关于深圳莱宝高科技股份有限公司
募集资金 2011 年度存放与使用情况的
鉴证报告
目 录 页 码
一、鉴证报告 1-2
二、深圳莱宝高科技股份有限公司董事会《关于募集资金 2011 年度存放与使用情况
3-7
的专项报告》
三、审计机构营业执照及证券、期货相关业务执业许可证复印件
* 机密 *
关于深圳莱宝高科技股份有限公司
募集资金 2011 年度存放与使用情况的
鉴 证 报 告
中审国际 鉴字【2012】01020031
深圳莱宝高科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审核了后附的深圳莱宝高科技股份有限公司（以下简称“莱宝高科公
司”）《关于募集资金2011年度存放与使用情况的专项报告》。
一、管理层的责任
莱宝高科公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照深圳证券交易所
《中小企业板上市公司规范运作指引》和《上市公司信息披露公告格式第21号－上市公司募
集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定编制《关于募集资金2011年度存放与使
用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重
大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上发表鉴证意见。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号——历史财务信息审计或审阅以
外的鉴证业务》和《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的规定执行了鉴证
业务。该准则及指引要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录或文件、函证等我们认为必要
的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
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四、鉴证结论
我们认为，莱宝高科公司《关于募集资金2011年度存放与使用情况的专项报告》已经按照
深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》和《上市公司信息披露格式第21号－
上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》要求编制，如实反映了公司募集资
金2011年度实际存放与使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供莱宝高科公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们
同意将本鉴证报告作为莱宝高科公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
附件：深圳莱宝高科技股份有限公司董事会《关于募集资金 2011 年度存放与使用情况的专项报告》
中审国际会计师事务所 中国注册会计师
有限公司 谢 军
中国注册会计师
刘 宵
中国 北京 二〇一二年三月十三日
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附：
深圳莱宝高科技股份有限公司
关于募集资金 2011 年度存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、募集资金基本情况
1、募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]161 号文核准，公司于 2006 年
12 月向社会公众发行人民币普通股 4,880 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价人
民币 20.00 元，共募集资金总额人民币 97,600.00 万元，扣除发行费用人民币 4,334.30
万元，实际募集资金净额为人民币 93,265.70 万元。该项募集资金已于 2006 年 12
月 29 日全部到位，并经深圳南方民和会计师事务所深南验字(2006)第 152 号验资
报告验证确认。
2、募集资金使用、余额及审批处理情况
（1）使用金额及余额
2011 年 1-6 月，募集资金项目使用募集资金 1893.12 万元，截止 2011 年 6 月
30 日，公司全部完成 IPO 募集资金承诺投资项目，募集资金项目累计使用资金
93,207.00 万元，剩余募集资金 58.70 万元（按募集资金净额 93,265.70 万元计算）。
截止 2011 年 10 月 31 日，募集资金账户累计收到利息收入 4,458.02 万元，实际节
余募集资金（含利息收入）为 4,516.72 万元。
（2）将剩余募集资金永久补充流动资金审批及处理情况
经会计事务所鉴证、保荐机构发表明确同意实施的意见及公司第四届董事会
第十三次会议审议通过（公告编号：2011-021、2011-022、2011-023），同意公司将
节余募集资金（含利息收入）永久补充流动资金。2011 年 10 月 31 日，公司将节
余募集资金（含利息收入）4,516.72 万元通过银行转账的方式转入一般结算账户，
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并将募集资金专户予以注销。
二、募集资金管理情况
1、募集资金专用账户管理协议签署及履行情况
为进一步规范公司募集资金的管理，保护投资者的利益，根据《中华人民共
和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会《关于进一步加强股份有限
公司公开募集资金管理的通知》、深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作
指引》等法律、法规之规定，结合公司实际情况，公司修订了《深圳莱宝高科技
股份有限公司募集资金使用管理办法》（以下简称《管理办法》），根据《管理办法》
的要求并结合经营需要，公司对募集资金实行了专户存储。公司于 2007 年 1 月 9
日，与保荐机构国信证券有限责任公司以及中国银行深圳市分行高新区支行、深
圳市商业银行罗湖支行（以下统称为“商业银行”，已更名为平安银行深圳罗湖支
行）分别签订了《募集资金专用账户管理协议》，与募集资金专用账户管理协议范
本不存在重大差异，该协议的履行状况良好。
2、募集资金专户存储情况
2011 年 10 月 31 日，将存放于中国银行深圳市分行高新区支行专户余额
13,701,622.21 元，通过银行转账的方式转入一般结算账户，并将募集资金专户注
销；将存放于平安银行深圳罗湖支行专户余额 31,465,600.79 元，通过银行转账的
方式转入一般结算账户，并将募集资金专户注销。
三、截止 2011 年 12 月 31 日募集资金的使用情况
1、募集资金项目的资金使用情况
公司招股时承诺的募集资金项目及截止 2011 年 12 月 31 日止募集资金的实际
使用情况如下表：
单位：（人民币）万元
募集资金总额 93,265.70
本年度投入募集资金总额 1,893.12
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 10,426.00
已累计投入募集资金总额 93,207.00
累计变更用途的募集资金总额比例 11.18%
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项目可
是否已 截至期末 项目达到
募集资金 截至期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超募资 变更项 调整后投资 本年度投 投资进度 预定可使 本年度实现的
承诺投资 累计投入 到预计 否发生
金投向 目(含部 总额(1) 入金额 (%)(3)＝ 用状态 效益
总额 金额(2) 效益 重大
分变更) (2)/(1) 日期
变化
承诺投资项目
中小尺寸 TFT-LCD 用彩 2008 年 8 注1 注2
是 46,519.00 46,519.00 - 46,519.00 100 16,392.90 否 否
色滤光片生产线项目 月 31 日
2009 年 12 注1 注3
电阻式触摸屏项目 否 33,119.00 33,119.00 461.24 33,119.00 100 33,163.71 否 否
月 31 日
光电显示材料研究开发 2011 年 6
否 3,143.00 3,143.00 1,155.14 3,143.00 100 - 不适用 否
中心项目 月 30 日
承诺投资项目小计 82,781.00 82,781.00 1,616.38 82,781.00 49,556.61
超募资金投向
中小尺寸 TFT-LCD 用彩
2008 年 8
色滤光片生产线项目的 是 - 10,426.00 276.74 10,426.00 100 - - 否
月 31 日
调整建设内容
归还银行贷款（如有） - - - - - - - - - -
补充流动资金（如有） - - - - - - - - - -
超募资金投向小计 - - 10,426.00 276.74 10,426.00 - - - - -
合计 82,781.00 93,207.00 1,893.12 93,207.00 49,556.61
注 1：根据公司公告（公告编号：2007-007）统一披露口径，报告期实现的效益系 2011 年度实现的销售收入。
未达到计划进度或预计 注 2：中小尺寸 TFT-LCD 用彩色滤光片生产线项目未达到预计收入的主要原因：该项目虽达到设计产能及利
收益的情况和原因（分 用率，但项目跨度时间较长、市场竞争激烈、产品价格下降幅度较大。
具体项目） 注 3：电阻式触摸屏项目未达到预计收入主要原因：项目超过设计产能及利用率，但项目跨度时间较长、市
场竞争激烈、产品价格下降幅度较大。
项目可行性发生重大变
无
化的情况说明
适用
2006 年 12 月，公司首次公开发行证券募集资金净额 93,265.70 万元，超募资金 10,484.70 万元。经公司
超募资金的金额、用途
二届十四次董事会审议、二届八次监事会审议、独立董事发表意见、保荐机构发表同意实施的意见及公司 2006
及使用进展情况
年度股东大会审议通过，利用超募资金中的 10,426.00 万元用于中小尺寸 TFT-LCD 用彩色滤光片生产线项目
的调整建设内容，该项目已使用完毕。
募集资金投资项目实施
不适用
地点变更情况
募集资金投资项目实施
不适用
方式调整情况
适用
为增强公司的核心竞争力，加快募集资金投资项目的实施进度，公司用自筹资金 20,145,720.11 元对募集
募集资金投资项目先期 资金投资项目用地、厂房前期建设及触摸屏部分设备进行了先期投入。上述置换事项及置换金额业经会计师
投入及置换情况 事务所专项审计、2007 年 2 月 28 日公司第二届董事会第十四次会议审议通过及保荐机构发表了明确同意实
施的意见。（具体参见 2007 年 2 月 28 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、巨潮网上的相关公告，公告编
号：2007-009）。
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用闲置募集资金暂时补
不适用
充流动资金情况
项目实施出现募集资金
不适用
结余的金额及原因
经会计事务所鉴证、保荐机构发表明确同意实施的意见及公司第四届董事会第十三次会议审议通过（公告编
尚未使用的募集资金用
号：2011-021、2011-022、2011-023），同意公司将节余募集资金（含利息收入）永久补充流动资金。2011 年
途及去向
10 月 31 日，公司将节余募集资金（含利息收入）4,516.72 万元通过银行转账的方式转入一般结算账户。
募集资金使用及披露中
无
存在的问题或其他情况
2、变更募集资金投资项目的资金使用情况
单位：（人民币）万元
变更后项目 截至期末 截至期末 是否
本年度 项目达到预定 变更后的项目
对应的原承诺 拟投入募集 实际累计 投资进度 本年度实现 达到
变更后的项目 实际投入 可使用状态 可行性是否发
项目 资金总额 投入金额 （%） 的效益 预计
金额 日期 生重大变化
（1） (2) (3)=(2)/(1) 效益
中 小 尺 寸
中 小 尺 寸
TFT-LCD 用 彩 2008 年 08 月 注
TFT-LCD 空 盒 生 56,945.00 276.74 56,945.00 100 16,392.90 否 否
色滤光片生产 31 日
产线项目
线项目
合计 56,945.00 276.74 56,945.00 16,392.90
为更好的适应 TFT-LCD 面板市场的需求，且公司实际募集的资金净额超出原募集资金投资项目所需的资金总
额，公司调整原《中小尺寸 TFT-LCD 用彩色滤光片生产线项目》的部分建设内容：在投资原有一期月产 3 万片中
小尺寸 TFT-LCD 用彩色滤光片的基础上，对原计划二期建设月产 3 万片中小尺寸 TFT-LCD 用彩色滤光片生产线
变更原因、决策程
做出调整，调整为月产 3 万片薄膜晶体管阵列（TFT-Array）基板以及成盒生产线，并且提前至一期一并实施，项
序及信息披露情况
目调整后的最终产品为 TFT-LCD 空盒，产能为月产 3 万对。通过调整，项目投资总额由 46519 万元调整至 56945
说明（分具体项目）
万元。
该调整事项已经公司二届十四次董事会审议、二届八次监事会审议、独立董事发表意见、保荐机构发表同意
实施的意见及公司 2006 年度股东大会审议通过。
未达到计划进度或 注：根据公司公告（公告编号：2007-007）统一披露口径，报告期实现的效益系 2011 年 1-12 月实现的销售收入。
预计收益的情况和 中小尺寸 TFT-LCD 用彩色滤光片生产线项目未达到预计收入的主要原因：该项目虽达到设计产能及利用率，但项
原因（分具体项目）目跨度时间较长、市场竞争激烈、产品价格下降幅度较大。
变更后的项目可行
性发生重大变化的 无
情况说明
3、募集资金项目的实施方式、地点变更情况
截止 2011 年 12 月 31 日，公司募集资金项目未发生实施方式、地点变更情况。
4、募集资金项目先期投入置换募集资金情况
为增强公司的核心竞争力，加快募集资金投资项目的实施进度，公司用自筹资
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金 20,145,720.11 元对募集资金投资项目用地、厂房前期建设及触摸屏部分设备进
行了先期投入。上述置换事项及置换金额业经会计师事务所专项审计、2007 年 2
月 28 日公司第二届董事会第十四次会议审议通过及保荐机构发表了明确同意实施
的意见。（具体参见 2007 年 2 月 28 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、巨潮
网上的相关公告，公告编号：2007-009）。
公司于 2007 年 4 月从存放在中国银行深圳市分行高新区支行专户的募集资金
支取 2,014.57 万元转入结算户，用于募集资金项目先期投入置换募集资金。
5、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截止 2011 年 12 月 31 日，公司未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
6、募集资金其他使用情况
截止 2011 年 12 月 31 日，公司不存在用募集资金归还与募集资金项目无关的
贷款或使用募集资金存单质押取得贷款等其他情况。
四、募集资金使用及披露中存在的问题
公司信息披露及时、真实、准确、完整，且募集资金管理不存在违规情形。
特此报告
深圳莱宝高科技股份有限公司
董事会
2012 年 3 月 13 日
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