份5,413,124股。
回购情况列示如下：
股东名称 回购股数 金额
江苏国泰国际集团有限公司 2,778,126.00
张家港保税区盛泰投资有限公司 530,177.00
沈卫彬 388,797.00
黄金兰 382,906.00
王建华 229,744.00
华烨 140,203.00
徐劭勇 87,185.00
沈新华 77,760.00
顾大龙 75,403.00
肖卫锋 73,047.00
庞瑾瑜 55,139.00
张宇芳 52,076.00
石惠珍 42,886.00
赵永兴 37,702.00
1.00
朱建云 31,858.00
汪涛 31,811.00
黄芳 28,277.00
赵念军 27,937.00
路彩霞 27,334.00
王克明 26,038.00
詹立新 25,920.00
王笃亨 24,506.00
陈莉 23,800.00
陈维信 19,360.00
王卉 18,380.00
虞永华 18,380.00
李桂忠 15,194.00
165
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
常伟 14,139.00
祁卫峰 13,724.00
陈静华 12,930.00
施素芳 12,253.00
常仁栋 12,253.00
顾慧霞 12,253.00
张海燕 11,782.00
严婷婷 10,604.00
黄燕 10,604.00
李荷兴 9,455.00
唐伟 9,455.00
马文庆 4,799.00
刘波 3,535.00
朱圣华 2,941.00
徐雪忠 2,451.00
合计 5,413,124.00
1.00
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 8,980,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额 1,753,095.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
其他说明
1、公司授予的各项权益工具总额：8,980,000份。
2、公司本期行权的各项权益工具总额：5,439,915份。
本公司首期授予股票期权第一个行权期行权条件满足，经2015年5月13日召开的公司第六届董事会
第十三次会议审议通过，130名激励对象在第一个行权期内（自授权日起24个月后的首个交易日起
至授权日起36个月内的最后一个交易日当日止，即2015年3月13日至2016年3月11日止）可行权总
数量为2,753,850份股票期权，本期实际行权人数129名，实际行权数量2,717,550份。
公司于2016年5月16日召开第六届董事会第二十一次会议审议通过《关于注销部分激励对象股票期
权和调整公司股票期权激励计划所涉股票期权行权价格以及期权数量的议案》。根据公司股东大
会授权，公司召开第六届董事会第二十一次会议，对公司首期授予股票期权尚未行权的股票期权
数量进行调整，经过调整，公司首期授予尚未行权的期权数量调整为8,276,175份，其中第二个行
权期数量调整为4,076,325份。第二个行权期实际行权人数为128人，实际行权数量为4,076,325份。
公司于2017年6月9日召开第七届董事会第五次会议审议通过《关于注销顾焘股票期权和调整公司
166
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股票期权激励计划所涉股票期权行权价格以及期权数量的议案》。根据公司股东大会授权，公司
召开第七届董事会第五次会议，对公司首期授予股票期权尚未行权的股票期权数量进行调整，经
过调整，公司首期授予尚未行权的期权数量调整为5,439,915份
3、公司本期失效的各项权益工具总额0份，累计失效的各项权益工具总额：760,300份。
4、公司期末尚处等待期的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限：
首期授予的股票期权行权价格为8.07元，若在行权前公司有资本公积转增股本、派送股票红利、股
票拆细、配股或缩股等事项，应对股票期权数量进行相应的调整；若在行权前公司有派息、资本
公积转增股本、派送股票红利、股票拆细、配股或缩股等事项，应对行权价格进行相应的调整。
公司在2013年实施2012年权益分派方案，向全体股东每10股派发现金股利1.2元（含税），每股行
权的价格调整为7.95元；2014年实施2013年权益分派方案，向全体股东每10股派发现金股利1.2元
（含税），每股行权的价格调整为7.83元；2015年实施了2014年度权益分派方案，向全体股东每10
股派发现金股利1.5元（含税），每股行权价格调整为7.68元；2016年实施了2015年度权益分派方
案，以总股本362,717,550为基数，向全体股东每10股派发现金股利5元、每10股送红股5股，每股
行权价格调整为4.79元。2017年实施了2016年度权益分派方案，以总股本1,208,267,119股为基数，
向全体股东每10股派2元人民币现金(含税)，并以资本公积金向全体股东每10股转增3股，每股行权
价格调整为3.53元。
首期授予的股票期权自首期授予日（2013年3月13日）起满24个月后，激励对象应在未来36个月内
按33%:33%:34%的行权比例分三次行权，有效期为自股票期权授权日起10年。
5、公司期末无其他权益工具。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
首期授予的股票期权的行权价格取下述两个价格中的较高
者：1、股票期权激励计划草案摘要公告前一个交易日的公
授予日权益工具公允价值的确定方法
司股票收盘价；2、股票期权激励计划草案摘要公告前 30
个交易日公司股票算术平均收盘价。
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 2,841,241.10
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 0.00
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
2014年3月17日本公司第六届董事会第三次会议通过《关于公司股票期权激励计划部分股票期权注销的议
案》，同意注销陈志荣、闵蓉、周颖健、陶顶松、王伟、李立飞、陈新、蒋健等8人持有的股票期权575,000
份。
2015年5月13日召开第六届董事会第十三次会议审议通过了《关于注销部分激励对象股票期权和调整公司
167
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2018 年半年度报告全文
股票期权激励计划所涉股票期权行权价格的议案》。由于施骏、陆晓林因个人原因离职,按照激励计划的相
关规定，上述人员已不具备激励对象主体资格，董事会决定将上述2人持有的股票期权60,000份进行注销，
注销后，公司股票期权激励计划所涉股票期权数量变更为8,345,000份，授予股票期权激励对象人数减少至
130人。
截至2016年3月11日，公司首期授予股票期权第一个行权期结束，已行权2,717,550份，姚正亚放弃行权36,300
份，公司股票期权激励计划所涉股票期权数量变更为5,591,150份。
公司于2016年5月16日召开第六届董事会第二十一次会议审议通过《关于注销部分激励对象股票期权和调
整公司股票期权激励计划所涉股票期权行权价格以及期权数量的议案》。由于张烁、李红明离职，按照激
励计划的相关规定，上述人员已不具备激励对象主体资格，根据公司股票期权激励计划的相关规定，董事
会决定将上述2人持有的已授予但尚未行权的股票期权73,700份进行注销，注销后，公司股票期权激励计划
所涉尚未行权的股票期权数量变更为5,517,450份，首期授予股票期权第二个行权期激励对象人数减少至
128人。此次董事会会议对公司首期授予股票期权尚未行权的股票期权数量进行调整，经过调整，公司首
期授予尚未行权的期权数量调整为8,276,175份。
截至2017年3月11日，公司首期授予股票期权第二个行权期结束，已行权4,076,325份，公司股票期权激励
计划所涉股票期权数量变更为4,199,850份。
公司于2017年6月9日召开第七届董事会第五次会议审议通过《关于注销顾焘股票期权和调整公司股票期权
激励计划所涉股票期权行权价格以及期权数量的议案》。根据公司股东大会授权，公司召开第七届董事会
第五次会议，对公司首期授予股票期权尚未行权的股票期权数量进行调整，经过调整，公司首期授予尚未
行权的期权数量调整为5,439,915份。截至报告期末已行权5,439,915份。
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
A. 质押事项：
本公司的一级子公司张家港市国泰华荣化工新材料有限公司（以下简称：华荣化工）与中国农业银行张
家港分行签订的《票据池融资服务协议》约定，将票据交予中国农业银行张家港分行统一管理，并进行票
据质押融资。截至2017年12月31日，尚有金额为人民币153,357,122.9元的银行承兑汇票处于质押状态，
该协议下的票据池融资最高合作额度为人民币300,000,000.00元，期限自2016年4月5日至2019年4月4日。
B.抵押事项：
截至2017年12月31日止，本公司的二级公司江苏国泰超威新材料有限公司（以下简称：超威新材料）以自
有土地使用权、房屋建筑物为抵押物，向中国工商银行张家港后塍支行借款金额人民币32,500,000.00元。
抵押的土地使用权原值为人民币18,544,571.53元，净值为人民币17,246,451.50元，房屋建筑物原值为人民
币68,690,331.63元，净值为人民币64,577,273.69元。
168
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2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
169
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2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
22,875,7 22,284,9 590,756.6 25,455, 24,816,69
独计提坏账准备的 57.60% 97.42% 20.24% 97.49% 638,609.24
56.01 99.41 0 299.76 0.52
应收账款
按信用风险特征组
16,839,3 3,375,62 13,463,73 100,317 3,858,826 96,458,991.
合计提坏账准备的 42.40% 20.05% 79.76% 3.75%
63.36 6.74 6.62 ,818.07 .47 60
应收账款
39,715,1 25,660,6 14,054,49 125,773 28,675,51 97,097,600.
合计 100.00%
19.37 26.15 3.22 ,117.83 6.99 84
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
雅安市天彪冶金有限公司 19,921,973.01 19,921,973.01 100.00% 预计无法收回
四川西南不锈钢有限公司 2,953,783.00 2,363,026.40 80.00% 预计无法收回
合计 22,875,756.01 22,284,999.41 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1至2年 16,761,822.67 3,352,364.53 20.00%
2至3年 77,540.69 23,262.21 30.00%
合计 16,839,363.36 3,375,626.74
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
171
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单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
103,951, 103,951,1 103,951 103,951,10
合计提坏账准备的 0.00
100.00 00.00 ,100.00 0.00
其他应收款
单项金额不重大但
508,969. 508,969.8 11,184, 585,628.4 10,598,421.
单独计提坏账准备 0.00 5.24%
80 0 049.82 9 33
的其他应收款
104,460, 104,460,0 115,135 585,628.4 114,549,52
合计
069.80 69.80 ,149.82 9 1.33
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
172
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单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 104,460,069.80 0.00
合计 104,460,069.80
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款（非合并） 508,969.80 8,965,910.78
合并关联方往来 103,951,100.00 103,951,100.00
保证金 1,924,435.04
备用金 293,704.00
合计 104,460,069.80 115,135,149.82
173
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（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 5,086,572,368.80 5,086,572,368.80 4,936,572,368.80 4,936,572,368.80
对联营、合营企
150,930,185.33 150,930,185.33 128,183,905.61 128,183,905.61
业投资
合计 5,237,502,554.13 5,237,502,554.13 5,064,756,274.41 5,064,756,274.41
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
张家港保税区国
2,000,000.00 2,000,000.00
博贸易有限公司
苏韵国际有限公
15,556,400.00 15,556,400.00
司
江苏国泰力天实
458,912,777.23 458,912,777.23
业有限公司
江苏国泰华盛实 729,396,979.60 729,396,979.60
174
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业有限公司
江苏国泰亿达实
469,231,346.24 469,231,346.24
业有限公司
江苏国泰国华实
706,591,454.04 706,591,454.04
业有限公司
江苏国泰紫金科
281,693,464.69 281,693,464.69
技发展有限公司
江苏国泰国际集
团华诚进出口有 60,623,705.80 60,623,705.80
限公司
江苏国泰华博进
61,144,011.51 61,144,011.51
出口有限公司
江苏国泰国际集
团上海进出口有 74,652,531.41 74,652,531.41
限公司
江苏国泰汉帛贸
526,044,756.77 526,044,756.77
易有限公司
江苏国泰慧贸通
企业服务有限公 9,455,572.18 9,455,572.18
司
江苏国泰财务有
1,246,479,237.31 1,246,479,237.31
限公司
江苏国泰国盛实
36,000,000.00 36,000,000.00
业有限公司
江苏国泰亿盛实
36,000,000.00 36,000,000.00
业有限公司
江苏国泰国贸实
36,000,000.00 36,000,000.00
业有限公司
江苏国泰博创实
30,000,000.00 30,000,000.00
业有限公司
江苏瑞泰新能源
50,000,000.00 256,790,132.02 306,790,132.02
材料有限公司
张家港市国泰华
荣化工新材料有 106,790,132.02 106,790,132.02 0.00
限公司
合计 4,936,572,368.80 256,790,132.02 106,790,132.02 5,086,572,368.80
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
175
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本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
张家港保
税区国贸 13,525,46 110,818.3 13,636,28
毛纺有限 9.19 0 7.49
公司
广州锂宝
3,796,103 3,796,103
新材料有
.85 .85
限公司
张家港市
亚源高新 24,540,08 24,622,39
82,312.57
技术材料 2.57 5.14
有限公司
江苏国泰
超威新材 25,000,00 25,000,00
0.00
料有限公 0.00 0.00
司
江苏国泰
61,322,25 25,053,14 2,500,000 83,875,39
华泰实业
0.00 8.85 .00 8.85
有限公司
128,183,9 25,246,27 2,500,000 150,930,1
小计 0.00
05.61 9.72 .00 85.33
128,183,9 25,246,27 2,500,000 150,930,1
合计 0.00
05.61 9.72 .00 85.33
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
其他说明：
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5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 256,139,087.50 265,864,817.87
权益法核算的长期股权投资收益 25,246,279.72
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,393,770.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益 22,630.00
其他 34,020,446.65
合计 316,822,213.87 265,864,817.87
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 24,946,203.74
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 20,062,387.38
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 619,716,831.24
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
875,404.73
回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,231,983.60
其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,276,179.59
减：所得税影响额 164,387,846.92
少数股东权益影响额 257,887,960.89
合计 248,833,182.47 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
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□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 5.91% 0.27 0.27
扣除非经常性损益后归属于公司
2.51% 0.12 0.12
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
二、报告期内中国证监会指定信息披露媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
三、以上备查文件的备置地点：公司合规审查与证券事务部。
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司
董事长：张子燕
二零一八年八月二十四日
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