深圳莱宝高科技股份有限公司
2011 年度
审 计 报 告
目 录 页 码
一、审计报告 2
二、已审财务报表
1、合并资产负债表 3-4
2、合并利润表 5
3、合并现金流量表 6
4、合并所有者权益变动表 7-8
5、资产负债表 9-10
6、利润表 11
7、现金流量表 12
8、所有者权益变动表 13-14
9、财务报表附注 15-67
三、附件
1、审计机构营业执照及执业许可证复印件
2、审计机构证券、期货相关业务许可证复印件
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审计报告
中审国际 审字【2012】01020010
深圳莱宝高科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的深圳莱宝高科技股份有限公司（以下简称莱宝高科公司）财务报表，包括 2011
年 12 月 31 日合并及母公司的资产负债表，2011 年度合并及母公司的利润表、合并及母公司现金流
量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是莱宝高科公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准
则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务
报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守
则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取
决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出
会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，莱宝高科公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了
莱宝高科公司 2011 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况以及 2011 年度合并及母公司的经营成果
和现金流量。
中审国际会计师事务所 中国注册会计师 谢 军
有限公司 中国注册会计师 刘 霄
中国 北京 2012 年 3 月 13 日
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合并资产负债表
2011 年 12 月 31 日
编制单位：深圳莱宝高科技股份有限公司 金额单位：人民币元
资 产 附注五 2011年12月31日 2010年12月31日
流动资产：
货币资金 1 1,186,870,931.72 1,026,361,623.95
交易性金融资产 - -
应收票据 2 45,239,160.80 50,584,805.14
应收账款 3 138,858,111.43 164,723,121.43
预付款项 4 27,193,750.99 45,677,603.57
应收利息 5 16,663,636.66 10,223,535.00
应收股利 - -
其他应收款 6 1,611,787.00 1,736,800.48
存 货 7 140,810,474.09 98,494,059.33
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 - 321,535.98
流动资产合计 1,557,247,852.69 1,398,123,084.88
非流动资产：
可供出售金融资产 8 5,256,000.00 69,040,000.00
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 9 - -
投资性房地产 - -
固定资产 10 1,071,741,121.03 877,951,456.28
在建工程 11 22,462,669.92 54,667,475.88
工程物资 - -
固定资产清理 - -
无形资产 12 128,403,453.71 141,260,908.89
开发支出 - -
商誉 - -
长期待摊费用 13 2,522,848.00 365,442.84
递延所得税资产 14 2,065,377.02 1,134,196.95
其他非流动资产 - -
非流动资产合计 1,232,451,469.68 1,144,419,480.84
资产总计 2,789,699,322.37 2,542,542,565.72
（所附附注系本财务报表的组成部分）
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合并资产负债表（续）
2011 年 12 月 31 日
编制单位：深圳莱宝高科技股份有限公司 金额单位：人民币元
负债和所有者权益 附注五 2011年12月31日 2010年12月31日
流动负债：
短期借款 -
交易性金融负债 -
应付票据 -
应付账款 16 137,209,118.44 95,188,965.27
预收款项 -
应付职工薪酬 17 41,240,143.49 39,592,826.23
应交税费 18 28,605,648.08 22,833,285.57
应付利息 -
应付股利 -
其他应付款 19 1,822,659.87 1,600,400.43
一年内到期的非流动负债 20 93,253,320.00 151,242,737.20
其他流动负债 -
流动负债合计 302,130,889.88 310,458,214.70
非流动负债：
长期借款 21 8,821,260.00 84,770,560.00
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
预计负债 -
递延所得税负债 14 563,400.00 8,856,000.00
其他非流动负债 22 12,487,500.00 8,327,500.00
非流动负债合计 21,872,160.00 101,954,060.00
负债合计 324,003,049.88 412,412,274.70
所有者权益：
股本 23 600,396,160.00 428,854,400.00
资本公积 24 486,750,266.69 703,703,960.00
减：库存股 -
专项储备 -
盈余公积 25 260,397,181.66 214,005,848.03
未分配利润 26 1,058,157,796.10 730,851,771.96
外币报表折算差额 -821,296.92 -309,543.52
归属于母公司所有者权益合计 2,404,880,107.53 2,077,106,436.47
少数股东权益 60,816,164.96 53,023,854.55
所有者权益合计 2,465,696,272.49 2,130,130,291.02
负债和所有者权益总计 2,789,699,322.37 2,542,542,565.72
（所附附注系本财务报表的组成部分）
公司法定代表人：臧卫东 主管会计工作负责人：梁新辉 会计机构负责人：郑延昕
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合并利润表
2011 年度
编制单位：深圳莱宝高科技股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目 附注五 2011年度 2010年度
一、营业收入 27 1,236,554,632.81 1,146,343,363.95
减：营业成本 27 617,536,209.77 514,885,909.74
营业税金及附加 28 12,182,395.16 3,557,753.51
销售费用 29 16,435,505.62 14,681,202.90
管理费用 30 99,135,779.46 76,661,985.53
财务费用 31 -13,707,086.70 11,135,170.65
资产减值损失 32 3,073,400.08 299,680.79
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -
投资收益（损失以“-”号填列） 33 24,881,891.24 800,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 526,780,320.66 525,921,660.83
加：营业外收入 34 10,446,848.73 7,366,454.58
减：营业外支出 35 1,547.21 60,317.74
其中：非流动资产处置损失 1,547.21 59,461.74
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 537,225,622.18 533,227,797.67
减：所得税费用 36 78,109,607.31 78,413,965.47
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 459,116,014.87 454,813,832.20
归属于母公司所有者的净利润 459,468,237.77 451,102,096.73
少数股东损益 -352,222.90 3,711,735.47
五、每股收益
(一)基本每股收益 37 0.77 0.75
(二)稀释每股收益 37 0.77 0.75
六、其他综合收益 38 -47,503,153.40 5,014,388.24
七、综合收益总额 411,612,861.47 459,828,220.44
归属于母公司所有者的综合收益总额 411,965,084.37 456,116,484.97
归属于少数股东的综合收益总额 -352,222.90 3,711,735.47
（所附附注系本财务报表的组成部分）
公司法定代表人：臧卫东 主管会计工作负责人：梁新辉 会计机构负责人：郑延昕
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合并现金流量表
2011 年度
编制单位：深圳莱宝高科技股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目 附注五 2011年度 2010年度
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1,303,477,914.14 1,222,947,704.8
收到的税费返还 36,837,619.01 14,972,093.010
收到其他与经营活动有关的现金 39.（1） 29,008,937.23 18,018,489.17
经营活动现金流入小计 1,369,324,470.38 1,255,938,286.9
购买商品、接受劳务支付的现金 488,296,962.81 438,976,591.948
支付给职工以及为职工支付的现金 165,299,653.07 98,719,908.14
支付的各项税费 100,502,461.02 98,437,244.35
支付其他与经营活动有关的现金 39.（2） 24,914,024.32 25,332,898.55
经营活动现金流出小计 779,013,101.22 661,466,642.98
经营活动产生的现金流量净额 590,311,369.16 594,471,644.00
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 43,105,891.24
取得投资收益所收到的现金 - 800,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金
103,665.00 142,600.00
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -
收到其他与投资活动有关的现金 -
投资活动现金流入小计 43,209,556.24 942,600.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 254,927,997.41 276,940,226.90
投资所支付的现金 -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -
支付其他与投资活动有关的现金 -
投资活动现金流出小计 254,927,997.41 276,940,226.90
投资活动产生的现金流量净额 -211,718,441.17 -275,997,626.90
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 -
取得借款收到的现金 25,229,100.00 85,506,860.00
发行债券收到的现金 -
收到其他与筹资活动有关的现金 -
筹资活动现金流入小计 25,229,100.00 85,506,860.00
偿还债务支付的现金 152,927,861.20 60,903,200.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 89,237,539.90 78,708,806.86
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - 10,235,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金 2,220,229.97
筹资活动现金流出小计 244,385,631.07 139,612,006.86
筹资活动产生的现金流量净额 -219,156,531.07 -54,105,146.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,147,319.12 -4,371,459.74
五、现金及现金等价物净增加额 158,289,077.80 259,997,410.50
加：期初现金及现金等价物余额 1,026,361,623.95 766,364,213.45
六、期末现金及现金等价物余额 1,184,650,701.75 1,026,361,623.9
（所附附注系本财务报表的组成部分） 5
公司法定代表人：臧卫东 主管会计工作负责人：梁新辉 会计机构负责人：郑延昕
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合并所有者权益变动表
2011 年度
编制单位：深圳莱宝高科技股份有限公司 金额单位：人民币元
归属母公司所有者权益
一般
少数股东 所有者权益
项目 实收资本 减:库 专项
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 其他 权益 合计
(或股本) 存股 储备
准备
一、上年年末余
428,854,400.00 703,703,960.00 - - 214,005,848.03 - 730,851,771.96 -309,543.52 53,023,854.55 2,130,130,291.02
额：
加：会计政策变
- - - - - - - - - -
更
前期差错更正 - - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - - -
二、本年年初余
428,854,400.00 703,703,960.00 - - 214,005,848.03 - 730,851,771.96 -309,543.52 53,023,854.55 2,130,130,291.02
额
三、本年增减变
动金额(减少以 171,541,760.00 -216,953,693.31 - - 46,391,333.63 - 327,306,024.14 -511,753.40 7,792,310.41 335,565,981.47
“-”号列示)
(一)净利润 - - - - - - 459,468,237.77 - -352,222.90 459,116,014.87
(二)其他综合收
- -46,991,400.00 - - - - - -511,753.40 - -47,503,153.40
益
上述（一）和（二）
- -46,991,400.00 - - - - 459,468,237.77 -511,753.40 -352,222.90 411,612,861.47
小计
(三)所有者投入
- 1,579,466.69 - - - - - - 8,144,533.31 9,724,000.00
和减少的资本
1、所有者投入资
- - - - - - - - - -
本
2、股份支付计入
所有者权益的金 - - - - - - - - - -
额
3、其他 - 1,579,466.69 - - - - - - 8,144,533.31 9,724,000.00
(四)利润分配 - - - - 46,391,333.63 - -132,162,213.63 - - -85,770,880.00
1、提取盈余公积 - - - - 46,391,333.63 - -46,391,333.63 - - -
2、提取一般风险
准备
3、对所有者（或
- - - - - - -85,770,880.00 - - -85,770,880.00
股东）的分配
4、其他 - - - - - - - - - -
（五）所有者权
171,541,760.00 -171,541,760.00 - - - - - - - -
益内部结转
1、资本公积转增
171,541,760.00 -171,541,760.00 - - - - - - - -
资本(或股本)
2、盈余公积转增
- - - - - - - - - -
资本(或股本)
3、盈余公积弥补
- - - - - - - - - -
亏损
4、其他 - - - - - - - - -
（六）专项储备 - - - - - - - - - -
1、本期提取 - - - - - - - - - -
2、本期使用 - - - - - - - - - -
（七）其他 - - - - - - - - - -
四、本期期末余
600,396,160.00 486,750,266.69 - - 260,397,181.66 - 1,058,157,796.10 -821,296.92 60,816,164.96 2,465,696,272.49
额
（所附附注系本财务报表的组成部分）
公司法定代表人：臧卫东 主管会计工作负责人：梁新辉 会计机构负责人：郑延昕
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合并所有者权益变动表（续）
2010 年度
编制单位：深圳莱宝高科技股份有限公司 金额单位：人民币元
归属母公司所有者权益
一般
少数股东 所有者权益
项目 实收资本 减:库 专项
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 其他 权益 合计
(或股本) 存股 储备
准备
一、上年年末余
329,888,000.00 797,383,160.00 168,655,941.58 391,077,181.68 -36,731.76 56,172,119.08 1,743,139,670.58
额：
加：会计政策变
更
前期差错更正
其他
二、本年年初余
329,888,000.00 797,383,160.00 168,655,941.58 391,077,181.68 -36,731.76 56,172,119.08 1,743,139,670.58
额
三、本年增减变
动金额(减少以 98,966,400.00 -93,679,200.00 45,349,906.45 339,774,590.28 -272,811.76 -3,148,264.53 386,990,620.44
“-”号列示)
(一)净利润 451,102,096.73 3,711,735.47 454,813,832.20
(二)其他综合收
5,287,200.00 -272,811.76 5,014,388.24
益
上述（一）和（二）
5,287,200.00 451,102,096.73 -272,811.76 3,711,735.47 459,828,220.44
小计
(三)所有者投入
和减少的资本
1、所有者投入资
本
2、股份支付计入
所有者权益的金
额
3、其他
(四)利润分配 45,349,906.45 -111,327,506.45 -6,860,000.00 -72,837,600.00
1、提取盈余公积 45,349,906.45 -45,349,906.45
2、提取一般风险
准备
3、对所有者（或
-65,977,600.00 -6,860,000.00 -72,837,600.00
股东）的分配
4、其他
（五）所有者权
98,966,400.00 -98,966,400.00
益内部结转
1、资本公积转增
98,966,400.00 -98,966,400.00
资本(或股本)
2、盈余公积转增
资本(或股本)
3、盈余公积弥补
亏损
4、其他
（六）专项储备
1、本期提取
2、本期使用
（七）其他
四、本期期末余
428,854,400.00 703,703,960.00 214,005,848.03 730,851,771.96 -309,543.52 53,023,854.55 2,130,130,291.02
额
（所附附注系本财务报表的组成部分）
公司法定代表人：臧卫东 主管会计工作负责人：梁新辉 会计机构负责人：郑延昕
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资产负债表
2011 年 12 月 31 日
编制单位：深圳莱宝高科技股份有限公司 金额单位：人民币元
资 产 附注十二 2011年12月31日 2010年12月31日
流动资产：
货币资金 1,030,871,585.57 980,572,548.11
交易性金融资产 -
应收票据 44,280,664.49 50,584,805.14
应收账款 1 153,279,686.11 170,721,070.35
预付款项 9,012,060.49 40,353,064.54
应收利息 16,663,636.66 10,223,535.00
应收股利 -
其他应收款 2 4,574,975.09 4,779,530.15
存 货 121,431,059.91 95,640,502.66
一年内到期的非流动资产 -
其他流动资产 - 321,535.98
流动资产合计 1,380,113,668.32 1,353,196,591.93
非流动资产：
可供出售金融资产 5,256,000.00 69,040,000.00
持有至到期投资 -
长期应收款 -
长期股权投资 3 187,129,631.81 43,529,585.54
投资性房地产 -
固定资产 1,003,171,221.71 826,053,096.35
在建工程 20,076,384.41 46,955,208.80
工程物资 -
固定资产清理 -
无形资产 121,494,745.22 134,167,350.96
开发支出 -
商誉 -
长期待摊费用 2,522,848.00
递延所得税资产 1,338,950.44 951,533.61
其他非流动资产 -
非流动资产合计 1,340,989,781.59 1,120,696,775.26
资产总计 2,721,103,449.91 2,473,893,367.19
（所附附注系本财务报表的组成部分）
-9-
资产负债表（续）
2011 年 12 月 31 日
编制单位：深圳莱宝高科技股份有限公司 金额单位：人民币元
负债和所有者权益 附注十二 2011年12月31日 2010年12月31日
流动负债：
短期借款 -
交易性金融负债 -
应付票据 -
应付账款 151,540,770.41 101,235,413.92
预收款项 -
应付职工薪酬 39,401,703.02 37,739,036.27
应交税费 27,067,343.30 24,345,054.44
应付利息 -
应付股利 -
其他应付款 543,703.13 1,103,671.63
一年内到期的非流动负债 93,253,320.00 151,242,737.20
其他流动负债 -
流动负债合计 311,806,839.86 315,665,913.46
非流动负债：
长期借款 8,821,260.00 84,770,560.00
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
预计负债 -
递延所得税负债 563,400.00 8,856,000.00
其他非流动负债 12,487,500.00 8,327,500.00
非流动负债合计 21,872,160.00 101,954,060.00
负债合计 333,678,999.86 417,619,973.46
所有者权益：
股本 600,396,160.00 428,854,400.00
资本公积 485,170,800.00 703,703,960.00
减：库存股 -
专项储备 -
盈余公积 260,397,181.66 214,005,848.03
未分配利润 1,041,460,308.39 709,709,185.70
所有者权益合计 2,387,424,450.05 2,056,273,393.73
负债和所有者权益总计 2,721,103,449.91 2,473,893,367.19
（所附附注系本财务报表的组成部分）
公司法定代表人：臧卫东 主管会计工作负责人：梁新辉 会计机构负责人：郑延昕
- 10 -
利润表
2011 年度
编制单位：深圳莱宝高科技股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目 附注十二 2011年度 2010年度
一、营业收入 4 1,244,899,987.82 1,145,082,855.25
减：营业成本 4 642,311,830.82 529,355,136.08
营业税金及附加 11,967,664.44 3,492,069.31
销售费用 14,467,267.38 13,297,680.62
管理费用 82,659,705.16 71,893,281.11
财务费用 -13,464,637.72 11,719,128.94
资产减值损失 2,582,778.85 540,102.43
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -
投资收益（损失以“-”号填列） 28,205,937.51 7,940,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 532,581,316.40 522,725,456.76
加：营业外收入 9,331,498.73 7,318,494.12
减：营业外支出 - 59,461.74
其中：非流动资产处置损失 - 59,461.74
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 541,912,815.13 529,984,489.14
减：所得税费用 77,999,478.81 76,485,424.66
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 463,913,336.32 453,499,064.48
五、其他综合收益 -46,991,400.00 5,287,200.00
六、综合收益总额 416,921,936.32 458,786,264.48
（所附附注系本财务报表的组成部分）
公司法定代表人：臧卫东 主管会计工作负责人：梁新辉 会计机构负责人：郑延昕
- 11 -
现金流量表
2011 年度
编制单位：深圳莱宝高科技股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目 附注十二 2011年度 2010年度
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1,303,588,141.29 1,194,867,687.42
收到的税费返还 35,684,045.04 14,972,093.01
收到其他与经营活动有关的现金 27,337,745.03 17,416,114.85
经营活动现金流入小计 1,366,609,931.36 1,227,255,895.28
购买商品、接受劳务支付的现金 516,790,326.75 480,047,967.44
支付给职工以及为职工支付的现金 139,369,655.21 87,105,616.24
支付的各项税费 97,357,973.60 88,400,448.07
支付其他与经营活动有关的现金 19,562,714.86 22,919,461.14
经营活动现金流出小计 773,080,670.42 678,473,492.89
经营活动产生的现金流量净额 593,529,260.94 548,782,402.39
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 43,105,891.24
取得投资收益所收到的现金 - 7,940,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回
83,000.00 1,344,600.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -
收到其他与投资活动有关的现金 -
投资活动现金流入小计 43,188,891.24 9,284,600.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付
218,942,003.97 249,924,685.25
的现金
投资所支付的现金 150,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -
支付其他与投资活动有关的现金 -
投资活动现金流出小计 368,942,003.97 249,924,685.25
投资活动产生的现金流量净额 -325,753,112.73 -240,640,085.25
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 -
取得借款收到的现金 25,229,100.00 85,506,860.00
发行债券收到的现金 -
收到其他与筹资活动有关的现金 -
筹资活动现金流入小计 25,229,100.00 85,506,860.00
偿还债务支付的现金 152,927,861.20 60,903,200.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 89,237,539.90 68,473,806.86
支付其他与筹资活动有关的现金 685,000.00
筹资活动现金流出小计 242,850,401.10 129,377,006.86
筹资活动产生的现金流量净额 -217,621,301.10 -43,870,146.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -540,809.65 -3,829,719.04
五、现金及现金等价物净增加额 49,614,037.46 260,442,451.24
加：期初现金及现金等价物余额 980,572,548.11 720,130,096.87
六、期末现金及现金等价物余额 1,030,186,585.57 980,572,548.11
（所附附注系本财务报表的组成部分）
公司法定代表人：臧卫东 主管会计工作负责人：梁新辉 会计机构负责人：郑延昕
- 12 -
所有者权益变动表
2011 年度
编制单位：深圳莱宝高科技股份有限公司 金额单位：人民币元
实收资本 减: 专项 一般 所有者权益
项 目 资本公积 盈余公积 未分配利润
(或股本) 库存股 储备 风险准备 合计
一、上年年末余额： 428,854,400.00 703,703,960.00 - - 214,005,848.03 - 709,709,185.70 2,056,273,393.73
加：会计政策变更 - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - -
其他 - - - - - - - -
二、本年年初余额 428,854,400.00 703,703,960.00 - - 214,005,848.03 - 709,709,185.70 2,056,273,393.73
三、本年增减变动金额
171,541,760.00 -218,533,160.00 - - 46,391,333.63 - 331,751,122.69 331,151,056.32
(减少以“-”号列示)
(一)净利润 - - - - - - 463,913,336.32 463,913,336.32
(二)其他综合收益 - -46,991,400.00 - - - - - -46,991,400.00
上述（一）和（二）小
- -46,991,400.00 - - - - 463,913,336.32 416,921,936.32
计
( 三) 所有 者投入和 减
- - - - - - - -
少的资本
1、所有者投入资本 - - - - - - - -
2、股份支付计入所有
- - - - - - - -
者权益的金额
3、其他 - - - - - - - -
(四)利润分配 - - - - 46,391,333.63 - -132,162,213.63 -85,770,880.00
1、提取盈余公积 - - - - 46,391,333.63 - -46,391,333.63 -
2、提取一般风险准备
3、对所有者（或股东）
- - - - - - -85,770,880.00 -85,770,880.00
的分配
4、其他 - - - - - - - -
（五）所有者权益内部
171,541,760.00 -171,541,760.00 - - - - - -
结转
1、资本公积转增资本
171,541,760.00 -171,541,760.00 - - - - - -
（或股本）
2、盈余公积转增资本
- - - - - - - -
（或股本）
3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - -
4、其他 - - - - - - - -
（六）专项储备 - - - - - - - -
1、本期提取 - - - - - - - -
2、本期使用 - - - - - - - -
（七）其他 - - - - - - - -
四、本期期末余额 600,396,160.00 485,170,800.00 - - 260,397,181.66 - 1,041,460,308.39 2,387,424,450.05
（所附附注系本财务报表的组成部分）
公司法定代表人：臧卫东 主管会计工作负责人：梁新辉 会计机构负责人：郑延昕
- 13 -
所有者权益变动表（续）
2010 年度
编制单位：深圳莱宝高科技股份有限公司 金额单位：人民币元
实收资本 减: 专项 一般 所有者权益
项 目 资本公积 盈余公积 未分配利润
(或股本) 库存股 储备 风险准备 合计
一、上年年末余额： 329,888,000.00 797,383,160.00 168,655,941.58 367,537,627.67 1,663,464,729.25
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 329,888,000.00 797,383,160.00 168,655,941.58 367,537,627.67 1,663,464,729.25
三、本年增减变动金额
98,966,400.00 -93,679,200.00 45,349,906.45 342,171,558.03 392,808,664.48
(减少以“-”号列示)
(一)净利润 453,499,064.48 453,499,064.48
(二)其他综合收益 5,287,200.00 5,287,200.00
上述（一）和（二）小
5,287,200.00 453,499,064.48 458,786,264.48
计
( 三) 所有 者投入和 减
少的资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所有
者权益的金额
3、其他
(四)利润分配 45,349,906.45 -111,327,506.45 -65,977,600.00
1、提取盈余公积 45,349,906.45 -45,349,906.45
2、提取一般风险准备
3、对所有者（或股东）
-65,977,600.00 -65,977,600.00
的分配
4、其他
（五）所有者权益内部
98,966,400.00 -98,966,400.00
结转
1、资本公积转增资本
98,966,400.00 -98,966,400.00
（或股本）
2、盈余公积转增资本
（或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
（六）专项储备
1、本期提取
2、本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 428,854,400.00 703,703,960.00 214,005,848.03 709,709,185.70 2,056,273,393.73
（所附附注系本财务报表的组成部分）
公司法定代表人：臧卫东 主管会计工作负责人：梁新辉 会计机构负责人：郑延昕
- 14 -
深圳莱宝高科技股份有限公司
财务报表附注
截至 2011 年 12 月 31 日止会计年度 单位：元 币种：人民币
附注一、公司基本情况
（一） 公司简介
公司名称：深圳莱宝高科技股份有限公司
营业执照注册号：440301102851115
注册地址：深圳市南山区高新技术产业园区朗山二路
注册资本：人民币 60,039.616 万元
法定代表人：臧卫东
（二） 公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务
公司行业性质：电子元器件行业
公司经营范围：生产经营彩色滤光片、触摸屏、镀膜导电玻璃及真空镀膜产品，开发相关技术
设备并提供相应的技术咨询服务。液晶显示器件及电子产品的技术开发和销售；经营进出口业务；
普通货运（《道路运输经营许可证》有效期至 2015 年 6 月 26 日止）；投资兴办实业（具体项目另行
申报）。
主要产品或提供的劳务：ITO 导电玻璃、彩色滤光片、TFT-LCD 显示板、触摸屏。
（三） 公司历史沿革
公司系经深圳市人民政府深函[2000]64 号文和深圳市外商投资局深外资复[2000]B1553 号文批
准，由深圳莱宝真空技术有限公司整体变更为股份有限公司，以截至 2000 年 5 月 31 日经中国注册
会计师验证的净资产折股本 80,000,000.00 股。
2004 年，公司以 2003 年 12 月 31 日总股本为基准，用未分配利润按每 10 股送 2.5 股的比例转
增股本，变更后公司股本为 100,000,000.00 股；
2004 年，经股东大会决议通过，并经商务部商资批[2004]1949 号文《商务部关于同意深圳莱宝
高科技股份有限公司增资等事项的批复》批准，公司定向发行人民币普通股 22,000,000 股，变更后
的公司股本为 122,000,000 股。
2006 年 6 月，经股东大会决议通过，公司以 2006 年 6 月 19 日总股本为基准，用资本公积按每
10 股送 2 股的比例转增股本，转增后公司股本为 146,400,000 股。
2006 年 12 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]161 号文核准，公司向社会公众发
行人民币普通股 4,880 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价 20.00 元，发行后公司股本为 195,200,000
- 15 -
股。
2007 年 3 月，经股东大会决议通过，公司以 2006 年 12 月 31 日总股本 195,200,000 股为基数，
按照每 10 股转增 3 股的比例进行资本公积金转增股本，转增后公司股本为 253,760,000 股。
2008 年 4 月，经股东大会决议通过，公司以 2007 年 12 月 31 日总股本 253,760,000 股为基数，
按照每 10 股转增 3 股的比例进行资本公积转增股本，转增后公司股本为 329,888,000 股。
2010 年 4 月，经股东大会决议通过，公司以 2009 年 12 月 31 日总股本 329,888,000 股为基数，
按照每 10 股转增 3 股的比例进行资本公积转增股本，转增后公司股本为 428,854,400 股。
2011 年 4 月，经股东大会决议通过，公司以 2010 年 12 月 31 日总股本 428,854,400 股为基数，
按照每 10 股转增 4 股的比例进行资本公积转增股本，转增后公司股本为 600,396,160 股。
公司前身—深圳莱宝真空技术有限公司，系根据《中华人民共和国中外合资经营企业法》的规
定，经深圳市人民政府批准，于一九九二年七月二十一日成立，领取工商外企合粤深总字 102874 号
企业法人营业执照，并于一九九五年五月十六日经深圳市科学技术局 S95001 号“高新技术企业认定
证书”认定为高新技术企业的生产性企业。
2005 年，经公司股东大会决议通过、商务部商资批[2005]2173 号文《商务部关于同意深圳莱宝
高科技股份有限公司股权变更的批复》、深圳市贸易工业局深贸工资复[2005]1034 号文《关于同意深
圳莱宝高科技股份有限公司股权变更的批复》批准，公司外资股东香港辉安投资有限公司所持有的
2,500 万股中 1,600 万股协议转让给山水控股有限责任公司，900 万股协议转让给浙江天堂硅谷创业
集团有限公司，公司性质由中外合资企业变为内资企业。
（四） 主业变更情况
公司主业本报告期没有变动。
（五） 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
公司财务报告由公司董事会 2012 年 3 月 13 日批准报出。
附注二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
（一） 财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照权责发生制编制财务报表。
（二） 遵循企业会计准则的声明
公司编制的 2011 年度财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计
准则（2006）的要求，真实、完整地反映了公司财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
（三） 会计期间
- 16 -
会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
（四） 记账本位币
以人民币为记账本位币。
（五） 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并包括同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并两种类型。
1．同一控制下的企业合并
参与合并的企业合并前后均受同一方或相同多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制
下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。
合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资
本公积中的股本溢价（或资本溢价）；资本公积中的股本溢价（或资本溢价）不足冲减的，调整留存
收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评
估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的
手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的
手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。合并日为
合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
2．非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下企业合并。
合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评
估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的
手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。
购买方支付的合并成本为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发生或承担的负债、发行的
权益性证券等在购买日的公允价值以及企业合并中发生的为企业合并发行的债券或承担其他债务支
付的手续费、佣金等费用之和。支付的非现金资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额时，对取得的被购买方各项
可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买日为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。购买方在购买日对合并成本进行分配，确
- 17 -
认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对
原有子公司控制权的，应当区分个别财务报表和合并财务报表按企业会计准则解释第 4 号要求进行
相关会计处理。
业务合并按相同的方法处理。
（六） 合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括公司及公司控制的子公司。控制是指有权决定一个公司的财务和
经营政策，并能据以从该公司的经营活动中获取利益。
公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司
在公司最终控制方对其开始实施控制时纳入公司合并范围。因此公司在编制合并当期财务报表时，
将被合并子公司的经营成果自公司最终控制方开始实施控制时起纳入公司合并利润表中，并对合并
财务报表的年初数以及前期比较报表进行相应调整。
公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的
各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被购买子
公司的资产、负债及经营成果纳入公司合并财务报表中，并不调整合并财务报表年初数以及前期比
较报表。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净
利润项目下单独列示。
合并时所有公司内重大交易，包括内未实现利润及往来余额均已抵销。
（七） 现金及现金等价物的确定标准
现金是指公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指公司持有的期限短、流
动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（八） 外币业务和外币报表折算
1．外币交易
公司发生外币交易业务时，除以历史成本计量的外币非货币性项目，采用交易发生日的即期汇
率折算外，其余采用固定汇率进行折算。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算，产生的汇兑差额计入当
期损益；与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的借入外币专门借款产生的汇兑差额按借款费
用的借款原则计价；以历史成本计量的外币非货币性项目，不改变其记账本位币金额。
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2．外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益
中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用
项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在资产负债表中所有
者权益中项目下单独列示。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率
变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
（九） 金融工具
1．金融资产和金融负债的分类
金融资产和金融负债在初始确认时划分为以下几类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款及应收款项；可供出售金融资产；其它金融负债。
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
2． 金融资产和金融负债的确认
（1）在满足下列条件之一时，划分为交易性金融资产：
①取得该金融资产的目的主要是为了近期内出售；
②属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获
利方式对该组合进行管理；
③属于衍生工具。但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具，属于财务担保合同的衍生工具、
与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生工具除外。
（2）只有符合下列条件之一的金融资产，在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产：
①该指定可以消除或明显减少由于该金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或
损失在确认或计量方面不一致的情况。
②企业风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该
金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。在活跃市场
中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产。
（3）持有至到期的投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力
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持有至到期的非衍生金融资产。
（4）贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
（5）可供出售金融资产，是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产、
持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。比如，企业购入的在活跃市场上有报价的股票、债
券，没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或持有至到期投资等金融资产的，
可归为此类。
3． 金融资产和金融负债的计量
初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负
债，相关交易费用计入初始确认金额。
除贷款和应收款项、持有至到期投资和其他金融负债外，金融资产和金融负债均以公允价值进
行后续计量，贷款和应收款项、持有至到期投资和其他金融负债采用实际利率法按摊余成本进行后
续计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的损益计入当
期损益。
可供出售的金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成
的汇兑差额外，应当直接计入所有者权益（资本公积），在该金融资产终止确认时转出，计入当期损
益。
以摊余成本计量的金融资产或金融负债，在发生减值、摊销或终止确认时产生的利得或损失计
入当期损益。
4． 主要金融资产和金融负债的终止
金融资产终止确认，是指将金融资产从企业的账户和资产负债表内予以转销。当收取金融资产
现金流量的合同权利终止，或金融资产已经转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》
规定的金融资产终止确认条件的，终止确认该金融资产。
金融负债终止确认，是指将金融负债从企业的账户和资产负债表内予以转销。当金融负债的现
时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
5． 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
（1）存在活跃市场的金融资产和金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值，且不扣除
将来处置该金融资产或金融负债时可能发生的交易费用；初始取得或衍生的金融资产或承担的金融
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负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，所采用的估值方法包括参考
熟悉情况并自愿交易各方最近进行的当前交易中所使用的价格、现金流量折现法和采用期权定价模
型等；公司应定期评估估值方法，并测试其有效性；如采用未来现金流量折现法确定金融工具公允
价值的，使用合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有表明利
率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。
6． 金融资产的减值
（1）发生减值的资产范围
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产。
（2）表明金融资产发生减值的客观证据
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行
总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金
融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的
价格明显下降、所处行业不景气等；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可
能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
（3）金融资产减值的计提方法
①应收款项
应收款项同时运用个别方式和组合方式评估减值损失。
运用个别方式评估时，当应收款项的预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）按
原实际利率折现的现值低于其账面价值时，将该应收款项账面价值减记至该现值，减记的金额确认
- 21 -
为资产减值损失，计入当期损益。
运用组合方式评估时，减值损失金额是根据其类似信用风险特征的应收款项（包括以个别方式
评估未发生减值的应收款项）的以往损失经验，并根据反映当前经济状况的可观察数据进行调整确
定。
在应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与该确认损
失后发生的事项有关，应将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。该转回的账面价值不超过
假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产
资产负债表日，公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，如果可供出售金融资产的公允
价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按
其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提减值准备。
可供出售金融资产发生减值时，应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失
一并转出，确认减值损失，计提减值准备。
③在活跃市场中没有报价且公允价值不可能可靠计量的权益工具投资在活跃市场中没有报价且
公允价值不可能可靠计量的权益工具投资发生减值时，将该权益工具投资或衍生金额资产的账面价
值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认减值损
失，计入当期损益。该减值不能转回。
（十） 应收款项
公司对应收款项按以下方法计提坏账准备：
1．单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的应收款项是指期末余额 1000 万元及以上的应收款项。单项金额重大的其他应收
款是指期末余额 100 万元及以上的应收款项。对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有
客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）按原
实际利率折现的现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
2．按组合计提坏账准备的应收款项
对于单项金额非重大的应收款项，本公司将其与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风
险特征划分为无信用风险组合和正常信用风险组合。无信用风险组合的应收款项主要包括合并范围
内应收关联方单位款项等可以确定收回的应收款项。如无客观证据表明其发生了减值的，不计提坏
账准备。正常信用风险组合的应收款项主要包括除上述无信用风险组合的应收款项外，无客观证据
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表明客户财务状况和履约能力严重恶化的应收款项，采用账龄分析法计提坏账准备。根据以前年度
与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况
确定账龄分析法计提坏账准备的比例，具体如下:
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年) 3 3
1至2年 10 10
2至3年 20 20
3 年以上 30 30
3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，
按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量现
值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
（十一） 存货的核算方法
存货按照成本进行初始计量。
1．存货包括原材料、库存商品、半成品、包装物、低值易耗品等。
2．存货取得时按实际成本计价。
3．存货发出的实际成本除低值易耗品采用一次性转销法外，其余存货按不同类别采用个别计价
法或月末一次加权平均计价法。
4．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法：
存货可变现净值的确定：产成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该存货的估
计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，
以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金
额，确定其可变现净值。
存货跌价准备的计提方法：资产负债表日，按单个存货可变现净值低于账面价值的差额计提存
货跌价准备，计入当期损益。确定存货的可变现净值时，以资产负债表日取得最可靠的证据估计的
售价为基础并考虑持有存货的目的，资产负债表日至财务报告批准报出日之间存货售价发生波动的，
如有确凿证据表明其对资产负债表日存货已经存在的情况提供了新的或进一步的证据，作为调整事
项进行处理；否则，应当作为非调整事项。
5．存货的盘存制度：
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公司存货采用永续盘存法。
（十二） 长期股权投资核算方法
1． 长期股权投资分类
长期股权投资分为：对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权
投资、对被投资单位不具有共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计
量的长期股权投资（以下简称“其他股权投资”）。
2． 长期股权投资的投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照取得被合并方所有者权益账面价
值的份额作为长期股权投资的投资成本，长期股权投资的投资成本与支付对价的账面价值的差额，
调整资本公积中的股本溢价（或资本溢价）；资本公积中股本溢价（或资本溢价）不足冲减时，调整
留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益；
非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值以及为企业合并发行的债券或承担其
他债务支付的手续费、佣金等作为长期股权投资的投资成本，其他为进行企业合并发生的各项直接
相关费用于发生时计入当期损益。
（2）其他方式取得的长期投资
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取
得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未
领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约
定价值不公允的除外。
以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资
产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为投资成本，换出资产的公允价
值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资
产的账面价值和相关税费作为投资成本。
以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为投资成本，投资成本与债
权账面价值之间的差额计入当期损益。
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3． 长期股权投资的后续计量
公司对子公司长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时按照权益法对
子公司长期股权投资进行调整。对合营企业、联营企业长期股权投资采用权益法核算。
4． 长期股权投资损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或
利润确认投资收益。
采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确
认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分
得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变
动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长
期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投
资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
5． 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
（1）确定对被投资单位具有共同控制的依据
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动共有的控制。在合营企业设立时，合营各方在投资
合同或协议中约定在所设立合营企业的重要财务和生产经营决策制定过程中，必须由合营各方均同
意才能通过。
（2）确定对被投资单位具有重大影响的依据
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。一般情况下公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%以上
但低于 50%的表决权股份时认为对被投资单位具有重大影响。
（十三） 投资性房地产的核算方法
投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，且能够单独的计量
和出售。
1．投资性房地产按照成本进行初始计量
（1）外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。
（2）自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出
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构成。
（3）以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
2．投资性房地产的后续计量
（1）公司采用成本模式进行后续计量的，建筑物适用《企业会计准则第 4 号－固定资产》，土
地使用权适用《企业会计准则第 6 号－无形资产》。
（2）如果由于市场环境等因素变化，采用公允价值更能反映资产状况时，可以由成本模式转为
公允价值模式的，作为会计政策变更，按照《企业会计准则第 28 号－会计政策、会计估计变更和差
错更正》处理。采用公允价值模式进行后续计量的，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，以资
产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值。公允价值与原账面价值之间的差额计
入当期损益。
（3）已采用公允价值模式计量的投资性房地产，不得从公允价值模式转为成本模式。
（十四） 固定资产
固定资产，是指使用寿命超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的
有形资产。
1．固定资产在取得时按实际成本计价。
2．固定资产折旧采用平均年限法按分类折旧率计提，预计净残值率均为 5%。
类别 折旧年限(年) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 20 4.75
机器设备 5-10 9.5-19
运输设备 5 19
其他设备 5 19
3．融资租入固定资产的认定依据、计价方法
符合下列一项或数项标准的，公司将其认定为融资租入固定资产：
（1）在租赁期届满时，租赁固定资产的所有权转移给承租人。
（2）承租人有购买租赁固定资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁固定
资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。
（3）即使固定资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁固定资产公允价
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值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值。
（5）租赁固定资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
在租赁期开始日，将租赁固定资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入固
定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁固定资产的初始直接费用计入租入固定资产
的价值。
在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人的租赁内含利率的，采用出租人的租赁内含
利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且
租赁合同没有规定利率，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认的融资费用采用实际利率法在
租赁期内各个期间进行分摊。
对租赁固定资产采用与自有应折旧固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期满时取得
租赁固定资产所有权的，在租赁固定资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期满时取得租赁
固定资产所有权的，在租赁期与租赁固定资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在
实际发生时计入当期损益。
4．固定资产后续支出
固定资产的后续支出是指固定资产使用过程中发生的更新改造支出、修理费用等。后续支出的
处理原则为：符合固定资产确认条件的，应当计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣
除；不符合固定资产确认条件的，应当计入当期损益。
（十五） 在建工程
在建工程核算根据各项工程实际发生的支出核算。在建工程达到预定可使用状态前为该工程所
发生借款的借款费用计入该工程成本，适用《企业会计准则第 17 号－借款费用》。
在建工程达到预定可使用状态的当月以暂估价转入固定资产，竣工决算完成后根据实际成本对
原入账价值进行调整。
（十六） 借款费用的会计处理方法
借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇
兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
1．资本化的条件
在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化：
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（1）资产支出已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。
2．资本化金额的确定
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用，
减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款予以资本化的利息金
额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
3．暂停资本化
若固定资产的购建活动发生非正常中断，且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本化，
将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是该资产达到预定可使用状态或者
可销售状态必要的程序，借款费用不暂停资本化。
4．停止资本化
当所购建的固定资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化，以后
发生的借款费用于发生当期确认费用。
（十七） 无形资产计价和摊销方法
1．无形资产按照成本进行初始计量
（1）外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该资产达到预定用途所
发生的其他支出。
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以
购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准
则第 17 号－借款费用》应予以资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。
（2）自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认条件规定后至达到预定用途前发生
的支出总额，但是对于以前期间已经费用化的支出不再调整。
（3）投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价
值不公允的除外。
（4）非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企
业会计准则第 7 号－非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号－债务重组》、《企业会计准则第
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16 号－政府补助》和《企业会计准则第 20 号－企业合并》确定。
2．无形资产的摊销
（1）使用寿命有限的无形资产，自无形资产可供使用时起，至不再作为无形资产确认时止。
摊销方法应当反映与该无形资产有关的经济利益的预期实现方式。无法可靠确定预期实现方式
的，采用直线法摊销。
无形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已
计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值应视为零，但下列情况除外：
①有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买无形资产。
②可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
（2）使用寿命不确定的无形资产不应摊销。
3．内部研究开发项目的开发阶段支出
公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。企业内部研究开发项目开发
阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1） 从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；
（2） 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3） 无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市
场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，应当证明其有用性；
（4） 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；
（5） 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
（十八） 长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际发生额核算，在其受益期内平均摊销。
（十九） 非金融长期资产减值准备
公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象，包括：
1、固定资产
2、在建工程
3、无形资产
4、采用成本模式计量的投资性房地产
5、对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资等。
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公司对存在减值迹象的资产进行减值测试，估计资产的可回收金额。可收回金额的估计，根据资
产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值的两者较高者确定。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该
资产处置的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所
产生的预计未来现金流量，综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因数选择恰当
的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，资产的账面价值减记至可
收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
（二十） 预计负债
如果发生与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且该义务的履行很可能导致经济利益
流出公司，以及有关金额能够可靠地计量，则公司会确认预计负债。
对于货币时间价值影响重大的，预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。
预计负债的计量，应当按照履行相关义务时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量；如公司
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时作为资产
单独确认，不得冲减预计负债，且不应当超过预计负债的账面价值。
公司应资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，对有确凿证据表明预计负债金额不再反
映真实情况时，需按照当前情况下公司清理和赔偿支出的最佳估计数做出相应的调整。
预计负债包括对外提供担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼、产品质量保证、亏损合同及重组
义务等很可能发生的负债。
（二十一） 或有负债
对过去的交易或者事项形成的潜在义务，其存在须通过未来不确定事项的发生或不发生予以证
实；或过去的交易或者事项形成的现时义务，履行该义务不是很可能导致经济利益流出公司或该义
务的金额不可能可靠计量，则应将该潜在义务或现时义务披露为或有负债。
（二十二） 收入
收入是指企业在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济
利益的总流入。包括商品销售收入、提供劳务收入和让渡资产收入。
1．销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：
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（1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入企业；
（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2．提供劳务收入采用完工百分比法确认提供劳务收入。完工百分比法是指按照提供劳务交易的
完工进度确认收入与费用的方法。提供劳务收入是指同时具备以下条件：
（1）收入的金额能够可靠计量；
（2）相关的经济利益很可能流入企业；
（3）交易的完工进度能够可靠确定；
（4）交易中己发生的和将发生的成本能够可靠计量。
3．让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件
的，才能予以确认：
（1）相关的经济利益很可能流入企业；
（2）收入的金额能够可靠计量。
（二十三） 政府补助
政府补助，是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有
者投入的资本。公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
取得与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资
产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的营业外收入。相关资产在使用寿命结束前被出售、转
让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的营业外收入。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，
在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已经发生的费用或损失的，取得时直接
计入当期营业外收入。
（二十四） 所得税的会计处理方法
公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和
负债的计税基础与账面价值的差额（暂时性差异），于资产负债表日按照预期收回该资产或清偿该负
债期间的适用税率计量确认递延所得税资产和递延所得税负债。
对子公司及联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异确认相应的递延所得税负债，但
能够控制暂时性差异转回时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
- 31 -
递延所得税资产的确认以公司未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额
为限。
对子公司及联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异同时满足暂时性差异在可预见的
未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额时确认相应的递延所得税资
产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵
减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（二十五） 主要会计政策、会计估计的变更
1．会计政策变更
本报告期内无会计政策变更。
2．会计估计变更
本报告期内无会计估计变更。
（二十六） 前期会计差错更正
本报告期内无前期会计差错更正。
附注三、税项
主要税种及税率
税种 计税依据 税率(%)
增值税 应税销售收入 17
营业税 应税收入 5
城市维护建设税 已交增值税、营业税 7
教育费附加 已交增值税、营业税 3
地方教育附加 已交增值税、营业税 2
企业所得税 应纳税所得额 15、25
利得税 利得总额 16.50
1、2010 年 9 月 6 日，公司被认定为国家级高新技术企业（证书编号：GR201044200013），认定
有效期为三年（2010－2012 年）。根据《企业所得税法》及相关政策，公司于深圳市南山区地方税
务局登记备案，取得深地税南减备告字【2011】第（110152）号税收减免登记备案告知书：公司自
2010 年 1 月 1 日起执行减免税，减免时限为 2010 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日，企业所得税税
- 32 -
率为 15%。
公司之子公司浙江金徕镀膜有限公司（以下简称“金徕公司”）于金华市注册，企业所得税税率
为 25%。
2、公司之子公司莱宝科技(香港)实业有限公司于香港注册（以下简称“莱宝科技公司”），利得税
税率为 16.50%。
3、根据《深圳市地方税务局关于代征地方教育附加的通告》（深地税告〔2011〕6 号）的有关
规定，公司自 2011 年 1 月 1 日起，按实际缴纳增值税、营业税、消费税税额的 2%缴纳地方教育附
加。
附注四、企业合并及合并财务报表
（一） 子公司情况
1． 通过设立或投资等方式取得的子公司
期末实际 实 质 上 构 成 对 子 持股 表决权 是否
子公司 业务 注册资本
子公司全称 注册地 经营范围 出 资 额 公司净投资的其 比例 比例 合并
类型 性质 (万元)
(万元) 他项目余额 (%) (%) 报表
莱宝科技(香 技术引进与交流、
全资子公 服务
港)实业有限公 香港 HKD1 信息咨询、技术服 HKD1 -- 100 100 是
司 贸易
司 务及进出口贸易
制造、销售触摸屏、
生产
重 庆 莱 宝 科 全资子公 真空镀膜玻璃、平
重庆 性企 15,000 15,000 -- 100 100 是
技有限公司 司 板显示器件及电子
业
产品
根据本公司四届十三次董事会决议，2011 年 11 月 16 日，本公司在重庆市两江新区水土高新技术产
业园区注册设立全资子公司--重庆莱宝科技有限公司，注册资本人民币 15,000 万元，本公司拥有 100%
的股权。
2． 非同一控制下企业合并取得子公司
实质上构成
期末实际
子公司 子公司 业务 注册资本 对子公司净 持股 表决权 是否合
注册地 经营范围 出资额
全称 类型 性质 (万元) 投资的其他 比例(%) 比例(%) 并报表
(万元)
项目余额
镀膜导电玻璃及真空镀膜产
浙江金徕镀 控制子 浙江省 生产性 USD
品、电子产品生产销售，镀膜 3,712.00 -- 43.50 43.50 是
膜有限公司 公司 金华市 企业 1120
技术、设备开发及技术
2011 年 3 月 8 日，公司将持金徕公司 7.50%股权转让给由金徕公司相关中高级管理人员及核心
技术骨干（不包括公司董事、监事及高级管理人员及其关联方）组建的公司-金华市禾兴投资管理有
限公司，公司持有金徕公司的股权比例减少到 43.50%，公司仍在金徕公司董事会占多数表决权，可
主导金徕公司董事会的经营决策和控制金徕公司的生产经营活动，继续将其纳入公司合并财务报表
- 33 -
的合并范围。
（二） 子公司少数股东权益情况
子公司名称 少数股东权益 少数股东权益中冲减少数股东损益的金额
浙江金徕镀膜有限公司 60,816,164.96 --
（三） 合并范围发生变更的说明
报告期内合并范围增加本公司 2011 年新设全资子公司重庆莱宝科技有限公司。
（四） 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1．本期新纳入合并范围的子公司
名称 期末净资产 本期净利润
重庆莱宝科技有限公司 149,997,761.46 -2,238.54
（五） 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
1、2011 年 12 月 31 日资产负债表中的资产和负债项目折算汇率采用资产负债表日的即期汇率
折算，即 1USD=6.3009RMB；所有者权益项目除“未分配利润”项目外折算汇率采用发生时的即期汇
率折算，即 1USD=7.6155RMB。
2、2011 年度利润表中的收入和费用项目折算汇率：采用交易发生日即期汇率折算。
附注五、合并财务报表主要项目附注
1、 货币资金
2011-12-31 2010-12-31
项目
原币金额 折算率 人民币金额 原币金额 折算率 人民币金额
现金：
人民币 107,747.85 1.0000 107,747.85 33,212.64 1.0000 33,212.64
日元 2,467,486.00 0.0811 200,120.52 2,150,498.00 0.0813 174,749.47
欧元 5,772.40 8.1625 47,117.22 5,772.40 8.8065 50,834.64
韩元 262,700.00 0.0055 1,438.55 292,000.00 0.0059 1,717.54
美元 6,487.85 6.3009 40,879.29 5,358.00 6.6227 35,484.43
小计 397,303.43 295,998.72
银行存款：
人民币 1,124,069,063.40 1.0000 1,124,069,063.40 916,392,964.45 1.0000 916,392,964.45
港币 1,184,218.07 0.8107 960,019.42 72,565.70 0.8509 61,746.27
日元 12,385,895.00 0.0811 1,004,527.77 197,558,427.03 0.0813 16,095,692.14
美元 7,580,444.18 6.3009 47,763,620.74 6,556,194.40 6.6227 43,419,708.67
- 34 -
2011-12-31 2010-12-31
项目
原币金额 折算率 人民币金额 原币金额 折算率 人民币金额
欧元 1,281,000.55 8.1625 10,456,166.99 5,688,470.30 8.8065 50,095,513.70
小计 1,184,253,398.32 1,026,065,625.23
其他货币资金
人民币 2,220,229.97 1.0000 2,220,229.97 -- -- --
合计 1,186,870,931.72 1,026,361,623.95
（1）其他货币资金系存入银行专户的保函押金 685,000.00 元、信用证保证金 1,535,229.97 元。
本公司年末已将上述受限资金在编制现金流量表时视为非现金及现金等价物。
（2）无因抵押、冻结等对变现有限制或有其他潜在回收风险的款项。
2、 应收票据
（1）分类
种类 2011-12-31 2010-12-31
银行承兑汇票 45,239,160.80 50,584,805.14
商业承兑汇票 -- --
合计 45,239,160.80 50,584,805.14
（2）公司无已质押的应收票据。
（3）公司无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
（4）公司无已经背书给其他方但尚未到期的票据。
3、 应收账款
（1） 按种类披露
2011-12-31 2010-12-31
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
占账面 占账面
比例 比例
金额 金额 余额比 金额 金额 余额比
(%) (%)
例(%) 例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款 -- -- -- -- -- -- -- --
按组合计提坏账准备的
应收账款 143,152,065.13 99.27 4,293,953.70 3.00 169,817,650.93 99.38 5,094,529.50 3.00
其中：按账龄组合
143,152,065.13 99.27 4,293,953.70 3.00 169,817,650.93 99.38 5,094,529.50 3.00
无风险组合
-- -- -- -- -- -- -- --
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 1,053,018.00 0.73 1,053,018.00 100.00 1,053,018.00 0.62 1,053,018.00 100.00
账款
- 35 -
合计 144,205,083.13 100.00 5,346,971.70 3.71 170,870,668.93 100.00 6,147,547.50 3.60
按组合采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
2011-12-31 2010-12-31
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 143,152,065.13 100.00 4,293,953.70 169,817,650.93 100.00 5,094,529.50
1至2年 -- -- -- -- -- --
2至3年 -- -- -- -- -- --
3 年至以上 -- -- -- -- -- --
合计 143,152,065.13 100.00 4,293,953.70 169,817,650.93 100.00 5,094,529.50
单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
对方公司财务状况恶化、停止生产经营，无法收回
国内销售货款 1,053,018.00 1,053,018.00 100.00 货款，公司于 2007 年全额计提坏账准备。
（2） 分币种列示：
2011-12-31 2010-12-31
币种
原币 汇率 本位币 原币 汇率 本位币
人民币 33,491,857.10 1.0000 33,491,857.10 63,059,753.57 1.0000 63,059,753.57
美元 17,565,946.36 6.3009 110,681,271.45 10,360,403.77 6.6227 68,613,846.07
日元 394,000.00 0.0811 31,954.58 482,366,100.00 0.0813 39,197,069.29
合计 144,205,083.13 170,870,668.93
（3） 应收账款本年转回或收回情况：
无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，
或在本期收回或转回比例较大的款项。
（4） 本报告期无实际核销的应收账款。
（5） 应收账款期末余额中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
（6） 应收账款金额前五名单位情况：
项目 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%)
欠款金额前五名单位合计 非关联方 109,581,984.19 1 年以内 75.99
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（7） 应收账款期末余额中无应收关联方款项。
4、 预付款项
（1） 按账龄分类
2011-12-31 2010-12-31
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 27,193,750.99 100.00 45,677,603.57 100.00
1-2 年 -- -- -- --
合计 27,193,750.99 100.00 45,677,603.57 100.00
（2） 分币种列示
2011-12-31 2010-12-31
币种
原币 汇率 本位币 原币 汇率 本位币
人民币 21,176,039.22 1.0000 21,176,039.22 7,702,480.26 1.0000 7,702,480.26
美元 825,559.22 6.3835 5,269,942.11 105,275.00 6.7134 706,754.37
日元 9,220,000.00 0.0811 747,769.66 590,264,000.00 0.0631 37,268,368.94
合计 27,193,750.99 45,677,603.57
（3） 预付款项金额前五名单位情况：
单位名称 金额 比例(%) 与本公司关系 预付时间 未结算原因
金额前五名单位合计 20,422,760.24 75.10 非关联方 2011 年 尚未到合同约定的交货期
（4） 预付款项期末余额中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。
（5） 预付账款期末余额中无预付关联方款项。
5、 应收利息
项目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-12-31
存款利息 10,223,535.00 17,717,997.22 11,277,895.56 16,663,636.66
6、 其他应收款
（1） 按种类披露
2011-12-31 2010-12-31
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
占账面余 占账面余
金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额
额比例(%) 额比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- -- -- --
按组合计提坏账准备的其他 1,680,453.10 100.00 68,666.10 4.09 1,807,709.26 100.00 70,908.78 3.92
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应收款
其中：按账龄组合 1,680,453.10 100.00 68,666.10 4.09 1,807,709.26 100.00 70,908.78 3.92
无风险组合 -- -- -- -- -- -- -- --
单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- -- -- --
合计 1,680,453.10 100.00 68,666.10 4.09 1,807,709.26 100.00 70,908.78 3.92
按组合计提坏账准备的应收账款按信用风险特征划分为无信用风险组合和正常信用风险组合。
无信用风险组合的应收款项主要包括合并范围内应收关联方单位款项等可以确定收回的应收款项。
如无客观证据表明其发生了减值的，不计提坏账准备。正常信用风险组合的应收款项主要包括除上
述无信用风险组合的应收款项外，无客观证据表明客户财务状况和履约能力严重恶化的应收款项。
采用账龄分析法计提坏账准备。
按组合采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
2011-12-31 2010-12-31
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 1,602,203.10 95.34 48,066.10 1,739,459.26 96.23 52,183.78
1至2年 10,000.00 0.60 1,000.00 8,750.00 0.48 875.00
2至3年 8,750.00 0.52 1,750.00 -- -- --
3 年至以上 59,500.00 3.54 17,850.00 59,500.00 3.29 17,850.00
合计 1,680,453.10 100.00 68,666.10 1,807,709.26 100.00 70,908.78
（2） 本年转回或收回情况：
无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，
或在本期收回或转回比例较大的款项。
（3） 本报告期无实际核销的其他应收款。
（4） 其他应收款期末余额中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
（5） 其他应收款期末余额中无应收关联方款项。
7、 存货
（1）存货分类
2011-12-31 2010-12-31
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 80,007,397.60 604,013.00 79,403,384.60 41,840,678.24 -- 41,840,678.24
在产品 11,251,660.50 483,444.72 10,768,215.78 7,239,259.18 -- 7,239,259.18
- 38 -
产成品 43,482,100.70 2,788,760.84 40,693,339.86 45,437,708.66 -- 45,437,708.66
低值易耗品 9,945,533.85 -- 9,945,533.85 3,976,413.25 -- 3,976,413.25
合计 144,686,692.65 3,876,218.56 140,810,474.09 98,494,059.33 -- 98,494,059.33
（2）存货跌价准备
本期减少
存货种类 2010-12-31 本期计提额 2011-12-31
转回 转销
原材料 -- 604,013.00 -- -- 604,013.00
在产品 -- 483,444.72 -- -- 483,444.72
产成品 -- 2,788,760.84 -- -- 2,788,760.84
低值易耗品 -- -- -- -- --
合计 -- 3,876,218.56 -- -- 3,876,218.56
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价 本期转回金额占该项存货
项目 计提存货跌价准备的依据
准备的原因 期末余额的比例(%)
所生产产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
原材料 生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定
的可变现净值低于账面价值 -- --
所生产产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
在产品 生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定
的可变现净值低于账面价值 -- --
估计售价减去销售所必需的估计费用后的可变现净
产成品
值低于账面价值 -- --
8、 可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
项目 2011 年末公允价值 2010 年末公允价值
可供出售债券 -- --
可供出售权益工具 5,256,000.00 69,040,000.00
其他 -- --
合计 5,256,000.00 69,040,000.00
本公司投资深圳市宇顺电子股份有限公司股票于 2009 年 9 月在深圳证券交易所上市交易（证券
代码：002289），投资金额为 1,000 万元，持股数量为 200 万股，持股比例为 2.72%，该等股票已于
2010 年 12 月 3 日解除限售可上市流通。2011 年公司在二级市场上出售 170 万股，期末剩余 30 万股。
- 39 -
9、 长期股权投资
（1）长期股权投资情况
在被投 在被投资 本期
被投资单位名 核算 增减 资单位 单位表决 计提 本期现
投资成本 2010-12-31 2011-12-31 减值准备
称 方法 变动 持股比 权比例 减值 金红利
例(%) (%) 准备
深圳市先科电
子 股 份 有 限 公 成本法 500,000.00 500,000.00 -- 500,000.00 -- -- 500,000.00 -- --
司
深圳市先科电子股份有限公司已于 2005 年度停止生产经营，公司预计无法收回上述投资款，已
于 2005 年度将其全额计提减值准备。
（2）无向投资企业转移资金的能力受到限制的情况。
10、 固定资产及累计折旧
（1）固定资产情况
项目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-12-31
一、账面原值合计 1,316,841,461.19 311,754,946.26 1,221,161.50 1,627,375,245.95
其中：房屋及建筑物 189,116,163.93 8,795,404.70 -- 197,911,568.63
机器设备 1,111,293,384.16 278,141,943.98 -- 1,389,435,328.14
运输工具 8,985,201.22 986,691.42 1,221,161.50 8,750,731.14
其他设备 7,446,711.88 23,830,906.16 -- 31,277,618.04
本期新增 本期计提
二、累计折旧合计 438,890,004.91 -- 117,904,223.44 1,160,103.43 555,634,124.92
其中：房屋及建筑物 43,027,460.50 -- 8,938,498.41 -- 51,965,958.91
机器设备 389,494,730.03 -- 103,601,880.70 -- 493,096,610.73
运输工具 5,131,230.53 -- 1,176,277.33 1,160,103.43 5,147,404.43
其他设备 1,236,583.85 -- 4,187,567.00 -- 5,424,150.85
三、固定资产账面净值合计 877,951,456.28 1,071,741,121.03
其中：房屋及建筑物 146,088,703.43 145,945,609.72
机器设备 721,798,654.13 896,338,717.41
运输工具 3,853,970.69 3,603,326.71
其他设备 6,210,128.03 25,853,467.19
- 40 -
项目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-12-31
四、减值准备合计 -- -- -- --
其中：房屋及建筑物 -- -- -- --
机器设备 -- -- -- --
运输工具 -- -- -- --
其他设备 -- -- -- --
五、固定资产账面价值合计 877,951,456.28 1,071,741,121.03
其中：房屋及建筑物 146,088,703.43 145,945,609.72
机器设备 721,798,654.13 896,338,717.41
运输工具 3,853,970.69 3,603,326.71
其他设备 6,210,128.03 25,853,467.19
本年折旧额 117,904,223.44 元。
本年在建工程完工转入固定资产 256,220,558.17 元。
固定资产抵押事项见附注十一。
11、 在建工程
2011-12-31 2010-12-31
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
厂房净化工程 -- -- -- 1,792,000.00 -- 1,792,000.00
安装、调试设备 7,246,657.36 -- 7,246,657.36 5,926,126.22 -- 5,926,126.22
金徕公司电容式触摸屏模组项
目 2,370,046.19 -- 2,370,046.19 4,201,397.16 -- 4,201,397.16
光电显示材料研发中心项目 112,377.80 -- 112,377.80 3,815,255.64 -- 3,815,255.64
光明二期厂区 1,370,000.00 -- 1,370,000.00 -- -- --
中大尺寸电容式触摸屏项目
（含产能扩充） 11,363,588.57 -- 11,363,588.57 38,932,696.86 -- 38,932,696.86
合计 22,462,669.92 -- 22,462,669.92 54,667,475.88 - 54,667,475.88
（1）重大在建工程项目变动情况：
预算数 转入 工程投入占 资金
项目名称 2010-12-31 本期增加 其他减少 2011-12-31
(万元) 固定资产 预算比例(%) 来源
光电显示材料研 募集
发中心项目 3,143.00 3,815,255.64 3,214,915.42 6,917,793.26 -- 112,377.80 100.00 资金
- 41 -
中大尺寸电容式
自有
触摸屏项目（含
资金
产能扩充） 31,833.00 38,932,696.86 200,055,601.61 227,624,709.90 -- 11,363,588.57 88.00
金徕公司电容式 自有
触摸屏模组项目 5,789.00 4,201,397.16 14,249,169.09 16,080,520.06 -- 2,370,046.19 50.00 资金
合计 46,949,349.66 217,519,686.12 250,623,023.22 -- 13,846,012.56
公司在建工程无利息资本化金额。
（2）截止 2011 年 12 月 31 日，公司的在建工程不存在减值迹象，无需计提减值准备。
（3）重大在建工程的工程进度情况：
项目 工程进度(%) 备注
光电显示材料研发中心项目 100.00 --
中大尺寸电容式触摸屏项目（含产能扩充） 88.00 --
金徕公司电容式触摸屏模组项目 50.00 --
12、 无形资产
（1）无形资产情况
项目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-12-31
一、账面原值合计 185,750,999.62 3,786,996.00 -- 189,537,995.62
土地使用权 27,345,475.62 3,786,996.00 -- 31,132,471.62
彩色滤光片及 TFT-Array 技术服务费 158,405,524.00 -- -- 158,405,524.00
二、累计摊销合计 44,490,090.73 16,644,451.18 -- 61,134,541.91
土地使用权 7,528,801.89 803,898.82 -- 8,332,700.71
彩色滤光片及 TFT-Array 技术服务费 36,961,288.84 15,840,552.36 -- 52,801,841.20
三、无形资产账面净值合计 141,260,908.89 128,403,453.71
土地使用权 19,816,673.73 22,799,770.91
彩色滤光片及 TFT-Array 技术服务费 121,444,235.16 105,603,682.80
四、减值准备合计 -- -- -- --
土地使用权 -- -- -- --
彩色滤光片及 TFT-Array 技术服务费 -- -- -- --
五、无形资产账面价值合计 141,260,908.89 128,403,453.71
土地使用权 19,816,673.73 22,799,770.91
彩色滤光片及 TFT-Array 技术服务费 121,444,235.16 105,603,682.80
- 42 -
（2）本年度无资本化开发项目支出。
13、 长期待摊费用
项目 2010-12-31 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 2011-12-31
SAP 软件及服务费 -- 2,566,066.00 43,218.00 -- 2,522,848.00
其他 365,442.84 -- 365,442.84 -- --
合计 365,442.84 2,566,066.00 408,660.84 -- 2,522,848.00
14、 递延所得税资产和递延所得税负债
（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债：
项目 2011-12-31 2010-12-31
递延所得税资产： 2,065,377.02 1,134,196.95
资产减值准备 1,368,274.23 953,701.86
未实现内部损益 550,763.99 --
其他 146,338.80 180,495.09
递延所得税负债： 563,400.00 8,856,000.00
交易性金融工具、衍生金融工具的估值 -- --
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 563,400.00 8,856,000.00
（2）无未确认递延所得税资产明细的情况。
（3）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异：
项目 暂时性差异金额
应收账款 5,346,971.70
其他应收款 68,666.10
存货 3,876,218.56
长期股权投资 500,000.00
未实现内部损益 3,671,759.92
固定资产折旧 585,355.20
可供出售金融资产 3,756,000.00
15、 资产减值准备
- 43 -
本期减少
项目 2010-12-31 本期增加 2011-12-31
转回 转销
一、坏账准备 6,218,456.28 -- 802,818.48 -- 5,415,637.80
二、存货跌价准备 -- 3,876,218.56 -- -- 3,876,218.56
三、长期股权投资减值准备 500,000.00 -- -- -- 500,000.00
合计 6,718,456.28 3,876,218.56 802,818.48 -- 9,791,856.36
16、 应付账款
2011-12-31 2010-12-31
币种
原币 汇率 本位币 原币 汇率 本位币
人民币 69,912,806.91 1.0000 69,912,806.91 31,050,449.83 1.0000 31,050,449.83
美元 3,634,829.78 6.3009 22,902,698.96 5,816,834.15 6.6227 38,523,147.51
日元 342,383,365.00 0.0811 27,768,318.06 259,052,146.00 0.0813 21,050,577.38
欧元 1,998,633.50 8.1625 16,313,845.94 486,633.50 8.8065 4,285,537.91
港币 384,172.42 0.8107 311,448.57 328,185.02 0.8509 279,252.64
合计 137,209,118.44 95,188,965.27
（1）应付账款期末余额中无欠持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。
（2）应付账款期末余额中无应付关联公司款项。
17、 应付职工薪酬
项目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-12-31
一、工资、奖金、津贴和补贴 37,739,036.27 124,652,675.88 122,990,009.13 39,401,703.02
二、职工福利费 1,627,759.08 9,808,498.96 9,808,498.96 1,627,759.08
三、社会保险费 -- 9,326,994.32 9,326,994.32 --
其中：医疗保险 -- 1,338,020.13 1,338,020.13 --
养老保险 -- 7,028,358.26 7,028,358.26 --
失业保险 -- 380,218.31 380,218.31 --
工伤保险 -- 326,394.51 326,394.51 --
生育保险 -- 254,003.11 254,003.11 --
- 44 -
四、住房公积金 -- 2,861,643.90 2,861,643.90 --
五、工会经费和职工教育经费 226,030.88 706,791.56 722,141.05 210,681.39
六、非货币性福利 -- -- -- --
七、辞退福利 -- -- -- --
八、其他 -- -- -- --
合计 39,592,826.23 147,356,604.62 145,709,287.36 41,240,143.49
（1）应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额为 0 元。
（2）工会经费和职工教育经费余额 210,681.39 元，非货币性福利金额 0 元，因解除劳动关系给
予补偿 0 元。
（3）期末应付职工薪酬实际发放时间为 2012 年 1-3 月。
18、 应交税费
项目 2011-12-31 2010-12-31
增值税 -7,196,735.87 -4,004,703.01
企业所得税、利得税 35,486,271.68 26,299,819.87
土地使用费 157,199.04 157,199.04
代扣代缴个人所得税 -- 330,089.97
房产税 45,882.85 47,221.23
其他 113,030.38 3,658.47
合计 28,605,648.08 22,833,285.57
19、 其他应付款
项目 2011-12-31 2010-12-31
其他应付款 1,822,659.87 1,600,400.43
（1）其他应付款期末余额中无欠持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。
（2）其他应付款期末余额中无应付关联公司款项。
20、 一年内到期的非流动负债
项目 2011-12-31 2010-12-31
一年内到期的长期借款/信用 93,253,320.00 151,242,737.20
- 45 -
（1）一年内到期的长期借款中无逾期借款获得展期的情形。
（2）金额前五名的一年内到期的长期借款。
2011-12-31 2010-12-31
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率(%)
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国银行深圳市分行 2009-3-5 2011-3-4 JPY 浮动利率 -- -- 1,861,220,000.00 151,242,737.20
中国银行深圳市分行 2010-8-23 2012-2-23 USD 浮动利率 1,300,000.00 8,191,170.00 -- --
中国银行深圳市分行 2010-8-23 2012-8-23 USD 浮动利率 6,000,000.00 37,805,400.00 -- --
中国银行深圳市分行 2011-6-21 2012-6-21 USD 浮动利率 1,200,000.00 7,561,080.00 -- --
中国银行深圳市分行 2011-6-21 2012-12-21 USD 浮动利率 1,300,000.00 8,191,170.00 -- --
平安银行深圳市分行 2010-11-11 2012-6-30 USD 浮动利率 500,000.00 3,150,450.00 -- --
平安银行深圳市分行 2010-11-11 2012-10-31 USD 浮动利率 3,500,000.00 22,053,150.00 -- --
平安银行深圳市分行 2010-11-11 2012-11-10 USD 浮动利率 1,000,000.00 6,300,900.00 -- --
合计 93,253,320.00 151,242,737.20
（3）公司一年内到期的长期借款中无逾期借款。
21、 长期借款
（1）分类
项目 2011-12-31 2010-12-31
信用借款 8,821,260.00 84,770,560.00
（2）金额前五名的长期借款
借款 借款 2011-12-31 2010-12-31
贷款单位 币种 利率(%)
起始日 终止日 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国银行深圳市分行 2010-8-23 2012-8-23 USD 浮动利率 -- -- 7,300,000.00 48,143,440.00
平安银行深圳市分行 2010-11-11 2012-11-10 USD 浮动利率 -- -- 5,000,000.00 33,311,970.00
平安银行深圳市分行 2010-11-15 2012-11-15 USD 浮动利率 -- -- 500,000.00 3,315,150.00
中国银行深圳市分行 2011-6-21 2013-6-21 USD 浮动利率 1,400,000.00 8,821,260.00 -- --
合计 8,821,260.00 84,770,560.00
22、 其他非流动负债
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（1）一年以上转入利润表的递延收益
项目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-12-31
中小尺寸 TFT-LCD 用彩色滤光片研发及产业化项目 2,400,000.00 -- 300,000.00 2,100,000.00
中小尺寸 TFT-LCD 用彩色滤光片生产线项目 2,520,000.00 -- 280,000.00 2,240,000.00
电容式触摸屏研发及产业化项目 1,907,500.00 -- 210,000.00 1,697,500.00
TFT-LCD 用彩色滤光片研发及产业化项目 300,000.00 -- 30,000.00 270,000.00
电子纸用 TFT-ARRAY 驱动背板工艺研发项目 1,200,000.00 -- 120,000.00 1,080,000.00
电子纸显示器件用 TFT 驱动背板技术 -- 600,000.00 -- 600,000.00
电容式触摸屏研发及产业化 -- 900,000.00 -- 900,000.00
中大尺寸电容式触摸屏产能扩充技术改造项目 -- 3,600,000.00 -- 3,600,000.00
合计 8,327,500.00 5,100,000.00 940,000.00 12,487,500.00
根据工信部财[2011]47 号文件，本年度收到深圳市科工贸和信息化委员会用于电子纸显示器件
用 TFT 驱动背板技术研发资金 100 万元，其中 60 万元用于专用设备购置。
根据工信部财[2011]110 号文件，本年度收到深圳市科工贸和信息化委员会用于电容式触摸屏研
发及产业化研发资金 150 万元，其中 90 万元用于专用设备购置。
根据深发改[2011]1108 号文件，本年度收到深圳市财政局用于中大尺寸电容式触摸屏产能扩充
技术改造项目资金 360 万元，资金用途为土建工程、采购国产设备。
23、 股本
本次变动增减(+、－)
项目 2010-12-31 2011-12-31
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 428,854,400.00 -- -- 171,541,760.00 -- 171,541,760.00 600,396,160.00
经 2010 年度股东大会决议，用资本公积金转增股本，每 10 股转增 4 股，转增后总股本为
600,396,160 股。
上述股本业经中审国际会计师事务所有限公司中审国际验字(2011)第 01020203 号验资报告验
证。
24、 资本公积
项目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-12-31
股本溢价 653,522,600.00 1,579,466.69 171,541,760.00 483,560,306.69
- 47 -
其他资本公积 50,181,360.00 -- 46,991,400.00 3,189,960.00
合计 703,703,960.00 1,579,466.69 218,533,160.00 486,750,266.69
股本溢价本期增加系公司出售金徕公司 7.50%股权后仍维持对其控制权不变，处置价款与处置
长期股权投资相对应享有金徕公司净资产的差额。
股本溢价本期减少系经 2010 年度股东大会决议，用资本公积金转增股本，每 10 股转增 4 股相
应减少资本公积。
其他资本公积本期减少系公司出售部分可供出售金融资产及可供出售金融资产公允价值变动而
相应减少。
25、 盈余公积
项目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-12-31
法定盈余公积 214,005,848.03 46,391,333.63 -- 260,397,181.66
根据公司章程、董事会利润预分配方案，按 2011 年度实现的净利润提取 10%的法定盈余公积，
该利润预分配方案尚待股东大会决议通过。
26、 未分配利润
项目 2011 年度 提取或分配比例(%)
调整前上年末未分配利润 730,851,771.96
调整年初未分配利润合计数(调增+，调减-) --
调整后年初未分配利润 730,851,771.96
加：本期归属于母公司所有者的净利润 459,468,237.77
减：提取法定盈余公积 46,391,333.63 10.00
提取任意盈余公积 --
应付普通股股利 85,770,880.00
转作股本的普通股股利 --
期末未分配利润 1,058,157,796.10
公司第四届董事会第十七次会议于 2012 年 3 月 13 日召开，审议通过了 2011 度利润分配预案如
下：经中审国际会计师事务所有限公司审计，母公司 2011 度实现净利润 463,913,336.32 元，根据公
司《章程》规定，按当年净利润 10%提取法定盈余公积 46,391,333.63 元；加上年未分配利润
709,709,185.70 元，减本期已分配现金股利 85,770,880.00 元，可供投资者分配利润为 1,041,460,308.39
元。
以公司 2011 年 12 月 31 日的总股本 600,396,160.00 股为基数，每 10 股派现金红利 1.50 元（含
税），共计派现金红利 90,059,424.00 元，剩余利润作为未分配利润留存。本年度不实施资本公积金
- 48 -
转增股本。此利润分配预案有待公司股东大会审议通过，股东大会决议与本预案有不一致，按股东
大会决议的分配方案调整。
27、 营业收入和营业成本
（1）营业收入和营业成本
项目 2011 年度 2010 年度
主营业务收入 1,236,554,632.81 1,146,343,363.95
主营业务成本 617,536,209.77 514,885,909.74
（2）主营业务（分行业）
2011 年度 2010 年度
行业名称
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
电子元器件 1,236,554,632.81 617,536,209.77 1,146,343,363.95 514,885,909.74
（3）主营业务（分产品）
2011 年度 2010 年度
产品名称
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
显示材料 1,236,554,632.81 617,536,209.77 1,146,343,363.95 514,885,909.74
（4）主营业务（分地区）
2011 年度 2010 年度
地区名称
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
中国大陆销售 363,560,296.39 248,285,077.94 500,605,402.55 245,375,981.20
中国大陆以外地区销售 872,994,336.42 369,251,131.83 645,737,961.40 269,509,928.54
合计 1,236,554,632.81 617,536,209.77 1,146,343,363.95 514,885,909.74
（5）公司前五名客户的营业收入情况
项目 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
前五位客户销售合计 908,995,179.97 73.51
28、 营业税金及附加
- 49 -
项目 2011 年度 2010 年度
城市维护建设税 7,137,759.11 873,017.33
教育费附加 3,026,781.63 2,684,736.18
地方教育费附加 2,017,854.42 -
合计 12,182,395.16 3,557,753.51
营业税金及附加的计缴标准见附注三。
29、 销售费用
项目 2011 年度 2010 年度
销售费用 16,435,505.62 14,681,202.90
其中：
工资 2,996,807.14 1,491,064.00
包装费 6,376,669.52 6,293,540.51
运输费 4,313,541.35 4,860,079.60
30、 管理费用
项目 2011 年度 2010 年度
管理费用 99,135,779.46 76,661,985.53
其中：
研发费用 53,226,001.26 45,457,281.38
工资 15,436,868.29 10,406,626.83
劳动保险费 7,503,827.99 5,768,409.45
折旧 3,433,116.85 2,837,018.17
税费 2,221,582.83 1,906,219.43
31、 财务费用
项目 2011 年度 2010 年度
利息支出 3,466,659.90 2,490,933.12
减:利息收入 20,777,631.53 12,298,325.14
汇兑损益 3,364,208.35 20,808,578.22
其他 239,676.58 133,984.45
合计 -13,707,086.70 11,135,170.65
- 50 -
32、 资产减值损失
项目 2011 年度 2010 年度
一、坏账损失 -802,818.48 299,680.79
二、存货跌价损失 3,876,218.56 --
合计 3,073,400.08 299,680.79
33、 投资收益
项目 2011 年度 2010 年度
持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 -- 800,000.00
出售可供出售金融资产取得的投资收益 24,881,891.24 --
合计 24,881,891.24 800,000.00
公司投资收益的汇回无受到限制。
34、 营业外收入
项目 2011 年度 2010 年度 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计 43,756.73 38,510.46 43,756.73
其中：固定资产处置利得 43,756.73 38,510.46 43,756.73
政府补助 10,346,792.00 7,303,421.00 10,346,792.00
其他 56,300.00 24,523.12 56,300.00
合计 10,446,848.73 7,366,454.58 10,446,848.73
政府补助明细
项目 2011 年度 2010 年度 说明
电容式触摸屏研发及产业化项目 210,000.00 1,092,500.00 A
电子纸用 TFT-Array 驱动背板工艺技术研发 120,000.00 800,000.00 A
TFT-LCD 用彩色滤光片研发及产业化 330,000.00 700,000.00 A
中小尺寸 TFT-LCD 用彩色滤光片生产线项目 280,000.00 280,000.00 A
产业技术进步资金贷款贴息 3,737,000.00 -- B
生产性水电费补贴款 2,769,500.00 -- C
电子纸显示器用 TFT 驱动背板项目资助 400,000.00 -- D
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项目 2011 年度 2010 年度 说明
电容式触摸屏研发及产业化资助资金 600,000.00 -- E
财政局机电产品及高新技术产品出口资助 510,442.00 -- F
2010 骨干企业加快发展操作奖励资金 300,000.00 -- G
重点培育行业技改项目贴息 764,400.00 -- H
进口产品贴息 294,150.00 -- I
市场监督管理局资助补贴款 30,800.00 26,400.00 J
中小尺寸 TFT-LCD 用彩色滤光片研发及产业化项目 -- 300,000.00
财政局外贸稳定增长资金补助 -- 3,000,000.00
财政局出口补贴款 -- 962,521.00
财政局科技发展专项资金资助 -- 10,000.00
国家 863 计划“十一五”平板显示专项--彩色光刻胶项目 -- 132,000.00
人才招聘会展位费补贴 500.00 --
合计 10,346,792.00 7,303,421.00
A、一年以上转入利润表的递延收益项目摊销；
B、根据深科工贸信计财字 201174 号文，公司本年度收到的深圳市财政委员会关于产业技术进
步资金贷款贴息款；
C、根据深财建[2011]118 号文，公司本年度收到的深圳市财政局生产性水电费补贴；
D、根据工信部财[2011]47 号文件，公司本年度收到深圳市科工贸和信息化委员会电子纸显示器
件用 TFT 驱动背板技术研发项目资金 100 万元，2011 年度实际发生研发经费 40 万元；
E、根据工信部财[2011]110 号文件，公司本年度收到深圳市科工贸和信息化委员会电容式触摸
屏研发及产业化项目资金 150 万元，2011 年度实际发生研发经费 60 万元；
F、公司本年度收到的深圳市财政局机电产品和高新技术产品出口资助；
G、公司本年度收到的深圳市财政局《2010 年度深圳市支持骨干企业加快发展财政奖励资金计
划》奖励资金；
H、金徕公司本年度收到的浙江金华经济技术开发区管理委员会财政局关于重点培育行业技改
项目贴息；
I、根据浙财企（2011）383 号文件，金徕公司本年度收到的中央财政进口产品贴息；
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J、公司本年度收到的深圳市市场监督管理局专利资助费。
35、 营业外支出
项目 2011 年度 2010 年度 计入当期非经常性损益的金额
公益性捐赠支出 -- -- --
固定资产处置损失 1,547.21 59,461.74 1,547.21
其他 -- 856.00 --
合计 1,547.21 60,317.74 1,547.21
36、 所得税费用
项目 2011 年度 2010 年度
按税法及相关规定计算的当期所得税 79,040,787.38 78,046,934.60
递延所得税调整 -931,180.07 367,030.87
合计 78,109,607.31 78,413,965.47
所得税税率详见附注三。
37、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
（1）公司每股收益
项目 2011 年度 2010 年度
归属母公司所有者的净利润 459,468,237.77 451,102,096.73
已发行的普通股加权平均数 600,396,160.00 600,396,160.00
基本每股收益(每股人民币元) 0.77 0.75
稀释每股收益(每股人民币元) 0.77 0.75
根据本公司股东大会审议通过的《2010 年度的利润分配方案》：按公司经审计后的 2010 年度净
利润为基础提取 10%的法定盈余公积后，用资本公积金转增股本，每 10 股转增 4 股，本公司按《企
业会计准则第 34 号——每股收益》的相关规定，按调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。
（2）每股收益的计算过程
项目 序号 2011 年度 2010 年度
归属于公司普通股股东的净利润 1 459,468,237.77 451,102,096.73
非经常性损益 2 32,294,625.25 8,632,961.09
扣除非经营性损益后的归属于公司普通股
3=1-2 427,173,612.52 442,469,135.64
股东的净利润
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项目 序号 2011 年度 2010 年度
期初股份总数 4 428,854,400.00 329,888,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加
5 171,541,760.00 98,966,400.00
股份数
发行新股或债转股等增加股份数 6 -- --
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 7 -- --
因回购等减少股份数 8 -- --
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 9 -- --
报告期缩股数 10 -- --
因派发股票股利、资本公积转增股本、拆股
11 -- 171,541,760.00
及并股重新计算各列报期间股份数
报告期月份数 12 12 12
发行在外的普通股加权平均数 13=4+5+6×7/12-8×9/12-10+11 600,396,160.00 600,396,160.00
基本每股收益 14=1/13 0.77 0.75
扣除非经常损益基本每股收益 15=3/13 0.71 0.74
（3）公司不存在稀释性潜在普通股。
38、 其他综合收益
项目 2011 年度 2010 年度
一、可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 -30,402,108.76 1,480,000.00
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -4,560,316.31 -3,807,200.00
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 -21,149,607.55 --
小计 -46,991,400.00 5,287,200.00
二、按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 -- --
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
-- --
产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 -- --
小计 --
三、现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额 -- --
减：现金流量套期工具产生的所得税影响 -- --
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 -- --
转为被套期项目初始确认金额的调整 -- --
小计 -- --
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四、外币财务报表折算差额 -511,753.40 -272,811.76
减：处置境外经营当期转入损益的净额 -- ---
小计 -511,753.40 -272,811.76
五、其他 -- --
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 -- --
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 -- --
小计 -- --
合计 -47,503,153.40 5,014,388.24
39、 现金流量表
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
项目 2011 年度 2010 年度
收到的政府补助 14,506,792.00 5,630,921.00
利息收入 14,337,529.87 12,298,856.58
往来款项及其他 164,615.36 88,711.59
合计 29,008,937.23 18,018,489.17
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
项目 2011 年度 2010 年度
管理费用 15,359,820.48 14,485,283.82
销售费用 8,582,356.06 9,412,603.57
往来款项及其他 971,847.78 1,435,011.16
合计 24,914,024.32 25,332,898.55
40、 现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
补充资料 2011 年度 2010 年度
一、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 459,116,014.87 454,813,832.20
加：资产减值准备 3,073,400.08 299,680.79
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 117,904,223.44 93,832,695.84
无形资产摊销 16,644,451.18 16,598,486.88
- 55 -
补充资料 2011 年度 2010 年度
长期待摊费用摊销 408,660.84 --
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) -42,209.52 20,951.28
固定资产报废损失(收益以“－”号填列) -- --
公允价值变动损失(收益以“－”号填列) -- --
财务费用(收益以“－”号填列) -2,232,486.45 2,496,206.86
投资损失(收益以“－”号填列) -24,881,891.24 -800,000.00
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -931,180.07 367,030.87
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) -- --
存货的减少(增加以“－”号填列) -46,192,633.32 -42,029,113.19
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 29,729,566.16 -1,189,330.59
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 33,555,453.19 69,333,703.06
其他 （注 1） 4,160,000.00 727,500.00
经营活动产生的现金流量净额 590,311,369.16 594,471,644.00
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 -- --
一年内到期的可转换公司债券 -- --
融资租入固定资产 -- --
三、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,184,650,701.75 1,026,361,623.95
减：现金的期初余额 1,026,361,623.95 766,364,213.45
加：现金等价物的期末余额 -- --
减：现金等价物的期初余额 -- --
现金及现金等价物净增加额 158,289,077.80 259,997,410.50
注 1 系其他非流动负债中一年以上转入利润表的递延收益本期变动 4,160,000.00 元。
（2） 现金和现金等价物的构成
项目 2011-12-31 2010-12-31
- 56 -
一、现金 1,184,650,701.75 1,026,361,623.95
其中：库存现金 397,303.43 295,998.72
可随时用于支付的银行存款 1,184,253,398.32 1,026,065,625.23
可随时用于支付的其他货币资金 -- --
二、现金等价物 -- --
其中：三个月内到期的债券投资 -- --
三、期末现金及现金等价物余额 1,184,650,701.75 1,026,361,623.95
附注六、公司本报告期无资产证券化业务。
附注七、关联方及关联交易
1、 关联方认定标准
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共
同控制或重大影响的，构成关联方。
2、 公司的第一大股东情况
对本企业的 对本企业的
关联 企业 业务 注册资本 本企业最 组织
公司名称 注册地 法人代表 持股 表决权
关系 类型 性质 (万元) 终控制方 机构代码
比例(%) 比例(%)
中国机电出口
公司 法人
产品投资有 北京 赵剑 投资 89,385.00 22.47 22.47 否 10001105-7
股东 独资
限公司
3、 公司的子公司情况
子公司 法人 业务 注册资本 持股比 表决权 组织机
子公司全称 企业类型 注册地
类型 代表 性质 (万元) 例(%) 比例(%) 构代码
有限责任公
浙江金徕镀膜 控制子 浙江省 生产性
司（中外合 臧卫东 USD1,120 43.50 43.50 60971132-0
有限公司 公司 金华市 企业
资）
莱宝科技(香
全资子 服务
港)实业有限 有限公司 香港 臧卫东 HKD1 100 100 --
公司 贸易
公司
重庆莱宝科 全资子 生产性
有限公司 重庆 臧卫东 15,000 100 100 58574535-7
技有限公司 公司 企业
4、 本报告期无关联交易及应收应付关联方款项。
附注八、或有事项
截止 2011 年 12 月 31 日，公司无需披露的重要或有事项。
附注九、承诺事项
- 57 -
本公司之全资子公司重庆莱宝科技有限公司于 2011 年 12 月 20 日参与重庆市渝中区人和街 99
号举办的国有建设用地使用权挂牌出让活动，竞得重庆两江新区水土组团 B 标准分区 B79-4/01、
B82-1/01、B84-1/01、B84-5/01、B84-4/01 号宗地（公告序号：G11132）的国有建设用地使用权，并
于 2011 年 12 月 21 日取得《国有建设用地使用权成交确认书》（渝地交易工【2011】135 号），成交
总价为人民币 7,537 万元，重庆莱宝科技有限公司已缴纳土地竞买保证金人民币 1,508 万元，该保证
金自动转作受让宗地的定金，剩余土地出让款 6,029 万元该款项已于 2012 年 1 月 9 日支付。
附注十、资产负债表日后事项
（一）资产负债表日后利润分配情况说明
公司第四届董事会第十七次会议于 2012 年 3 月 13 日召开，审议通过了 2011 度利润分配预案如
下：经中审国际会计师事务所有限公司审计，母公司 2011 度实现净利润 463,913,336.32 元，根据公
司《章程》规定，按当年净利润 10%提取法定盈余公积 46,391,333.63 元；加上年未分配利润
709,709,185.70 元，减本期已分配现金股利 85,770,880.00 元，可供投资者分配利润为 1,041,460,308.39
元。
以公司 2011 年 12 月 31 日的总股本 600,396,160.00 股为基数，每 10 股派现金红利 1.50 元（含
税），共计派现金红利 90,059,424.00 元，剩余利润作为未分配利润留存。本年度不实施资本公积金
转增股本。此利润分配预案有待公司股东大会审议通过，股东大会决议与本预案有不一致，按股东
大会决议的分配方案调整。
（二）资产负债表日后非公开发行股票情况说明
2011 年 12 月 22 日本公司 2011 年第一次临时股东大会决议通过：公司拟采用非公开发行的方式，
向不超过十名（含本数）的特定对象发行股票不超过 7,000 万股，募集资金净额（指募集资金总额
扣除发行费用后的金额）不超过人民币 17 亿元，用于一体化电容触摸屏项目及新型显示面板研发实
验中心项目的建设。上述项目总投资 227,107.00 万元，资金缺口将由公司自筹解决。本公司已于 2011
年度成立全资子公司重庆莱宝科技有限公司具体实施该等项目，并拟根据项目进展程度，先行以自
筹资金进行投入，待募集资金到位后予以置换。
发行对象所认购的股份自发行结束之日起 12 月内不得上市交易或转让。在限售期满后，本次非
公开发行的股票将在深圳证券交易所上市交易。在本次非公开发行完成后，为兼顾新老股东利益，
本次发行前公司滚存的未分配利润由公司新老股东按照发行后的股份比例共享。
根据相关法律、法规和规范性文件的规定，本次非公开发行股票尚需中国证监会核准。
（三）资产负债表日后成立重要子公司情况说明
- 58 -
2012 年 3 月 13 日，本公司在深圳市光明新区公明办事处长圳社区长兴科技工业园设立全资子
公司——深圳莱宝光电科技有限公司，注册资本人民币 10,000 万元，从事电容式触摸屏模组的生产
与销售；触摸屏、平板显示器件及相关电子产品的技术研发与技术咨询服务，货物及技术进出口业
务。
附注十一、 其它重要事项
（一）以公允价值计量的资产和负债
本期公允价值 计入权益的累计 本期计提的
项目 期初金额 期末金额
变动损益 公允价值变动 减值
可供出售金融资产 69,040,000.00 ---- 3,192,600.00 --- 5,256,000.00
（二）子公司浙江金徕镀膜有限公司资产抵押获银行授信额度事项
2011 年 6 月 1 日，子公司金徕公司第四届董事会第十次会议通过，同意以金徕公司部分机器资
产（账面原值为 9,034.47 万元）作抵押，向平安银行股份有限公司深圳分行申请不超过人民币 1 亿
元的授信额度，授信期限 1 年；2011 年 6 月 22 日，金徕公司获该行授予人民币 1 亿元的综合授信
额度；截止 2011 年 12 月 31 日，该等抵押设备的账面净值为 2,374.23 万元。
（三）公司股东股份质押事项
2012 年 1 月 12 日，公司接到股东深圳市市政工程总公司（以下简称“市政公司”）有关办理其所
持公司股份质押的通知，因深圳市国资委的直管企-深圳市投资控股有限公司（以下简称“投资控股
公司”）同意为市政公司拟在全国银行间债券市场发行待偿还余额不超过人民币 95,000 万元的中期
票据提供全额不可撤销的连带责任保证担保，市政公司以其持有的公司股份 42,525,800 股（占公司
股份总数的 7.08%）作为质物反担保质押给投资控股公司。2011 年 8 月 16 日，就上述股份质押事宜，
市政公司与投资控股公司签署了《质押合同》（编号：2011 年质字第 001 号）；该《质押合同》于 2011
年 12 月 29 日经广东省深圳市深圳公证处公证（公证书编号：（2011）深证字第 162467 号）。
市政公司于 2012 年 1 月 12 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕 42,525,800
股股份质押登记手续，质押股份占公司股份总数的 7.08%，质押期限自 2012 年 1 月 11 日起至质权
人申请解除质押登记止。截止 2012 年 1 月 12 日，市政公司累计质押股份 42,525,800 股，占公司股
份总数的 7.08%。
附注十二、 母公司财务报表主要项目附注
1、 应收账款
- 59 -
（1） 按种类分类
2011-12-31 2010-12-31
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 占账面 占账面
比例
金额 比例(%) 金额 余额比 金额 金额 余额比
(%)
例(%) 例(%)
单项金额重大并单项计提坏
-- -- -- -- -- -- -- --
账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收
156,715,913.15 99.33 3,436,227.04 2.19 175,449,374.01 99.40 4,728,303.66 2.69
账款
其中：按账龄组合 114,540,901.49 72.60 3,436,227.04 3.00 157,610,121.93 89.29 4,728,303.66 3.00
无风险组合 42,175,011.66 26.73 -- -- 17,839,252.08 10.11 -- --
单项金额虽不重大但单项计
1,053,018.00 0.67 1,053,018.00 100.00 1,053,018.00 0.60 1,053,018.00 100.00
提坏账准备的应收账款
合计 157,768,931.15 100.00 4,489,245.04 2.85 176,502,392.01 100.00 5,781,321.66 3.28
按组合采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
2011-12-31 2010-12-31
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 114,540,901.49 100.00 3,436,227.04 157,610,121.93 100.00 4,728,303.66
1至2年 -- -- -- -- -- --
2至3年 -- -- -- -- -- --
3 年至以上 -- -- -- -- -- --
合计 114,540,901.49 100.00 3,436,227.04 157,610,121.93 100.00 4,728,303.66
无风险组合的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例
合并范围内销售货款 42,175,011.66 -- --
单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
该公司财务状况恶化、停止生产经营，无法收回上
国内销售货款 1,053,018.00 1,053,018.00 100.00
述货款，公司于 2007 年全额计提坏账准备
（2） 应收账款本年转回或收回情况：
无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，
或在本期收回或转回比例较大的款项。
- 60 -
（3） 本报告期无核销的应收账款。
（4） 应收账款期末余额中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
（5） 应收账款金额前五名单位情况：
项目 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%)
欠款金额前五名单位合计 非关联方 125,750,546.39 1 年以内 79.71
（6） 应收账款期末余额中应收子公司莱宝科技公司 18,440,040.98 元；应收子公司金徕公司
23,734,970.68 元。
2、 其他应收款
（1） 按种类分类
2011-12-31 2010-12-31
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 占账面余额 占账面余
金额 金额 金额 比例(%) 金额
(%) 比例(%) 额比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- -- -- --
按组合计提坏账准备的其他
应收款 4,635,847.76 100.00 60,872.67 1.31 4,841,765.91 100.00 62,235.76 1.29
其中：按账龄组合 1,493,588.93 32.22 60,872.67 4.08 1,539,025.42 31.79 62,235.76 4.04
无风险组合 3,142,258.83 67.78 -- -- 3,302,740.49 68.21 -- --
单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- -- -- --
合计 4,635,847.76 100.00 60,872.67 1.31 4,841,765.91 100.00 62,235.76 1.29
按组合采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
2011-12-31 2010-12-31
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 1,434,088.93 96.02 43,022.67 1,479,525.42 96.13 44,385.76
1至2年 -- -- -- -- -- --
2至3年 -- -- -- -- -- --
3 年至以上 59,500.00 3.98 17,850.00 59,500.00 3.87 17,850.00
合计 1,493,588.93 100.00 60,872.67 1,539,025.42 100.00 62,235.76
无风险组合的其他应收款
- 61 -
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例
合并范围内往来款项 3,142,258.83 -- --
（2） 本年转回或收回情况：
无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，
或在本期收回或转回比例较大的款项。
（3） 本报告期无实际核销的其他应收款。
（4） 其他应收款期末余额中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
（5） 其他应收款期末余额中应收子公司莱宝科技公司的余额为 3,142,258.83 元。
3、 长期股权投资
在被投 在被投 本期
本期
核算方 资单位 资单位 计提
被投资单位 投资成本 2010-12-31 增减变动 2011-12-31 减值准备 现金
法 持股比 表决权 减值
红利
例(%) 比例(%) 准备
浙江金徕镀膜有
成本法 43,519,685.39 43,519,685.39 -6,399,953.73 37,119,731.66 43.50 43.50 -- -- --
限公司
莱宝科技(香港)
成本法 9,900.15 9,900.15 -- 9,900.15 100.00 100.00 -- -- --
实业有限公司
深圳市先科电子
成本法 500,000.00 500,000.00 -- 500,000.00 -- -- 500,000.00 -- --
股份有限公司
重庆莱宝科技有
成本法 150,000,000.00 -- 150,000,000.00 150,000,000.00 100.00 100.00 -- -- --
限公司
合计 194,029,585.54 44,029,585.54 143,600,046.27 187,629,631.81 500,000.00 -- --
深圳市先科电子股份有限公司已于 2005 年度停止生产经营，公司预计无法收回上述投资款，已
于 2005 年度将其全额计提减值准备。
浙江金徕镀膜有限公司长期股权投资减少 6,399,953.73 元，系公司将所持金徕公司 7.50%的股权
转让给由金徕公司相关中高级管理人员及核心技术骨干（不包括公司董事、监事及高级管理人员及
其关联方）组建的公司而减少。
4、 营业收入和营业成本
（1）营业收入和营业成本
项目 2011 年度 2010 年度
主营业务收入 1,244,899,987.82 1,145,082,855.25
主营业务成本 642,311,830.82 529,355,136.08
- 62 -
（2）主营业务（分行业）
2011 年度 2010 年度
行业名称
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
电子元器件 1,244,899,987.82 642,311,830.82 1,145,082,855.25 529,355,136.08
（3）主营业务（分产品）
2011 年度 2010 年度
产品名称
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
显示材料 1,244,899,987.82 642,311,830.82 1,145,082,855.25 529,355,136.08
（4）主营业务（分地区）
2011 年度 2010 年度
地区名称
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
中国大陆销售 375,639,339.00 273,060,698.99 500,303,777.13 259,845,207.54
中国大陆以外地区销售 869,260,648.82 369,251,131.83 644,779,078.12 269,509,928.54
合计 1,244,899,987.82 642,311,830.82 1,145,082,855.25 529,355,136.08
（5）公司前五名客户营业收入情况
项目 营业收入额 占公司全部营业收入的比例(%)
前五位客户销售合计 900,066,514.72 72.30
5、 现金流量表补充资料
补充资料 2011 年度 2010 年度
一、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 463,913,336.32 453,499,064.48
加：资产减值准备 2,582,778.85 540,102.43
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 108,614,709.40 81,158,389.44
无形资产摊销 16,459,601.74 16,413,637.44
长期待摊费用摊销 43,218.00 --
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) -43,756.73 59,461.74
固定资产报废损失(收益以“－”号填列) -- --
公允价值变动损失(收益以“－”号填列) -- --
财务费用(收益以“－”号填列) -2,232,486.45 2,496,206.86
- 63 -
补充资料 2011 年度 2010 年度
投资损失(收益以“－”号填列) -28,205,937.51 -7,940,000.00
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -387,416.83 329,762.21
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) -- --
存货的减少(增加以“－”号填列) -29,666,775.81 -40,388,625.09
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 22,665,514.23 -3,079,763.35
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 35,626,475.73 44,966,666.23
其他 4,160,000.00 727,500.00
经营活动产生的现金流量净额 593,529,260.94 548,782,402.39
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 -- --
一年内到期的可转换公司债券 -- --
融资租入固定资产 -- --
三、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,030,186,585.57 980,572,548.11
减：现金的期初余额 980,572,548.11 720,130,096.87
加：现金等价物的期末余额 -- --
减：现金等价物的期初余额 -- --
现金及现金等价物净增加额 49,614,037.46 260,442,451.24
附注十三、 补充资料：
一、当期非经常性损益明细表
项目 2011 年度
非流动资产处置损益 42,209.52
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 3,352,783.08
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量持续享受的政府补
助除外) 10,346,792.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 --
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益 --
非货币性资产交换损益 --
- 64 -
项目 2011 年度
委托他人投资或管理资产的损益 --
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 --
债务重组损益 --
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 --
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 --
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 --
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 --
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益 --
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 --
对外委托贷款取得的损益 --
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 --
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 --
受托经营取得的托管费收入 --
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 56,300.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目 24,881,891.24
所得税影响额 -5,913,376.66
少数股东权益影响额(税后) -471,973.93
合计 32,294,625.25
二、境内外会计准则下会计数据差异
公司无需按境外会计准则编制财务报表。
三、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率(%)
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 20.54 0.77 0.77
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扣除非经常性损益后归属于公司普
通股股东的净利润 19.10 0.71 0.71
四、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
增减金额 增减比例
项目 主要变动原因
（万元） （%）
货币资金 16,050.93 15.64 本期经营现金流入良好，多于投资与筹资活动现金流出所致
预付款项 -1,848.39 -40.47 主要是预付设备款到货安装调试结转所致
应收利息 644.01 62.99 未到期收款的存款利息增加
主要是本期投产中大尺寸电容式触摸屏产品与金徕公司投产电容式
存货 4,231.64 42.96
触摸屏模组产品相应增加生产周转库存所致
可供出售金融资产 -6,378.40 -92.39 是本期出售 170 万股宇顺电子股票所致
主要是中大尺寸电容式触摸屏及产能扩充项目验收结转固定资产所
固定资产 19,378.97 22.07
致
主要是中大尺寸电容式触摸屏及产能扩充项目验收结转固定资产及
在建工程 -3,220.48 -58.91
本期在建项目减少所致
长期待摊费用 215.74 590.35 本期购买 SAP 软件及其实施费用所致
主要是本期投产中大尺寸电容式触摸屏产品与金徕公司投产电容式
应付账款 4,202.02 44.14
触摸屏模组产品增加材料采购相应增加信用期材料款所致
一年内到期的非流动
-5,798.94 -38.34 主要是本期归还 18.61 亿日元到期借款所致
负债
长期借款 -7,594.93 -89.59 从长期借款转入一年内到期的非流动负债核算所致
主要是可供出售金融资产公允价值下降与出售可供出售金融资产相
递延所得税负债 -829.26 -93.64
应结转所致
其他非流动负债 416.00 49.95 公司本期收到与资产相关的政府补助所致
股本 17,154.18 40.00 实施资本公积转增股本所致
实施资本公积转增股本、可供出售金融资产公允价值下降及出售可
资本公积 -21,695.37 -30.83
供出售金融资产相应结转所致
盈余公积 4,639.13 21.68 按本期实现净利润提取法定盈余公积金所致
主要是本期新增中大尺寸电容式触摸屏产品与金徕公司电容式触摸
营业收入 9,021.13 7.87
屏模组产品销售所致
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增减金额 增减比例
项目 主要变动原因
（万元） （%）
主要是本期新增中大尺寸电容式触摸屏与金徕公司电容式触摸屏模
营业成本 10,265.03 19.94
组产品销售相应增加营业成本相所致
营业税金及附加 862.46 242.42 主要是城建税税率增加与新增缴纳地方教育费附加所致
管理费用 2,247.38 29.32 本期研发投入增加及公司规模扩大相应增加费用所致
财务费用 -2,484.23 -223.10 主要是本期银行汇兑损失减少及银行存款利息收入增加所致
资产减值损失 277.37 925.56 主要是本期计提了存货跌价准备所致
投资收益 2,408.19 3,010.24 本期出售可供出售金融资产实现收益
营业外收入 308.04 41.82 本期收到的政府补助增加所致
筹资活动产生的现金
-16,505.14 305.06 主要是本期归还 18.61 亿到期日元银行到期借款影响所致
流量净额
主要是可供出售金融资产公允价值下降及出售可供出售金融资产转
其他综合收益 -5,251.75 -1,047.34
入本期损益影响所致
公司法定代表人：臧卫东 主管会计工作负责人：梁新辉 会计机构负责人：郑延昕
日 期： 2012.3.13 日 期： 2012.3.13 日 期： 2012.3.13
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