董事会审计委员会议事规则（第一次修订稿）



                     深圳莱宝高科技股份有限公司

             董事会审计委员会议事规则（第一次修订稿）
             （经2012年3月13日公司第四届董事会第十七次会议审议通过）


                                  第一章 总则

    第一条 为强化董事会决策功能，做到事前及事后审计、专业审计，确保董事会对

经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司

治理准则》、《公司章程》及其他有关规定，公司设立董事会审计委员会并制定本规则。

    第二条 审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构，主要负责公

司内外部审计的沟通、监督和核查工作。


                               第二章 人员组成

    第三条 审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事2名，委员中至少有一名独

立董事为专业会计人士。

    第四条 审计委员会委员由董事长、 二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之

一提名，并由董事会选举产生。

    第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员担任， 负责主持

委员会工作；主任委员在委员内选举，并报请董事会批准产生。

    第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。 期间如有

委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据上述第三至第五条规

定补足委员人数。

    第七条 审计委员会下设审计室为日常办事机构，负责日常工作联络和会议组织等

工作，对审计委会负责，向审计委员会报告工作。

                               第三章 职责权限


    第八条 审计委员会的主要职责：

    （一）指导和监督内部审计制度的建立和实施；

    （二）至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提交的工作计划和报告等；


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    （三）至少每季度向董事会报告一次，内容包括审计工作进度、质量以及发现的重

大问题等；

    （四）协调内部审计部门与会计师事务所、国家审计机构等外部审计单位之间的关

系；

    （五）董事会授予的其他事宜。

    第九条 审计委员会对董事会负责，会议审议通过的议案向董事会报告或提请董事

会审议决定。

                               第四章 决策程序


    第十条 审计室负责做好审计委员会决策的前期准备工作，提供公司有关方面的书

面资料：

    （一）公司相关财务报告；

    （二）内外部审计机构的工作报告；

    （三）外部审计合同及相关工作报告；

    （四）公司对外披露信息情况；

    （五）公司重大关联交易审计报告；

    （六）其他相关事宜。

    第十一条 审计委员会对审计室提交的报告进行审核，并将相关审核意见报董事会

或提请董事会审议：

    （一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换建议或意见；

    （二）公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否全面真实；

    （三）公司的对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重大的关联交易是否

合乎相关法律法规；

    （四）对公司财务部门、审计部门及其负责人的工作评价；

    （五）其他相关事宜。

                               第五章 议事规则


    第十二条 审计委员会会议分为例会和临时会议，例会每季度至少召开一次，临时


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会议由审计委员会委员或内部审计负责人的提议召开。审计室应于会议召开前3天（含

会议召开当日）将会议通知及议案送达全体委员(可采用通讯或电子邮件等方式)，会议

由主任委员主持，主任委员不能出席时可委托其他一名委员（独立董事）主持。

    第十三条 审计委员会会议应由两名委员出席方可举行；每一名委员有一票的表决

权；会议做出的决议，必须经两名委员通过。

    第十四条 审计委员会会议表决方式为书面投票表决，会议可以采取现场或通讯表

决的方式召开。

    第十五条 审计室成员可列席审计委员会会议，必要时可邀请公司董事、监事及其

他高级管理人员列席会议。

    第十六条 如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意见，费用

由公司支付。

    第十七条 审计委员会会议的召开程序、 表决方式和会议通过的议案必须遵循有关

法律、法规、公司章程及本规则的规定。
    第十八条 审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在会议记录上签名；
会议记录由审计室负责人记录、审计室保存。

    第十九条 审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报公司董事会。

    第二十条 出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务，不得擅自披露有关信息。

                                第六章 附 则


    第二十一条 本议事规则自董事会决议通过之日起施行。

    第二十二条 本议事规则未尽事宜，按国家有关法律、 法规和公司章程的规定执行；

本议事规则如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的公司章程相抵触时，

按国家有关法律、法规和公司章程的规定执行，并立即修订，报董事会审议通过。

    第二十三条 本议事规则解释权归属公司董事会。


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                                             2012 年 3 月 13 日


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