证券简称：东华科技                           证券代码：002140

    

        

                                                   2008年半年度报告

    

        

    

    东华工程科技股份有限公司

    2008年八月

    

    

    重要提示

    1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本半年度报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

    2、本公司本次审议半年度报告的董事会应到董事9名，实到董事8名，独立董事史铁钧先生因公出差未能与会，书面委托独立董事刘殿栋先生代为出席并行使表决权。

    3、本公司半年度财务报告未经审计。

    4、本公司董事长丁叮先生、总经理吴光美先生、财务总监及会计机构负责人王崇桂先生保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    

        

    

    目   录

    

    第一节  公司基本情况简介 ……………………………………………………3

    第二节  主要财务数据和指标 …………………………………………………4

    第三节  股本变动及股东情况 …………………………………………………5

    第四节  董事、监事、高级管理人员 …………………………………………7

    第五节　董事会报告 ……………………………………………………………8

    第六节　重要事项………………………………………………………………18

    第七节  财务报告（未经审计）………………………………………………23

    第八节　备查文件清单…………………………………………………………85

    

        

    

    第一节  公司基本情况简介

    一、公司法定中文名称：东华工程科技股份有限公司

    公司法定中文名称缩写：东华科技

    公司英文名称：East China Engineering Science and Technology Co.，Ltd.

    公司英文名称缩写：ecec

    二、公司法定代表人：丁叮

    三、公司董事会秘书：罗守生

    电话：0551-3626000

    传真：0551-3631706

    E-mail：luoshousheng@chinaecec.com

    联系地址：安徽省合肥市望江东路70号

    四、公司注册地址：安徽省合肥市长江西路669号高新技术产业开发区内

    公司办公地址：安徽省合肥市望江东路70号

    邮政编码：230024

    公司国际互联网网址：http://www.chinaecec.com

    公司电子信箱：ecec@chinaecec.com

    五、公司信息披露报纸名称：证券时报

    登载公司半年度报告的指定网址：http://www.cninfo.com.cn

    公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书室

    六、公司A股上市交易所：深圳证券交易所

    公司A股简称：东华科技

    公司A股代码：002140

    七、其他有关资料

    公司首次注册登记日期：2001年7月18日

    公司首次注册登记地址：合肥市长江西路669号高新技术产业开发区内

    公司法人营业执照号码：3400000000005713

    公司税务登记号码：340104730032602

    公司聘请的境内会计师事务所名称：安徽华普会计师事务所

    公司聘请的境内会计师事务所办公地址：安徽省合肥市荣事达大道100号振信大厦8-10层

    

    第二节  会计数据和业务数据摘要

    一、主要会计数据和财务指标

    单位：（人民币）元

    项目本	本报告期末	上年度期末	报告期末比上年度期末增减（%）

    总资产	1,830,171,462.66	1,539,217,192.43	18.90

    归属于母公司所有者权益	611,483,126.52	578,446,865.25	5.71

    归属于上市公司股东的每股净资产	5.70	8.63	-33.95

    项目	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减（%）

    营业总收入	583,429,750.88	312,863,270.61	86.48

    营业利润	63,327,007.66	31,300,415.10	102.32

    利润总额	61,863,640.68	32,714,786.51	89.10

    归属于上市公司股东的净利润	46,438,741.27	27,334,013.02	69.89

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	47,536,211.37	26,355,921.96	80.36

    基本每股收益	0.43	0.34	26.47

    稀释每股收益	0.43	0.34	26.47

    净资产收益率	7.59%	12.58%	减少4.99个百分点

    经营活动产生的现金流量净额	-48,809,529.35	-1,885,564.95	-24.89倍

    每股经营活动产生的现金流量净额	-0.46	-0.04	-10.50倍

    注：根据《企业会计准则第34号－每股收益》的规定，公司在计算每股收益时，调整了本报告期和上年同期的总股本数，计算本报告期每股收益的总股本为107219840股，计算上年同期（即2007年6月30日，公司股本为50212400股）每股收益的总股本调整为80339840股。

    净资产收益率按全面摊薄法计算。

    

    二、非经常性损益项目

                       单位：元

    非经常性损益项目	金  额

    处理非流动资产净损益	-401,366.98

    计入当期损益的政府补助	  6,000.00

    其他营业外收支净额	            -1,068,000.00

    企业所得税影响数	365,841.75

    少数股东损益影响数	      55.13

    非经常性损益净额	-1,097,470.10

    第三节  股本变动及股东情况

    一、	股份变动情况表

    报告期内，经公司2007 年度股东大会审议通过，公司实施了利润分配及资本公积金转增股本。分红转增前公司总股本为67012400股，分红转增后公司总股本增加至107219840股。股份变动具体情况如下表所示：

                       单位：股

    	本次变动前	本次变动增减（+，-）	本次变动后

    	数量	比例（%）	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例（%）

    一、有限售条件股份	50,212,400	74.93		10,042,480	20,084,960		30,127,440	80,339,840	74.93

    1、国家持股	500,000	0.75		100,000	200,000		300,000	800,000	0.75

    2、国有法人持股	40,712,400	60.75		8,142,480	16,284,960		24,427,440	65,139,840	60.75

    3、其他内资持股	5,700,000	8.51		1,140,000	2,280,000		3,420,000	9,120,000	8.51

    其中：境内非国有法人持股	5,500,000	8.21		1,100,000	2,200,000		3,300,000	8,800,000	8.21

    境内自然人持股	200,000.00	0.3		40,000	80,000		120,000	320,000	0.3

    4、外资持股	0	0							0

    其中：境外法人持股	0	0							0

    境外自然人持股	0	0							0

    5、高管股份	3,300,000	4.92		660,000	1,320,000		1,980,000	5,280,000	4.92

    二、无限售条件股份	16,800,000	25.07		3,360,000	6,720,000		10,080,000	26,880,000	25.07

    1、人民币普通股	16,800,000	25.07		3,360,000	6,720,000		10,080,000	26,880,000	25.07

    2、境内上市的外资股									

    3、境外上市的外资股									

    4、其他									

    三、股份总数	67,012,400	100		13,402,480	26,804,960		40,207,440	107,219,840	100

    

    二、股东数量和持股情况

    单位：股

    股东总数	3521

    前10名股东持股情况

    股东名称	股东性质	持股比例（%）	持股总数	持有有限售条件股份数量	质押或冻结的股份数量

    化学工业部第三设计院（东华工程公司）	国有企业	60.01	64,339,840	64,339,840	0

    安徽达鑫科技投资有限责任公司	有限责任公司	8.21	8,800,000	8800000	0

    东方证券股份有限公司	其它	2.49	2,668,456	0	未知

    中国农业银行-华夏平稳增长混合型证券投资基金	其它	1.49	1,600,000	0	未知

    中国银行-海富通收益增长证券投资基金	其它	1.23	1,317,027	0	未知

    招商银行股份有限公司-光大保德信优势配置股票型证券投资基金	其它	1.20	1,289,053	0	未知

    交通银行-富国天益价值证券投资基金	其它	1.03	1,099,467	0	未知

    中国工商银行-东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金	其它	0.94	1,006,659	0	未知

    中国平安人寿保险股份有限公司-分红-个险分红	其它	0.90	961,891	0	未知

    丁叮	自然人	0.90	960,000	960,000	0

    前10名无限售条件股东持股数量

    股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类

    东方证券股份有限公司	2,668,456	人民币普通股

    中国农业银行-华夏平稳增长混合型证券投资基金	1,600,000	人民币普通股

    中国银行-海富通收益增长证券投资基金	1,317,027	人民币普通股

    招商银行股份有限公司-光大保德信优势配置股票型证券投资基金	1,289,053	人民币普通股

    交通银行-富国天益价值证券投资基金	1,099,467	人民币普通股

    中国工商银行-东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金	1,006,659	人民币普通股

    中国平安人寿保险股份有限公司-分红-个险分红	961,891	人民币普通股

    海通-中行-富通银行	727,402	人民币普通股

    招商银行股份有限公司-富国天合稳健优选股票型证券投资基金	661,412	人民币普通股

    交通银行-汇丰晋信动态策略混合型证券投资基金	648,355	人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动的说明	公司前十名无限售条件股东之间未知是否存在关联关系或一致行动关系。

    

    三、控股股东及实际控制人变更情况

    报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变更。

    

    第四节  董事、监事、高级管理人员情况

    一、董事、监事和高级管理人员持股变动情况

    姓名	职务	年初持股数	本期增持股份数量	本期减持股份数量	年末持股数	变动原因

    丁叮	董事长	600,000	360,000	0	960,000	送红股及资本公积金转增股本

    袁经勇	副董事长	300,000	180,000	0	480,000	送红股及资本公积金转增股本

    吴光美	董事、总经理	400,000	240,000	0	640,000	送红股及资本公积金转增股本

    蔡林清	董事、副总经理	250,000	150,000	0	400,000	送红股及资本公积金转增股本

    王崇桂	董事、财务总监	250,000	150,000	0	400,000	送红股及资本公积金转增股本

    吴大农	董事、总工程师	250,000	150,000	0	400,000	送红股及资本公积金转增股本

    史铁钧	独立董事	0	0	0	0	

    宋常	独立董事	0	0	0	0	

    刘殿栋	独立董事	0	0	0	0	

    岳明	监事会主席	300,000	180,000	0	480,000	送红股及资本公积金转增股本

    王晶晶	监事	0	0	0	0	

    司旭东	监事	0	0	0	0	

    章敦辉	副总经理	250,000	150,000	0	400,000	送红股及资本公积金转增股本

    程大壮	副总经理	250,000	150,000	0	400,000	送红股及资本公积金转增股本

    崔从权	副总经理	250,000	150,000	0	400,000	送红股及资本公积金转增股本

    罗守生	董事会秘书	200,000	120,000	0	320,000	送红股及资本公积金转增股本

    合计	-	3,300,000	1,980,000	0	5,280, 000	

    

    二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况

    报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未发生变动。

    

    

    

    第五节  董事会报告

    一、管理层讨论与分析

    （一）报告期总体经营情况

    公司拥有化工、石油化工、市政、建筑、医药等十多个领域的咨询、设计和工程总承包甲级资质，主要为国内外化工、石油化工、环保、建筑等行业的工程建设项目提供咨询、设计和总承包服务。

    2008年上半年，公司以创建国际型公司为目标，按照年初制定的工作计划，持续加强企业管理，不断强化公司治理，积极调整经营策略，坚持"新、特、精"的工作思路，努力提高公司竞争能力和综合实力，促进公司保持快速发展的态势。

    年初以来，公司切实加强营销策划，不断加大对重点业务领域和目标市场的开发力度，各项经营工作均取得了较大进展，先后承揽了新疆大黄山鸿基焦炉气综合利用、云天化红磷磷酸等总承包项目，巩固和扩大了传统优势项目市场，承接了醋酸乙烯、PVA等新产品的咨询项目，开辟了公司新的工程服务市场。国内市场新签合同额98788万元，较上年同期增长100.92 %，其中工程总承包85764万元，同比增长108.77%，工程设计咨询13024万元，同比增长56.39%。公司重视开拓境外经营市场，新签境外合同额1700万美元。

    报告期内，公司强化生产管理，加强项目计划与调度，积极推进项目管理制度建设、项目经理责任制等基础性工作，加强设计、采购、施工和开车等全过程管控，保障关键设备的质量和交货进度，大大提高了工程项目的执行能力，促进了工程项目按计划顺利实施。

    报告期内，公司不断投入对新技术、新工艺的研发。上半年公司联合中国化学工程集团公司等共同投资开发甲醇制丙烯新工艺（FMTP），FMTP工业化技术具有广阔的市场前景，公司作为FMTP试验装置的总承包商，将有利于对FMTP项目相关工程的经验积累和市场开拓。该类新技术、新工艺的成功研发将对公司后继业务的持续发展起到积极的推动作用。

    2008年上半年，公司主营业务快速增长，完成营业收入58,342.98万元，较上年同期增加27,056.65万元，同比增长86.48%；实现营业利润6,332.70万元，较上年同期增加3,202.66万元，同比增长102.32%；实现归属于母公司股东净利润4,643.87万元，较上年同期增加1,910.47万元，同比增长69.89%。

    （二）主营业务及其经营状况分析

    1、主营业务按业务和地区分布情况

    （1）主营业务分行业情况表

    单位：（人民币）万元

    主营业务分行业情况

    行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）

    化工行业	57,958.91	46,391.10	19.96	88.75	103.57	减少5.83个百分点

    民用建筑	68.32	62.42	8.64	-80.96	-80.84	减少0.57个百分点

    环境保护	315.75	295.98	6.26	42.62	41.92	增加0.46个百分点

    

    （2）主营业务分产品情况表

    单位：（人民币）万元

    主营业务分产品情况

    分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）

    总承包收入	50,250.70	42,856.18	14.72	98.07	110.39	减少4.99个百分点

    设计咨询收入	8,092.28	3,893.33	51.89	36.75	31.79	增加1.81个百分点

    报告期内，公司营业收入较上年同期有较大幅度增长，主要是近年来公司在传统业务领域项目承揽优势巩固、在新业务领域不断拓展，总体合同承揽量保持了较高了增长幅度，随着业务规模的不断扩大，按收入确认原则在上半年确认的收入规模大幅增加。同时，工程总承包业务作为公司所处勘察设计行业业务模式发展的趋势，在公司业务中所占比例也不断增加，因此，按照建造合同准则确认的工程总承包业务收入同比大幅度增加。

    报告期内，公司总承包项目毛利率同比减少了4.99个百分点，主要原因：一是总承包项目单体规模增大，毛利率较低的设备采购和建筑安装施工所占比重较大，毛利率较高的设计咨询收入所占比重下降，导致总承包项目总体毛利率降低。二是当期运营的工程总承包项目主要系以前年度签订，而自去年下半年至今年上半年设备、原材料等价格不断上涨并处于阶段高位，从而增加了总承包建设成本，降低了总承包项目毛利率。随着国内市场设备、原材料价格的逐步稳定，预计公司后继工程总承包项目的毛利率水平将逐步维持稳定。

    

    

    

    （3）主营业务分地区情况表

    单位：（人民币）万元

    主营业务分地区情况

    地区	营业收入	营业收入比上年增减（%）

    东北地区	206.00	-41.48

    华东地区	7,274.24	-40.95

    西北地区	23,392.02	49.91倍

    西南地区	10,643.26	-13.13

    中南地区	4,656.32	118.39倍

    境外	12,171.13	40.43倍

    报告期内，西北地区、中南地区营业收入同比增幅较大，主要系近年来公司不断扩宽业务区域，针对国家西部开发和中部崛起等政策加强了对国内重点建设领域的营销力度，承揽的总承包项目大幅增加，积累了新的客户资源；此外，公司坚持创建国际型工程公司的发展战略，针对近年来亚洲新兴市场的不断繁荣，加大了境外总承包业务的开拓力度，境外收入同比增长较快。

    2、报告期公司财务状况分析

    截止2008年6月30日，公司资产总额183,017.15万元，较年初增长18.90%,增减变动较大的项目如下：

    （1）报告期末，应收票据余额期初增长159.39%，主要系报告期内本公司总承包工程项目以票据结算的款项增加所致。

    （2）报告期末，应收账款余额较年初增长36.57%元，主要系营业收入总体规模增加，期末本公司与业主结算的工程总承包款项尚未收回所致。

    （3）报告期末，预付款项余额较年初增长87.86%，主要系公司本期总承包工程项目预付的设备材料采购款和建安工程款增加所致。

    （4）报告期末，其他应收款余额较年初增长195.67%，主要原因为：经公司2007年度股东大会审议通过，本公司借助中国化学工程集团公司平台，联合中国天辰化学工程公司投资开发FMTP工业化技术，三方共同签订了《FMTP工业化技术投资开发协议》及《FMTP研发建设项目资金管理协议》。根据协议规定，本公司于2008年5月29日支付了投资款2000万元。鉴于FMTP工业化技术尚处于开发初期，该2000万元投资款暂列入往来款。

    （5）报告期末，存货余额较年初增长63.01%，主要系贵州天福、神华宁煤、蓝星化工、越南海防等总承包工程项目中已完工部分尚未与业主办理结算所致。

    （6）报告期末，在建工程余额较年初增长70.59%，主要系本公司新办公楼以及研发中心基本建设支出增加所致。

    （7）报告期末，无形资产余额较年初增长58.76%,主要系报告期内取得新办公楼土地使用权所致。

    （8）报告期末，预收款项余额较年初增长43.18%，主要系报告期内总承包项目预收的工程款项增加所致。

    （9）报告期末，应付职工薪酬较年初减少68.24%,主要系报告期内发放上年度预提的奖金所致。

    （10）报告期末，向中国进出口银行南京分行所借的3000万元对外承包工程贷款到期，本金利息已按期全部归还。

    3、期间费用及所得税变化情况分析             

    　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：（人民币）万元

    项目	2008年1-6月	2007年1-6月	同比增减变动幅度（%）

    销售费用	511.99	552.01	-7.25

    管理费用	3,348.91	3,398.63	-1.46

    财务费用	-180.19	16.60	-11.85倍

    所得税	1,548.52	535.31	1.893倍

    报告期内，销售费用及管理费用有所降低，主要系公司加强成本费用管理，各项可控费用降低所致。财务费用同比下降11.85倍，主要系银行存款孳生利息所致。

    根据国税发〔2008〕17号《国家税务总局关于企业所得税预缴问题的通知》要求，在2008年1月1日之前被认定为高新技术企业的，在按照新税法有关规定重新认定之前，我公司暂按25%的税率预缴企业所得税，待重新认定后，执行上年同期15%的企业所得税税率，致使本报告期的所得税费用同比增加。

    4、现金流量变动情况分析

    　  单位：（人民币）万元

    项目	2008年1-6月	2007年1-6月	同比增减幅度

    经营活动产生的现金流量净额	-4,880.95	-188.56	-24.89倍

    投资活动产生的现金流量净额	-4,694.41	-77.53	-59.55倍

    筹资活动产生的现金流量净额	-4,458.27	-414.92	-9.75倍

    现金及现金等价物净增加额	-14,065.85	-683.21	-19.59倍

    （1）本报告期，经营活动产生的现金流量净额同比下降，主要原因：一是工程总承包项目与业主和设备供应商之间存在资金支付、资金结算上的时间性差异，报告期内，支付的设备材料款及建安工程款较同期收到业主的工程款增加；二是报告期内，业主以银行承兑汇票支付增加，该类票据尚未到期未记入现金流入；三是报告期内支付给职工以及为职工支付的现金和研发费用等有所增加。

    （2）本报告期，投资活动产生的现金流量净额同比下降，主要原因：一是公司新办公楼在建工程投资增加；二是公司募集资金投资项目--研发中心建设资金支出增加；三是本公司联合开发FMTP工业化技术投资增加。

    （3）报告期内，筹资活动现金流量净额同比下降，主要系本报告期实施2007年度的现金股利分配以及全数归还到期的中国进出口银行南京分行对外承包工程贷款的本息所致。

    （三）公司主要子公司、参股公司的经营情况

    截止2008年6月30日，公司拥有控股子公司安徽东华环保有限责任公司、联营子公司王小郢污水处理有限责任公司、参股子公司安徽淮化股份有限公司。

    1、安徽东华环保工程有限责任公司

    安徽东华环保有限责任公司成立于2002年2月，注册资本340万元，本公司持有92.65%的股权。安徽东华环保有限责任公司主要经营范围：环保项目的投资、管理；环保工程设计、咨询、技术开发、技术服务、技术转让、环保产品及设备的成套开发及销售代理。

    截止2008年6月30日安徽东华环保有限责任公司总资产1,399.44 万元，净资产235.56万元，2008年1-6月亏损82.02万元，主要原因为本公司与淮南市人民政府签订的《淮南市经济技术开发区污水处理厂特许经营权合同书》中，就本报告期的补偿款未达成一致，补贴收入尚未确认。

    2、合肥王小郢污水处理有限公司

    合肥王小郢污水处理有限公司成立于2004年11月，注册资本16800万元，本公司持有20%的股权。合肥王小郢污水处理有限公司主要经营范围：进行污水处理；通过研究开发环保先进技术的方式提高污水厂的营运效率，及为污水处理设施提供相关服务。截止2008年6月30日合肥王小郢污水处理有限公司总资产42,132.08万元，净资产18,902.32万元，2008年1-6月实现净利润661.35万元。

    3、安徽淮化股份有限公司

    本公司持有安徽淮化股份有限公司4.99%的股权，2007年12月投入，初始投资额为4,500.00万元。

    （四）公司2008年下半年展望

    1、2008年下半年度的工作部署

    2008年下半年，为巩固公司良好的发展态势，努力完成年度经营计划和工作目标，公司将继续加强市场研究，注重防范经营风险，关注客户和经营项目质量，兼顾产品行业的平衡；进一步加强境外市场的开拓力度，关注境内外资项目，力争取得对外经营的新突破。提升项目执行能力，大力提高项目采购和施工管理水平，全面完成公司年度生产任务；加强公司的质量、安全和环境管理，增加创新投入，做好新产品、新项目，创造新机遇、新价值；全面加强财务管理、人力资源管理，以及信息化建设和企业文化建设等工作，促进公司持续稳定发展，谋求股东利益最大化。

    2、公司经营面临问题与对策

    问题：随着物价上涨、人力成本上升以及人民币升值和出口退税率降低等因素，导致工程总承包项目中设备材料采购支出和建筑安装成本有所增加，对公司工程总承包的毛利率有所影响。

    对策：公司将大力开拓国内国外两个市场，强化主营业务；加大技术开发力度，保持品牌优势，提供优良的客户服务，提高合同的报价水平和定价能力；加强项目成本费用控制，向管理要效益，在保证工程质量的同时，优化设计技术方案，节约工程成本；积极主动适应市场，规避物价上涨和人民币升值等财务风险，增强创造企业价值的能力。 

    二、公司的投资情况

    （一）募集资金使用情况

    1、募集资金基本情况

    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]146号文核准，本公司于2007年7月发行人民币普通股1,680.00万股，共募集资金人民币33,600.00万元，扣除各种费用1655.8万元后，实际募集资金净额为31,944.20万元，于2007年7月6日全部到位，并经安徽华普会计师事务所华普验字[2007]第0656号《验资报告》验证。

    截止2008年6月30日，本公司募集资金已累计使用21,591.52万元，本报告期使用募集资金2,632.88万元，其中补充工程总承包项目营运资金2,441.82万元，研发中心投入191.06万元。募集资金专户应结余金额为10,352.28万元，期末实际余额为10,751.44万元。实际余额与应结余金额差异399.16万元，主要差异原因系公司利用自有资金支付上市审计费、律师费265.00万元和利息收入134.16万元所致。

    募集资金使用情况对照表：

    单位：人民币万元

    募集资金总额	33,600.00	本年度已使用募集资金总额	2,632.88

    		已累计使用募集资金总额	21,591.52

    承诺项目	是否已变更项目（含部分变更）	原计划投入总额	本年度投入金额	累计已投入金额	实际投资进度（%）	本年度实现的收益（以利润总额计算）	项目建成时间或预计建成时间	是否符合计划进度	是否符合预计收益	项目可行性是否发生重大变化

    研发中心	否	4,704.98	191.06	191.06	4.06	0	2009年1月	否	是	否

    补充流动资金	否	27,239.22	2,441.82	21,400.86	100	131.52	2008年12月31日	是	是	否

    合计	-	31，944．20	2,632.88	21,591.92			-	-	-	-

    分项目说明未达到计划进度和预计收益的情况和原因	因研发中心项目规划报建等前期工作历时较长所致。现已全部完成报建手续和项目建设招标等工作，研发楼土建工程已开工建设。

    募集资金项目先期投入及置换情况	无

    用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	无

    项目实施出现募集资金结余的金额及原因	无

    尚未使用的募集资金用途、去向以及募集资金其他使用情况	截止2008年6月30日尚未使用的募集资金10,751.44万元，均存储在募集资金专用帐户。

    

    2、募集资金的管理情况

    报告期内，公司严格按照《募集资金管理办法》的规定和要求，对募集资金实行专户存储、专款专用，以确保用于募集资金投资项目的建设。在募集资金的使用上，公司严格履行相应的申请和审批手续，并及时知会保荐机构，同时充分保障公司监事会、独立董事和保荐机构对募集资金使用的监督权，以加强对募集资金进行有效的监督和管理。

    截至2008年6月30日止，募集资金存放专项账户余额如下：

     

    金额单位：人民币万元

    募集资金存储银行名称	2008年6月30日余额

    中国建设银行股份有限公司合肥城南支行	2,099.72

    招商银行股份有限公司合肥大钟楼支行	4,545.24

    招商银行股份有限公司合肥大钟楼支行	4,106.48

    合   计	10,751.44

    3、未达到计划进度的原因说明

    研发中心建设项目：根据本公司首次公开发行A股招股说明书所示，截至2008年6月30日，本公司应累计投入募集资金3114.15万元，由于研发中心项目规划报建等前期工作历时较长，现实际发生该项目规划报建等前期费用以及预付材料款共计191.06万元，研发中心土建工程已开工建设。

    4、项目可行性发生重大变化的情况说明

    报告期不存在项目可行性发生重大变化的情形。

    

    （二） 非募集资金投资情况

    为缓解公司办公场所的紧张状况，适应公司快速发展的需要，经2007年1月4日召开的2007年度第一次临时股东大会审议通过，公司自筹资金投资建设新办公楼。截止2008年6月30日，该项目已完成投资3,332.63万元。

    

    三、董事会日常工作情况

    （一）董事会会议情况及决议内容

    报告期内，公司共召开4次董事会会议，完成审议年度工作报告、关联交易决策、对外投资、制度建设、利润分配等重大事项。具体情况如下：

    1、三届六次董事会议

    于2008年3月12日以通讯方式召开，9名董事参加会议。会议审议通过了《关于修改独立董事工作制度的议案》、《关于制定审计委员会年报工作规程的议案》、《关于与安徽东华物业管理有限责任公司续签物业管理委托协议的议案》、《关于与安徽东华实业有限责任公司续签综合服务协议的议案》、《关于申请银行授信的议案》、《关于授权董事长办理信贷业务的议案》。

    本次会议决议及相关事项公告刊登在2008年3月13日的《证券时报》和巨潮资讯网上。

    2、三届七次董事会议

    于2008年4月6日在公司305会议室召开， 9名董事参加会议。会议审议通过了《2007年年度报告及摘要》、《2007年度董事会工作报告》、《2007年度总经理工作报告》、《2007年度财务决算和2008年度财务预算报告》、《2007年度利润分配及公积金转增股本预案》、《关于借助中国化学工程集团公司平台联合中国天辰化学工程公司共同投资开发FMTP工业化技术的议案》、《关于授权董事会签署与中国化学工程集团公司及其下属公司之间日常关联交易的议案》、《独立董事述职报告》、《关于公司内部控制的自我评价报告》、《关于募集资金年度使用情况的专项报告》、《关于聘请安徽华普会计师事务所为公司2008年度审计机构的议案》。

    本次会议决议及相关事项公告刊登在2008年4月8日的《证券时报》和巨潮资讯网上。

    3、三届八次董事会议

    于2008年4月22日以通讯表决方式召开，9名董事参加会议。会议审议通过了《公司2008年第一季度报告》、《关于与中国化学工程集团公司签署流化床甲醇制丙烯工业试验装置总承包合同的议案》、《关于公司与中国化学工程集团公司联名签署巴基斯坦法蒂玛公司化肥联合装置机运系统的设计加供货合同的议案》，并决定于2008年5月18日召开2007年度股东大会审议相关议案。

    本次会议决议及相关事项公告刊登在2008年4月23日的《证券时报》和巨潮资讯网上。

    4、三届九次董事会议

    于2008年6月20日以通讯表决方式召开，9名董事参加会议。会议审议通过了《关于修改公司章程的议案》、《关于修改公司董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度的议案》、《关于制订公司高层管理人员所持公司股份减持管理细则的议案》、《关于投资设立贵州东华工程股份有限公司的议案》。并决定于2008年7月6日召开2008年度第一次临时股东大会审议相关议案。

    本次会议决议及相关事项公告刊登在2008年6月21日的《证券时报》和巨潮资讯网上。

    （二）董事会对股东大会决议的执行情况

    报告期内，公司董事会主持召开了1次股东大会，会议审议通过了11项议案。公司董事会认真组织落实股东大会的各项决议，确保决议事项得到充分执行，以保障各位股东的合法权益。有关决议事项执行情况如下：

    完成利润分配及资本公积金转增股本工作。2008年5月18日，公司2007年度股东大会审议通过了《2007年度利润分配及资本公积金转增股本方案》。董事会于2008年5月22日发布公司2007年度利润分配及资本公积金转增股本方案实施公告，并于2008年5月29日实施完毕。

    （三）董事长、独立董事及其他董事履职情况

    公司全体董事严格按照《中小企业板上市公司董事行为指引》以及公司《章程》等规定，勤勉履行董事职责，以认真负责的态度出席董事会、股东大会，做到充分研讨会议议题，审慎决策审议事项，切实维护公司及股东利益。董事长积极加强董事会建设，严格董事会集体决策机制，全力执行股东大会决议，督促董事会决议的有效执行。独立董事本着对全体股东负责的态度，勤勉尽责，忠实履行职务，切实维护公司及全体股东特别是中小股东的合法权益。独立董事积极关注公司的生产经营、内部管理、规范运作等情况，依据自己的专业知识和能力做出独立、客观、公正的判断，同时对关联交易等重大事项发表了独立意见。

    （四）对2008年1-9月份经营业绩的预计

    对2008年1-9月份经营业绩的预计	净利润比上年同期增长  50%-70%  

    2007年1-9月份经营业绩	净利润：40,372,784.47元

    业绩变动的原因说明	公司运营的工程项目规模增大，营业收入增加。

    	

    四、其他报告情况 

    公司指定信息披露的报纸为《证券时报》，指定信息披露网站为巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。2008年下半年将继续在《证券时报》和巨潮资讯网上披露公司相关信息。

    

    第六节  重要事项

    一、公司治理情况

    报告期内，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规以及中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，制定了《审计委员会年报工作规程》，修改了《独立董事工作制度》，持续完善公司法人治理结构，大力健全内控制度体系，提高公司治理水平和质量。

    根据中国证券监督管理委员会《关于2008年进一步深入推进公司治理专项活动的通知》（上市部函[2008]116号）和安徽证监局统一工作部署，公司本着实事求是的态度，全面深入地开展了治理专项自查活动，有关"加强上市公司治理专项活动"的自查报告及整改计划刊登在2008年7月31日的《证券时报》和巨潮资讯网上。同时，按照安徽证监局《关于开展上市公司大股东占用资金等不规范问题自查自纠专项活动的通知》（皖证监函字[2008]175号）的要求，公司扎实开展关于大股东占用资金问题的自查工作，并于2008年8月5日通过安徽证监局的现场检查。

    本公司将按照国家法律法规不断完善公司治理制度，持续提高公司运作水平，促进公司更好更快地发展。

    二、报告期内实施的利润分配及资本公积金转增股本方案的执行情况

    经2007年度股东大会审议通过，公司以2007年12月31日总股本6701.24万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币2.0元（含税），派发红股2股，共计派发红股1340.248万股，以资本公积金向全体股东每10股转增4股，共计转增2680.496万股。该利润分配及公积金转增股本方案以2008年5月22日为股权登记日，于5月29日实施完毕， 

    公司2008年中期无利润分配预案，也无资本公积金转增股本预案。

    三、报告期内重大诉讼及仲裁事项

    本公司在报告期内无重大诉讼及仲裁事项，未发生受到证券监管部门处罚的行为。

    四、报告期内收购及出售资产事项

    本公司在报告期内无重大收购及出售资产事项。

    五、重大担保事项

    本公司在报告期内无重大担保事项。

    六、重大关联交易事项

    （一）与日常经营相关的关联交易

    关联方名称	项目名称	2008年1-6月	2007年1-6月	占同类交易的比例（%）

    安徽东华物业管理有限责任公司	物业管理费	1,628,700.00	1,278,700.00	100.00

    安徽东华实业有限责任公司	综合劳务费	1,309,085.00	1,162,765.63	100.00

    中国化学工程集团公司	代理费	817,500.00	           -	            100.00

    中国化学工程第三建设公司	工程施工	3,912,097.30	11,980,337.00	             0.97

    中国化学工程第四建设公司	工程施工		2,547,564.00	

    中国化学工程第六建设公司	工程施工	5,798,327.61		1.44

    中国化学工程第七建设公司	工程施工		4,150,017.01	

    中国化学工程第十一建设公司	工程施工	2,358,497.07	4,667,786.00	0.59

    中国化学工程第十二建设公司	工程施工			

    中国化学工程第十三建设公司	工程施工	5,031,558.36		1.25

    中国化学工程第十四建设公司	工程施工			

    中国化学工程第十六建设公司	工程施工	3,941,631.94	11,229,257.10	0.98

    中国化学工程南京岩土公司	工程施工	996,756.00		0.25

    中化二建集团有限公司	工程施工	2,984,524.00	5,312,821.00	0.74

    

    上述日常关联交易均严格执行《关联交易决策制度》，规范履行审批程序，及时进行公告披露。（详见公司2008-004号、2008-009号公告）

    （二）报告期内未发生控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。

    （三）报告期内未发生与关联方共同对外投资的情况

    （四）报告期内未向关联方提供担保

    （五）报告期内公司与关联方发生债权债务往来情况

    报告期内，本公司控股股东化工部第三设计院（东华工程公司）代公司支付水电费1,103,349.38元，本公司已向其支付上年度及本年度的欠款1,504,452.02元，报告期末，本公司尚欠其346,897.36元。

    七、重大合同及其履行情况

    （一）报告期内公司未发生也未有以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包租赁公司资产的事项。

    （二）报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理的事项，也无以前委托现金资产管理事项。

    （三）其他重大合同

    报告期内本公司签订的重大合同及其履行情况如下：

    1、新疆天富热电煤制甲醇及配套二甲醚项目一期工程施工图设计合同

    2008年3月21日，本公司与新疆天富热电股份有限公司在新疆石河子市正式签订了天富热电煤制甲醇及配套二甲醚项目一期工程施工图设计合同。设计费用为2250万元人民币，完工期限为2008年11月。

    本合同正在履行之中。

    2、法蒂玛公司化肥联合装置机运系统设计加供货业务合同

    2008年4月19日，本公司联名实际控制人中国化学工程集团公司与巴基斯坦法蒂玛化肥有限公司签署了法蒂玛公司化肥联合装置机运系统设计加供货业务合同，合同额1700万美元。本公司承担该大型化肥联合装置中机运系统的设计加供货业务，工期12个月。

    本合同正在履行之中。

    3、流化床甲醇制丙烯工业试验装置建设总承包合同

    2008年4月16日，本公司于与实际控制人中国化学工程集团公司签署了流化床甲醇制丙烯工业试验装置建设总承包合同，合同总价11721.11万元人民币。本公司负责流化床甲醇制丙烯工业试验装置建设，承担项目的地质勘察、初步设计、施工图设计、设备材料采购服务、施工直至机械竣工。工程地点在安徽省淮南市安徽淮化集团有限公司厂区内。

    本合同正在履行之中。

    4、新疆大黄山焦化公司焦炉煤气综合利用项目EPC总承包合同

    2008年4月23日，本公司与新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司在安徽省合肥市正式签订了大黄山焦化公司焦炉煤气综合利用项目EPC（设计、采购、施工）总承包合同，合同总价为62511万元人民币。本公司承担该焦炉煤气综合利用项目的全套主体装置及界区内所有的辅助设施、辅助装置的施工图设计、设备材料采购、建筑安装施工等工作。合同装置将于2009年9月30日前机械竣工。

    本合同正在履行之中。

    5、云天化红磷分公司节能降耗技术改造项目20万吨/年磷酸包总承包合同

    2008年5月8日，本公司与云南云天化国际化工股份有限公司在云南省开远市签订云天化红磷分公司节能降耗技术改造项目20万吨/年磷酸包总承包合同。合同总价为13118万元人民币。本公司承担该节能降耗技术改造项目20万吨/年磷酸装置、10万吨/年磷酸浓缩装置及其配套工程的勘察、施工图设计、采购、施工、工程验收等工作，工期330天。

    本合同正在履行之中。

    八、承诺事项履行情况

    （一）本公司控股股东化学工业部第三设计院（东华工程公司）承诺：自公司股票上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接和间接持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份。其他发起人股东均承诺：自公司股票在证券交易所上市交易之日起一年内自愿接受锁定，不进行转让。此外，持有公司股份的董事、监事、高级管理人员承诺：在其任职期间每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的百分之二十五；若发生离职情形，离职后六个月内，不转让其所持有的公司股份，并在离任六个月后的十二个月内所转让的股份不超过所持有公司股份总数的百分之五十。

    报告期内，本公司股东、董事、监事和高级管理人员均履行了上述相关承诺。

    （二）本公司控股股东化学工业部第三设计院（东华工程公司）承诺：本院及下属子公司将不生产、开发任何与股份公司及其下属子公司生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品，不直接或间接经营任何与股份公司及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与股份公司及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。本公司实际控制人中国化学工程集团公司承诺：将不会直接从事或参与任何具体生产经营业务，目前没有、将来也不从事与东华科技主营业务相同或相似的具体生产经营活动，并不会利用作为实际控制人的地位或利用这种地位获得的信息，作出不利于东华科技而有利于其它公司的决定或判断。

    报告期内，本公司控股股东、实际控制人均履行了上述相关承诺。

    九、报告期内聘任会计师事务所情况

    报告期内公司续聘安徽华普会计师事务所为公司的财务审计机构。

    

    

    

    

    十、报告期内公司信息披露索引

    披露日期	公告编号	主要内容	披露报纸及网站

    2008-2-26	2008-001	2007年度业绩快报	证券时报、巨潮资讯网

    2008-3-13	2008-002	三届六次董事会议决议公告	证券时报、巨潮资讯网

    2008-3-13	2008-003	三届四次监事会议决议公告	证券时报、巨潮资讯网

    2008-3-13	2008-004	日常关联交易公告	证券时报、巨潮资讯网

    2008-4-8	2008-005	关于与新疆天富热电股份有限公司签订煤制甲醇一期工程施工图设计合同的公告	证券时报、巨潮资讯网

    2008-4-8	2008-006	2007年年度报告	证券时报、巨潮资讯网

    2008-4-8	2008-007	三届七次董事会决议公告	证券时报、巨潮资讯网

    2008-4-13	2008-008	三届八次监事会决议公告	证券时报、巨潮资讯网

    2008-4-18	2008-009	关于与集团公司及其下属企业日常关联交易公告	证券时报、巨潮资讯网

    2008-4-18	2008-010	2007年度网上报告说明会公告	证券时报、巨潮资讯网

    2008-4-23	2008-011	关于借助集团公司平台联合天辰公司共同投资开发FMTP工业化技术及其关联交易公告	证券时报、巨潮资讯网

    2008-4-23	2008-012	2008年第一季度报告	证券时报、巨潮资讯网

    2008-4-23	2008-013	三届八次董事会决议公告	证券时报、巨潮资讯网

    2008-4-23	2008-014	关于与集团公司签署流化床甲醇制丙烯工业试验装置总包合同及关联的公告	证券时报、巨潮资讯网

    2008-4-23	2008-015	关于与集团公司联名签署法蒂玛设计加供货合同的公告	证券时报、巨潮资讯网

    2008-4-25	2008-016	2007年度股东大会通知公告	证券时报、巨潮资讯网

    2008-5-19	2008-017	关于与新疆大黄山公司签订焦炉煤气综合利用项目EPC总承包合同的公告	证券时报、巨潮资讯网

    2008-5-19	2008-018	2007年度股东大会决议公告	证券时报、巨潮资讯网

    2008-5-21	2008-019	关于向四川地震灾区捐款的公告	证券时报、巨潮资讯网

    2008-5-22	2008-020	关于与云南云天化公司签订红磷节能降耗磷酸包总承包合同的公告	证券时报、巨潮资讯网

    2008-5-22	2008-021	2007年度分红派息及公积金转增实施公告	证券时报、巨潮资讯网

    2008-6-21	2008-022	三届九次董事会决议公告	证券时报、巨潮资讯网

    2008-6-21	2008-023	关于投资设立贵州东华股份的公告	证券时报、巨潮资讯网

    2008-6-21	2008-024	关于召开2008年度第一次临时股东大会的公告	证券时报、巨潮资讯网

    

    注：巨潮资讯网网址为www.cninfo.com.cn

    

    

    第七节财务报告

    东华工程科技股份有限公司资产负债表

    编制单位：东华工程科技股份有限公司           2008年6月30日     单位：（人民币）元

    资产	期末数	期初数

    	合并	母公司	合并	母公司

    流动资产：				

    货币资金	707,028,898.93	706,814,043.00	847,687,392.83	847,066,105.20

    交易性金融资产				

    应收票据	106,083,264.34	106,083,264.34	40,896,800.00	40,896,800.00

    应收账款	102,241,290.14	102,241,290.14	74,864,730.59	74,864,730.59

    预付款项	442,899,529.55	442,899,433.55	235,759,479.07	235,759,383.07

    其他应收款	39,972,112.86	50,586,797.91	13,519,187.10	24,512,643.15

    存货	209,817,623.65	209,808,623.65	128,718,117.16	128,709,117.16

    一年内到期的非流动资产				

    其他流动资产				

    流动资产合计	1,608,042,719.47	1,618,433,452.59	1,341,445,706.75	1,351,808,779.17

    非流动资产：				

    可供出售金融资产				

    持有至到期投资				

    长期应收款				

    长期股权投资	82,804,647.04	85,954,647.04	81,481,949.17	84,631,949.17

    投资性房地产				

    固定资产	80,244,502.47	66,581,158.89	79,491,006.54	65,259,780.96

    在建工程	35,095,226.29	35,095,226.29	20,572,509.01	20,572,509.01

    工程物资				

    固定资产清理				

    生产性生物资产				

    油气资产				

    无形资产	20,357,580.79	20,357,580.79	12,822,666.95	12,822,666.95

    开发支出				

    商誉				

    长期待摊费用				

    递延所得税资产	3,626,786.60	3,525,160.92	3,403,354.01	3,301,728.33

    其他非流动资产				

    非流动资产合计	222,128,743.19	211,513,773.93	197,771,485.68	186,588,634.42

    资产总计	1,830,171,462.66	1,829,947,226.52	1,539,217,192.43	1,538,397,413.59

    

    单位负责人：             主管会计工作的负责人：                会计机构负责人：

    

    东华工程科技股份有限公司资产负债表（续）

    编制单位：东华工程科技股份有限公司         2008年6月30日       单位：（人民币）元

    负债和股东权益	期末数	期初数

    	合并	母公司	合并	母公司

    流动负债：				

    短期借款				

    交易性金融负债				

    应付票据				

    应付账款	244,999,170.42	244,511,671.69	213,201,712.32	212,611,213.59

    预收款项	926,325,268.42	926,325,268.42	646,942,954.58	646,942,954.58

    应付职工薪酬	12,888,282.24	12,872,951.92	40,578,154.53	40,475,495.21

    应交税费	25,987,325.35	26,021,945.35	19,352,297.95	19,351,492.95

    应付利息			327,600.00	327,600.00

    其他应付款	8,315,053.71	7,764,618.43	10,134,088.28	10,034,048.28

    一年内到期的非流动负债			30,000,000.00	30,000,000.00

    其他流动负债				

    流动负债合计	1,218,515,100.14	1,217,496,455.81	960,536,807.66	959,742,804.61

    非流动负债：				

    长期借款				

    应付债券				

    长期应付款				

    专项应付款				

    预计负债				

    递延所得税负债				

    其他非流动负债				

    非流动负债合计				

    负债合计	1,218,515,100.14	1,217,496,455.81	960,536,807.66	959,742,804.61

    所有者权益（或股东权益）：				

    实收资本（或股本）	107,219,840.00	107,219,840.00	67,012,400.00	67,012,400.00

    资本公积	275,837,043.02	275,837,043.02	302,642,003.02	302,642,003.02

    减：库存股				

    盈余公积	31,447,899.85	31,447,899.85	31,447,899.85	31,447,899.85

    一般风险准备				

    未分配利润	196,978,343.65	197,945,987.84	177,344,562.38	177,552,306.11

    外币报表折算差额				

    归属于母公司所有者权益合计	611,483,126.52	612,450,770.71	578,446,865.25	578,654,608.98

    少数股东权益	173,236.00		233,519.52	

    所有者权益合计	611,656,362.52	612,450,770.71	578,680,384.77	578,654,608.98

    负债和所有者权益总计	1,830,171,462.66	1,829,947,226.52	1,539,217,192.43	1,538,397,413.59

    单位负责人：               主管会计工作的负责人：                会计机构负责人：

    

    

    东华工程科技股份有限公司利润表

    编制单位：东华工程科技股份有限公司         2008年1-6月         单位：（人民币）元

    项目	本期	上年同期

    	合并	母公司	合并	母公司

    一、营业总收入	583,429,750.88	583,429,750.88	312,863,270.61	312,813,270.61

    其中：营业收入	583,429,750.88	583,429,750.88	312,863,270.61	312,813,270.61

    二、营业总成本	521,425,441.09	520,606,257.11	282,622,614.35	281,624,080.83

    其中：营业成本	467,495,081.31	467,389,031.94	233,231,229.53	232,473,907.28

    营业税金及附加	14,701,622.22	14,701,622.22	7,752,284.50	7,749,479.50

    销售费用	5,119,926.96	5,119,926.96	5,520,066.24	5,520,066.24

    管理费用	33,489,070.35	32,772,883.99	33,986,281.60	33,755,818.93

    财务费用	-1,801,893.87	-1,798,842.12	166,041.92	170,959.77

    资产减值损失	2,421,634.12	2,421,634.12	1,966,710.56	1,953,849.11

    加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）				

    投资收益（损失以"-"号填列）	1,322,697.87	1,322,697.87	1,059,758.84	1,059,758.84

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益	1,322,697.87	1,322,697.87	1,059,758.84	1,059,758.84

    汇兑收益（损失以"-"号填列）				

    三、营业利润（亏损以"-"号填列）	63,327,007.66	64,146,191.64	31,300,415.10	32,248,948.62

    加：营业外收入	6,000.00	6,000.00	1,536,600.00	36,600.00

    减：营业外支出	1,469,366.98	1,468,366.98	122,228.59	122,228.59

    其中：非流动资产处置损失				

    四、利润总额（亏损总额以"-"号填列）	61,863,640.68	62,683,824.66	32,714,786.51	32,163,320.03

    减：所得税费用	15,485,182.93	15,485,182.93	5,353,050.16	5,178,771.92

    五、净利润（净亏损以"-"号填列）	46,378,457.75	47,198,641.73	27,361,736.35	26,984,548.11

    归属于母公司所有者的净利润	46,438,741.27		27,334,013.02	

    少数股东损益	-60,283.52		27,723.34	

    六、每股收益：				

    （一）基本每股收益	0.43		0.34	

    （二）稀释每股收益	0.43		0.34	

    单位负责人：             主管会计工作的负责人：          会计机构负责人： 

    东华工程科技股份有限公司现金流量表

    编制单位：东华工程科技股份有限公司               2008年1-6月                单位：（人民币）元

    项目	本期	上年同期

    	合并	母公司	合并	母公司

    一、经营活动产生的现金流量：				

    销售商品、提供劳务收到的现金	664,058,063.22	664,058,063.22	378,101,508.43	378,101,508.43

    收到的税费返还	574,786.37	574,786.37	1,898,959.84	1,898,959.84

    收到其他与经营活动有关的现金	2,198,237.43	2,127,008.43	4,292,048.74	2,708,831.74

    经营活动现金流入小计	666,831,087.02	666,759,858.02	384,292,517.01	382,709,300.01

    购买商品、接受劳务支付的现金	600,500,263.73	600,397,263.73	301,647,691.96	300,436,956.96

    支付给职工以及为职工支付的现金	74,883,264.10	74,751,061.58	57,961,561.99	57,837,455.80

    支付的各项税费	17,310,026.22	17,241,241.22	8,450,272.81	8,411,069.92

    支付其他与经营活动有关的现金	22,947,062.32	22,770,015.39	18,118,555.20	17,652,882.64

    经营活动现金流出小计	715,640,616.37	715,159,581.92	386,178,081.96	384,338,365.32

    经营活动产生的现金流量净额	-48,809,529.35	-48,399,723.90	-1,885,564.95	-1,629,065.31

    二、投资活动产生的现金流量：				

    收回投资收到的现金				

    取得投资收益收到的现金				

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	3,310.00	3,310.00	15,220.00	15,220.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额				

    收到其他与投资活动有关的现金	2,704,932.66	2,701,558.91	660,080.51	655,063.16

    投资活动现金流入小计	2,708,242.66	2,704,868.91	675,300.51	670,283.16

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	49,652,371.90	49,652,371.90	1,450,640.00	1,313,640.00

    投资支付的现金				

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额				

    支付其他与投资活动有关的现金				

    投资活动现金流出小计	49,652,371.90	49,652,371.90	1,450,640.00	1,313,640.00

    投资活动产生的现金流量净额	-46,944,129.24	-46,947,502.99	-775,339.49	-643,356.84

    三、筹资活动产生的现金流量：				

    吸收投资收到的现金				

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金				

    取得借款收到的现金				

    发行债券收到的现金				

    收到其他与筹资活动有关的现金				

    筹资活动现金流入小计				

    偿还债务支付的现金	30,000,000.00	30,000,000.00		

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金	14,533,930.00	14,533,930.00	4,149,203.01	4,149,203.01

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润				

    支付其他与筹资活动有关的现金	48,740.77	48,740.77		

    筹资活动现金流出小计	44,582,670.77	44,582,670.77	4,149,203.01	4,149,203.01

    筹资活动产生的现金流量净额	-44,582,670.77	-44,582,670.77	-4,149,203.01	-4,149,203.01

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-322,164.54	-322,164.54	-22,021.13	-22,021.13

    五、现金及现金等价物净增加额	-140,658,493.90	-140,252,062.20	-6,832,128.58	-6,443,646.29

    加：期初现金及现金等价物余额	847,687,392.83	847,066,105.20	251,628,631.01	250,226,371.67

    六、期末现金及现金等价物余额	707,028,898.93	706,814,043.00	244,796,502.43	243,782,725.38

    单位负责人：                主管会计工作的负责人：             会计机构负责人：

    

    

    东华工程科技股份有限公司合并股东权益变动表

    编制单位：东华工程科技股份有限公司	2008年1-6月		金额单位：人民币元

    项　目	本期金额

    	归属于母公司股东权益	少数股东权益	股东权益合计

    	股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	未分配利润	其他		

    一、上年年末余额	67,012,400.00	302,642,003.02		31,447,899.85	177,344,562.38		233,519.52	578,680,384.77

    　加：会计政策变更								

    前期差错更正								

    二、本年年初余额	67,012,400.00	302,642,003.02		31,447,899.85	177,344,562.38		233,519.52	578,680,384.77

    三、本年增减变动金额（减少以"－"列示）	40,207,440.00	-26,804,960.00			19,633,781.27		-60,283.52	32,975,977.75

    （一）净利润					46,438,741.27		-60,283.52	46,378,457.75

    （二）直接计入股东权益的利得和损失								

    1.可供出售金融资产公允价值变动净额								

    2.权益法下被投资单位其他股东权益变动影响								

    3.与计入股东权益项目相关的所得税影响								

    4.其他								

    上述（一）和（二）小计					46,438,741.27		-60,283.52	46,378,457.75

    （三）股东投入和减少资本								

    1.股东投入资本								

    2.股份支付计入股东权益的金额								

    3.其他								

    （四）利润分配	13,402,480.00				-26,804,960.00			-13,402,480.00

    1.提取盈余公积								

    2.对股东的分配	13,402,480.00				-26,804,960.00			-13,402,480.00

    3.其他								

    （五）股东权益的内部结转	26,804,960.00	-26,804,960.00						

    1.资本公积转增股本	26,804,960.00	-26,804,960.00						

    2.盈余公积转增股本								

    3.盈余公积补亏								

    4.其他								

    四、本年年末余额	107,219,840.00	275,837,043.02		31,447,899.85	196,978,343.65		173,236.00	611,656,362.52

    单位负责人：	          主管会计工作的负责人：		      会计机构负责人：		

    

    东华工程科技股份有限公司合并股东权益变动表（续）

    编制单位：东华工程科技股份有限公司	2008年1-6月		金额单位：人民币元

    项　目	上年金额

    	归属于母公司股东权益	少数股东权益	股东权益合计

    	股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	未分配利润	其他		

    一、上年年末余额	50,212,400.00	3.02		24,582,533.74	125,249,384.32		205,804.26	200,250,125.34

    　加：会计政策变更								

    前期差错更正								

    二、本年年初余额	50,212,400.00	3.02		24,582,533.74	125,249,384.32		205,804.26	200,250,125.34

    三、本年增减变动金额（减少以"－"列示）	16,800,000.00	302,642,000.00		6,865,366.11	52,095,178.06		27,715.26	378,430,259.43

    （一）净利润					69,003,024.17		27,715.26	69,030,739.43

    （二）直接计入股东权益的利得和损失								

    1.可供出售金融资产公允价值变动净额								

    2.权益法下被投资单位其他股东权益变动影响								

    3.与计入股东权益项目相关的所得税影响								

    4.其他								

    上述（一）和（二）小计					69,003,024.17		27,715.26	69,030,739.43

    （三）股东投入和减少资本								

    1.股东投入资本	16,800,000.00	302,642,000.00						319,442,000.00

    2.股份支付计入股东权益的金额								

    3.其他								

    （四）利润分配				6,865,366.11	-16,907,846.11			-10,042,480.00

    1.提取盈余公积				6,865,366.11	-6,865,366.11			

    2.对股东的分配					-10,042,480.00			-10,042,480.00

    3.其他								

    （五）股东权益的内部结转								

    1.资本公积转增股本								

    2.盈余公积转增股本								

    3.盈余公积补亏								

    4.其他								

    四、本年年末余额	67,012,400.00	302,642,003.02		31,447,899.85	177,344,562.38		233,519.52	578,680,384.77

    单位负责人：                                     主管会计工作的负责人：                               会计机构负责人： 

    

    东华工程科技股份有限公司母公司股东权益变动表

    编制单位：东华工程科技股份有限公司	2008年1-6月                                            单位：人民币元

    项　目 	本期金额

    	股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	未分配利润	股东权益合计

    一、上年年末余额	67,012,400.00	302,642,003.02		31,447,899.85	177,552,306.11	578,654,608.98

    　加：会计政策变更						

    前期差错更正						

    二、本年年初余额	67,012,400.00	302,642,003.02		31,447,899.85	177,552,306.11	578,654,608.98

    三、本年增减变动金额（减少以"－"列示）	40,207,440.00	-26,804,960.00			20,393,681.73	33,796,161.73

    （一）净利润					47,198,641.73	47,198,641.73

    （二）直接计入股东权益的利得和损失						

    1.可供出售金融资产公允价值变动净额						

    2.权益法下被投资单位其他股东权益变动影响						

    3.与计入股东权益项目相关的所得税影响						

    4.其他						

    上述（一）和（二）小计					47,198,641.73	47,198,641.73

    （三）股东投入和减少资本						

    1.股东投入资本						

    2.股份支付计入股东权益的金额						

    3.其他						

    （四）利润分配	13,402,480.00				-26,804,960.00	-13,402,480.00

    1.提取盈余公积						

    2.对股东的分配	13,402,480.00				-26,804,960.00	-13,402,480.00

    3.其他						

    （五）股东权益的内部结转	26,804,960.00	-26,804,960.00				

    1.资本公积转增股本	26,804,960.00	-26,804,960.00				

    2.盈余公积转增股本						

    3.盈余公积弥补亏损						

    4.其他						

    四、本年年末余额	107,219,840.00	275,837,043.02		31,447,899.85	197,945,987.84	612,450,770.71

    单位负责人：                                           主管会计工作的负责人：                                  会计机构负责人： 

    

    东华工程科技股份有限公司母公司股东权益变动表（续）

    编制单位：东华工程科技股份有限公司	2008年1-6月                                     单位：人民币元

    项　目 	上年金额

    	股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	未分配利润	股东权益合计

    一、上年年末余额	50,212,400.00	3.02		24,582,533.74	125,806,491.14	200,601,427.90

    　加：会计政策变更						

    前期差错更正						

    二、本年年初余额	50,212,400.00	3.02		24,582,533.74	125,806,491.14	200,601,427.90

    三、本年增减变动金额（减少以"－"列示）	16,800,000.00	302,642,000.00		6,865,366.11	51,745,814.97	378,053,181.08

    （一）净利润					68,653,661.08	68,653,661.08

    （二）直接计入股东权益的利得和损失						

    1.可供出售金融资产公允价值变动净额						

    2.权益法下被投资单位其他股东权益变动影响						

    3.与计入股东权益项目相关的所得税影响						

    4.其他						

    上述（一）和（二）小计					68,653,661.08	68,653,661.08

    （三）股东投入和减少资本	16,800,000.00	302,642,000.00				319,442,000.00

    1.股东投入资本	16,800,000.00	302,642,000.00				319,442,000.00

    2.股份支付计入股东权益的金额						

    3.其他						

    （四）利润分配				6,865,366.11	-16,907,846.11	-10,042,480.00

    1.提取盈余公积				6,865,366.11	-6,865,366.11	

    2.对股东的分配					-10,042,480.00	-10,042,480.00

    3.其他						

    （五）股东权益的内部结转						

    1.资本公积转增股本						

    2.盈余公积转增股本						

    3.盈余公积弥补亏损						

    4.其他						

    四、本年年末余额	67,012,400.00	302,642,003.02		31,447,899.85	177,552,306.11	578,654,608.98

    单位负责人：                                           主管会计工作的负责人：                                  会计机构负责人： 

    

    东华工程科技股份有限公司

    2008年上半年度财务报表附注

    

    （如无特别说明，以下货币单位均为人民币元）

    

    一、公司基本情况

    东华工程科技股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"）是经中华人民共和国经济贸易委员会国经贸企改【2001】538号文批准，由化工部第三设计院（以下简称"化三院"）、中成进出口股份有限公司（以下简称"中成股份"）、中国环境科学研究院（以下简称"环科院"）、安徽省企业技术开发投资公司（2001年1月更名为"安徽省经贸投资集团有限责任公司"，2006年1月更名为"安徽省信用担保集团有限公司"，以下简称"省担保集团"）、安徽淮化集团有限公司（以下简称"淮化集团"）作为发起人共同发起设立的股份有限公司，于2001年7月18日在安徽省工商行政管理局领取了注册号为3400001300214的《企业法人营业执照》，注册资本为人民币5,021.24万元。

    2005年12月18日，中成股份与环科院分别与公司42名管理和技术骨干签订《股权转让协议》，分别将其持有公司的650万股和250万股股份全部转让给上述自然人。2006年6月9日，李尚柱等30名自然人与安徽达鑫科技投资有限责任公司(以下简称"达鑫科技")签订《股份转让协议》，将其持有的550万股东华科技股份转让给达鑫科技。

    2007年7月2日，根据本公司2006年8月18日召开的上年度第一次临时股东大会决议和经中国证券监督管理委员会证监发行字【2007】146号《关于核准东华工程科技股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准，本公司向社会公开发行人民币普通股1,680.00万股，并于2007年7月12日在深圳证券交易所挂牌交易，发行上市后本公司的注册资本增加至6,701.24万元。至此，本公司的股本结构变更为：化三院持有4,021.24万股，占总股本的60.01%；达鑫科技持有550万股，占总股本的8.21%；省担保公司持有50万股，占总股本的0.75%；淮化集团持有50万股，占总股本的0.75%；丁叮等12位自然人持有350万股，占总股本的5.21%；社会公众股持有1,680.00万股，占总股本的25.07%。

    2008年5月29日，根据公司2007 年度股东大会审议通过的2007 年度利润分配方案，以2007 年12 月31 日总股本6,701.24万股为基数，向全体股东派发红股1340.25万股，以资本公积金转增股本2680.50万股，本公司的总股本增加至10721.98万股，股本结构不变。

    本公司经营范围：化工工程、石油化工工程、建筑工程、市政工程设计、工程总承包，技术开发、技术转让、产品研制、生产、销售；承包境外化工、市政及环境治理工程和境内国际招标工程，以及上述境外工程的勘测、咨询、设计和监理项目；上述境外工程所需的设备、材料出口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（以上经营范围中未取得专项审批的项目以及国家限定公司经营或禁止进口的商品和技术除外）。

    

    

    二、主要会计政策和会计估计

    1、 遵循企业会计准则的声明

    本公司声明编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

    

    2、 财务报表的编制基础

    本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》(财政部令第33号)、《企业会计准则第1号-存货》等38项具体准则(财会［2006］3号)和2006年10月30日颁布的《企业会计准则-应用指南》(财会［2006］18号)和中国证券监督管理委员会2007年2月15日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第７号－新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》等有关规定，并基于以下所述的主要会计政策、会计估计进行编制。

    

    3、 会计期间

    采用公历年度，自每年元月一日起至十二月三十一日止。

    

    4、 记账本位币

    以人民币为记账本位币。

    

    5、 记账基础及会计计量属性

    本公司会计核算以权责发生制为记账基础，一般采用历史成本作为计量属性，当所确定的会计要素金额符合企业会计准则的要求、能够取得并可靠计量时，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。

    

    6、 现金等价物的确定标准

    现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金和价值变动风险很小的投资。

    

    7、 外币业务核算方法

    本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。

    资产负债表日按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：

    (1)外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

    (2)以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

    (3)以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。

    

    

    8、 金融资产和金融负债的分类、确认和计量

    (1)金融资产划分为以下四类：

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

    ②持有至到期投资

    主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

    ③应收款项

    主要是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收款项应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。

    ④可供出售金融资产

    主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。

    (2)金融负债在初始确认时划分为以下两类：

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。

    ②其他金融负债

    (3)主要金融资产的公允价值确定方法：

    ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值；

    ②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

    

    9、 金融资产转移确认依据和计量方法

    (1)已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：

    ①所转移金融资产的账面价值。

    ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

    a.终止确认部分的账面价值。

    b.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

    (2)金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。

    

    10、金融资产减值

    (1)本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：

    ①发行方或债务人发生严重财务困难。

    ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等。

    ③债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步。

    ④债务人可能倒闭或进行其他财务重组。

    ⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易。

    ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量。

    ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本。

    ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。

    ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。

    (2)本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计提减值准备：

    ①交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益。

    ②应收款项：应收款项包括应收账款和其他应收款等，应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量。资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，应当计提减值准备。

    对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

    对于单项金额非重大的应收款项单独进行减值测试，确定减值损失，计提坏账准备；或与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。

    应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例具体如下:

    账  龄	计提比例

    1年以内	5%

    1-2年	10%

    2-3年	30%

    3-4年	50%

    4-5年	70%

    5年以上	100%

    ③持有至到期投资：资产负债表日，本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。

    ④可供出售金融资产：资产负债表日，本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。

    

    11、存货核算方法

    (1)本公司存货分为原材料、库存商品、低值易耗品、已完工未结算款等，各类存货的取得和发出以实际成本计价。原材料领用和发出按个别计价法计价，低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。

    (2)本公司存货采用永续盘存制。期末本公司对存货进行全面检查，对单价较高的存货按单个项目成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备，并计入当期损益。存货可变现净值的确定以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素，具体方法如下：

    ①用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量；

    ②用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础；

    ③为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础，如果持有存货的数量多于销售合同订购的数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。

    (3)本公司累计已发生的施工成本和累计已确认的毛利之和大于累计已办理结算的合同价款的差额为已完工未结算款，在存货中列示；累计已发生的施工成本和累计已确认的毛利之和小于累计已办理结算的合同价款的差额为已结算未完工款，在预收账款中反映；如果合同预计总成本超过合同预计总收入，将预计损失确认为当期费用，同时计提存货跌价准备（合同预计损失准备），合同完工确认工程合同收入、费用时，转销合同预计损失准备。

    

    12、长期股权投资核算方法

    (1)初始计量

    分别下列情况对长期股权投资进行初始计量

    ①合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本

    a.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    b.合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    c.非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以按照《企业会计准则第20号--企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

    ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

    a.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。

    b.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    c.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定不公允的除外。

    d.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号--非货币性资产交换》确定。

    e.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。

    (2)后续计量

    根据是否对被投资单位具有共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益法核算。

    采用成本法核算的长期投资，在被投资单位宣告分配的现金股利或利润，确认为当期投资收益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。

    采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

    

    13、固定资产的确认条件、分类、折旧方法

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

    固定资产按成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括买价、相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属该资产的其他支出，如运输费、装卸费、安装费、专业人员服务费等。确定固定资产成本时，需考虑弃置费用因素。与固定资产有关的后续支出，符合固定资产的确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。

    固定资产折旧采用年限平均法计算，并根据各类固定资产的原值、预计使用寿命和预计净残值确定折旧率。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产尚可使用年限、预计残值重新计算确定折旧率。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。现行分类折旧率如下：

    类 别	使用年限	净残值率	年折旧率

    房屋及建筑物	30年	3%	3.23%

    机械及办公设备	10年	3%	9.70%

    运输设备	10年	3%	9.70%

    电子设备	5年	3%	19.40%

    无法为本公司产生收益或暂时未使用(季节性停用除外)的固定资产，作为闲置固定资产。闲置固定资产需重新估计预计使用寿命和折旧率，折旧直接计入当期损益。

    本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。

    融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。

    融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

    

    14、在建工程

    在建工程系指本公司新建中的办公用房与设备以及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算时，应当按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。

    

    15、无形资产

    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。本公司按照无形资产的取得成本或可归属于无形资产开发阶段且能够可靠计量的支出对无形资产进行初始计量。对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。对金额较小的开发、研究支出，可采用一次摊销的方法。使用寿命不确定的无形资产不摊销。

    本公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的划分标准：

    (1)本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。

    (2)在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段，开发阶段的支出符合资本化条件的予以资本化。

    

    16、资产减值准备确定方法和计提依据

    本公司对除存货、金融资产、递延所得税资产外的资产减值，按以下方法确定：

    资产负债表日，如果有证据表明资产被闲置、有终止使用计划或市价大幅下跌、外部环境发生重大变化时，需对资产进行减值测试，按资产的可收回金额低于其账面价值的差额，确认资产减值损失，计入当期损益，计提相应的资产减值准备。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额，如果难以对单项资产的可加收金额进行估计，以该资产所属资产组为基础确定资产组的可收回金额。

    资产减值损失确认后，减值资产的折旧或摊销费用在未来期间作相应调整。

    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

    商誉减值的处理：商誉应结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，将商誉的账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组或者资产组合。在进行减值测试时，先按照不包含商誉的资产组或者资产组合进行减值测试，确认相应的资产减值损失，再对包含商誉的资产组或者资产组合进行减值测试，确认相应的商誉减值损失。

    

    17、资产组的确定方法

    (1)资产组的认定：本公司对资产组的认定是以其产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据，并结合本公司管理生产经营活动的方式和资产的持续使用或者处置方式等。

    (2)资产组的减值：

    ①本公司对资产组账面价值的确定基础与其可收回金额的确定方式相一致。

    ②本公司资产组账面价值包括可直接归属于资产组与可以合理和一致地分摊至资产组的资产账面价值，通常不包括已确认负债的账面价值，但如不考虑该负债就无法确定资产组可收回金额的除外。

    ③本公司对资产组可收回金额的确定是按照该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    ④资产负债表日，本公司对资产组进行减值测试。按资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的差额确认资产减值损失；计提资产组的减值准备先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，并作为各单项资产的减值损失处理计入当期损益；抵减后的各资产的账面价值不得低于以下三者之中最高者：该资产的公允价值减去处置费用后的净额、该资产预计未来现金流量的现值和零，因此而导致的未能分摊的减值准备，按相关资产组或者资产组组合中其他各项资产的账面价值所占比重进行分摊。

    

    18、长期待摊费用核算方法

    本公司的长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，并在受益期按直线法摊销。

    

    19、借款费用的核算方法

    (1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间

    本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：

    ①资产支出已经发生。

    ②借款费用已经发生。

    ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

    (2)借款费用资本化金额的计算方法

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。

    购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。

    

    20、股份支付

    股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。

    (1)以现金结算的股份支付

    以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定负债的公允价值计量。

    授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。

    完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。

    (2)以权益工具结算的股份支付

    以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。

    授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

    完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。

    

    21、职工薪酬

    职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补助；职工福利费；医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。于职工提供服务的期间确认职工薪酬，根据职工提供服务的收益对象计入相关的成本费用。

    

    22、应付债券

    发行的应付债券按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量,并在债券存续期间采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。

    

    23、收入确认的方法

    (1)销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：

    ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

    ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施有效控制；

    ③收入的金额能够可靠地计量；

    ④相关的经济利益很可能流入企业；

    ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    (2)提供劳务的收入，在本公司对外劳务已经提供、劳务交易结果能够可靠估计时，采用完工百分比法确认营业收入。本公司提供的劳务包括建筑安装、设计、技术服务与咨询等。其中：

    ①建筑安装工程收入的确认原则

    a.在建造合同结果能够可靠估计，根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用 。完工百分比是指根据合同完工进度确认收入和费用的方法。根据这种方法，合同收入应与为达到完工进度而发生的合同成本相配比，以反映当期已完工部分的合同收入、费用和毛利。

    本公司选用下列方法之一确认合同完工进度：a)累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例；b)已完工合同工作的测量，采用该方法确定完工进度由专业人员现场进行科学测定。

    本公司主要采用以上第一种方法确定合同完工进度，在无法根据第一种方法确定合同完工进度时，采用第二种方法。

    按完工百分比法确认收入的两个计算步骤：

    a)确定合同的完工进度，计算出完工百分比：

    计算公式：完工百分比＝累计实际发生的合同成本/合同预计总成本×100%

    b)根据完工百分比计量、确认当期的收入和费用。

    计算公式：当期确认的合同收入＝(合同总收入×完工进度)－以前会计年度累计已确认的收入

    当期确认的合同毛利＝(合同总收入－合同预计总成本)×完工进度－以前会计年度累计确认的毛利

    当期确认的合同费用＝当期确认的合同收入―当期确认的合同毛利―以前会计年度预计损失准备

    b.在建造合同的结果不能可靠估计时，区别以下情况处理： a) 合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；b) 合同成本不可能收回的，在发生时确认为合同费用，不确认合同收入。

    如果合同预计总成本将超过合同预计总收入，将预计损失确认当期费用。

    本公司对外分包工程根据分包方实际完成的工程量的情况，由公司结算部门提供完工结算依据，计入当期的工程施工成本。

    ②设计、技术服务收入的确认原则

    a.对于设计、技术服务合同与建筑安装合同一揽子交易签订，收入并入相关工程项目的建筑安装收入总额，按照上述建筑安装工程收入的确认原则确认收入。

    b.对于除上述情况的设计、技术服务收入在劳务交易结果能够可靠估计，即劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入企业，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量的情况下，按照完工百分比法确认合同收入，合同完工进度按累计实际发生的工作量占合同预计总工作量的比例确定。

    本公司确认设计、技术服务营业收入具体方法为：a）对于当期未完工的项目，在资产负债表日，按照项目合同所确定的总金额作为该项目实施过程中可实现的合同收入的总额，根据上述方法确定的完工百分比确认每个会计期间实现的营业收入。b）对于当期已完工的项目，按合同总收入减去以前会计年度累计已确认的收入后的余额作为当期收入。若实际已收到的工程款超过合同总价，则按已实现的收款确认总收入。

    (3)让渡资产使用权收入，在下列条件均能满足时予以确认：

    ①相关的经济利益很可能流入企业；

    ②收入的金额能够可靠地计量。

    

    24、政府补助

    政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。

    本公司对于与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；与收益相关的政府补助，确认为递延收益或直接进入当期损益。

    

    25、所得税费用的会计处理方法

    本公司所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。

    (1)递延所得税资产的确认

    ①本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：

    a.该项交易不是企业合并；

    b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。

    ②本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：

    a.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；

    b.未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

    ③本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

    (2)递延所得税负债的确认

    除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债： 

    ①商誉的初始确认；

    ②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：

    a.该项交易不是企业合并；

    b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。

    ③本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：

    a.投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；

    b.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

    (3)所得税费用计量

    本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：

    a.企业合并；

    b.直接在所有者权益中确认的交易或事项。

    三、税项

    1、增值税

    本公司经主管税务机关认定为增值税一般纳税人，对外销售商品执行17%的增值税税率。

    

    2、营业税

    ①本公司总承包建造合同业务收入执行3%的营业税税率，其中：总承包建造合同计税营业额中不含符合扣除条件的设备价值金额（根据财政部、国家税务总局财税【2003】16号《关于营业税若干政策问题的通知》的规定，建筑安装工程的计税营业额不应包括设备价值，具体设备名单可由省级地方税务机关根据各自实际情况列举）。对外提供其他劳务的营业收入执行5%的营业税税率。

    ②本公司控股子公司安徽东华环保工程有限责任公司营业收入执行5%的营业税税率。

    ③根据财政部、国家税务总局《关于贯彻落实<关于加强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定>有关税收问题的通知》（财税【1999】273号）有关规定，本公司及其控股子公司从事技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入免征营业税。

    

    3、城建税

    本公司及其控股子公司根据项目所在地不同，分别按应缴流转税税额的5%或7%计缴。

    

    4、教育费附加

    本公司及其控股子公司按应缴流转税税额的3%计缴。

    

    5、所得税

    ①本公司系经安徽省科学技术厅科高认字【2001】04号文《高新技术企业认定批复》审核认定的高新技术企业。根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省地方税务局、安徽省国家税务局科高【2002】21号文《关于印发享受二00一年高新技术产业优惠政策单位名单的通知》，本公司被列为合肥高新区内的高新技术企业。根据安徽省科学技术厅科高【2006】50号文《关于2000、2001、2003年认定的高新技术企业复审结果的通知》本公司被复审认定为高新技术企业。

    根据财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税【1994】1号）有关规定，本公司自投产年度起免征所得税两年，以后年度减按15%的税率征收所得税；同时本公司服务于各业的技术成果转让、技术培训、技术咨询、技术服务和技术承包所取得的技术性服务收入暂免征收所得税。

    本公司2001年7月成立，2001年实际经营期为5个月，2001年本公司按15%计算缴纳企业所得税，从2002年起两年即2002年、2003年作为免税年度，2004年起按15%计算缴纳企业所得税。

    ②根据国税发〔2008〕17号《国家税务总局关于企业所得税预缴问题的通知》要求，在2008年1月1日之前被认定为高新技术企业的，在按照新税法有关规定重新认定之前，我公司暂按25%的税率预缴企业所得税，待重新认定后，执行上年同期15%的企业所得税税率。

    ③根据中华人民共和国主席令第63号《中华人民共和国企业所得税法》、国务院令512号《中华人民共和国企业所得税实施条例》、国税发〔2008〕28号关于印发《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理暂行办法》的通知，自2008年1月1日起本公司上海分公司执行的企业所得税政策与本公司相同。

    ④本公司控股子公司安徽东华环保工程有限责任公司自2008年1月1日起执行25%的企业所得税税率。

    

    6、其他税项

    按国家和地方有关规定计算缴纳。

    

    四、企业合并及合并财务报表

    (一)企业合并的会计处理方法

    1、合并日(或购买日)确定原则：①合并合同或协议已获股东大会通过；②合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准；③参与合并各方已办理了必要的财务权转移手续；④合并方或购买方已支付了合并价款的大部分(一般应超过50%)，并且有能力有计划支付剩余款项；⑤合并方或购买方实际上已经控制了被合并方或购买方的财务和经营政策，并享有相应的利润及承担相应的风险。

    2、同一控制下企业合并的判断依据：参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

    3、非同一控制下企业合并中取得的被购买方各项可关辨认的各项资产、负债以及或有负债的计量原则：①合并中取得的被购买方除无形资产以外的其他资产，其所带来的经济利益很可能流入且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；②合并中取得的被购买方的无形资产，其公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；③合并中取得被购买方除或有负债以外的其他负债，履行相关的义务很可能导致经济利益流出企业且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；④合并中取得的被购买方的或有负债，其公允价值能够可靠计量的，单独确认负债并按公允价值计量。

    

    （二）合并财务报表的编制方法

    1、合并报表范围：能够实施控制的子公司纳入合并财务报表的合并范围。

    2、合并报表的范围和编制方法：合并报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整母公司对子公司的长期股权投资，在抵消母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并报表的影响后，由母公司编制。

    同一控制下的企业合并采用权益法进行会计处理，非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。

    子公司自本公司取得对其实质性控制权开始被纳入合并报表，直至该控制权从本公司转出。

    

    （三）本公司的合并财务报表范围及主要控股子公司情况

    子公司名称	期末数	持股比例	经营范围

    	注册地点	注册资本	实际投资额		

    非企业合并取得的子公司					

    安徽东华环保工程有限责任公司	皖淮南市	340万元	315万元	92.65%	环保项目的投资、管理；环保工程设计、咨询、技术开发、技术服务、技术转让、环保产品及设备的成套开发及销售代理。

    

    报告期内本公司合并财务报表范围未发生变化。   

    

    五、合并财务报表注释

    1、货币资金

    (1)货币资金情况

    项  目	期末数	期初数

    现金	978,427.78	573,327.64

    银行存款	657,639,196.03	803,571,562.97

    其他货币资金	48,411,275.12	43,542,502.22

    合   计	707,028,898.93	847,687,392.83

    货币资金中包括的外币金额：

    外币名称	期末数	期初数

    	外币金额	汇率	折合人民币	外币金额	汇率	折合人民币

    美  元		694.38		6.8591		4,762.82		33,353.52		7.3046		243,634.12

    欧  元		1550.00		10.8302		16,786.81		1,550.00		10.6669		16,533.70

    港  币		15,320.00		0.8792		13,469.34		15,320.00		0.9364		14,345.65

    合计			35,018.97			274,513.47

    (2)期末其他货币资金中保函、信用证保证金为46,227,642.20元（具体见附注八）；

    (3)货币资金期末余额较期初减少140,658,493.90元，减少16.59%　，主要原因为：①新建办公楼及联合开发FMTP项目工业技术支出增加；②工程总承包项目与业主和设备供应商之间存在资金支付、资金结算上的时间性差异，报告期内，支付的设备材料款及建安工程款较同期收到业主的工程款多；③本报告期实施了2007年度的现金股利分配以及全数归还到期的中国进出口银行南京分行对外承包工程贷款的本息。

    

    2、应收票据

    (1)明细情况

    票据种类	期末数	期初数	是否贴现或抵押

    银行承兑汇票	106,083,264.34	40,896,800.00	否

    (2)期末应收票据余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的票据。

    (3)期末，本公司无已到期未收回的应收票据。

    (4)应收票据期末余额较期初增长1.59倍，主要系本报告期内工程总承包项目以票据方式结算的款项增加所致。

    (5)期末，本公司已背书给他方但尚未到期的应收票据情况如下：

    票据种类	票面金额	票据到期日区间

    银行承兑汇票	18,460,000.00	2008.7.10-2008.11.19

    

    3、应收账款

    (1)按照应收账款的类别列示如下：                           

    类  别	期末数

    	金  额	比例(%)	坏账准备	账面价值

    单项金额重大	-	-	-	-

    风险较大的组合	3,496,482.97	3.06	2,921,487.97	574,995.00

    其他不重大	110,697,015.54	96.94	9,030,720.40	101,666,295.14

    合  计	114,193,498.51	100.00	11,952,208.37	102,241,290.14

    

    类  别	期初数

    	金  额	比例(%)	坏账准备	账面价值

    单项金额重大	-	-	-	-

    风险较大的组合	2,229,832.97 	2.60 	1,623,052.97 	606,780.00 

    其他不重大	83,375,984.30 	97.40 	9,118,033.71 	74,257,950.59 

    合  计	85,605,817.27 	100.00	10,741,086.68 	74,864,730.59 

    (2)按照应收账款的账龄列示如下：

    	账  龄	期末数

    	 应收账款金额	 比例(%)	坏账准备	 应收账款净额

    1年以内	93,452,863.86	81.84	4,672,643.19	88,780,220.67

    1-2年	10,019,643.00	8.77	1,001,964.30	9,017,678.70

    2-3年	1,280,707.14	1.12	384,212.14	896,495.00

    3-4年	5,943,801.54	5.21	2,971,900.77	2,971,900.77

    4-5年	1,916,650.00	1.68	1,341,655.00	574,995.00

    5年以上	1,579,832.97	1.38	1,579,832.97	-

    合  计	114,193,498.51	100.00	11,952,208.37	102,241,290.14

    

    	账  龄	期初数

    	 应收账款金额	 比例(%)	坏账准备	 应收账款净额

    1年以内	56,873,328.13	66.44	2,843,666.41	54,029,661.72

    1-2年	10,387,747.73	12.14	1,038,774.77	9,348,972.96

    2-3年	14,109,308.44	16.48	4,232,792.53	9,876,515.91

    3-4年	2,005,600.00	2.34	1,002,800.00	1,002,800.00

    4-5年	2,022,600.00	2.36	1,415,820.00	606,780.00

    5年以上	207,232.97	0.24	207,232.97	-

    合  计	85,605,817.27	100.00	10,741,086.68	74,864,730.59

    (3)根据公司经营规模、业务性质等情况，本公司确定单项金额重大的应收账款标准为2000万元。

    (4)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款确定依据为：账龄时间超过3年以上(不含3年)的款项因其回收风险加大确定为风险较大的组合。

    (5)期末应收账款余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。

    (6)应收账款期末余额较期初增长36.57%元，主要系期末本公司与业主结算的工程总承包款项尚未收款所致。

    (7)期末应收账款余额中账龄超过一年的款项金额较大，主要系本公司按工程总包合同约定，预留完工项目工程总价款的5%至10%作为项目质保金所致。

    (6)期末应收账款前五名单位的应收账款余额：

    欠款单位名称	金   额	账  龄

    中国化工建设总公司	57,913,005.74	1年以内

    云南云天化国际化工股份有限公司富瑞分公司	22,066,447.68	1-3年

    云南三环中化化肥有限公司	11,772,941.53	1年以内

    中国石油哈尔滨石化分公司	5,637,480.90	1-2年

    安徽亚欧木业有限公司	1,418,773.59	1年以内

    合  计	98,808,649.44	

    占应收账款总额的比例	86.52%	

    

    4、预付款项

    (1)预付账款账龄分析

    账  龄	  期末数	  期初数

    	金  额	比例(%)	金  额	比例

    1年以内	427,429,688.00	96.51	216,164,692.32	91.69

    1-2年	15,469,805.55	3.49	19,289,461.75	8.18

    2-3年	36.00	-	174,325.00	0.07

    3年以上	-		131,000.00	0.06

    合  计	442,899,529.55	100.00	235,759,479.07	100.00

    (2)期末预付账款余额中无预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

    (3)预付款项期末余额较期初增长87.86%，主要系报告期内公司工程总承包项目预付的设备材料采购款增加所致。

    (4)期末预付款项余额中账龄超过一年的款项为15,469,841.55元，主要系部分总承包项目的分包工程在收尾阶段尚未与分包商办理结算所致。

    (5)报告期内本公司待摊费用在预付款项中列示，明细情况如下：

    项  目	2008.1.1	本期增加数	本期摊销数	期末数

    软件租金	186,666.70 	560,000.00 	560,000.04 	186,666.66

    年度公告费	360,000.00 		180,000.00	180,000.00

    合  计	546,666.70	560,000.00	740,000.04	366,666.66

    注：待摊费用期末余额较期初减少32.93%，主要系上年度发生的年度公告费按受益期摊销所致。

    

    5、其他应收款

    (1)按照其他应收款的类别列示如下：

    类 别	期末数

    	金  额	比例(%)	坏账准备	账面价值

    单项金额重大	20,000,000.00	45.70	-	20,000,000.00

    风险较大的组合	1,102,164.76	2.52	935,610.97	166,553.79

    其他不重大	22,658,092.14	51.78	2,852,533.07	19,805,559.07

    合  计	43,760,256.90	100.00	3,788,144.04	39,972,112.86

    

    类 别	期初数

    	金额	比例%	坏账准备	账面价值

    单项金额重大	-	-	-	-

    风险较大的组合	586,614.44	3.64	547,782.74	38,831.70

    其他不重大	15,510,204.27	96.36	2,029,848.87	13,480,355.40

    合  计	16,096,818.71	100.00	2,577,631.61	13,519,187.10

    

    (2)按照其他应收款的账龄列示如下：

    	账  龄	期末数

    	 其他应收款金额	 比例(%)	坏账准备	 其他应收款净额

    1年以内	36,238,324.85	82.81	811,916.24	35,426,408.61

    1-2年	1,892,588.54	4.32	189,258.85	1,703,329.69

    2-3年	2,068,964.22	4.73	622,250.71	1,446,713.51

    3-4年	2,458,214.53	5.62	1,229,107.27	1,229,107.26

    4-5年	555,179.31	1.27	388,625.52	166,553.79

    5年以上	546,985.45	1.25	546,985.45	-

    合  计	43,760,256.90	100.00	3,788,144.04	39,972,112.86

    

    	账  龄	期初数

    	 其他应收款金额	 比例(%)	坏账准备	 其他应收款净额

    1年以内	9,035,005.07	56.13	451,750.25	8,583,254.82

    1-2年	2,663,323.11	16.55	266,332.31	2,396,990.80

    2-3年	2,970,858.67	18.46	891,257.60	2,079,601.07

    3-4年	841,017.42	5.22	420,508.71	420,508.71

    4-5年	129,439.00	0.80	90,607.30	38,831.70

    5年以上	457,175.44	2.84	457,175.44	-

    合  计	16,096,818.71	100.00	2,577,631.61	13,519,187.10

    

    (3)根据公司经营规模、业务性质等情况，本公司确定单项金额重大的其他应收款标准为200万元。

    (4)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款确定依据为：账龄时间超过3年以上(不含3年)的款项因其回收风险加大确定为风险较大的组合。

    (5)截至2008年6月30日止，其他应收款欠款金额前五名的单位情况如下：

    单    位	期末数	占其他应收款总额比例(%)	账龄

    中国化学工程集团公司*1	20,000,000.00	45.70	1年以内

    本公司职工助房借款*2	4,871,406.79	11.13	1-3年

    贵州省化工医药规划设计院	2,500,000.00	5.71	1年以内

    安徽三建	2,000,000.00	4.57	1年以内

    云南招标股份有限公司	900,000.00	2.06	1年以内

    合  计	30,271,406.79	-	-

    占其他应收款余额的比例(%)	69.17%	-	-

    注*1：经公司2007年度股东大会审议通过，本公司借助中国化学工程集团公司平台，联合中国天辰化学工程公司投资开发FMTP工业化技术，三方共同签订了《FMTP工业化技术投资开发协议》及《FMTP研发建设项目资金管理协议》。根据协议规定，本公司于2008年5月29日支付了投资款2000万元。鉴于FMTP工业化技术尚处于开发初期，该2000万元投资款暂列入往来款，该往来款项未计提坏账准备。

    注*2：本公司为符合特定条件的无住房职工一次性提供助房贷款60,000.00元/人。申请助房贷款职工自贷款生效之日起，为公司服务年限不得少于六年。如贷款职工因个人原因在服务期未满六年时离开本公司，需全额退还公司给予的助房贷款；贷款职工服务年限满六年后，公司对其助房贷款予以豁免。公司对为职工提供的助房贷款按职工服务年限进行摊销进入当期管理费用。

    

    6、存货及存货跌价准备

    (1)分类

    项  目	期末数

    	存货金额	存货跌价准备	存货净额

    库存商品 *	1,287,943.30		1,287,943.30

    已完工未结算工程	208,529,680.35		208,529,680.35

    合  计	209,817,623.65		209,817,623.65

    

    项  目	期初数

    	存货金额	存货跌价准备	存货净额

    库存商品 *	24,828,253.62	-	24,828,253.62

    已完工未结算工程	103,889,863.54	-	103,889,863.54

    合  计	128,718,117.16	-	128,718,117.16

    注*：库存商品主要系为总承包项目购买但尚未发出安装的设备。

    (2)库存商品期末余额较期初减少94.81%，主要系本公司为越南海防年产33万吨DAP工程采购的工程设备按工程进度已运达施工现场安装所致。

    (3)已完工未结算工程期末余额较期初增加100.72%，主要系贵州天福、神华宁煤、蓝星化工、越南海防等总承包工程中部分已完工工程量期末尚未与业主办理结算所致。

    

    

    

    

    7、长期股权投资

    (1)长期股权投资账面价值

    被投资单位	期末数	期初数

    	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

    1．对联营公司投资						

    合肥王小郢污水处理有限公司	37,804,647.04		37,804,647.04	36,481,949.17	-	36,481,949.17

    2.其他股权投资						

    安徽淮化股份有限公司	45,000,000.00		45,000,000.00	45,000,000.00	-	45,000,000.00

    合  计	82,804,647.04		82,804,647.04	81,481,949.17	-	81,481,949.17

    (2)对联营公司的相关情况如下：

    被投资公司名称	注册地	业务范围	本公司持股比例

    合肥王小郢污水处理有限公司	安徽省合肥市	进行污水处理；通过研究开发环保先进技术的方式提高污水厂的营运效率，及为污水处理设施提供相关服务	20%

    续表

    被投资公司名称	本公司在被投资公司表决权比例	期末净资产总额	本期营业收入总额	本期净利润

    合肥王小郢污水处理有限公司	20%	189,023,235.68	45,435,958.19	6,613,489.35

    (3)权益法核算的对联营公司的投资

    被投资公司名称	初始投资	期初余额	本期增加(减少)投资	本期权益调整

    合肥王小郢污水处理有限公司	33,600,000.00	36,481,949.17	-	1,322,697.87

    续表

    被投资公司名称	累计权益调整	本期分得红利	期末余额

    合肥王小郢污水处理有限公司	4,204,647.04	-	37,804,647.04

    

    (4)成本法核算的其他股权投资

    被投资公司名称	持股比例	初始投资	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	减值准备

    安徽淮化股份有限公司	4.99%	45,000,000.00	45,000,000.00		-	45,000,000.00	-

    (5)长期股权投资期末余额较期初增长1.62%，主要系本公司对联营公司采用权益法核算，本期权益调整增加所致。

    

    8、固定资产

    (1)固定资产及累计折旧增减变动情况

    项  目	期初数	本期增加	本期减少	期末数

    原  值				

    房屋及建筑物	83,168,369.34	1,156,570.00		84,324,939.34

    机械及办公设备	10,948,760.11		457,139.30	10,491,620.81

    运输设备	9,116,972.41	3,202,303.00	1,379,118.83	10,940,156.58

    电子设备	21,556,687.24	1,496,336.30	135,771.00	22,917,252.54

    合  计	124,790,789.10	5,855,209.30	1,972,029.13	128,673,969.27

    累计折旧				

    房屋及建筑物	22,347,950.19	1,680,052.66		24,028,002.85

    机械及办公设备	4,686,651.54	391,456.00	150,098.47	4,928,009.07

    运输设备	3,341,199.56	451,634.66	642,315.80	3,150,518.42

    电子设备	13,385,381.87	1,497,116.24	98,161.05	14,784,337.06

    合  计	43,761,183.16	4,020,259.56	890,575.32	46,890,867.40

    固定资产净值	81,029,605.94	-	-	81,783,101.87

    减值准备				

    运输设备	184,587.00	-		184,587.00

    电子设备	1,354,012.40	-		1,354,012.40

    合  计	1,538,599.40	-		1,538,599.40

    固定资产账面价值	79,491,006.54	-	-	80,244,502.47

    (2) 期末本公司固定资产无抵押、担保情况

    

    9、在建工程

    (1)在建工程增减变动情况

    工程名称	期初数	本期增加	本期转入固定资产	其他减少	期末数

    新办公楼	19,883,209.01	13,443,054.75		-	33,326,263.76

    研发中心		1,748,162.53			1,748,162.53

    其他零星工程	689,300.00	442,880.00	1,111,380.00	-	20,800.00

    合  计	20,572,509.01	15,634,097.28	1,111,380.00	-	35,095,226.29

    (2)在建工程其他情况

    工程名称	工程预算（万元）	期末数	期初数	资金来源

    新办公楼	9,190.00	33,326,263.76	19,883,209.01	自筹资金

    研发中心	4,704.98	1,748,162.53		募集资金

    (3)在建工程期末余额较期初增长70.59%，主要系本公司新办公楼及研发中心建设支出增加所致。

    (4)本报告期内在建工程未发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。

    

    10、无形资产

    (1)无形资产增减变动情况

    项  目	 期初数	本期增加	本期减少	  期末数

    一、原价合计	18,488,528.26	8,692,583.44	-	27,181,111.70

    其中：合肥市望江路土地使用权	4,560,600.00		-	4,560,600.00

    合肥市高新区土地使用权	3,587,979.20		-	3,587,979.20

    新办公楼土地使用权		8,226,983.44		8,226,983.44

    非专利技术	10,339,949.06	465,600.00	-	10,805,549.06

    二、累计摊销额合计	5,665,861.31	1,157,669.60	-	6,823,530.91

    其中：合肥市望江路土地使用权	646,085.00	45,606.00	-	691,691.00

    合肥市高新区土地使用权	260,002.40	39,000.00	-	299,002.40

    新办公楼土地使用权		82,269.28		82,269.28

    非专利技术	4,759,773.91	990,794,.32	-	5,750,568.23

    三、账面价值合计	12,822,666.95 	-	-	20,357,580.79

    其中：合肥市望江路土地使用权	3,914,515.00 	-	-	3,868,909.00

    合肥市高新区土地使用权	3,327,976.80 	-	-	3,288,976.80

    新办公楼土地使用权		-	-	8,144,714.16

    非专利技术	5,580,175.15 	-	-	5,054,980.83

    (2)无形资产其他情况说明

    项  目	面积(m2)	产权证编号	取得方式	剩余摊销期限

    合肥市望江路土地使用权	8,960.00	合国用(2003)字第0126号	投入	543个月

    合肥市高新区土地使用权	19,999.80	合高管土国用(让)字第2004-044号	购买	512个月

    新办公楼土地使用权	6,420.91	合国用(2008)字第 51号	购买	594个月

    非专利技术	-	－	购买	4－102个月

    (3)截至期末止，本公司无形资产未发生减值情形，故未计提无形资产减值准备。

    

    11、递延所得税资产

    类  别	期末数	期初数

    	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异

    资产减值	2,264,343.02	14,897,126.86	1,940,269.87	12,754,854.48

    未弥补亏损的影响*1	100,586.85	402,347.41	100,586.85	402,347.41

    修理费摊销的影响*2	1,261,856.73	8,412,378.19	1,362,497.29	9,083,315.29

    合 计	3,626,786.60	23,711,852.46	3,403,354.01	22,240,517.18

    *1：本公司控股子公司东华环保未弥补亏损预计很可能获得用来抵减的应纳税所得额形成的可抵扣暂时性差异确认为递延所得税资产。

    *2：本公司对固定资产修理费在发生时直接计入当期损益，与纳税时分期递延摊销形成的未来可抵扣暂时性差异确认为递延所得税资产。

    

    12、资产减值准备

    项  目	期初数	本期增加	本期减少	期末数

    			本期转回	本期转销	

    一、坏账准备合计	13,318,718.29	2,421,634.12	-	-	15,740,352.41

    其中：应收账款	10,741,086.68	1,211,121.69	-	-	11,952,208.37

    其他应收款	2,577,631.61	1,210,512.43	-	-	3,788,144.04

    二、固定资产减值准备	1,538,599.40		-	-	1,538,599.40

    其中：电子设备	1,354,012.40		-	-	1,354,012.40

    运输设备	184,587.00				184,587.00

    合  计	14,857,317.69	2,421,634.12			17,278,951.81

    

    13、应付账款

    (1)账龄分析

    账  龄	  期末数	   期初数

    	金  额	比例(%)	金  额	比例(%)

    1年以内	198,477,497.28	81.01	  181,268,453.87	85.02

    1-2年	43,197,041.52	17.63	  23,638,560.07	11.09

    2-3年	1,624,976.07	0.66	   5,161,712.40	2.42

    3年以上	1,699,655.55	0.70	   3,132,985.98	1.47

    合  计	244,999,170.42	100.00	213,201,712.32	100.00

    (2)应付账款期末余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项，应付其他关联方的款项合计10,537,202.46元。详见附注七(二)。

    (3)应付账款期末余额中账龄超过一年的款项 46,521,673.14元，主要系已结算分包工程、设备质保金以及部分结算时间较长的分包工程款项。

    (4)应付款项期末余额较期初增长14.91%，主要系本期工程总承包项目增多及其陆续开工建设，应付的分包工程款及工程设备材料采购款相应增加所致。

    (5)应付款项期末余额中无账龄超过三年的大额应付账款。

    

    14、预收款项

    (1)预收款项账龄分析

    账  龄	  期末数	  期初数

    	金  额	比例(%)	金  额	比例(%)

    1年以内	920,833,894.00	99.41	643,516,500.16	99.47

    1-2年	5,139,797.58	0.55	3,074,306.58	0.48

    2-3年	351,576.84	0.04	107,811.00	0.02

    3年以上	-		244,336.84	0.03

    合  计	926,325,268.42	100.00	646,942,954.58	100.00

    (2)预收款项期末余额中有预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东－中国化学工程集团公司的款项22,500,000.00元。

    (3)预收款项期末余额中账龄超过一年的款项5,491,374.42元，主要系部分总承包项目尚未办理工程结算所致。

    (4)预收款项期末余额较期初增长43.18%，主要系报告期内总承包项目预收的工程款项增加所致。其中：已结算尚未完工工程余额情况列示如下： 

    项  目	期末数	期初数

    在建施工合同累计已经结算价款	197,159,450.52	304,784,675.15

    减：在建施工合同累计已发生成本	168,450,775.60	231,695,177.86

    在建工程累计已经确认毛利	11,983,791.60	21,928,286.06

    已结算尚未完工的工程净额	16,724,883.32	51,161,211.23

    (5)预收款项期末余额中无账龄超过三年的大额预收账款。

    

    15、应付职工薪酬

    (1)应付职工薪酬增减变动情况

    项  目	期初数	本期增加	本期减少	期末数

    一、工资、奖金、津贴和补贴	36,368,313.21 	34,973,212.44	62,548,695.79	8,792,829.86

    二、职工福利费	-	2,294,994.95	2,294,994.95	

    三、社会保险费	21,718.40	5,748,722.10	5,753,478.87	16,961.63

    其中：1、基本养老保险费	21,371.50	4,026,418.16	4,026,418.16	21,371.50

    2、医疗保险费	       345.90	1,063,573.37	1,082,067.17	-18,147.90

    3、失业保险费	-	413,440.22	413,440.22	-

    4、工伤保险费	-	84,767.72	71,029.69	13,738.03

    5、生育保险费	1.00	160,522.63	160,523.63	

    四、住房公积金	2,677.00	3,169,169.00	3,169,169.00	2,677.00

    五、工会经费和职工教育经费	4,185,445.92	895,122.41	1,004,754.58	4,075,813.75

    合  计	40,578,154.53	47,081,220.90	74,771,093.19	12,888,282.24

    (2)报告期内本公司没有拖欠职工工资的情况。

    

    16、应交税费

    	税  种	期末数	期初数

    	增值税	-5,437,045.94	842,250.68

    	营业税	15,960,034.19	   12,467,449.31

    	城建税	1,127,293.37,	816,571.32

    	企业所得税	12,741,973.20	3,836,757.76

    	个人所得税	429,952.04	653,521.11

    	教育费附加	957,412.12	579,555.60

    	水利基金	183，590.79	100,027.49

    	河道维护费	3,991.77	2,680.87

    	房产税	20,123.81	23,483.81

    	土地使用税	      -	30,000.00

    	合  计	25,987,325.35	19,352,297.95

    应交税费期末余额较期初增长34.29%，主要系2008年第二季度的企业所得税及6月份的营业税金及附加尚未申报缴纳所致。

    

    17、其他应付款

    (1)账龄分析

    账  龄	  期末数	  期初数

    	金  额	比例(%)	金  额	比例(%)

    1年以内	7,738,554.69	93.07	8,668,491.67	85.54

    1-2年	204,632.22	2.46	208,194.50	2.05

    2-3年	49,920.10	0.60	235,792.40	2.33

    3年以上	321,946.70	3.87	1,021,609.71	10.08

    合  计	8,315,053.71	100.00	10,134,088.28	100.00

    (2)其他应付款期末余额中有应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东化三院为本公司代收代付的水电费346,897.36元。

    (3)其他应付款期末余额较期初减少17.95%，主要系本期退还工程项目保证金所致。

    (4)其他应付款期末余额欠本公司关联方单位的款项400,000.00元。

    

    18、一年内到期的非流动负债

    借款单位	借款条件	期末数	期初数

    中国进出口银行南京分行	保证借款	-	30,000,000.00

    19、股本

    项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数

    一、有限售条件股份	50,212,400.00	30,127,440.00	-	80,339,840.00

    1、国家持股	500,000.00	300,000.00	-	800,000.00

    2、国有法人持股	40,712,400.00	24,427,440.00	-	65,139,840.00

    3、其他内资持股	9,000,000.00	5,400,000.00	-	14,400,000.00

    其中：境内法人持股	5,500,000.00	3,300,000.00	-	8,800,000.00

    境内自然人持股	3,500,000.00	2,100,000.00	-	5,600,000.00

    有限售条件股份合计	50,212,400.00	30,127,440.00	-	80,339,840.00

    二、无限售条件股份	-	-	-	

    人民币普通股	16,800,000.00	10,080,000.00	-	26,880,000.00

    无限售条件股份合计	16,800,000.00	10,080,000.00	-	26,880,000.00

    三、股份总数	67,012,400.00	40,207,440.00	-	107,219,840.00

    

    本期新增股本系根据2007年度股东大会审议通过的《2007年度利润分配及公积金转增股本议案》，以2007年12月31日的股本为基数，向全体股东派发股票股利13,402,480.00元，以资本公积金转增股本26,804,960.00元，本公司的总股本增加至107,219,840.00元。本次股本变更情况业经安徽华普会计师事务所验证并出具华普验字[2008]第706号验资报告验证。

    

    

    20、资本公积

    项  目	期初数	本期增加	本期减少	期末数

    股本溢价	302,642,003.02		26,804,960.00	275,837,043.02

    合  计	302,642,003.02		26,804,960.00	275,837,043.02

    

    根据2007年度股东大会审议通过的《2007年度利润分配及公积金转增股本议案》，以2007年12月31日的股本为基数，本报告期以资本公积金向全体股东转增股本26,804,960.00元，转增后，资本公积结余为275,837,043.02元。

    

    21、盈余公积

    项  目	期初数	本期增加	本期减少	期末数

    法定盈余公积	31,447,899.85		-	31,447,899.85

    合  计	31,447,899.85		-	31,447,899.85

    

    22、未分配利润

    项    目	期末数	期初数

    期初未分配利润	177,344,562.38	125,249,384.32

    加：本期净利润	46,438,741.27	69,003,024.17

    减：提取法定盈余公积		6,865,366.11

    减：支付普通股股利	26,804,960.00	10,042,480.00

    期末未分配利润	196,978,343.65	177,344,562.38

    根据2007年度股东大会审议通过的《2007年度利润分配及公积金转增股本议案》，以2007年12月31日的股本为基数，本报告期向全体股东派发现金股利13,402,480.00元，派发股票股利13,402,480.00元。

    

    23、营业收入和营业成本

    (1)2008年1－6月

    	项  目		营业收入		营业成本		毛  利

    总承包收入	502,506,957.03	428,561,826.81	73,945,130.22

    设计、技术性收入		80,922,793.85		38,933,254.50		41,989,539.35

    	合  计		583,429,750.88		467,495,081.31		115,934,669.57

    (2)2007年1－6月

    	项  目		营业收入		营业成本		毛  利

    总承包收入		253,691,549.80		203,691,359.21		50,000,190.59

    设计、技术性收入		59,171,720.81		29,539,870.32		29,631,850.49

    	合  计		312,863,270.61		233,231,229.53		79,632,041.08

    (3)前五名客户营业收入情况

    	项  目		2008年1-6月		2007年1-6月

    前五名营业收入总额		437,784,990.59		223,224,497.06

    占主营收入总额比例(%)		75.04		71.35

    (4)本报告期，营业收入较上年同期增长86.48%,主要系公司本报告期工程总承包业务规模及工程施工完成量较上年同期大幅度增加所致。

    

    	24、营业税费及附加

    	项  目		2008年1-6月		2007年1-6月		计提标准

    营业税	13,011,351.94	6,949,165.11	营业额3%、5%

    城建税	984,788.36	468,207.60	按照流转税额7%

    教育费附加	547,493.39	278,596.43	按照流转税额4%

    水利基金	149,641.33	52,141.30	随征

    河道维护费	8,347.20	4,174.06	随征

    合  计	14,701,622.22	7,752,284.50	-

    本报告期，营业税金及附加较上年同期增长89.64%，主要系公司本期确认的营业收入增长较大，相应的营业税费增加所致。

    

    	25、销售费用

    	项  目		2008年1-6月		2007年1-6月

    明细项目合计	5,119,926.96　	5,520,066.24　

    销售费用率(%)	0.88	1.76

    本报告期，销售费用较上年同期减少7.25%，主要系公司加强成本费用管理各项可控费用降低所致。

    

    	26、管理费用

    	项  目		2008年1-6月		2007年1-6月

    明细项目合计	33,489,070.35　	33,986,281.60　

    管理费用率(%)	5.74	10.86

    	本报告期，管理费用较上年同期减少1.46%，主要系公司加强成本费用管理，各项可控费用降低所致。

    	27、财务费用

    	项  目		2008年1-6月		2007年1-6月

    	利息支出		803,850.00		615,603.01

    	减：利息收入		2,665,372.48		664,928.77

    	汇兑损失		424,447.63		28,530.00

    	减：汇兑收益		626,816.04		

    	银行手续费		68,591.81		18,275.90

    	其  他		193.405.21		168,561.78

    	合  计		-1,801,893.87		166,041.92

    本报告期，财务费用较上年同期减少2,027,564.40元，主要系公司银行存款孳生利息及增加汇兑收益所致。

    

    28、资产减值损失

    	项  目		2008年1-6月		2007年1-6月

    	坏账准备		2,421,634.12		1,966,710.56

    

    	29、投资收益

    	项  目		2008年1-6月		2007年1-6月

    权益法核算调整的股权投资收益		1,322,697.87		1,059,758.84

    

    	30、营业外收入

    	项  目		2008年1-6月		2007年1-6月

    	处置非流动资产利得		-		2,000.00

    	罚款收入		-		34,600.00

    	政府补助		6,000.00		1,500,000.00

    	合  计		6,000.00		1,536,600.00

    本报告期，营业外收入较上年同期减少99.61%，主要系本公司的控股子公司安徽东华环保工程有限责任公司上年同期收到而本期尚未收到且尚未确认淮南市人民政府污水处理补偿款所致。

    

    	31、营业外支出

    	项  目		2008年1-6月		2007年1-6月

    	处置非流动资产损失		401,366.98		32,228.59

    	罚款支出		2,000.00		-

    	捐赠支出		1,065,920.00		90,000.00

    	其  他		80.00		-

    	合  计		1,469,366.98		122,228.59

    

    32、所得税费用

    	项  目		2008年1-6月		2007年1-6月

    利润总额	61,863,640.68	32,714,786.51

    加：纳税调整*1		970,821.39	-1,022,223.78

    应纳税所得额合计	62,834,462.07	31,692,562.73

    税  率*2		25%		15%、33%

    当期应计所得税额	15,708,615.52	5,392,496.11

    加：递延所得税费用*3	-223,432.59	-39,445.95

    所得税费用	15,485,182.93	5,353,050.16

    注*1：纳税调整事项主要系计提的坏账准备、固定资产修理费摊销、投资收益等事项形成。

    *2：①根据财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税【1994】1号）有关规定，本公司自投产年度起免征所得税两年，以后年度减按15%的税率征收所得税。本公司从2004年起按15%计算缴纳企业所得税。

    ②根据国税发〔2008〕17号《国家税务总局关于企业所得税预缴问题的通知》要求，在2008年1月1日之前被认定为高新技术企业的，在按照新税法有关规定重新认定之前，我公司暂按25%的税率预缴企业所得税，待重新认定后，执行上年同期15%的企业所得税税率。

    ③本公司上海分公司2003年设立，在上海当地缴纳所得税。根据财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税【1994】1号）有关规定，2003年当年享受新办三产收入免征所得税一年的优惠。从2004年度起，上海分公司按33%计算缴纳企业所得税。

    另根据中华人民共和国主席令第63号《中华人民共和国企业所得税法》、国务院令512号《中华人民共和国企业所得税实施条例》、国税发〔2008〕28号关于印发《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理暂行办法》的通知，自2008年1月1日起本公司上海分公司执行的企业所得税政策与本公司相同。

    ④本公司控股子公司安徽东华环保工程有限责任公司上年度执行33%的企业所得税率，自2008年1月1日起执行25%的企业所得税税率。

    *3：递延所得税费用主要系公司计提坏账准备、固定资产修理费摊销、未弥补亏损等事项形成。

    

    32、收到的其他与经营活动有关的现金

    	项  目	2008年1-6月	2007年1-6月

    污水处理补偿收入	     -	1,500,000.00

    罚款收入	     -	34,600.00

    收到个人与单位往来款	2,192,237.43	2,497,448.74

    保险公司赔款收入	-	260,000.00

    政府补助	6,000.00	-

    	合  计	2,198,237.43	4,292,048.74

    

    33、支付的其他与经营活动有关的现金

    	项  目	2008年1-6月	2007年1-6月

    物业管理费	1,819,870.22	2,740,671.14

    取暖费	1,205,890.00	1,514,790.15

    宣传活动费	658,373.60	205,926.90

    差旅费	2,186,831.24	2,201,285.08

    业务招待费	3,156,703.82	3,101,151.92

    技术开发费	7,438,652.80	729,500.00

    银行手续费	68,913.81	186,237.18

    办公费	649,447.79	767,660.58

    车辆使用费	918,079.55	916,636.84

    通讯费	374,211.03	609,724.23

    修理费	428,073.20	179,177.65

    捐赠支出	1,068,000.00	90,000.00

    会务费	145,239.50	219,353.00

    评审费		31,950.00

    社会团体费	28,810.00	14,470.00

    水电费		85,203.21

    投标招标费	651,850.19	747,062.95

    业务资料费	36,957.31	86,211.11

    中介机构服务费	567,900.00	211,950.00

    电算软件费	1,004,420.00	1,426,580.00

    咨询费	50,000.00	1,324,622.34

    财产保险费	26,602.60	-

    上市费用	208,145.22	-

    H.S.E费用	162,700.00	-

    其  他	91,390.44	728,390.92

    	合  计	22,947,062.32	18,118,555.20

    

    34、收到的其他与投资活动有关的现金

    	项  目	2008年1-6月	2007年1-6月

    利息收入		2,704,932.66		660,080.51

    

    35、现金流量表补充资料

    1．将净利润调节为经营活动现金流量： 	2008年1-6月	2007年1-6月

    净利润 	46,378,457.75	27,334,013.01

    加：未确认的投资损失 		

    资产减值准备 	2,421,634.12	1,966,710.56

    固定资产折旧 	3,870,161.09	3,861,069.69

    无形资产摊销 	1,157,669.60	718,533.28

    长期待摊费用摊销 		

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以"-"号填列） 	401,366.98	

    固定资产报废损失（收益以"-"号填列） 		30,228.59

    公允价值变动损失（收益以"-"号填列） 		

    财务费用（收益以"-"号填列） 	-1,801,893.87	68,411.54

    投资损失（收益以"-"号填列） 	-1,322,697.87	-1,059,758.84

    递延所得税资产减少（增加以"-"号填列） 	-223,432.59	-39,445.95

    递延所得税负债增加（减少以"-"号填列） 		

    存货的减少（增加以"-"号填列） 	-81,099,506.49	-9,206,507.82

    经营性应收项目的减少（增加以"-"号填列） 	-328,577,634.25	-166,483,777.36

    经营性应付项目的增加（减少以"-"号填列） 	309,986,346.18	140,924,958.35

    其他 		

    经营活动产生的现金流量净额 	-48,809,529.35	-1,885,564.95

    2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 		

    债务转为资本 		

    一年内到期的可转换公司债券 		

    融资租入固定资产 		

    3.现金及现金等价物净增加情况： 		

    现金的期末余额 	707,028,898.93	244,796,502.43

    减：现金的期初余额 	847,687,392.83	251,628,631.01

    加：现金等价物的期末余额 		

    减：现金等价物的期初余额 		

    现金及现金等价物净增加额 	-140,658,493.90	-6,832,125.58

    

    六、母公司财务报表主要项目注释

    1、应收账款

    (1)按照应收账款的类别列示如下：                           

    类  别	期末数

    	金  额	比例(%)	坏账准备	账面价值

    单项金额重大	-	-	-	-

    风险较大的组合	3,496,482.97	3.06	2,921,487.97	574,995.00

    其他不重大	110,697,015.54	96.94	9,030,720.40	101,666,295.14

    合  计	114,193,498.51	100.00	11,952,208.37	102,241,290.14

    

    

    

    类  别	期初数

    	金  额	比例(%)	坏账准备	账面价值

    单项金额重大	-	-	-	-

    风险较大的组合	4,235,432.97 	4.95 	2,625,852.97 	1,609,580.00 

    其他不重大	81,370,384.30 	95.05 	8,115,233.71 	73,255,150.59 

    合  计	85,605,817.27 	100.00	10,741,086.68 	74,864,730.59 

    (2)按照应收账款的账龄列示如下：

    	账  龄	期末数

    	 应收账款金额	 比例(%)	坏账准备	 应收账款净额

    1年以内	93,452,863.86	81.84	4,672,643.19	88,780,220.67

    1-2年	10,019,643.00	8.77	1,001,964.30	9,017,678.70

    2-3年	1,280,707.14	1.12	384,212.14	896,495.00

    3-4年	5,943,801.54	5.21	2,971,900.77	2,971,900.77

    4-5年	1,916,650.00	1.68	1,341,655.00	574,995.00

    5年以上	1,579,832.97	1.38	1,579,832.97	-

    合  计	114,193,498.51	100.00	11,952,208.37	102,241,290.14

    

    	账  龄	期初数

    	 应收账款金额	 比例(%)	坏账准备	 应收账款净额

    1年以内	56,873,328.13	66.44	2,843,666.41	54,029,661.72

    1-2年	10,387,747.73	12.13	1,038,774.77	9,348,972.96

    2-3年	14,109,308.44	16.48	4,232,792.53	9,876,515.91

    3-4年	2,005,600.00	2.34	1,002,800.00	1,002,800.00

    4-5年	2,022,600.00	2.36	1,415,820.00	606,780.00

    5年以上	207,232.97	0.25	207,232.97	-

    合  计	85,605,817.27	100.00	10,741,086.68	74,864,730.59

    

    2、其他应收款

    (1)按照其他应收款的类别列示如下：

    类 别	期末数

    	金  额	比例(%)	坏账准备	账面价值

    单项金额重大				

    风险较大的组合	1,102,164.76	2.06	935,610.97	166,553.79

    其他不重大	53,268,215.74	97.94	2,847,971.62	50,420,244.12

    合  计	54,370,380.50	100.00	3,783,582.59	50,586,797.91

    

    类 别	期初数

    	金额	比例(%)	坏账准备	账面价值

    单项金额重大	-	-	-	-

    风险较大的组合	586,614.44	2.17	547,782.74	38,831.70

    其他不重大	26,499,098.87	97.83	2,025,287.42	24,473,811.45

    合  计	27,085,713.31	100.00	2,573,070.16	24,512,643.15

    (2)按照其他应收款的账龄列示如下：

    	账  龄	期末数

    	 其他应收款金额	 比例(%)	坏账准备	 其他应收款净额

    1年以内	36,280,035.05	66.73	811,916,.24	35,468,118.81

    1-2年	1,892,588.54	3.48	189,258.85	1,703,329.69

    2-3年	4,637,377.62	8.53	617,689.26	4,019,688.36

    3-4年	10,458,214.53	19.24	1,229,107.27	9,229,107.26

    4-5年	555,179.31	1.02	388,625.52	166,553.79

    5年以上	546,985.45	1.00	546,985.45	-

    合  计	54,370,380.50	100.00	3,783,582.59	50,586,797.91

    

    	账  龄	期初数

    	 其他应收款金额	 比例(%)	坏账准备	 其他应收款净额

    1年以内	9,455,486.27	34.91	448,188.80	9,007,297.47

    1-2年	2,730,300.31	10.08	265,332.31	2,464,968.00

    2-3年	5,472,294.87	20.20	891,257.60	4,581,037.27

    3-4年	8,841,017.42	32.64	420,508.71	8,420,508.71

    4-5年	129,439.00	0.48	90,607.30	38,831.70

    5年以上	457,175.44	1.69	457,175.44	-

    合  计	27,085,713.31	100.00	2,573,070.16	24,512,643.15

    3、长期股权投资

    (1)长期股权投资账面价值

    被投资单位	期末数	期初数

    	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

    1．子公司投资						

    安徽东华环保工程有限责任公司	3,150,000.00	-	3,150,000.00	3,150,000.00	-	3,150,000.00

    2．对联营企业的投资					

    合肥王小郢污水处理有限公司	37,804,647.04		37,804,647.04	36,481,949.17	-	36,481,949.17

    3．其他股权投资						

    安徽淮化股份有限公司	45,000,000.00	-	45,000,000.00	45,000,000.00	-	45,000,000.00

    合  计	85,954,647.04		85,954,647.04	84,631,949.17	-	84,631,949.17

    (2)对子公司投资的相关情况如下

    被投资公司名称	注册地	业务范围	本公司持股比例

    安徽东华环保工程有限责任公司	安徽省淮南市	环保项目的投资、管理；环保工程设计、咨询、技术开发、技术服务、技术转让、环保产品及设备的成套开发及销售代理。	92.65%

    续表

    被投资公司名称	本公司在被投资公司表决权比例	期末净资产总额	本期营业收入总额	本期净利润

    安徽东华环保工程有限责任公司	92.65%	2,355,591.81	-	-820,183.98

    

    (3)对权益法核算的联营公司投资相关情况如下

    

    被投资公司名称	注册地	业务范围	本公司持股比例

    合肥王小郢污水处理有限公司	安徽省合肥市	进行污水处理；通过研究开发环保先进技术的方式提高污水厂的营运效率，及为污水处理设施提供相关服务	20%

    续表

    被投资公司名称	本公司在被投资公司表决权比例	期末净资产总额	本期营业收入总额	本期净利润

    合肥王小郢污水处理有限公司	20%	189,023,235.68	45,435,958.19	6,613,489.35

    (3)权益法核算的对联营公司的投资

    被投资公司名称	初始投资	期初余额	本期增加(减少)投资	本期权益调整

    合肥王小郢污水处理有限公司	33,600,000.00	36,481,949.17	-	1,322,697.87

    续表

    被投资公司名称	累计权益调整	本期分得红利	期末余额

    合肥王小郢污水处理有限公司	4,204,647.04	-	37,804,647.04

    

    (4)对成本法核算的其他股权投资相关情况如下

    被投资公司名称	持股比例	初始投资	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	减值准备

    安徽淮化股份有限公司	4.99%	45,000,000.00	-	45,000,000.00	-	45,000,000.00	-

    4、营业收入和营业成本

    (1)2008年1-6月

    项  目	营业收入	营业成本	毛  利

    总承包收入	502,506,957.03	428,561,826.81	73,945,130.22

    设计、技术性收入	80,922,793.85	38,827,205.13	42,095,588.72

    合  计	583,429,750.88	467,389,031.94	116,040,718.94

    (2)2007年1-6月

    项  目	营业收入	营业成本	毛  利

    总承包收入	253,691,549.80	203,691,359.21	50,000,190.59

    设计、技术性收入	59,121,720.81	28,782,548.07	30,339,172.74

    合  计	312,813,270.61	232,473,907.28	80,339,363.33

    5、投资收益

    项  目	2008年1-6月	2007年1-6月

    权益法核算调整的股权投资收益	1,322,697.87	1,059,758.84

    

    七、关联方关系及其交易

    （一）关联方关系

    关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。

    1、存在控制关系的关联方

    关联方名称	注册地点	经营范围	与本企业关系	组织机构代码

    中国化学工程集团公司	北京市朝阳区安苑路20号	对外派遣境外工程所需的劳务人员（有效期至2009年05月31日）。一般经营项目：承包国内建筑工程；化工建筑、化工工程、石油化工工程、线路、管道、设备的勘察、设计、施工和安装；承包境外工程及境内国际招标工程；进出口业务；从事房地产开发、经营业务；小轿车销售。	实际控制人	10000185-2

    化三院	安徽省合肥市望江东路70号	化工、石油化工、市政、环境治理、建筑工程设计、监理、技术服务等	母公司	14918110-2

    东华环保	淮南市经济技术开发区	环保项目的投资、管理；环保工程设计、咨询、技术开发、技术服务、技术转让、环保产品及设备的成套开发及销售代理	子公司	75298482-3

    

    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化( 单位：万元)

    企业名称	期初数	本期增加	本期减少	期末数

    中国化学工程集团公司	121,457.00	-	-	121,457.00

    化三院	2,512.00	-	-	2,512.00

    东华环保	 340.00	-	-	  340.00

    

    3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 ( 单位：万元)

    企业名称	期初数	本期增加	本期减少	期末数

    	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金 额	比例(%)

    化三院	4,021.24	60.01	2，412.74	-	-	-	6,433.98	60.01

    东华环保	315.00	92.65	-	-	-	-	315.00	92.65

    

    4、不存在控制关系的关联方

    企业名称	组织机构代码	与本企业关系

    达鑫科技	79010072-6	本公司股东

    安徽东华实业有限责任公司	14897332-7	受同一母公司控制

    安徽东华物业管理有限公司	71998666-7	受同一母公司控制

    中国化学工程第三建设公司	15022837-7	同受本公司实际控制人控制

    中国化学工程第四建设公司	18376429-9	同受本公司实际控制人控制

    中国化学工程第六建设公司	17757043-9	同受本公司实际控制人控制

    中国化学工程第七建设公司	20186161-6	同受本公司实际控制人控制

    中国化学工程第十一建设公司	17064411-6	同受本公司实际控制人控制

    中国化学工程第十二建设公司	10432261-0	同受本公司实际控制人控制

    中国化学工程第十三建设公司	10660503-2	同受本公司实际控制人控制

    中国化学工程第一岩土工程有限公司	10660503-2	同受本公司实际控制人控制

    中国化学工程第十四建设公司	13490309-6	 同受本公司实际控制人控制

    中国化学工程第十六建设公司	17756978-8	同受本公司实际控制人控制

    中国化学工程南京岩土公司	13489525-X	同受本公司实际控制人控制

    中化二建集团有限公司	11001373-4	同受本公司实际控制人控制

    

    （二）关联方交易

    1、接受劳务

    (1)定价政策：采用招投标方式。招、投标具体工作程序为：由施工经理按照要求，在经项目经理审核、批准后组织实施招标准备工作；确定分包方案和招标方式；确定拟发招标文件的施工分包商名单；编制招标文件；发布招标公告或发出投标邀请书；发放招标文件；勘察现场；准备招标预备会；招标文件的接收；开标；评标；中标；合同的签订。

    (2)接受关联方提供劳务明细

    关联方名称	劳务名称	2008年1-6月	2007年1-6月

    中国化学工程第一岩土工程有限公司	工程施工	-	-

    中国化学工程第三建设公司	工程施工	3,939,652.30	11,980,337.00

    中国化学工程第四建设公司	工程施工		2,547,564.00

    中国化学工程第六建设公司	工程施工	5,798,327.61	

    中国化学工程第七建设公司	工程施工		4,150,017.01

    中国化学工程第十一建设公司	工程施工	2,358,497.07	4,667,786.00

    中国化学工程第十二建设公司	工程施工		

    中国化学工程第十三建设公司	工程施工	5,031,558.36	

    中国化学工程第十四建设公司	工程施工		

    中国化学工程第十六建设公司	工程施工	3,941,631.94	11,229,257.10

    中国化学工程南京岩土公司	工程施工	996,756.00	

    中化二建集团有限公司	工程施工	2,984,524.00	5,312,821.00

    合  计		25,050,947.28	39,887,782.11

    占本期同类业务比例(%)	-	6.22	14.96

    占本期成本总额比例(%)	-	5.35	17.10

    

    2、其他关联交易

    (1)物业管理协议

    2005年1月，本公司与安徽东华物业管理有限公司（以下简称"物业公司"） 签定了《物业管理委托协议》，该协议到期后，2008年1月双方又续签了3年协议。根据协议，物业管理服务范围为办公楼及其附属设施、公用绿地、花木、建筑和灯饰小品等维修、养护、运行和管理以及公共秩序的维护等；其他委托服务包括10项服务项目如报刊收发、计划生育、水电供应、治安、消防、供暖、车辆停放、话务闭路等。物业管理费以物业建筑面积15,025.90平方米计价，按每平方米8.77元/月收取，每年物业统管服务费为158.20 万元，其他委托服务10项计费42.16万元，小型维修包干费参照以往年度实际发生费用确定为14.64万元,协议有效期为三年。另供暖系统维护费、电话电梯运行维护费、零星维修项目管理费、基建项目和装修工程管理费等本协议范围外的其他服务，发生时双方按照市场经济原则平等协商确定。

    (2)综合服务协议

    本公司于2005年1月与安徽东华实业有限责任公司（以下简称"实业公司"）签定了《综合服务协议》，该协议到期后，2008年1月双方又续签了3年协议。协议约定对方为本公司提供成品复制、模型制作及住宿服务，成品复制指技术文件、资料、图纸及各阶段设计成品的复印、绘图、装订、晒图、打字、装祯工作及成品发送服务。价格参照合肥市物价局核定的指导价格，经双方平等协商确认。

    (4)代理协议

    本公司于2006年9月与中国化学工程集团公司就巴基斯坦FATIMA公司NPK项目签订代理协议。协议约定，本公司应在收到业主支付的基础工程设计费后7个工作日内支付集团公司总代理费用的50%，收到业主支付的详细工程设计费后7个工作日内支付集团公司总代理费用剩余的50%。

    (5)技术投资开发协议

    本公司于2008年3月与中国化学工程集团公司、中国天辰化学工程公司签订了《FMTP工业化技术投资开发协议》，2008年4月三方又签订了《FMTP建设项目资金管理协议》。开发协议约定中国化学工程集团公司、中国天辰化学工程公司、东华工程科技有限公司分别按40%、30%、30%的投资比例投资开发FMTP工业化技术，各方按投资比例分享中国化学工程集团公司占有的FMTP项目60%的知识产权及其收益。资金管理协议约定项目开发建设资金实行专户存储制度。

    2008年4月本公司与中国化学工程集团公司签订了《FMTP工业试验装置建设总承包合同》，协议约定本公司作为承包商，负责FMTP试验装置建设，承担项目的地质勘察、初步设计、施工图设计、设备材料采购服务、施工直至机械竣工。

    (6)接受关联方劳务金额明细

    关联方名称	项目名称	2008年1-6月	2007年1-6月

    安徽东华物业管理有限责任公司	物业管理费	1,628,700.00	1,278,700.00

    安徽东华实业有限责任公司	综合劳务费	1,309,085.00	1,162,765.63

    中国化学工程集团公司	代理费	817,500.00	           -

    

    3、关联方应收应付款项余额

    会计科目	关联方名称	期末数	期初数

    其他应收款	安徽东华物业管理有限责任公司	64,739.91	66,139.91

    其他应付款	化学工业部第三设计院(东华工程公司)	346,897.36	748,000.00

    其他应收款	中国化学工程集团公司	20,000,000.00	-

    其他应付款	中国化学工程第四建设公司	200,000.00	       -

    其他应付款	中国化学工程第十一建设公司	200,000.00	       -

    预收帐款	中国化学工程集团公司	22,500,000.00	       -

    预付账款	中国化学工程第三建设公司	4,528,366.70	       -

    应付账款	中国化学工程第一岩土工程有限公司	-481,532.60	34,313.91

    应付账款	中化二建集团有限公司	2,586,576.96	102,052.96 

    应付账款	中国化学工程第三建设公司	1,181,269.91	835,441.23 

    应付账款	中国化学工程第四建设公司	-3,705,680.13	-

    应付账款	中国化学工程第七建设公司	-608,107.05	788,570.95 

    应付账款	中国化学工程第十一建设公司	1,461,646.44	753,192.37 

    应付账款	中国化学工程第十三建设公司	501,159.36	-

    应付账款	中国化学工程第十六建设公司	-4,544,815.13	2,996,967.67 

    应付账款	中国化学工程第十四建设公司	587,423.80	587,423.80 

    应付账款	中国化学工程南京岩土工程公司	-54,844.00	   48,400.00

    应付账款	中国化学工程第六建设公司	4,219,125.99	4,529,800.00

    

    八、或有事项

    截至2008年6月30日止，本公司为以下工程项目开立保函、信用证并支付相应的保证金：

    项 目 名 称	开户银行	种类	保函金额	已支付保证金

    桐梓煤化工一期工程合成氨、甲醇装置	光大银行	预付	80,950,000.00	8,095,000.00

    桐梓煤化工一期工程合成氨、甲醇装置	建行南支	履约	80,950,000.00	8,095,000.00

    神华包头煤制烯烃项目气化装置投标	省中行	投标	12,000,000.00	1,200,000.00

    兰州蓝星20万吨/年甲醇技改工程总承包	建行南支	履约	15,130,000.00	1,513,000.00

    兰州蓝星20万吨/年甲醇技改工程总承包	建行南支	履约	15,130,000.00	1,513,000.00

    竞德能源化工年产30万吨甲醛项目	省中行	履约	1,500,000.00	150,000.00

    神华煤直接液化项目"消防分站、污水提升泵站及铁路装卸车设施"工程总承包	省中行	履约	3,988,000.00	398,800.00

    云南三环120万吨/年磷铵工程磷铵包工程	建行南支	履约	5,450,000.00	545,000.00

    贵州天福年产30万吨合成氨及15万吨二甲醚项目	建行南支	履约	19,990,000.00	1,999,000.00

    煤基气化替代燃料项目一期工程	建行南支	履约	71,113,500.00	7,111,350.00

    神华宁煤集团83万吨/年二甲醚一期工程	中行望分	履约	19,428,822.00	1,942,882.20

    中化格力南迳湾化工品仓储项目	中行望分	预付	12,000,000.00	1,200,000.00

    中化格力南迳湾化工品仓储项目	中行望分	履约	12,000,000.00	1,200,000.00

    韩国600吨/天硫酸项目	中行望分	履约	$ 600,200.00	505,760.00

    伊朗卡隆磷酸工业联合公司主体工程	中行望分	履约	$ 950,000.00	788,500.00

    华亭中煦煤化工项目	中行望分	履约	1,562,000.00	156,200.00

    合肥市危险废物集中处置建设项目	中行望分	履约	100,000.00	10,000.00

    合肥创新示范区污水处理厂	中行望分	履约	232,500.00	23,250.00

    云天化红磷分公司20万吨/年磷酸总承包	省中行	履约	13,118,000.00	1,311,800.00

    新疆大黄山鸿基焦化公司焦炉煤气综合利用	省中行	履约	62,510,000.00	6,251,000.00

    中化格力仓储项目	省中行	履约	653,000.00	65,300.00

    神华煤直接液化项目"硫磺回收装置和油渣成型装置"工程总承包	省中行	履约	9,040,000.00	904,000.00

    神华煤直接液化项目"含硫污水汽提装置和脱硫装置"工程总承包	省中行	履约	12,488,000.00	1,248,800.00

    巴基斯坦法蒂玛燃气发电废热锅炉项目	省中行	履约	＄415,000.00 	-

    巴基斯坦法蒂玛燃气发电废热锅炉项目	省中行	履约	＄41,492.00 	-

    巴基斯坦法蒂玛燃气发电废热锅炉项目	省中行	履约	＄73,646.00 	-

    巴基斯坦法蒂玛燃气发电废热锅炉项目	省中行	履约	＄280,000.00 	-

    巴基斯坦法蒂玛燃气发电废热锅炉项目	省中行	履约	＄342,168.69 	-

    合  计				46,227,642.20

    注*：截至期末止，保函金额合计467,870,585.64元。期末，折算汇率为：685.91人民币／100美元

    

    九、承诺事项

    截至2008年6月30日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。

    

    十、资产负债表日后事项

    本公司无需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。

    

    十一、其他重要事项

    

    截至2008年6月30日止，本公司无需要披露的其他事项。

    十二、补充资料

    1、全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益

    报告期利润	2008年1-6月	2007年1-6月

    	净资产收益率(%)	每股收益	净资产收益率(%)	每股收益

    	全面摊薄	加权平均	基本每股收益	稀释每股收益	全面摊薄	加权平均	基本每股收益	稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润	7.59	7.75	0.43	0.43	12.58	14.02	0.34	0.34

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	7.77	7.93	0.44	0.44	12.13	13.51	0.33	0.33

    

    2、非经常性损益明细表

    项   目	2008年1-6月	2007年1-6月

    非流动资产处置损益	-401,366.98	-30,228.59

    越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免		

    计入当期损益的政府补助	6,000.00	1,500,000.00

    除上述各项之外的其他营业外收支净额	-1,068,000.00	-55,400.00

    中国证监会认定的其他非经常性损益项目		

    小  计	-1,463,366.98	1,414,371.41

    减：所得税影响数	-365,841.75	353,592.85

    非经常性损益净额归属于少数股东的非经常性损益	-55.13	82,687.50

    非经常性损益净额	-1,097,470.10	978,091.06

    

    

        

    

    第八节 备查文件清单

    一、载有公司法定代表人签名的公司2008 年半年度报告文本；

    二、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖

    章的财务报告文本；

    三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本的正本

    及公告的原件；

    四、其他相关资料。

    

    

    

    

    

    东华工程科技股份有限公司

    法定代表人：

    

    2008年8月15日