河南恒星科技股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司负责人谢保军先生、主管会计工作负责人赵文娟女士及会计机构负责人（会计主管人员）徐会景女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2007.9.30 2006.12.31 增减幅度（％）
总资产 911,941,552.17 571,920,336.96 59.45%
股东权益 594,239,917.56 231,705,888.47 156.46%
股本 163,078,000.00 122,078,000.00 33.59%
每股净资产 3.64 1.90 91.58%
2007年7-9月 比上年同期增减（％） 2007年1-9月 比上年同期增减（％）
营业总收入 217,124,211.13 50.00% 560,712,914.58 56.39%
净利润 22,983,836.74 126.06% 60,534,029.09 66.17%
经营活动产生的现金流量净额 - - 350,206.19 108.78%
每股经营活动产生的现金流量净额 - - 0.002 106.57%
基本每股收益 0.14 75.00% 0.420 40.00%
扣除非经常性损益后的基本每股收
- - 0.40 33.33%
益
稀释每股收益 0.14 75.00% 0.420 40.00%
净资产收益率 3.87% -0.92% 10.19% -6.80%
扣除非经常性损益后的净资产收益
3.87% -0.87% 9.63% -7.50%
率
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2007年1-9月金额
投资收益 200,258.66
营业外收入 515,091.36
营业外支出 -931,410.00
非经常损益对应所得税 -71,299.79
国产设备抵免所得税 3,600,000.00
合计 3,312,640.23
2 .2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 7,731
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国农业银行-中邮核心优选股票型证券投资
8,092,686 人民币普通股
基金
中国农业银行-中邮核心成长股票型证券投资
3,161,357 人民币普通股
基金
民生证券有限责任公司 607,543 人民币普通股
华宝信托有限责任公司-资金信托 509,400 人民币普通股
R2006ZX006
申群芳 500,023 人民币普通股
郭垂耀 411,800 人民币普通股
鸿飞证券投资基金 390,000 人民币普通股
世兴科技创业投资有限公司 330,000 人民币普通股
王丽娟 289,800 人民币普通股
苏琪 260,000 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
1、货币资金三季度末比年初增长711.58%，主要是公司上半年公开发行股票募集资金所致；
2、交易性金融资产比年初减少100%，主要是公司所购金融产品出售所致；
3、应收票据三季度末比年初增长了150.24%，系客户支付的票据货款未到期、未贴现所致；
4、应收账款三季度末比年初增长了61.89%，主要原因是公司营业收入增加所致；
5、其他应收款三季度末比年初增长了251.09%，主要原因是差旅费、商务费、运输费等借款增加所致；
6、存货三季度末比年初增长了40.22%，主要原因是材料采购及在产品、库存商品增长所致；
7、预收帐款三季度末比年初增长了97.94%，主要是收到客户预付款未开发票所致；
8、应付票据三季度末比年初增长了58%，主要是材料采购增加所致；
9、应交税费三季度末比年初减少了210.80%，主要是2006年度应交税费是在2007年上半年缴纳及预交建筑营业税所致；
10、股本由年初的12207.8万股增加到16307.8万股，主要是上半年公开发行4100万股普通股所致；
11、资本公积增加了26100万元，主要是上半年发行股票溢价所致；
12、主营业务收入、主营业务成本前三季度比上年同期分别增加了20216万元和16744万元，增幅分别为56.39%和58.85%，主要是市场订单增加，产销量增加所致；
13、营业税金及附加前三季度比上年同期增长了34.69%，主要是营业收入增加所致；
14、销售费用前三季度比上年同期增长了60.81%，主要是销售量增加、运输费用增加所致；
15、利润总额及净利润前三季度比上年同期分别增长了49.41%和65.89%，主要是因为营业收入大幅增长所致；
16、所得税费用前三季度比上年同期下降了73.03%，主要是因为国产设备投资抵免企业所得税所致；
17、经营活动产生的现金流量净额前三季度比上年同期增长了108.78%，主要是因为营业收入增加。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
本公司控股股东、实际控制人谢保军先生承诺：自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的本公司股份，也不由本公司收购该部分股份。公司其他发行前股东均承诺：自公司股票上市之日起一年内不转让或者委托他人管理其持有的本公司股份，也不由本公司收购该部分股份。
为避免将来可能出现与本公司的同业竞争，本公司控股股东、实际控制人出具了《避免同业竞争的承诺函》，承诺将不会直接或间接从事与本公司相同、相似的业务，也不在与本公司有相同、相似业务的其他企业任职。
截止到本报告期末，上述承诺事项仍在严格履行中。
3.4对2007年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
对2007年度经营业绩的预计净利润比上年增长40%-70%
2006年度经营业绩 净利润（未按新会计准则调整） 53,205,794.14
业绩变动的原因说明 主营业务收入增加
3.5证券投资情况
□适用√不适用
4附录
4.1资产负债表
编制单位：河南恒星科技股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 177,420,167.11 159,737,982.78 21,861,212.83 14,546,999.23
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 2,468.52
应收票据 46,299,477.76 35,036,652.69 18,502,145.98
应收账款 161,289,940.73 63,865,838.96 99,626,659.04 51,919,725.34
预付款项 23,888,075.32 5,067,630.22 33,980,399.91 3,358,881.88
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 3,190,798.43 4,764,174.75 908,813.80 2,097,871.52
买入返售金融资产
存货 77,372,603.66 46,652,995.60 55,180,354.00 34,154,071.21
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 489,461,063.01 315,125,275.00 230,062,054.08 106,077,549.18
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,402,000.00 40,120,983.32 2,402,000.00 40,120,983.32
投资性房地产
固定资产 298,894,301.71 253,500,109.94 235,246,949.70 193,024,494.64
在建工程 108,334,881.73 94,394,178.01 92,259,636.63 83,136,563.08
工程物资 109,702.49
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 11,481,316.73 6,454,525.32 10,917,407.95 6,553,825.74
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,258,286.50 1,258,286.50 1,032,288.60 1,032,288.60
其他非流动资产
非流动资产合计 422,480,489.16 395,728,083.09 341,858,282.88 323,868,155.38
资产总计 911,941,552.17 710,853,358.09 571,920,336.96 429,945,704.56
流动负债：
短期借款 187,000,000.00 160,000,000.00 225,000,000.00 180,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 31,600,000.00 25,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
应付账款 19,327,747.59 8,085,625.10 21,976,724.19 16,836,829.97
预收款项 3,931,064.57 3,107,602.61 1,986,017.93 1,158,188.51
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 576,880.18 1,899,934.20 450,483.65 38,641.48
应交税费 -1,193,830.90 -178,439.10 1,077,438.21 1,030,270.11
应付利息 231,153.51 394,575.01 184,370.00
其他应付款 5,105,680.41 1,602,774.61 3,982,506.40 20,146,189.57
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 246,578,695.36 199,912,072.43 274,657,540.38 239,210,119.64
非流动负债：
长期借款 45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 500,000.00 500,000.00
预计负债
递延所得税负债 1,628,276.71 1,628,276.71 1,776,301.87 1,776,301.87
其他非流动负债 4,869,940.90 4,869,940.90 4,451,954.76 4,451,954.76
非流动负债合计 51,998,217.61 51,998,217.61 51,228,256.63 51,228,256.63
负债合计 298,576,912.97 251,910,290.04 325,885,797.01 290,438,376.27
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 163,078,000.00 163,078,000.00 122,078,000.00 122,078,000.00
资本公积 261,000,232.28 261,000,232.28 232.28 232.28
减：库存股
盈余公积 16,258,038.49 3,014,325.53 16,258,038.49 3,014,325.53
一般风险准备
未分配利润 153,903,646.79 31,850,510.24 93,369,617.70 14,414,770.48
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 594,239,917.56 458,943,068.05 231,705,888.47 139,507,328.29
少数股东权益 19,124,721.64 14,328,651.48
所有者权益合计 613,364,639.20 458,943,068.05 246,034,539.95 139,507,328.29
负债和所有者权益总计 911,941,552.17 710,853,358.09 571,920,336.96 429,945,704.56
4.2本报告期利润表
编制单位：河南恒星科技股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 217,124,211.130 51,910,202.170 144,746,416.080 39,906,588.490
其中：营业收入 217,124,211.130 51,910,202.170 144,746,416.080 39,906,588.490
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 190,657,921.74 43,446,239.11 129,896,517.04 34,605,108.13
其中：营业成本 174,785,926.11 37,278,398.38 114,852,604.15 29,002,036.67
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 538,041.670 445,105.290 409,031.730 204,964.840
销售费用 8,575,893.310 1,591,957.440 5,762,759.760 879,599.970
管理费用 3,346,154.960 1,900,275.460 3,047,624.340 1,406,777.430
财务费用 3,402,423.600 2,250,806.760 4,290,820.530 2,640,969.230
资产减值损失 9,482.090 -20,304.220 1,533,676.530 470,759.990
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
26,466,289.390 8,463,963.060 14,849,899.040 5,301,480.360
列）
加：营业外收入 56,562.120 25,235.620 98,257.620 24,944.620
减：营业外支出 57,905.000 9,695.000 24,897.060 570.000
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
26,464,946.510 8,479,503.680 14,923,259.600 5,325,854.980
号填列）
减：所得税费用 1,690,568.300 1,647,134.830 1,805,714.990 1,790,109.710
五、净利润（净亏损以“-”号填
24,774,378.210 6,832,368.85 13,117,544.610 3,535,745.27
列）
归属于母公司所有者的净
22,983,836.740 10,166,972.880
利润
少数股东损益 1,790,541.470 2,950,571.730
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.14 0.08
（二）稀释每股收益 0.14 0.08
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：河南恒星科技股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 560,712,914.58 141,152,801.310 358,543,827.410 110,731,846.630
其中：营业收入 560,712,914.58 141,152,801.310 358,543,827.410 110,731,846.630
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 499,892,169.51 122,639,473.81 322,606,056.48 96,110,391.40
其中：营业成本 451,966,376.19 104,504,868.140 284,526,085.14 81,563,805.32
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,556,374.21 819,002.170 1,155,529.490 649,822.430
销售费用 22,163,834.35 3,787,806.750 13,782,827.530 1,950,063.320
管理费用 8,009,831.98 4,123,452.300 7,932,738.180 3,622,555.600
财务费用 12,915,220.60 8,739,806.560 12,551,629.500 6,990,458.540
资产减值损失 3,280,532.18 664,537.890 2,657,246.640 1,333,686.190
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
200,258.66 277,170.52 209,130.52
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
61,021,003.73 18,513,327.500 36,214,941.450 14,830,585.750
列）
加：营业外收入 6,670,783.980 282,814.860 9,326,613.310 226,234.620
减：营业外支出 931,410.000 11,135.000 858,660.760 52,193.840
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
66,760,377.710 18,785,007.360 44,682,894.000 15,004,626.530
号填列）
减：所得税费用 1,430,278.460 1,349,267.600 5,302,302.600 5,233,582.950
五、净利润（净亏损以“-”号填
65,330,099.25 17,435,739.76 39,380,591.400 9,771,043.58
列）
归属于母公司所有者的净
60,534,029.090 36,430,019.670
利润
少数股东损益 4,796,070.160 2,950,571.730
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.420 0.300
（二）稀释每股收益 0.420 0.300
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：河南恒星科技股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
551,623,066.23 119,486,682.49 354,105,938.02 100,631,521.66
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 6,155,692.62 8,959,771.69
收到其他与经营活动有关
842,814.86 6,095,454.61 16,078,796.89
的现金
经营活动现金流入小计 557,778,758.85 120,329,497.35 369,161,164.32 116,710,318.55
购买商品、接受劳务支付的
494,367,213.35 119,354,779.76 328,533,915.14 86,768,568.38
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
14,423,042.34 8,220,534.74 9,698,397.97 6,171,304.20
付的现金
支付的各项税费 23,867,749.98 11,901,914.98 17,114,371.55 11,147,399.15
支付其他与经营活动有关
24,770,546.99 27,379,870.48 17,804,031.09 4,005,459.04
的现金
经营活动现金流出小计 557,428,552.66 166,857,099.96 373,150,715.75 108,092,730.77
经营活动产生的现金
350,206.19 -46,527,602.61 -3,989,551.43 8,617,587.78
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,468.52 1,000,000.00 1,000,000.00
取得投资收益收到的现金 200,258.66 277,170.52 209,130.52
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
500,000.00 500,000.00 4,496,924.00 4,496,924.00
的现金
投资活动现金流入小计 702,727.18 500,000.00 5,774,094.52 5,706,054.52
购建固定资产、无形资产和
104,785,570.48 90,372,945.42 47,864,286.16 39,384,644.64
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 104,785,570.48 90,372,945.42 47,864,286.16 39,384,644.64
投资活动产生的现金
-104,082,843.30 -89,872,945.42 -42,090,191.64 -33,678,590.12
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 311,700,000.00 311,700,000.00
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 61,000,000.00 28,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 311,700,000.00 311,700,000.00 61,000,000.00 28,000,000.00
偿还债务支付的现金 38,000,000.00 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
14,726,459.06 10,424,050.15 12,772,844.35 7,144,432.88
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
9,684,418.07 9,684,418.07
的现金
筹资活动现金流出小计 62,410,877.13 40,108,468.22 12,772,844.35 7,144,432.88
筹资活动产生的现金
249,289,122.87 271,591,531.78 48,227,155.65 20,855,567.12
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 145,556,485.76 135,190,983.75 2,147,412.58 -4,205,435.22
加：期初现金及现金等价物
11,863,681.35 4,546,999.23 19,916,847.22 12,480,954.19
余额
六、期末现金及现金等价物余额 157,420,167.11 139,737,982.98 22,064,259.80 8,275,518.97
4.5审计报告
审计意见：未经审计
河南恒星科技股份有限公司董事会
董事长：谢保军