2008年半年度报告

    

        

    股票简称：天邦股份

    股票代码：002124

    披露日期：2008年7月30日

        

    

    重 要 提 示

    

    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。

    公司董事长吴天星先生、主管会计工作负责人张邦辉先生及会计机构负责人高志泰先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    公司本期财务报告未经会计师事务所审计。

    

    

    

    目  录

    

    

    

    第一节	上市公司基本情况	4

    第二节	股本变动和主要股东持股状况	7

    第三节	董事、监事、高级管理人员情况	9

    第四节	董事会报告	10

    第五节	重要事项	23

    第六节	财务报告（未经审计）	27

    第七节	备查文件	85

    

    

    

    第一节	上市公司基本情况

    一、	公司基本情况

    （一）公司法定中文名称：宁波天邦股份有限公司

    中文简称：天邦股份

    公司法定英文名称：NINGBO TECH-BANK CO.,LTD.

    （二）公司法定代表人：吴天星

    （三）公司董事会秘书及其证券事务代表联系方式

    姓   名	卢邦杰	郭梦

    职   务	董事会秘书	证券事务代表

    联系地址	上海市松江区松卫北路66号企福天地9楼	上海市松江区松卫北路66号企福天地9楼

    电    话	（021）37745232	（021）37745053

    传    真	（021）37745053	（021）37745053

    电子信箱	lubj@tianbang.com	guom@tianbang.com

    （四）公司注册地址：浙江省余姚市北滨江路777号     邮编：315400

    公司办公地址：上海市松江区松卫北路665号企福天地9楼  邮编：201613

    公司互联网网址：http://www.tianbang.com

    电子邮箱：techbank@tianbang.com

    （五）公司信息披露报纸：《证券时报》、《上海证券报》

    登载半年度报告网址：http://www.cninfo.com.cn

    公司半年度报告备置地点：浙江省余姚市北滨江路777号；上海市松江工业区洞泾路58号证券发展部

    （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    股票简称：天邦股份

    股票代码：002124

    （七）其他有关资料：

    公司首次注册登记日期：2001年4月30日

    公司首次注册登记地点：宁波市工商行政管理局

    公司企业法人营业执照注册号：3302002007663

    公司税务登记号码：330281256170839

    

    二、	主要财务数据和指标

    单位：（人民币）元

    	本报告期末	上年度期末	本报告期末比上年度期末增减（％）

    总资产	879,454,890.20	623,956,451.94	40.95%

    所有者权益（或股东权益）	362,492,932.19	296,652,279.17	22.19%

    每股净资产	2.65	4.33	-38.80%

    	报告期（1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减（％）

    营业总收入	432,496,800.37	123,594,757.47	249.93%

    营业利润	2,995,910.94	582,181.93	414.60%

    利润总额	113,949,020.18	3,785,904.15	2,909.82%

    净利润	80,030,974.62	3,775,471.63	2,019.76%

    扣除非经常性损益后的净利润	-3,128,472.39	571,749.41	-647.18%

    基本每股收益	0.584	0.032	1725%

    稀释每股收益	0.584	0.032	1725%

    净资产收益率	22.08%	1.38%	20.70%

    经营活动产生的现金流量净额	-6,252,202.98	-35,631,185.21	-82.45%

    每股经营活动产生的现金流量净额	-0.05	-0.52	-11.54%

    

    三、	非经常性损益项目

    单位：（人民币）元

    项           目	金  额

    非流动资产处置损益 	110,408,358.22 

    计入当期损益的政府补助（但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 	     820,000.00 

    除上述各项之外的其他营业外收支净额 	-275,248.98 

    减：所得税影响数 	-27,738,277.31

    少数股东损益影响数 	-55,384.92

    合  计	83,159,447.01 

    

    

    根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第九号》要求计算的净资产收益率及每股收益如下：

    2008年1-6月	净资产收益率	每股收益

    	全面摊薄	加权平均	基本每股收益	稀释每股收益

    归属于母公司所有者的净利润	22.08 	23.95 	0.584 	0.584 

    扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润	-0.86 	-0.94 	-0.023 	-0.023 

    

    

    第二节	股本变动和主要股东持股状况

    一、	股本变动情况

    截止本报告期末，公司的股本结构为：                 （单位：万股）

    	本次变动前	本次变动增减（+，-）	本次变动后

    	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例

    一、有限售条件股份	4,131.25	60.31%			4,131.25		4,131.25	8,262.5	60.31%

    1、国家持股									

    2、国有法人持股									

    3、其他内资持股	3,600	52.55%			3,600		3,600	7,200	52.55%

    其中：境内非国有法人持股									

    境内自然人持股	3,600	52.55%			3,600		3,600	7,200	52.55%

    4、外资持股									

    其中：境外法人持股									

    境外自然人持股									

    5、高管股份	531.25	7.76%			531.25		531.25	1,062.5	7.76%

    二、无限售条件股份	2,718.75	39.69%			2,718.75		2,718.75	5,437.5	39.69%

    1、人民币普通股	2,718.75	39.69%			2,718.75		2,718.75	5,437.5	39.69%

    2、境内上市的外资股									

    3、境外上市的外资股									

    4、其他									

    三、股份总数	6,850.00	100%			6,850.00		6,850.00	13,700	100%

    

    

    二、	公司前十名股东、前十名流通股股东持股表

    截至2008年6月30日股东持股情况                                 单位：股

    股东总数	6,942

    前10名股东持股情况

    股东名称	股东性质	持股比例	持股总数	持有有限售条件股份数量	质押或冻结的股份数量

    张邦辉	境内自然人	24.09%	33,000,000	33,000,000	0

    吴天星	境内自然人	22.63%	31,000,000	31,000,000	0

    张志祥	境内自然人	5.47%	7,500,000	7,500,000	0

    戚亮	境内自然人	4.73%	6,485,000	0	0

    陈能兴	境内自然人	4.63%	6,345,636	4,875,000	0

    周立明	境内自然人	3.48%	4,767,500	0	0

    张炳良	境内自然人	1.46%	2,000,000	2,000,000	0

    中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金	境内非国有法人	1.42%	1,943,614	0	未知

    卢邦杰	境内自然人	1.12%	1,538,800	1,500,000	00

    陆长荣	境内自然人	1.09%	1,500,000	1,500,000	00

    前10名无限售条件股东持股情况

    股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类

    戚亮	6,485,000	人民币普通股

    周立明	4,767,500	人民币普通股

    中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金	1,943,614	人民币普通股

    陈能兴	1,470,636	人民币普通股

    中国农业银行－长盛动态精选证券投资基金	1,416,214	人民币普通股

    中国工商银行－申万巴黎盛利精选证券投资基金	1,049,132	人民币普通股

    姜建成	1,045,500	人民币普通股

    周卫东	1,000,000	人民币普通股

    北京市金石庄源投资管理公司	978,500	人民币普通股

    周和平	860,800	人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动的说明	公司股东张邦辉与张志祥系叔侄关系。除此之外，公司其他发起人股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

    

    三、	自然人张邦辉、吴天星为公司控股股东和实际控制人，报告期内公司控股股东未发生变化。

    

    

    

    第三节	董事、监事、高级管理人员情况

    一、	董事、监事、高级管理人员持股变动情况

    （一）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票的数量及变化情况如下：

    姓名	职务	年初持股数	本期增持股份数量	本期减持股份数量	期末持股数	变动原因

    吴天星	董事长	15,500,000	15,500,000	0	31,000,000	资本公积金转增

    张邦辉	副董事长、总经理	16,500,000	16,500,000	0	33,000,000	资本公积金转增

    李本杰	董事、常务副总经理	0	0	0	0	无

    包银彬	董事、副总经理	0	0	0	0	无

    陈亚民	董事、副总经理	0	0	0	0	无

    马丰利	董事	500,000	474,500	32,500	942,000	资本公积金转增；二级市场竞价m交易

    史习民	独立董事	0	0	0	0	无

    徐君卓	独立董事	0	0	0	0	无

    盛宇华	独立董事	0	0	0	0	无

    陈能兴	监事会主席	3,250,000	3,172,818	77,182	6,345,636	资本公积金转增；二级市场竞价m交易

    王韦	监事	0	0	0	0	无

    朱凌盈	监事	0	0	0	0	无

    卢邦杰	董事会秘书、副总经理	1,000,000	769,400	230,600	1,538,800	资本公积金转增；二级市场竞价m交易

    曹锐	副总经理	0	0	0	0	无

    刘利明	副总经理	0	0	0	0	无

    高志泰	财务总监	0	0	0	0	无

    郭小琪	前任人力资源总监	0	0	0	0	无

    张炳良	前任董事	1,000,000	1,000,000	0	2,000,000	资本公积金转增

    陆长荣	前任监事会主席	750,000	750,000	0	1,500,000	资本公积金转增

    （二）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未存在持有公司股票期权和被授予限制性股票情况。

    

    二、	报告期内董事、监事、高级管理人员的变动情况

    1、2008年3月27日，公司召开第三届董事会第十次会议，会议审议通过了《关于公司部分高管变动的议案》，聘任李本杰先生为公司常务副总经理兼人力资源总监；聘任刘利明先生为公司副总经理。同意郭小琪女士辞去公司人力资源总监职务。

    2、2008年4月27日，公司召开了2007年度股东大会，会议审议通过了《关于公司董事调整的议案》、《关于变更公司监事的议案》。张炳良先生、陈能兴先生不再担任公司董事，选举李本杰先生、包银彬先生为公司第三届董事会董事；陆长荣先生不再担任监事，选举陈能兴先生为公司第三届监事会监事。陈能兴先生于公司同日召开的第三届监事会第六次会议，被选举为公司监事会主席。

    第四节	董事会报告

    一、	公司整体经营情况分析

    （一）报告期内公司总体经营情况回顾

    近年来，整个饲料行业由于受宏观经济环境、灾害性气候的不利影响，饲料原料价格大幅上涨、畜禽养殖疫病频发，养殖户效益锐减，由此导致饲料行业整体竞争格局进一步加剧，产品利润率出现下降。而各类养殖产品价格虽呈现不断上升趋势，但易受终端客户消费心理和喜好等因素不同程度的影响，产品售价上涨较之成本上升仍具有一定的滞后性。但根据中国饲料工业信息中心预测，随着水产饲料工业化率的提高，到2010年采用饲料养殖的比例预期将提高35%，水产饲料的市场需求量将达到近2000万吨/年；同时，今年1-6月份全国饲料总产量同比增长13%以上，整个行业景气度正在逐渐恢复，可持续发展的良好势头有望保持。报告期内，公司坚决贯彻既定发展战略，在2007年度初步完成内生性发展与外延式扩张相结合的调整、布局基础上，针对目前行业发展的整体形势，公司提出了"创新、效率、协作、专注"的经营指导方针，坚持产、学、研紧密结合，提升科技成果项目系统集成和产业转化，自主创新，实施差异化竞争策略，继续强化产品质量与绿色环保品质；同时围绕饲料主业适度延伸产品产业链，介入行业上、下游高附加值业务领域，提升公司整体盈利水平与核心竞争力。

    报告期内，公司国家认定企业技术中心－天邦研究院承担的浙江省余姚市2006年农业攻关项目"海水养殖鱼类品质提升关键技术研究及示范"和"肉食性鱼类大颗粒、沉性膨化料开发"经课题组努力，已完成了合同规定的各项经济技术指标，经济和社会效益明显，通过了专家组验收；由湖南农业大学牵头，联合湖南金德意饲料油脂公司、湖南省林业科学院、中南林业科技大学等14家单位进行的"薯类燃料乙醇及生物柴油转化关键技术研究与示范"项目，已经国家科学技术部研究同意列入"十一五"国家科技支撑计划组织实施[国家发计(2008)60号]，湖南金德意餐厅油脂回收利用项目获长沙市科技进步三等奖；兰州博亚"杰乐牌天然植物饲料添加剂的中试"项目顺利通过项目验收和成果鉴定，其中草药添加剂项目获东盟博览会优秀参展项目奖；草原天邦被认定为内蒙古呼和浩特市"农牧业产业化重点龙头企业"；盐城邦尼通过出口食品卫生注册扩项评审，评审小组认定盐城邦尼完全符合GMP和HACCP法规。

    报告期内，公司经营业务进展顺利，各类主导产品产销量较去年同期相比实现了较快增长，其中：水产、畜禽饲料产品销量为61,275吨，饲料油脂产品22,249吨，水产品加工近1000吨。报告期内，公司实现营业收入432,496,800.37元，同比增长249.94%。其中，饲料业务同比增幅为93.68%，贸易及进出口业务同比增幅为543.96%，饲料油脂业务及水产品加工业务形成新的业务增长点，分别实现营业收入17,263.86万元和1,027.81万元。同期营业利润为2,995,910.94元，实现扭亏为盈，较上期增长164.33%；实现净利润85,489,668.15元，同比增长2164.34%。

    （二）管理层讨论与分析

    1、	报告期内公司经营成果变动情况分析：

    单位：人民币元

    项   目	2008年1-6月	2007年1-6月	本期比上年同期增减%

    营业收入	 432,496,800.37 	  123,594,757.47 	249.93%

    营业费用	     17,812,618.32 	    5,017,150.68 	255.03%

    管理费用	     30,852,953.27	    13,471,753.19 	129.02%

    财务费用	      8,068,300.39 	     3,696,161.08 	118.29%

    营业外收入	    111,491,545.49 	     3,412,898.56 	3166.77%

    变动原因分析：

    （1）营业收入：本期同比增长249.93%，主要系产品类别中新增油脂、水产品加工两大类及原有饲料产品中普通水产饲料、畜禽料收入增幅较大所致。其中油脂销售收入为17,263.86万元，占本期主营业务收入40.06%。普通水产饲料、畜禽料与去年同期相比分别增长了69.86%、1,578.17%。

    （2）营业费用：本期同比增长255.03%,主要系新增子公司列入合并范围及本公司为扩大市场占有率加大市场开发力度所致。

    （3）管理费用：本期同比增长129.02%,主要系新增子公司列入合并范围及本公司为保持原有技术领先优势加大了对研发项目的投入导致研发费用增加所致。

    （4）财务费用：较上年同期增长118.29%，主要系生产规模扩大补充经营性资金贷款导致利息支出增加所致。

    （5）营业外收入：较上年同期增加10,807.86万元,主要系公司余姚本部搬迁收到的政府托盘收购土地、及厂区房屋建筑物出让金所致。

    2、报告期内主要资产构成及其变动情况分析： 

    单位：人民币元 

    项 目	2008年6 月30 日	2007年12 月31 日	期末比期初增减（%）

    	金额	占总资产比重(%)	金额	占总资产比重(%)	

    流动资产合计	621,321,126.31	70.65	359,637,528.04	57.64	72.76

    其中：货币资金	279,253,881.51	31.75	116,523,123.95	18.67	139.66

    应收账款	96,940,936.36	11.02	100,401,522.15	16.09	-3.45

    存    货	166,804,698.34	18.97	110,208,349.53	17.66	51.35

    固定资产净额	163,342,637.89	18.57	187,302,201.28	30.02	-12.79

    在建工程	8,553,805.45	0.97	3,770,233.72	 0.60	126.88

    无形资产	66,735,086.06	7.59	55,359,372.85	 8.87	20.55

    资产总计	879,454,890.20	100.00	623,956,451.94	100.00	40.95

    变动幅度较大的资产科目分析：

    （1）货币资金期末余额比期初增加139.66%，主要系本公司余姚本部搬迁收到的政府托盘收购土地、及厂区房屋建筑物出让金所致。

    （2）应收账款期末余额比期初减少3.45%，主要系公司本期加大了应收账款的催收力度，收回了部分账龄较长的应收款项所致。

    （3）存货期末余额比期初增加了51.35%，主要系公司已进入生产销售旺季，相应增加了原材料和产成品储备所致。

    （4）固定资产净额期末余额比期初减少了12.79%，主要系公司余姚本部搬迁厂区房屋及建筑物由余姚市土地交易储备中心收购所致。

    （5）在建工程期末余额比期初增加126.88%，主要系天邦特驱、安徽天邦建设项目工程支出所致。

    （6）无形资产期末余额比期初增加20.55%，主要系本公司受让余姚市国土资源局余姚滨海产业园21号地块国有土地使用权所致。

    3、	公司主营业务及其经营状况

    （1）	主营业务的范围

    公司经营范围：许可经营项目包括配合饲料的制造。一般经营项目包括饲料技术咨询服务；畜禽、水产品的养殖（限分公司经营）；饲料、饲料原料的批发、零售；自营和代理货物和技术的进出口，但国家限定经营或禁止进出口的货物和技术除外。

    （2）	主营业务分行业、地区经营情况

    ①分行业经营情况

    单位：（人民币）万元/%

    主营业务分行业情况

    分行业或分产品	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上年同期增减	营业成本比上年同期增减	毛利率比上年同期增减

    一、饲料	23,569.30	20,584.26	12.66	93.68	98.94	减少2.27个百分点

    二、水产品加工	1,709.68	1,352.11	20.91	-	-	-

    三、油脂	17,263.86	15,028.07	12.95	-	-	-

    四、贸易及其他	544.87	344.16	36.84	186.02	96.92	增加28.58个百分点

    合计	43,087.71	37,308.60	13.41	248.62	254.42	减少1.42个百分点

    主营业务分产品情况

    一、水产饲料	15,721.51	13,707.86	12.81	34.36	37.68	减少2.10个百分点

    其中： 1、特种水产料	11,192.33	9,603.23	14.20	23.88	25.56	减少1.15个百分点

    2、普通水产料	4,529.18	4,104.63	9.37	69.86	77.84	减少4.07个百分点

    二、畜禽料	7,847.79	6,876.40	12.38	1,578.17	1,637.17	减少3.01个百分点

    三、水产品加工	1,709.68	1,352.11	20.91	-	-	-

    四、油脂	17,263.86	15,028.07	12.95	-	-	-

    五、贸易及其他	544.87	344.16	36.84	186.02	96.92	增加28.58个百分点

    合计	43,087.71	37,308.60	13.41	248.62	254.42	减少1.42个百分点

    ②分地区经营情况  

    地    区	营业收入（万元）	营业收入比上年增减（%）

    华东地区	17,949.93	111.07

    华南地区	4,736.77	44.09

    华北地区	4,000.88	-

    华中地区	4,354.35	1,116.33

    西北地区	4,450.96	-

    西南地区	6,096.32	-

    东北地区	140.53	-

    出   口	137.32	603.48

    贸   易	1,118.07	486.91

    越   南	108.68	-

    合   计	43,087.71	248.62

    4、	报告期利润构成与上年同期相比发生重大变化的原因分析

    公司本期净利润比上年同期增加了76,255,502.99元，主要系公司余姚本部取得了土地使用权及厂区房屋、建筑物搬迁收益所致。

    2008年6月2日，余姚市人民政府办公室向市国土资源局下发余政办抄第113号《抄告单》，经市政府研究，决定对公司地处余姚市城区北滨江路777号用地性质为工业用地的国有土地、权证为余国用（2008）第04073号的土地使用权（面积117,847.80㎡），以及经市房管局核定房屋总面积24,915.24㎡的房屋及相关设施，由市土地储备中心进行托盘收购。2008年6月14日，公司三届十二次董事会审议并通过了公司《关于签订<收购土地及房屋协议书>的议案》。同意由余姚市土地交易储备中心对公司合法拥有的上述资产进行收购及补偿。《协议书》约定上述收购及搬迁补偿总金额为16,285.9672万元，其中：土地使用权、房屋及附属设施收购资金总额为14,214.9272万元，应于2008年6月30日前及2008年7月30日前分两期支付。根据《企业会计准则》及有关规定，本次收购交易事项按照权责发生制确认收益，对本期贡献的净利润为8,295.18万元。

    参见"第五节  重要事项  四（二）出售资产"。

    5、	公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况

    项   目	本期实际数（元） 	上年同期数（元）	同比增减(%)

    一、经营活动产生的现金流量净额	-6,252,202.98 	-35,631,185.21	82.45

    经营活动现金流入量	463,188,868.84 	153,204,716.76	202.33

    经营活动现金流出量	469,441,071.82	188,835,901.97	148.60

    二、投资活动产生的现金流量净额	71,734,486.19	-45,149,479.52	258.88

    投资活动现金流入量	114,013,558.76	11,936,536.68	855.16

    投资活动现金流出量	42,279,072.57	57,086,016.20	-25.94

    三、筹资活动产生的现金流量净额	97,994,945.46	145,810,821.39	-32.79

    筹资活动现金流入量	324,800,440.00	418,125,000.00	-22.32

    筹资活动现金流出量	226,805,494.54	272,314,178.61	-16.71

    四、汇率变动对现金的影响	-746,471.11	-	-

    五、现金及现金等价物增加额	162,730,757.56	65,030,156.66	150.24

    变动主要原因：

    （1）经营活动现金净流量与上年同期相比增加了29,378,982.23元，主要系本期与上期相比销售更多的采用预收货款的方式所致；

    （2）投资活动现金净流量与上年同期相比增加了116,883,965.71元，主要系本公司收到余姚本部土地使用权及厂区房屋、建筑物搬迁收入所致；

    （3）筹资活动现金净流量与上年同期相比减少了47,815,875.93元，主要系上年同期公司首次公开发行股票募集资金流入所致。

    6、报告期主要控股子公司的经营状况

    （1）截止2008年6月30日，广东天邦饲料科技有限公司总资产61，292，620.04元，总负债40,672,573.28元，净资产20,620,046.76元；报告期内实现营业收入36,130,177.00元，营业利润-191,137.28元，实现净利润-378,689.77元。

    （2）截止2008年6月30日，安徽天邦饲料科技有限公司总资产36,454,797.13元，总负债13,163,151.23元，净资产23,291645.90元；报告期内实现营业收入28,742,969.53元，营业利润2,790,178.54元，实现净利润2,092,633.90元。

    （3）截止2008年6月30日，上海天邦饲料有限公司总资产68,640,816.01元，总负债57,573,079.42元，净资产11,067,736.59元；报告期内实现营业收入35,126,109.04元，营业利润-5,048,934.92元，实现净利润-5,172,957.43元。

    （4）截止2008年6月30日，上海邦尼国际贸易有限公司总资产29,427,759.07元，总负债23,513,888.12元，净资产5,913,870.95元；报告期内实现营业收入13,579,796.60元，营业利润1,344,820.16元，实现净利润1,120,893.29元。

    （5）截止2008年6月30日，内蒙古草原天邦饲料有限公司总资产44,513,083.96元，总负债29,362,395.23元，净资产15,150,688.73元；报告期内实现营业收入24,441,716.63元，营业利润-866,142.64元，实现净利润-858,720.64元。

    （6）截止2008年6月30日，盐城天邦饲料科技有限公司总资产77,911,208.77元，总负债13,055,397.45元，净资产64,855,811.32元；报告期内实现营业收入29,360,976.75元，营业利润594,389.89元，实现净利润594,389.89元。

    （7）截止2008年6月30日，盐城邦尼水产食品科技有限公司总资产47,331,576.44元，总负债15,247,002.86元，净资产32,084,573.58元；报告期内实现营业收入17,096,826.11元，营业利润2,064,806.01元，实现净利润2,064,806.01元。

    （8）截止2008年6月30日，湖南金德意饲料油脂有限公司总资产95,471,409.94元，总负债12,414,073.04元，净资产83,057,336.90元；报告期内实现营业收入179,037,531.92元，营业利润12,902,100.77元，实现净利润10,585,595.54元。

    （9）截止2008年6月30日，兰州博亚饲料有限公司总资产43,928,272.79元，总负债26,556,558.65元，净资产17,371,713.64元；报告期内实现营业收入41,550,004.77元，营业利润1,913,243.38元，实现净利润1,564,074.08元。

    （10）截止2008年6月30日，越南天邦特驱饲料有限公司总资产10,591,589.85元，总负债480,723.43元，净资产10,110,866.42元；报告期内实现营业收入1,086,797.59元，营业利润-197,158.65元，实现净利润-197,158.65元。

    （三）公司在经营中面临的风险和困难

    1、2008年春季冰灾及夏初部分地区洪水灾害对养殖业造成了一定的负面影响，养殖户及经销商预期效益下降将可能使公司授信资金出现回收风险；公司主要原料采购均价仍处于历史高位或呈不断上涨态势，导致主导产品利润率下降；随着销售旺季的来临，公司业务规模扩张使正常经营流动资金偏紧。

    2、随着公司规模化、效益化的进一步拓展，在对外收购、异地扩张等行业加速整合的过程中，公司的人力资源储备、内部资源配置及各子公司间的业务协调、信息沟通等内部管控模式的有效、健全与否将会直接影响公司整体运营效率和公司的持续健康发展。

    3、国内饲料养殖格局分散，中低档产品市场竞争激烈，畜禽饲料行情低迷以及同质化竞争带来的压力，公司必须充分发挥自身技术研发、产品质量、性价比与品牌等优势，加强专业化服务，扩大市场份额，提升综合竞争实力，应对可能面临的行业竞争风险。

    （四）2008年下半年公司经营计划及展望

    随着水产饲料行业第三季度销售旺季的到来，公司业务将迎来快速增长的时期，公司将借助实力雄厚的研发平台，充分利用现有的业务平台，整合内外部资源，优化产业布局，实现产业的有效联动；提升整条龙的专业化服务，通过各个环节对养殖户进行技术指导、支持，帮助养殖户实现价值最大化的同时也拓展了饲料的供应渠道，增强了企业的市场竞争力；合理调度各种资源，积极做好新型原料研发、大型原料基地建设和行情预测工作，紧紧围绕公司既定战略，以绿色饲料产品生产为龙头，将产业链上下游拓展至饲料原料基地建设与新型替代原料开发、水产养殖、水产品加工与贸易以及生物疫病防治，从而进一步提升公司的核心竞争力与盈利能力，努力确保实现全年经营目标和预期效益。

    （五）对公司2008年前三季度经营业绩的预计

    单位：（人民币）元

    对2008年1-9月经营业绩的预计	归属于母公司的净利润比上年同期增长270%-320%

    2007年前1-9月的经营业绩	净利润	25,582,288.77

    业绩变动的原因说明	公司余姚本部土地、厂房政策性搬迁收益，以及公司旺季各业务板块经营效益显现所致。

    二、	公司2008年上半年投资情况

    （一）报告期内募集资金使用状况

    1、募集资金具体使用

    单位：（人民币）万元

    募集资金总额	18,962.50	报告期内投入募集资金总额	600

    变更用途的募集资金总额	0	已累计投入募集资金总额	4,378

    变更用途的募集资金总额比例	0		

    承诺投资项目	是否已变更项目（含部分变更）	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额	截至期末承诺投入金额(1)【注1】	报告期内投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1)	截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	报告期内实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化

    1、盐城生产基地绿色环保型特种膨化饲料、淡水鱼及虾蟹饲料项目	否	3,498	3,498	2,301	0	3,498	1,197	152%	2007.07	59.44 	否	否

    2、安徽生产基地绿色环保型特种水产饲料技改项目	否	4,084	4,084	2,411	600	880	-1,531	36.50%	2008.11	0	尚在建设中	否

    3、浙江生产基地绿色环保型特种膨化饲料技改项目	否	7,807	7,807	4,184	0	0	-4,184	0	-	0	-	详见【注2】

    合计	-	15,389	15,389	8,896	600	4,378	-4,518	-	-		-	-

    未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）	详见【注2】

    项目可行性发生重大变化的情况说明	详见【注2】

    募集资金投资项目实施地点变更情况	详见【注3】

    募集资金投资项目实施方式调整情况	无

    募集资金投资项目先期投入及置换情况	详见【注4】

    用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	详见【注5】

    项目实施出现募集资金结余的金额及原因	无

    尚未使用的募集资金用途及去向	存入公司募集资金专项帐户管理或暂时补充流动资金

    募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	无

    【注1】：公司《招股说明书》中承诺的募集资金使用计划中的第一年系指募集资金到位下一个月开始12个月，以后类推。因公司募集资金实际到位时间为2007年3月份，故"截至期末承诺投入金额"系按2007年4月至2008年6月期间推算的承诺应投入金额。

    【注2】：（1）江苏盐城项目：根据公司《招股说明书》的承诺，江苏盐城项目建设期两年，第1年募集资金投资额为2,200万元，第二年投入611万元。2007 年7月初，该项目已提前实施完毕，并正式投产经营。报告期内，该项目经营业务进展顺利，实现营业收入29,360,976.75元，营业利润594,389.89元，净利润594,389.89元。随着公司销售旺季的来临，该项目预计实现的全年收益与承诺收益相符。

    （2）浙江余姚项目：根据公司《招股说明书》的承诺，浙江余姚项目建设期为2年，第1年募集资金投资额为3,766万元。截至期末未投入募集资金进行建设，系地方政府因城区规划调整等原因，该项目实施地块已被地方政府政策性托盘收购。

    该项目可行性将发生重大变化的情况说明：公司于2007年12月13日，通过公开竞价方式以自有资金取得位于余姚市姚北滨海开发区（小曹娥镇）2007－21号地块土地使用权，宗地面积59,334平方米（折89亩），出让年限50年，拟用于该募投项目因上述政策性搬迁而调整的建设用地。但是，上述竞价取得的地块因靠近大海，在正式动工建设前，需由开发区负责完成塘渣填埋、场地平整、通水、电、路等前期基础工程，从而将可能导致该募投项目建成投产时间拖延至2009年下半年，大大超出《招股说明书》承诺项目投产时间。因公司水产饲料业务存在较为明显的淡旺季特点，若该募投项目延至2009年下半年才竣工投产，将可能因错过当期销售旺季而使产能无法有效释放，从而对公司当期经营业绩产生不利影响。同时，公司凭借多年在膨化设备、工艺方面的研发储备和生产经验，完全有能力在新地块搬迁重建过程中，通过进一步科学规划、合理设计、优化工艺流程，以相对较低的固定资产投入额，取得较高的机器设备整体利用效率和生产饱和率，满足公司产品产能扩张和市场需求不断上升的需要。有鉴于此，公司从客观实际出发，经过审慎评估与论证，本着对广大投资者负责的态度和谋求更好、更快地提高募集资金使用效率和效果，进一步提升公司盈利水平的宗旨，将该募投项目变更为"收购成都精华80%股权项目"。该项股权收购共需资金9,250万元，其中使用募集资金7,807万元，其余资金由公司自筹解决。《关于变更部分募集资金项目暨收购成都精华生物制品有限公司股权的公告》已经公司2008年第二次临时股东大会审议通过。详见2008年7月18日《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），公告编号2008-034。

    （3）安徽和县项目：根据公司《招股说明书》的承诺，安徽和县项目建设期为2年，第1年募集资金投资额为2,170万元，第2年募集资金投资金额为1,447万元。截至期末安徽和县项目累计投入募集资金880万元。上述累计已投入的募集资金880万元中，以募集资金置换预先已投入募集资金项目的自有资金180.87万元（已履行有效决策程序，安徽华普会计师事务所已出具华普审字[2007]第0439 号专项审核报告）。安徽和县项目累计投资金额与承诺投资额存在差异的原因，系争取项目建设用地指标时间较长，导致相关勘探、招标、设计等工作延误所致，目前工程已经全面开工建设及设备采购。该项目预计建成投产时间为2008年11月份。

    【注3】：安徽和县项目原承诺建设地址位于安徽省和县，需要使用土地约50亩，土地使用证号为和县国用(2005)第 5156 号，土地面积28,849.00平方米。因地方政府城镇发展规划需要，上述建设用地无法满足项目设计方案。2007年11月，公司以协议受让方式取得位于安徽省和县乌江工业园通江大道的地块，土地面积200亩，土地出让金总额400万元，公司已运用募集资金预付土地出让金280万元。为尽快推进该募集资金投资项目的建设进程，经公司审慎研究，决定将安徽和县项目实施地点变更至安徽省和县乌江工业园通江大道的地块。该议案已经公司第三届董事会第十次会议审议通过。

    【注4】：截至2007年3月31日止，本公司以自有资金先期投入江苏盐城项目17,855,926.26元，投入安徽和县项目1,808,686,00元。2007年4月10日，经公司二届十六次董事会审议通过《关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，2007年4月12日，公司分别以募集资金17,855,926.26元和1,808,686,00元置换上述募集资金项目自有资金先期投入部分。本报告期内，公司未发生用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的情况。

    【注5】：2007年4月10日，经公司第二届董事会第十六次会议《关于运用部分闲置募集资金补充公司流动资金的议案》、并经2007年10月29日召开的2007年第一次临时股东大会审议通过，决议运用暂时闲置的总额不超过人民币1,530万元的募集资金补充公司流动资金，使用期限从2007年4月11日起至2007年10月10日止。经公司第三届董事会第六次会议审计通过《关于归还募集资金的议案》，2007年10月10日，公司归还上述用以补充流动资金的募集资金1,530万元并转入募集资金专用账户。

    2007年4月22日，经公司第二届董事会第十七次会议、并经2006年度股东大会及2007年第一次临时股东大会审议通过《关于运用部分闲置募集资金补充公司流动资金的议案》，决议运用暂时闲置的总额不超过人民币6,100万元的募集资金补充公司流动资金，使用期限从2007年5月22日起至2007年11月21日止。2007年11月21日，经公司第三届董事会第八次会议、2007年第二次临时股东大会审议通过《关于继续使用部分闲置募集资金补充公司流动资金的议案》，决议运用暂时闲置的总额不超过人民币8,500万元的募集资金补充公司流动资金，使用期限从2007年12月20日起至2008年6月19日止。上述用于补充公司流动资金的总额不超过人民币8,500万元的募集资金已于2008 年6 月13 日提前归还入募集资金专用账户。

    2008年6月14日，经公司第三届董事会第十二次会议审议，并经2008年第一次临时股东大会审议通过了《关于继续使用暂时闲置募集资金补充公司流动资金的议案》，决议继续运用部分暂时闲置的募集资金补充公司流动资金，总额不超过8,500万元，使用期限不超过6个月，从2008年7月1日起至2008年12月31日止，到期归还募集资金专用账户。

    

    2、募集资金专户存储制度的执行情况

    报告期内，公司严格按照《公司募集资金管理办法》的规定和要求，对募集资金的存放和使用进行有效的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金时候，严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构，随时接受保荐代表人的监督。

    截至2008年6月30日，公司募集资金专户银行存款余额为110,371,488.08元，具体情况如下：

    （单位：人民币元）

    开户银行	银行帐号	专户余额

    中国农业银行余姚市玉立支行	39613001040007210	110,371,488.08

    3、变更项目情况

    报告期内，公司未发生募集资金投资项目的变更。

    （二）报告期内非募集资金使用情况

    项目名称	投资总额（万元）	累计已投入金额（万元）	项目进展

    无锡天邦绿水之源生物科技有限公司	200	200	完成

    合 计	200	200	完成

    2008年5月13日，自然人许骄阳、邢华、林文辉和公司签订了《无锡天邦绿水之源生物科技有限公司设立合同》，四方共同出资设立无锡天邦绿水之源生物科技有限公司，公司以现金方式出资200万元，占公司注册资本总额的40%。

    无锡天邦绿水之源生物科技有限公司的经营范围为：生物科技领域、环境水生态修复技术领域及水产技术领域的技术开发、技术转让；环境改良产品的研发、销售；环境治理；技术服务。报告期内，该公司尚未正式开展业务与经营。

    

    三、	董事会工作情况

    （一）董事会的会议情况及决议内容

    报告期内公司共召开3次董事会会议，具体情况如下：

    1、2008年3月27日，公司在宁波分公司办公楼三楼会议室召开了第三届董事会第十次会议。

    该次会议决议公告刊登在2008年3月29日《证券时报》、《上海证券报》及指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn 上。

    本次会议审议并通过了：《2007年度总经理工作报告》的议案、《2007年度董事会工作报告》的议案、《2007年度财务决算报告》的议案、《2007年度报告正文及摘要》的议案、《2007年度利润分配预案》的议案、关于修改《公司章程》的议案、《关于对前期已披露的2007年度期初资产负债表进行调整事项》的议案、《关于制定公司主要会计政策、会计估计和会计差错的处理规范》的议案、《董事会关于募集资金年度使用情况的专项报告》的议案、审计委员会《关于会计师事务所从事2007年度公司审计工作的总结报告》的议案、《关于聘请公司2008年度财务审计机构》的议案、公司《2008年度向银行借款授信总量及授权》的议案、《关于公司实施国家级企业技术中心创新能力建设项目》的议案、《关于制定<独立董事年报工作制度>》的议案、《关于制定<审计委员会年报工作规程>》的议案、《关于修订<募集资金管理办法>》的议案、《关于变更公司董事的议案》、《关于公司高管变动的议案》、《关于设立公司企业管理部的议案》、《关于调整募集资金投资项目实施地点的议案》、《关于提请召开公司2007年度股东大会的议案》。

    2、2008年4月14日，公司在行政中心会议室召开了第三届董事会第十一次会议。

    该次会议决议公告刊登在2008年4月15日《证券时报》、《上海证券报》及指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn 上。

    本次会议审议并通过了：《关于2008年一季度报告的议案》。

    3、2008年6月14日，公司以通讯表决方式召开了第三届董事会第十二次会议。

    该次会议决议公告刊登在2008年6月16日《证券时报》、《上海证券报》及指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn 上。

    本次会议审议并通过了：《关于宁波分公司土地及房屋设施政府规划搬迁相关事项的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于继续运用部分闲置募集资金补充公司流动资金的议案》、《关于提请召开2008年第一次临时股东大会的议案》。

    （二）董事会对股东大会的执行情况

    2008年4月27日，公司召开2007年度股东大会，本次股东大会审议并通过了《2007年度董事会工作报告》的议案；《2007年度监事会工作报告》的议案；《2007年度财务决算报告》的议案；《2007年度报告正文及摘要》的议案；《2007年度利润分配预案》的议案；《关于聘请公司2008年度财务审计机构》的议案；公司《2008年度向银行借款授信总量及授权》的议案；《关于修订<募集资金管理办法>》的议案；《关于公司董事调整的议案》；《关于变更公司监事的议案》；《关于向子公司盐城天邦银行贷款提供担保的议案》；关于修改《公司章程》的议案。

    2007年度利润分配方案已实施完毕（详见"第五章 重要事项  二、公司在报告期实施的利润分配方案"）。公司已完成注册资本变更及章程变更等相关工商变更手续。

    （三）公司投资者关系管理

    报告期内，公司严格按照《投资者关系管理制度》的要求，认真做好投资者关系管理工作：

    1、指定董事会秘书作为投资者关系管理负责人，安排专人做好投资者来访接待工作，并做好各次接待的资料存档工作。

    2、通过公司网站、投资者关系管理电话、电子信箱、传真、巨潮资讯网站等多种渠道与投资者加强沟通，能够做到有信必复，并尽可能解答投资者的疑问。

    3、2008年4月15日，公司通过全景网络投资者关系互动平台举行了公司2007年度报告网上业绩说明会，公司董事长、总经理、财务总监、董事会秘书以及独立董事史习民先生、保荐代表人陈新军先生等人员参加了本次网上说明会，并实时在线回答了投资者的提问和咨询，与广大投资者进行坦诚的沟通和交流，使广大投资者更深入地了解公司的各项情况。

    （四）公司信息披露

    报告期内已披露的重要信息索引

    

    序号	日期	公告编号	公告内容	披露报纸

    1	2008-01-28	2008-001	《2007年业绩快报》	《证券时报》《上海证券报》

    2	2008-03-29	2008-002	《第三届董事会第十次会议决议公告》	《证券时报》《上海证券报》

    3	2008-03-29	2008-003	《关于募集资金2007 年度使用情况的专项报告》	《证券时报》《上海证券报》

    4	2008-03-29	2008-004	《2007年年度报告摘要 》	《证券时报》《上海证券报》

    5	2008-03-29	2008-005	《关于调整募集资金投资项目实施地点的公告》	《证券时报》《上海证券报》

    6	2008-03-29	2008-006	《关于召开公司2007 年年度股东大会的通知》	《证券时报》《上海证券报》

    7	2008-03-29	2008-007	《第三届监事会第四次会议决议公告》	《证券时报》《上海证券报》

    8	2008-04-09	2008-008	《关于限售股份上市流通的提示性公告》	《证券时报》《上海证券报》

    9	2008-04-12	2008-009	《关于举行2007年年度报告网上说明会的公告》	《证券时报》《上海证券报》

    10	2008-04-15	2008-010	《2008年一季度报告》	《证券时报》《上海证券报》

    11	2008-04-22	2008-011	《关于召开公司2007年年度股东大会的提示性公告 》	《证券时报》《上海证券报》

    12	2008-04-29	2008-012	《2007 年度股东大会决议公告》	《证券时报》《上海证券报》

    13	2008-04-29	2008-013	《第三届监事会第六次会议决议公告》	《证券时报》《上海证券报》

    14	2008-05-08	2008-014	《2007 年度分红派息及公积金转增股本实施公告》	《证券时报》《上海证券报》

    15	2008-05-28	2008-015	《关于诉讼事项进展情况的公告》	《证券时报》《上海证券报》

    16	2008-06-04	2008-016	《关于宁波分公司土地及房屋设施政府规划搬迁事项的提示性公告》	《证券时报》《上海证券报》

    17	2008-06-16	2008-017	《第三届董事会第十二次会议决议公告》	《证券时报》《上海证券报》

    18	2008-06-16	2008-018	《签订<收购土地及房屋协议书>的公告》	《证券时报》《上海证券报》

    19	2008-06-16	2008-019	《关于继续使用部分闲置募集资金补充流动资金的公告》	《证券时报》《上海证券报》

    20	2008-06-16	2008-020	《关于召开公司2008 年第一次临时股东大会的通知》	《证券时报》《上海证券报》

    21	2008-06-16	2008-021	《关于归还募集资金的公告》	《证券时报》《上海证券报》

    22	2008-06-17	2008-022	《关于越南经济波动对本公司越南投资项目影响的公告》	《证券时报》《上海证券报》

    23	2008-06-27	2008-023	《关于召开公司2008 年第一次临时股东大会的提示性公告》	《证券时报》《上海证券报》

    24	2008-06-30	2008-024	《重大事项临时停牌公告》	《证券时报》《上海证券报》

    注：上述公告同时刊登于"巨潮资讯"网站（www.cninfo.com.cn）。

    （五）报告期内，公司、公司董事会及董事、监事、高管人员、公司股东及实际控制人未受到有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所通报批评或公开谴责的情形。

    （六）公司董事按照深圳证券交易所《中小企业板块上市公司董事行为指引》履行职责的情况

    1、董事会成员履职情况

    在报告期内，公司各位董事能严格按照相关法律法规和公司章程的要求，诚实守信、勤勉、独立的履行董事职责，在职权范围内以公司利益为出发点行使权力，维护公司及中小股东的合法权益。

    独立董事能积极参与公司董事会、股东大会，认真审议各项议案，独立公正的履行职责，对公司对外担保和控股股东及其他关联方占用资金情况等事项发表了独立意见，对确保公司董事会决策的科学性、客观性、公正性发挥了积极的作用，并为维护中小股东合法权益做了实际工作。

    2、董事出席董事会会议情况

    报告期内召开董事会次数	3次

    董事姓名	职务 	亲自出席次数	委托出席次数	缺席次数 	是否连续两次缺席

    吴天星	董事长	3	0	0	否

    张邦辉	副董事长	3	0	0	否

    马丰利	董事	3	0	0	否

    陈亚民	董事	3	0	0	否

    史习民	独立董事	3	0	0	否

    徐君卓	独立董事	3	0	0	否

    盛宇华	独立董事	3	0	0	否

    李本杰	董事	2	0	0	否

    包银彬	董事	2	0	0	否

    陈能兴	董事	1	0	0	否

    张炳良	董事	1	0	0	否

    【注】：报告期内，全体董事出席董事会召开的会议。其中，由于涉及董事变更情况，故董事陈能兴、张炳良出席任期内共1次会议，李本杰、包银彬出席任期内共2次会议。

    

    

    

    第五节	重要事项

    一、	公司治理情况

    2007年6-9月，公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》规定，宁波证监局下达的《关于天邦股份公司治理综合评价及整改意见的通知》以及深圳证券交易所有关开展公司治理专项活动的要求，对照自身情况严格开展自查，对存在的问题和亟需完善的各项制度、规定进行梳理并制定了及时、有效的整改计划，落实专门责任人员予以切实改进。2007年10月13日，公司就专项治理活动发布了《整改报告》。报告期内，根据《中国证券监督管理委员会公告[2008]27号》的有关要求，公司董事会责成有关责任部门会同公司保荐人、律师，对《整改报告》的落实情况及整改效果重新进行了审慎评估，针对尚存在的问题和需持续性改进的问题制定了详细的改进、提高计划，并于2008年7月2日，就整改效果、落实情况及持续改进计划发布了《关于公司专项治理活动的整改情况报告》；于2008年7月17日，发布了《关于深入推进公司治理专项活动的自查报告》。

    报告期内，公司根据有关法律、法规和规范性文件的要求，对包括《公司章程》、《"三会"议事规则》、《重大经营决策程序规则》、《募集资金管理制度》和《信息披露事务管理制度》等在内的多项制度和规定，重新进行了认真梳理、核对并作了相应修订。同时，公司已制定了较为完整、合理和有效的内部控制制度，现有内部控制制度体系依据财政部颁发的《内部会计控制规范》标准而建立，并不断加以健全和完善；制定了《防范控股股东及其他关联方占用公司资金制度》和责任追究机制，落实了关联交易及资金占用情况定期汇总、报备制度等。公司目前在用的各项规章制度符合现行有关规定以及公司经营管理工作的实际需要，能切实保障公司治理规范运作的有效贯彻、执行。

    二、	公司在报告期实施的利润分配方案

    （一）根据公司2007年年度股东大会决议，公司2007年度利润分配方案为：

    以截至2007年12月31日的总股本68,500,000.00 股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元(含税)；同时，以资本公积向全体股东按每10股转增10股，共计转增股本68,500,000股。该次利润分配方案已于报告期内实施完毕。

    （二）公司2008年中期拟不进行利润分配。

    三、	报告期内诉讼、仲裁事项

    2007年8月24日，公司（作为"原告"）因南京天邦生物科技有限公司（简称"南京天邦"）股权纠纷事项，将江苏省农业科学院、自然人张小飞和中牧实业股份有限公司分别作为"被告一"、"被告二"和"第三人"，向南京市中级人民法院提起诉讼：请求法院判定公司有权回购被告方在南京天邦所持有的50%股权；请求判定公司已经履行了回购股权的义务，将涉诉股权判归公司所有；与本案有关的诉讼费、律师费和其他费用开支由被告方承担。南京市中级人民法院已于起诉当日正式受理了此案（2007）宁民二初字第239号）。

    经公司慎重研究，决定撤消上述股权纠纷起诉案。2008年5月22日，公司接到南京市中级人民法院《民事裁定书》："准许公司撤回起诉"。详见2008年5月25日《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的公司《关于诉讼事项进展情况的公告》。公告编号：2008-015。

    四、	报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

    （一）收购资产

    报告期内，公司无资产收购事项。

    （二）出售资产

    单位：（人民币）万元

    交易对方	被出售或置出资产	出售日	交易价格	本年初起至出售日该出售资产为公司贡献的净利润	出售产生的损益	是否为关联交易	定价原则说明	所涉及的资产产权是否已全部过户	所涉及的债权债务是否已全部转移

    余姚市土地交易储备中心	余姚市北滨江路777号权证为余国用（2008）第04073号地块（117,847.80㎡）和地上房屋及建筑物（24,915.24㎡）	2008年6月14日	14,214.9272	0	8,295.18	否	经评估及余姚市审计局审计、市财政局审核确定	是	是

    

    五、	报告期内，占用公司资金情况和对外担保事项

    （一） 报告期内，公司不存在控股股东及其关联方占用公司资金情况，亦未发生对外担保事项。

    （二） 公司独立董事公司独立董事对关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见

    根据中国证监会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、证监发[2005]120号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（以下简称"通知"）对上市公司的规定和要求，作为宁波天邦股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，我们对公司控股股东及其他关联方占用公司资金情况和对外担保情况进行了认真的检查和问询，对公司进行了审慎核查后，发表如下专项说明和独立意见： 

    公司能够认真贯彻执行《通知》的有关规定，严格控制控股股东及其他关联方资金占用、对外担保风险。截止2008年6月30日，公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况，亦没有为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位和个人提供担保。

    

    六、	报告期内持有非上市金融企业和拟上市公司股权情况

    报告期内，公司未持有其他非上市金融企业和拟上市公司股权情况。

    

    七、	报告期内公司内部审计机构工作开展情况

    报告期内，公司审计部根据《内部审计制度》的规定认真开展工作，除了积极配合会计师完成2007年度财务报告审计工作以及2008年定期报告财务报表编制审阅工作外，还在公司预算编制、绩效考核、专项治理活动中积极、独立开展工作并切实履行了相关职责。内部审计工作的正常开展有效地促进了公司相关内部控制制度和一系列规章、制度及其他管理措施的落实，为规范公司治理和运营，控制经营风险和严肃财经纪律发挥了监督职能作用。

    

    八、	报告期内重大合同及其履行情况

    （一）托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产事项

    报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期，并为公司带来的利润达到公司当年利润总额10%以上的重大托管、承包工程或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。

    （二）报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行现金资产管理事项。

    九、	报告期内公司财产抵押情况

    截至2008年6月30日止，本公司以房地产（共计90,143,979.20元，其中：房产净值28,000,526.68元，土地使用权账面价值62,143,452.52元）作为抵押物为本公司向中国农业银行余姚市支行取得借款141,900,000.00元。详见下表：

    类别	金额	到期日	抵押物

    银行贷款	47,500,000.00	2008-07-25	房地产

    银行贷款	37,600,000.00	2008-08-22	房地产

    银行贷款	25,000,000.00	2008-09-22	房地产

    银行贷款	31,800,000.00	2008-11-22	房地产

    小 计	141,900,000.00	-	-

    十、	公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

    承诺事项	是否履行承诺

    1、运用募集资金投建《浙江生产基地绿色环保型特种膨化饲料生产线技改项目》、《盐城生产基地绿色环保型特种膨化饲料、淡水鱼及虾蟹饲料项目》和《安徽生产基地绿色环保型特种水产饲料技改项目》的承诺	是

    2、实际控制人吴天星、张邦辉关于避免同业竞争的承诺	是

    3、实际控制人吴天星、张邦辉关于持股锁定36个月的承诺	是

    4、股东张志祥关于持股锁定36个月的承诺	是

    十一、	报告期内公司与日常经营相关的关联交易

    报告期内，公司与控股股东及其他关联企业之间，未发生与日常经营相关的关联交易。

    十二、	报告期内公司其他重大事项

    报告期内，公司不存在其他应披露而未披露的重大事项。

    

    

    

    第六节	财务报告（未经审计）

    一、财务报表

    资产负债表

    编制单位：宁波天邦股份有限公司                2008年06月30日             单位：（人民币）元

    项目	期末数	期初数

    	合并	母公司	合并	母公司

    流动资产：				

    货币资金	279,253,881.51	244,425,813.38	116,523,123.95	89,918,920.15

    结算备付金				

    拆出资金				

    交易性金融资产				

    应收票据	2,695,000.00	915,000.00	3,205,520.53	2,405,520.53

    应收账款	96,940,936.36	18,967,341.46	100,401,522.15	14,737,375.77

    预付款项	39,754,292.68	6,848,996.18	26,123,459.59	17,192,834.95

    应收保费				

    应收分保账款				

    应收分保合同准备金				

    应收利息				

    其他应收款	35,679,713.23	163,744,391.17	2,966,448.12	110,226,392.13

    买入返售金融资产				

    存货	166,804,698.34	23,881,195.24	110,208,349.53	10,317,117.29

    一年内到期的非流动资产				

    其他流动资产	192,604.19	188,279.19	209,104.17	188,279.17

    流动资产合计	621,321,126.31	458,971,016.62	359,637,528.04	244,986,439.99

    非流动资产：				

    发放贷款及垫款				

    可供出售金融资产				

    持有至到期投资				

    长期应收款				

    长期股权投资	1,930,152.22	231,666,610.22		220,074,532.00

    投资性房地产				

    固定资产	163,342,637.89	19,336,543.31	187,302,201.28	39,757,860.02

    在建工程	8,553,805.45	149,000.00	3,770,233.72	130,000.00

    工程物资				

    固定资产清理	1,080,605.38	803,700.27	1,127,663.01	739,810.27

    生产性生物资产				

    油气资产				

    无形资产	66,735,086.06	28,817,298.57	55,359,372.85	17,037,524.62

    开发支出				

    商誉	15,376,915.26		15,376,915.26	

    长期待摊费用	588,262.30	532,142.80	761,253.36	686,427.36

    递延所得税资产	526,299.33		621,284.42	

    其他非流动资产				

    非流动资产合计	258,133,763.89	281,305,295.17	264,318,923.90	278,426,154.27

    资产总计	879,454,890.20	740,276,311.79	623,956,451.94	523,412,594.26

    流动负债：				

    短期借款	337,700,000.00	333,400,000.00	219,900,000.00	210,600,000.00

    向中央银行借款				

    吸收存款及同业存放				

    拆入资金				

    交易性金融负债				

    应付票据	5,000,000.00	5,000,000.00	2,857,438.75	2,857,438.75

    应付账款	59,949,592.93	9,339,470.26	38,965,671.80	5,342,867.45

    预收款项	30,961,401.03	9,020,366.99	7,508,239.06	2,881,992.17

    卖出回购金融资产款				

    应付手续费及佣金				

    应付职工薪酬	2,661,416.05	620,781.77	2,713,454.29	578,195.16

    应交税费	26,886,866.33	24,766,437.25	1,954,712.34	428,037.09

    应付利息	759,023.85	373,172.50	384,763.75	373,172.50

    其他应付款	8,234,339.95	23,305,283.48	14,801,465.11	25,042,018.79

    应付分保账款				

    保险合同准备金				

    代理买卖证券款				

    代理承销证券款				

    一年内到期的非流动负债				

    其他流动负债	495,776.00		500,000.00	

    流动负债合计	472,648,416.14	405,825,512.25	289,585,745.10	248,103,721.91

    非流动负债：				

    长期借款				

    应付债券				

    长期应付款				

    专项应付款				

    预计负债				

    递延所得税负债				

    其他非流动负债				

    非流动负债合计				

    负债合计	472,648,416.14	405,825,512.25	289,585,745.10	248,103,721.91

    所有者权益（或股东权益）：				

    实收资本（或股本）	137,000,000.00	137,000,000.00	68,500,000.00	68,500,000.00

    资本公积	89,111,300.00	89,111,300.00	157,611,300.00	157,611,300.00

    减：库存股				

    盈余公积	15,802,531.64	16,869,565.67	15,802,531.64	16,869,565.67

    一般风险准备				

    未分配利润	121,069,422.15	91,469,933.87	54,738,447.53	32,328,006.68

    外币报表折算差额	-490,321.60			

    归属于母公司所有者权益合计	362,492,932.19	334,450,799.54	296,652,279.17	275,308,872.35

    少数股东权益	44,313,541.87		37,718,427.67	

    所有者权益合计	406,806,474.06	334,450,799.54	334,370,706.84	275,308,872.35

    负债和所有者权益总计	879,454,890.20	740,276,311.79	623,956,451.94	523,412,594.26

    公司法定代表人：吴天星          主管会计机构负责人：张邦辉          会计机构负责人：高志泰

    利 润 表

    编制单位：宁波天邦股份有限公司             2008年1-6月               单位：（人民币）元

    项目	本期	上年同期

    	合并	母公司	合并	母公司

    一、营业总收入	432,496,800.37	85,651,825.51	123,594,757.47	57,421,305.59

    其中：营业收入	432,496,800.37	85,651,825.51	123,594,757.47	57,421,305.59

    利息收入				

    已赚保费				

    手续费及佣金收入				

    二、营业总成本	429,431,041.65	99,125,106.79	124,497,232.69	58,640,934.11

    其中：营业成本	373,128,936.31	78,240,524.32	105,267,344.43	46,693,862.06

    利息支出				

    手续费及佣金支出				

    退保金				

    赔付支出净额				

    提取保险合同准备金净额				

    保单红利支出				

    分保费用				

    营业税金及附加	921.85			

    销售费用	17,812,618.32	1,675,216.34	5,017,150.68	1,385,960.62

    管理费用	30,852,953.27	10,705,470.14	13,471,753.19	4,725,350.31

    财务费用	8,068,300.39	7,131,306.14	3,696,161.08	3,681,505.06

    资产减值损失	-432,688.49	1,372,589.85	-2,955,176.69	2,154,256.06

    加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）				

    投资收益（损失以"-"号填列）	-69,847.78	-69,847.78	1,484,657.15	1,490,335.00

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-69,847.78	-69,847.78		

    汇兑收益（损失以"-"号填列）				

    三、营业利润（亏损以"-"号填列）	2,995,910.94	-13,543,129.06	582,181.93	270,706.48

    加：营业外收入	111,491,545.49	111,202,447.87	3,412,898.56	200,159.58

    减：营业外支出	538,436.25	95,690.56	209,176.34	680.78

    其中：非流动资产处置损失				

    四、利润总额（亏损总额以"-"号填列）	113,949,020.18	97,563,628.25	3,785,904.15	470,185.28

    减：所得税费用	28,459,352.03	24,721,701.06	10,432.52	

    五、净利润（净亏损以"-"号填列）	85,489,668.15	72,841,927.19	3,775,471.63	470,185.28

    归属于母公司所有者的净利润	80,030,974.62	72,841,927.19	3,775,471.63	470,185.28

    少数股东损益	5,458,693.53			

    六、每股收益：				

    （一）基本每股收益	0.584		0.032	

    （二）稀释每股收益	0.584		0.032	

    公司法定代表人：吴天星             主管会计机构负责人：张邦辉         会计机构负责人：高志泰

    现金流量表

    编制单位：宁波天邦股份有限公司                 2008年1-6月                单位：（人民币）元

    项目	本期	上年同期

    	合并	母公司	合并	母公司

    一、经营活动产生的现金流量：				

    销售商品、提供劳务收到的现金	461,717,260.44	83,304,860.83	151,284,937.71	64,071,198.72

    客户存款和同业存放款项净增加额				

    向中央银行借款净增加额				

    向其他金融机构拆入资金净增加额				

    收到原保险合同保费取得的现金				

    收到再保险业务现金净额				

    保户储金及投资款净增加额				

    处置交易性金融资产净增加额				

    收取利息、手续费及佣金的现金				

    拆入资金净增加额				

    回购业务资金净增加额				

    收到的税费返还				

    收到其他与经营活动有关的现金	1,471,608.40	3,893,037.81	1,919,779.05	1,492,401.56

    经营活动现金流入小计	463,188,868.84	87,197,898.64	153,204,716.76	65,563,600.28

    购买商品、接受劳务支付的现金	424,533,325.01	100,542,297.65	166,807,188.15	86,360,378.16

    客户贷款及垫款净增加额				

    存放中央银行和同业款项净增加额				

    支付原保险合同赔付款项的现金				

    支付利息、手续费及佣金的现金				

    支付保单红利的现金				

    支付给职工以及为职工支付的现金	17,160,326.69	3,606,134.87	8,869,062.00	2,746,813.23

    支付的各项税费	5,521,157.50	1,346,602.25	992,905.20	610,704.85

    支付其他与经营活动有关的现金	22,226,262.62	8,207,960.87	12,166,746.62	29,047,244.53

    经营活动现金流出小计	469,441,071.82	113,702,995.64	188,835,901.97	118,765,140.77

    经营活动产生的现金流量净额	-6,252,202.98	-26,505,097.00	-35,631,185.21	-53,201,540.49

    二、投资活动产生的现金流量：				

    收回投资收到的现金			10,000,000.00	10,000,000.00

    取得投资收益收到的现金			1,490,335.00	1,490,335.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	113,204,481.00	112,629,193.00	10,000.00	

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额				

    收到其他与投资活动有关的现金	809,077.76	353,782.43	436,201.68	413,401.56

    投资活动现金流入小计	114,013,558.76	112,982,975.43	11,936,536.68	11,903,736.56

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	39,779,072.57	20,806,338.20	39,288,347.41	286,133.00

    投资支付的现金				30,000,000.00

    质押贷款净增加额				

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	2,000,000.00	11,661,926.00	656,500.00	656,500.00

    支付其他与投资活动有关的现金	500,000.00		17,141,168.79	30,953,908.90

    投资活动现金流出小计	42,279,072.57	32,468,264.20	57,086,016.20	61,896,541.90

    投资活动产生的现金流量净额	71,734,486.19	80,514,711.23	-45,149,479.52	-49,992,805.34

    三、筹资活动产生的现金流量：				

    吸收投资收到的现金	1,400,440.00		177,625,000.00	177,625,000.00

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金				

    取得借款收到的现金	323,400,000.00	323,400,000.00	240,500,000.00	240,500,000.00

    发行债券收到的现金				

    收到其他与筹资活动有关的现金				

    筹资活动现金流入小计	324,800,440.00	323,400,000.00	418,125,000.00	418,125,000.00

    偿还债务支付的现金	204,950,000.00	201,350,000.00	263,500,000.00	263,500,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金	21,855,494.54	21,552,721.00	4,532,688.16	4,509,888.04

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润				

    支付其他与筹资活动有关的现金			4,281,490.45	4,281,490.45

    筹资活动现金流出小计	226,805,494.54	222,902,721.00	272,314,178.61	272,291,378.49

    筹资活动产生的现金流量净额	97,994,945.46	100,497,279.00	145,810,821.39	145,833,621.51

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-746,471.11			

    五、现金及现金等价物净增加额	162,730,757.56	154,506,893.23	65,030,156.66	42,639,275.68

    加：期初现金及现金等价物余额	116,523,123.95	89,918,920.15	42,765,481.98	30,330,458.08

    六、期末现金及现金等价物余额	279,253,881.51	244,425,813.38	107,795,638.64	72,969,733.76

    公司法定代表人：吴天星            主管会计机构负责人：张邦辉        会计机构负责人：高志泰

    

    

    所有者权益变动表

    编制单位：宁波天邦股份有限公司                                  2008年06月30日                                      单位：（人民币）元

    项目	本期金额	上年金额

    	归属于母公司所有者权益	少数股东权益	所有者权益合计	归属于母公司所有者权益	少数股东权益	所有者权益合计

    	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他			实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他		

    一、上年年末余额	68,500,000.00	157,611,300.00		15,802,531.64		54,738,447.53		37,718,427.67	334,370,706.84	50,000,000.00	4,600,000.00		15,692,577.06		32,610,133.59		650,822.15	103,553,532.80

    加：会计政策变更																		

    前期差错更正																		

    二、本年年初余额	68,500,000.00	157,611,300.00	0.00	15,802,531.64		54,738,447.53	0.00	37,718,427.67	334,370,706.84	50,000,000.00	4,600,000.00		15,692,577.06		32,610,133.59		650,822.15	103,553,532.80

    三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列）	68,500,000.00	-68,500,000.00	0.00	0.00		66,330,974.62	-490,321.60	6,595,114.20	72,435,767.22	18,500,000.00	153,011,300.00		109,954.58		22,128,313.94		37,067,605.52	230,817,174.04

    （一）净利润						80,030,974.62		5,458,693.53	85,489,668.15						22,238,268.52		4,419,072.45	26,657,340.97

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失							-490,321.60	-264,019.33	-754,340.93									

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额																		

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响																		

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响																		

    4．其他							-490,321.60	-264,019.33	-754,340.93									

    上述（一）和（二）小计						80,030,974.62	-490,321.60	5,194,674.20	84,735,327.22						22,238,268.52		4,419,072.45	26,657,340.97

    （三）所有者投入和减少资本								1,400,440.00	1,400,440.00	18,500,000.00	153,011,300.00						32,648,533.07	204,159,833.07

    1.所有者投入资本								1,400,440.00	1,400,440.00	18,500,000.00	153,011,300.00						32,648,533.07	204,159,833.07

    2．股份支付计入所有者权益的金额																		

    3．其他																		

    （四）利润分配						-13,700,000.00			-13,700,000.00				109,954.58		-109,954.58			

    1．提取盈余公积													109,954.58		-109,954.58			

    2.提取一般风险准备																		

    3．对所有者（或股东）的分配						-13,700,000.00			-13,700,000.00									

    4．其他																		

    （五）所有者权益内部结转	68,500,000.00	-68,500,000.00																

    1．资本公积转增资本（或股本）	68,500,000.00	-68,500,000.00																

    2．盈余公积转增资本（或股本）																		

    3．盈余公积弥补亏损																		

    4．其他																		

    四、本期期末余额	137,000,000.00	89,111,300.00	0.00	15,802,531.64		121,069,422.15	-490,321.60	44,313,541.87	406,806,474.06	68,500,000.00	157,611,300.00		15,802,531.64		54,738,447.53		37,718,427.67	334,370,706.84

    公司法定代表人：吴天星                                  主管会计机构负责人：张邦辉                              会计机构负责人：高志泰 

    一、	附注

    （如无特别说明，以下货币单位均为人民币元）

    

    

    一、公司基本情况

    宁波天邦股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"）成立于2001年4月，公司前身为1996年9月25日成立的余姚市天邦饲料科技有限公司（以下简称"余姚天邦"），2001年经余姚天邦临时股东会决议，并经宁波市人民政府甬政发【2001】64号文批复同意，决定以余姚天邦截止2001年2月28日经审计后的净资产值3,000万元按1:1的比例折股，整体变更为股份有限公司，浙江天健会计师事务所有限公司为本次变更出具了《验资报告》（浙天会验【2001】第41号）。上述变更本公司已于2001年4月30日在宁波市工商行政管理局办理工商登记注册手续，注册资本3,000万元。

    2002年5月10日，经本公司2001年度股东大会决议，并经宁波市体改委甬股改【2002】13号文《关于同意宁波天邦饲料科技股份有限公司增资扩股的批复》批准，决定以2002年年初未分配利润2,000万元转增股本，同时本公司更名为宁波天邦股份有限公司，浙江天健会计师事务所有限公司对本次转增股本进行了验证，并出具了《验资报告》（浙天会验【2002】第40号）。转增股本后，公司股本总额增至5,000万股（每股面值1元）,注册资本5,000万元。2002年6月27日本公司办理了上述工商变更登记手续，取得注册号为3302002007663（1/1）的《企业法人营业执照》。

    2007年2月，经中国证券监督管理委员会证监发行字【2007】48号文核准，本公司公开发行人民币普通股（A）股股票1,850万股，并于2007年4月在深圳证券交易所上市。发行采用网下向询价对象配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，发行价格每股人民币10.25元。安徽华普会计师事务所有限公司为本次变更出具了《验资报告》（华普验【2007】第0388号）。上述变更本公司已于2007年3月26日在宁波市工商行政管理局办理工商登记注册手续，注册资本6,850万元。

    2008年4月27日，经本公司2007年度股东大会决议，以现有总股本6,850万股为基数，以资本公积向全体股东按每10股转增10股，共计转增股本6,850万股，本次资本公积转增股本后，本公司总股本为13,700万股。上述变更已于2008年07月02日在宁波市工商行政管理局办理工商登记注册手续，注册资本13,700万元。

    本公司属饲料加工业。经营范围：许可经营项目包括配合饲料的制造（有效期至2011年7月6日）；一般经营项目：饲料技术咨询服务；畜禽、水产品的养殖（限分公司经营）；饲料、饲料原料的批发、零售；自营和代理货物和技术的进出口，但国家限定经营和禁止进出口的货物和技术除外。

    

    二、主要会计政策、会计估计和会计差错

    1、 遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合企业会计准则体系的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

    2、 财务报表的编制基础

    本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，并基于以下所述重要会计政策和会计估计编制。

    公司自2007 年1 月1 日起，执行财政部于2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》（财政部令第33号）及《财政部关于印发<企业会计准则第1 号-存货>等38项具体准则的通知》（财会[2006]3号）和2006年10月30日颁布的《财政部关于印发<企业会计准则-应用指南>的通知》（财会[2006]18号）（以下简称"新会计准则"）和中国证券监督管理委员会2007年2月15日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号―新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》等有关规定。

    3、 会计期间

    会计期间采用公历制，即自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

    4、 记账本位币

    以人民币为记账本位币。

    5、计量属性

    公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。

    6、 现金等价物的确定标准

    现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    7、 外币业务核算方法

    本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。

    资产负债表日按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：

    （1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

    （2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

    （3）以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。

    8、金融资产和金融负债的分类、确认和计量

    （1）金融资产划分为以下四类：

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

    ②持有至到期投资

    主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

    ③应收款项

    主要是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收款项应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。

    ④可供出售金融资产

    主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。

    （2）金融负债在初始确认时划分为以下两类：

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。

    ②其他金融负债

    （3）主要金融资产的公允价值确定方法：

    ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值；

    ②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

    9、金融资产转移确认依据和计量方法

    （1）已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：

    ①所转移金融资产的账面价值。

    ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

    A.终止确认部分的账面价值。

    B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

    （2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。

    10、金融资产减值

    （1）本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：

    ①发行方或债务人发生严重财务困难。

    ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等。

    ③债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步。

    ④债务人可能倒闭或进行其他财务重组。

    ⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易。

    ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量。

    ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本。

    ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。

    ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。

    （2）本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计提减值准备：

    ①交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益。

    ②应收款项：应收款项包括应收账款和其他应收款等，资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，计提减值准备。

    期末对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

    单项金额重大是指：应收款项余额前五名或占应收款项余额10%以上的款项之和。

    对于期末单项金额非重大的应收款项采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。

    应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例具体如下：

    账 龄		计提比例

    1年以内		5%

    1－2年		10%

    2－3年		30%

    3－4年		50%

    4－5年		80%

    5年以上		100%

    ③持有至到期投资：资产负债表日，本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。

    ④可供出售金融资产：资产负债表日，本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。

    11、存货的核算方法

    （1）存货分类：本公司存货包括原材料、在产品、产成品、包装物、低值易耗品等。

    （2）取得和发出的计价方法：存货按照取得时的实际成本进行初始计量，发出按加权平均法计价。

    （3）低值易耗品和包装物的摊销方法：在领用时按一次摊销法摊销。

    （4）资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值的确定方法：存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

    （5）存货的盘存制度：采用永续盘存制。

    12、固定资产的核算方法

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。本公司固定资产包括房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备。固定资产在同时满足下列条件时，才予以确认：

    （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。

    （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

    固定资产发生的修理费用，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。本公司固定资产折旧按直线法计提，在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值分别确定折旧年限和年折旧率如下：

    类 别	使用年限	净残值率	     年折旧率

    房屋及建筑物	10-35年	3%	9.7-2.77%

    通用设备	5年	3%	19.40%

    专用设备	10年	3%	9.70%

    运输设备	6年	3%	16.17%

    每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。

    本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。

    融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。

    融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

    13、在建工程核算方法

    本公司在在建工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

    14、无形资产核算方法

    （1）无形资产的计价方法

    一般按取得时的实际成本进行初始计量。

    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

    （2）无形资产使用寿命及摊销

    ①使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。

    ②对使用寿命不确定的无形资产不摊销，于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其估计使用寿命进行摊销

    15、内部研究开发项目的核算方法

    （1）本公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

    （2）内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

    （3）内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    16、商誉的核算方法

    商誉：是指在非同一控制下，在购买日购买方的合并成本大于合并过程中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。

    （1）初始确认后的商誉，按照成本扣除减值后的金额计量。

    （2）商誉减值准备的计提原则详见附注二第18项之所述。

    17、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限 

    长期待摊费用按其受益期平均摊销，如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将 尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

    18、除存货、金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备

    （1）期末，如果资产存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。

    上述资产减值准备不得转回。 存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

    ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

    ②本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重 大变化，从而对本公司产生不利影响。

    ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

    ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。

    ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

    ⑥本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现 金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。

    ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

    因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，都将于期末进行减值测试。

    （2）有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产的可收回金额进行估计的情况下，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金 额。资产组，是指可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。

    19、资产组的确定依据

    资产组是企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入应当基本上独立于其他资产或者资产组。资产组应当由创造现金流入相关的资产组成。

    20、长期股权投资的核算方法

    （1）初始计量

    分别下列情况对长期股权投资进行初始计量

    ①合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本

    A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    B.合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    C.非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以按照《企业会计准则第20号--企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

    ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

    A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。

    B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定不公允的除外。

    D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号--非货币性资产交换》确定。

    E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。

    （2）后续计量

    根据是否对被投资单位具有共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益法核算。

    采用成本法核算的长期投资，在被投资单位宣告分配的现金股利或利润，确认为当期投资收益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。

    采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

    21、借款费用的会计核算方法

    （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间

    本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：

    ①资产支出已经发生。

    ②借款费用已经发生。

    ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

    （2）借款费用资本化金额的计算方法

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。

    购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。

    22、股份支付的会计核算方法

    股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。

    （1）以现金结算的股份支付

    以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。

    授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。

    完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。

    （2）以权益工具结算的股份支付

    以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。

    授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

    完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。

    23、职工薪酬

    职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补助；职工福利费；医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。于职工提供服务的期间确认职工薪酬，根据职工提供服务的收益对象计入相关的成本费用。

    24、收入确认的方法

    （1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能够流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    （2）提供劳务的收入，按以下方法确认：公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

    （3）让渡资产使用权收入，在下列条件均能满足时予以确认：①相关的经济利益很可能流入企业；②收入的金额能够可靠地计量。

    （4）收入金额确定：除已收或应收的合同或协议价款不公允外，公司按照从购买方已收或应收的合同协议款，确定收入金额。如合同或协议价款的收取采用递延方式，且金额较大的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。

    25、政府补助会计处理方法 

    政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其计量原则如下：

    （1）货币性资产政府补助，按照收到或应收金额计量。非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

    （2）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该项资产使用寿命内平均分配，分期计入损益，但按名义金额(名义金额为 1 元)计量政府补助，直接计入当期损益。

    （3）与收益相关的政府补助： 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。

    26、所得税费用的会计核算方法

    本公司所得税核算采用资产负债表债务法。

    本公司确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣时间性差异产生的递延所得税资产。但不包括同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产：

    （1）该项交易不是企业合并。

    （2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

    三、企业合并及合并财务报表

    1、合并报表的编制方法

    本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33 号-合并财务报表》执行，母公司和全部子公司纳入财务报表的合并范围，合并财务报表以母公司和纳入合并范围子公司的个别财务报表为基础，以其他有关资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。

    2、外币财务报表的折算遵循下列原则

    （1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目

    除"未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

    （2）利润表中的收入和费用项目，采用交易日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。

    （3）按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列

    示；少数股东应分担的外币折算差额，并入少数股东权益。

    3、 子公司情况

    （1）投资设立的子公司                                            单位:人民币万元

    子公司名称	注册地	注册资本	主要经营范围	投资额	持股 比例	表决权比例	是否 合并

    安徽天邦饲料科技有限公司（简称"安徽天邦"）	和县巢宁路628号	750万元	畜禽、水产全价饲料、浓缩饲料、预混饲料、饲料添加剂生产、销售；畜禽、水产品养殖、销售及技术服务；农副产品收购	767.65万元	100%	100%	是

    上海邦尼国际贸易有限公司（简称"上海邦尼）	浦东新区上南路4975号二层	100万元	经营各类商品和技术的进出口（但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外），食品（不含熟食）、饲料及添加剂、建筑装潢材料、化工产品（除危险品）、五金交电、橡塑制品、百货的销售（以上涉及许可证经营的凭许可证经营）。	113万元	100%	100%	是

    内蒙古草原天邦饲料有限公司（简称"草原天邦"）	呼和浩特市盛乐经济园区管委会301室	1600万元	反刍动物饲料的研发、生产、销售；饲养技术咨询、服务。（国家法律法规规定应经审批的，未获审批前不得生产经营）	1600万元	100%	100%	是

    盐城天邦饲料科技有限公司（简称"盐城天邦"）	盐城市盐都区西区管理委员会龙乘南路7号	6498万元	水产饲料、畜禽饲料的研发、销售，水产、畜禽饲养技术咨询服务。（上述项目待取得专项审批手续后方可经营）	6498万元	100%	100%	是

    盐城邦尼水产食品科技有限公司（简称"盐城邦尼"）	盐城市盐都区西区龙乘南路8号	3000万元	水产品研发、加工和销售，水产养殖，自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定经营或禁止进出口的商品和技术除外）	3000万元	100%	100%	是

    越南天邦特驱饲料有限公司简称("天邦特驱"）*1	越南隆安省隆定县隆岗工业群区	600万美元	水产饲料与畜禽饲料生产、销售以及水产品加工、销售；种植业；养殖业；农业新技术、水产品的研究	390万美元	65%	65%	自2008年5月纳入合并范围

    注*1 ：本公司至2008年6月30日止，对天邦特驱实际投入资金为137万美元。

    子公司名称	注册地	注册资本	主要经营范围	投资额	持股比例	表决权比例	是否合并

    广东天邦饲料科技有限公司（简称"广东天邦"）	佛山市南海区狮山工业园内	2000万元	生产、销售：鱼饲料，畜禽饲料，饲料添加剂（以上项目持有效许可证经营）；水产养殖技术咨询；自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外	1812万元	90%	90%	是

    上海天邦饲料有限公司（简称"上海天邦"）	浦东新区上南路4975号二层	3000万元	水产饲料、畜禽饲料的生产、销售和相关技术服务（涉及行政许可的凭许可证经营）	2866.07万元	100%	100%	是

    兰州博亚饲料有限公司（简称"兰州博亚"）	兰州高新区大学科技园（张苏滩575号）	1160万元	生产经营畜禽水产配合、浓缩饲料及预混合饲料	1270.74万元	100%	100%	自2007年8月纳入合并范围

    湖南金德意饲料油脂有限公司（简称"湖南金德意"）	湖南省浏阳市制造产业基地	4000万元	饲料用油研制开发.生产销售.食品工业和餐厨下脚品回收加工,饲料产品技术培训服务	4080万元	51%	51%	自2007年8月纳入合并范围

    景泰博亚饲料有限公司（简称"景泰博亚"）*1	景泰县一条山镇建材路48号	300万元	饲料的加工、销售，饲料原料、粮食收购	-	间接持股100%	100%	自2007年8月纳入合并范围

    张掖博亚饲料有限公司（简称"张掖博亚"） *1	张掖市工业园区北五路	300万元	配合饲料、浓缩饲料的生产，饲料原料的销售：畜禽产品（不含畜禽）的推广、销售（饲料企业生产合格证有效期至2011年9月11日；粮食收购许可证有效期至2007年9月17日）	-	间接持股100%	100%	自2007年8月纳入合并范围

    浏阳市金德意废旧物资回收有限公司（简称"浏阳金德意"） *2	浏阳市永安镇永安村	50万元	回收废动物油、植物油（送专业饲料加工厂加工）	-	间接持股100%	100%	自2007年8月纳入合并范围

    四川金德意饲料油脂有限公司（简称"四川金德意"） *2	成都市双流县胜利镇云华村	500万元	利用废弃食用油脂从事饲料原油、化工原料、工业润滑剂原料的研发、加工、销售；废弃食用油脂收购（以上项目不含国家专项审批项目）；饲料产品的技术培训及服务。**	-	间接持股100%	100%	自2007年8月纳入合并范围

    邢台金意四海饲料油脂有限责任公司（简称"邢台金德意"） *2	南和县三思乡工业园区	200万元	饲料用油脂研究开发、生产销售，食品工业和餐厨下脚品回收加工，饲料产品技术培训服务	-	间接持股51%	51%	自2007年8月纳入合并范围

    安徽金德意饲料油脂有限公司（简称"安徽金德意"） *2	合肥双凤工业区	600万元	生物柴油、燃料油、油品添加剂及相关生物质能源的研发、生产、销售；饲料用油脂研发、生产、销售；有机肥研发、生产、销售，油料作物的研发、种植；餐厨废弃物、废弃动植物油脂回收、加工及利用；以上相关产品的技术转让、技术培训和服务。	-	间接持股60%	60%	自2007年8月纳入合并范围

    （2）通过非同一控制下企业合并取得的子公司情况如下                  单位:人民币万元

    

    注*1：系本公司子公司兰州博亚下属子公司。

    注*2：系本公司子公司湖南金德意下属子公司。

    4、 联营企业和合营企业                                                  人民币万元

    公司名称	注册地	注册资本	主要经营范围	投资额	持股比例	表决权比例

    无锡天邦绿水之源生物科技有限公司	无锡新区长江路34号地块科技园二区502-1号	500万元	生物科技领域、环境水生态修复技术领域及水产技术领域的技术开发、技术转让；环境改良产品的研发、销售；环境治理；技术服务	200万元	40%	40%

    2008年5月13日，自然人许骄阳、邢华、林文辉和公司签订了《无锡天邦绿水之源生物科技有限公司设立合同》，四方共同出资设立无锡天邦绿水之源生物科技有限公司，公司以现金方式出资200万元，占公司注册资本总额的40%。

    

    5、 报告期内合并财务报表范围变化情况

    单位名称	变动情况	变动原因

    天邦特驱	2008年5月纳入合并范围	新设

    2007年10月12日，公司召开第三届董事会第六次会议，审议通过了《关于越南天邦特驱饲料有限公司投资进展事项的议案》。2007年10月10日，公司与特驱公司就正式合作事宜签订了《关于合营组建越南天邦特驱饲料有限公司的协议》，合营组建越南天邦特驱饲料有限公司。投资总额为壹仟万美元。公司认缴出资额为390万美元占注册资本的65%；特驱公司认缴出资额为210万美元，占注册资本的35%。

    

    6、 重要子公司少数股东权益

    本公司子公司湖南金德意2008年6月30日少数股东权益金额为3,437,259.76元。

    

    四、税项

    1、 增值税

    根据财税【2001】第121号《财政部、国家税务局关于饲料产品免征增值税问题的通知》规定，经余姚市国税局城区税务分局（余国税城减【2006】0056号）《减、免税批准通知书》批准，本公司符合减免税条件，自2006年1月1日至2010年12月31日取得的减免税项目收入免征增值税。

    根据《内蒙古自治区国家税务局转发国家税务总局关于取消饲料产品免征增值税审批程序后加强后续管理的通知》规定，经和林格尔县国家税务局（和国税税政字【2006】21号）《和林格尔县国税务局关于免征内蒙古草原天邦饲料有限公司增值税的批复》批准，本公司子公司草原天邦生产的 "高产奶牛前期精补料"、"高产奶牛泌乳中期50%浓缩料"两种饲料产品享受增值税免征优惠政策。

    根据川饲办【2006】3号及财税【2001】121号精神，经浏阳市国家税务局批准，本公司子公司湖南金德意生产的饲料营养混合油属单一大宗饲料免征增值税。

    根据国务院国发【2004】16号文《国务院关于第三批取消和调整行政审批项目的决定》及国家税务总局国税函【2004】884号文《国家税务总局关于取消饲料产品免征增值税审批程序后加强后续管理的通知》规定，饲料生产企业生产销售饲料产品免征增值税需将饲料质量检测机构出具的饲料产品合格证明报其所在地主管税务机关备案。根据上述规定，并履行向相关税务机关办理备案手续，本公司子公司广东天邦、安徽天邦、盐城天邦、上海天邦、兰州博亚2008年度饲料产品销售免征增值税。根据前述规定，本公司子公司上海邦尼销售的单一大宗饲料鱼粉免征增值税，其他产品的销售执行17%的增值税税率。

    本公司子公司盐城邦尼销售收入执行17%的增值税税率。

    2、 营业税

    按5%的税率计缴。

    3、 所得税

    除下列子公司享有所得税优惠外，本公司及其余各子公司所得税均执行25％的所得税税率。属于享受税收优惠政策的子公司情况如下：

    根据财税字【1994】1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》第一条第四款"国家确定的'老、少、边、穷'地区新办的企业，在三年内减征或免征企业所得税"和国税发【2005】129号《国家税务总局关于印发〈税收减免管理办法（试行）〉的通知》的精神，经和林格尔县国家税务局（和国税税政字【2006】18号）《和林格尔县国税务局关于免征内蒙古草原天邦饲料有限公司企业所得税的批复》批准，同意免征本公司子公司草原天邦2006年度至2008年度的企业所得税。

    根据国税发【2001】124号、财税字【1997】49号文件精神，经盐城市盐都区国家税务局（国税所减免字【200】号）批准，同意免征本公司子公司盐城邦尼农产品初加工所得企业所得税。

    4、 城市维护建设税

    按应缴流转税税额的7%、5%计缴。

    5、 教育费附加

    按应缴流转税税额的4%计缴（含1%的地方教育费附加）。

    6、 其他税项

    按国家和地方有关规定计算缴纳。

    

    五、合并财务报表主要项目注释

    1、 货币资金

    （1）货币资金分类情况

    项  目	2008.06.30	2007.12.31

    	外币	汇率	人民币	外币	汇率	人民币

    库存现金			1,450,251.21			574,327.74

    其中：越南盾	34,205,011.00	1:2,456.00	13,927.12			

    银行存款			276,063,630.30			115,247,308.21

    其中：越南盾	9,552,668,665.80	1:2,456.00	3,889,523.07			

    其他货币资金			1,740,000.00			701,488.00

    其中：越南盾						

    合  计			279,253,881.51			116,523,123.95

    其中：越南盾	9,586,873,676.80	1:2,456.00	3,903,450.19			

    （2）货币资金期末余额较期初增加162,730,757.56元，主要系2008年6月30日收到余姚市土地储备中心托盘收购宁波天邦土地使用权及厂区房屋及建筑物的款项所致。

    （3）库存现金期末余额为1,450,251.21元，主要系湖南金德意主要原料为向个体经营者收购的原料油脂，需以现金方式支付所致。

    （4）其他货币资金主要系银行承兑汇票保证金及信用证保证金。

    

    2、 应收票据

    （1）应收票据分类情况

    票据种类	 2008.06.30	 2007.12.31

    银行承兑汇票	2,695,000.00	3,205,520.53

    合  计	2,695,000.00	3,205,520.53

    （2）应收票据期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位票据。

    （3）截至2008年06月30日止，本公司应收票据无用于质押的情况。

    

    3、 应收账款

    （1）按照应收账款的类别列示如下：                           

    类  别	2008.06.30

    	金  额	比例(%)	坏账准备	账面价值

    类别1	   47,479,459.99 	       44.70  	 3,072,700.22 	44,406,759.77

    类别2	    3,337,730.31 	       3.14 	 2,433,947.02 	903,783.29

    类别3	   55,391,361.27 	       52.16 	3,760,967.97 	51,630,393.30

    合  计	  106,208,551.57 	     100.00 	  9,267,615.21 	96,940,936.36

    

    类  别	2007.12.31

    	金  额	比例(%)	坏账准备	账面价值

    类别1	31,301,070.60	28.40	1,565,053.53	29,736,017.07

    类别2	4,706,161.82	4.27	3,225,328.03	1,480,833.79

    类别3	74,198,277.54	67.33	5,013,606.25	69,184,671.29

    合  计	110,205,509.96	100.00	9,803,987.81	100,401,522.15

    注：类别1是指单项金额重大的款项 。           

    类别2是指单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项。

    类别3是指其他不重大应收款项。

    （2）按照应收账款的账龄列示如下：

    账  龄	2008.06.30

    	金  额	比例(%)	坏账准备	账面价值

    1年以内	   94,978,502.69 	   89.43 	  4,748,925.13 	90,229,577.56

    1－2年	    4,428,107.95 	    4.17 	    631,446.29 	3,796,661.66

    2－3年	    3,194,665.09 	    3.01 	 1,378,213.95 	1,816,451.14

    3-4年	    1,896,849.84 	    1.78 	    948,424.92 	948,424.92

    4-5年	    1,444,872.40 	    1.36 	  1,295,051.32 	149,821.08

    5年以上	      265,553.60 	    0.25 	    265,553.60 	

    合  计	  106,208,551.57 	 100.00 	  9,267,615.21 	96,940,936.36

    

    账  龄	2007.12.31

    	金  额	比例(%)	坏账准备	账面价值

    1年以内	97,492,690.13	88.46	4,940,908.00	92,551,782.13

    1－2年	6,155,170.74	5.59	1,251,463.81	4,903,706.93

    2－3年	3,823,950.41	3.47	1,751,283.39	2,072,667.02

    3-4年	1,432,971.02	1.30	716,485.52	716,485.50

    4-5年	937,400.86	0.85	780,520.29	156,880.57

    5年以上	363,326.80	0.33	363,326.80	

    合  计	110,205,509.96	100.00	9,803,987.81	  100,401,522.15

    其中：应收账款外币折算列示如下

    项  目	2008.06.30	2007.12.31

    	外 币	汇 率	人民币	外 币	汇 率	人民币

    原值	　	　	　	　	　	　

    其中:越南盾	1,008,812,000.00	1:2,456.00	410,754.07	　	　	　

    坏账准备	　	　	　	　	　	　

    其中:越南盾	50,440,600.00	1:2,456.00	　20,537.70	　	　	　

    净值	　	　	　	　	　	　

    其中:越南盾	958,371,400.00　	1:2,456.00　	390,216.37　	　	　	　

    （3）应收账款期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

    （4）应收账款期末余额中欠款金额前五名单位明细如下：

    客户单位	欠款金额	欠款原因	账龄

    杭州对外经济贸易服务有限公司	7,000,000.00	货款	1年内

    何深明	3,292,525.40	货款	1年内

    朱玉元（江苏高邮）	2,529,421.36	货款	1年内

    东台市金东台农场	2,389,524.80	货款	1年内

    浙江亿达生物科技有限公司	2,327,459.78	货款	1年内

    合  计	17,538,931.34		

    占期末应收账款余额比率（%）	16.51		

    （5）对部分账龄较长且回收确有困难的应收款项采取个别认定法，全额计提了坏账准备。

    

    4、 预付款项

    （1）预付账款余额账龄分析

    账  龄	 2008.06.30	2007.12.31

    	金  额	比例(%)	金  额	比例(%)

    1年以内	   39,754,292.68	100.00	26,123,459.59	100.00

    合  计	 39,754,292.68 	100.00	26,123,459.59	100.00

    （2）预付账款期末余额中无预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

    （3）预付账款期末余额主要由预付设备款和原料款构成，其中预付设备款3,588,200.00元。   

    （4）预付账款期末余额较期初增加13,630,833.09元, 主要系预付设备款增加，及已进入生产旺季生产备料所致。

    

    5、 其他应收款

    （1）其他应收款余额账龄分析

    账  龄	2008.06.30

    	金  额	比例(%)	坏账准备	账面价值

    1年以内	   35,755,335.24 	   99.00 	    293,393.98 	35,461,941.26

    1－2年	       91,238.86 	    0.25 	      9,123.89 	82,114.97

    2-3年	               			

    3年以上	      271,314.00 	    0.75 	135,657.00	135,657.00

    合  计	   36,117,888.10 	 100.00 	   438,174.87 	  35,679,713.23

    

    账  龄	2007.12.31

    	金  额	比例(%)	坏账准备	账面价值

    1年以内	2,431,844.45	73.66	121,080.48	2,310,763.97

    1－2年	515,227.00	15.60	51,522.70	463,704.30

    2-3年	79,318.36	2.40	23,795.51	55,522.85

    3年以上	275,314.00	8.34	138,857.00	136,457.00

    合  计	3,301,703.81	100.00	335,255.69	2,966,448.12

    其中：其他应收款外币折算列示如下

    项  目	2008.06.30	2007.12.31

    	外 币	汇 率	人民币	外 币	汇 率	人民币

    原值	　	　	　	　	　	　

    其中:越南盾	 5,000,000.00 	　1:2,456.00	　2,035.83	　	　	　

    坏账准备	　	　	　	　	　	　

    其中:越南盾	250,000.00	　1:2,456.00	　101.79	　	　	　

    净值	　	　	　	　	　	　

    其中:越南盾	4,750,000.00	　1:2,456.00	　1,934.04	　	　	　

    （2）其他应收款期末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

    （3）1年以内其他应收款期末余额中有29,887,457.00元为转让宁波天邦厂区房屋及建筑物应收款,根据与余姚市土地交易储备中心收购协议,该笔款项将于2008年7月30日前收到,故未提坏账准备。

    

    6、 存货

    （1）2008年06月30日存货分类情况

    项  目	账面成本	跌价准备	账面价值

    原材料	  107,695,582.71	     54,623.79 	  107,640,958.92

    产成品	54,000,965.91	    60,327.50  	53,940,638.41

    在产品	     216,814.09	    60,496.57	      156,317.52

    包装物及低值易耗品	    5,066,783.49		    5,066,783.49

    合  计	166,980,146.20	175,447.86	166,804,698.34

    （2）2007年12月31日存货分类情况

    项  目	账面成本	跌价准备	账面价值

    原材料	69,764,630.01	54,623.79	69,710,006.22

    产成品	34,221,340.50	60,327.50	34,161,013.00

    在产品	762,022.22	60,496.57	701,525.65

    包装物及低值易耗品	5,635,804.66		5,635,804.66

    合  计	110,383,797.39	175,447.86	110,208,349.53

    其中：存货外币折算列示如下

    项  目	2008.06.30	2007.12.31

    	外币	汇率	人民币	外币	汇率	人民币

    账面价值						

    其中:越南盾	935,967,784.00 	1:2,456.00	 381,094.37			

    （3）存货期末余额较期初增长51.11%，主要系进入生产销售旺季，相应增加了原材料和产成品储备所致。

    （4）截至2008年06月30日止，本公司存货无用于抵押、担保的情况。

    

    7、长期股权投资

    （1）长期股权投资明细项目列示如下：

    项  目	2008.06.30	2007.12.31

    按权益法核算的长期股权投资	2,000,000.00	

    减：长期股权投资减值准备		

    合  计	2,000,000.00	

    （2） 按权益法核算的长期股权投资明细项目列示如下：

    被投资单位名称	股权比例	2007.12.31	本期发生额	2008.06.30

    		投资成本	损益调整	合计	投资成本	损益调整	投资成本	损益调整	合计

    无锡天邦绿水之源生物科技有限公司	40%	　	　	　	2,000,000.00 	-69,847.78 	2,000,000.00 	-69,847.78 	1,930,152.22 

    合  计	　	　	　	　	2,000,000.00 	-69,847.78 	2,000,000.00 	-69,847.78 	1,930,152.22 

    （3）截至2008 年6 月30 日止，本公司长期股权投资无账面价值高于可收回金额的情况。

    

    8、 固定资产

    （1）固定资产增减变动情况

    项  目	 2007.12.31	本期增加	本期减少	  2008.06.30

    一、固定资产原值				

    其中：房屋及建筑物	119,294,086.81	   195,864.50 	 24,572,711.18 	   94,917,240.13 

    通用设备	10,509,375.67	  2,814,883.81 	  1,255,145.00 	   12,069,114.48 

    专用设备	122,412,796.41	4,684,047.74	    256,153.00 	  126,840,691.15 

    运输设备	9,128,961.63	  1,099,213.47 	 2,931,369.27 	    7,296,805.83 

    合  计	261,345,220.52	  8,794,009.52 	 29,015,378.45 	241,123,851.59 

    二、累计折旧				

    其中：房屋及建筑物	15,129,753.99	 5,235,758.27 	   6,331,716.81 	   14,033,795.45 

    通用设备	4,970,907.93	   583,592.32 	     365,197.89 	    5,189,302.36 

    专用设备	45,733,895.53	  5,569,577.81 	     37,960.45 	   51,265,512.89 

    运输设备	2,713,153.27	   448,643.99 	   1,364,502.78 	    1,797,294.48 

    合  计	68,547,710.72	 11,837,572.39 	  8,099,377.93 	  72,285,905.18 

    三、减值准备				

    其中：房屋及建筑物	1,939,000.74			1,939,000.74

    通用设备				

    专用设备	3,537,902.66			3,537,902.66

    运输设备	18,405.12			18,405.12

    合  计	5,495,308.52			5,495,308.52

    四、账面价值				

    其中：房屋及建筑物	102,225,332.08			   78,944,443.94 

    通用设备	5,538,467.74			    6,879,812.12 

    专用设备	73,140,998.22			   72,037,275.60 

    运输设备	6,397,403.24			    5,481,106.23 

    合  计	187,302,201.28			  163,342,637.89 

    其中：固定资产外币折算列示如下

    项  目	2008.06.30	2007.12.31

    	外 币	汇 率	人民币	外 币	汇 率	人民币

    原值	　	　	　	　	　	　

    其中:越南盾	　     801,104,393.00 	　1:2,456.00	　      326,182.57 	　	　	　

    累计折旧						

    其中:越南盾	  22,433,403.00 	1:2,456.00	   9,134.12 			

    净值						

    其中:越南盾	778,670,990.00 	1:2,456.00	  317,048.45 			

    （2）本期在建工程转入固定资产金额为4,007,773.52元。

    （3）固定资产期末余额较期初减少20,221,368.93元，主要系转让宁波天邦厂区房屋及建筑物所致。

    （4）期末固定资产账面价值中有29,972,924.05元用于债务抵押（详见附注八第1项、第2项、第3项之所述）。

    

    9、在建工程

    （1）在建工程增减变动情况

    工程项目	2007.12.31	本期增加	转入固定资产	其他减少	 2008.06.30

    金蝶软件工程	130,000.00				  130,000.00

    余姚滨海厂区建筑工程		   19,000.00 			   19,000.00 

    和县新工厂		1,585,598.37 			1,585,598.37 

    草原工厂零星工程		  370,186.43 	 199,198.43		  170,988.00 

    越南天邦新工厂		5,597,846.43 			5,597,846.43 

    安徽金德意技改项目	2,782,505.54	  814,782.55 	3,597,288.09		

    零星工程（湖南金德意）	857,728.18	403,931.47	  211,287.00		1,050,372.65

    合  计	3,770,233.72	8,791,345.25	4,007,773.52		8,553,805.45

    其中：在建工程外币折算列示如下

    项  目	2008.06.30	2007.12.31

    	外 币	汇 率	人民币	外 币	汇 率	人民币

    账面价值	　	　	　	　	　	　

    其中:越南盾	13,748,310,838.00 	1:2,456.00	  5,597,846.43 	　	　	　

    （2）在建工程期末余额较期初增加4,783,571.73元，主要系越南天邦新工厂项目投入增加所致。

    （3）截至2008 年6 月30 日止，本公司在建工程无账面价值高于可收回金额的情况。

    

    9、固定资产清理

    资产名称	2008.06.30	2007.12.31

    出售设备	   1,080,605.38 	1,127,663.01

    合计	   1,080,605.38 	1,127,663.01

    注：期末固定资产清理余额系待出售设备尚未清理完毕。

    

    10、无形资产

    （1）无形资产增减变动情况

    项  目	2007.12.31	本期增加	本期减少	2008.06.30

    一、原价合计	60,498,705.42	25,380,276.00	14,892,914.29	70,986,067.13 

    土地使用权1（宁波天邦）	 9,175,002.28		 5,384,044.67 	    3,790,957.61

    土地使用权2（宁波天邦）	6,814,689.89		 6,814,689.89 	

    土地使用权3（宁波天邦）	  2,694,179.73		 2,694,179.73 	

    土地使用权4（宁波天邦）		25,380,276.00		25,380,276.00

    土地使用权1（安徽天邦）	  696,300.00			  696,300.00

    土地使用权2（安徽天邦）	 1,880,662.00			 1,880,662.00

    土地使用权3（安徽天邦）	 1,808,686.00			 1,808,686.00

    土地使用权4（安徽天邦）	1,393,502.00			1,393,502.00

    土地使用权 （上海天邦）	16,797,808.25			16,797,808.25

    土地使用权 （草原天邦）	8,323,094.00			8,323,094.00

    土地使用权 （盐城天邦）	 3,587,342.00			 3,587,342.00

    土地使用权 （广东天邦）	 4,910,220.00			 4,910,220.00

    土地使用权 （兰州博亚）	1,398,984.23			1,398,984.23

    易科软件   （宁波天邦）	456,435.04			456,435.04

    金蝶软件   （宁波天邦）	 500,000.00			 500,000.00

    金蝶软件   （上海天邦）	  61,800.00			  61,800.00

    二、累计摊销额合计	5,139,332.57	  707,672.96 	1,596,024.46 	4,250,981.07 

    土地使用权1（宁波天邦）	   893,882.09	   91,750.02 	   579,367.69 	     406,264.42

    土地使用权2（宁波天邦）	    670,111.30	   68,146.92	   738,258.22 	

    土地使用权3（宁波天邦）	   264,927.69	   13,470.86 	   278,398.55 	

    土地使用权4（宁波天邦）		84,600.92		84,600,92

    土地使用权1（安徽天邦）	   218,093.72	 18,964.66		237,058.38     

    土地使用权2（安徽天邦）	    79,151.16	6,882.70		     86,033.86 

    土地使用权3（安徽天邦）	    116,400.55	9,953.58		  126,354.13

    土地使用权4（安徽天邦）	    84,405.35	   18,086.86		     102,492.21

    土地使用权 （上海天邦）	   1,087,167.69 	  169,844.76 		  1,257,012.45 

    土地使用权 （草原天邦）	   221,949.12	   75,182.74 		     297,131.86 

    土地使用权 （盐城天邦）	    72,047.28	   35,873.40 		     107,920.68

    土地使用权 （广东天邦）	   598,455.69 	   49,102.20		     647,557.89 

    土地使用权 （兰州博亚）	    27,979.69	   13,989.84 		      41,969.53 

    易科软件   （宁波天邦）	   273,861.24	   45,643.50		     319,504.74 

    金蝶软件   （宁波天邦）	   500,000.00			     500,000.00 

    金蝶软件   （上海天邦）	    30,900.00	    6,180.00		      37,080.00 

    三、账面价值合计	55,359,372.85			66,735,086.06

    土地使用权1（宁波天邦）	  8,281,120.19			3,384,693.19

    土地使用权2（宁波天邦）	  6,144,578.59			

    土地使用权3（宁波天邦）	 2,429,252.04			

    土地使用权4（宁波天邦）				25,295,675.08

    土地使用权1（安徽天邦）	  478,206.28			459,241.62

    土地使用权2（安徽天邦）	  1,801,510.84			1,794,628.14

    土地使用权3（安徽天邦）	  1,692,285.45			1,682,331.87

    土地使用权4（安徽天邦）	  1,309,096.65			1,291,009.79

    土地使用权 （上海天邦）	 15,710,640.56			15,540,795.80

    土地使用权 （草原天邦）	  8,101,144.88			8,025,962.14

    土地使用权 （盐城天邦）	  3,515,294.72			3,479,421.32

    土地使用权 （广东天邦）	  4,311,764.31			4,262,662.11

    土地使用权 （兰州博亚）	  1,371,004.54			1,357,014.70

    易科软件   （宁波天邦）	  182,573.80			     136,930.30

    金蝶软件   （宁波天邦）	    			

    金蝶软件   （上海天邦）	  30,900.00			24,720.00

    （2）无形资产其他情况

    项  目	剩余摊销年限	取得方式

    土地使用权1（宁波天邦）	 535个月	受让

    土地使用权4（宁波天邦）	598个月	受让

    土地使用权1（安徽天邦）	532个月	受让

    土地使用权2（安徽天邦）	520个月	受让

    土地使用权3（安徽天邦）	566个月	受让

    土地使用权4（安徽天邦）	764个月	受让

    土地使用权 （上海天邦）	554个月	受让

    土地使用权 （草原天邦）	578个月	受让

    土地使用权 （盐城天邦）	582个月	受让

    土地使用权 （广东天邦）	521个月	受让

    土地使用权 （兰州博亚）	582个月	受让

    易科软件   （宁波天邦）	18个月	购买

    金蝶软件   （宁波天邦）		购买

    金蝶软件   （上海天邦）	23个月	购买

    （3）无形资产期末余额较期初增加10,487,361.71元，主要系本公司受让余姚市国土资源局余姚滨海产业园21号地块国有土地使用权所致。

    （4）期末无形资产账面价值中有62,058,851.60元用于债务抵押（详见附注八第1项、第2项、第3项之所述）。

    

    11、商誉

    被投资单位	2008.06.30	2007.12.31

    	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

    上海天邦	5,078,112.81	1,015,622.56	4,062,490.25	5,078,112.81	1,015,622.56	4,062,490.25

    湖南金德意	9,477,778.36		9,477,778.36	9,477,778.36		9,477,778.36

    景泰博亚	1,430,042.05		1,430,042.05	1,430,042.05		1,430,042.05

    四川金意	406,604.60		406,604.60	406,604.60		406,604.60

    合  计	16,392,537.82	1,015,622.56	15,376,915.26	16,392,537.82	1,015,622.56	15,376,915.26

    

    12、长期待摊费用

    项  目	原始发生额	2007.12.31	本期增加	本期摊销	累计摊销	2008.06.30	剩余摊销期限

    宁波天邦装修费	775,000.00	686,427.36  	-30,000.00	124,284.56 	212,857.20	532,142.80	25个月

    湖南金德意装修费	112,238.30	74,826.00		 18,706.50	 56,118.80	  56,119.50	18个月

    合  计	887,238.30	761,253.36	-30,000.00	142,991.06	268,976.00	 588,262.30	

    注：长期待摊费用期末余额较期初减少172,991.06元,主要系摊销宁波天邦装修费所致。

    

    13、递延所得税资产

    类 别	2008.06.30	2007.12.31

    资产减值准备	526,299.33	621,284.42

    合 计	526,299.33	621,284.42

    

    14、资产减值准备

    项  目	2007.12.31	本期增加	本期减少	2008.06.30

    			本期转回	本期转销	

    一、坏账准备合计	10,139,243.50	1,380,869.90	1,814,323.32 		9,705,790.08 

    其中：应收账款	9,803,987.81	1,237,316.45 	1,773,689.05 		9,267,615.21 

    其他应收款	335,255.69	143,553.45 	  40,634.27 		  438,174.87 

    二、存货跌价准备合计	175,447.86				  175,447.86

    三、固定资产减值准备合计	5,495,308.52				5,495,308.52

    四、商誉减值准备合计	1,015,622.56				1,015,622.56

    合  计	16,825,622.44	1,380,869.90	1,814,323.32		16,392,169.02

    

    15、短期借款

    （1）短期借款分类情况

    借款类别	2008.06.30	2007.12.31

    信用借款	 20,000,000.00	20,000,000.00

    保证借款	174,000,000.00	22,500,000.00

    抵押借款	143,700,000.00	177,400,000.00

    合  计	337,700,000.00	219,900,000.00

    （2）短期借款期末余额较期初增加 117,800,000.00元，主要系补充生产旺季经营性资金需求及支付宁波天邦新厂区土地使用权购置款所致。

    

    16、应付票据

    （1）应付票据分类情况

    种  类	2008.06.30	2007.12.31

    银行承兑汇票	5,000,000.00	2,857,438.75

    合  计	5,000,000.00	2,857,438.75

    （2）应付票据期末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位票据。

    （3）应付票据期末余额较期初增加2,142,561.25元，主要系进入生产旺季原材料采购量增加，以应付票据结算货款所致。

    （4）截至2008年6月30日止，本公司无已到期未支付的应付票据。

    

    17、应付账款 

    （1）应付账款余额账龄分析

    账  龄	2008.06.30	2007.12.31

    	金  额	比例(%)	金  额	比例(%)

    1年以内	   57,685,162.93 	96.22	38,559,721.51	98.96

    1－2年	    2,264,430.00 	 3.78	97,636.89	 0.25

    2－3年			283,883.40	 0.73

    3年以上			24,430.00	 0.06

    合  计	   59,949,592.93 	100.00	38,965,671.80	100.00

    其中：应付账款外币折算列示如下

    项  目	2008.06.30	2007.12.31

    	外 币	汇 率	人民币	外 币	汇 率	人民币

    账面价值		　	　	　	　	　

    其中:越南盾	  1,010,010,234.00 	　1:2,456.00	　411,241.95	　	　	　

    （2）应付账款期末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

    （3）应付账款期末余额较期初增加20,983,921.13元, 主要系已进入生产旺季备料生产所致。

    

    18、预收账款

    （1）预收账款余额账龄分析

    账  龄	  2008.06.30	2007.12.31

    	金  额	比例(%)	金  额	比例(%)

    1年以内	    30,616,690.39 	98.89	7,367,892.66	98.13

    1－2年	       344,710.64 	 1.11	140,346.40	 1.87

    合  计	 30,961,401.03 	100.00	7,508,239.06	100.00

    （2）预收账款期末余额中无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

    （3）预收账款期末余额较期初增加23,453,161.97元,主要系部分子公司根据市场变化主动改变营销策略,采取预收货款的销售方式。

    （4）预收账款期末余额中账龄超过1年的款项主要系结算尾款。

    

    19、应付职工薪酬

    项  目	2007.12.31	本期增加	本期减少	2008.06.30

    一、工资、奖金、津贴和补贴	1,845,713.29	 13,767,638.62 	 13,734,100.12	  1,879,251.79

    二、职工福利费		  1,543,337.46	  1,543,337.46	  

    三、社会保险费	228,265.83	   971,705.27 	  1,014,873.22 	   185,097.88 

    其中：1、医疗保险费	23,157.53	   211,296.92 	   215,206.25 	   19,248.20 

    2、基本养老保险费	183,306.49	   683,245.50 	   717,347.24 	   149,204.75 

    3、失业保险费	  6,796.94	    46,046.61 	    48,329.61 	 4,513.94 

    4、工伤保险费	13,026.89	    15,772.75 	    17,617.17 	   11,182.47 

    5、生育保险费	1,977.98	    15,343.49 	    16,372.95 	     948.52 

    四、住房公积金	39,067.02	   110,580.00 	  149,647.02 	

    五、工会经费和职工教育经费	594,264.15	   143,534.20 	  152,227.67 	   585,570.68 

    六、非货币性福利				

    七、职工离任补偿金				

    八、其他	6,144.00	    75,655.50 	    70,303.80 	    11,495.70 

    合  计	2,713,454.29	 16,612,451.05 	 16,664,489.29 	  2,661,416.05

    其中：应付职工薪酬外币折算列示如下

    项  目	2008.06.30	2007.12.31

    	外 币	汇 率	人民币	外 币	汇 率	人民币

    工资、奖金、津贴和补贴	　	　	　	　	　	　

    其中:越南盾	160,716,600.00	1:2,456.00　	65,438.36	　	　	　

    

    20、应交税费

    税  种	2008.06.30	2007.12.31

    企业所得税	        28,618,536.11 	2,426,788.16

    增值税	      -2,035,158.08 	-1,531,092.84

    个人所得税	          63,547.59 	57,113.02

    堤围费	            16,223.70 	

    水利基金	            26,084.48 	26,181.86

    残疾人保障金	             1,488.00 	1,560.49

    城建税	               358.79 	4,248.66

    印花税	            26,811.38 	14,589.52

    土地使用税	           130,184.25 	937,103.65

    教育税附加	               324.00 	13,677.05

    河道管理费		4,542.77

    房产税	            38,466.11 	

    合  计	     26,886,866.33	1,954,712.34

    其中：应交税费外币折算列示如下

    项  目	2008.06.30	2007.12.31

    	外 币	汇 率	人民币	外 币	汇 率	人民币

    增值税账面价值	　	　	　	　	　	　

    其中:越南盾	-353,699,077.55 	1:2,456.00	　 -144,014.28 	　	　	　

    注：应交税费期末余额较期初增加24,932,153.99元，主要系计提宁波天邦厂区土地使用权、地上房屋及建筑物转让收益应交的企业所得税所致。 

    

    21、其他应付款

    （1）其他应付款余额账龄分析

    账  龄	2008.06.30	2007.12.31

    	金  额	比例(%)	金  额	比例(%)

    1年以内	    7,632,245.47 	92.69	12,260,114.03	95.96

    1－2年	      519,519.48 	6.31	301,098.80	2.36

    2－3年	       79,875.00 	0.97	188,066.10	1.47

    3年以上	        2,700.00 	0.03	26,900.00	0.21

    合  计	    8,234,339.95 	100.00	12,776,178.93	100.00

    其中：其他应付款外币折算列示如下

    项  目	2008.06.30	2007.12.31

    	外 币	汇 率	人民币	外 币	汇 率	人民币

    账面价值	　	　	　	　	　	　

    其中:越南盾	363,628,973.00 	1:2,456.00	　148,057.40 	　	　	　

    （2）其他应付款期末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

    （3）其他应付款期末余额较期初减少35.55%，主要系退回工程质保金所致。

    （4）其他应付款期末余额中主要明细户：

    户 名	金  额	欠款时间	款项性质

    河北大元建业集团有限公司	     892,529.00 	1年内	工程质保金

    江苏兴厦建筑公司(工程保证金)	     390,000.00 	1年内	工程质保金

    胡亘	     226,000.00 	1年内	往来款

    上海申德机械有限公司	     200,000.00 	1年内	工程质保金

    呼市倪铜	     121,600.00 	1年内	工程质保金

    全  计	1,830,129.00		

    占期末其他应付款余额的比例（%）	22.23		

    

    22、其他流动负债

    项  目	2008.06.30	2007.12.31

    递延收益	495,776.00	500,000.00

    合  计	495,776.00	500,000.00

    期末递延收益系根据甘肃省星火计划《关于做好2005年度国家农业科技成果转化资金项目验收工作的通知》，本公司子公司兰州博亚收到的甘肃省科技厅拔付的科技成果转化项目经费，该项目至2008年6月30日尚未全部验收，期末余额列示于本科目。

    

    

    23、股本

    （1）股本本期增减变动情况（单位：万股）

    	本次变动前	本次变动增减（+，-）	本次变动后

    	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例

    一、有限售条件股份	4,131.25	60.31%			4,131.25		4,131.25	8,262.50	60.31%

    1、国家持股									

    2、国有法人持股									

    3、其他内资持股	3,600.00	52.55%			3,600.00		3,600.00	7,200.00	52.55%

    其中：境内非国有法人持股									

    境内自然人持股	3,600.00	52.55%			3,600.00		3,600.00	7,200.00	52.55%

    4、外资持股									

    其中：境外法人持股									

    境外自然人持股									

    5、高管股份	531.25	7.76%			531.25		531.25	1,062.50	7.76%

    二、无限售条件股份	2,718.75	39.69%			2,718.75		2,718.75	5,437.50	39.69%

    1、人民币普通股	2,718.75	39.69%			2,718.75		2,718.75	5,437.50	39.69%

    2、境内上市的外资股									

    3、境外上市的外资股									

    4、其他									

    三、股份总数	6,850.00	100%			6,850.00		6,850.00	13,700.00	100%

    （2）2008 年4 月27 日经股东大会审议通过，以2007年末公司总股本6,850万股为基数向全体股东每10 股派发现金红利2 元；同时，以资本公积向全体股东按每10 股转增10 股，共计转增股本6,850万 股。实施后公司总股本为：13,700万股。此次增资业经安徽华普会计师事务所（华普验字[2008]第646号）《验资报告》验证，公司已办妥工商变更登记手续。

    

    24、资本公积

    （1）资本公积本期增减变动情况

    项  目	2007.12.31	 本期增加	 本期减少	 2008.06.30

    股本溢价	153,011,300.00		68,500,000.00	84,511,300.00

    其他资本公积	4,600,000.00			4,600,000.00

    合  计	157,611,300.00		68,500,000.00	89,111,300.00

    （2）股本溢价本期减少系公司以资本公积转增股本所致。

    （3）期初其他资本公积系以前年度拔款转入。

    

    25、盈余公积

    项  目	2007.12.31	本期增加	本期减少	  2008.06.30

    法定盈余公积	15,802,531.64			15,802,531.64

    合  计	15,802,531.64			15,802,531.64

    

    26、未分配利润

    项  目	2008 年1-6月	2007 年

    年初未分配利润	54,738,447.53	32,610,133.59

    加：归属于母公司净利润	80,030,974.62	22,238,268.52

    可供分配利润	134,769,422.15	54,848,402.11

    减：提取法定盈余公积		109,954.58

    应付普通股股利	13,700,000.00	

    期末未分配利润	121,069,422.15	54,738,447.53

    

    27、外币报表折算差额

    项   目	2008.06.30	2007.12.31

    归属于母公司的所有者权益	-490,321.60	

    少数股东权益	-264,019.33	

    合   计	-754,340.93	

    

    28、营业收入和成本

    （1）主营业务收入和其他业务收入

    项  目	2008 年1-6月	2007 年1-6月

    主营业务收入	  430,877,173.09	123,594,757.47

    其他业务收入	    1,619,627.28	

    营业收入合计	  432,496,800.37	123,594,757.47

    主营业务成本	   373,085,925.19	105,267,344.43

    其他业务成本	        43,011.12	

    营业成本合计	   373,128,936.31	105,267,344.43

    

    （2）主营业务收入、 主营业务成本、主营业务利润按业务分部列示如下

    业务分布	2008 年1-6月

    	主营业务收入	主营业务成本	主营业务利润

    一、饲料	  235,693,029.67 	   205,842,524.98 	29,850,504.69

    二、水产品加工	  17,096,826.11 	     13,521,061.27 	3,575,764.84

    三、油脂	  172,638,575.12 	   150,280,718.75 	22,357,856.37

    四、贸易及其他	   5,448,742.19 	   3,441,620.19 	2,007,122.00

    合  计	430,877,173.09	373,085,925.19	57,791,247.90

    	

    业务分布	2007 年1-6月

    	主营业务收入	主营业务成本	主营业务利润

    一、饲料	121,689,744.54	103,519,680.27	18,170,064.27

    二、水产品加工			

    三、油脂			

    四、贸易及其他	1,905,012.93	1,747,664.16	157,348.77

    合  计	123,594,757.47	105,267,344.43	18,327,413.04

    其中：主营业务收入、主营业务成本、主营业务利润外币折算列示如下

    项  目	2008 年1-6月	2007 年1-6月

    	外 币	汇 率	人民币	外 币	汇 率	人民币

    主营业务收入	　	　	　	　	　	　

    其中:越南盾	2,573,786,657.00 	1:2,368.23	1,086,797.59	　	　	　

    主营业务成本						

    其中:越南盾	2,454,615,523.00	1:2,368.23	1,036,476.83			

    主营业务利润						

    其中:越南盾	119,171,134.00	1:2,368.23	50,320.76			

    （4）主营业务收入2008年1－6月较上年同期增长248.62%，主要系2007年6月30日后新增（并购及建成投产）子公司收入所致。

    （5）报告期内前五名客户销售额及其2008年占主营业务收入的比例

    项  目	2008 年1-6月	2007年1-6月

    前五名主营业务收入合计	33,859,500.96	16,151,913.60

    占主营业务收入总额比例（%）	7.86	13.07

    

    29、营业税金及附加

    种  类	2008 年1-6月	2007年1-6月	计缴标准

    城 建 税	644.14		按流转税额的7%或5%

    教育费附加	208.28		按流转税额的3%

    地方教育费附加	69.43		按流转税额的1%

    合  计	921.85		

    

    30、销售费用

    项  目	2008年1-6月份	2007年1-6月份

    明细项目合计	17,812,618.32	5,017,150.68

    销售费用率（%）	4.13	4.06

    其中：销售费用外币折算列示如下

    项  目	2008 年1-6月	2007 年1-6月

    	外 币	汇 率	人民币	外 币	汇 率	人民币

    账面价值	　	　	　	　	　	　

    其中:越南盾	　535,397,574.00 	1:2,368.23 	226,074.99　	　	　	　

    注：销售费用2008年1－6月较上年同期增长255.03%，主要系2007年6月30日后新增子公司列入合并范围及本公司为扩大市场占有率加大市场开发力度所致。

    

    31、管理费用

    项  目	2008年1-6月份	2007年1-6月份

    明细项目合计	30,852,953.27	13,471,753.19

    管理费用率（%）	7.16	10.90

    注：管理费用2008年1－6月较上年同期增长129.02%，主要系新增子公司列入合并范围及本公司为保持原有技术领先优势加大了对研发项目的投入导致研发费用增加所致。

    

    32、财务费用

    项  目	2008年1-6月份	2007年1-6月份

    利息支出	  8,108,866.07 	4,048,102.12

    减：利息收入	    419,077.76 	  436,201.68

    汇兑损失		

    减：汇兑收益		

    银行手续费	    239,745.41 	  84,260.64

    贴现息支出	    138,766.67 	

    合  计	  8,068,300.39 	3,696,161.08

    注：财务费用2008年1－6月较上年同期增加4,372,139.31元，主要系生产规模扩大补充经营性资金借款导致利息支出增加所致。

    

    33、资产减值损失

    项  目	2008年1-6月份	2007年1-6月份

    坏账准备损失	          -432,688.49	-2,955,176.69

    存货跌价准备损失		

    商誉减值损失		

    合  计	-432,688.49	-2,955,176.69

    其中：资产减值损失外币折算列示如下

    项  目	2008 年1-6月	2007 年1-6月

    	外 币	汇 率	人民币	外 币	汇 率	人民币

    账面价值	　	　	　	　	　	　

    其中:越南盾	50,690,600.00 	1:2,368.23	21,404.42 	　	　	　

    

    34、投资收益

    项  目	2008年1-6月份	2007年1-6月份

    股票投资		1,490,335.00

    对联营企业投资收益	-69,847.78	

    其他		-5,677.85

    合  计	-69,847.78	1,484,657.15

    注：投资收益2008年1－6月较上年同期减少1,554,504.93元，原因系上年同期公司取得从事股票投资收益1,490,335.00元。

    

    35、营业外收入

    项  目	2008年1-6月份	2007年1-6月份

    1、非流动资产处置利得合计	  110,670,220.83 	26,522.92

    其中：处理固定资产净收益	 11,705,295.62 	26,522.92

    2、罚款收入	         	

    3、政府补助	      820,000.00 	3,385,216.06

    其中：政府奖励	      320,000.00 	200,000.00

    项目补助	      500,000.00 	3,185,216.06

    4、非同一控制下合并贷方差	    	

    5、其他收入	       1,324.66 	1,159.58

    合  计	  111,491,545.49 	3,412,898.56

    注：营业外收入2008年1－6月较上年同期增加108,078,646.93元,主要系转让宁波天邦土地使用权及厂区房屋、建筑物收入。

    

    36、营业外支出

    项  目	2008年1-6月份	2007年1-6月份

    1、非流动资产处置损失合计	  261,862.61 	773.68

    其中：处理固定资产净损失	  261,862.61 	773.68

    2、罚款支出	    2,298.05 	

    3、捐赠支出	   25,000.00 	

    4、滞纳金	      202.32 	

    5、其他	  249,073.27 	208,402.66

    合  计	  538,436.25 	209,176.34

    注：营业外支出2008年1－6月较上年同期增加329,259.91元，主要系广东天邦由于雪灾造成停工损失所致。

    

    37、所得税费用

    项  目	2008年1-6月份	2007年1-6月份

    本期所得税费用	    28,364,366.94 	10,432.52

    递延所得税费用	        94,985.09 	

    合  计	  28,459,352.03	10,432.52

    注：所得税费用2008年1－6月较上年同期增加28,448,919.51元，主要系宁波天邦厂区土地使用权、地上房屋及建筑物转让收益导致所得税费用增加。 

    

    38、收到的其他与经营活动有关的现金

    项  目	2008年1-6月份	2007年1-6月份

    项目拨款	500,000.00	

    政府奖励	320,000.00	200,000.00

    罚款及赔款		

    往来款	650,283.74	1,719,779.05

    其  他	1,324.66	

    合  计	1,471,608.40	1,919,779.05

    

    39、支付的其他与经营活动有关的现金

    项  目	2008年1-6月份	2007年1-6月份

    营业费用、管理费用等各项合计	22,226,262.62	12,166,746.62

    合  计	22,226,262.62	12,166,746.62

    

    40、收到的其他与投资活动有关的现金

    项  目	2008年1-6月份	2007年1-6月份

    利息收入	419,077.76	436,201.68

    工程质保金	390,000.00	

    合  计	809,077.76	436,201.68

    

    41、支付的其他与投资活动有关的现金

    项  目	2008年1-6月份	2007年1-6月份

    股份转让金	500,000.00	

    合  计	500,000.00	

    

    六、母公司财务报表主要项目注释

    1、 应收账款

    （1）按照应收账款的类别列示如下：                        

    类  别	2008.06.30

    	金  额	比例(%)	坏账准备	账面价值

    类别1	   10,876,120.10 	50.09	  1,216,022.50 	9,660,097.60

    类别2	    1,420,504.60 	6.54	  1,058,135.80 	362,368.80

    类别3	    9,415,657.96 	43.37	    470,782.90 	8,944,875.06

    合  计	  21,712,282.66 	 100.00 	 2,744,941.20 	18,967,341.46

    

    类  别	2007.12.31

    	金  额	比例(%)	坏账准备	账面价值

    类别1	6,306,496.24	36.37	315,324.81	5,991,171.43

    类别2	2,620,704.67	15.12	1,417,316.34	1,203,388.33

    类别3	8,410,543.77	48.51	867,727.76	7,542,816.01

    合  计	17,337,744.68	100.00	2,600,368.91	14,737,375.77

    （2）按照应收账款的账龄列示如下：

    账  龄	2008.06.30

    	金  额	比例(%)	坏账准备	账面价值

    1年以内	   16,467,278.36 	75.84	    823,363.92 	15,643,914.44

    1－2年	    2,158,850.92 	9.94	    215,885.09 	1,942,965.83

    2－3年	      926,340.02 	4.27	    277,902.01 	648,438.01

    3-4年	    1,464,046.36 	6.74	    732,023.18 	732,023.18

    4-5年	      695,767.00 	3.21	    695,767.00 	

    合  计	 21,712,282.66 	100.00	  2,744,941.20 	18,967,341.46

    

    账  龄	2007.12.31

    	金  额	比例(%)	坏账准备	账面价值

    1年以内	11,520,147.36	66.45	642,280.85	10,877,866.51

    1－2年	3,159,811.86	18.23	763,292.43	2,396,519.43

    2－3年	1,639,021.65	9.45	608,914.72	1,030,106.93

    3-4年	865,765.81	4.99	432,882.91	432,882.90

    4-5年	152,998.00	0.88	152,998.00	   

    合  计	17,337,744.68	100.00	2,600,368.91	14,737,375.77

    （3）应收账款期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

    （4）应收账款期末余额较期初增加25.23%，主要系公司进入生产旺季销售收入增长所致。

    （5）对部分账龄较长且回收确有困难的应收款项采取个别认定法，全额计提了坏账准备。

    （6）应收账款期末余额中欠款金额前五名单位明细如下：

    客户单位	欠款金额	欠款原因	账龄

    浙江亿达生物科技有限公司	2,327,459.78 	货款	1年内

    刘祝才（江苏昆山）	1,476,660.00 	货款	1年内

    卢海之（江苏高邮）	1,204,513.00 	货款	1年内

    陈少讯（福建龙海）	1,110,874.38 	货款	1－2年

    杭州千岛湖鲟龙科技开发有限公司	1,056,240.40 	货款	1年内

    合  计	7,175,747.56		

    占期末应收账款余额比率（%）	33.05		

    

    2、 其他应收款

    （1）其他应收款余额账龄分析

    账  龄	2008.06.30

    	金  额	比例(%)	坏账准备	账面价值

    1年以内	170,715,838.13	99.95	7,041,419.13	163,674,419.00

    1－2年	77,746.86	0.05	7,774.69	69,972.17

    2－3年				

    合  计	170,793,584.99	100.00	7,049,193.82	163,744,391.17

    

    账  龄	2007.12.31

    	金  额	比例(%)	坏账准备	账面价值

    1年以内	115,947,772.03	99.91	5,797,437.35	110,150,334.68

    1－2年	31,000.00	0.03	3,100.00	27,900.00

    2-3年	68,796.36	0.06	20,638.91	48,157.45

    合  计	116,047,568.39	100.00	5,821,176.26	110,226,392.13

    （2）其他应收款期末余额较期初增加54,746,016.60元，主要系对子公司往来款增加及应收余姚市土地交易储备中心托盘收购宁波天邦厂区房屋及建筑物的款项所致。

    （3）其他应收款期末余额中欠款金额较大单位明细如下：

    单位名称	欠款金额	欠款原因	账龄

    上海天邦饲料有限公司	48,536,946.95	子公司借款	1年内

    内蒙古草原天邦饲料有限公司	23,494,147.83	子公司借款	1年内

    广东天邦饲料科技有限公司	31,255,525.91	子公司借款	1年内

    上海邦尼国际贸易有限公司	19,835,998.06	子公司借款	1年内

    盐城邦尼水产食品科技有限公司	8,892,859.72	子公司借款	1年内

    兰州博亚饲料有限公司	8,500,000.00	子公司借款	1年内

    余姚市土地交易储备中心	29,887,457.00	房屋及建筑物转让金	1年内

    合  计	170,402,935.47		

    占期末其他应收款余额比率（%）	99.77		

    

    3、长期股权投资

    （1）长期股权投资明细项目列示如下：

    项  目	2007.12.31	本期增加	本期减少	2008.06.30

    按成本法核算的股权投资	220,074,532.00	9,661,926.00		229,736,458.00

    按权益法核算的股权投资		2,000,000.00	69,847.78	1,930,152.22

    减：长期股权投资减值准备				

    合  计	220,074,532.00	11,661,926.00	69,847.78	231,666,610.22

    （2）按成本法核算的长期股权投资明细项目列示如下：

    被投资    单位名称	股权比例	投资成本	2007.12.31	 本期增加投资	2008.06.30	投资方式

    广东天邦	90%	18,120,000.00	18,120,000.00		18,120,000.00	企业合并

    安徽天邦	100%	7,676,500.00	7,676,500.00		7,676,500.00	投资设立

    上海天邦	100%	28,660,680.00	28,660,680.00		28,660,680.00	企业合并

    上海邦尼	100%	1,130,000.00	1,130,000.00		1,130,000.00	投资设立

    草原天邦	100%	16,000,000.00	16,000,000.00		16,000,000.00	投资设立

    盐城天邦	100%	64,980,000.00	64,980,000.00		64,980,000.00	投资设立

    盐城邦尼	100%	30,000,000.00	30,000,000.00		30,000,000.00	投资设立

    兰州博亚	100%	12,707,352.00	12,707,352.00		12,707,352.00	企业合并

    湖南金德意	51%	40,800,000.00	40,800,000.00		40,800,000.00	企业合并

    天邦特驱	65%	9,661,926.00		9,661,926.00	9,661,926.00	投资设立

    合  计		229,736,458.00	220,074,532.00	9,661,926.00	229,736,458.00	

    (3) 按权益法核算的长期股权投资明细项目列示如下：

    被投资单位名称	股权比例	2007.12.31	本期发生额	2008.06.30

    		投资成本	损益调整	合计	投资成本	损益调整	投资成本	损益调整	合计

    无锡天邦绿水之源生物科技有限公司	40%	　	　	　	 2,000,000.00 	 -69,847.78 	 2,000,000.00 	  -69,847.78 	 1,930,152.22 

    合  计	　	　	　	　	2,000,000.00 	-69,847.78 	2,000,000.00 	-69,847.78 	1,930,152.22 

    （3）本期增加投资情况详见附注三第3项、第4项、第5项之所述。

    （4）截至2008 年6 月30 日，本公司长期股权投资无账面价值高于可收回金额的情况。

    

    4、营业收入和成本

    （1）主营业务收入和其他业务收入

    项  目	2008 年1-6月	2007 年1-6月

    主营业务收入	  49,669,467.51 	57,421,305.59 

    其他业务收入	  35,982,358.00 	

    营业收入合计	  85,651,825.51 	57,421,305.59 

    主营业务成本	  42,361,693.12 	46,693,862.06 

    其他业务成本	  35,878,831.20 	

    营业成本合计	  78,240,524.32 	46,693,862.06 

    （2）主营业务收入、 主营业务成本、主营业务利润按业务分部列示如下

    业务分布	2008 年1-6月

    	主营业务收入	主营业务成本	主营业务利润

    一、饲料	49,669,467.51	42,361,693.12	7,307,774.39

    二、贸易及其他			

    合  计	49,669,467.51	42,361,693.12	7,307,774.39

    	

    业务分布	2007 年1-6月

    	主营业务收入	主营业务成本	主营业务利润

    一、饲料	44,819,511.74	34,236,003.43	10,583,508.31

    二、贸易及其他	12,601,793.85	12,457,858.63	143,935.22

    合  计	57,421,305.59	46,693,862.06	10,727,443.53

    

    七、关联方关系及其交易

    关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。

    

    （一）关联方关系的披露

    1、 存在控制关系的关联方

    企业名称	注册地址	主营业务	与本企业关系	持股比例	法定代表人

    安徽天邦	和县巢宁路628号	畜禽、水产全价饲料、浓缩饲料、预混饲料、饲料添加剂生产、销售；畜禽、水产品养殖、销售及技术服务；农副产品收购	子公司	100%	张邦辉

    上海邦尼	浦东新区上南路4975号二层	经营各类商品和技术的进出口（但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外），食品（不含熟食）、饲料及添加剂、建筑装潢材料、化工产品（除危险品）、五金交电、橡塑制品、百货的销售（以上涉及许可证经营的凭许可证经营）。	子公司	100%	陈能兴

    草原天邦	呼和浩特市盛乐经济园区管委会301室	反刍动物饲料的研发、生产、销售；饲养技术咨询、服务。（国家法律法规规定应经审批的，未获审批前不得生产经营）	子公司	100%	张邦辉

    盐城天邦	盐城市盐都区西区管理委员会龙乘南路7号	水产饲料、畜禽饲料的研发、销售，水产、畜禽饲养技术咨询服务。（上述项目待取得专项审批手续后方可经营）	子公司	100%	张邦辉

    盐城邦尼	盐城市盐都区西区龙乘南路8号	水产品研发、加工和销售，水产养殖，自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定经营或禁止进出口的商品和技术除外）	子公司	100%	张邦辉

    广东天邦	佛山市南海区狮山工业园内	生产、销售：鱼饲料，畜禽饲料，饲料添加剂（以上项目持有效许可证经营）；水产养殖技术咨询；自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外	子公司	90%	马丰利

    上海天邦	浦东新区上南路4975号二层	水产饲料、畜禽饲料的生产、销售和相关技术服务（涉及行政许可的凭许可证经营）	子公司	100%	张邦辉

    兰州博亚	兰州高新区大学科技园（张苏滩575号）	生产经营畜禽水产配合、浓缩饲料及预混合饲料	子公司	100%	陈亚民

    湖南金德意	湖南省浏阳市制造产业基地	饲料用油研制开发.生产销售.食品工业和餐厨下脚品回收加工,饲料产品技术培训服务	子公司	51%	张邦辉

    天邦特驱	越南隆安省隆定县隆岗工业群区	水产饲料与畜禽饲料生产、销售以及水产品加工、销售；种植业；养殖业；农业新技术、水产品的研究	子公司	65%	张炳良

    无锡天邦绿水之源生物科技有限公司	无锡新区长江路34号地块科技园二区502-1号	水产技术领域的技术开发、技术转让；环境改良产品的研发、销售；环境治理；技术服务	联营企业	40%	李本杰

    景泰博亚	景泰县一条山镇建材路48号	饲料的加工、销售，饲料原料、粮食收购	子公司	间接持股100%	丁春雷

    张掖博亚	张掖市工业园区北五路	配合饲料、浓缩饲料的生产，饲料原料的销售：畜禽产品（不含畜禽）的推广、销售（饲料企业生产合格证有效期至2011年9月11日；粮食收购许可证有效期至2007年9月17日）	子公司	间接持股100%	郭德

    浏阳金德意	浏阳市永安镇永安村	回收废动物油、植物油（送专业饲料加工厂加工）	子公司	间接持股100%	陈亚民

    四川金德意	成都市双流县胜利镇云华村	利用废弃食用油脂从事饲料原油、化工原料、工业润滑剂原料的研发、加工、销售；废弃食用油脂收购（以上项目不含国家专项审批项目）；饲料产品的技术培训及服务。**	子公司	间接持股100%	陈亚民

    邢台金德意	南和县三思乡工业园区	饲料用油脂研究开发、生产销售，食品工业和餐厨下脚品回收加工，饲料产品技术培训服务	子公司	间接持股51%	王伟

    安徽金德意	合肥双凤工业区	生物柴油、燃料油、油品添加剂及相关生物质能源的研发、生产、销售；饲料用油脂研发、生产、销售；有机肥研发、生产、销售，油料作物的研发、种植；餐厨废弃物、废弃动植物油脂回收、加工及利用；以上相关产品的技术转让、技术培训和服务。	子公司	间接持股60%	陈亚民

    

    2、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

    企业名称	2007 年12月31日	本期增加	本期减少	2008.6.30

    安徽天邦	7,500,000.00			7,500,000.00

    上海邦尼	1,000,000.00			1,000,000.00

    草原天邦	16,000,000.00			16,000,000.00

    盐城天邦	64,980,000.00			64,980,000.00

    盐城邦尼	30,000,000.00			30,000,000.00

    广东天邦	20,000,000.00			20,000,000.00

    上海天邦	30,000,000.00			30,000,000.00

    兰州博亚	11,600,000.00			11,600,000.00

    湖南金德意	40,000,000.00			40,000,000.00

    天邦特驱		6,000,000.00美元		6,000,000.00美元

    景泰博亚	3,000,000.00			3,000,000.00

    张掖博亚	3,000,000.00			3,000,000.00

    浏阳金德意	500,000.00			500,000.00

    四川金德意	5,000,000.00			5,000,000.00

    邢台金德意	2,000,000.00			2,000,000.00

    安徽金德意	6,000,000.00			6,000,000.00

    

    3、 存在控制关系的关联方所持股份及其变化

                          单位：人民币万元

    企业名称	2007.12.31	本期增加	本期减少	2008.06.30

    	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)

    安徽天邦	750	100%					750	100%

    上海邦尼	100	100%					100	100%

    草原天邦	1600	100%					1600	100%

    盐城天邦	6498	100%					6498	100%

    盐城邦尼	3000	100%					3000	100%

    广东天邦	1800	90%					1800	90%

    上海天邦	3000	100%					3000	100%

    兰州博亚	1160	100%					1160	100%

    湖南金德意	2040	51%					2040	51%

    天邦特驱			137万美元	65%			137万美元	65% 

    景泰博亚	300	100%					300	100%

    张掖博亚	300	100%					300	100%

    浏阳金德意	50	100%					50	100%

    四川金德意	500	100%					500	100%

    邢台金德意	102	51%					102	51%

    安徽金德意	360	60%					360	60%

    

    4、 不存在控制关系的关联方名称

    关联方名称	与公司的关系

    无锡天邦绿水之源生物科技有限公司	联营企业

    

    （二）关联方交易

    1、关联担保、抵押

    关联担保、抵押事项详见附注八第2项之所述。

    

    八、或有事项

    1、本公司提供债务担保形成的或有负债

    截至2008年07月27日止，本公司以房地产（净值28,680,368.27元）作为抵押物向中国农业银行余姚市支行取得借款4680万元，明细如下：

    债务类别	金  额	到期日	抵押物

    银行短期借款	25,000,000.00	2008-09-22	房地产

    银行短期借款	21,800,000.00	2008-11-22	房地产

    小计	46,800,000.00		

    

    2、控股子公司及大股东为本公司提供债务担保形成的或有负债

    截至2008年06月30日止，本公司子公司上海天邦以房地产（净值22,639,779.56 元）作为抵押物，为本公司向中国农业银行余姚市支行取得借款3950万元提供抵押。

    截至2008年06月30日止，本公司子公司广东天邦以房地产（净值6,574,400.97 元）作为抵押物，为本公司向中国农业银行余姚市支行取得借款1560万元提供抵押。另广东天邦为本公司向中国光大银行宁波分行江东支行借款2000万元提供保证。

    截至2008年06月30日止，本公司子公司安徽天邦以房地产（净值6,053,124.91 元）作为抵押物，为本公司向中国农业银行余姚市支行取得借款2300万元提供抵押。

    截至2008年06月30日止，本公司子公司草原天邦以房地产（净值26,111,704.57 元）作为抵押物，为本公司向中国农业银行余姚市支行取得借款1700万元提供抵押，期末该担保事项下没有借款余额。

    截至2008年06月30日止，本公司、大股东吴天星、张邦辉及子公司盐城天邦、盐城邦尼、草原天邦共同担保，为本公司向中国农业银行余姚市支行取得借款15150万元及银行承兑汇票500万元提供保证。

    明细如下：

    提供担保单位名称	金  额	到期日	担保形式

    上海天邦	12,000,000.00	 2008-07-25*1	房地产抵押

    上海天邦	10,000,000.00	 2008-07-25*1	房地产抵押

    上海天邦	5,500,000.00	 2008-07-25*1	房地产抵押

    上海天邦	2,000,000.00	2008-08-25	房地产抵押

    上海天邦	10,000,000.00	2008-11-22	房地产抵押

    广东天邦	15,600,000.00	2008-08-25	房地产抵押

    广东天邦	15,000,000.00	2008-10-01	保证

    广东天邦	5,000,000.00	2009-01-23	保证

    安徽天邦	3,000,000.00	2008-07-25*1	房地产抵押

    安徽天邦	10,000,000.00	 2008-08-25	房地产抵押

    安徽天邦	10,000,000.00	  2008-08-25*1	房地产抵押

    草原天邦	17,000,000.00	  2008-07-25*1	房地产抵押

    本公司、吴天星、张邦辉、盐城天邦、盐城邦尼、草原天邦	15,000,000.00	 2008-08-25	保证

    	20,000,000.00	  2008-09-22*1	保证

    	40,000,000.00	  2008-10-22*1	保证

    	76,500,000.00	 2008-11-22	保证

    	5,000,000.00	   2008-11-23*2	保证

    小计	271,600,000.00		

    注*1：截至本报告日（2008年07月27日），该项借款已归还。

    *2：为银行承兑汇票。

    3、控股子公司提供债务担保形成的或有负债

    截至2008年07月27日止，本公司子公司张掖博亚以固定资产（净值1,972,397.37元）向中国农业发展银行张掖市甘州区支行取得借款180万元提供抵押。

    截至2008年07月27日止，本公司子公司景泰博亚自中国农业发展银行景泰县支行取得保证借款250万元。

    明细如下：

    子公司名称	债务类别	金  额	到期日	抵押物及担保形式

    张掖博亚	银行短期借款	1,800,000.00	2008-08-29	固定资产

    景泰博亚	银行短期借款	2,500,000.00	2008-12-19	保证

    小计	4,300,000.00		

    

    3、诉讼事项

    2007年8月24日，公司（作为"原告"）因南京天邦生物科技有限公司（简称"南京天邦"）股权纠纷事项，将江苏省农业科学院、自然人张小飞和中牧实业股份有限公司分别作为"被告一"、"被告二"和"第三人"，向南京市中级人民法院提起诉讼：请求法院判定公司有权回购被告方在南京天邦所持有的50%股权；请求判定公司已经履行了回购股权的义务，将涉诉股权判归公司所有。南京市中级人民法院于起诉当日正式受理了此案，案号为宁中法民2庭第00239号。

    经公司慎重研究，决定撤消于2007年8月24日在南京市中级人民法院立案（（2007）宁民二初字第239号）的诉讼请求。公司于2008年5月22日接到南京市中级人民法院《民事裁定书》："准许公司撤回起诉"。

    除上述事项外，截至2008年06月30日止，本公司无需要披露的其他重大或有事项。

    

    九、承诺事项

    截至2008年06月30日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。

    

    十、资产负债表日后事项

    截至2008年06月30日止，除以上事项外本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。

    

    十一、其他事项说明

    1、2008年6月14日公司三届十二次董事会审议并通过了公司《关于签订<收购土地及房屋协议书>的议案》。同意由余姚市土地交易储备中心对公司合法拥有的地处余姚市城区北滨江路777号权证为余国用（2008）第04073号的地块（面积117,847.80平方米）和地上房屋及附属物（面积24,915.24平方米）进行收购和搬迁补偿，余姚市土地交易储备中心将分期向公司支付累计金额为人民币16,285.9672万元的土地使用权、房屋所有权收购款以及设备搬迁损失补偿费。

    按照公司与余姚市土地交易储备中心所签协议约定，公司已于2008年6月30日，收到余姚市土地交易储备中心支付的托盘收购土地款11,226.1815万元，该款项已汇入公司帐户。

    2、2007年12月13日，公司通过公开竞价方式以自有资金取得位于余姚市姚北滨海开发区（小曹娥镇）2007－21号地块土地使用权，宗地面积59,334平方米（折89亩），出让年限50年，拟用于该募投项目的建设用地。但在筹建该项目的过程中，公司了解到，上述竞价取得的地块因靠近大海，在正式动工建设前，需由开发区负责完成塘渣填埋、场地平整、通水、电、路等前期基础工程，从而将可能导致该募投项目建成投产时间拖延至2009年下半年，大大超出《招股说明书》承诺日投产时间，故变更此募集资金项目为收购成都精华生物制品有限公司（以下简称："成都精华"）股权，原项目资金来源改为公司自有资金投入。

    成都精华设立于2003年4月15日，主要从事兽用菌苗、疫苗、抗菌素及抗血清、类毒素、混合制剂、血液制品、诊断试剂及其它生物制品（凭许可证生产、经营）的生产销售业务。该公司注册资本人民币3,800万元，其中自然人谢建勇出资人民币3,594万元，占94.6%股权；自然人刘雪琴出资人民币154.5万元，占4.1%股权；自然人谢建忠出资人民币51.5万元，占1.3%股权。2008年6月27日，本公司与自然人谢建勇签订《股权转让协议书》，协议以9250万元受让自然人谢建勇持有的成都精华80%股权，业经2008年第二次临时股东大会审议通过。本次股权转让事项完成后，天邦股份持有成都精华80%股权。

    

    十二、补充资料

    1、全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益:

    报告期利润	2008年1-6月份	2007年1-6月份

    	净资产收益率(%)	每股收益	净资产收益率(%)	每股收益

    	全面摊薄	加权平均	基本每股收益	稀释每股收益	全面摊薄	加权平均	基本每股收益	稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润	22.08	23.95	0.584	0.584	1.38	2.04	0.032	0.032

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	-0.86	-0.94	-0.023	-0.023	0.21	0.31	0.005	0.005

    

    全面摊薄净资产收益率=P÷E

    　　其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E为归属于公司普通股股东的期末净资产。

    加权平均净资产收益率=P/(E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 - Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)

    　　其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。

    基本每股收益=P÷S

    　　S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0-Sk

    　　其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。

    稀释每股收益=/(S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数) 

    　　其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。

    2、非经常性损益：

    项  目	2008年1-6月份	2007年1-6月份

    非流动资产处置损益	  110,408,358.22	25,749.24

    计入当期损益的政府补助（但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	820,000.00	3,385,216.06

    企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益 		-

    除上述各项之外的其他营业外收支净额	-275,248.98	-207,243.08

    中国证监会认定的其他非经常性损益项目  		-

    小计	110,953,109.24	3,203,722.22

    减：所得税影响数	27,738,277.31	

    少数股东损益影响数	 55,384.92	

    加：购置国产设备抵税		-

    非经常性损益净额	83,159,447.01	3,203,722.22

    

    

    第七节	备查文件

    在公司证券发展部备有以下备查文件：

    （一）载有董事长签名的半年度报告文本；

    （二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人签名并盖章的财务报告正文；

    （三）报告期内在《证券时报》、《上海证券报》、公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

    

    

    

    

    

    宁波天邦股份有限公司

    董事长：吴天星

    2008年七月二十八日