关于深圳莱宝高科技股份有限公司
前次募集资金使用情况的
鉴证报告
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一、鉴证报告 1-2
二、深圳莱宝高科技股份有限公司前次募集资金使用情况报告 3-8
三、审计机构营业执照、执业许可证及证券、期货相关业务许可证复印件
* 机密 *
关于深圳莱宝高科技股份有限公司
前次募集资金使用情况的
鉴证报告
中审国际 鉴字【2012】01020063
深圳莱宝高科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审核了后附的深圳莱宝高科技股份有限公司（简称“莱宝高科公司”）
截至2011年12月31日止的《前次募集资金使用情况报告》。
一、管理层的责任
按照中国证券监督管理委员会颁布的《上市公司证券发行管理办法》（证监会令第30 号）
和《关于前次募集资金使用情况报告的规定》(证监发行字[2007]500号)的要求编制前次募集资
金使用情况报告是莱宝高科公司管理层的责任，这种责任包括设计、实施和维护与前次募集
资金使用情况报告编制相关的内部控制，以及确保前次募集资金使用情况报告内容的真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上发表鉴证意见。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号——历史财务信息审计或审阅以
外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对
象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录或
文件、函证等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基
础。
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四、鉴证结论
我们认为，莱宝高科公司编制的《前次募集资金使用情况报告》已经按照《上市公司证
券发行管理办法》（证监会令第30 号）和《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监
发行字[2007]500号）编制，如实反映了莱宝高科公司截至2011年12月31日止的前次募集资金
实际存放、使用情况。
附件：深圳莱宝高科技股份有限公司前次募集资金使用情况报告
中审国际会计师事务所 中国注册会计师
谢 军
有限公司
中国注册会计师
刘 宵
中国 北京 2012 年 3 月 13 日
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深圳莱宝高科技股份有限公司
前次募集资金使用情况的报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
深圳莱宝高科技股份有限公司（以下简称“本公司”）董事会按照中国证券监
督管理委员会证监发行字[2007]500 号《关于前次募集资金使用情况专项报告的规
定》的要求，对本公司截至 2011 年 12 月 31 日止前次募集资金使用情况报告如下：
一、前次募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]161 号文核准，公司于 2006 年 12
月向社会公众发行人民币普通股 4,880 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价人民
币 20.00 元，共募集资金总额人民币 97,600.00 万元，扣除发行费用人民币 4,334.30
万元，实际募集资金净额为人民币 93,265.70 万元。该项募集资金已于 2006 年 12
月 29 日全部到位，并经深圳南方民和会计师事务所深南验字(2006)第 152 号验资
报告验证确认。
二、前次募集资金管理及存储情况
（一）前次募集资金管理情况
为进一步规范公司募集资金的管理，保护投资者的利益，根据《中华人民共
和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会《关于进一步加强股份有限
公司公开募集资金管理的通知》、深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作
指引》等法律、法规之规定，结合公司实际情况，公司修订了《深圳莱宝高科技
股份有限公司募集资金使用管理办法》（以下简称《管理办法》），根据《管理办法》
的要求并结合经营需要，公司对募集资金实行了专户存储。公司于 2007 年 1 月 9
日，与保荐机构国信证券有限责任公司以及中国银行深圳市分行高新区支行、深
圳市商业银行罗湖支行（已更名为平安银行深圳罗湖支行）分别签订了《募集资
金专用账户管理协议》，与募集资金专用账户管理协议范本不存在重大差异，该协
议的履行状况良好。
公司募集资金项目投资资金支出严格遵守公司资金管理和制度规定，履行审
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批手续。所有募集资金项目资金支出，均首先由资金使用部门提出资金使用计划，
经该部门主管领导签字后，报财务负责人审核，并由总经理在董事会授权范围内
签字后，方可予以付款；超过董事会授权范围的，报董事会审批。
（二）前次募集资金专户存储情况
截止 2011 年 6 月 30 日，公司全部完成 IPO 募集资金承诺投资项目，募集资
金项目累计使用资金 93,207.00 万元，剩余募集资金 58.70 万元（按募集资金净额
93,265.70 万元计算）。截止 2011 年 10 月 31 日，募集资金账户累计收到利息收入
4,458.02 万元，实际节余募集资金（含利息收入）为 4,516.72 万元。
经会计事务所鉴证、保荐机构发表明确同意实施的意见及公司第四届董事会
第十三次会议审议通过（公告编号：2011-021、2011-022、2011-023），同意公司将
节余募集资金（含利息收入）永久补充流动资金。
2011 年 10 月 31 日，将存放于中国银行深圳市分行高新区支行专户余额
13,701,622.21 元，通过银行转账的方式转入一般结算账户，并将募集资金专户注
销；将存放于平安银行深圳罗湖支行专户余额 31,465,600.79 元，通过银行转账的
方式转入一般结算账户，并将募集资金专户注销。
三、前次募集资金的实际使用情况
（一）前次募集资金投资项目的资金使用情况
前次募集资金专户于 2011 年 10 月 31 日注销，募集资金使用情况如下：
项 目 金额（万元）
募集资金净额 93,265.70
加：累计募集资金利息 4,458.02
减：累计使用募集资金 93,207.00
实际募集资金净额超出募集资金承诺投资项目总额部分用于补充公司流动资金 ----
减：前次募集资金结余节余永久补充流动资金 4,516.72
2011 年 10 月 31 日止前次募集资金专户余额 0.00
前次募集资金使用情况对照表，见附表 1。
（二）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
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前次募集资金投资项目实现效益情况对照表，见附表 2。
（三）前次募集资金投资项目的变更情况
为更好的适应 TFT-LCD 面板市场的需求，且公司实际募集的资金净额超出原
募集资金投资项目所需的资金总额，公司调整原《中小尺寸 TFT-LCD 用彩色滤光
片生产线项目》的部分建设内容：在投资原有一期月产 3 万片中小尺寸 TFT-LCD
用彩色滤光片的基础上，对原计划二期建设月产 3 万片中小尺寸 TFT-LCD 用彩色
滤光片生产线做出调整，调整为月产 3 万片薄膜晶体管阵列（TFT-Array）基板以
及成盒生产线，并且提前至一期一并实施，项目调整后的最终产品为 TFT-LCD 空
盒，产能为月产 3 万对。通过调整，项目投资总额由 46,519 万元调整至 56,945 万
元。
该调整事项已经公司二届十四次董事会审议、二届八次监事会审议、独立董
事发表意见、保荐机构发表同意实施的意见及公司 2006 年度股东大会审议通过。
（四）前次募集资金投资项目的实施方式、地点变更情况
公司在前次募集资金使用过程中，未发生变更实施方式、地点的情况。
（五）前次募集资金项目先期投入置换募集资金情况
为增强公司的核心竞争力，加快募集资金投资项目的实施进度，公司用自筹资
金 20,145,720.11 元对募集资金投资项目用地、厂房前期建设及触摸屏部分设备进
行了先期投入。上述置换事项及置换金额业经会计师事务所专项审计、2007 年 2
月 28 日公司第二届董事会第十四次会议审议通过及保荐机构发表了明确同意实施
的意见。（具体参见 2007 年 2 月 28 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、巨潮
网上的相关公告，公告编号：2007-009）。
公司于 2007 年 4 月从存放在中国银行深圳市分行高新区支行专户的募集资金
支取 2,014.57 万元转入结算户，用于募集资金项目先期投入置换募集资金。
（六）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司在前次募集资金使用过程中，未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金情
况。
（七）资产认购股份后资产运行情况
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本公司在前次募集资金使用过程中，未涉及以资产认购股权情况。
（八）前次募集资金结余情况
截至 2011 年 10 月 31 日止，尚未使用完毕的前次募集资金 4,516.72 万元（含
利息收入），占前次募集资金总额的 4.84%，并已于 2011 年 10 月 31 日永久性补充
流动资金。
截至 2011 年 12 月 31 日止，公司不存在尚未使用完毕的前次募集资金。
（九）前次募集资金实际使用情况与相关信息披露的比较
公司定期报告和其他信息披露文件中披露的前次募集资金相关内容与截止
2011 年 12 月 31 日前次募集资金使用情况报告相符。
深圳莱宝高科技股份有限公司
董事会
2012 年 3 月 13 日
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附表1 金额单位：人民币万元
前次募集资金使用情况对照表
编制单位：深圳莱宝高科技股份有限公司 截止日期： 2011年12月31日
募集资金总额： 93,265.70 已累计使用募集资金总额 93,207.00
变更用途的募集资金总额: 10,426.00 其中：2007年度 34,218.63
2008年度 25,383.18
2009年度 24,237.05
变更用途的募集资金总额比例： 11.18%
2010年度 7,475.02
2011年度 1,893.12
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
实际投资金额 项目达到预定可使用状
募集前承 募集后承 募集前承 募集后承
序 实际投资 实际投资 与募集后承诺 态日期
承诺投资项目 实际投资项目 诺投资金 诺投资金 诺投资金 诺投资金
号 金额 金额 投资金额的差
额 额 额 额
额
中 小 尺 寸 TFT-LCD 中 小 尺 寸
1 用彩色滤光片生产线 TFT-LCD 空 盒 生 46,519.00 56,945.00 56,945.00 46,519.00 56,945.00 56,945.00 - 2008 年 8 月 31 日
项目 产线项目
电阻式触摸屏项
2 电阻式触摸屏项目 33,119.00 33,119.00 33,119.00 33,119.00 33,119.00 33,119.00 - 2009 年 12 月 31 日
目
光电显示材料研究 光电显示材料研
3 3,143.00 3,143.00 3,143.00 3,143.00 3,143.00 3,143.00 - 2011 年 6 月 30 日
开发中心项目 究开发中心项目
合 计 82,781.00 93,207.00 93,207.00 82,781.00 93,207.00 93,207.00 - -
附表 2
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
编制单位：深圳莱宝高科技股份有限公司 截止日期： 2011 年 12 月 31 日 金额单位：人民币万元
实际投资项目 最近三期实际效益（年收入）
截止日投资项目累计 承诺效益 截止日累计
是否达到预计效益
产能利用率 （年收入） 实现效益
序号 项目名称 2009 年度 2010 年度 2011 年度
1 中小尺寸 TFT-LCD 空盒生产线项目 74.83% 40,365.00 13,662.65 15,389.88 16,392.90 45,445.43 备注 1
2 电阻式触摸屏项目 137.61% 36,570.00 - 30,196.76 33,163.71 63,360.47 备注 2
3 光电显示材料研究开发中心项目 - - - - - - 备注 3
合 计 76,935.00 13,662.65 45,586.64 49,556.61 108,805.90
备注：
中小尺寸 TFT-LCD 空盒生产线项目没有达到承诺效益（年收入），主要原因为：1）由于金融危机及市场因素的影响，全行业中小尺寸 TFT-LCD 空盒产品售
1
价下降较大；2）本项目于 2008 年 9 月投产，2010 年 3 月达到设计产能，在产能爬坡中产生效益与预期存在一定差异。
触摸屏项目于 2010 年 1 月正式投产，2010 年 6 月达到设计产能，2010 年 7 月通过设备与技术改造，超过设计产能，投资项目累计产能利用率达 137.61%，
2 产能的大幅提升为公司带来了较好的收益；由于项目完成时间距承诺时（2006 年）跨度长，市场竞争激烈，公司产品销售均价比承诺效益时的价格下降较
大，项目年收入略低于承诺效益（年收入），但项目产品已成为公司利润重要来源。
光电显示材料研究开发中心项目的顺利实施，对公司新产品的开发、新技术与新工艺的积累起到了重要的作用：1）对公司自主掌握中小尺寸 TFT-LCD 空盒
3 产品的设计与开发能力起到了关键性作用，紧跟了平板显示技术发展方向，增强了公司的竞争力；2）对公司掌握电容式触摸屏产品的最新核心技术与工艺
起到了重要作用，使公司相关技术与工艺在行业内处于领先水平。
