宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
宁波银行股份有限公司
BANK OF NINGBO CO.,LTD.
（股票代码： 002142）
2018 年半年度报告
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
公司第六届董事会第七次会议于 2018 年 8 月 20 日审议通过了《2018 年半年度报告》正文及摘要。会
议应出席董事 17 名，亲自出席董事 16 名，委托出席董事 1 名，冯培炯董事委托罗孟波董事表决，公司的
部分监事列席了会议。
公司半年度计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司董事长陆华裕先生、行长罗孟波先生、主管会计工作负责人罗维开先生及会计机构负责人孙洪波
女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
公司半年度报告所载财务数据及指标按照中国企业会计准则编制，除特别说明外，为本公司及控股子
公司永赢基金管理有限公司、永赢金融租赁有限公司的合并报表数据，货币单位以人民币列示。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计，请投资者关注。
请投资者认真阅读本半年度报告全文。本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者
的实质承诺，请投资者注意投资风险。
1
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................1
第二节 公司简介和主要财务指标 ......................................4
第三节 公司业务概要 ................................................7
第四节 经营情况讨论与分析 ..........................................9
第五节 重要事项 ...................................................41
第六节 股份变动及股东情况 .........................................52
第七节 优先股相关情况 .............................................55
第八节 可转换债券相关情况 .........................................56
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...............................58
第十节 财务报告 ...................................................60
第十一节 备查文件目录 .............................................60
2
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
释 义
在本报告中，除文义另有所指，下列词语具有以下涵义：
宁波银行、公司、本公司 指 宁波银行股份有限公司
永赢基金 指 永赢基金管理有限公司
永赢租赁 指 永赢金融租赁有限公司
人民银行、央行 指 中国人民银行
中国银监会、银监会 指 原中国银行业监督管理委员会
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
3
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
普通股股票简称 宁波银行 普通股股票代码 002142
优先股股票简称 宁行优 01 优先股股票代码 140001
可转换债券简称 宁行转债 可转换债券代码 128024
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 宁波银行股份有限公司
公司的中文简称 宁波银行
公司的外文名称（如有） Bank of Ningbo Co.,Ltd
公司的外文名称缩写（如有）Bank of Ningbo
公司的法定代表人 陆华裕
注册地址 中国浙江省宁波市鄞州区宁东路 345 号
注册地址的邮政编码 315042
办公地址 中国浙江省宁波市鄞州区宁东路 345 号
办公地址的邮政编码 315042
公司网址 WWW.NBCB.COM.CN
电子信箱 DSH@NBCB.COM.CN
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 俞罡 童卓超
联系地址 浙江省宁波市鄞州区宁东路 345 号 浙江省宁波市鄞州区宁东路 345 号
电话 0574-87050028 0574-87050028
传真 0574-87050027 0574-87050027
电子信箱 DSH@NBCB.COM.CN DSH@NBCB.COM.CN
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 宁波银行股份有限公司董事会办公室
四、注册变更情况
统一社会信用代码 91330200711192037M
公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无
历次控股股东的变更情况（如有） 无
五、会计数据和财务指标摘要
（一）主要会计数据和财务指标
本报告期末比
经营业绩（人民币 千元） 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月
上年同期增减
营业收入 13,522,210 12,315,997 9.79% 12,046,048
营业利润 5,725,924 5,547,282 3.22% 4,944,333
利润总额 5,710,895 5,539,462 3.09% 4,949,671
净利润 5,720,307 4,774,312 19.81% 4,145,786
归属于母公司股东的净利润 5,701,296 4,765,490 19.64% 4,138,853
4
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
归属于母公司股东的扣除非经常性损
5,651,487 4,773,565 18.39% 4,134,850
益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 (38,123,408) (20,220,612) 上年同期为负 92,582,050
每股计（人民币 元/股）
基本每股收益 1.12 0.94 19.64% 0.82
稀释每股收益 1.11 0.94 18.09% 0.82
扣除非经常性损益后的基本每股收益 1.11 0.94 18.39% 0.82
每股经营活动产生的现金流量净额 (7.52) (3.99) 上年同期为负 18.26
财务比率
提高 0.11 个百
加权平均净资产收益率（年化） 20.41% 20.30% 19.62%
分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 降低 0.11 个百
20.23% 20.34% 19.60%
产收益率（年化） 分点
注：1、营业收入包括利息净收入、手续费及佣金净收入、投资收益、公允价值变动收益、汇兑收益、其他业务收入、
其他收益和资产处置收益。
2、基本每股收益、加权平均净资产收益率根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每
股收益的计算及披露》（2010 年修订）计算。
3、公司根据财政部于 2017 年 12 月 25 日发布的《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30 号）的
规定，将原计入在“营业外收入”和“营业外支出”中的相关资产处置利得或损失及与企业日常活动相关的政府补助分别计
入新增的“资产处置收益”及“其他收益”项目，上述规定对公司利润总额和净利润没有影响。
2018 年 2017 年 本年末比上 2016 年
规模指标（人民币 千元）
6 月 30 日 12 月 31 日 年末增减 12 月 31 日
总资产 1,076,418,193 1,032,042,442 4.30% 885,020,411
客户贷款及垫款 379,087,019 346,200,780 9.50% 302,506,678
－个人贷款及垫款 122,556,359 105,664,001 15.99% 95,877,504
－公司贷款及垫款 234,041,925 216,404,495 8.15% 186,304,796
－票据贴现 22,488,735 24,132,284 (6.81%) 20,324,378
贷款损失准备 15,106,577 14,001,472 7.89% 9,718,337
总负债 1,011,788,587 974,836,470 3.79% 834,634,298
客户存款 637,863,948 565,253,904 12.85% 511,404,984
－个人存款 122,920,351 105,858,589 16.12% 100,284,157
－公司存款 514,943,597 459,395,315 12.09% 411,120,827
同业拆入 54,416,251 94,606,096 (42.48%) 34,832,834
股东权益 64,629,606 57,205,972 12.98% 50,386,113
其中：归属于母公司股东的权
64,294,254 57,089,245 12.62% 50,278,002
益
归属于母公司普通股股东的每
11.73 10.31 13.77% 8.97
股净资产
资本净额 89,737,241 82,019,503 9.41% 64,783,567
其中：一级资本净额 64,052,896 56,810,411 12.75% 50,026,660
风险加权资产净额 667,878,600 603,762,790 10.62% 528,644,875
注：1、客户贷款及垫款、客户存款数据根据中国银监会监管口径计算。
2、根据《中国人民银行关于调整金融机构存贷款统计口径的通知》（银发[2015]14 号），从 2015 年开始，非存款类金
融机构存放在存款类金融机构的款项纳入“各项存款”统计口径，存款类金融机构拆放给非存款类金融机构的款项纳入“各
项贷款”统计口径。按人民银行新的统计口径，2018 年 6 月 30 日存款总额为 7,209.28 亿元，比年初增加 537.38 亿元，增
5
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
幅为 8.05%；贷款总额为 3,816.21 亿元，比年初增加 322.99 亿元，增幅为 9.25%。
（二）非经常性损益项目及金额
单位：（人民币）千元
2018 年 2017 年 2016 年
项目
1-6 月 1-6 月 1-6 月
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 78,418 178 288
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
(1,226) - -
的损益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回产生的损益 - - -
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 (8,469) (7,998) 5,050
所得税的影响数 (18,914) (255) (1,335)
合 计 49,809 (8,075) 4,003
注：根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》（2008 年修订）规定计算。
（三）补充财务指标
2018 年 2017 年 2016 年
项目 监管标准
6 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日
资本充足率(%) ≥10.5 13.44 13.58 12.25
根据《商业银行资
本管理办法（试 一级资本充足率(%) ≥8.5 9.59 9.41 9.46
行）》 核心一级资本充足率
≥7.5 8.87 8.61 8.55
(%)
流动性比率(本外币)(%) ≥25 61.52 51.54 44.95
流动性覆盖率(%) ≥100 208.33 116.23 83.80
存贷款比例(本外币)(%) 57.39 58.06 55.63
不良贷款比率(%) ≤5 0.80 0.82 0.91
拨备覆盖率(%) 499.32 493.26 351.42
贷款拨备率(%) 3.98 4.04 3.21
单一最大客户贷款比例(%) ≤10 1.40 1.56 1.72
最大十家单一客户贷款比例(%) ≤50 9.87 10.89 13.23
单一最大集团客户授信比例(%) ≤15 2.38 1.75 1.90
正常贷款 迁徙率 正常类贷款迁徙率 0.42 1.15 1.95
(%) 关注类贷款迁徙率 27.12 83.59 45.09
不良贷款 迁徙率 次级类贷款迁徙率 31.35 48.78 53.20
(%) 可疑类贷款迁徙率 11.35 35.34 25.90
总资产收益率(%) 1.08 0.97 0.98
成本收入比(%) 34.19 34.63 34.26
资产负债率(%) 94.00 94.46 94.31
净利差(%) 2.08 2.17 1.95
净息差(%) 1.81 1.94 1.95
注：根据《商业银行流动性风险管理办法（试行）》要求，商业银行的流动性覆盖率应当于 2018 年底前达到 100%；在
过渡期内，应当于 2014 年底、2015 年底、2016 年底及 2017 年底前分别达到 60%、70%、80%、90%。
6
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司主营业务经营范围为经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准的下列业务：吸收公众存
款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、
承销政府债券；买卖政府债券；从事同业拆借；从事银行卡业务；提供担保；代理收付款项及代理保险业
务；提供保管箱业务；办理地方财政信用周转使用资金的委托贷款业务；外汇存款、贷款、汇款；外币兑
换；国际结算，结汇、售汇；同业外汇拆借；外币票据的承兑和贴现；外汇担保；经中国银行业监督管理
委员会、中国人民银行和国家外汇管理机关批准的其他业务。
二、主要资产重大变化情况
公司报告期内主要资产无重大变化情况。
三、核心竞争力分析
近年来，银行业面临着利率市场化、金融脱媒、风险承压、政策趋紧、增速放缓等复杂多变的经营环
境。公司认为，对于银行业金融机构来说，挑战与机遇始终并存，只有真正具备核心竞争力的银行才能在
行业的分化中脱颖而出。当前，公司在董事会的领导下，上下一心，坚定不移地实施“大银行做不好，小
银行做不了”的差异化发展策略，取得了明显成效，可持续发展能力不断增强。公司核心竞争力主要体现
在五方面：
一是深耕优质经营区域，潜心聚焦优势领域。公司确立了以长三角为主体，以珠三角、环渤海湾为两
翼的“一体两翼”发展策略，经营区域内潜在基础客群和业务拓展空间十分广阔。同时保持战略定力，聚
焦于大零售及各类中间业务的发展。二是盈利结构不断优化，盈利来源更加多元。公司致力打造多元化的
利润中心，已形成公司银行、个人银行、零售公司、信用卡、金融市场、投资银行、资产托管和资产管理
等多元化的盈利结构，永赢基金、永赢租赁两家非银子公司稳步发展，盈利来源更加多元。三是风险管理
卓有成效，经营发展行稳致远。公司坚持“控制风险就是减少成本”的风险理念，近年来，公司风险管理
措施的有效性不断显现，较好地应对了经济的周期起伏与结构调整，公司不良率始终处于行业较低水平。
四是金融科技融合创新，业务发展支撑有力。多年来公司经过持续积累和投入，科技水平已经在同类银行
中处于领先水平。面对金融科技的发展浪潮，公司积极探索新技术的实践运用，助力业务稳健可持续发展。
五是人才队伍储备扎实，员工素质持续提升。近年来，公司已逐步建立起体系化的人才引进机制、提升培
养机制和分层选拔机制，确保人才队伍稳定有活力，更好地应对行业竞争和推动公司可持续发展。
下阶段，公司将围绕战略目标，从以下六个方面，持续提升整体核心竞争力。
一是持续推进利润中心建设。探索更多的盈利增长点，探索综合化经营模式，建立多元化的盈利渠道，
提升综合化的金融服务能力。二是不断提升全面风险管理能力。持续完善全流程风险管理体系，将风险关
口前移，努力将风险成本降到最低，确保公司稳健发展。三是主动拥抱金融科技时代。通过技术创新、服
7
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
务创新和产品创新，努力打造在金融科技上的核心竞争力，为公司形成差异化的比较优势提供支撑。四是
持续加强科技基础设施建设。不断加速科技系统和新数据中心建设，推动科技支撑能力再上台阶，能够更
好地支撑各项业务发展。五是持续完善人力资源管理。通过标准化、模板化和体系化建设，打造一支适应
银行业发展新常态的专业化员工团队，增强人力资源保障。六是持续推动分支机构建设。完善一体两翼的
机构布局，争取实现浙江省内机构全覆盖，在省外区域将营业网点逐步下沉，提升品牌影响和客户口碑，
努力成为区域主流银行。
8
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第四节 经营情况讨论与分析
一、 总体情况概述
2018 年以来，银行业在利率市场化、金融去杠杆、行业严监管等外部经营形势下，迎来了新一轮的发
展变革。面对新变革和新挑战，公司在董事会的领导下，始终坚持服务实体经济这一本源，始终坚持在同
业竞争中打造差异化的核心竞争力，始终坚持“大银行做不好，小银行做不了”的经营策略，立足当前，
不断夯实发展基础，着眼长远，持续积累比较优势，推动整体经营业绩保持了持续、稳健的增长，可持续
发展能力进一步增强。主要体现在：
（一）业务规模持续增长。公司积极适应市场环境变化，坚持服务实体经济这一本源，坚守基础业务，
强化客群工程建设，夯实战略客户积累，推动各项业务规模协调、持续增长。 截至 2018 年 6 月 30 日，
公司资产总额 10,764.18 亿元，比年初增长 4.30%；各项存款 6,378.64 亿元，比年初增长 12.85%；各项
贷款 3,790.87 亿元，比年初增长 9.50%。
（二）盈利能力持续增强。公司持续致力于在目标市场积累比较优势，聚焦特色业务发展，深化多元
利润中心建设，确保盈利来源持续、多元，推动盈利能力持续提升。2018年1-6月，公司实现营业收入135.22
亿元，同比增长9.79%；实现归属于母公司股东的净利润57.01亿元,同比增长19.64%；实现手续费及佣金
净收入28.59亿元，在营业收入中占比为21.14%。
（三）资产质量持续向好。公司坚持把管牢风险作为推动全行可持续发展的基础，践行“控制风险就
是减少成本”的理念，严格落地全面风险管理，推动整体资产质量进一步向好，在同业中继续体现出优势。
截至2018年6月30日，公司不良贷款率0.80%，比年初下降了0.02个百分点；拨贷比3.98%；拨备覆盖率
499.32%。
（四）资本效率持续提升。公司持之以恒践行轻型银行战略，做大基础业务，做强核心业务，坚持不
懈推进多元化利润中心建设，不断提升盈利能力，推动实现资本的内生性积累；在强化资本约束的前提下，
不断优化资产结构，进一步统筹经济资本配置，资本使用效率获得进一步的提升。截至2018年6月30日，
公司年化加权平均净资产收益率为20.41%，同比提升了0.11个百分点；资本充足率为13.44%；一级资本充
足率和核心一级资本充足率分别为9.59%和8.87%。
二、 主营业务分析
（一）利润表项目分析
2018 年上半年，公司在董事会的领导下，坚持合规经营、稳健发展，推动各项主营业务持续向好。2018
年 1-6 月，公司实现营业收入 135.22 亿元，同比增长 9.79%；实现归属于母公司股东的净利润 57.01 亿元，
同比增加 9.36 亿元，增长 19.64%。
公司收入结构进一步优化。2018 年 1-6 月实现利息净收入 85.32 亿元，非利息收入 49.90 亿元。 非
9
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
利息收入在营业收入中占比 36.90%，同比提高了 9.26 个百分点。
利润表主要项目变动
单位：（人民币）千元
项目 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 增减额
营业收入 13,522,210 12,315,997 1,206,213
利息净收入 8,532,489 8,911,489 (379,000)
利息收入 20,057,933 18,128,042 1,929,891
利息支出 (11,525,444) (9,216,553) (2,308,891)
非利息收入 4,989,721 3,404,508 1,585,213
手续费及佣金净收入 2,859,261 3,023,852 (164,591)
其他非利息收益 2,130,460 380,656 1,749,804
营业支出 (7,796,286) (6,768,715) (1,027,571)
税金及附加 (109,548) (85,428) (24,120)
业务及管理费用 (4,622,874) (3,923,749) (699,125)
资产减值损失 (3,057,367) (2,742,343) (315,024)
其他业务成本 (6,497) (17,195) 10,698
营业利润 5,725,924 5,547,282 178,642
营业外净收入 (15,029) (7,820) (7,209)
税前利润 5,710,895 5,539,462 171,433
所得税费用 9,412 (765,150) 774,562
净利润 5,720,307 4,774,312 945,995
其中：归属于母公司股东的净利润 5,701,296 4,765,490 935,806
少数股东损益 19,011 8,822 10,189
1、利息净收入
报告期内，面对市场环境变化，公司主动调整资产负债结构，持续优化资产负债联动管理，通过合理
摆布资产，加速资产周转，努力提升资产回报水平；通过积极调整负债结构，优化负债来源控制负债成本
支出，推动实现利息净收入 85.32 亿元。
单位：（人民币）千元
项目 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 增减额
利息收入 20,057,933 18,128,042 1,929,891
发放贷款及垫款 9,890,042 8,190,833 1,699,209
存放同业 166,305 238,747 (72,442)
存放中央银行 723,276 562,543 160,733
拆出资金 49,236 114,280 (65,044)
买入返售金融资产 309,150 201,568 107,582
债券投资 5,202,115 2,651,339 2,550,776
理财产品及资管计划 3,710,302 6,152,502 (2,442,200)
其他 7,507 16,230 (8,723)
10
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
利息支出 11,525,444 9,216,553 2,308,891
同业存放 352,135 551,324 (199,189)
向中央银行借款 19,261 352,665 (333,404)
拆入资金 1,250,865 584,780 666,085
吸收存款 5,400,816 4,525,679 875,137
卖出回购金融资产款 513,587 554,681 (41,094)
发行债券 3,981,456 2,620,232 1,361,224
其他 7,324 27,192 (19,868)
利息净收入 8,532,489 8,911,489 (379,000)
下表列示了生息资产和付息负债的平均余额、利息收入和支出、平均收息率和平均付息率。
单位：（人民币）千元
2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月
项目 平均收息率/ 平均收息率
平均余额 利息收支 平均余额 利息收支
付息率 /付息率
资产
一般贷款 321,371,427 8,996,100 5.60% 270,366,828 7,301,751 5.40%
证券投资 394,460,720 8,918,393 4.52% 423,862,008 8,803,841 4.15%
存放人民银行款项 86,469,138 723,276 1.67% 81,285,789 562,543 1.38%
存放和拆放同业及 39,587,153 526,221 2.66% 43,720,681 570,825 2.61%
其他金融机构款项
总生息资产 841,888,438 19,163,990 4.55% 819,235,306 17,238,960 4.21%
负债
存款 613,908,534 5,400,816 1.76% 540,142,546 4,525,679 1.68%
同业及其他金融机 146,536,568 2,123,911 2.90% 133,695,915 1,717,977 2.57%
构存放和拆入款项
应付债券 169,716,894 3,981,456 4.69% 130,600,396 2,620,232 4.01%
向中央银行借款 1,513,812 19,261 2.54% 23,925,470 352,665 2.95%
总付息负债 931,675,808 11,525,444 2.47% 828,364,327 9,216,553 2.23%
利息净收入 7,638,546 8,022,407
净利差（NIS） 2.08% 1.98%
净息差（NIM） 1.81% 1.96%
注：1、生息资产和付息负债的平均余额为每日余额的平均数。
2、一般贷款中不包含贴现、垫款。
3、存放和拆放同业及其他金融机构款项包含买入返售款项；同业及其他金融机构存放和拆入款项包含卖出回购款项。
4、净利差=生息资产平均利率-付息负债平均利率；净息差=利息净收入÷生息资产平均余额。
净利差
2018 年上半年，面对经营形势新变化，公司在风险可控的前提下，调整策略积极应对，通过加快调整
资产负债布局、深化客户经营、优化产品定价模式等措施，提升资产收益水平，控制负债成本支出，使得
净利差逐季有所回升。公司 2018 年半年度净利差为 2.08%，比上年同期上升了 10 个基点。
（1）利息收入
11
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2018年1-6月，公司实现利息收入200.58 亿元，同比增长10.65%。主要是生息资产规模扩大和结构优
化所致。
贷款利息收入
2018年1-6月，公司紧跟宏观政策形势变化步伐，在掌控风险的前提下稳步推进信贷投放，持续加大
对中小企业的信贷支持力度，不断优化贷款结构和定价管理，推动实现一般贷款利息收入（不含贴现、垫
款）89.96亿元，同比增加16.94亿元。
下表列示了公司一般贷款各组成部分的平均余额、利息收入及平均收益率情况。
单位：（人民币）千元
2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月
项目
平均余额 利息收入 平均收息率 平均余额 利息收入 平均收息率
公司贷款 225,449,489 5,721,551 5.08% 200,706,313 5,086,275 5.07%
个人贷款 95,921,938 3,274,549 6.83% 69,660,515 2,215,476 6.36%
贷款总额 321,371,427 8,996,100 5.60% 270,366,828 7,301,751 5.40%
证券投资利息收入
2018年1-6月，公司证券投资利息收入89.18亿元，同比增加1.15亿元，主要是公司综合考虑流动性管
理和资产负债结构优化等需要，顺应市场环境变化，合理配置投资品种，此类资产平均收益率上升所致。
存拆放同业和其他金融机构款项利息收入
2018年1-6月，公司存拆放同业和其他金融机构款项利息收入5.26亿元，同比减少0.45亿元，主要是
此类资产规模减少所致。
（2）利息支出
2018年1-6月，公司利息支出115.25亿元，同比增加23.09亿元。主要是付息负债规模和利率双升所致。
客户存款利息支出
2018 年 1-6 月，公司客户存款利息支出 54.01 亿元，占全部利息支出的 46.86%，同比增加 8.75 亿元，
主要是客户存款规模增加以及平均成本率有所上行所致。
下表列示了对公存款及个人存款的日均余额、利息支出和平均付息率。
单位：（人民币）千元
2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月
项目
平均余额 利息支出 平均付息率 平均余额 利息支出 平均付息率
对公客户存款
活期 259,856,710 1,239,806 0.95% 235,823,694 1,050,180 0.89%
定期 237,882,823 2,931,400 2.46% 194,421,375 2,208,669 2.27%
小计 497,739,533 4,171,206 1.68% 430,245,069 3,258,849 1.51%
对私客户存款
活期 35,503,114 61,865 0.35% 31,171,833 54,810 0.35%
定期 80,665,887 1,167,745 2.90% 78,725,644 1,212,020 3.08%
12
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
小计 116,169,001 1,229,610 2.12% 109,897,477 1,266,830 2.31%
合计 613,908,534 5,400,816 1.76% 540,142,546 4,525,679 1.68%
同业和其他金融机构存拆放款项利息支出
2018 年 1-6 月，公司同业和其他金融机构存拆放款项利息支出 21.24 亿元，同比增加 4.06 亿元，主
要是此类负债规模增加以及平均成本率上行所致。
已发行债务利息支出
2018 年 1-6 月，公司已发行债务利息支出 39.81 亿元，同比增加 13.61 亿元，主要是金融债和同业存
单的发行规模增加以及平均成本率上行所致。
2、非利息收入
2018 年 1-6 月，公司实现非利息收入 49.90 亿元，其中手续费及佣金净收入 28.59 亿元。
非利息收入主要构成
单位：（人民币）千元
项目 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 增减额
手续费及佣金收入 3,129,760 3,263,064 (133,304)
减：手续费及佣金支出 270,499 239,212 31,287
手续费及佣金净收入 2,859,261 3,023,852 (164,591)
其他非利息收益 2,130,460 380,656 1,749,804
合计 4,989,721 3,404,508 1,585,213
手续费及佣金净收入
单位：（人民币）千元
项目 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 增减额
结算类业务 104,676 97,975 6,701
银行卡业务 815,123 802,425 12,698
代理类业务 1,714,522 1,946,245 (231,723)
担保类业务 271,136 143,442 127,694
承诺类业务 69 8,616 (8,547)
托管类业务 199,806 240,681 (40,875)
咨询类业务 14,390 21,144 (6,754)
其他 10,038 2,536 7,502
手续费及佣金收入 3,129,760 3,263,064 (133,304)
减：手续费及佣金支出 270,499 239,212 31,287
手续费及佣金净收入 2,859,261 3,023,852 (164,591)
2018 年 1-6 月，公司主动适应经济转型升级新变化，拥抱金融科技带来的新机会，致力于在目标市
场中打造特色产品和服务，不断提高客户满意度，稳步推进中间业务转型升级，上半年实现手续费及佣金
净收入 28.59 亿元。
3、业务及管理费用
13
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2018 年 1-6 月，公司业务及管理费用 46.23 亿元，同比增加 6.99 亿元，成本收入比为 34.19%。费
用增长主要是受战略资源投入和业务规模增长等影响：一是继续加大了对大零售业务的投入力度。为支持
社区金融、网络金融和小微金融的发展，对大零售业务投入同比有所增长。二是持续强化金融科技建设，
进一步加大了金融科技在产品创新、流程优化和管理升级上的研发应用投入。三是重视优秀人才引进和员
工队伍培养，加大了对人力资源的投入力度。报告期内，在推进战略资源完备和业务规模发展的同时，公
司持续强化费用精细化管理，优化费用资源配置，切实保障了对业务发展的支持力度。
下表为报告期内公司业务及管理费的主要构成。
单位：（人民币）千元
项目 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 增减额
员工费用 3,205,644 2,545,223 660,421
业务费用 1,077,255 1,077,817 (562)
固定资产折旧 216,520 184,242 32,278
长期待摊费用摊销 71,675 78,499 (6,824)
无形资产摊销 48,684 36,750 11,934
税费 3,096 1,218 1,878
合计 4,622,874 3,923,749 699,125
4、资产减值损失
2018 年 1-6 月，公司共计提资产减值损失 30.57 亿元，同比增加 3.15 亿元，主要是公司继续按照审
慎经营的原则，根据市场经营环境、各类资产的结构变化，适当增加资产减值的计提，进一步增强风险抵
御能力。
单位：（人民币）千元
项目 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 增减额
贷款减值损失 992,920 2,937,588 (1,944,668)
应收款项类投资减值损失 2,039,991 (195,245) 2,235,236
其他应收款减值损失 8,122 - 8,122
其他减值 16,334 - 16,334
合计 3,057,367 2,742,343 315,024
5、所得税
2018 年 1-6 月，公司所得税费用-0.09 亿元，同比减少 7.75 亿元，主要是公司持续优化资产配置，
适当加大了对国债等免税资产的投资。
（二）资产负债表分析
1、资产
截至 2018 年 6 月 30 日，公司资产总额 10,764.18 亿元，比年初增长 4.30%。资产总额的增长主要是
由于公司证券投资、发放贷款、买入返售金融资产等增加。
14
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单位：（人民币）千元
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 期间变动
项目 占比（百分
金额 占比 金额 占比 金额
点）
现金及存放中央银
88,638,534 8.23% 90,193,821 8.74% (1,555,287) (0.51)
行款项
存放同业款项 10,368,925 0.96% 29,550,692 2.86% (19,181,767) (1.90)
贵金属 4,365,800 0.41% 843,573 0.08% 3,522,227 0.33
拆出资金 2,784,822 0.26% 2,045,994 0.20% 738,828 0.06
以公允价值计量且
其变动计入当期损 111,838,634 10.39% 146,481,901 14.19% (34,643,267) (3.80)
益的金融资产
衍生金融资产 28,273,521 2.63% 31,333,752 3.04% (3,060,231) (0.41)
买入返售金融资产 23,684,364 2.20% 1,096,968 0.11% 22,587,396 2.09
应收利息 5,578,838 0.52% 4,156,455 0.40% 1,422,383 0.12
发放贷款及垫款 363,980,442 33.81% 332,199,308 32.19% 31,781,134 1.62
可供出售金融资产 239,147,896 22.22% 218,842,775 21.20% 20,305,121 1.02
持有至到期投资 66,674,688 6.19% 60,782,788 5.89% 5,891,900 0.30
应收款项类投资 114,163,741 10.61% 95,278,972 9.23% 18,884,769 1.38
投资性房地产 44,025 - 46,726 - (2,701) -
固定资产 4,482,938 0.42% 4,810,959 0.47% (328,021) (0.05)
无形资产 304,527 0.03% 342,963 0.03% (38,436) -
在建工程 1,659,614 0.15% 1,278,052 0.12% 381,562 0.03
递延所得税资产 4,415,247 0.41% 4,651,064 0.45% (235,817) (0.04)
其他资产 6,011,637 0.56% 8,105,679 0.80% (2,094,042) (0.24)
资产总计 1,076,418,193 100.00% 1,032,042,442 100.00% 44,375,751 -
（1）贷款及垫款
截至 2018 年 6 月 30 日，公司贷款和垫款总额 3,790.87 亿元，扣除贷款损失准备 151.07 亿元后净额
为 3,639.80 亿元，比年初增长 9.57%。
企业贷款
截至 2018 年 6 月 30 日，公司企业贷款总额 2,340.42 亿元，比年初增加 176.37 亿元，占贷款和垫款
总额 61.74%。2018 年上半年，在供给侧改革不断推进的背景下，公司积极应对有效信贷需求的形势变化，
进一步加大对中小企业的服务支持力度，在坚持审慎授信原则的基础上，保持企业贷款稳健增长。
票据贴现
截至 2018 年 6 月 30 日，公司票据贴现 224.89 亿元，占贷款和垫款总额的 5.93%。
个人贷款
截至 2018 年 6 月 30 日，个人贷款总额 1,225.56 亿元，占贷款和垫款总额的 32.33%。
15
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单位：（人民币）千元
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
行业
金额 比例 金额 比例
公司贷款和垫款 234,041,925 61.74% 216,404,495 62.51%
贷款 223,286,641 58.90% 212,156,660 61.28%
贸易融资 10,755,284 2.84% 4,247,835 1.23%
票据贴现 22,488,735 5.93% 24,132,284 6.97%
个人贷款和垫款 122,556,359 32.33% 105,664,001 30.52%
个人消费贷款 97,735,004 25.79% 87,301,230 25.21%
个体经营贷款 23,592,030 6.22% 17,237,071 4.98%
个人住房贷款 1,229,325 0.32% 1,125,700 0.33%
总额 379,087,019 100.00% 346,200,780 100.00%
（2）证券投资
公司证券投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到
期投资和应收款项类投资。
按持有目的划分的投资结构
单位：（人民币）千元
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
项目
金额 占比 金额 占比
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
111,838,634 21.02% 146,481,901 28.10%
融资产
可供出售金融资产 239,147,896 44.97% 218,842,775 41.97%
持有至到期投资 66,674,688 12.54% 60,782,788 11.66%
应收款项类投资 114,163,741 21.47% 95,278,972 18.27%
合计 531,824,959 100.00% 521,386,436 100.00%
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
截至 2018 年 6 月 30 日，公司持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,118.39 亿元，
比年初减少 346.43 亿元。主要是货币基金、交易性国债投资等减少。
可供出售金融资产
截至 2018 年 6 月 30 日，公司持有可供出售金融资产 2,391.48 亿元，比年初增加 203.05 亿元，主要
是资产证券化、同业存单等投资增加。
持有至到期投资
截至 2018 年 6 月 30 日，公司银行户持有至到期账户债券券面总额 666.75 亿元，比年初增加 58.92
亿元，主要是持有至到期国债投资增加。
应收款项类投资
应收款项类投资为公司持有的、在境内或境外没有公开市价的各类债权投资。截至 2018 年 6 月 30 日，
16
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司应收款项类投资余额为 1,141.64 亿元，比年初增加 188.85 亿元，主要是资管计划等投资增加。
持有的面值最大的十只金融债券情况
单位：（人民币）千元
债券种类 面值余额 利率％ 到期日 减值准备
2017 年金融债券 3,150,000 4.14 2020/9/11 -
2018 年金融债券 832,762 4.62 2021/3/9 -
2017 年金融债券 740,000 4.44 2022/11/9 -
2018 年金融债券 593,924 4.14 2019/1/29 -
2015 年金融债券 490,000 4.13 2020/4/13 -
2018 年金融债券 487,093 4.69 2023/3/23 -
2018 年金融债券 486,031 4.53 2020/2/7 -
2018 年金融债券 390,000 3.89 2019/5/18 -
2017 年金融债券 330,000 4.02 2022/4/17 -
2018 年金融债券 330,000 4.37 2023/5/25 -
报告期内，公司兼顾流动性管理与盈利增长需要，合理配置债券投资。截至 2018 年 6 月 30 日，公司
持有的面值最大的十只金融债券合计面值金额 78.30 亿元，主要为政策性银行债，平均收益率 4.27%，持
有久期主要为 3-5 年。
（3）报告期末所持的衍生金融工具
单位：(人民币)千元
2018 年 6 月 30 日
衍生金融工具
合约/名义金额 资产公允价值 负债公允价值
外汇远期 28,942,261 521,048 (166,535)
外汇掉期 1,536,891,082 19,946,441 (21,075,502)
利率互换 1,674,520,935 5,868,279 (5,924,455)
货币互换 12,078,511 333,785 (156,571)
期权合同 149,651,197 1,559,803 (1,858,863)
贵金属远期/掉期 40,173,755 44,165 (734,230)
合计 3,442,257,741 28,273,521 (29,916,156)
报告期内，公司为交易使用下述衍生金融工具：
外汇远期：是指交易双方约定在将来某一个确定的时间按规定的价格和金额进行货币买卖的交易。
外汇掉期：是指由二笔交易组成，约定一前一后两个不同交割日、方向相反的，但金额相同的货币互
换交易。
利率互换：是指在约定期限内，交易双方按照约定的利率向对方支付利息的交易。互换双方按同货币
同金额以固定利率换得浮动利率或以一种浮动利率换得另一种浮动利率，到期互以约定的利率支付对方利
息。
货币互换：是指两笔金额相同、期限相同、计算利率方法相同，但货币不同的债务资金之间的调换，
同时也进行不同利息额的货币调换。
期权合同：期权是一种选择权，即拥有在一定时间内以一定价格（执行价格）出售或购买一定数量的
17
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
标的物的权利。
贵金属询价交易：是指经上海黄金交易所核准的市场参与者，通过中国外汇交易中心外汇交易系统以
双边询价方式进行的黄金交易，交易品种为交易所指定在交易中心外汇交易系统挂牌的黄金交易品种。根
据交易期限的不同，黄金询价交易包括即期、远期、掉期等品种。
资产负债表日各种衍生金融工具的名义金额仅提供了一个与表内所确认的公允价值资产或负债的对
比基础，并不代表所涉及的未来现金流量或当前公允价值，因而也不能反映公司所面临的信用风险或市场
风险。随着与衍生金融产品合约条款相关的外汇汇率、市场利率的波动，衍生金融产品的估值可能产生对
公司有利（资产）或不利（负债）的影响，这些影响可能在不同期间有较大的波动。
在金融去杠杆的大环境下，2018 年上半年市场利率总体持续上行，公司通过利率互换对冲、债券借贷
以及曲线交易等各种策略，有效管理市场风险，交易风格保持稳健。
（4）表内外应收利息及坏账准备情况
截至 2018 年 6 月 30 日，公司表内外应收利息合计 61.14 亿元，其中表内应收利息 55.79 亿元，贷款
表外应收利息 5.35 亿元。
单位：(人民币)千元
项目 期初余额 本期增减 期末余额 坏帐准备余额 计提方法
表内应收利息 4,156,455 1,422,383 5,578,838 - 个别认定
贷款表外应收利息 504,944 30,422 535,366 - -
（5）抵债资产及减值准备计提情况
截至 2018 年 6 月 30 日，公司抵债资产的总额 0.72 亿元，减值准备为 0，抵债资产净值为 0.72 亿
元。
单位：(人民币)千元
土地、房屋及建筑物 71,939
股权 -
小计 71,939
抵债资产减值准备 -
抵债资产净值 71,939
2、负债
截至 2018 年 6 月 30 日，公司负债总额 10,117.89 亿元，比年初增加 369.52 亿元，增长 3.79%，主要
是吸收存款和应付债券等负债增加。
单位：(人民币)千元
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 期间变动
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比（百分点）
向中央银行借款 6,500,000 0.64% 2,500,000 0.26% 4,000,000 0.38
同业及其他金融机构 16,218,250 1.60% 27,292,435 2.80% (11,074,185) (1.20)
18
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
存放款项
拆入资金 54,416,251 5.38% 94,606,096 9.70% (40,189,845) (4.32)
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 5,686,958 0.56% 5,430,875 0.56% 256,083 -
金融负债
衍生金融负债 29,916,156 2.96% 35,168,918 3.61% (5,252,762) (0.65)
卖出回购金融资产款 32,397,662 3.20% 45,988,790 4.72% (13,591,128) (1.52)
吸收存款 637,863,948 63.04% 565,253,904 57.98% 72,610,044 5.06
应付职工薪酬 1,364,975 0.13% 1,996,109 0.20% (631,134) (0.07)
应交税费 836,917 0.08% 3,035,863 0.31% (2,198,946) (0.23)
应付利息 8,654,531 0.86% 8,375,889 0.86% 278,642 -
应付债券 208,793,679 20.64% 171,499,442 17.59% 37,294,237 3.05
递延收益 410,773 0.04% 355,374 0.04% 55,399 -
其他负债 8,728,487 0.87% 13,332,775 1.37% (4,604,288) (0.50)
负债总计 1,011,788,587 100.00% 974,836,470 100.00% 36,952,117 -
客户存款
报告期内，公司始终把存款作为转型发展的基础资源来拓展，持续夯实客户存款的基础性地位，大力
拓展成本较低、稳定性好的资金来源，持续加大现金管理、国际业务、票据业务、电子银行等优势产品的
运用，通过对客户实施综合化经营，提供专业服务，提升客户体验，增加结算类存款，实现了客户存款的
较快增长。截至 2018 年 6 月 30 日，公司客户存款总额 6,378.64 亿元，比年初增加 726.10 亿元，增长 12.85%，
占公司负债总额的 63.04%。
下表列出 2018 年 6 月 30 日，公司按产品类型和客户类型划分的客户存款情况。
单位：(人民币)千元
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
项目
余额 占比 余额 占比
对公客户存款
活期 260,647,706 40.86% 264,539,229 46.81%
定期 254,295,891 39.87% 194,856,086 34.47%
小计 514,943,597 80.73% 459,395,315 81.28%
对私客户存款
活期 36,752,633 5.76% 32,640,479 5.77%
定期 86,167,718 13.51% 73,218,110 12.95%
小计 122,920,351 19.27% 105,858,589 18.72%
合计 637,863,948 100.00% 565,253,904 100.00%
3、股东权益
截至 2018 年 6 月 30 日，公司股东权益合计 646.30 亿元，比年初增加 74.24 亿元，增长 12.98%。归
属于母公司股东的权益 642.94 亿元，比年初增加 72.05 亿元，增长 12.62%。
单位：(人民币)千元
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 期间变动
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比（百分点）
股本 5,069,740 7.84% 5,069,732 8.86% 8 (1.02)
19
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他权益工具 6,719,918 10.40% 6,719,945 11.75% (27) (1.35)
资本公积 8,780,042 13.59% 8,779,906 15.35% 136 (1.76)
其他综合收益 (570,540) (0.88%) (2,074,136) (3.63%) 1,503,596 2.75
盈余公积 4,857,149 7.52% 4,857,149 8.49% - (0.97)
一般风险准备 9,109,262 14.09% 7,858,597 13.74% 1,250,665 0.35
未分配利润 30,328,683 46.92% 25,878,052 45.24% 4,450,631 1.68
归 属 于 母 公 司股 东 的
64,294,254 99.48% 57,089,245 99.80% 7,205,009 (0.32)
权益
少数股东权益 335,352 0.52% 116,727 0.20% 218,625 0.32
股东权益合计 64,629,606 100.00% 57,205,972 100.00% 7,423,634 -
（三）资产质量分析
报告期内，公司信贷资产规模平稳增长，不良贷款总体可控。截至 2018 年 6 月 30 日，公司贷款总额
3,790.87 亿元，比年初增长 9.50%；不良贷款率 0.80%，比年初降低 0.02 个百分点，继续保持较低不良水
平。
报告期末贷款资产质量情况
单位：(人民币)千元
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 期间变动
五级分类
贷款和垫款金额 占比 贷款和垫款金额 占比 数额增减 占比（百分点）
非不良贷款小计： 376,061,611 99.20% 343,362,226 99.18% 32,699,385 0.02
正常 374,114,526 98.69% 341,011,625 98.50% 33,102,901 0.19
关注 1,947,085 0.51% 2,350,601 0.68% (403,516) (0.17)
不良贷款小计： 3,025,408 0.80% 2,838,554 0.82% 186,854 (0.02)
次级 1,165,654 0.31% 1,038,663 0.30% 126,991 0.01
可疑 1,322,961 0.35% 1,265,567 0.37% 57,394 (0.02)
损失 536,793 0.14% 534,324 0.15% 2,469 (0.01)
客户贷款合计 379,087,019 100.00% 346,200,780 100.00% 32,886,239 -
在贷款监管五级分类制度下，公司不良贷款包括分类为次级、可疑及损失类的贷款。截至2018年6月
30日，公司不良贷款总额30.25亿元 ，不良贷款率0.80%，其中次级类贷款占比上升0.01个百分点至0.31%。
报告期末贷款按行业划分占比情况
单位：(人民币)千元
2018 年 6 月 30 日
行业
金额 比例
农、林、牧、渔业 1,429,090 0.38%
采矿业 218,439 0.06%
制造业 59,429,392 15.68%
电力、燃气及水的生产和供应业 5,347,102 1.41%
建筑业 18,147,053 4.79%
交通运输、仓储及邮政业 7,790,652 2.06%
信息传输、计算机服务和软件业 5,747,544 1.52%
商业贸易业 36,375,821 9.60%
住宿和餐饮业 418,595 0.11%
20
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
金融业 3,000,792 0.79%
公司经营性物业贷款 8,072,447 2.13%
租赁和商务服务业 56,394,588 14.88%
科学研究、技术服务和地质勘察业 1,553,671 0.41%
水利、环境和公共设施管理和投资业 33,560,464 8.85%
房地产开发 10,925,715 2.88%
城建类贷款 2,975,347 0.78%
居民服务和其他服务业 500,912 0.13%
教育 1,100,277 0.29%
卫生、社会保障和社会福利业 419,019 0.11%
文化、体育和娱乐业 2,133,581 0.56%
公共管理和社会组织 990,160 0.26%
个人贷款 122,556,358 32.32%
合计 379,087,019 100.00%
报告期内，公司一方面持续加强对实体经济特别是中小企业的支持，加强对制造业、商业贸易业、租
赁和商务服务等行业中小企业的信贷资源保障；另一方面，主动调整信贷结构，严格控制集团客户授信总
量，限制产能过剩、行业前景不明朗行业的信贷投入，信贷资产抗风险能力进一步增强。
报告期末公司贷款按地区划分占比情况
单位：(人民币)千元
2018 年 6 月 30 日
地区
金额 比例
浙江省 222,510,536 58.69%
其中：宁波市 145,980,568 38.51%
上海市 29,147,662 7.69%
江苏省 92,622,870 24.43%
广东省 20,756,303 5.48%
北京市 14,049,648 3.71%
贷款和垫款总额 379,087,019 100.00%
公司授信政策内容包括资产配额策略、质量控制目标、集中度目标以及授信投向政策、客户准入政策
等，并结合当地情况制订区域授信实施细则，突出不同区域间授信政策的差异化，使政策更贴近当地市场。
报告期末，公司的贷款主要集中在浙江、江苏和上海地区。
报告期末公司贷款按担保方式划分占比情况
单位：(人民币)千元
2018 年 6 月 30 日
担保方式
金额 比例
信用贷款 119,607,309 31.55%
保证贷款 125,932,671 33.22%
抵押贷款 104,020,590 27.44%
质押贷款 29,526,449 7.79%
贷款和垫款总额 379,087,019 100.00%
21
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
截止报告期末，公司信用贷款占比提高至31.55%，对公客户主要为优质国有企业、上市公司，个人客
户主要为公务员、事业单位等客群。
报告期末公司最大十家客户贷款情况
单位：(人民币)千元
所属行业 贷款余额 占资本净额比例
水利、环境和公共设施管理业 1,254,670 1.40%
租赁和商务服务业 1,050,000 1.17%
建筑业 1,000,000 1.11%
水利、环境和公共设施管理业 1,000,000 1.11%
租赁和商务服务业 820,000 0.91%
水利、环境和公共设施管理业 800,000 0.89%
建筑业 800,000 0.89%
租赁和商务服务业 793,014 0.88%
水利、环境和公共设施管理业 700,000 0.78%
租赁和商务服务业 640,850 0.71%
合计 8,858,534 9.87%
资本净额 89,737,241
截至2018年6月30日，公司最大单一客户贷款余额为12.55亿元，占资本净额的比例为1.40%。最大十
家客户贷款余额88.59亿元，占资本净额的比例为9.87%，占公司贷款总额的2.34%。
按逾期期限划分的贷款分布情况
单位：(人民币)千元
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
逾期期限
金额 金额 金额 占贷款总额百分比
逾期 3 个月以内 931,343 0.26% 488,221 0.14%
逾期 3 个月至 1 年 774,857 0.20% 1,453,335 0.42%
逾期 1 年以上至 3 年以内 1,421,279 0.37% 733,163 0.21%
逾期 3 年以上 44,778 0.01% 32,329 0.01%
逾期贷款合计 3,172,257 0.84% 2,707,048 0.78%
截至2018年6月30日，公司逾期贷款31.72亿元，比年初增加4.65亿元，逾期贷款占比0.84%，较年初
上升0.06个百分点。
贷款损失准备金计提和核销的情况
单位：(人民币)千元
项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日
期初余额 14,001,472 9,718,337 7,289,475
本期计提 992,920 5,717,662 5,041,742
本期核销 (311,088) (1,942,881) (2,848,794)
本期收回 446,246 564,291 287,704
其中：收回原转销贷款及垫
446,246 564,291 287,704
款导致的转回
22
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
已减值贷款利息回拨 (22,973) (55,937) (51,790)
期末余额 15,106,577 14,001,472 9,718,337
报告期内，公司共计提贷款损失准备金9.93亿元，不良贷款收回4.46亿元，不良贷款核销3.11亿元，
报告期末贷款损失准备金余额为151.07亿元。
公司采用个别评估及组合评估两种方式，在资产负债表日对贷款的减值损失进行评估。
对于单项金额重大的贷款，公司采用个别方式进行减值测试，如有客观证据显示贷款已出现减值，其
减值损失金额的确认，以贷款账面金额与该贷款预计未来可收回现金流折现价值之间的差额计量，并计入
当期损益。
对于单项金额不重大的贷款，及以个别方式评估但没有客观证据表明已出现减值的贷款，将包括在具
有类似信用风险特征的贷款组合中进行减值测试，根据测试结果，确定组合方式评估的贷款减值准备计提
水平。
（四）现金流量表分析
经营活动产生的现金净流出 381.23 亿元。其中，现金流入 869.68 亿元，比上年同期增加 415.17 亿
元，主要是客户存款净增加额增加；现金流出 1,250.90 亿元，比上年同期增加 594.20 亿元，主要是向其
他金融机构拆入资金减少。
投资活动产生的现金净流入 24.17 亿元。其中，现金流入 3,802.06 亿元，比上年同期增加 1,915.54
亿元，主要是收回投资收到的现金流增加；现金流出 3,777.90 亿元，比上年同期增加 1,474.78 亿元，主
要是投资支付的现金流出增加。
筹资活动产生的现金净流入 376.27 亿元。其中，现金流入 1,680.00 亿元，比上年同期增加 352.40
亿元，主要是发行债券和同业存单所收到的现金流入增加；现金流出 1,303.73 亿元，比上年同期增加
472.21 亿元，主要是偿付已到期同业存单本息支付的现金流出增加。
单位：（人民币）千元
项目 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 变动
经营活动现金流入小计 86,967,665 45,450,464 41,517,201
经营活动现金流出小计 125,091,073 65,671,076 59,419,997
经营活动产生的现金流量净额 (38,123,408) (20,220,612) (17,902,796)
投资活动现金流入小计 380,206,223 188,652,047 191,554,176
投资活动现金流出小计 377,789,682 230,311,751 147,477,931
投资活动产生的现金流量净额 2,416,541 (41,659,704) 44,076,245
筹资活动现金流入小计 168,000,000 132,759,986 35,240,014
筹资活动现金流出小计 130,372,904 83,152,200 47,220,704
筹资活动产生的现金流量净额 37,627,096 49,607,786 (11,980,690)
现金及现金等价物净增加额 2,010,220 (12,380,158) 14,390,378
23
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（五）分部分析
公司的主要业务分部有公司业务、个人业务、资金业务和其他业务分部，分部报告数据主要来源于公
司的管理会计系统。公司全面实施内部资金转移定价以确认分部间的利息收入与利息支出，采用期限匹配、
重定价等方法按照账户级逐笔计算分部间转移定价收支，以促进公司优化资产负债结构、合理产品定价、
集中利率风险管理以及综合评价绩效水平。
报告期内，公司大零售战略实施成果进一步显现，利润规模保持良性增长，利润占比持续提升。截至
2018 年 6 月 30 日，个人业务利润总额 19.74 亿元，同比增长 4.28%； 占全部税前利润的 34.56%，同比上
升 0.39 个百分点。
2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月
项目
营业收入 利润总额 营业收入 利润总额
公司业务 4,772,572 2,048,737 5,146,571 2,076,020
个人业务 4,107,471 1,973,802 3,703,983 1,892,731
资金业务 4,537,060 1,604,775 3,438,042 1,568,325
其他业务 105,107 83,581 27,401 2,386
合计 13,522,210 5,710,895 12,315,997 5,539,462
（六）其他对经营成果造成重大影响的表外项目余额
表外项目余额请参照“第十节财务报告”中的“财务报表附注十. 或有事项、承诺及主要表外事项”。
（七）以公允价值计量的资产和负债
单位：(人民币)千元
本期公允价值变 计入权益的累计 本期计提
项目 期初金额 期末金额
动损益 公允价值变动 的减值
以公允价值计量且其变动
146,481,901 49,149 - - 111,838,634
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 31,333,752 (3,154,879) - - 28,273,521
可供出售金融资产 218,814,515 - (811,698) - 239,119,636
贵金属 843,573 (16,641) - - 4,365,800
投资性房地产 46,726 (1,226) - - 44,025
金融资产小计 397,520,467 (3,123,597) (811,698) - 383,641,616
以公允价值计量且其变动
(5,430,875) 28,457 - - (5,686,958)
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债 (35,168,918) 5,306,727 - - (29,916,156)
金融负债小计 (40,599,793) 5,335,184 - - (35,603,114)
关于公司公允价值计量的说明：
⑴以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产，或初始确认时就被管理层
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为在短期内出售而持有的
金融资产和衍生金融工具。这类金融资产在持有期间将取得的收益和期末以公允价值计量的公允价值变动
计入当期投资损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值
变动损益。
24
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
⑵可供出售金融资产指那些被指定为可供出售的非衍生金融资产，或未划分为贷款和应收款项类投
资、持有至到期投资或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产这三类的其他金融资产。在后续
计量期间，该类金融资产以公允价值计量。可供出售金融资产的公允价值变动所带来的未实现损益，在该
金融资产被终止确认或发生减值之前，列入其他综合收益。在该金融资产被终止确认或发生减值时，以前
计入在资本公积中的累计公允价值变动应转入当期损益。与可供出售金融资产相关的利息收入计入当期损
益。
⑶公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分为交易性金融负债和初始确认时管理层
就指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债包括为交易而持有的金融负
债和衍生金融工具。这类金融负债按以公允价值作为初始确认金额相关费用计入当期损益；持有期间将支
付的成本和期末按公允价值计量的所有公允价值的变动均计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账
金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
⑷投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。公司的投资性房地产所在
地有活跃的房地产交易市场，能够从房地产交易市场取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，
从而能对投资性房地产的公允价值进行估计，故公司对投资性房地产采用公允价值模式进行计量。外购、
自行建造等取得的投资性房地产，按成本价确认投资性房地产的初始金额。将固定资产转换为投资性房地
产的，按其在转换日的公允价值确认投资性房地产的初始金额，公允价值大于账面价值的，差额计入其他
综合收益，公允价值小于账面价值的计入当期损益。之后，每个资产负债表日，投资性房地产按公允价值
计量。公允价值的增减变动均计入当期损益。
（八）变动幅度在 30%以上的主要报表项目和财务指标及其主要原因
单位：(人民币)千元
项 目 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 比上年同期增减 主要原因
投资收益 3,004,438 515,649 482.65% 货币市场基金投资收益
公允价值变动损益 2,211,587 (2,425,060) 上年同期为负 衍生工具公允价值变动
汇兑损益 (3,190,672) 2,262,666 (241.01%) 汇率波动影响
其他业务成本 6,497 17,195 (62.22%) 子公司其他业务成本减少
营业外收入 2,380 12,827 (81.45%) 财会（2017）30 号文披露格式调整
所得税 (9,412) 765,150 (101.23%) 免税资产投资规模增加
少数股东损益 19,011 8,822 115.50% 子公司净利润增加
项 目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 比年初增减 主要原因
存放同业款项 10,368,925 29,550,692 (64.91%) 存放同业一般款项减少
贵金属 4,365,800 843,573 417.54% 实物贵金属增加
拆出资金 2,784,822 2,045,994 36.11% 拆放境内同业资金增加
买入返售金融资产 23,684,364 1,096,968 2059.08% 买入返售金融资产规模增加
应收利息 5,578,838 4,156,455 34.22% 债券投资应收利息增加
向中央银行借款 6,500,000 2,500,000 160.00% 中期借贷便利增加
同业及其他金融机
16,218,250 27,292,435 (40.58%) 银行同业存放款项减少
构存放款项
拆入资金 54,416,251 94,606,096 (42.48%) 银行拆入资金减少
25
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应付职工薪酬 1,364,975 1,996,109 (31.62%) 年终奖发放
应交税费 836,917 3,035,863 (72.43%) 应交企业所得税减少
其他负债 8,728,487 13,332,775 (34.53%) 其他负债减少
其他综合收益 (570,540) (2,074,136) 上年同期为负 可供出售金融资产公允价值变动
少数股东权益 335,352 116,727 187.30% 子公司增资
三、 投资状况分析
（一）总体情况
单位：(人民币)千元
公司占被投资
项目 期末数 期初数 主要业务
公司权益比例
建设和运营全国统一的银行卡跨行信息交换网络，提供先
进的电子化支付技术和银行卡跨行信息交换相关的专业化
服务，开展银行卡技术创新；管理和经营“银联”标识，
中国银联股份
13,000 13,000 0.34% 指定银行卡跨行交易业务规范和技术标准，协调和仲裁银
有限公司
行间跨行交易业务纠纷，组织行业培训、业务研讨和开展
国际交流，从事相关研究咨询服务；经人民银行批准的其
他相关业务。
城市商业银行资金清算中心实行会员制，各城市商业银行
城市商业银行
250 250 0.83% 按自愿原则加入，且不以营利为目的，主要负责办理城市
资金清算中心
商业银行异地资金清算事务。
永赢基金管理 基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理和中
647,200 146,770 71.49%
有限公司 国证监会许可的其他业务
融资租赁业务；转让和受让融资租赁资产；固定收益类证
永赢金融租赁 券投资业务；接受承租人和租赁保证金；同业拆借；向金
1,500,000 1,500,000 100.00%
有限公司 融机构借款；境外借款；租赁物变卖及处理业务；经济咨
询；中国银监会批准的业务。
合计 2,160,450 1,660,020
（二）报告期内获取的重大的股权投资情况
报告期内，除已披露外，公司不存在获取重大股权投资的情况。
（三）报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
报告期内，除已披露外，公司无正在进行的重大的非股权投资。
（四）衍生品投资情况
1、衍生品投资情况
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包 公司在叙做新类型衍生品之前，通过新产品委员会对各类型风险进行充分
括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操 的识别、分析和评估，采用久期、限额管控、风险价值、压力测试、授信
作风险、法律风险等） 额度管理等方法对衍生品进行风险计量和控制。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值 报告期内公司已投资衍生品市场价格或公允价值随市场交易参数变化而
变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体 波动，衍生品估值参数按具体产品设定，与行业惯例相一致，公允价值计
使用的方法及相关假设与参数的设定 量采用中后台估值系统提供的模型方法进行估值。
报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原
无
则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明
公司独立董事理解，衍生品交易业务是公司经中国人民银行、中国银行业
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专
监督管理委员会批准的常规银行业务之一。报告期内，公司重视该项业务
项意见
的风险管理，对衍生品交易业务的风险控制是有效的。
26
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、报告期末衍生品投资的持仓情况
单位：（人民币）千元
期末合约金额占公司报
合约种类 期初合约金额 期末合约金额 报告期损益情况 告期末归属于母公司股
东的净资产比例
外汇远期 15,930,087 28,942,261 1,337,309 45.02%
外汇掉期 1,943,728,242 1,536,891,082 (888,991) 2390.40%
利率互换 1,097,759,459 1,674,520,935 (70,256) 2604.46%
货币互换 1,916,509 12,078,511 162,250 18.79%
期权合同 85,409,673 149,651,197 202,969 232.76%
贵金属远期/掉期 18,583,605 40,173,755 (199,154) 62.48%
合计 3,163,327,575 3,442,257,741 544,127 5353.91%
2018 年上半年，人民币即期汇率先升后贬，波动率加大，掉期方面，中美利差缩窄导致掉期点整体左
移。公司合理运用各类衍生品对冲人民币汇率、利率风险，整体衍生品交易量稳步扩大，各交易品种运用
丰富，交易风格保持稳健。
（五）募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金使用情况。
（六）重大资产和股权出售
报告期内，公司不存在重大资产和股权出售事项。
（七）主要控股参股公司分析
1、主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：（人民币）千元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
主要从事基金募集、基金销售、
永赢基金管
子公司 特定客户资产管理、资产管理和 900,000 1,506,775 1,176,263 159,907 82,703 66,681
理有限公司
中国证监会许可的其他业务
主要从事融资租赁业务；转让和
受让融资租赁资产；固定收益类
证券投资业务；接受承租人和租
永赢金融租
子公司 赁保证金；同业拆借；向金融机 1,500,000 20,918,491 1,938,702 250,330 173,682 130,060
赁有限公司
构借款；境外借款；租赁物变卖
及处理业务；经济咨询；中国银
监会批准的其他业务
注：根据公司第六届董事会 2017 年第三次临时会议通过的对永赢基金管理有限公司增资的议案，永赢基金管理有限公
司于 2018 年 1 月 25 日完成工商变更登记，注册资本变更为 9 亿元人民币。根据公司 2017 年第三次临时股东大会通过的调
整对永赢金融租赁有限公司增资的议案，永赢金融租赁有限公司于 2017 年 12 月 13 日完成工商变更登记，注册资本变更为
15 亿元人民币。
2、报告期内取得和处置子公司的情况
报告期内，公司无取得和处置子公司的情况。
27
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、主要控股参股公司情况说明
公司控股子公司——永赢基金管理有限公司于 2013 年 11 月 7 日成立，成立时的注册资本 1.5 亿元人
民币。2014 年 8 月，永赢基金管理有限公司增资扩股，注册资本增至 2 亿元人民币，公司持有其 67.5%股
份。2018 年 1 月，永赢基金管理有限公司再次增资扩股，注册资本增至 9 亿元人民币，公司持有其 71.49%
股份。永赢基金管理有限公司主要从事基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理和中国证监会
许可的其他业务。截至 2018 年 6 月 30 日，永赢基金管理公司各项业务发展态势良好，公募基金管理规模
由年初 868 亿元增加至 1,013 亿元，非货币类公募基金管理规模由年初 303 亿元增加至 546 亿元。据天相
投顾统计，扣除货币和理财债基后的规模排名第 24 名，扣除货币基金后的规模排名第 28 名。
公司全资子公司——永赢金融租赁有限公司于 2015 年 5 月 26 日成立，注册资本 10 亿元人民币。2017
年 12 月，永赢金融租赁有限公司增资至 15 亿元人民币，公司持有其 100%股份。永赢金融租赁有限公司主
要从事融资租赁业务，包括：转让和受让融资租赁资产；固定收益类证券投资业务；接受承租人和租赁保
证金；同业拆借；向金融机构借款；境外借款；租赁物变卖及处理业务；经济咨询；中国银监会批准的其
他业务。永赢金融租赁有限公司秉承稳健经营、科学管理、特色发展、高效服务的经营理念，依托母公司
的网点和客户优势，致力于服务中小企业数字化、自动化、智能化设备的升级换代；为公共环境治理、节
能减排、环保技改提供专业化融资租赁服务；积极助力文化、旅游、广电、教育、供水等民生公用事业。
（八）公司控制的结构化主体情况
公司结构化主体情况请参照“第十节财务报告”中的“财务报表附注六. 在其他主体中的权益”。
四、风险管理
2018年上半年，公司结合内外部经济形势，在董事会确定的风险偏好框架内，不断加强全面风险管理
机制建设，落实、落细各项风控措施，深化各类工具的应用，并按时、按需对各类型风险进行识别、计量、
监测、控制、缓释以及风险敞口的报告，风险治理水平稳步提升。
公司经营过程中主要面临以下风险：
（一）信用风险
信用风险是指因债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，从而使银行业务
发生损失的风险。公司的信用风险资产包括各项贷款、资金业务（含拆放同业、买入返售资产、存放同业、
银行账户债券投资等）、应收款项和表外信用业务。
公司信用风险管理主要机制如下：
1、审慎的信贷政策。公司根据董事会制定的风险偏好和风险管理意见，制定授信政策，并根据市场
形势变化和新的风险特征，不断优化调整信贷政策体系。以“回归本源，服务实体经济”理念为指引，紧
紧围绕国家智能制造和“一带一路”等重大战略规划实施，依托名单制管理手段，优先安排资产投放重点
行业和优质客群，切实发挥授信政策引领作用，优化信贷资源配置。
28
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、独立集中的审批机制。公司推行授信审批官制度，实施垂直化管理。审批权限集中在总行，分行
设有审批中心，审批官由总行垂直领导，执行统一的审批标准，从体制上保证审批的独立性和授信政策的
贯彻。公司按照不同业务条线和行业类别，将审批官分为公司授信审批官、零售审批官和个人审批官，确
保各业务条线审批的专业性和高效性。同时，为审批官设置多个职衔和级别，明确不同审批权限，各级别
权限内的授信业务审批都要经过调查、审查、审批三个环节，兼顾了审批效率和风险的把控。
3、持续深化金融科技应用。公司积极拥抱和推动科技驱动的金融创新，推进变革性科技方法在风险
管理场景下的深度应用，更好解决贷前、贷中、贷后信息不对称问题。贷前阶段，反欺诈体系持续完善，
产品覆盖范围不断扩大，通过系统自动拦截身份虚假、资料虚假和团伙进件等欺诈风险。贷中阶段，持续
推进信用风险计量体系建设，加强零售内评在线上类贷款中的应用，针对产品、行业、客群的差异，调用
不同信用评分规则引擎，实现授信评分精细化管理。贷后阶段，深耕大数据技术运用，通过违约信息排查、
预警监测升级，及时跟踪违约风险和负面信息。
4、优化综合预警管理体系。坚持大数据在风险预警中的重要作用，通过整合行内业务预警信息，引
入行外多渠道、多种类信息，深耕大数据风控平台建设。公司已建立以大数据预警平台为基础，4+N预警、
个人预警、产品预警和批量预警为支撑的综合预警管理体系。在客户层面，企业预警持续优化“4”项规
则，减少低效预警，拓宽4+N预警数据渠道，及时获取各类主体的负面舆情信息；个人预警重新布设规则，
强化预警针对性。在产品层面，完善重要产品定期巡视机制，加强对非传统类、次新产品及业务部门主推
的产品的监测，防范因业务异常波动、产品流程缺陷、政策变化引起的风险。在批量预警层面，初步建立
批量预警体系，从出账、提款、资金流向等环节，监测机构、营销人员、工作单位维度的批量异常行为，
有效防控批量欺诈等集中性风险。除完善预警规则外，公司进一步规范预警排查，明确规定各类排查责任
人、排查时效、反馈途径、风险措施的要求。
5、持续提升流程梳理效能。2018年上半年，公司继续开展流程检查工作，重点关注新产品及主推的
业务，检查新规制度落地性和风控措施有效性。同时，为进一步强化执行力度，消除不规范行为，公司开
展了集中问题专项治理，明确整治范围，制定针对性的整改方案，有效纠正了不良操作习惯，确保各项风
控措施执行到位。
6、健全贷后管理机制。一是差异化的贷后检查。公司重视存量客户的贷后检查工作，管理内容涵盖
贷后用途检查、全面检查以及预警客户跟踪检查。对公司银行的客户从企业性质和担保情况等维度，实行
贷后分层管理；对于部分零售及个人客户，结合客户内部评级结果，根据贷后预警规则，实行触发式的贷
后检查。二是加强实地回访管理。公司坚定推行全量回访的策略，不断优化回访方法，完善回访督导机制，
保证回访进度与质量的稳步提升。三是开展常态化的风险排查及专项检查。2018年上半年，公司开展了涉
美贸易企业、新能源汽车企业、股票质押企业等专项排查，根据排摸结果，制定调整策略，切实防范信用
风险。
公司严格执行监管要求的分类管理办法。一是按照监管部门制定的 《贷款风险分类指引》和《小企
业贷款风险分类办法》等文件，制订了贷款分类管理办法和操作细则，涵盖公司银行、零售公司、个人贷
29
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
款和信用卡条线，业务品种包括贷款、贴现、垫款、贸易融资和信用卡透支等。公司在五级分类的基础上
进一步实施十级分类制度，把贷款分为正常类（包括正常+、正常和正常-）、关注类（包括关注+、关注
和关注-）、次级类（包括次级+和次级-）、可疑类和损失类。十级贷款分类制度以量化的形式揭示了贷
款的实际价值和风险水平。公司根据不同的分类计提不同比例的拨备，确保有效抵御信用风险。二是在分
类过程中，严格遵循真实性、及时性、重要性和审慎性的分类原则，采取“贷时预分、定期认定、实时调
整”的分类方式，真实、全面、动态地反映贷款质量，揭示贷款实际价值和风险程度。
报告期末，公司信用风险集中程度主要指标如下：
1、最大单一客户贷款集中度
截至2018年6月30日，公司最大单一客户贷款余额为125,467万元，占资本净额的比例为1.40%，符合
银监会规定的不高于10%的要求。
2、最大单一集团客户授信集中度
截至2018年6月30日，公司最大单一集团客户授信余额213,360万元，占资本净额的比例为2.38%，符
合银监会规定的不高于15%的要求。
3、最大十家客户贷款比例
截至2018年6月30日，公司最大十家客户贷款余额885,853万元，占资本净额的比例为9.87%。
4、单一关联方授信比例
截至2018年6月30日，公司最大单一关联方授信敞口50,000万元，占资本净额的比例为0.56%。
5、全部关联度
截至2018年6月30日，公司全部关联方实际使用授信敞口476,216万元，占资本净额的比例为5.31%，
符合银监会规定的不高于50%的要求。
（二）流动性风险
流动性风险是指无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正
常业务开展的其他资金需求的风险。
公司根据监管政策的要求和宏观经济形势的变化，加强流动性风险制度体系建设，不断改进流动性风
险管理技术，定期监控流动性风险指标，每日监测现金流量缺口，定期开展流动性风险压力测试，切实提
高流动性风险管理能力。
2018 年上半年，公司密切跟踪宏观经济及监管要求变化，根据公司资产负债业务增长和流动性缺口情
况，提前部署、动态调整流动性管理策略，确保公司流动性风险处于安全范围。报告期内，为加强流动性
风险管控，公司主要采取了以下措施：一是全面落地《商业银行流动性风险管理办法》的最新要求，精确
计量流动性风险各类指标，提前做好指标测算工作，动态调整业务策略，确保资产负债期限错配控制在目
30
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
标范围之内。二是按季开展流动性风险压力测试，根据压力测试结果，结合市场变化情况，拟定需采取的
改进措施或应急预案。三是继续完善流动性应急机制，提高应急状态下的决策和处置能力，明确各类应急
情景下的职责分工和处置流程。
报告期末，公司主要流动性风险指标如下：
1、流动性比例
截至 2018 年 6 月 30 日，公司流动性资产余额 26,698,757 万元，流动性负债余额 43,398,272 万元，
流动性比例 61.52%，符合银保监会规定的不低于 25%的要求。
2、流动性覆盖率
截至 2018 年 6 月 30 日，公司合格优质流动性资产余额 12,286,344 万元，30 天内净现金流出 5,897,441
万元，流动性覆盖率 208.33%，符合银保监会规定的不低于 100%的要求。
报告期内，公司资产流动性良好，流动性比例和流动性覆盖率较高。资产负债期限匹配程度较好，对
流动性管理的压力相对不大。
（三）市场风险
市场风险是指利率、汇率以及其他市场因素变动而引起金融工具的价值变化，进而对未来收益或者未
来现金流量可能造成潜在损失的风险。影响公司业务的市场风险主要是利率风险和汇率风险。
报告期内，公司持续健全市场风险管理体系，完善市场风险管理政策制度，深化市场风险管理系统建
设，优化市场风险计量及监控的方法、流程和工具。一是根据监管最新要求及行内业务开展情况，定期巡
检市场风险管理相关政策制度，规范市场风险识别、计量、监测和控制过程。二是强化限额管理，定期评
估现行限额体系有效性，每日监测交易账户市场风险限额执行情况，开展市值重估和 VaR 计量，按季开展
压力测试，定期向高级管理层和董事会报告市场风险管理情况。三是定期开展模型全面验证，建立符合监
管和业务要求的计量模型验证体系，完善估值模型管理要求。四是定期开展风险专项检查，确保业务流程、
风险管控措施、系统效能等符合行内管理要求。五是强化系统建设和运维，研究适用于公司业务发展和风
险管理的系统架构、流程及功能，不断提升风险管理效能。
（四）国别风险
国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区的借款人或债务
人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银
行遭受其他损失的风险。
报告期内，公司以集中度风险管理为着力点，持续加强国别风险的模型评估与限额管理，定期监测和
适时调整国别风险敞口，严格落实国别风险防控。一是适时调整国别风险评级，结合宏观国际经济发展变
动情况，及时更新国家评级和各类经济指标，重新评估各国风险等级，并测算相应的国别风险限额。二是
不断强化国别风险限额管理，根据各部门业务发展需求合理分配国别风险额度，并定期监测各业务部门限
额管理的执行情况，完善预警和报告机制，优化限额调整流程，确保各个国家的风险敞口保持在可控范围
31
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
内。
（五）操作风险
操作风险是由于不完善或失灵的内部程序、人员、系统或外部事件导致损失的风险。公司面临的操作
风险主要来源于四类风险因素：人员风险、流程风险、信息系统风险、外部事件风险。
报告期内，公司持续强化操作风险管理工具应用和重点领域操作风险管控，开展信息科技风险专项治
理，推进业务连续性建设，不断提升操作风险管理水平。一是强化操作风险管理工具应用。推广全流程跟
踪评估方法，通过评估人员全程跟进业务的办理过程，关注流程衔接环节，不断提升评估的全面性和有效
性。加强关键风险指标的监测分析，落实相关部门和分行及时做好预警指标的分析整改工作。加强事件收
集分析和操作风险建议整改落实工作，堵塞漏洞。二是加强重点领域操作风险管控。完善用印管理，明确
用印审批和盖章审核操作规范，建立用印异常上报机制，及时排除风险隐患，组织开展印章专项检查，做
好查漏补缺，防范用印风险。规范档案管理，组织开展档案梳理，建立业务档案清单和管理档案清单，明
确各档案收集、移交、审核、保管等管理要求。规范企业数字证书管理，组织开展企业数字证书全面排查，
明确保管要求、使用范围和审批流程。三是开展信息科技专项风险治理，重点针对软件投产质量、系统维
护操作风险等制定了治理措施，针对研发风险、存储架构风险、运维风险等开展针对性排查，并定期开展
风险分析会，提出并落实整改意见。四是持续推进业务连续性管理，以总分行联动方式组织分行开展业务
连续性演练，并根据演练结果完善分行重要业务恢复预案，提升相关人员应对突发事件的应对能力和协同
工作能力。
（六）其他风险
其他可能对公司造成严重影响的风险因素，主要有合规风险和法律风险等。
报告期内，公司继续完善内控制度管理，新增及修订业务活动方面的制度覆盖国际业务、金融市场、
公司业务、个人业务、资产托管等业务条线，通过将流程完善、准入调整、职责分工优化等内容及时纳入
制度中，提升制度合理性和完备性，为业务开展提供制度依据；新增及修订管理活动方面的制度覆盖风险、
财务、合规等条线，支持保障方面的制度覆盖运营、电子银行、科技等条线，进一步加强我行风险管理，
完善后台支持与保障，提升内控制度质量。持续推进年度业务合规检查开展，汇总分析存在的问题并督促
整改，明确不同问题类型的整改标准，由各机构合规部门对内部检查问题的整改情况进行复核，提升检查
实效。开展合规风险信息监测与分析，通过对监管热点、业务合规检查计划执行情况、员工违规行为等合
规信息的监测及评估分析，识别合规风险，不断优化合规风险管理措施。继续实施合规评价,按季对各机
构、员工进行合规评价，并对评价结果进行通报，提高员工合规意识。加强新产品上线和存量产品回溯审
查，开展电子渠道文本排查，开发上线合同电子化系统，持续强化法律合规风险控制。组织开展存量客户
身份识别工作，通过更新客户信息、清理问题账户，提升客户信息质量，并落实存量单位受益所有人识别。
开展交易记账优化工作，完成多个交易渠道记账优化，有效降低交易要素缺失率，提升反洗钱基础信息质
量。优化黑名单监测，完成黑名单系统上线，大幅提高名单完整率、更新及时率和监测覆盖率。
32
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（七）对内部控制制度的完整性、合理性与有效性作出说明
公司重视内部控制制度的完备性，公司内部控制制度覆盖了业务活动、管理活动、支持保障活动三大
类型。公司根据外部监管政策、内部经营管理要求及时制定和修订有关内部控制制度，持续优化业务、管
理流程，使内部控制制度体系更加完整，制度内容更合理、有效。
1、制度体系相对完善
公司制度分为管理办法、规定/规程两大制度层级，管理办法侧重对管理原则及要求做出说明，规定/
规程则侧重于制度的业务操作流程，并将业务流程图切分为若干阶段，每阶段结合相关岗位职责描述业务
的整体要求及步骤。
公司制度框架相对完整，公司合规部为制度管理部门，公司新产品、流程上线前需经过新产品委员会
审批，且需将对应制度提交合规部审核，合规部提出集反洗钱、法律审查、合规管理、操作风险管理于一
体的综合性审查意见，制度发布前由制度所涉部门进行会签定稿，由业务部门将各部门意见落实至产品制
度，确保产品有章可循。
2、制度更新及时合理
公司保持对外部法律法规、监管政策的持续关注，根据内部经营管理需要及时制定和修订有关制度。
一是公司各项制度具有明确的归属管理部门、外规依据、内部分组和制度层级，通过系统建设实现制度内
内和内外联动，内部制度更新或者外部法律法规、监管政策和自律公约等外规出台后，系统将自动触发相
关业务部门制度修改提醒。二是由公司合规部门对重要外规的落实进行督办，推进外规落实进度，提高制
度的及时性和有效性。
综上所述，公司已制定了较为完整、合理和有效的内部控制制度，公司内部控制体系健全、完善，未
发现重大的内部控制制度缺陷。公司将根据国家法律法规要求以及自身经营管理的需要，持续提高内部控
制制度的完整性、合理性和有效性。
五、资本管理
公司资本管理的目标包括：（1）保持合理的资本充足率水平和稳固的资本基础，支持公司各项业务
的发展和战略规划的实施，提高抵御风险的能力，实现全面、协调和可持续发展。（2）不断完善以经济
资本为核心的绩效管理体系，准确计量并覆盖各类风险，优化公司资源配置和经营管理机制，为股东创造
最佳回报。（3）合理运用各类资本工具，优化资本总量与结构，提高资本质量。公司资本管理主要包括
资本充足率管理、资本融资管理和经济资本管理等内容。
资本充足率管理是公司资本管理的核心。根据银监会规定，公司定期监控资本充足率，每季度向银监
会提交所需信息。通过压力测试等手段，每月开展资本充足率预测，确保指标符合监管要求。通过推进全
面风险管理体系建设，进一步提高公司的风险识别和评估能力，使公司能够根据业务实质更精确计量风险
加权资产。
33
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
资本融资管理致力于进一步提高资本实力，改善资本结构，提高资本质量。公司注重资本的内生性增
长，努力实现规模扩张、盈利能力和资本约束的平衡和协调，通过利润增长、留存盈余公积和计提充足的
贷款损失准备等方式补充资本。同时公司积极研究新型资本工具，合理利用外源性融资，进一步加强资本
实力，优化资本结构，提升资本充足率水平，进一步提高公司抗风险能力和支持实体经济发展的能力。
经济资本管理致力于在集团中牢固树立资本约束理念，优化公司资源配置，实现资本的集约化管理。
2018年上半年，公司稳步推进经济资本限额管理，制定经济资本分配计划，实现资本在各个业务条线、地
区、产品、风险领域之间的优化配置，统筹安排各经营部门、各业务条线风险加权资产规模，促进资本优
化合理配置，努力实现风险加权资产收益率最大化；进一步发挥集团综合化经营优势，通过完善集团并表
管理等制度，逐步加强子公司资本管理，满足集团化、综合化经营对资本管理的需求。
（一）资本充足率情况
1、资本充足率的计算范围
资本充足率的计算范围包括公司以及符合中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》规定的公司
直接或间接投资的金融机构。按照银监会《商业银行资本管理办法 (试行) 》有关规定，公司合并范围包
括母公司和附属基金公司、金融租赁公司。
2、资本充足率计量结果
截至2018年6月30日，公司并表、非并表资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率情况如
下：
单位：(人民币)千元
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
项目
并表 非并表 并表 非并表
1、核心一级资本净额 59,228,205 56,456,587 51,985,720 49,892,771
2、一级资本净额 64,052,896 61,281,279 56,810,411 54,717,462
3、总资本净额 89,737,241 86,735,899 82,019,503 79,724,018
4.风险加权资产合计 667,878,600 647,806,869 603,762,790 586,711,162
5.核心一级资本充足率 8.87% 8.72% 8.61% 8.50%
6.一级资本充足率 9.59% 9.46% 9.41% 9.33%
7.资本充足率 13.44% 13.39% 13.58% 13.59%
3、风险加权资产
下表列示了公司按照《商业银行资本管理办法（试行）》计量的风险加权资产情况。其中，信用风险
加权资产计量采用权重法，市场风险加权资产计量采用标准法，操作风险加权资产计量采用基本指标法。
单位：(人民币)千元
项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
信用风险加权资产 606,231,984 543,436,415
表内信用风险 525,441,319 471,998,616
34
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
表外信用风险 72,172,106 64,195,442
交易对手信用风险 8,618,559 7,242,357
市场风险加权资产 18,359,308 17,079,788
操作风险加权资产 43,287,308 43,246,587
667,878,600 603,762,790
合计
4、信用风险暴露
下表列示了公司按照权重法计量的信用风险暴露情况。
单位：(人民币)千元
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
风险暴露类型
风险暴露 未缓释风险暴露 风险暴露 未缓释风险暴露
表内信用风险 932,004,286 891,860,176 852,664,084 834,271,042
现金类资产 91,771,250 91,771,250 90,290,209 90,290,209
对中央政府和中央银行的债权 101,030,066 101,030,066 103,533,059 103,533,059
对公共部门实体的债权 44,814,339 44,814,339 43,741,852 43,741,852
对我国金融机构的债权 123,441,110 100,172,848 121,608,383 121,490,739
对在其他国家/地区注册金融机构的 4,031,371 4,031,371 3,367,816 3,367,816
债权
对一般企（事）业的债权 365,442,221 349,317,594 326,730,988 309,423,690
对符合标准的小微企业的债权 7,259,888 6,914,373 7,028,760 6,595,629
对个人的债权 118,964,411 118,558,705 101,920,211 101,385,242
租赁资产余值 - - - -
股权投资 28,260 28,260 28,260 28,260
其他 14,199,885 14,199,885 20,867,681 20,867,681
资产证券化表内项目 61,021,485 61,021,485 33,546,865 33,546,865
表外信用风险 112,324,448 72,652,697 96,449,338 64,940,979
交易对手信用风险 23,414,838 20,004,669 22,063,196 18,903,323
合计 1,067,743,572 984,517,542 971,176,618 918,115,344
报告期末公司逾期及不良贷款情况、贷款损失准备情况参见“第四节 经营情况讨论与分析 二、（三）资产质量分析”。
5、市场风险资本要求
下表列示了报告期末公司按照标准法计量的市场风险资本要求。
单位：(人民币)千元
资本要求
风险类型
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
利率风险 1,057,609 1,150,479
股票风险 23,989 10,028
外汇风险 249,073 140,547
商品风险 138,034 65,299
期权风险 40 30
合计 1,468,745 1,366,383
6、操作风险情况
35
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本行采用基本指标法计量操作风险资本。2018 年 6 月操作风险资本要求为 346,299 万元。关于报告期
内本行操作风险管理进展情况请参见“四、 风险管理”。
7、银行账户股权投资及损益情况
下表列示了公司持有的银行账户股权风险情况。
单位：(人民币)千元
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
非公开 未实现潜 非公开
股权类型 公开股权 公开股权 未实现潜在的风
（1） 在的风险 （1） （2）
余额 股权余额
（1）
（2） 余额 股权余额
（1）
险收益
收益
金融机构 - 13,250 - - 13,250 -
公司 - 15,010 - - 15,010 -
合计 - 28,260 - - 28,260 -
注：（1）公开股权余额指银行账户股权投资中在公开市场交易部分的账面价值，非公开股权余额指银行账户股权投资中
不在公开市场交易部分的账面价值。
（2）未实现潜在的风险收益包括两种：对于可供出售类股权投资，未实现潜在的风险收益是指资产负债表已确认而损
益表上未确认的未实现利得或损失，即可供出售类股权投资公允价值变动部分；对于长期股权投资（包括对联营及合营公司
的投资），未实现潜在的风险收益是指公允价值与账面价值的差额。
关于公司利率风险的情况请参见“财务报表附注 十一、 金融工具及其风险分析”。
（二）杠杆率情况
单位：(人民币)千元
项 目 2018 年 6 月 30 日 2018 年 3 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 2017 年 9 月 30 日
杠杆率 5.17% 4.95% 4.84% 4.87%
一级资本净额 64,052,896 60,154,116 56,810,411 53,723,070
调整后表内外资产余额 1,238,010,178 1,214,104,015 1,174,912,735 1,102,304,614
注：本报告期末、2018 年一季度末、2017 年年末及 2017 年三季度末的杠杆率相关指标，均根据 2015 年 4 月 1 日起施
行的《商业银行杠杆率管理办法（修订）》（中国银监会令 2015 年第 1 号）计算。详细信息请查阅公司官网投资者关系中的
“资本与杠杆率”栏目。
（三）流动性覆盖率
单位：(人民币)千元
项目 2018 年 6 月 30 日 2018 年 3 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 2017 年 9 月 30 日
流动性覆盖率 208.33% 161.77% 116.23% 122.67%
合格优质流动性资产 122,863,436 156,847,829 126,140,100 129,469,466
未来 30 天现金净流出量的期末数值 58,974,409 96,955,693 108,525,056 105,542,106
六、 机构建设情况
机构数 员工数 资产规模
序号 机构名称 营业地址
（个） （人） （千元）
1 总行 宁波市鄞州区宁东路 345 号 1 2,906 434,148,585
上海市浦东新区世纪大道 210 号二十一
2 上海分行 16 872 69,144,048
世纪中心大厦第 20、21、22 层、101 室
36
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
机构数 员工数 资产规模
序号 机构名称 营业地址
（个） （人） （千元）
3 杭州分行 杭州市西湖区保俶路 146 号 19 750 45,340,857
4 南京分行 南京市建邺区江东中路 229 号 17 767 57,004,701
深圳市福田区金田路皇庭中心大厦裙
5 深圳分行 楼一至五层 14 637 53,240,462
6 苏州分行 苏州市工业园区旺墩路 129 号 20 784 63,887,782
7 温州分行 温州市鹿城区南浦路 260 号 9 475 14,028,974
北京市海淀区西三环北路 100 号光耀东
8 北京分行 8 601 55,374,321
方中心 1-2 层、11-15 层
9 无锡分行 无锡市梁溪区中山路 666 号 9 473 39,340,104
10 金华分行 金华市婺城区丹溪路 1133 号 4 263 7,211,411
11 绍兴分行 绍兴市解放大道 653 号北辰商务大厦 4 242 11,439,537
12 台州分行 台州市东环大道 296-306 号 1 171 6,046,949
嘉兴市南湖区庆丰路 1485 号、广益路
13 嘉兴分行 1 116 4,609,362
883 号
14 海曙支行 宁波市海曙区柳汀街 230 号 9 210 10,000,621
15 鄞州中心区支行 宁波市鄞州区宁南南路 700 号 7 190 13,718,210
16 江北支行 宁波市江北区人民路 270 号 7 155 23,237,002
17 湖东支行 宁波市海曙区丽园北路 801 号 7 192 11,820,542
18 科技支行 宁波市鄞州区百丈东路 868 号 9 205 8,578,515
19 国家高新区支行 宁波市高新区江南路 651-655 号 6 161 7,056,577
20 四明支行 宁波市海曙区蓝天路 9 号 6 139 19,281,558
21 明州支行 宁波市鄞州区嵩江中路 199 号 11 218 10,092,190
22 北仑支行 宁波市北仑区新碶街道明州路 221 号 8 175 11,044,872
23 镇海支行 宁波市镇海区骆驼街道东邑北路 666 号 7 195 9,617,449
宁波市鄞州区钟公庙街道四明中路 666
24 鄞州支行 12 275 13,331,158
号
25 宁海支行 宁波市宁海县桃源街道时代大道 158 号 9 175 6,311,266
26 余姚支行 宁波余姚市阳明西路 28 号 11 218 10,764,956
宁波余姚市阳明街道玉立路 136-1-2
27 余姚中心区支行 11 153 6,791,321
号、阳明西路 357-6-13 号
28 慈溪支行 宁波慈溪市慈甬路 207 号 15 256 10,905,052
29 慈溪中心区支行 宁波慈溪市古塘街道新城大道 1600 号 12 190 7,381,128
30 象山支行 宁波市象山县丹东街道象山港路 503 号 6 139 4,244,122
31 奉化支行 宁波市奉化区中山路 16 号 8 156 8,999,295
永赢基金管理有限 上海市浦东新区世纪大道 210 号二十一
32 1 110 1,506,775
公司 世纪中心大厦第 27 层
永赢金融租赁有限 浙江省宁波市鄞州区鼎泰路 195 号 12
33 1 63 20,918,491
公司 层
合计：321 个（含总行营业部下辖二级支行 1 家，社区支行 34 家） 12,632 1,076,418,193
37
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
七、 业务回顾
（一）公司银行业务
报告期内，公司银行条线经营规模有序增长，基础客群不断壮大。截至 2018 年 6 月 30 日，公司银行
条线存款余额 4334 亿元，较年初增加 501 亿元，增长 13.1%；贷款余额 1809 亿元，较年初增加 122 亿元，
增长 7.2%。公司银行基础客户 6.8 万户，较年初增加 6564 户，上市公司、进出口企业、行业龙头等优质
企业客户数量大幅提升，可持续发展势头良好。
（二）零售公司业务
报告期内，零售公司条线经营规模继续保持稳健增长，小微基础客群不断夯实。截至 2018 年 6 月 30
日，零售公司条线存款余额 698 亿元，较年初增加 107 亿元，增长 18.1%；贷款余额 516 亿元，较年初增
加 64 亿元，增长 14.2%；新增现金管理基础户 4032 户，新增快审快贷客户 1329 户，新增国金业务价值客
户 2620 户，新增捷算卡客户 9783 户。
（三）个人银行业务
报告期内，个人银行条线坚持开展储蓄存款、个人贷款、财富管理等业务的综合营销，整体经营良好。
截至 2018 年 6 月 30 日，全行储蓄存款余额 1229 亿元，较年初增加 171 亿元，增长 16.2%；个贷和理财业
务稳步推进，个贷余额 920 亿元，理财规模达到 1579 亿元，均保持了良好的发展态势。
（四）信用卡业务
报告期内，公司信用卡业务持续推进金融科技建设，一方面推动信用卡业务线上申请，丰富进件渠道，
加快客户引入，截至 2018 年 6 月 30 日，全行累计发卡总量超过 150 万张；另一方面，进一步探索大数据
在智能风控方面的应用，截至 2018 年 6 月 30 日，信用卡业务不良率为 0.54%，继续保持低位运行。
（五）金融市场业务
报告期内，金融市场业务积极适应市场变化，盈利能力稳步提升，同时不断加强同业交流合作，夯实
代客业务客群。在最新公布的市场排名中，公司债券做市排名全市场第 9 位，外汇做市商综合排名第 10
位，上海黄金交易所银行间询价市场正式做市商排名第 9 位，市场影响力不断提高。我行通过加大组合类
产品营销的力度，更好地满足客户汇率避险的需求，代客金融市场业务基础客户数达到 3566 户。
（六）资产管理业务
报告期内，公司通过完善产品体系、优化产品结构、多元化投资品种、增强投研能力，推动资产管理
业务稳健发展。截至 2018 年 6 月 30 日，银行理财规模 2606 亿元。同时，持续丰富产品种类，上半年推
出定期分红的养老理财，满足客户中长期限投资需求；推出封闭式净值产品，引导客群理念转变，加快我
行理财业务转型。
（七）投资银行业务
38
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
报告期内，公司投资银行业务积极应对外部挑战和机遇，不断升级产品体系，优化业务流程，拓展合
作渠道，持续为民生类企业、上市公司及成长型企业提供更专业、更全面的投融资服务，助力实体经济转
型升级。截至 2018 年 6 月 30 日，公司投行业务基础客户 1200 户，可持续发展的基础进一步夯实。
（八）资产托管业务
报告期内，公司持续优化易托管系统，提升专业能力，向客户提供更加高效优质的服务，托管业务收
入、客群规模等多个指标保持稳定增长。公司推出三大新产品，一是易托管 APP，已有 300 家资管机构、
100 家银行的 2700 多个用户开通使用；二是资产证券化专门店，将提供业务方案设计、未来现金流测算、
销售支持等增值服务；三是银行理财运营外包综合服务，已与 17 家银行达成理财外包业务合作意向。截
至 2018 年 6 月 30 日，公司托管业务规模达到 24,388 亿元，托管客户总数达 483 家。
（九）票据业务
报告期内，公司稳步推进电票贴现业务，不断夯实基础客群，重点支持中小企业的票据贴现需求。上
半年累计办理贴现 1300 亿元，其中小微企业贴现量 582 亿元，小微企业贴现量占比 45%；贴现客户数 5591
户，小微客户数 4027 户，占总客户数的 75%。
八、经营环境及宏观政策的变化及影响
当前，国内外经济金融环境复杂多变，中国经济延续着总体平稳、稳中向好的发展态势，上半年全国
GDP 同比增长 6.8%，彰显了中国经济的韧性，但经济增长仍面临着诸多不确定性。今年以来，监管机构不
断深化银行业市场乱象整治等治理工作，对银行业的规范经营提出了更高的要求。同时，行业的竞争将愈
加激烈，银行业分化的进程不断加快。
面对内外部经营环境的变化，公司将在董事会的领导下，继续秉承“审慎经营，稳健发展”的经营理
念，坚持苦干精神，继续推进多元化利润中心建设，加强业务和产品的比较优势，不断增强盈利的可持续
性。持续夯实全面风险管理，加快业务结构调整，确保不良资产风险可控。提升专业经营能力，积累差异
化的竞争优势，将公司建设成为一家令人尊敬、具有良好口碑和核心竞争力的现代商业银行。
九、公司未来发展的展望
2018 年下半年，公司将继续实施“大银行做不好，小银行做不了”的经营策略，主动适应银行业经营
的新常态，抓住业务发展新机遇，按照年初的总体工作部署推进各项工作。持续夯实管理基础，扎扎实实
做业务，一丝不苟防风险，不断推动公司稳健可持续发展。
十、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
单位：人民币千元
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 10% 至 25%
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间 8,104,650 至 9,209,830
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润 7,367,864
39
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
业绩变动的原因说明 业务规模扩大、盈利能力增强
十一、公司报告期利润分配实施情况
根据公司2017年年度股东大会审议通过的《关于宁波银行股份有限公司2017年度利润分配方案的议
案》，公司2017年度利润分配方案为：一、按2017年度净利润的10%提取法定公积金910,400千元；根据财
政部《金融企业准备金计提管理办法》（财金[2012]20号）规定，按公司2017年风险资产期末余额1.5%差
额提取一般准备金1,071,774千元；向权益分派股权登记日收市后登记在册的普通股股东派发现金红利，
每10股派发现金红利4元（含税）。
上述方案已于2018年7月12日实施完毕，结余未分配利润224.54亿元，结转到下一年度，按照银监会
对商业银行资本充足的有关要求，留做补充资本。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
2018 年 1 月 18 日 实地调研 机构 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 公司《投资者关系活动记录表》
2018 年 4 月 3 日 实地调研 机构 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 公司《投资者关系活动记录表》
2018 年 5 月 11 日 实地调研 机构 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 公司《投资者关系活动记录表》
2018 年 5 月 11 日 实地调研 机构 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 公司《投资者关系活动记录表》
2018 年 5 月 17 日 实地调研 机构 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 公司《投资者关系活动记录表》
2018 年 6 月 6 日 实地调研 机构 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 公司《投资者关系活动记录表》
40
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
会议届次与会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时
2017 年年度股东大会 48.97% 2018 年 5 月 16 日 2018 年 5 月 17 日 报》、《证券日报》及巨潮资讯网
(http://www.cninfo.com.cn）
报告期内，公司不存在表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会的情况。
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
公司半年度计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
（一）公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行
完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 - - - - -
收购报告书或权益变动
- - - - -
报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺 - - - - -
新加坡华侨银
非公开发行认购对象承 行有限公司、宁 股份限售承 自发行结束之日起，60 个月 2014 年 10 月
60 个月 严格履行
诺 波开发投资集 诺 内不转让本次认购的股份 8日
团有限公司
将采取多项措施保证募集资
其他对公司中小股东所 再融资时所 金有效使用，有效防范即期 2014 年 7 月
公司 长期 严格履行
作承诺 做承诺 回报被摊薄的风险，并提高 16 日
未来的回报能力
为保护普通股股东的利益，
填补优先股发行可能导致的
即期回报减少，公司承诺将
其他对公司中小股东所 再融资时所 2015 年 11 月
公司 采取多项措施保证募集资金 长期 严格履行
作承诺 做承诺 26 日
有效使用，有效防范即期回
报被摊薄的风险，并提高未
来的回报能力。
承诺是否及时履行 是
如承诺超期未履行完毕
的，应当详细说明未完
不适用
成履行的具体原因及下
一步的工作计划
公司不存在对资产或项目存在盈利预测、且报告期仍处在盈利预测区间的情况。
（二）资本性支出承诺
单位：(人民币)千元
项目 2018年6月30日 2017年12月31日
已签约但未拨付 228,869 268,952
41
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（三）经营性租赁承诺
根据与出租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁付款额如下：
单位：(人民币)千元
项目 2018年6月30日 2017年12月31日
1 年以内(含 1 年) 432,651 451,375
1 年至 2 年(含 2 年) 429,978 417,927
2 年至 3 年(含 3 年) 380,687 382,029
3 年以上 787,565 820,911
合计 2,030,881 2,072,242
（四）资产质押承诺
单位：(人民币)千元
质押资产面
质押资产内容 质押用途 质押金额 质押到期日
值
2018 年 7 月 2 日-2018 年 7 月
可供出售金融资产-债券 24,324,094 卖出回购金融资产款-债券 21,014,960
24 日
2018 年 7 月 2 日-2018 年 7 月
持有至到期投资-政府债券 11,700,056 卖出回购金融资产款-债券 10,108,340
24 日
四、聘任、解聘会计师事务所情况
公司半年度报告未经审计。
五、破产重整相关事项
报告期内，公司未发生破产重整相关事项。
六、重大诉讼仲裁事项
公司在日常业务过程中因收回借款等原因涉及若干诉讼和仲裁事项。公司预计这些诉讼和仲裁事项不
会对公司财务或经营结果构成重大不利影响。截至 2018 年 6 月 30 日，公司作为原告的未决诉讼案件合计
标的金额为 21.04 亿元；公司作为被告或被申请人的未决诉讼和仲裁事项合计标的金额为 32.67 亿元。
七、媒体质疑情况
报告期内，公司无媒体普遍质疑事项。
八、处罚及整改情况
报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东不存在被有权机关调查、被司
法机关或纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、被中国证监会立案调查或行政处罚、
被采取市场禁入、被认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚，以及被证券交易所公开谴责的情形。
九、重大关联交易
(一)内部自然人及其近亲属在公司授信实施情况
本次内部自然人统计口径包括了董事、监事、高级管理人员、有权决定或者参与商业银行授信和资产
转移的其他人员。根据2018年6月底我行关联自然人授信业务统计数据，抵押项下贷款业务余额为9,358.56
42
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
万元，质押项下为120万元，保证项下为90万元，无信用项下业务,做到了未对我行董事、监事、高级管理
人员、有权决定或者参与商业银行授信和资产转移的其他人员及其近亲属发放信用贷款。
单位：(人民币)万元
担保方式 目前在公司贷款业务余额
抵押 9,358.56
质押 120
保证 90
信用 -
敞口合计 9,448.56
（二）关联自然人在公司发生30万元以上（含）交易情况
根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第26号--商业银行信息披露特别规定(2014
年修订)》，2018年上半年度关联自然人与公司发生的金额在30万元以上的交易共43笔，发生日合计业务
余额2,150万元，截至6月底敞口262万元。
（三）关联法人的授信实施情况
根据董事会2018年度对公司关联授信控制的目标和要求，公司对股东关联方2018年授信敞口及债券承
销额度控制要求为：股东关联方授信敞口及债券承销额度合计不超过140亿元。其中，单个股东关联方授
信敞口及债券承销额度最高35亿元，单个股东关联集团授信敞口及债券承销额度最高50亿元。具体情况如
下：
序号 关联法人 2018 年额度
单个关联方授信最高授信额度 20 亿元，债券承销额度最高 30 亿元
1 宁波开发投资集团有限公司及关联体
单个关联集团授信最高授信额度 30 亿元, 债券承销额度最高 50 亿元
单个关联方授信最高授信额度 20 亿元，债券承销额度最高 30 亿元
2 雅戈尔集团股份有限公司及关联体
单个关联集团授信最高授信额度 30 亿元, 债券承销额度最高 50 亿元
单个关联方授信最高授信额度 20 亿元，债券承销额度最高 30 亿元
3 华茂集团股份有限公司及关联体
单个关联集团授信最高授信额度 30 亿元, 债券承销额度最高 50 亿元
单个关联方授信最高授信额度 20 亿元，债券承销额度最高 30 亿元
4 宁波杉杉股份有限公司及关联体
单个关联集团授信最高授信额度 30 亿元, 债券承销额度最高 50 亿元
单个关联方授信最高授信额度 20 亿元，债券承销额度最高 30 亿元
5 宁波富邦控股集团有限公司及关联体
单个关联集团授信最高授信额度 30 亿元, 债券承销额度最高 50 亿元
单个关联方授信最高授信额度 20 亿元，债券承销额度最高 30 亿元
6 卓力电器集团有限公司及关联体
单个关联集团授信最高授信额度 30 亿元, 债券承销额度最高 50 亿元
注：上述 6 家股东关联方授信敞口合计不超过 80 亿元，债券承销额度合计不超过 60 亿元。
43
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
截至2018年6月30日，公司关联法人授信情况如下：
单位：(人民币)万元
序号 关联法人 扣除保证金实际业务余额 债券承销业务余额 债券投资余额
宁波开发投资集团有限公司及关联
1 58,600.00 40,000 -
体
2 雅戈尔集团股份有限公司及关联体 53,916.32 - -
3 华茂集团股份有限公司及关联体 97,555.96 - -
4 宁波杉杉股份有限公司及关联体 114,280.98 120,000 28,000
宁波富邦控股集团有限公司及关联
5 145,346.85 76,000 100,000
体
6 卓力电器集团有限公司及关联体 3,450.00 - -
合计 473,150.00 236,000 128,000
从上述统计数据看，上述五家股东关联方单户最高授信限额均未超过20亿元，股东关联体最高授信限
额未超过30亿元，五家授信余额合计未超过80亿元，符合公司2018年度关联授信控制的目标和要求。
1、宁波开发投资集团有限公司及关联体
单位：(人民币)万元
扣除保证金 债券承
授信额 债券投
序号 企业名称 实际业务余额 后实际业务 销业务 备注
度 资余额
余额 余额
20,000 流贷 10,000 10,000 - -
1 宁波开发投资集团有限公司
40,000 - - 40,000 -
2 宁波大红鹰教育集团 38,000 流贷 33,000 33,000 - -
3 宁波大红鹰学院 10,000 流贷 10,000 10,000 - -
4 宁波明州生物质发电有限公司 5,000 流贷 5,000 5,000 - -
5 宁波科丰燃机热电有限公司 5,000 流贷 600 600 - -
合计 58,600 58,600 40,000 -
2、雅戈尔集团股份有限公司及关联体
单位：(人民币)万元
扣除保证金 债券承
债券投
序号 企业名称 授信额度 实际业务余额 后实际业务 销业务 备注
资余额
余额 余额
1 宁波中基资源有限公司 10,000 国内证 5,020.50 5,020.50 - -
2 宁波中基国际物流有限公司 500 流贷 320 320 - -
押汇 205.55
银承 3,347.21
3 中基宁波集团股份有限公司 150,000 开证 14,026.28 48,237.78 - -
保函 3,438.91
资金业务 1,500
44
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
国内证 31,316.76
开证 83.80
4 宁波中基进出口有限公司 15,000 保函 120 216.55 - -
资金业务 70
宁波雅戈尔国际贸易运输有 押汇 120.23
5 5,000 121.49 - -
限公司 福费廷 8827.93
合计 68,397.17 53,916.32 - -
3、华茂集团股份有限公司及关联体
单位：(人民币)万元
扣除保证金 债券承
债券投
序号 企业名称 授信额度 实际业务余额 后实际业务 销业务 备注
资余额
余额 余额
流贷 14,935
1 宁波华茂国际贸易有限公司 30,000 押汇 597.88 25,667.04 - -
开证 10,023.72
流贷 9,500
2 宁波华茂科技股份有限公司 20,000 20,000 - -
商票保贴 15,000
流贷 34,567.71
3 宁波茂煊国际贸易有限公司 53,000 押汇 8,653.81 44,890.13 - -
开证 4,880.48
4 华茂集团股份有限公司 - 保函 30,000 - - -
5 浙江华茂国际贸易有限公司 5,000 流贷 5,000 5,000 - -
流贷 1,750
6 宁波曙翔新材料股份有限公司 2,000 1,998.78 - -
银承 310.98
合计 135,330.02 97,555.96 - -
4、宁波杉杉股份有限公司及关联体
单位：(人民币)万元
扣除保证金
序 债券承销 债券投
企业名称 授信额度 实际业务余额 后实际业务 备注
号 业务余额 资余额
余额
流贷 45,000
50,000 50,000 - -
1 杉杉集团有限公司 银承 7,500
170,000 120,000 28,000
流贷 7,309.16
贴现 2,850.43
2 宁波杉杉物产有限公司 10,000 资金业务 133.18 9,980.45 - -
国内证 2,996.84
商票保贴 4,000
3 宁波杉杉新材料科技有限公司 2,000 银承 2,800 1,960 - -
4 杉杉控股有限公司 2,800 商票保贴 2,800 2,800 - -
5 宁波尤利卡太阳能科技发展有 25,000 流贷 9,200 19,501.30 - -
45
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
限公司 银承 13,196.86
保函 639.62
资金业务 20
国内证 2,456.21
贴现 3,100
6 宁波杉杉石化有限公司 10,000 9,039.24 - -
开证 6,498.81
7 宁波森穹贸易有限公司 10,000 银承 10,000 10,000 - -
宁波欣佑实业有限公司 流贷 10,000
8 10,000 10,000 - -
银承 3,000
宁波杉杉奥莱跨境贸易有限公
9 1,000 流贷 1,000 1,000 - -
司
合计 132,001.11 114,280.98 120,000 28,000
5、宁波富邦控股集团有限公司及关联体
单位：(人民币)万元
扣除保证金 债券承
债券投资
序号 企业名称 授信额度 实际业务余额 后实际业务 销业务 备注
余额
余额 余额
1 宁波家私有限公司 3,000 流贷 3,000 3,000 - -
流贷 15,090
贴现 9,800
宁波市家电日用品进出口有限
2 59,000 开证 20,755.58 48,953.68 - -
公司
国内证 3,500
商票保贴 600
流贷 2,000
贴现 4,100
3 宁波富邦木业有限公司 8,780 押汇 854.66 7,850.74 - -
开证 14
商票保贴 1,000
流贷 750
4 宁波裕江特种胶带有限公司 2,500 2,500 - -
贴现 1,750
5 宁波富邦格林家具有限公司 4,000 商票保贴 4,000 4,000 - -
贴现 9,800
6 宁波亨润家具有限公司 9,800 9,800 - -
银承 5,000
流贷 5,625
贴现 1,127.40
银承 2,468.10
7 宁波亨润聚合有限公司 9,900 9,459.05 - -
国内信用证议付
677.64
商票保贴 2,600
贴现 3,656
8 宁波亨润塑机有限公司 9,400 9,400 - -
商票保贴 9,900
流贷 20,000
40000 保函 10,000 40,000 - -
9 宁波富邦控股集团有限公司
商票保贴 10,000
130,000 76,000 100,000
46
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
贴现 6,100
10 宁波富邦家具有限公司 6,100 6,100 - -
银承 3,000
宁波富邦广场投资开发有限公
11 - 流贷 3,125 3,125 - -
司
贴现 200
12 宁波富邦精业贸易有限公司 - 0 - -
银承 1,420.62
押汇 308.07
宁波富邦电子商务发展有限公
14 3,000 开证 870.81 1,158.38 - -
司
资金业务 64.76
合计 163,157.65 145,346.85 76,000 100,000
6、卓力电器集团有限公司及关联体
单位：(人民币)万元
扣除保证金 债券承
序 债券投
企业名称 授信额度 实际业务余额 后实际业务 销业务 备注
号 资余额
余额 余额
银承 1,500
1 卓力电器集团有限公司 8,000 1,500 - -
信用证 56.05
2 宁波卓力电器有限公司 1,950 流贷 1,950 1,950 - -
合计 3,506.05 3,450 - -
（四）一般关联交易、重大关联交易和特别重大关联交易执行情况
根据证监会商业银行信息披露特别规定和《宁波银行股份有限公司关联交易管理实施办法》：
一般关联交易是指银行与一个关联方之间单笔交易金额占银行资本净额或最近一期经审计净资产（采
取孰低原则，取两者较小值，下同）1%以下，且该笔交易发生后银行与该关联方的交易余额占银行资本净
额5%以下的交易；
重大关联交易是指银行与一个关联方之间单笔交易金额在3,000万元以上，且占银行资本净额或最近
一期经审计净资产1%以上，或银行与一个关联方发生交易后，与该关联方的交易余额占银行资本净额5%以
上的交易；
特别重大关联交易是指银行与一个关联方之间单笔交易金额占银行资本净额或最近一期经审计净资
产5%以上，或银行与一个关联方发生交易后，与该关联方的交易余额占银行资本净额10%的交易。
根据上述定义，2018年上半年，宁波开发投资集团有限公司、雅戈尔集团股份有限公司、华茂集团股
份有限公司、宁波杉杉股份有限公司、宁波富邦控股集团有限公司、卓力电器集团有限公司所发生的上述
三类关联交易情况为：
1、经统计，2018年上半年未发生交易金额占商业银行最近一期经审计净资产的0.5%以上的一般关联
交易；
47
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、经统计，2018年上半年度未发生重大关联交易；
3、经统计，2018年上半年度未发生特别重大关联交易。
根据2018年上半年度一般关联交易、重大关联交易和特别重大关联交易统计情况，关联授信业务的审
批程序符合公司对关联授信控制要求。
（五）与新加坡华侨银行及其关联体的交易情况
根据中国银监会颁布的《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》第八条的有关规定，商业银行
的关联法人不包括商业银行。但在《深圳证券交易所股票上市规则》对于关联方认定的有关条款中规定，
持有公司5%以上股份的法人属于关联方认定范畴，因此公司将新加坡华侨银行及其关联方在我行发生相关
交易的情况作如下报告：
截至2018年6月底，我行给予新加坡华侨银行授信额度为人民币29亿元，目前在本行风险敞口0.45亿
元, 其中预清算0.45亿元；我行给予华侨永亨银行（中国）有限公司授信额度为人民币15.5亿元，目前实
际风险敞口为2.47亿元, 其中预清算1.25亿元、存放1.2亿元，票据承兑0.01亿元。截至2018年6月底，我
行与新加坡华侨银行及其关联体非授信业务累计发生额为61.7亿元，其中现券交易33.7亿元，回购交易28
亿元。
2018年上半年，我行与新加坡华侨银行及其关联体一般关联交易、重大关联交易和特别重大关联交易
执行情况为：
1、经统计，2018年上半年发生交易金额占商业银行最近一期经审计净资产的0.5%以上的一般关联交
易4笔；
2、经统计，2018年上半年度未发生重大关联交易；
3、经统计，2018年上半年度未发生特别重大关联交易。
十、重大合同及其履行情况
（一）托管、承包、租赁事项情况
报告期内，公司无重大托管、承包、租赁等重大合同事项。
（二）重大担保情况
报告期末，公司担保业务（保函）余额为363.46亿元人民币。公司对外担保业务是经中国人民银行和
中国银行业监督管理委员会批准的常规银行业务之一。
（三）委托他人进行现金资产管理情况
1、委托理财情况
报告期内，公司未发生正常业务范围之外的委托理财事项。
48
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
报告期内，公司累计发行理财产品1502期，销售额1301.79亿元。报告期末，公司管理的理财产品续
存余额为2606亿元。
2、委托贷款情况
报告期末，公司未发生正常业务范围之外的委托贷款事项。
（四）其他重大合同
报告期内，公司无其他重大合同事项。
十一、社会责任情况
（一）重大环保问题情况
公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
（二）履行精准扶贫社会责任情况
1、精准扶贫规划
公司深入贯彻落实精准扶贫工作的相关要求，加强扶贫工作的组织领导和制度建设，完善金融扶贫机
制，创新扶贫方式方法，促进贫困地区经济社会可持续发展。一是建立金融扶贫管理组织体系。成立金融
扶贫工作领导小组，设立总分支、前中后台部门共同参与的扶贫项目实施小组，结合部门职责、业务特色
等因素，制定扶贫策略。二是制定金融扶贫管理制度。按照金融扶贫工作的相关要求，发布扶贫工作指导
意见，制定金融扶贫相关业务产品的管理办法，明确服务区域、对象、用途和申请条件，贷款期限、利率
额度方式，以及资金发放后管理等内容。 三是明确金融扶贫工作实施方案。提前对扶贫区域和对象进行
调研，实事求是，因地制宜，做到精准识别、精准扶贫；结合业务特色和产品优势，研究制定金融服务方
案，明确带动贫困户的目标，产业扶贫的支持重点、工作措施、保障制度及责任目标，确保扶贫工作起到
实效。四是建立精准扶贫数据库，提高金融扶贫工作的数据质量和电子化水平。
2、半年度精准扶贫概要
公司一方面发挥自身银行业优势，完善基层服务网络，创新金融产品，因地制宜地开展各项精准扶贫
工作；另一方面积极支持各经营区域当地党委和政府开展的各项精准扶贫工作，在社会扶贫、教育扶贫、
定点扶贫等多方力量、多种举措有机结合和互为支撑的大扶贫格局中贡献自身力量。
社会扶贫：在宁波区域，鄞州中心区支行向鄞州区慈善总会捐款60万元，用于改善贫困家庭、孤寡老
人的日常生活条件，确保正常的生活需要。慈溪中心区支行2016年至2018年每年向慈溪市慈善总会捐款人
民币15元， 用于助医助困。余姚支行、余姚中心区支行、国家高新区支行、北仑支行通过“慈善一日捐”
分别捐款2.95万元、3.85万元、1.22万元、2.598万元，用于改善区域内困难家庭的生活条件。国家高新
区支行通过宁波国家高新区（新材料科技城）妇工委“我为贫困妇女捐10元”活动捐款2210元，救助罹患
妇科恶性肿瘤的贫困妇女。在分行区域，杭州分行参加“春风行动”募捐活动捐款5.5万元；杭州淳安支
49
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
行向淳安县中洲镇人民政府捐赠3万元，用于中洲镇乘风源村联乡结村扶贫工作。上海金山支行响应金山
区金融办、金山区金融联合会募捐倡议，向城乡困难群众捐款2600元。金华分行与浦江县岩头镇朝阳村进
行扶贫结对帮扶，捐赠结对扶贫资金5万元；金华义乌支行与义乌市义亭镇前宅村签订帮扶协议，向80岁
以上老人逐户送暖，赠送大米、食用油等慰问品，合计约5000元。南京新街口支行向南京乐德特殊儿童康
复中心自闭症儿童捐助生活用品、学习文具累计1.5万元；南京王府大街支行向南京市儿童福利院捐赠图
书、生活用品，累计捐3000元；南京江宁支行设立“爱心工作站”，为网点周边孤寡老人、五保户居民等
送温暖，累计捐助2000元。
教育扶贫：在宁波区域，余姚支行通过支行青年组织“舜江文化社”，向丽水市松阳县学校捐款7.7
万元，帮助贫困学生家庭。镇海支行通过爱心义卖筹集1.022万元，购买学习用品，捐赠给湖南常德贫困
学生。慈溪支行向慈溪市慈善总会捐款5万元，以助学为重点，帮扶当地贫困家庭。鄞州支行采购价值3200
元书包等文具，资助外来务工人员贫困子女。宁海支行在“六一”儿童节，向宁海县胡陈乡小学捐款3000
元。在分行区域，北京石景山支行员工捐款1万元，用于购买文体用品，捐赠给河北省保定市顺平县学周
希望小学。绍兴嵊州小微企业支行与嵊州市贵门乡上坞山村结对，向贵门乡中心学校提供5000元资金，用
于购置图书、文具用品等。南京分行开展公益定点扶贫行动，帮助江苏地区的困难学生解决学费问题，为
贫困学生提供社会实践地点，累计捐助15万元；南京分行联合江苏省青少年发展基金会、江苏省慈善总会、
江苏省希望工程办公室等单位，向近百名品学兼优的贫困学子捐赠10万元；南京江宁科学园支行与爱德基
金联合开展“爱心捐助，重返校园”助学活动，帮助西部山区小学贫困生重返校园，截至2018年7月，共
计帮助112名贫困学生重返校园，并完成1年学业，累计捐助3.696万元。
定点扶贫：在宁波区域，江北支行积极响应宁波市江北区金融办公室关于区域内金融机构与贫困村结
对帮扶的号召，与慈城镇双顶山村建立结对关系，向双顶山村捐赠20万元，用于改造村级公共设施。在分
行区域，杭州分行配合西湖区结对帮扶活动，定向资助淳安县鸠坑乡10万元，用于改善当地生活条件，扶
持经济发展。绍兴嵊州小微企业支行与嵊州市贵门乡上坞山村结对帮扶，2018年提供帮扶资金5万元，支
持当地经济发展。南京江宁支行在江宁区政府的指导下，开展东山街道定点帮扶活动，累计捐助3万元。
3、精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 — 实施了 29 个项目，投入 181.74 万元
二、分项投入 — —
1.产业发展脱贫 — —
2.转移就业脱贫 — —
3.易地搬迁脱贫 — —
实施了 10 个项目，捐款 44.54 万元，受益
4.教育扶贫 —
学生超过 100 人
其中 4.1 教育扶贫项目个数 个 10
4.2 教育扶贫项目金额 万元 44.54
5.健康扶贫 — —
50
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
6.生态保护扶贫 — —
7.兜底保障 — —
8.社会扶贫 — 实施了 15 个项目，累计投入 99.20 万元
其中 8.1 社会扶贫项目个数 个 15
8.2 社会扶贫项目金额 万元 99.20
9.其他项目 — 实施了 4 个定点扶贫项目，投入 38 万元
其中 9.1 项目个数 个 4
9.2 项目金额 万元 38
三、所获奖项（内容、级别） — —
4、精准扶贫概要
公司积极对接各级地方党委、政府的扶贫工作，在继续做好现有定点扶贫、教育扶贫、社会扶贫等各
项工作的同时，从增强扶贫工作的“造血”机能入手，进一步完善金融服务体制机制；结合自身业务特色
和产品特点，加强金融扶贫产品与金融扶贫模式创新，积极探索支持农林产业扶贫、旅游扶贫、电商扶贫、
科技扶贫、转移就业扶贫等项目的金融产品，发挥银行业金融机构在精准扶贫、精准脱贫中的积极作用，
促进贫困地区经济社会持续健康发展。2018 年，公司将通过慈善一日捐等形式向宁波市慈善总会捐款 50
万元，继续支持宁海县胡陈乡产业扶贫资金 20 万元，向宁波市总工会白血病基金捐款 50 万元，开展系列
学校结对活动预计将捐款 100 万元。
十二、其他重大事项的说明
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十三、 公司独立董事对公司对外担保和公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明及独立
意见
根据中国证券监督管理委员会证监发[2003]56号文件的精神，作为公司的独立董事，本着公正、公平、
客观的态度，对公司的对外担保和公司控股股东及其他关联方占用资金情况进行了核查。我们认为：
（一）公司对外担保业务是经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准的常规银行业务之一。
截至2018年6月30日，公司担保业务余额为3,634,632万元人民币。公司重视该项业务的风险管理，严格执
行有关操作流程和审批程序，对外担保业务的风险得到有效控制。至2018年6月30日，公司认真执行证监
发[2003]56号文件的相关规定，没有违规担保的情况。
（二）截至2018年6月30日，公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。
独立董事：傅建华、傅继军、贲圣林、张冀湘、耿虹、胡平西
51
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 579,187,593 11.42% - - - (856,402) (856,402) 578,331,191 11.41%
1、国家持股 - - - - - - - - -
2、国有法人持股 247,201,019 4.87% - - - - - 247,201,019 4.87%
3、其他内资持股 8,215,313 0.16% - - - (856,402) (856,402) 7,358,911 0.15%
其中：境内法人持股 - - - - - - - - -
境内自然人持股 8,215,313 0.16% - - - (856,402) (856,402) 7,358,911 0.15%
4、外资持股 323,771,261 6.39% - - - - - 323,771,261 6.39%
其中：境外法人持股 323,771,261 6.39% - - - - - 323,771,261 6.39%
境外自然人持股 - - - - - - - - -
二、无限售条件股份 4,490,544,712 88.58% - - - 864,014 864,014 4,491,408,726 88.59%
1、人民币普通股 4,490,544,712 88.58% - - - 864,014 864,014 4,491,408,726 88.59%
2、境内上市的外资股 - - - - - - - - -
3、境外上市的外资股 - - - - - - - - -
4、其他 - - - - - - - - -
三、股份总数 5,069,732,305 100.00% - - - 7,612 7,612 5,069,739,917 100.00%
报告期内，公司发行的可转换债券累计转股股数为7,612 股，因此公司总股本由5,069,732,305股
增加至5,069,739,917股。
二、 限售股变动情况表
单位：股
股东名称 期初限售股数 本期解除 本期增加 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
限售股数 限售股数
新加坡华侨银行有限公司 323,771,261 - - 323,771,261 非公开发行认购股份限售 2019年10月8日
宁波开发投资集团有限公司 247,201,019 - - 247,201,019 非公开发行认购股份限售 2019年10月8日
在任董事、监事和
公司董事、监事及高级管理 高级管理人员一
8,215,313 856,402 - 7,358,911 高管锁定股份
人员持股 年内最多转让持
有股份的25%
合计 579,187,593 856,402 - 578,331,191
三、证券发行与上市情况
报告期内证券发行（不含优先股）情况
52
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
获准上市交易数
股票及其衍生证券名称 发行日期 发行价格（或利率） 发行数量 上市日期
量
金融债券
100,000,000 张
2018 年宁波银行股份有限公
2018 年 3 月 20 日 5.15% （ 票 面 金 额 为 2018 年 3 月 23 日 100,000,000 张
司金融债券（第一期）
100 元）
80,000,000 张
2018 年宁波银行股份有限公
2018 年 5 月 21 日 4.70% （ 票 面 金 额 为 2018 年 5 月 24 日 80,000,000 张
司金融债券（第二期）
100 元）
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
1、经《宁波银监局关于宁波银行股份有限公司发行金融债券的批复》（甬银监复〔2018〕21号）和
《中国人民银行准予行政许可决定书》（银市场许准予字〔2018〕第33号）核准，公司于2018年3月20日
在银行间市场公开发行了规模为100亿元的“宁波银行股份有限公司2018年第一期金融债券。本期债券为3
年期固定利率品种，实际发行总额100亿元，票面利率5.15%。本期债券由主承销商组织承销团，通过簿记
建档、集中配售方式在全国银行间债券市场公开发行。
2、经《宁波银监局关于宁波银行股份有限公司发行金融债券的批复》（甬银监复〔2018〕21号）和
《中国人民银行准予行政许可决定书》（银市场许准予字〔2018〕第33号）核准，公司于2018年5月21日
在银行间市场公开发行了规模为80亿元的“宁波银行股份有限公司2018年第二期金融债券。本期债券为3
年期固定利率品种，实际发行总额80亿元，票面利率4.70%。本期债券由主承销商组织承销团，通过簿记
建档、集中配售方式在全国银行间债券市场公开发行。
四、股东和实际控制人情况
（一）公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数（户） 76,387 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） -
前 10 名股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
持股比 报告期末持股 报告期内增减
股东名称 股东性质 条件的股份 条件的股份 股份
例 数量 变动情况 数量
数量 数量 状态
宁波开发投资集团有限公司 国有法人 20.00% 1,013,946,461 - 247,201,019 766,745,442
新加坡华侨银行有限公司 境外法人 18.58% 942,031,287 - 323,771,261 618,260,026
雅戈尔集团股份有限公司 境内非国有法人 14.47% 733,619,128 65,914,149 - 733,619,128
华茂集团股份有限公司 境内非国有法人 4.86% 246,200,000 (14,176,380) - 246,200,000 质押 98,570,000
宁波杉杉股份有限公司 境内非国有法人 3.30% 167,530,279 (2,231,700) - 167,530,279
宁波富邦控股集团有限公司 境内非国有法人 3.10% 156,933,000 - - 156,933,000 质押 64,800,000
全国社保基金一零一组合 基金、理财产品等 2.19% 111,204,775 999,932 - 111,204,775
新加坡华侨银行有限公司（QFII） 境外法人 1.42% 71,915,175 - - 71,915,175
中央汇金资产管理有限责任公司 国有法人 1.38% 69,819,360 - - 69,819,360
宁兴（宁波）资产管理有限公司 境内非国有法人 1.38% 69,810,000 - - 69,810,000
宁波开发投资集团有限公司和宁兴（宁波）资产管理有限公司为一致行动人，且最终受
上述股东关联关系、一致行动人及最终受益人的说
益人均为宁波市国资委；新加坡华侨银行有限公司（QFII）是新加坡华侨银行有限公司
明
的合格境外机构投资者。
53
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
宁波开发投资集团有限公司 766,745,442 人民币普通股 766,745,442
新加坡华侨银行有限公司 618,260,026 人民币普通股 618,260,026
雅戈尔集团股份有限公司 733,619,128 人民币普通股 733,619,128
华茂集团股份有限公司 246,200,000 人民币普通股 246,200,000
宁波杉杉股份有限公司 167,530,279 人民币普通股 167,530,279
宁波富邦控股集团有限公司 156,933,000 人民币普通股 156,933,000
全国社保基金一零一组合 111,204,775 人民币普通股 111,204,775
新加坡华侨银行有限公司（QFII） 71,915,175 人民币普通股 71,915,175
中央汇金资产管理有限责任公司 69,819,360 人民币普通股 69,819,360
宁兴（宁波）资产管理有限公司 69,810,000 人民币普通股 69,810,000
（二）公司控股股东及实际控制人情况
报告期末公司无控股股东及实际控制人。
54
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
一、报告期末近 3 年优先股的发行与上市情况
发行价格 票面股息 发行数量 获准挂牌转让数
发行方式 发行日期 上市日期 终止上市日期
（元/股） 率 （股） 量（股）
非公开发行 2015 年 11 月 16 日 100 4.6% 48,500,000 2015 年 12 月 09 日 48,500,000 无
二、公司优先股股东数量及持股情况
单位：股
报告期末优先股股东总数 7
优先股股东持股情况
报告期内增减 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持股数量
变动情况 股份状态 数量
中粮信托有限责任公司 其他 23.53% 11,410,000 -
交银国际信托有限公司 其他 19.79% 9,600,000 -
博时基金管理有限公司 其他 16.06% 7,790,000 -
招商财富资产管理有限公司 其他 11.75% 5,700,000 -
华安未来资产管理（上海）有限公司 其他 10.31% 5,000,000 -
浦银安盛基金管理有限公司 其他 10.31% 5,000,000 -
中国邮政储蓄银行股份有限公司 其他 8.25% 4,000,000 -
上述股东关联关系或一致行动的说明 无
三、公司优先股的利润分配情况
报告期内，公司未进行优先股利润分配。
四、优先股回购或转换情况
报告期内，公司优先股不存在回购或转换情况。
五、报告期内优先股表决权恢复情况
报告期内，公司优先股不存在表决权恢复情况。
六、优先股所采取的会计政策及理由
根据财政部颁发的《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 37 号—金融
工具列报》和《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》的规定，本次发行优先股的条款符合作
为权益工具核算的要求，因此作为权益工具核算。
55
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第八节 可转换债券相关情况
一、可转换债券相关情况
债券名称 债券简称 债券代码 联系人 联系方式 地址
宁波银行股份有限公司 A 中国浙江省宁波市鄞州区
宁行转债 128024 俞罡、童卓超 0574-87050028
股可转换公司债券 宁东路 345 号
二、报告期末可转换债券的发行与上市情况
发行价格 获准挂牌转让 终止上
发行方式 发行日期 票面利率 发行数量（股） 上市日期
（元/张） 数量（股） 市日期
本次发行可转债的票面利率：第一
年为 0.20%、第二年为 0.40%、第 2018 年 1
公开发行 2017 年 12 月 5 日 100 100,000,000 100,000,000 无
三年为 0.80%、第四年为 1.20%、 月 12 日
第五年为 1.60%、第六年为 2.00%
三、公司可转换债券持有人前 10 名持有情况
单位：张
质押或冻结情况
持有比 报告期末持 报告期内增 持有有限售 持有无限售
持有人名称 持有人性质 股份
例 有数量 减变动情况 条件的数量 条件的数量 数量
状态
宁波开发投资集团有限公司 国有法人 20.00% 19,999,080 - - 19,999,080
新加坡华侨银行有限公司 境外法人 18.58% 18,580,624 - - 18,580,624
中国工商银行股份有限公司－ 基金、理财产
易方达安心回报债券型证券投 品等 2.11% 2,113,078 - - 2,113,078
资基金
工银瑞信基金－交通银行－工 基金、理财产
1.96% 1,964,098 - - 1,964,098
银瑞信投资管理有限公司 品等
交通银行股份有限公司－易 基金、理财产
方达科汇灵活配置混合型证 品等 1.66% 1,659,706 - - 1,659,706
券投资基金
工银瑞信基金－招商银行－ 基金、理财产
1.57% 1,568,686 - - 1,568,686
招商财富资产管理有限公司 品等
基金、理财产
全国社保基金一零零五组合 1.53% 1,528,046 - - 1,528,046
品等
新加坡华侨银行有限公司
境外法人 1.42% 1,418,454 - - 1,418,454
（QFII）
宁兴(宁波)资产管理有限公司 境内一般法人 1.38% 1,376,932 - - 1,376,932
UBS AG 境外法人 1.28% 1,278,129 - - 1,278,129
宁波开发投资集团有限公司和宁兴（宁波）资产管理有限公司为一致行动人；新
上述持有人关联关系或一致行动的说明 加坡华侨银行有限公司（QFII）是新加坡华侨银行有限公司的合格境外机构投资
者。
四、转股价格历次调整的情况
公司于 2018 年 7 月 11 日（股权登记日）实施了 2017 年度 A 股普通股利润分配。根据公司《公开
发行 A 股可转换公司债券募集说明书》相关条款及有关法规规定，在公司可转债发行后，如遇本行实施利
润分配，将相应调整转股价格。为此，本次利润分配实施后，宁行转债的初始转股价格自 2018 年 7 月 12
56
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
日（除息日）起，由人民币 18.45 元/股调整为人民币 18.01 元/股。
五、可转换公司债券发行后累计转股的情况
公司发行的可转换债券转股起止日期为自可转债发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至可转
债到期日止，即自 2018 年 6 月 11 日至 2023 年 12 月 5 日。报告期内，公司发行的宁行转债累计已有
140,900 元转为公司 A 股普通股，累计转股股数 7,612 股。
六、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
本次发行的可转换公司债券未提供担保。
七、公司的负债情况、资信变化情况
公司主体信用等级为 AAA 级，评级展望稳定，本次可转债的信用等级为 AAA 级，评级未发生变化。
公司经营情况良好，财务指标稳健，具备充分的偿债能力。
57
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予
任职 期初持股 期末持股
姓名 职务 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 的限制性股
状态 数（股） 数（股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股）票数量（股）
陆华裕 董事、董事长 现任 1,249,409 - - 1,249,409 - - -
罗孟波 董事、副董事长、行长 现任 1,919,678 - - 1,919,678 - - -
余伟业 董事 现任 - - - - - - -
魏雪梅 董事 现任 - - - - - - -
朱年辉 董事 现任 - - - - - - -
陈永明 董事 现任 - - - - - - -
李如成 董事 现任 - - - - - - -
宋汉平 董事 现任 - - - - - - -
徐立勋 董事 现任 - - - - - - -
傅建华 独立董事 现任 - - - - - - -
傅继军 独立董事 现任 - - - - - - -
贲圣林 独立董事 现任 - - - - - - -
张冀湘 独立董事 现任 - - - - - - -
耿虹 独立董事 现任 - - - - - - -
胡平西 独立董事 现任 - - - - - - -
洪立峰 职工代表监事、监事长 现任 1,904,987 - 260,874 1,644,113 - - -
许利明 监事 现任 - - - - - - -
蒲一苇 外部监事 现任 - - - - - - -
舒国平 外部监事 现任 - - - - - - -
胡松松 外部监事 现任 - - - - - - -
刘茹芬 职工代表监事 现任 179,144 - - 179,144 - - -
庄晔 职工代表监事 现任 - - - - - - -
董事、副行长、财务负
罗维开 现任 2,423,200 - - 2,423,200 - - -
责人
付文生 副行长 现任 - - - - - - -
王勇杰 副行长 现任 241,800 - - 241,800 - - -
冯培炯 董事、副行长 现任 - - - - - - -
马宇晖 副行长 现任 - - - - - - -
俞 罡 董事会秘书 现任 - - - - - -
杨小苹 独立董事 离任 - - - - - - -
陈光华 董事 离任 - - - - - - -
二、报告期内被选举、离任的董事、监事，聘任或解聘的高级管理人员的情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
俞罡 董事会秘书 聘任 2018 年 1 月 25 日
58
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
杨小苹 独立董事 离任 2018 年 3 月 8 日 任期届满
胡平西 独立董事 被选举 2018 年 3 月 8 日
陈光华 董事 离任 2018 年 4 月 19 日 个人原因
注：1、2017 年 11 月 27 日，公司收到独立董事杨小苹的书面辞呈。杨小苹女士因任期将届满辞去公司独立董事职务。
2017 年 12 月 12 日，公司第六届董事会第四次会议提名胡平西为独立董事候选人；2017 年 12 月 28 日，公司 2017 年第四次
临时股东大会选举胡平西为独立董事。在胡平西先生任职资格尚未获得宁波银监局核准期间，杨小苹女士继续履行独立董事
职责。2018 年 3 月 8 日，胡平西先生的独立董事任职资格获得宁波银监局核准。
2、2017 年 12 月 12 日，公司第六届董事会第四次会议聘任俞罡为第六届董事会秘书。俞罡先生的任职资格已于 2018
年 1 月 25 日获得宁波银监局核准。
3、2018 年 4 月 19 日，公司董事陈光华先生因个人原因辞去公司董事职务。
59
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十节 财务报告
本报告期财务报告未经审计，财务报表及报表附注详见附件。
第十一节 备查文件目录
一、载有董事长陆华裕先生签名的 2018 年半年度报告全文。
二、载有法定代表人陆华裕先生、行长罗孟波先生、主管会计机构负责人罗维开先生、会计机构负责
人孙洪波女士签字并盖章的财务报表。
三、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上公开披露过的所有公司
文件的正本及公告原稿。
60
宁波银行股份有限公司 2018 年半年度报告全文
宁波银行股份有限公司
财务报表
二零一八年六月三十日
61
宁波银行股份有限公司
目 录
页次
合并资产负债表 2 – 3
合并利润表 4
合并股东权益变动表 5 – 6
合并现金流量表 7 – 8
公司资产负债表 9 – 10
公司利润表 11
公司股东权益变动表 12 – 13
公司现金流量表 14 – 15
财务报表附注 16 – 132
补充资料
1.非经常性损益明细表 133
2.净资产收益率和每股收益 133
3.监管资本项目与资产负债表对应关系 134 – 144
1
宁波银行股份有限公司
合并资产负债表
2018年6月30日
人民币千元
资产 附注五 2018年6月30日 2017年12月31日
现金及存放中央银行款项 1 88,638,534 90,193,821
存放同业款项 2 10,368,925 29,550,692
贵金属 3 4,365,800 843,573
拆出资金 4 2,784,822 2,045,994
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 5 111,838,634 146,481,901
衍生金融资产 6 28,273,521 31,333,752
买入返售金融资产 7 23,684,364 1,096,968
应收利息 8 5,578,838 4,156,455
发放贷款及垫款 9 363,980,442 332,199,308
可供出售金融资产 10 239,147,896 218,842,775
持有至到期投资 11 66,674,688 60,782,788
应收款项类投资 12 114,163,741 95,278,972
投资性房地产 13 44,025 46,726
固定资产 14 4,482,938 4,810,959
无形资产 15 304,527 342,963
在建工程 16 1,659,614 1,278,052
递延所得税资产 17 4,415,247 4,651,064
其他资产 18 6,011,637 8,105,679
资产总计 1,076,418,193 1,032,042,442
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
2
宁波银行股份有限公司
合并资产负债表（续）
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
负债 附注五 2018年6月30日 2017年12月31日
向中央银行借款 20 6,500,000 2,500,000
同业及其他金融机构存放款项 21 16,218,250 27,292,435
拆入资金 22 54,416,251 94,606,096
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 23 5,686,958 5,430,875
衍生金融负债 6 29,916,156 35,168,918
卖出回购金融资产款 24 32,397,662 45,988,790
吸收存款 25 637,863,948 565,253,904
应付职工薪酬 26 1,364,975 1,996,109
应交税费 27 836,917 3,035,863
应付利息 28 8,654,531 8,375,889
应付债券 29 208,793,679 171,499,442
递延收益 30 410,773 355,374
其他负债 31 8,728,487 13,332,775
负债合计 1,011,788,587 974,836,470
股东权益
股本 32 5,069,740 5,069,732
其他权益工具 33 6,719,918 6,719,945
资本公积 34 8,780,042 8,779,906
其他综合收益 35 (570,540) (2,074,136)
盈余公积 36 4,857,149 4,857,149
一般风险准备 37 9,109,262 7,858,597
未分配利润 38 30,328,683 25,878,052
归属于母公司股东的权益 64,294,254 57,089,245
少数股东权益 335,352 116,727
股东权益合计 64,629,606 57,205,972
负债及股东权益总计 1,076,418,193 1,032,042,442
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
本财务报表由以下人士签署：
主管财会 财会机构
法定代表人： 行长： 工作负责人： 负责人： 盖章：
3
宁波银行股份有限公司
合并利润表
2018 年 1-6 月会计期内
人民币千元
附注五 2018年1-6月 2017年1-6月
一、 营业收入 13,522,210 12,315,997
利息净收入 39 8,532,489 8,911,489
利息收入 39 20,057,933 18,128,042
利息支出 39 (11,525,444) (9,216,553)
手续费及佣金净收入 40 2,859,261 3,023,852
手续费及佣金收入 40 3,129,760 3,263,064
手续费及佣金支出 40 (270,499) (239,212)
投资收益 41 3,004,438 515,649
公允价值变动损益 42 2,211,587 (2,425,060)
汇兑损益 (3,190,672) 2,262,666
其他业务收入 43 20,128 27,401
资产处置收益 44 78,418 -
其他收益 45 6,561 -
二、 营业支出 (7,796,286) (6,768,715)
税金及附加 46 (109,548) (85,428)
业务及管理费 47 (4,622,874) (3,923,749)
资产减值损失 48 (3,057,367) (2,742,343)
其他业务成本 43 (6,497) (17,195)
三、 营业利润 5,725,924 5,547,282
营业外收入 49 2,380 12,827
营业外支出 50 (17,409) (20,647)
四、 利润总额 5,710,895 5,539,462
所得税费用 51 9,412 (765,150)
五、净利润 5,720,307 4,774,312
其中： 归属于母公司股东的净利润 5,701,296 4,765,490
少数股东损益 19,011 8,822
六、 其他综合收益的税后净额 1,503,640 (1,780,447)
归属于母公司股东的其他综合收益
的税后净额 1,503,596 (1,767,149)
以后将重分类进损益的其他综合收益 1,503,596 (1,767,149)
可供出售金融资产公允价值变动 1,503,596 (1,767,149)
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额 44 (13,298)
七、 综合收益总额 7,223,947 2,993,865
其中： 归属于母公司股东 7,204,892 2,998,341
归属于少数股东 19,055 (4,476)
八、 每股收益(人民币元/股)
基本每股收益 52 1.12 0.94
稀释每股收益 52 1.11 0.94
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
4
宁波银行股份有限公司
合并股东权益变动表
2018 年 1 至 6 月会计期内
人民币千元
2018年1-6月
项目 归属于母公司股东的权益 少数股东权益 股东权益合计
股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计
一、 本期期初余额 5,069,732 6,719,945 8,779,906 (2,074,136) 4,857,149 7,858,597 25,878,052 57,089,245 116,727 57,205,972
二、 本期增减变动金额 8 (27) 136 1,503,596 1,250,665 4,450,631 7,205,009 218,625 7,423,634
(一) 综合收益总额 - - - 1,503,596 - - 5,701,296 7,204,892 19,055 7,223,947
(二) 股东投入和减少资本 8 (27) 136 - - - - 117 199,570 199,687
1、股东投入资本 - - - - - - - - 199,570 199,570
2、可转换公司债券权益成份 8 (27) 136 - - - - 117 - 117
(三) 利润分配 - - - - - 1,250,665 (1,250,665) - - -
1、 提取盈余公积 - - - - - - - - - -
2、 提取一般风险
准备(注) - - - - - 1,250,665 (1,250,665) - - -
3、 股利分配 - - - - - - - - - -
(四) 所有者权益内部结转 - - - - - - - - - -
1、 资本公积转增股本 - - - - - - - - - -
2、 其他 - - - - - - - - - -
三、 本期期末余额 5,069,740 6,719,918 8,780,042 (570,540) 4,857,149 9,109,262 30,328,683 64,294,254 335,352 64,629,606
注：含子公司提取的一般风险准备178,891千元。
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
5
宁波银行股份有限公司
合并股东权益变动表(续)
2018 年 1-6 月会计期间
人民币千元
2017年1-6月
项目 归属于母公司股东的权益 少数股东权益 股东权益合计
股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计
一、 本期期初余额 3,899,794 4,824,691 9,948,236 757,027 3,946,749 6,686,969 20,214,536 50,278,002 108,111 50,386,113
二、 本期增减变动金额 - - 1,610 (1,767,149) - 1,161,267 3,604,223 2,999,951 (4,476) 2,995,475
(一) 综合收益总额 - - - (1,767,149) - - 4,765,490 2,998,341 (4,476) 2,993,865
(二) 股东投入和减少资本 - - 1,610 - - - - 1,610 - 1,610
1、 其他权益工具
持有者投入资本 - - 1,610 - - - - 1,610 - 1,610
(三) 利润分配 - - - - - 1,161,267 (1,161,267) - - -
1、 提取盈余公积 - - - - - - - - - -
2、 提取一般风险
准备(注) - - - - - 1,161,267 (1,161,267) - - -
3、 股利分配 - - - - - - - - - -
三、 本期期末余额 3,899,794 4,824,691 9,949,846 (1,010,122) 3,946,749 7,848,236 23,818,759 53,277,953 103,635 53,381,588
注：含子公司提取的一般风险准备5,713千元。
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
6
宁波银行股份有限公司
合并现金流量表
2018 年 1 至 6 月会计期内
人民币千元
附注五 2018年1-6月 2017年1-6月
一、经营活动产生的现金流量
客户存款和同业存放款项净增加额 62,700,578 31,404,849
向中央银行借款净增加额 4,000,000 -
收取利息、手续费及佣金的现金 13,256,489 12,784,458
向其他金融机构拆入资金净增加额 - -
存放中央银行和同业款项净减少额 - -
收到其他与经营活动有关的现金 7,010,598 1,261,157
经营活动现金流入小计 86,967,665 45,450,464
客户贷款及垫款净增加额 32,891,293 26,746,697
向中央银行借款净减少额 - 14,500,000
存放中央银行和同业款项净增加额 688,574 537,368
向其他金融机构拆入资金净减少额 54,193,129 3,313,921
支付利息、手续费及佣金的现金 11,565,635 8,692,884
支付给职工以及为职工支付的现金 3,865,664 3,372,528
支付的各项税费 2,450,178 1,312,456
支付其他与经营活动有关的现金 19,436,600 7,195,222
经营活动现金流出小计 125,091,073 65,671,076
经营活动产生的现金流量净额 54 (38,123,408) (20,220,612)
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 372,143,590 179,724,939
取得投资收益收到的现金 8,062,633 8,845,287
收到其他与投资活动有关的现金 - 81,821
投资活动现金流入小计 380,206,223 188,652,047
投资支付的现金 374,667,062 230,028,215
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产支付的现金 1,632,224 283,536
支付其他与投资活动有关的现金 1,490,396 -
投资活动现金流出小计 377,789,682 230,311,751
投资活动产生的现金流量净额 2,416,541 (41,659,704)
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
7
宁波银行股份有限公司
合并现金流量表(续)
2018 年 1 至 6 月会计期内
人民币千元
附注五 2018年1-6月 2017年1-6月
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 - 499,986
发行债券所收到的现金 168,000,000 132,260,000
筹资活动现金流入小计 168,000,000 132,759,986
偿还债务支付的现金 129,620,141 82,400,000
分配股利、利润或偿付
利息支付的现金 752,763 752,200
筹资活动现金流出小计 130,372,904 83,152,200
筹资活动产生的现金流量净额 37,627,096 49,607,786
四、 汇率变动对现金的影响额 89,991 (107,628)
五、 本期现金及现金等价物净增加额 2,010,220 (12,380,158)
加：期初现金及现金等价物余额 44,145,049 51,735,868
六、 期末现金及现金等价物余额 53 46,155,269 39,355,710
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
8
宁波银行股份有限公司
公司资产负债表
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
资产 附注十三 2018年6月30日 2017年12月31日
现金及存放中央银行款项 88,638,534 90,193,752
存放同业款项 10,130,627 28,360,156
贵金属 4,365,800 843,573
拆出资金 3,005,494 3,445,994
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 110,393,462 145,775,737
衍生金融资产 28,273,521 31,347,221
买入返售金融资产 23,684,364 1,093,968
应收利息 5,372,773 3,992,744
发放贷款及垫款 2 345,730,662 315,906,644
可供出售金融资产 239,114,882 218,812,977
持有至到期投资 66,674,688 60,782,788
应收款项类投资 113,930,741 95,198,972
长期股权投资 1 2,147,200 1,646,770
投资性房地产 44,025 46,726
固定资产 4,474,744 4,803,659
无形资产 296,618 334,700
在建工程 1,649,226 1,271,618
递延所得税资产 4,365,446 4,595,526
其他资产 5,889,282 7,687,284
资产总计 1,058,182,089 1,016,140,809
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
9
宁波银行股份有限公司
公司资产负债表(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
负债 附注十三 2018年6月30日 2017年12月31日
向中央银行借款 6,500,000 2,500,000
同业及其他金融机构存放款项 16,528,659 27,363,840
拆入资金 38,120,924 80,882,868
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 5,673,837 5,374,442
衍生金融负债 29,916,156 35,161,480
卖出回购金融资产款 32,397,662 45,988,790
吸收存款 638,843,692 565,328,526
应付职工薪酬 1,312,027 1,930,448
应交税费 814,396 2,965,134
应付利息 8,440,140 8,194,894
应付债券 208,793,679 171,499,442
递延收益 - 3,488
其他负债 7,178,949 12,312,658
负债合计 994,520,121 959,506,010
股东权益
股本 5,069,740 5,069,732
其他权益工具 6,719,918 6,719,945
资本公积 8,779,862 8,779,726
其他综合收益 (570,532) (2,074,016)
盈余公积 4,857,149 4,857,149
一般风险准备 8,800,667 7,728,893
未分配利润 30,005,164 25,553,370
股东权益合计 63,661,968 56,634,799
负债及股东权益总计 1,058,182,089 1,016,140,809
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
10
宁波银行股份有限公司
公司利润表
2018 年 1 至 6 月会计期内
人民币千元
附注十三 2018年1-6月 2017年1-6月
一、 营业收入 13,111,521 12,036,666
利息净收入 3 8,490,218 8,843,407
利息收入 3 19,670,316 17,839,876
利息支出 3 (11,180,098) (8,996,469)
手续费及佣金净收入 2,511,789 2,829,593
手续费及佣金收入 2,776,661 3,064,949
手续费及佣金支出 (264,872) (235,356)
投资收益 2,979,446 503,594
公允价值变动损益 2,217,165 (2,416,429)
汇兑损益 (3,190,682) 2,262,897
其他业务收入 20,112 13,604
资产处置收益 78,418 -
其他收益 5,055 -
二、 营业支出 (7,643,486) (6,656,417)
税金及附加 (105,964) (81,998)
业务及管理费 (4,520,557) (3,871,066)
资产减值损失 (3,010,468) (2,699,337)
其他业务成本 (6,497) (4,016)
三、 营业利润 5,468,035 5,380,249
营业外收入 2,380 12,747
营业外支出 (17,380) (20,635)
四、 利润总额 5,453,035 5,372,361
所得税费用 70,533 (724,429)
五、 净利润 5,523,568 4,647,932
六、 其他综合收益的税后净额 1,503,484 (1,767,416)
以后将重分类进损益的其他综合收益 1,503,484 (1,767,416)
可供出售金融资产公允价值变动 1,503,484 (1,767,416)
七、 综合收益总额 7,027,052 2,880,516
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
11
宁波银行股份有限公司
公司股东权益变动表
2018 年 1 至 6 月会计期内
人民币千元
2018年1-6月
项目 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
一、 本期期初余额 5,069,732 6,719,945 8,779,726 (2,074,016) 4,857,149 7,728,893 25,553,370 56,634,799
二、 本期增减变动金额 8 (27) 136 1,503,484 1,071,774 4,451,794 7,027,169
(一) 综合收益总额 - - - 1,503,484 - - 5,523,568 7,027,052
(二) 股东投入和减少资本 8 (27) 136 - - - - 117
1、可转换公司债券权益成份 8 (27) 136 - - - - 117
(三) 利润分配 - - - - - 1,071,774 (1,071,774) -
1、 提取盈余公积 - - - - - - - -
2、 提取一般风险准备 - - - - - 1,071,774 (1,071,774) -
3、 股利分配 - - - - - - - -
(四) 所有者权益内部结转 - - - - - - - -
1、 资本公积转增资本 - - - - - - - -
三、 本期期末余额 5,069,740 6,719,918 8,779,862 (570,532) 4,857,149 8,800,667 30,005,164 63,661,968
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
12
宁波银行股份有限公司
公司股东权益变动表(续)
2018 年 1 至 6 月会计期内
人民币千元
2017年1-6月
项目 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
一、 本期期初余额 3,899,794 4,824,691 9,949,664 756,836 3,946,749 6,571,482 20,105,207 50,054,423
二、 本期增减变动金额 - - - (1,767,416) - 1,157,411 3,490,521 2,880,516
(一) 综合收益 - - - (1,767,416) - - 4,647,932 2,880,516
(二) 股东投入和减少资本 - - - - - - - -
1、 其他权益工具
持有者投入资本 - - - - - - - -
(三) 利润分配 - - - - - 1,157,411 (1,157,411) -
1、 提取盈余公积 - - - - - - - -
2、 提取一般风险准备 - - - - - 1,157,411 (1,157,411) -
3、 股利分配 - - - - - - - -
三、 本期期末余额 3,899,794 4,824,691 9,949,664 (1,010,580) 3,946,749 7,728,893 23,595,728 52,934,939
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
13
宁波银行股份有限公司
公司现金流量表
2018 年 1 至 6 月会计期内
人民币千元
附注十三 2018年1-6月 2017年1-6月
一、 经营活动产生的现金流量
客户存款和同业存放款项净增加额 62,679,986 31,404,703
向中央银行借款净增加额 4,000,000 -
收取利息、手续费及佣金的现金 13,013,283 12,329,987
向其他金融机构拆入资金净增加额 - -
存放中央银行和同业款项净减少额 - -
收到其他与经营活动有关的现金 5,983,641 1,261,157
经营活动现金流入小计 85,676,910 44,995,847
客户贷款及垫款净增加额 30,882,225 22,785,363
向中央银行借款净减少额 - 14,500,000
存放中央银行和同业款项净增加额 688,574 537,368
向其他金融机构拆入资金净减少额 55,635,793 4,249,921
支付利息、手续费及佣金的现金 11,199,724 8,549,763
支付给职工以及为职工支付的现金 3,805,573 3,328,072
支付的各项税费 2,291,151 1,234,015
支付其他与经营活动有关的现金 19,115,667 9,107,591
经营活动现金流出小计 123,618,707 64,292,093
经营活动产生的现金流量净额 (37,941,797) (19,296,246)
二、 投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 371,441,199 179,724,939
取得投资收益收到的现金 8,053,665 8,845,287
收到其他与投资活动有关的现金 - 81,821
投资活动现金流入小计 379,494,864 188,652,047
投资支付的现金 373,761,672 231,008,215
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产支付的现金 1,624,671 282,259
支付其他与投资活动有关的现金 1,490,396 -
投资活动现金流出小计 376,876,739 231,290,474
投资活动产生的现金流量净额 2,618,125 (42,638,427)
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
14
宁波银行股份有限公司
公司现金流量表(续)
2018 年 1 至 6 月会计期内
人民币千元
附注十三 2018年1-6月 2017年1-6月
三、 筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 - -
发行债券所收到的现金 168,000,000 132,260,000
筹资活动现金流入小计 168,000,000 132,260,000
偿还债务支付的现金 129,620,141 82,400,000
分配股利、利润或偿付
利息支付的现金 752,200 752,200
筹资活动现金流出小计 130,372,341 83,152,200
筹资活动产生的现金流量净额 37,627,659 49,107,800
四、 汇率变动对现金的影响额 89,874 (107,391)
五、 本期现金及现金等价物净增加额 2,393,861 (12,934,264)
加：期初现金及现金等价物余额 42,966,408 51,748,830
六、 期末现金及现金等价物余额 45,360,269 38,814,566
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
15
宁波银行股份有限公司
财务报表附注
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
一、 集团介绍
1、 公司的历史沿革
宁波银行股份有限公司(以下简称“本公司”)前身为宁波市商业银行股份
有限公司，系根据国务院国发(1995)25号文件《国务院关于组建城市合作
银行的通知》，于1997年3月31日经中国人民银行总行以银复(1997)136号
文件批准设立的股份制商业银行。1998年6月2日本公司经中国人民银行宁
波市分行批准将原名称“宁波城市合作银行股份有限公司”更改为“宁波
市商业银行股份有限公司”。2007年2月13日，经银监会批准，本公司更名
为“宁波银行股份有限公司”。2007年7月19日，本公司在深圳证券交易所
上市，股票代码“002142”。
本公司经中国银行业监督管理委员会批准领有00638363号金融许可证。经
宁波市工商行政管理局核准领取统一社会代码号为91330200711192037M
号的企业法人营业执照。
本公司行业性质为金融业。在报告期内，本集团主要经营活动为吸收公众
存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据贴现；发行
金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；从事同
业拆借；从事银行卡业务；提供担保；代理收付款项及代理保险业务；提
供保管箱业务；办理地方财政信用周转使用资金的委托贷款业务；外汇存
款、贷款、汇款；外币兑换；国际结算，结汇、售汇；同业外汇拆借；外
币票据的承兑和贴现；外汇担保；经中国银行业监督管理机构、中国人民
银行和国家外汇管理机关批准的其他业务。
本公司的办公所在地为中国浙江省宁波市鄞州区宁东路345号。本公司在
中华人民共和国(“中国”)境内经营。
2、 机构设置
截至2018年6月30日止，本公司下设12家分行和19家一级支行；公司总行
营业部及支行设在浙江省宁波市区、郊区及县(市)，分行设在上海市、杭
州市、南京市、深圳市、苏州市、温州市、北京市、无锡市、金华市、绍
兴市、台州市和嘉兴市。合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。
本财务报表业经本公司董事会于2018年8月20日决议批准。根据本公司章
程，本财务报表将提交股东大会审议。
16
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
二、 财务报表的编制基础
本财务报表按照中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的《企
业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、
解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。
本财务报表以持续经营为基础列报。
编制本财务报表时，除某些金融工具和投资性房地产外，均以历史成本为
计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、 重要会计政策和会计估计
本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计，主要体现
在金融资产的分类、确认、计量和减值以及收入的确认。
1、 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集
团于2018年6月30日的财务状况以及2018年上半年度的经营成果和现金流
量。
2、 会计期间
本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、 记账本位币
本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别
说明外，均以人民币千元为单位表示。
4、 企业合并
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交
易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
17
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
三、 重要会计政策和会计估计(续)
4、 企业合并(续)
同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制
并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合
并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企
业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而
形成的商誉)，按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相
关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值
(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价及原制度资本
公积转入的余额，不足冲减的则调整留存收益。
非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同
一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参
与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购
买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债
在收购日以公允价值计量。
支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之
前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失
进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价
值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值(或
发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的股权的公
允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益
性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和
仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入
当期损益。
18
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
三、 重要会计政策和会计估计(续)
5、 合并财务报表
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司截
至2018年6月30日止年度的财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体(含
企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等)。
编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计期间和会计政策。
本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用
和现金流量于合并时全额抵销。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益
中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和
现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其
控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、
负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现
金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对
前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控
制方开始实施控制时一直存在。
如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，
本集团重新评估是否控制被投资方。
6、 现金及现金等价物
现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，
是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值
变动风险很小的投资。现金等价物包括原到期日不超过三个月的存放中央
银行的非限定性款项、存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产，以
及短期变现能力强、易于转换为已知数额的现金、价值变动风险很小，而
且由购买日起三个月内到期的债券投资。
19
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
三、 重要会计政策和会计估计(续)
7、 贵金属
贵金属包括黄金、白银和其他贵金属。本集团非交易性贵金属按照取得时
的成本进行初始计量，以成本与可变现净值较低者进行后续计量。本集团
为交易目的而获得的贵金属按照取得时的公允价值进行初始确认，并以公
允价值于资产负债表日进行后续计量，相关变动计入当期损益。
8、 外币业务核算办法
本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
外币交易在初始确认时，采用交易日的即期汇率将外币金额折算为记账本
位币金额。于资产负债表日，对于外币货币性项目按资产负债表日即期汇
率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本
化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则
处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采
用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计
量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生
的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
外币现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金及
现金等价物的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
9、 金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或
权益工具的合同。
金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
(1)收取金融资产现金流量的权利届满；
(2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手”协议”协议下承
担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且(a)实质上
转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)虽然实质上既
没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放
弃了对该金融资产的控制。
20
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
三、 重要会计政策和会计估计(续)
9、 金融工具(续)
金融工具的确认和终止确认(续)
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。
如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负
债所取代，或者现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修
改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式
买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限
内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的
日期。
金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售
金融资产。本集团在初始确认时确定金融资产的分类。金融资产在初始确
认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费
用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产
和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目
的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部
分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属
于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保
合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的
权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此
类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均
计入当期损益。与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关
的股利或利息收入，计入当期损益。
21
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
三、 重要会计政策和会计估计(续)
9、 金融工具(续)
金融资产分类和计量(续)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(续)
有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量
且变动计入当期损益的金融资产：
(1) 该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相
关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况。
(2) 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允
价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
(3) 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合
工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相
关混合工具中分拆。
(4) 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计
量的嵌入衍生工具的混合工具。
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
企业在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产后，不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能
重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有
明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用
实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产
生的利得或损失，均计入当期损益。
贷款和应收款项
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的
非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进
行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期
损益。贷款及应收款项主要包括发放贷款及垫款、应收款项类投资和票据
贴现。
22
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
三、 重要会计政策和会计估计(续)
9、 金融工具(续)
金融资产分类和计量(续)
贷款和应收款项(续)
票据贴现为本集团对持有尚未到期的承兑汇票的客户发放的票据贴现款
项。票据贴现以票面价值扣除未实现票据贴现利息收入计量，票据贴现利
息收入按照实际利率法确认。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，
以及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允
价值进行后续计量。其折溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入
或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，
可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资
产终止确认或发生减值时，在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失
转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损
益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
按成本计量。
因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量，或持有期限
已超过持有至到期投资的禁止期间(本会计期间及前两个会计年度)，可供
出售金融资产不再适合按照公允价值计量时，本集团将该金融资产改按摊
余成本计量，该摊余成本为重分类日该金融资产的公允价值或账面价值。
如果该金融资产有固定到期日的，与该金融资产相关、原直接计入权益的
所得或损失，应当在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计
入当期损益。该金融资产的摊余成本与到期日金额之间的差额，也应当在
该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益。如果该
金融资产没有固定到期日的，与该金融资产相关、原直接计入权益的所得
或损失，仍应保留在权益中，在该金融资产被处置时转出，计入当期损益。
金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债和其他金融负债。本集团在初始确认时确定金融负债的
分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易
费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金
额。
23
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
三、 重要会计政策和会计估计(续)
9、 金融工具(续)
金融负债分类和计量(续)
金融负债的后续计量取决于其分类。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债
和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目
的是为了在近期内回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部
分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属
于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保
合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的
权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此
类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均
计入当期损益。
只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计
量且变动计入当期损益的金融负债：
(1) 该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相
关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况。
(2) 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允
价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
(3) 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合
工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相
关混合工具中分拆。
(4) 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计
量的嵌入衍生工具的混合工具。
企业在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债后，不能重分类为其他金融负债；其他金融负债也不能重
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
按照上述条件，本集团指定的这类金融负债主要包括除本集团以外的其他
投资方享有的对纳入合并范围的证券投资基金及资产管理计划的权益。
24
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
三、 重要会计政策和会计估计(续)
9、 金融工具(续)
金融负债分类和计量(续)
其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负
债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可
执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
财务担保合同
财务担保合同，是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证
人按照约定履行债务或者承担责任的合同。财务担保合同在初始确认时按
公允价值计量，不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债的财务担保合同，在初始确认后，按照资产负债表日履行相关现时
义务所需支出的当前最佳估计数确定的金额，和初始确认金额扣除按照收
入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计
量。
衍生金融工具
本集团使用衍生金融工具，例如以远期外汇合同、汇率及利率互换合同，
对汇率风险和利率风险进行套期。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订
当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正
数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
但对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融工具，按成本计量。
除现金流量套期中属于有效套期的部分计入其他综合收益并于被套期项目
影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得
或损失，直接计入当期损益。
25
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
三、 重要会计政策和会计估计(续)
9、 金融工具(续)
可转换债券
本集团发行可转换债券时依据条款确定其是否同时包含负债和权益成份。
发行的可转换债券既包含负债也包含权益成份的，在初始确认时将负债和
权益成份进行分拆，并分别进行处理。在进行分拆时，先确定负债成份的
公允价值并以此作为其初始确认金额，再按照可转换债券整体的发行价格
扣除负债成份初始确认金额后的金额确定权益成份的初始确认金额。交易
费用在负债成份和权益成份之间按照各自的相对公允价值进行分摊。负债
成份作为负债列示，以摊余成本进行后续计量，直至被撤销、转换或赎回。
权益成份作为权益列示，不进行后续计量。
发行的可转换债券仅包含负债成份和嵌入衍生工具，即股份转换权具备嵌
入衍生工具特征的，则将其从可转换债券整体中分拆，作为衍生金融工具
单独处理，按其公允价值进行初始确认。发行价格超过初始确认为衍生金
融工具的部分被确认为债务工具。交易费用根据初始确认时债务工具和衍
生金融工具分配的发行价格为基础按比例分摊。与债务工具有关的交易费
用确认为负债，与衍生金融工具有关的交易费用确认为当期损益。
26
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
三、 重要会计政策和会计估计(续)
9、 金融工具(续)
金融资产减值
本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明
该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证
据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金
流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减
值的客观证据，包括发行人或债务人发生严重财务困难、债务人违反合同
条款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等)、债务人很可能倒闭或进行其
他财务重组，以及公开的数据显示预计未来现金流量确已减少且可计量。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面通过备
抵项目价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现
值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原
实际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定，并考虑相关担保
物的价值。减值后利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现
采用的折现率作为利率计算确认。对于贷款和应收款项，如果没有未来收
回的现实预期且所有抵押品均已变现或已转入本集团，则转销贷款和应收
款项以及与之相关的减值准备。对于浮动利率，在计算未来现金流量现值
时采用合同规定的现行实际利率作为折现率。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发
生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，
包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试
未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在
具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减
值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进
行减值测试。
对于以组合评价方式来检查减值情况的金融资产组合而言，未来现金流量
之估算乃参考与该资产组合信用风险特征类似的金融资产的历史损失经验
确定。本集团会对作为参考的历史损失经验根据当前情况进行修正，包括
加入那些仅存在于当前时期而不对历史损失经验参考期产生影响的因素，
以及去除那些仅影响历史损失经验参考期的情况但在当前已不适用的因
素。本集团会定期审阅用于估计预期未来现金流的方法及假设。
27
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
三、 重要会计政策和会计估计(续)
9、 金融工具(续)
金融资产减值(续)
以摊余成本计量的金融资产(续)
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明
该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确
认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超
过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
以成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与
按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的
差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再
转回。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原计入其他综合收益的因公允
价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，
为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前
公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
可供出售权益工具投资发生减值的客观证据，包括公允价值发生严重或非
暂时性下跌。“严重”根据公允价值低于成本的程度进行判断，“非暂时性”
根据公允价值低于成本的期间长短进行判断。存在发生减值的客观证据的，
转出的累计损失，为取得成本扣除当前公允价值和原已计入损益的减值损
失后的余额。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回，
减值之后发生的公允价值增加直接在其他综合收益中确认。
在确定何谓“严重”或“非暂时性”时，需要进行判断。本集团根据公允价
值低于成本的程度或期间长短，结合其他因素进行判断。
对于可供出售债务工具投资，其减值按照与以摊余成本计量的金融资产相同
的方法评估。不过，转出的累计损失，为摊余成本扣除当前公允价值和原已
计入损益的减值损失后的余额。减值后利息收入按照确定减值损失时对未来
现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已
上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值
损失予以转回，计入当期损益。
28
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
三、 重要会计政策和会计估计(续)
9、 金融工具(续)
金融资产转移
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终
止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资
产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉
入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
10、 买入返售与卖出回购交易
买入返售交易为买入资产时已协议于约定日以协定价格出售相同之资产。
卖出回购交易为卖出资产时已协议于约定日以协定价格回购相同之资产。
对于买入待返售之资产，买入该等资产之成本将作为质押拆出款项，买入
之资产则作为该笔拆出款项之质押品。对于卖出待回购之资产，该等资产
将持续于本集团的资产负债表上反映，出售该等资产所得之金额将确认为
负债。
买入返售协议中所赚取之利息收入及卖出回购协议须支付之利息支出在协
议期间按实际利率法确认为利息收入及利息支出。
11、 长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。长期股
权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报
表中采用成本法核算。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投
资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响
回报金额。
29
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
三、 重要会计政策和会计估计(续)
11、 长期股权投资(续)
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，
调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认
为当期投资收益。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，
计入当期损益。
12、 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。
本集团的投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场，能够从房地产交
易市场取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而能对投资
性房地产的公允价值进行估计，故本集团对投资性房地产采用公允价值模
式进行计量。
投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，
如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量，则计
入投资性房地产成本。否则，于发生时计入当期损益。将固定资产转换为
投资性房地产的，按其在转换日的公允价值确认为投资性房地产的初始金
额。公允价值大于账面价值的，差额计入其他综合收益；公允价值小于账
面价值的，差额计入当期损益。
之后，每个资产负债表日，投资性房地产按公允价值计量。公允价值的增
减变动均计入当期损益。
13、 固定资产
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠
地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，
计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时
计入当期损益。
固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款，相
关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于
该资产的其他支出。
30
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
三、 重要会计政策和会计估计(续)
13、 固定资产(续)
固定资产的折旧釆用年限平均法计提，各类固定资产的使用寿命、预计净
残值率及年折旧率如下：
资产类别 使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20年 3% 4.85%
运输工具 5年 3% 19.40%
电子设备 5年 3% 19.40%
机器设备 5-10年 3% 9.70%-19.40%
本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧
方法进行复核，必要时进行调整。
14、 在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支
出以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
15、 无形资产
无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠
地计量时才予以确认，并以成本进行初始计量。
无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命。
各项无形资产的使用寿命如下：
资产类别 使用寿命
软件 5年
土地使用权 40年
会员资格权利 10年
31
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
三、 重要会计政策和会计估计(续)
15、 无形资产(续)
本集团购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权作为无形资产核
算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，
难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少
于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行
复核，必要时进行调整。
16、 长期待摊费用
长期待摊费用是指已经支出，但摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。
经营租入固定资产改良支出按租赁期平均摊销。
租赁费用是指以经营性租赁方式租入固定资产发生的租赁费用，根据合同
期限平均摊销。
本集团为员工购买了一次性趸缴的补充养老保险，在员工服务期间摊销入
相关年份的损益。
其他长期待摊费用根据合同或协议期限与受益期限孰短原则确定摊销期
限，并平均摊销。
如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，应当将尚未摊销项目
的摊余价值全部转入当期损益。
17、 抵债资产
抵债资产按其公允价值进行初始确认，公允价值与相关贷款本金和已确认
的利息及减值准备的差额计入当期损益；按其账面价值和可收回金额孰低
进行后续计量。
32
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
三、 重要会计政策和会计估计(续)
18、 资产减值
本集团对除按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税、金融资产
外的资产减值，按以下方法确定：
本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值
迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形
成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于
每年末都进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进
行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现
金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收
回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产
组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要
现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减
记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准
备。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
19、 或有负债
或有负债指过去的交易或者事项形成的潜在义务，其存在须通过未来不确
定事项的发生或不发生予以证实；或过去的交易或者事项形成的现时义务，
履行该义务不是很可能导致经济利益流出或该义务的金额不能可靠计量。
33
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
三、 重要会计政策和会计估计(续)
20、 受托业务
本集团以被任命者、受托人或代理人等受委托身份进行活动时，由此所产
生的资产以及将该资产偿还给客户的保证责任未包括在本资产负债表内。
资产托管业务是指本集团经有关监管部门批准作为托管人，依据有关法律
法规与委托人签订资产托管协议，履行托管人相关职责的业务。由于本集
团仅根据托管协议履行托管职责并收取相应费用，并不承担托管资产投资
所产生的风险和报酬，因此托管资产记录为资产负债表表外项目。
委托贷款是指委托人提供资金(委托存款)，由本集团根据委托人确定的贷
款对象、用途、金额、期限、利率等要求而代理发放、监督使用并协助收
回的贷款，其风险由委托人承担。本集团只收取手续费，并不在资产负债
表上反映委托贷款，也不计提贷款损失准备。
21、 收入确认原则和方法
利息收入
利息收入于产生时以实际利率计量。实际利率是指按金融工具的预计存续
期间或更短期间将其预计未来现金流入折现至其金融资产账面净值的利
率。利息收入的计算需要考虑金融工具的合同条款并且包括所有归属于实
际利率组成部分的费用和所有交易成本，但不包括未来信用损失。如果本
集团对未来收入的估计发生改变，金融资产的账面价值亦可能随之调整。
由于调整后的账面价值是按照原实际利率计算而得，变动也记入利息收入。
手续费及佣金收入
手续费及佣金收入在已提供有关服务后且收取的金额可以合理地估算时，
按照权责发生制原则确认。
34
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
三、 重要会计政策和会计估计(续)
22、 收入及支出确认原则和方法(续)
股利收入
股利收入于本集团获得收取股利的权利被确立时确认。
租金收入
与经营租赁相关的投资性房地产租金收入按租约年限采用直线法计入当期
损益。
23、 政府补助
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助
为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产
的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的
政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础
进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关
的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确
认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减
相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益
或冲减相关成本。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；或确认为递延收益，
在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期，计入损益(但按照名义
金额计量的政府补助，直接计入当期损益)，相关资产在使用寿命结束前被
出售、转让、报废或发生毁损的，尚未分配的相关递延收益余额转入资产
处置当期的损益。
35
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
三、 重要会计政策和会计估计(续)
24、 职工薪酬
职工薪酬，指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种
形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利。本集团提
供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，
也属于职工薪酬。
(1)短期薪酬
在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入
当期损益或相关资产成本。
(2)离职后福利(设定提存计划)
养老保险和失业保险
本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险，相应支出在发
生时计入相关资产成本或当期损益。
企业年金计划
与本集团签订正式劳动合同，依法参加企业员工基本养老保险并履行缴费
业务，且为本集团服务满一年的员工可以选择参加本集团设立的宁波银行
股份有限公司企业年金计划（“企业年金”）。企业年金所需费用由本集团
和员工共同承担。
25、 所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于与直接计入股东权益的交易
或者事项相关的计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。
当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税
所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。
本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定
计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。
36
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
三、 重要会计政策和会计估计(续)
25、 所得税(续)
本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时
性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础
的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负
债表债务法计提递延所得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
(1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具
有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业
合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可
抵扣亏损。
(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，
该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来
很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本
集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的
未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：
(1) 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并
且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏
损。
(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，
同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可
预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差
异的应纳税所得额。
本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税
法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映
资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未
来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利
益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本集团重新评估
未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的
金额予以转回。
37
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
三、 重要会计政策和会计估计(续)
25、 所得税(续)
同时满足下列条件时，递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额
列示：拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递
延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一应纳税主体
征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性
的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意
图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿
债务。
26、 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除
此之外的均为经营租赁。
作为经营租赁承租人
经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成
本或当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。
作为经营租赁出租人
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，或有
租金在实际发生时计入当期损益。
作为融资租赁出租人
融资租出的资产，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直
接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最
低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为
未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法进行确认。或有租
金在实际发生时计入当期损益。
38
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
三、 重要会计政策和会计估计(续)
27、 利润分配
本集团的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。
28、 公允价值计量
本集团于每个资产负债表日以公允价值计量投资性房地产和衍生金融工
具。公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资
产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相
关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债
的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负
债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本集团在计量日能够进
入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其
经济利益最大化所使用的假设。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产
生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参
与者产生经济利益的能力。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估
值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取
得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量
整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第
一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调
整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或
间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入
值。
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的
资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
39
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
三、 重要会计政策和会计估计(续)
29、 关联方
在财务和经营决策中，如果一方有能力直接或间接控制、共同控制另一方
或对另一方施加重大影响，则他们之间存在关联方关系；如果两方或多方
同受一方控制或共同控制，则他们之间也存在关联方关系。
下列各方构成企业的关联方：
1) 母公司；
2) 子公司；
3) 受同一母公司控制的其他企业；
4) 实施共同控制的投资方；
5) 施加重大影响的投资方；
6) 合营企业及其子公司；
7) 联营企业及其子公司；
8) 主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
9) 关键管理人员或母公司关键管理人员，以及与其关系密切的家庭成员；
10) 主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制或共同
控制或施加重大影响的其他企业。
本集团与仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成关联方。
40
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
三、 重要会计政策和会计估计(续)
30、 重大会计判断和估计
编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设
会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日
或有负债的披露。然而，这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造
成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
判断
在应用本集团的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认
的金额具有重大影响的判断：
金融资产的分类
管理层需要就金融资产的分类作出重大判断，不同的分类会影响会计核算
方法及公司的财务状况。
结构化主体的合并
对于在日常业务中涉及的结构化主体，本集团需要分析判断是否对这些结
构化主体存在控制，以确定是否将其纳入合并财务报表范围。在判断是否
控制结构化主体时，本集团综合考虑直接享有以及通过所有子公司(包括控
制的结构化主体)间接享有权利而拥有的权力、可变回报及其联系。
本集团从结构化主体获得的可变回报包括各种形式的管理费和业绩报酬等
决策者薪酬，也包括各种形式的其他利益，例如直接投资收益、提供信用
增级或流动性支持等而获得的报酬和可能承担的损失、与结构化主体进行
交易取得的可变回报等。在分析判断是否控制结构化主体时，本集团不仅
考虑相关的法律法规及各项合同安排的实质，还考虑是否存在其他可能导
致本集团最终承担结构化主体损失的情况。
如果相关事实和情况的变化导致对控制定义涉及的相关要素发生变化的，
本集团将重新评估是否控制结构化主体。
41
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
三、 重要会计政策和会计估计(续)
30、 重大会计判断和估计(续)
会计估计的不确定性
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键
来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。
贷款及应收款项类投资减值损失
本集团定期判断是否有证据表明贷款及应收款项类投资发生了减值损失。
如有，本集团将估算减值损失的金额。减值损失金额为账面金额与预计未
来现金流量的现值之间的差额。在估算减值损失的过程中，需要对是否存
在客观证据表明贷款及应收款项类投资已发生减值损失作出重大判断，并
要对预期未来现金流量的现值作出重大估计。
可供出售金融资产减值
本集团将某些资产归类为可供出售金融资产，并将其公允价值的变动直接
计入其他综合收益。当公允价值下降时，管理层就价值下降作出假设以确
定是否存在需在利润中确认其减值损失。
持有至到期投资减值
该类资产减值确定在很大程度上依赖于管理层判断。在进行判断的过程中，
本集团需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，与信用事
件相关的公允价值变动的程度，以及被投资对象的财务状况和短期业务展
望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率、损失覆盖率和对手方
的风险。
除金融资产之外的非流动资产减值
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能
发生减值的迹象。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其
账面金额不可收回时，进行减值测试。预计未来现金流量现值时，管理层
必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确
定未来现金流量的现值。
非上市股权投资的公允价值
非上市的股权投资的估值，是根据具有类似合同条款和风险特征的其他金
融工具的当前折现率折现的预计未来现金流量。这要求本集团估计预计未
来现金流量、信用风险、波动和折现率，因此具有不确定性。
42
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
三、 重要会计政策和会计估计(续)
30、 重大会计判断和估计(续)
会计估计的不确定性（续）
金融工具的公允价值
对于缺乏活跃市场的金融工具，本集团运用估价方法确定其公允价值。估
价方法包括参照在市场中具有完全信息且有买卖意愿的经济主体之间进行
公平交易时确定的交易价格，参考市场上另一类似金融工具的公允价值，
或运用现金流量折现分析及期权定价模型进行估算。估价方法在最大程度
上利用市场信息，然而，当市场信息无法获得时，管理层将对本集团及交
易对手的信用风险、市场波动及相关性等作出估计。这些相关假设的变化
将影响金融工具的公允价值。
递延所得税资产
在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有
尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判
断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决
定应确认的递延所得税资产的金额。
四、 税项
本集团主要税项及其税率列示如下:
税/费种 计提税/费依据 税/费率
增值税 应税收入(注1) 6%
城建税 增值税 5%、7%
教育费附加 增值税 5%
企业所得税 应纳税所得额 25%
注1： 宁波银行股份有限公司及本集团下属永赢金融租赁有限公司、永赢基
金管理有限公司为增值税一般纳税人，对于各项主要应税收入按6%的
税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增
值税。
43
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释
1、 现金及存放中央银行款项
2018年6月30日 2017年12月31日
库存现金 1,062,099 1,331,317
存放中央银行法定准备金 74,753,953 77,475,652
存放中央银行备付金 12,090,761 10,639,892
存放中央银行的财政性存款 731,721 746,960
88,638,534 90,193,821
于2018年6月30日，本集团存放中央银行法定准备金人民币系根据中国人民银行规
定人民币准备金余额不得低于上旬末各项人民币存款的12.5%（2017年12月31日：
13.5%)计算得出；外币系按上月末各项外币存款的5%（2017年12月31日：5%)缴存
中国人民银行。
2、 存放同业款项
2018年6月30日 2017年12月31日
存放境内银行 3,203,940 22,893,212
存放境内其他金融机构 4,499,066 4,401,277
存放境外银行 2,665,919 2,256,203
10,368,925 29,550,692
减值准备(附注五、19) - -
10,368,925 29,550,692
3、 贵金属
2018年6月30日 2017年12月31日
贵金属-黄金 4,038,237 760,429
贵金属-白银 327,563 83,144
4,365,800 843,573
44
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
4、 拆出资金
2018年6月30日 2017年12月31日
银行 1,000,384 324,277
其他金融机构 1,784,438 1,721,717
2,784,822 2,045,994
5、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
2018年6月30日 2017年12月31日
交易性金融资产
债务工具
政府债券 343,686 12,560,323
政策性金融债券 10,234,655 2,397,804
同业存单 986,358 12,100,921
企业债券 6,431,039 132,456
资产管理计划 - -
权益工具
基金投资 93,839,896 119,227,722
股票投资 - 59,675
指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
权益工具 3,000 3,000
111,838,634 146,481,901
45
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
6、 衍生金融工具
以下列示的是本集团衍生金融工具的名义金额和公允价值。
2018年6月30日
名义金额 公允价值
资产 负债
外汇远期 28,942,261 521,048 (166,535)
货币掉期 1,536,891,082 19,946,441 (21,075,502)
利率互换 1,674,520,935 5,868,279 (5,924,455)
货币互换 12,078,511 333,785 (156,571)
期权 149,651,197 1,559,803 (1,858,863)
贵金属远期/掉期 40,173,755 44,165 (734,230)
3,442,257,741 28,273,521 (29,916,156)
2017年12月31日
名义金额 公允价值
资产 负债
外汇远期 15,930,087 246,869 (216,608)
货币掉期 1,943,728,242 26,487,224 (30,420,751)
利率互换 1,097,759,459 3,366,548 (3,306,995)
货币互换 1,916,509 35,723 (308)
期权 85,409,673 1,019,109 (1,150,819)
贵金属远期/掉期 18,583,605 178,279 (73,437)
3,163,327,575 31,333,752 (35,168,918)
名义金额是以全额方式反映，代表衍生工具的基础资产或参考指数的金额，是计
量衍生金融工具公允价值变动的基础。名义金额可以反映报告期末尚未结清的风
险敞口，但无法直接反映市场风险或信用风险。
46
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
7、 买入返售金融资产
2018年6月30日 2017年12月31日
按质押品分类如下：
债券 23,684,364 1,096,968
23,684,364 1,096,968
按交易对手分类如下：
银行 23,684,364 1,096,968
其他金融机构 - -
23,684,364 1,096,968
买入返售金融资产的质押情况如下：
2018年6月30日
质押资产内容 质押资产面值 质押用途 质押金额 质押到期日
卖出回购金融 -
买入返售金融资产-债券 - 资产款-债券 -
2017年12月31日
质押资产内容 质押资产面值 质押用途 质押金额 质押到期日
卖出回购金融
买入返售金融资产-债券 1,000,000 资产款-债券 976,918 2018年1月2日
47
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
8、 应收利息
2018年6月30日 2017年12月31日
金额 比例 金额 比例
应收金融资产投资利息 3,828,663 68.63% 2,969,074 71.43%
应收金融机构利息 16,957 0.30% 91,699 2.21%
应收贷款利息 1,168,003 20.94% 832,844 20.04%
应收利率互换利息 478,619 8.58% 226,505 5.45%
应收买入返售资产利息 35,776 0.64% 587 0.01%
应收其他利息 50,820 0.91% 35,746 0.86%
5,578,838 100.00% 4,156,455 100.00%
9、 发放贷款及垫款
9.1、 发放贷款及垫款按个人和公司分布
2018年6月30日 2017年12月31日
个人贷款和垫款
个人消费贷款 97,735,004 87,301,230
个体经营贷款 23,592,030 17,237,071
个人住房贷款 1,229,325 1,125,700
个人贷款和垫款总额 122,556,359 105,664,001
公司贷款和垫款
贷款 223,286,641 212,156,660
贴现 22,488,735 24,132,284
贸易融资 10,755,284 4,247,835
公司贷款和垫款总额 256,530,660 240,536,779
减：贷款损失准备 (15,106,577) (14,001,472)
发放贷款及垫款净值 363,980,442 332,199,308
期末本集团关联方的贷款情况详见本附注九/2.1。
48
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
9、 发放贷款及垫款(续)
9.2、 发放贷款及垫款按担保方式分布
2018年6月30日 2017年12月31日
信用贷款 119,607,309 97,112,884
保证贷款 125,932,671 119,976,172
抵押贷款 104,020,590 98,858,925
质押贷款 29,526,449 30,252,799
贷款和垫款总额 379,087,019 346,200,780
减：贷款损失准备 (15,106,577) (14,001,472)
发放贷款及垫款净值 363,980,442 332,199,308
9.3、 逾期贷款
2018年6月30日
逾期1天至90 逾期90天至360 逾期360天至3 逾期3年以上 合计
天(含90天) 天(含360天) 年(含3年)
信用贷款 429,454 288,422 335,772 22,655 1,076,303
保证贷款 182,694 165,713 570,433 137 918,977
抵质押贷款 319,195 320,722 515,074 21,986 1,176,977
931,343 774,857 1,421,279 44,778 3,172,257
2017年12月31日
逾期1天至90 逾期90天至360 逾期360天至3 逾期3年以上 合计
天(含90天) 天(含360天) 年(含3年)
信用贷款 181,280 249,097 108,095 15,785 554,257
保证贷款 55,628 582,434 111,061 115 749,238
抵质押贷款 251,313 621,804 514,007 16,429 1,403,553
488,221 1,453,335 733,163 32,329 2,707,048
49
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
9、 发放贷款及垫款(续)
9.4、 贷款损失准备
2018年6月30日
期初余额 14,001,472
本期计提 992,920
本期核销 (311,088)
本期转回 446,246
其中： 收回原转销贷款及
垫款导致的转回 446,246
已减值贷款利息拨回 (22,973)
年期余额 15,106,577
2017年12月31日
年初余额 9,718,337
本年计提 5,717,662
本年核销 (1,942,881)
本年转回 564,291
其中： 收回原转销贷款及
垫款导致的转回 564,291
已减值贷款利息拨回 (55,937)
年末余额 14,001,472
50
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
10、 可供出售金融资产
2018年6月30日 2017年12月31日
可供出售债务工具
按公允价值计量
政府债券 76,547,239 84,150,200
政策性金融债券 2,460,760 4,243,865
企业债券 4,523,760 2,996,683
同业存单 66,624,701 34,204,143
其他金融债券 614,044 689,293
理财产品及信托计划 68,842,379 60,400,599
可供出售权益工具
按公允价值计量
基金投资 19,508,451 32,131,430
减值准备(附注五：19) (1,698) (1,698)
按公允价值计量小计 239,119,636 218,814,515
按成本计量
股权投资 28,260 28,260
239,147,896 218,842,775
以公允价值计量的可供出售金融资产：
2018年6月30日
可供出售 可供出售 合计
权益工具 债务工具
权益工具成本/债务工具
摊余成本 19,242,063 220,689,271 239,931,334
公允价值 19,506,753 219,612,883 239,119,636
累计计入其他综合收益的
公允价值变动 264,690 (1,076,388) (811,698)
已计提减值 (1,698) - (1,698)
51
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
10、 可供出售金融资产(续)
以公允价值计量的可供出售金融资产(续)：
2017年12月31日
可供出售 可供出售 合计
权益工具 债务工具
权益工具成本/债务工具
摊余成本 32,098,378 189,508,128 221,606,506
公允价值 32,129,732 186,684,783 218,814,515
累计计入其他综合收益的
公允价值变动 31,354 (2,823,345) (2,791,991)
已计提减值 (1,698) - (1,698)
以成本计量的可供出售金融资产：
2018年6月30日
账面余额 减值准备 持股比例 本期
期初 期末 期初 期末 (%) 现金红利
中国银联股份有限公司 13,000 13,000 - - 0.34 1,100
城市商业银行清算中心 250 250 - - 0.83 -
庐山旅游发展股份有限公司 15,010 15,010 - - 1.50 -
28,260 28,260 - - 1,100
2017年12月31日
账面余额 减值准备 持股比例 本年
年初 年末 年初 年末 (%) 现金红利
中国银联股份有限公司 13,000 13,000 - - 0.34 800
城市商业银行清算中心 250 250 - - 0.83 -
庐山旅游发展股份有限公司 - 15,010 - - 1.50 -
13,250 28,260 - - 800
52
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
10、 可供出售金融资产(续)
可供出售金融资产的质押情况如下：
2018年6月30日
质押资产内容 质押资产面值 质押用途 质押金额 质押到期日
卖出回购金融 2018年7月2日
可供出售金融资产-债券 24,324,094 资产款-债券 21,014,960 -2018年7月24日
2017年12月31日
质押资产内容 质押资产面值 质押用途 质押金额 质押到期日
卖出回购金融 2018年1月2日
可供出售金融资产-债券 33,605,778 资产款-债券 30,711,379 -2018年1月23日
11、 持有至到期投资
2018年6月30日 2017年12月31日
政府债券 66,431,033 60,498,541
企业债券 50,000 50,000
其他金融机构债券 243,655 284,247
减值准备(附注五：19) (50,000) (50,000)
合计 66,674,688 60,782,788
53
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
11、 持有至到期投资(续)
持有至到期投资的质押情况如下：
2018年6月30日
质押资产内容 质押资产面值 质押用途 质押金额 质押到期日
卖出回购金融 2018年7月2日
持有至到期投资-政府债券 11,700,056 资产款-债券 10,108,340 -2018年7月24日
2017年12月31日
质押资产内容 质押资产面值 质押用途 质押金额 质押到期日
卖出回购金融 2018年1月2日
持有至到期投资-政府债券 14,299,222 资产款-债券 12,924,930 -2018年1月23日
12、 应收款项类投资
2018年6月30日 2017年12月31日
政府债券 86,051 68,100
企业债券 120,000 120,000
资产管理计划及信托计划 116,802,089 95,895,280
减值准备(附注五、19) (2,844,399) (804,408)
114,163,741 95,278,972
54
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
13、 投资性房地产
公允价值模式后续计量：
房屋及建筑物
2018年6月30日 2017年12月31日
期/年初余额 46,726 16,598
本期/年增加 - 35,881
本期/年减少 (1,475) -
公允价值变动 (1,226) (5,753)
期/年末余额 44,025 46,726
本集团投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场，外部评估师从房地产交易
市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产
的公允价值作出合理的估计。
14、 固定资产
2018年6月30日 房屋及 运输 电子 机器
建筑物 工具 设备 设备 合计
原价：
期初数 5,752,870 164,745 967,271 141,887 7,026,773
本期购置 1,107,717 2,966 25,515 3,445 1,139,643
在建工程转入 101,550 - - - 101,550
转销 (1,454,179) (607) (351) (2,446) (1,457,583)
期末数 5,507,958 167,104 992,435 142,886 6,810,383
累计折旧：
期初数 1,389,357 113,329 632,362 75,961 2,211,009
计提 139,186 9,077 59,463 8,794 216,520
转销 (104,592) (250) (4) (43) (104,889)
期末数 1,423,951 122,156 691,821 84,712 2,322,640
减值准备：
期初数 1,662 709 1,709 725 4,805
期末数 1,662 709 1,709 725 4,805
账面价值：
期末数 4,082,345 44,239 298,905 57,449 4,482,938
期初数 4,361,851 50,707 333,200 65,201 4,810,959
55
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
14、 固定资产(续)
2017年12月31日 房屋及 运输 电子 机器
建筑物 工具 设备 设备 合计
原价：
年初数 4,262,329 159,527 847,868 106,543 5,376,267
本年购置 61,286 14,335 125,388 37,818 238,827
在建工程转入 1,496,010 - - - 1,496,010
转销 (66,755) (9,117) (5,985) (2,474) (84,331)
年末数 5,752,870 164,745 967,271 141,887 7,026,773
累计折旧：
年初数 1,161,979 103,459 523,718 64,486 1,853,642
计提 246,101 18,411 114,433 13,830 392,775
转销 (18,723) (8,541) (5,789) (2,355) (35,408)
年末数 1,389,357 113,329 632,362 75,961 2,211,009
减值准备：
年初数 1,662 709 1,709 725 4,805
年末数 1,662 709 1,709 725 4,805
账面价值：
年末数 4,361,851 50,707 333,200 65,201 4,810,959
年初数 3,098,688 55,359 322,441 41,332 3,517,820
本集团截至2018年6月30日及2017年12月31日止，无暂时闲置的固定资产。
56
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
15、 无形资产
2018年6月30日 软件 土地使用权 会员资格权利 合计
原价：
期初数 477,209 77,228 22,000 576,437
本期增加 10,248 - - 10,248
期末数 487,457 77,228 22,000 586,685
累计摊销：
期初数 212,125 13,099 8,250 233,474
本期增加 42,207 960 5,517 48,684
期末数 254,332 14,059 13,767 282,158
账面价值：
期末数 233,125 63,169 8,233 304,527
期初数 265,084 64,129 13,750 342,963
2017年12月31日 软件 土地使用权 会员资格权利 合计
原价：
年初数 375,873 48,271 22,000 446,144
本年增加 101,336 28,957 - 130,293
年末数 477,209 77,228 22,000 576,437
累计摊销：
年初数 140,481 11,710 6,050 158,241
本年增加 71,644 1,389 2,200 75,233
年末数 212,125 13,099 8,250 233,474
账面价值：
年末数 265,084 64,129 13,750 342,963
年初数 235,392 36,561 15,950 287,903
本集团无形资产无减值情况，故未计提无形资产减值准备。
57
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
16、 在建工程
2018年6月30日
期初余额 本期增加 本期转入 其他减少 期末余额 资金
固定资产 来源
营业用房 1,262,534 448,335 (101,550) - 1,609,319 自筹
其他 15,518 35,239 - (462) 50,295 自筹
1,278,052 483,574 (101,550) (462) 1,659,614
2017年12月31日
年初余额 本年增加 本年转入 其他减少 年末余额 资金
固定资产 来源
营业用房 2,217,408 541,136 (1,496,010) - 1,262,534 自筹
其他 23,796 83,159 - (91,437) 15,518 自筹
2,241,204 624,295 (1,496,010) (91,437) 1,278,052
在建工程中无利息资本化支出。
本集团在建工程无减值情况，故未计提在建工程减值准备。
17、 递延所得税资产/负债
17.1、互抵前的递延所得税资产和负债
未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债：
2018年6月30日 2017年12月31日
可抵扣/ 递延 可抵扣 递延
(应纳税) 所得税 (应纳税) 所得税
暂时性差异资产/(负债)暂时性差异资产/(负债)
递延所得税资产 45,466,644 11,366,661 49,493,600 12,373,400
递延所得税负债 (27,805,656) (6,951,414) (30,889,344) (7,722,336)
58
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
17、 递延所得税资产/负债(续)
17.1、互抵前的递延所得税资产和负债（续）
互抵前的递延所得税资产和负债及对应的暂时性差异列示如下：
2018年6月30日 2017年12月31日
可抵扣 递延 可抵扣 递延
暂时性差异所得税资产暂时性差异所得税资产
递延所得税资产
资产减值准备 14,186,036 3,546,509 11,370,844 2,842,711
衍生金融负债公允价值变动 29,283,560 7,320,890 34,611,196 8,652,799
可供出售金融资产公允价值变动 816,880 204,220 2,791,988 697,997
交易性金融负债公允价值变动 24,888 6,222 19,684 4,921
其他 1,155,280 288,820 699,888 174,972
45,466,644 11,366,661 49,493,600 12,373,400
2018年6月30日 2017年12月31日
应纳税 递延 应纳税 递延
暂时性差异所得税负债暂时性差异所得税负债
递延所得税负债
投资性房地产公允价值变动 13,472 3,368 4,060 1,015
自用房产转为按公允价值计量的
投资性房地产 26,064 6,516 26,064 6,516
可供出售金融资产公允价值变动 - - - -
衍生金融资产公允价值变动 27,695,236 6,923,809 30,847,804 7,711,951
交易性金融资产公允价值变动 67,500 16,875 7,220 1,805
交易性金融负债公允价值变动 2,228 557 - -
其他 1,156 289 4,196 1,049
27,805,656 6,951,414 30,889,344 7,722,336
59
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
17、 递延所得税资产/负债(续)
17.2、互抵后的递延所得税资产和负债
同时满足下列条件时，递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净额结算当
期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管
部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的
递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资
产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。本集团互抵后的递延所得税资产和负债及对应
的暂时性差异列示如下：
2018年6月30日 2017年12月31日
抵消前金额 抵消后余额 抵消前金额 抵消后余额
递延所得税资产 11,366,661 4,415,247 12,373,400 4,651,064
递延所得税负债 (6,951,414) - (7,722,336) -
17.3、递延所得税资产和负债的变动情况
递延所得税变动情况列示如下：
2018年6月30日 期初数 计入损益 计入权益 期末数
递延所得税资产
资产减值准备 2,842,711 703,798 - 3,546,509
衍生金融负债公允价值变动 8,652,799 (1,331,909) - 7,320,890
可供出售金融资产公允价值变动 697,997 - (493,777) 204,220
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债公允价值变动 4,921 1,301 - 6,222
其他 174,972 113,848 - 288,820
小计 12,373,400 (512,962) (493,777) 11,366,661
60
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
17、 递延所得税资产/负债(续)
17.3、递延所得税资产和负债的变动情况（续）
2018年6月30日 期初数 计入损益 计入权益 期末数
递延所得税负债
投资性房地产公允价值变动 1,015 2,353 - 3,368
自用房产转为按公允价值计量的
投资性房地产 6,516 - - 6,516
可供出售金融资产公允价值变动 - - -
衍生金融资产公允价值变动 7,711,951 (788,142) - 6,923,809
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产公允价值变动 1,805 15,070 - 16,875
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债公允价值变动 - 557 - 557
其他 1,049 (760) - 289
小计 7,722,336 (770,922) - 6,951,414
净额 4,651,064 257,960 (493,777) 4,415,247
61
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
17、 递延所得税资产/负债(续)
17.3、递延所得税资产和负债的变动情况(续)：
2017年12月31日 年初数 计入损益 计入权益 年末数
递延所得税资产
资产减值准备 1,778,965 1,063,746 - 2,842,711
衍生金融负债公允价值变动 3,022,565 5,630,234 - 8,652,799
可供出售金融资产公允价值变动 - - 697,997 697,997
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债公允价值变动 - 4,921 - 4,921
其他 94,482 80,490 - 174,972
小计 4,896,012 6,779,391 697,997 12,373,400
2017年12月31日 年初数 计入损益 计入权益 年末数
递延所得税负债
投资性房地产公允价值变动 2,453 (1,438) - 1,015
自用房产转为按公允价值计量的
投资性房地产 6,516 - - 6,516
可供出售金融资产公允价值变动 245,775 - (245,775) -
衍生金融资产公允价值变动 3,456,562 4,255,389 - 7,711,951
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产公允价值变动 2,737 (932) - 1,805
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债公允价值变动 9,887 (9,887) - -
其他 5,957 (4,908) - 1,049
小计 3,729,887 4,238,224 (245,775) 7,722,336
净额 1,166,125 2,541,167 943,772 4,651,064
18、 其他资产
2018年6月30日 2017年12月31日
待摊费用 18.1 121,338 156,297
其他应收款 18.2 5,273,292 7,295,232
抵债资产 18.3 71,939 70,784
长期待摊费用 18.4 524,084 558,851
待抵扣进项税 20,984 24,515
6,011,637 8,105,679
62
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
18、 其他资产(续)
18.1、待摊费用
2018年6月30日 2017年12月31日
房租费 114,416 149,399
其他 6,922 6,898
121,338 156,297
18.2、其他应收款
2018年6月30日
合计 比例 坏账准备 净值
应收待结算及清算款项 5,240,137 99.01% (19,272) 5,220,865
押金 52,427 0.99% - 52,427
5,292,564 100.00% (19,272) 5,273,292
2017年12月31日
合计 比例 坏账准备 净值
应收待结算及清算款项 7,296,865 99.87% (11,150) 7,285,715
押金 9,517 0.13% - 9,517
7,306,382 100.00% (11,150) 7,295,232
于2018年6月30日，本账户余额中无持有本集团5%或5%以上表决权股份的股东及股
东集团的欠款(2017年12月31日：无)。
18.3、抵债资产
2018年6月30日 2017年12月31日
原值 减值准备 净值 原值 减值准备 净值
房产 71,939 - 71,939 70,784 - 70,784
股权 - - - - - -
71,939 - 71,939 70,784 - 70,784
63
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
18、 其他资产(续)
18.4、长期待摊费用
2018年6月30日 补充养老 租赁费 经营租入固 其他 合计
保险费 定资产改良
期初余额 168,336 37,399 347,314 5,802 558,851
增加 - 11,109 25,799 - 36,908
摊销 (10,855) (13,314) (47,506) - (71,675)
期末余额 157,481 35,194 325,607 5,802 524,084
2017年12月31日 补充养老 租赁费 经营租入固 其他 合计
保险费 定资产改良
年初余额 190,181 39,052 382,571 11,596 623,400
增加 - 25,489 67,059 - 92,548
摊销 (21,845) (27,142) (102,316) (5,794) (157,097)
年末余额 168,336 37,399 347,314 5,802 558,851
64
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
19、 资产减值准备
2018年6月30日 期初余额 本期增加 本期核销 期末余额
其他应收款坏账准备 11,150 8,122 - 19,272
固定资产减值准备 4,805 - - 4,805
持有至到期投资减值准备 50,000 - - 50,000
可供出售金融资产减值准备 1,698 - - 1,698
应收款项类投资减值准备 804,408 2,039,991 - 2,844,399
其他减值准备 - 16,334 - 16,334
872,061 2,064,447 - 2,936,508
2017年12月31日 年初余额 本年增加 本年核销 年末余额
其他应收款坏账准备 13,337 8,744 (10,931) 11,150
存放同业款项坏账准备 194 - (194) -
固定资产减值准备 4,805 - - 4,805
持有至到期投资减值准备 37,500 12,500 - 50,000
可供出售金融资产减值准备 1,698 - - 1,698
应收款项类投资减值准备 435,245 369,163 - 804,408
492,779 390,407 (11,125) 872,061
以上不包括贷款损失准备，贷款损失准备的变动情况详见本附注五/9.4。
65
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
20、 向中央银行借款
2018年6月30日 2017年12月31日
中期借贷便利 6,500,000 2,500,000
6,500,000 2,500,000
21、 同业及其他金融机构存放款项
2018年6月30日 2017年12月31日
银行 4,050,629 13,038,011
其他金融机构 12,167,621 14,254,424
16,218,250 27,292,435
22、 拆入资金
2018年6月30日 2017年12月31日
银行 54,116,251 94,606,096
其他金融机构 300,000 -
54,416,251 94,606,096
23、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
2018年6月30日 2017年12月31日
贵金属(空头) 5,673,837 5,374,442
指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 13,121 56,433
5,686,958 5,430,875
66
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
24、 卖出回购金融资产款
按质押品分类 2018年6月30日 2017年12月31日
债券 31,123,300 44,613,227
票据 1,274,362 1,375,563
32,397,662 45,988,790
按交易对手分类 2018年6月30日 2017年12月31日
银行 32,397,662 44,845,880
其他金融机构 - 1,142,910
32,397,662 45,988,790
25、 吸收存款
2018年6月30日 2017年12月31日
活期存款
公司 257,251,712 261,403,538
个人 36,752,633 32,640,479
定期存款
公司 226,830,882 171,565,001
个人 86,167,718 73,218,110
保证金存款 27,465,009 23,291,085
其他 3,395,994 3,135,691
637,863,948 565,253,904
期末本集团关联方的存款情况详见本附注九/2.2。
67
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
26、 应付职工薪酬
2018年6月30日 期初数 本期计提 本期支付 期末数
短期薪酬：
工资、奖金、津贴和补贴 1,996,019 2,681,504 3,312,577 1,364,946
职工福利费 - 178,836 178,836 -
社会保险费
医疗保险费 11 59,726 59,724 13
工伤保险费 - 2,448 2,448 -
生育保险费 - 5,685 5,685 -
残疾人保险费 2 125 126 1
住房公积金 1 101,856 101,857 -
工会经费和职工教育经费 50 15,045 15,095 -
设定提存计划：
基本养老保险费 10 120,101 120,111 -
失业保险费 16 3,187 3,188 15
年金计划 - 37,131 37,131 -
1,996,109 3,205,644 3,836,778 1,364,975
2017年12月31日 年初数 本年计提 本年支付 年末数
短期薪酬：
工资、奖金、津贴和补贴 1,863,041 4,462,616 4,329,638 1,996,019
职工福利费 - 307,890 307,890 -
社会保险费
医疗保险费 6 116,627 116,622 11
工伤保险费 - 4,377 4,377 -
生育保险费 - 5,624 5,624 -
残疾人保险费 1 191 190 2
住房公积金 - 236,858 236,857 1
工会经费和职工教育经费 - 35,799 35,749 50
设定提存计划：
基本养老保险费 4 213,417 213,411 10
失业保险费 1 9,087 9,072 16
年金计划 - 62,483 62,483 -
1,863,053 5,454,969 5,321,913 1,996,109
68
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
27、 应交税费
2018年6月30日 2017年12月31日
增值税 322,257 385,415
城建税 45,469 48,648
教育费附加 32,636 34,258
企业所得税 370,059 2,517,997
个人所得税 50,812 33,279
代扣代缴税金 1,754 1,691
其他 13,930 14,575
836,917 3,035,863
28、 应付利息
2018年6月30日 2017年12月31日
应付吸收存款利息 6,697,731 6,780,796
应付卖出回购金融资产款利息 9,922 15,395
应付央行及同业存放拆入资金利息 477,594 659,472
应付债券利息 958,337 671,292
应付利率互换利息 477,519 223,997
应付其他利息 33,428 24,937
8,654,531 8,375,889
29、 应付债券
2018年6月30日 2017年12月31日
应付金融债券 30,981,782 17,986,760
应付次级债券 2,994,147 2,994,704
应付二级资本债券 16,979,986 16,989,916
应付可转换公司债券 8,315,945 8,119,066
应付同业存单 149,521,819 125,408,996
208,793,679 171,499,442
69
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
29、 应付债券(续)
于2018年6月30日，应付债券余额列示如下：
债券 本期 折溢价
发行日期 期限 面值总额 期初余额 本期发行 计提利息 摊销 本期偿还 期末余额
12次级债券(1) 11/22/2012 15年 3,000,000 2,994,704 - 84,984 (557) - 2,994,147
13金融债券(2) 4/16/2013 5年 5,000,000 4,997,164 - 71,726 2,836 (5,000,000) -
13金融债券(2) 4/16/2013 10年 3,000,000 2,996,203 - 76,748 430 - 2,996,633
15二级资本
债券(3) 5/27/2015 10年 7,000,000 6,989,916 - 182,020 1,863 - 6,991,779
15金融债券(4) 7/3/2015 3年 500,000 499,670 - 10,539 324 - 499,994
15金融债券(4) 9/9/2015 3年 9,500,000 9,493,723 - 190,550 3,054 - 9,496,777
17二级资本
债券(5) 12/6/2017 10年 10,000,000 10,000,000 - 235,668 (11,793) - 9,988,207
可转换公司
债券(6) 12/5/2017 6年 10,000,000 8,119,066 - 206,914 197,020 141 8,315,945
18金融债券(7) 3/20/2018 3年 10,000,000 - 10,000,000 140,761 (11,622) - 9,988,378
18金融债券(7) 5/21/2018 3年 8,000,000 - 8,000,000 40,175 - - 8,000,000
债券期限 实际利率水平 发行面值 期末余额
同业存单 1个月至1年 3.75%-5.15% 151,490,000 149,521,819
于2017年12月31日，应付债券余额列示如下：
债券 本年 折溢价
发行日期 期限 面值总额 年初余额 本年发行 计提利息 摊销 本年偿还 年末余额
12次级债券(1) 11/22/2012 15年 3,000,000 2,994,346 - 172,858 358 - 2,994,704
13金融债券(2) 4/16/2013 5年 5,000,000 4,996,496 - 235,668 668 - 4,997,164
13金融债券(2) 4/16/2013 10年 3,000,000 2,995,722 - 154,381 481 - 2,996,203
15二级资本
债券(3) 5/27/2015 10年 7,000,000 6,989,062 - 364,154 854 - 6,989,916
15金融债券(4) 7/3/2015 3年 500,000 499,547 - 20,723 123 - 499,670
15金融债券(4) 9/9/2015 3年 9,500,000 9,490,999 - 380,823 2,724 - 9,493,723
17二级资本
债券(5) 12/6/2017 10年 10,000,000 - 10,000,000 31,562 - - 10,000,000
可转换公司
债券(6) 12/5/2017 6年 10,000,000 - 10,000,000 30,422 (1,880,934) - 8,119,066
债券期限 实际利率水平 发行面值 年末余额
同业存单 1个月至1年 4.30%-5.85% 126,110,000 125,408,996
(1) 于2012年11月22日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币
30亿元的十五年期定期次级债券。本公司在第十个计息年度末享有对该次级债
的赎回权。本次级债务的年利率为5.75%，按年付息，到期一次还本。
(2) 于2013年4月16日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币
80亿元的定期金融债，其中：品种一为5年期固定利率债券，规模为50亿，票
面利率为4.70%；品种二为10年期固定利率债券，规模为30亿，票面利率为
5.13%。按年付息，到期一次还本，无担保。
(3) 于2015年5月27日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币
70亿元的人民币二级资本债券，本期债券为10年期固定利率品种，在第5年末
附有前提条件的发行人赎回权，票面利率5.19%，按年付息，到期一次还本。
70
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
29、 应付债券(续)
(4) 于2015年7月3日和2015年9月9日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面值
总额为人民币5亿元和95亿元的金融债，其中：品种一为3年期固定利率债券，
规模为5亿，票面利率为4.12%；品种二为3年期固定利率债券，规模为95亿，
票面利率为3.98%。按年付息，到期一次还本，无担保。
(5) 于2017年12月6日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面值总额为人民币
100亿元的人民币二级资本债券，本期债券为10年期固定利率品种，在第5年末
附有前提条件的发行人赎回权，票面利率4.80%，按年付息，到期一次还本。
(6) 经中国相关监管机构的批准，本集团于2017年12月5日在深圳证券交易所公开
发行面值总额为人民币100亿元的A股可转换公司债券（以下简称“可转债”），
本次发行的可转债期限为自发行之日起六年，即自2017年12月5日至2023年12
月5日。本次发行的可转债票面利率第一年为0.2%、第二年为0.4%、第三年为
0.8%、第四年为1.2%、第五年为1.6%、第六年为2.0%。可转债持有人可在自可
转债发行结束之日2017年12月11日（T+4日）满六个月后的第一个交易日起至
可转债到期日止（即2018年6月11日起至2023年12月5日止），按照当期转股价
格行使将本次可转债转换为本集团A股股票的权利。在本次发行的可转债期满
后五个交易日内，本集团将以本次发行的可转债的票面面值的105%（含最后一
期年度利息）的价格向投资者兑付全部未转股的可转债。
在本次发行可转债的转股期内，如果公司A股股票连续三十个交易日中至少有
十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的130%（含130%），经相关监管
部门批准（如需），本集团有权按照票面面值加当期应计利息的价格赎回全部
或部分未转股的可转债。若在上述交易日内发生过因除权、除息等引起本集团
转股价格调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计
算，在调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。此外，当本次发
行的可转债未转股的票面总金额不足人民币3,000万元时，本集团有权按面值
加当期应计利息的价格赎回全部未转股的可转债。
根据可转债募集说明书上的转股价格的计算方式，本次发行的可转债的初始转
股价格为18.45元/股，不低于募集说明书公告之日前二十个交易日公司A股股
票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形，
则对调整前交易日的交易价按经过相应除权、除息调整后的价格计算）和前一
交易日公司A股股票交易均价，以及最近一期经审计的每股净资产和股票面值。
截至2018年6月30日，本集团未支付可转债利息（2017年：无）。
(7) 于2018年3月20日和2018年5月21日，本集团在全国银行间债券市场公开发行面
值总额为人民币100亿元和80亿元的金融债，其中：品种一为3年期固定利率债
券，规模为100亿，票面利率为5.15%；品种二为3年期固定利率债券，规模为
80亿，票面利率为4.7%。按年付息，到期一次还本，无担保。
71
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
29、 应付债券(续)
已发行可转换公司债券的负债和权益成分分拆如下：
2018年6月30日
负债成分 权益成分 合计
可转债发行金额 8,101,971 1,898,029 10,000,000
直接发行费用 (11,848) (2,775) (14,623)
于发行日余额 8,090,123 1,895,254 9,985,377
累计摊销 225,963 - 225,963
转股金额 (141) (27) (168)
期末余额 8,315,945 1,895,227 10,211,172
2017年12月31日
负债成分 权益成分 合计
可转债发行金额 8,101,971 1,898,029 10,000,000
直接发行费用 (11,848) (2,775) (14,623)
于发行日余额 8,090,123 1,895,254 9,985,377
累计摊销 28,943 - 28,943
期末余额 8,119,066 1,895,254 10,014,320
30、 递延收益
2018年6月30日
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
融资租赁项目
手续费收入 351,886 273,577 214,690 410,773
托管手续费收入 3,488 - 3,488 -
355,374 273,577 218,178 410,773
2017年12月31日
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
融资租赁项目
手续费收入 297,456 356,785 (302,355) 351,886
托管手续费收入 3,153 3,488 (3,153) 3,488
300,609 360,273 (305,508) 355,374
72
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
31、 其他负债
2018年6月30日 2017年12月31日
应付股利 31.1 23,811 23,811
其他应付款 31.2 1,003,279 2,864,431
应付清算款项 31.3 928,535 1,023,247
理财资金池余额 4,044,592 9,169,658
待结转销项税 37,541 21,248
其他 2,690,729 230,380
8,728,487 13,332,775
73
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
31.1、应付股利
2018年6月30日 2017年12月31日
股东股利(注) 23,811 23,811
注： 应付股利尚未支付系原非流通股股东尚未领取。
31.2、其他应付款
2018年6月30日 2017年12月31日
待划转证券化资产款项 173,890 1,422,853
应付票据 - 167,343
租赁保证金 211,046 700,701
久悬未取款项 34,565 30,075
工程未付款 221,537 245,067
其他 362,241 298,392
1,003,279 2,864,431
于2018年6月30日，本账户余额中并无持本集团5%或5%以上表决权股份的股东及股
东集团或其他关联方的款项(2017年12月31日：无)。
31.3、应付清算款项
2018年6月30日 2017年12月31日
应付银联结算款 459,547 165,527
待结算财政款项 186,139 471,998
待划转款项 59,910 180,868
网上支付清算 222,939 204,854
928,535 1,023,247
74
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
32、 股本
2018年6月30日 期初余额 本期变动 期末余额
金额 比例 限售股解禁 送股 其他 金额 比例
一、 有限售条件股份
1、 国家持股 - - - - - - -
2、 国有法人持股 247,201 4.88% - - - 247,201 4.88%
3、 其他内资持股 44 - - - - 44 -
其中：境内法人持股 - - - - - - -
境内自然人持股 44 - - - - 44 -
4、 外资持股 323,771 6.38% - - - 323,771 6.38%
其中：境外法人持股 323,771 6.38% - - - 323,771 6.38%
5、 高管持股 8,171 0.16% (856) - - 7,315 0.14%
有限售条件股份合计 579,187 11.42% (856) - - 578,331 11.40%
二、 无限售条件股份
人民币普通股 4,490,545 88.58% 856 - 8 4,491,409 88.60%
无限售条件股份合计 4,490,545 88.58% 856 - 8 4,491,409 88.60%
三、 股份总数 5,069,732 100.00% - - 8 5,069,740 100%
2017年12月31日 年初余额 本年变动 年末余额
金额 比例 限售股解禁 送股 金额 比例
一、 有限售条件股份
1、 国家持股 - - - - - -
2、 国有法人持股 190,155 4.88% - 57,046 247,201 4.88%
3、 其他内资持股 - - 34 10 44 -
其中：境内法人持股 - - - - - -
境内自然人持股 - - 34 10 44 -
4、 外资持股 249,055 6.39% - 74,716 323,771 6.38%
其中：境外法人持股 249,055 6.39% - 74,716 323,771 6.38%
5、 高管持股 8,123 0.20% (1,930) 1,978 8,171 0.16%
有限售条件股份合计 447,333 11.47% (1,896) 133,750 579,187 11.42%
二、 无限售条件股份
人民币普通股 3,452,461 88.53% 1,896 1,036,188 4,490,545 88.58%
无限售条件股份合计 3,452,461 88.53% 1,896 1,036,188 4,490,545 88.58%
三、 股份总数 3,899,794 100.00% - 1,169,938 5,069,732 100.00%
2017年股本增加系根据本公司2016年度股东大会决议，以2016年度3,899,794千股
为基数，以资本公积转增股本每10股转增3股。此次增资业经安永华明会计师事务
所(特殊普通合伙)验证，并出具安永华明(2017)验字第60466992_B01号验资报告。
75
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
33、 其他权益工具
2018年6月30日，本集团的其他权益工具变动列示如下：
2018年1月1日 本期增加 本期减少 2018年6月30日
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
2018年上半年境内
优先股 4,850万股 48.25亿元 - - - - 4850万股 48.25亿元
可转债 - 18.95亿元 - - - - 18.95亿元
2017年12月31日，本集团的其他权益工具变动列示如下：
2017年1月1日 本年增加 本年减少 2017年12月31日
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
2017年境内
优先股 4,850万股 48.25亿元 - - - - 4,850万股 48.25亿元
可转债 - - - 18.95亿元 - - - 18.95亿元
经中国相关监管机构的批准，本公司于2015年11月19日完成优先股非公开发行，
面值总额为人民币48.5亿元，每股面值为人民币100元，发行数量为48,500,000股，
票面股息率4.60%。
本次发行的优先股的股东按照约定的票面股息率获得分配后，不再同普通股股东
一起参加剩余利润分配。上述优先股采取非累积股息支付方式，即在特定年度未
向优先股股东派发的股息或未足额派发股息的差额部分，不累积到下一年度，且
不构成违约事件。在出现约定的强制转股触发事件的情况下，报银监会审查并决
定，本公司上述优先股将全额或部分强制转换为普通股。
本公司上述优先股发行所募集的资金在扣除发行费用后，全部用于补充本公司其
他一级资本，提高本公司资本充足率。
经中国相关监管机构的批准，本公司于2017年12月5日完成可转债发行，具体信息
请见注释五、29。
76
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
34、 资本公积
2018年6月30日 期初余额 本期变动 期末余额
股本溢价(注1) 8,779,726 136 8,779,862
其他 180 - 180
8,779,906 136 8,780,042
2017年12月31日 年初余额 本年变动 年末余额
股本溢价(注2) 9,949,664 (1,169,938) 8,779,726
其他 (1,428) 1,608 180
9,948,236 (1,168,330) 8,779,906
注1：系母公司可转债转股导致资本公积变动。
注2：系母公司资本公积转增股本导致资本公积变动。
35、 其他综合收益
资产负债表中归属于母公司的其他综合收益累积余额：
2017年 2017年 2018年
1月1日 增减变动 12月31日 增减变动 6月30日
可供出售金融资产公允价值变动 737,478 (2,831,163) (2,093,685) 1,503,596 (590,089)
自用房地产转换为以公允价值模式
计量的投资性房地产 19,549 - 19,549 - 19,549
757,027 (2,831,163) (2,074,136) 1,503,596 (570,540)
77
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
36、 盈余公积
2018年6月30日 期初余额 本期提取 期末余额
法定盈余公积 4,857,149 - 4,857,149
2017年12月31日 年初余额 本年提取 年末余额
法定盈余公积 3,946,749 910,400 4,857,149
根据公司法和本公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法
定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上时，可不再提取。
78
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
37、 一般风险准备
2018年6月30日 期初余额 本期提取 期末余额
一般风险准备 7,858,597 1,250,665 9,109,262
2017年12月31日 年初余额 本年提取 年末余额
一般风险准备 6,686,969 1,171,628 7,858,597
本集团根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》财金[2012]20号的规定，在
提取资产减值准备的基础上，设立一般风险准备用以部分弥补尚未识别的可能性
损失。该一般风险准备作为利润分配处理，是所有者权益的组成部分，原则上不
低于风险资产余额的1.5%，可以分年到位，原则上不超过5年。
根据2018年5月16日本集团2017年度股东大会决议，从2017度未分配利润中提取一
般风险准备1,071,774千元。子公司2018年上半年计提的一般风险准备为178,891
千元(2017年度：14,217千元)。
79
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
38、 未分配利润
2018年6月30日 2017年12月31日
上年年末未分配利润 25,878,052 20,214,536
归属于母公司股东的净利润 5,701,296 9,333,572
减： 提取法定盈余公积 - 910,400
提取一般风险准备 1,250,665 1,171,628
应付优先股现金股利 - 223,100
应付普通股现金股利 - 1,364,928
30,328,683 25,878,052
根据本公司2018年3月27日董事会会议决议：按2017年度净利润的10%提取法定盈
余公积人民币910,400千元，提取一般风险准备人民币1,071,774千元，按权益分
派股权登记日收市后登记在册的普通股股东派发现金红利，每10股派发现金红利
人民币4元（含税）。上述利润分配方案已于2018年5月16日股东大会批准通过。
根据本公司2017年4月26日董事会会议决议：按2016年度净利润的10%提取法定盈
余公积765,625千元，提取一般风险准备人民币1,157,411千元，按年末股本38.998
亿股向全体股东每10股派发现金股利人民币3.5元(含税)；以资本公积转增股本每
10股转增3股。上述利润分配方案已于2017年5月18日股东大会批准通过。
80
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
39、 利息净收入
2018年1-6月 2017年1-6月
利息收入
发放贷款及垫款 9,890,042 8,190,833
其中： 公司贷款和垫款 5,498,748 4,979,813
个人贷款和垫款 3,389,819 2,627,156
票据贴现 789,809 489,632
贸易融资 211,666 94,232
存放同业 166,305 238,747
存放中央银行 723,276 562,543
拆出资金 49,236 114,280
买入返售金融资产 309,150 201,568
债券投资 5,202,115 2,651,339
其中： 交易性金融资产 371,312 129,641
理财产品及资管计划 3,710,302 6,152,502
其他 7,507 16,230
20,057,933 18,128,042
利息支出
同业存放 (352,135) (551,324)
向中央银行借款 (19,261) (352,665)
拆入资金 (1,250,865) (584,780)
吸收存款 (5,400,816) (4,525,679)
卖出回购金融资产款 (513,587) (554,681)
发行债券 (3,981,456) (2,620,232)
其他 (7,324) (27,192)
(11,525,444) (9,216,553)
利息净收入 8,532,489 8,911,489
81
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
40、 手续费及佣金净收入
2018年1-6月 2017年1-6月
手续费及佣金收入
结算类业务 104,676 97,975
银行卡业务 815,123 802,425
代理类业务 1,714,522 1,946,245
担保类业务 271,136 143,442
承诺类业务 69 8,616
托管类业务 199,806 240,681
咨询类业务 14,390 21,144
其他 10,038 2,536
3,129,760 3,263,064
手续费及佣金支出
结算类业务 (16,916) (22,025)
银行卡业务 (36,098) (36,457)
代理类业务 (158,278) (140,964)
委托类业务 (22,843) (29,537)
其他 (36,364) (10,229)
(270,499) (239,212)
手续费及佣金净收入 2,859,261 3,023,852
41、 投资收益
2018年1-6月 2017年1-6月
货币基金投资收益 2,832,819 801,098
金融资产投资交易差价 91,167 (171,287)
股权投资收益 1,100 -
利率互换已实现损益 45,634 31,513
贵金属业务损益 29,985 (145,675)
其他 3,733 -
3,004,438 515,649
82
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
42、 公允价值变动损益
2018年1-6月 2017年1-6月
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融工具公允价值变动 60,965 (14,643)
投资性房地产公允价值变动 (1,226) -
衍生金融工具公允价值变动 2,151,848 (2,410,417)
2,211,587 (2,425,060)
43、 其他业务收入/其他业务成本
其他业务收入 2018年1-6月 2017年1-6月
租金收入 16,559 13,426
其他 3,569 13,975
20,128 27,401
其他业务成本 2018年1-6月 2017年1-6月
资产证券化费用 (5,010) (4,014)
其他 (1,487) (13,181)
(6,497) (17,195)
于2018年上半度，本集团无处置投资性房地产情况(2017年度：无)。
44、 资产处置收益
资产处置收益 2018年1-6月 2017年1-6月
固定资产 78,418 -
无形资产 - -
抵债资产 - -
其他 - -
78,418 -
83
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
45、 其他收益
与日常活动相关的政府补助如下：
2018年1-6月 2017年1-6月
财政补助 6,301 -
贷款风险补偿金 - -
政府奖励 260 -
普惠金融专项资金 - -
6,561 -
46、 税金及附加
2018年1-6月 2017年1-6月
城建税 41,441 37,934
教育费附加 29,629 27,096
印花税 4,756 7,163
房产税 32,436 12,936
其他税费 1,286 299
109,548 85,428
84
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
47、 业务及管理费
2018年1-6月 2017年1-6月
员工费用 3,205,644 2,545,223
业务费用 1,077,255 1,077,817
固定资产折旧 216,520 184,242
长期待摊费用摊销 71,675 78,499
无形资产摊销 48,684 36,750
税费 3,096 1,218
4,622,874 3,923,749
48、 资产减值损失
2018年1-6月 2017年1-6月
贷款减值损失 992,920 2,937,588
应收款项类投资减值损失 2,039,991 (195,245)
其他应收款减值损失 8,122 -
其他减值损失 16,334 -
3,057,367 2,742,343
49、 营业外收入
2018年1-6月 2017年1-6月 计入2018上半年度
非经常性损益
固定资产处置利得 - 184 -
奖励资金 157 454 157
久悬未取款 232 - 232
其他 1,991 12,189 1,991
2,380 12,827 2,380
85
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
50、 营业外支出
2018年1-6月 2017年1-6月 计入2018上半年度
非经常性损益
固定资产及抵债资产
处置损失 - 6 -
捐赠及赞助费 10,320 5,083 10,320
其中： 公益性捐赠
支出 4,062 4,549 4,062
罚没款及滞纳金 675 8,304 675
水利基金 - 5 -
其他 6,414 7,249 6,414
17,409 20,647 17,409
51、 所得税费用
2018年1-6月 2017年1-6月
当期所得税费用 230,857 1,746,569
递延所得税费用 (240,269) (981,419)
(9,412) 765,150
86
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
52、 每股收益
基本每股收益
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股
的加权平均数计算。
基本每股收益的具体计算如下：
2018年1-6月 2017年1-6月
归属于母公司股东的当期净利润 5,701,296 4,765,490
减：归属于母公司其他权益持有者的
当期净利润 - -
归属于母公司普通股股东的当期净利润 5,701,296 4,765,490
本公司发行在外普通股的加权平均数 5,069,732 5,069,732
每股收益(人民币元/股) 1.12 0.94
稀释每股收益
稀释每股收益以全部稀释性潜在普通股均已转换为假设，以调整后归属于母公司
普通股股东的当期净利润除以调整后的当期发行在外普通股加权平均数计算。
2018年1-6月 2017年1-6月
归属于母公司普通股股东的当期净利润 5,701,296 4,765,490
加：本期可转换公司债券的利息费用（税后） 206,914 -
用以计算稀释每股收益的净利润 5,908,210 4,765,490
本公司发行在外普通股的加权平均数 5,069,732 5,069,732
加：假定可转换公司债券全部转换为
普通股的加权平均数 270,999 -
用以计算稀释每股收益的当期发行在外
的加权平均数 5,340,731 5,069,732
稀释每股收益(人民币元/股) 1.11 0.94
87
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
53、 现金及现金等价物
2018年1-6月 2017年1-6月
现金 19,664,857 21,315,765
其中： 现金 1,062,099 1,118,878
活期存放同业款项 6,511,997 6,939,182
可用于支付的存放
中央银行款项 12,090,761 13,257,705
现金等价物 26,490,412 18,039,945
其中：原到期日不超过三个月的
拆放同业款项 2,806,048 13,989,000
其中：原到期日不超过三个月的
存放同业款项 - 1,070,465
原到期日不超过三个月的
买入返售金融资产 23,684,364 2,980,480
期末现金及现金等价物余额 46,155,269 39,355,710
88
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
54、 经营性活动现金流量
2018年1-6月 2017年1-6月
将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 5,720,307 4,774,312
加： 资产减值损失 3,057,367 2,742,343
固定资产折旧 216,520 184,242
无形资产摊销 48,684 36,750
待摊费用摊销 71,675 78,499
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的收益 (78,418) (178)
公允价值变动收益 (2,211,587) 2,425,060
投资收益 (11,916,855) 6,412,373
递延所得税资产减少/（增加） 512,962 (772,319)
递延所得税负债减少/（增加） (770,922) 190,699
经营性应收项目的增加 (86,166,665) (29,690,497)
经营性应付项目的增加/（减少） 53,393,524 (6,601,896)
(38,123,408) (20,220,612)
89
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
六、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
于2018年6月30日本公司子公司的情况如下：
通过设立方式 主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 持股比例
取得的子公司 (人民币) 直接 间接
永赢金融租赁有限公司（注） 宁波市 宁波市 融资租赁 15亿元 100% -
永赢基金管理有限公司 上海市 宁波市 基金管理 9亿元 71.49% -
永赢资产管理有限公司 上海市 上海市 资产管理 8亿元 - 71.49%
浙江永欣资产管理有限公司 宁波市 宁波市 资产管理 2000万元 - 71.49%
上述子公司均为非上市公司，全部纳入本公司合并报表的合并范围。
根据企业会计准则要求披露所有存在重大非控制性权益的子公司财务信息摘要。
本公司评估了每一家子公司的非控制性权益，认为每一家子公司的非控制性权益
对本集团均不重大，因此本集团认为不需要披露该等财务信息摘要。
注：永赢基金管理有限公司于2018年上半年增加注册资本人民币7亿元。
2、 在纳入合并范围内的结构化主体中的权益
本集团纳入合并范围的结构化主体主要为本集团发行管理并投资的资产管理计
划。
90
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
六、 在其他主体中的权益(续)
3、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
3.1、 本集团发起的未纳入合并范围的结构化主体
(1)理财产品
本集团管理的未纳入合并范围内的结构化主体主要为本集团作为代理人而发行并
管理的理财产品。本集团在对潜在目标客户群分析研究的基础上，设计并向特定
目标客户群销售的资金投资和管理计划，并将募集到的理财资金根据产品合同的
约定投入相关金融市场或投资相关金融产品，在获取投资收益后，根据合同约定
分配给投资者。本集团作为资产管理人获取销售费、固定管理费、浮动管理费等
手续费收入。本集团认为本集团于该些结构化主体相关的可变动回报并不显著。
截至2018年6月 30日本集团此类未合并的银行理财产品规模余额合计人民币
203,435,244千元（2017年12月31日：199,309,781千元)。2018年上半年理财业务
相关的手续费、托管费和管理费收入为人民币284,796千元(2017年12月31日：
1,078,388千元)。
(2)资产证券化业务
本集团管理的未纳入合并范围内的另一类型的结构化主体为本集团由于开展资产
证券化业务由第三方信托公司设立的特定目的信托。本集团作为该特定目的信托
的贷款服务机构，收取相应手续费收入。本集团认为本集团于该等结构化主体相
关的可变动回报并不显著。本集团在该等信贷资产证券化交易中持有的资产支持
证券投资于2018年6月30日的账面价值为人民币345,853千元（2017年12月31日：
人民币477,868千元），其最大损失敞口与账面价值相若。
91
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
六、 在其他主体中的权益(续)
3、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益(续)
3.2、 在第三方金融机构发起设立的结构化主体中享有的权益
本集团投资于部分其他机构发行或管理的未纳入合并的结构化主体，并确认其产
生的投资收益。这些结构化主体主要包括理财产品、专项资产管理计划、信托投
资计划及资产支持融资债券等。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者
的资产并赚取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。于2018年上半年本
集团并未对该类结构化主体提供过流动性支持(2017年度：无)。
于2018年6月30日及2017年12月31日，本集团因持有未纳入合并范围的结构化主体
的利益所形成的资产的账面价值及最大损失风险敞口如下：
2018年 以公允价值计量且 应收款项类 可供出售 合计 最大损失
6月30日 其变动计入当期 投资 金融资产 敞口
损益的金融资产
理财产品 - - 5,051,186 5,051,186 5,051,186
信托计划 - 533,599 - 533,599 533,599
资产管理计划 - 82,457,147 - 82,457,147 82,457,147
基金 93,839,896 - 18,926,018 112,765,913 112,765,913
2017年 以公允价值计量且 应收款项类 可供出售 合计 最大损失
12月31日 其变动计入当期 投资 金融资产 敞口
损益的金融资产
理财产品 - - 29,630,496 29,630,496 29,630,496
信托计划 - 5,531,900 30,770,103 36,302,003 36,302,003
资产管理计划 - 90,283,380 - 90,283,380 90,283,380
基金 119,227,722 - 32,131,430 151,359,152 151,359,152
本集团因持有投资或为该结构化主体提供服务而获取利息收入和手续费收入。上
述本集团持有投资的未纳入合并范围的结构化主体的总体规模，无公开可获得的
市场信息。
92
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
七、 资本管理
本集团采用足够防范本集团经营业务的固有风险的资本管理办法，并且对于资本
的管理完全符合监管当局的要求。本集团资本管理的目标除了符合监管当局的要
求之外，还必须保持能够保障经营的资本充足率和使股东权益最大化。视乎经济
环境的变化和面临的风险特征，本集团将积极调整资本结构。这些调整资本结构
的方法通常包括调整股利分配，增加资本和发行二级资本工具等。报告期内，本
集团资本管理的目标和方法没有重大变化。
自2013年起，本集团按照《商业银行资本管理办法(试行)》规定，进行资本充足
率信息披露工作并持续完善信息披露内容。银监会要求商业银行在2018年前达到
《商业银行资本管理办法(试行)》规定的要求，对于非系统重要性银行，银监会
要求其核心一级资本充足率不得低于7.5%，一级资本充足率不得低于8.5%，资本
充足率不得低于10.5%。本报告期内，本集团遵守了监管部门规定的资本要求。
本集团按照银监会的《商业银行资本管理办法(试行)》及其他相关规定计算的核
心一级资本充足率、一级资本充足率及资本充足率如下：
2018年6月30日 2017年12月31日
核心一级资本
其中： 实收资本可计入部分 5,069,740 5,069,732
资本公积、其他权益工具
及其他综合收益可计入部分 10,104,729 8,601,024
盈余公积 4,857,149 4,857,149
一般风险准备 9,109,262 7,858,597
未分配利润 30,328,683 25,878,052
扣除： 其他无形资产(不含土地使用权) (241,358) (278,834)
核心一级资本净额 59,228,205 51,985,720
其他一级资本
其中：优先股及其溢价 4,824,691 4,824,691
一级资本净额 64,052,896 56,810,411
二级资本
其中： 二级资本工具及其溢价 18,200,000 18,500,000
超额贷款损失准备 7,484,345 6,709,092
资本净额 89,737,241 82,019,503
风险加权资产 667,878,600 603,762,790
核心一级资本充足率 8.87% 8.61%
一级资本充足率 9.59% 9.41%
资本充足率 13.44% 13.58%
93
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
八、 分部报告
出于管理目的，本集团根据产品和服务划分成业务单元，本集团有如下四个报告
分部：
(1) 公司业务指为公司客户提供的银行业务服务，包括存款、贷款、结算、与
贸易相关的产品及其他服务等；
(2) 个人业务指为个人客户提供的银行业务服务，包括存款、信用卡及借记卡、
消费信贷和抵押贷款及个人资产管理等；
(3) 资金业务包括同业存/拆放业务、回售/回购业务、投资业务、外汇买卖等
自营及代理业务；
(4) 其他业务指除公司业务、个人业务及资金业务外其他自身不形成可单独报
告的分部，或未能合理分配的资产、负债、收入和支出。
分部间的转移价格按照资金来源和运用的期限，匹配中国人民银行公布的存贷款
利率和同业间市场利率水平确定，费用根据受益情况在不同分部间进行分配。
2018年1-6月 公司业务 个人业务 资金业务 其他业务 合计
利息净收入 3,988,266 2,218,141 2,326,082 - 8,532,489
手续费及佣金净收入 689,543 1,887,346 282,372 - 2,859,261
投资收益 - - 3,004,438 - 3,004,438
公允价值变动损益 - - 2,211,587 - 2,211,587
汇兑损益 94,763 1,984 (3,287,419) - (3,190,672)
其他业务收入/成本 - - - 13,631 13,631
资产处置收益 - - - 78,418 78,418
其他收益 - - - 6,561 6,561
税金及附加 (40,240) (30,615) (38,693) - (109,548)
业务及管理费 (1,329,210) (724,928) (2,568,736) - (4,622,874)
资产减值损失 (1,354,385) (1,378,126) (324,856) - (3,057,367)
营业利润 2,048,737 1,973,802 1,604,775 98,610 5,725,924
营业外收支净额 - - - (15,029) (15,029)
利润总额 2,048,737 1,973,802 1,604,775 83,581 5,710,895
资产总额 253,944,848 130,021,843 690,376,829 2,074,673 1,076,418,193
负债总额 521,493,682 124,247,502 362,913,543 3,133,860 1,011,788,587
94
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
八、 分部报告(续)
2017年1-6月 公司业务 个人业务 资金业务 其他业务 合计
利息净收入 3,956,455 1,759,876 3,195,158 - 8,911,489
手续费及佣金净收入 1,142,112 1,944,107 (62,367) - 3,023,852
投资收益 - - 515,649 - 515,649
公允价值变动损益 - - (2,425,060) - (2,425,060)
汇兑损益 48,004 - 2,214,662 - 2,262,666
其他业务收入/成本 - - - 10,206 10,206
税金及附加 (22,927) (15,752) (46,749) - (85,428)
业务及管理费 (1,337,221) (979,507) (1,607,021) - (3,923,749)
资产减值损失 (1,710,403) (815,993) (215,947) - (2,742,343)
营业利润 2,076,020 1,892,731 1,568,325 10,206 5,547,282
营业外收支净额 - - - (7,820) (7,820)
利润总额 2,076,020 1,892,731 1,568,325 2,386 5,539,462
资产总额 228,924,130 108,734,044 598,088,915 2,781,433 938,528,522
负债总额 448,736,486 114,075,208 317,389,601 4,945,639 885,146,934
九、 关联方关系及其交易
1、 关联方的认定
下列各方构成本集团的关联方：
1) 主要股东
主要股东包括本行持股5%或以上的股东及股东集团，或在本行委派董事的
股东及股东集团。
关联方名称 期末余额 期初余额
持股数 持股 持股数 持股
(万股) 比例 (万股) 比例
宁波开发投资集团有限公司 101,395 20.00% 101,395 20.00%
新加坡华侨银行 94,203 18.58% 94,203 18.58%
雅戈尔集团股份有限公司 73,362 14.47% 66,770 13.17%
华茂集团股份有限公司 24,620 4.86% 26,038 5.14%
宁波杉杉股份有限公司 16,753 3.30% 16,976 3.35%
宁波富邦控股集团有限公司 15,693 3.10% 15,693 3.10%
卓力电器集团有限公司 1,000 0.20% 1,000 0.20%
95
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
九、 关联方关系及其交易(续)
1、 关联方的认定(续)
下列各方构成本集团的关联方(续)：
2) 子公司
子公司的基本情况及相关信息详见附注六(1、在子公司中的权益)、企业
合并及合并财务报表。
3) 本集团的关键管理人员或与其关系密切的家庭成员
4) 受本集团的关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施
加重大影响的其他企业
2、 本集团与关联方之主要交易
2.1、 发放贷款及垫款
关联方名称 2018年6月30日 2017年12月31日
宁波开发投资集团有限公司 586,000 587,000
宁波杉杉股份有限公司 756,596 631,000
雅戈尔集团股份有限公司 6,458 3,700
宁波富邦控股集团有限公司 985,438 703,540
华茂集团股份有限公司 750,044 637,098
卓力电器集团有限公司 19,500 -
本集团的关键管理人员或与其关系
密切的家庭成员 794 1,100
受本集团的关键管理人员或与其关
系密切的家庭成员施加重大影响
的其他企业 - 500,000
3,104,830 3,063,438
96
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
九、 关联方关系及其交易(续)
2、 本集团与关联方之主要交易(续)
2.2、 吸收存款
关联方名称 2018年6月30日 2017年12月31日
宁波开发投资集团有限公司 84,714 102,534
宁波杉杉股份有限公司 251,548 195,103
雅戈尔集团股份有限公司 276,776 109,856
宁波富邦控股集团有限公司 138,775 107,596
华茂集团股份有限公司 523,033 780,282
卓力电器集团有限公司 343 -
本集团的关键管理人员或与其关系
密切的家庭成员 26,157 36,488
受本集团的关键管理人员或与其关
系密切的家庭成员施加重大影响
的其他企业 - 733
1,301,346 1,332,592
2.3、 存放同业
关联方名称 2018年6月30日 2017年12月31日
新加坡华侨银行 34,959 32,064
2.4、 表外事项
关联方名称 2018年6月30日 2017年12月31日
宁波杉杉股份有限公司 490,883 608,738
雅戈尔集团股份有限公司 573,535 486,010
宁波富邦控股集团有限公司 470,291 522,440
华茂集团股份有限公司 452,152 696,569
卓力电器集团有限公司 15,561 -
受本集团的关键管理人员或与其关
系密切的家庭成员施加重大影响
的其他企业 - 50,000
2,002,422 2,363,757
97
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
九、关联方关系及其交易(续)
2、 本集团与关联方之主要交易(续)
2.5、 衍生交易
于2018年6月30日，本集团无与其关联方新加坡华侨银行及其集团的远期外汇买
卖业务余额（于2017年12月31日，本集团无与其关联方新加坡华侨银行及其集团
的远期外汇买卖业务余额）。外汇掉期期收远期名义金额之余额为折人民币
3,663,466千元，期付远期名义金额之余额为折人民币3,545,896千元(于2017年
12月31日，外汇掉期期收远期名义金额之余额为折人民币12,791,776千元，期付
远期名义金额之余额为折人民币12,709,995千元)。利率掉期名义本金余额为折
人民币9,720,000千元(于2017年12月31日，利率掉期名义本金余额为折人民币
12,043,000千元)。期权合约名义本金余额折人民币4,203,600千元(于2017年12
月31日，期权合约名义本金余额折人民币3,678,200千元)。
2.6、 贷款利息收入
关联方名称 2018年1-6月 2017年1-6月
宁波开发投资集团有限公司 10,859 350
宁波杉杉股份有限公司 15,334 1,701
雅戈尔集团股份有限公司 93 -
宁波富邦控股集团有限公司 14,225 12,909
华茂集团股份有限公司 14,093 4,398
卓力电器集团有限公司 429 -
本集团的关键管理人员或与其关系
密切的家庭成员 15 6
受本集团的关键管理人员或与其关
系密切的家庭成员施加重大影响
的其他企业 - 8,814
55,048 28,178
98
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
九、关联方关系及其交易(续)
2、 本集团与关联方之主要交易(续)
2.7、 存款利息支出
关联方名称 2018年1-6月 2017年1-6月
宁波开发投资集团有限公司 136 114
宁波杉杉股份有限公司 1,060 936
雅戈尔集团股份有限公司 157 106
宁波富邦控股集团有限公司 1,653 9,983
华茂集团股份有限公司 15,705 2,887
卓力电器集团有限公司 3 -
本集团的关键管理人员或与其关系
密切的家庭成员 4,180 731
受本集团的关键管理人员或与其关
系密切的家庭成员施加重大影响
的其他企业 - 283
22,894 15,040
2.8、资金业务利息收入
关联方名称 2018年1-6月 2017年1-6月
新加坡华侨银行 261 -
本集团管理层认为与以上关联方的交易按一般的商业交易条款及条件进行，以
一般交易价格为定价基础并按正常业务程序进行。
99
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
十、或有事项、承诺及主要表外事项
1、 资本性支出承诺
2018年6月30日 2017年12月31日
已签约但未拨付 228,869 268,952
2、 经营性租赁承诺
根据与出租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁付款额如下：
2018年6月30日 2017年12月31日
1年以内(含1年) 432,651 451,375
1年至2年(含2年) 429,978 417,927
2年至3年(含3年) 380,687 382,029
3年以上 787,565 820,911
2,030,881 2,072,242
100
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
十、或有事项、承诺及主要表外事项(续)
3、 表外承诺事项
2018年6月30日 2017年12月31日
开出信用证 14,763,102 11,777,285
银行承兑汇票 68,195,859 60,233,731
开出保函 36,346,317 28,379,173
贷款承诺 280,797,692 204,851,757
注： 国债承兑承诺
本集团受财政部委托作为其代理人发行凭证式国债和储蓄国债(电子式)。
国债持有人可以要求在到期日前的任何时间兑付持有的凭证式国债和储
蓄国债(电子式)，而本集团亦有义务履行兑付责任，兑付金额为国债本金
及至兑付日的应付利息。截至2018年6月30日，本集团代理发行的但尚未
到期、尚未兑付的凭证式国债和储蓄国债(电子式)的本金余额为人民币
2,374,864千元(2017年12月31日：人民币2,160,147千元)。财政部对提前
兑付的凭证式国债和储蓄国债(电子式)不会即时兑付，但会在到期时兑付
本金及利息。管理层认为在该等国债到期日前，本集团所需兑付的凭证式
国债和储蓄国债(电子式)金额并不重大。
开出信用证指本集团根据申请人的要求和指示，向受益人开立载有一定金额、在
一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件的信贷业务。
银行承兑汇票是由收款人或付款人(或承兑申请人)签发，由承兑申请人向本集团
申请，经公司审查同意承兑商业汇票的信贷业务。
开出保函指本集团应申请人或委托人的要求，以出具保函的形式向受益人承诺，
当申请人不履行合同约定的义务或承诺的事项时，由本集团按保函约定履行债务
或承担责任的信贷业务。
贷款承诺指本集团与客户经过协商，出具承诺书，向客户承诺在一定期限内给予
其确定额度的贷款。
101
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
十、或有事项、承诺及主要表外事项(续)
4、 法律诉讼
本集团在正常业务过程中，因若干法律诉讼事项作为被告人，本集团管理层认为
该等法律诉讼的最终裁决结果不会对本集团的财务状况或经营产生重大影响。截
至2018年6月30日，本集团尚有作为被起诉方的未决诉讼案件及纠纷，涉案标的
总额为人民币3,267百万元(2017年12月31日：人民币2,030百万元)。本集团根据
法庭判决或者内部及外部法律顾问的意见，预计赔付可能性不大，因此无需确认
预计负债(2016年12月31日：无需确认预计负债)。
十一、金融工具及其风险分析
本集团根据《企业会计准则第37号－金融工具列报》的披露要求，就有关信用风
险、流动性风险和市场风险中的数量信息对2017年度和2016年度作出披露。
财务风险管理部分主要披露本集团所承担的风险，以及对风险的管理和监控，特
别是在金融工具使用方面所面临的主要风险：
信用风险：信用风险是指当本集团的客户或交易对手不能履行合约规定的
义务时，本集团将要遭受损失的风险，以及各种形式的信用敞口，包括结
算风险。
市场风险：市场风险是受可观察到的市场经济参数影响的敞口，如利率、
汇率、股票价格和商品价格的波动。
流动性风险：流动性风险是指本集团面临的在正常或不景气的市场环境下
无力偿付其到期债务的风险。
操作风险：操作风险是指因未遵循系统及程序或因欺诈而产生的经济或声
誉的损失。
本集团制定了政策及程序以识别及分析上述风险，并设定了适当的风险限额和控
制机制。本集团设有风险管理委员会，并由专门的部门——风险管理部负责风险
管理工作。负责风险管理的部门职责明确，与承担风险的业务经营部门保持相对
独立，向董事会和高级管理层提供独立的风险报告。风险管理委员会制定适用于
本集团风险管理的政策和程序，设定适当的风险限额和管理机制。风险管理委员
会除定期召开风险管理会议外，还根据市场情况变化召开会议，对相关风险政策
和程序进行修改。
102
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
十一、金融工具及其风险分析(续)
1、 信用风险
信用风险是债务人或交易对手未能或不愿履行其承诺而造成损失的风险。当所有
交易对手集中在单一行业或地区中，信用风险则较高。这是由于原本不同的交易
对手会因处于同一地区或行业而受到同样的经济发展影响，最终影响其还款能
力。
信用风险的集中：当一定数量的客户在进行相同的经营活动时，或处于相同的地
理位置上或其行业具有相似的经济特性使其履行合约的能力会受到同一经济变
化的影响。信用风险的集中程度反映了公司业绩对某一特定行业或地理位置的敏
感程度。
本集团在向个别客户授信之前，会先进行信用评核，并定期检查所授出的信贷额
度。信用风险管理的手段也包括取得抵押物及保证。对于表外的信用承诺，本集
团一般会收取保证金以减低信用风险。
103
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
十一、金融工具及其风险分析(续)
1、 信用风险(续)
1.1、 表内资产
贷款及垫款按行业分类列示如下：
131313
2018年6月30日 2017年12月31日
金额 比例(%) 金额 比例(%)
农、林、牧、渔业 1,429,090 0.38 1,882,566 0.54
采矿业 218,439 0.06 387,263 0.11
制造业 59,429,392 15.68 53,644,324 15.50
电力、燃气及水的生产和供应业 5,347,102 1.41 4,561,219 1.32
建筑业 18,147,053 4.79 16,576,617 4.79
交通运输、仓储及邮政业 7,790,652 2.06 6,620,040 1.91
信息传输、计算机服务和软件业 5,747,544 1.52 5,210,837 1.51
商业贸易业 36,375,821 9.60 32,601,095 9.42
住宿和餐饮业 418,595 0.11 570,614 0.16
金融业 3,000,792 0.79 525,539 0.15
房地产业 21,973,509 5.80 22,956,496 6.63
租赁和商务服务业 56,394,588 14.88 55,938,866 16.16
科学研究、技术服务和地质勘察业 1,553,671 0.41 1,114,287 0.32
水利、环境和公共设施管理和投资业 33,560,464 8.85 31,634,929 9.14
居民服务和其他服务业 500,912 0.13 991,194 0.29
教育 1,100,277 0.29 917,775 0.27
卫生、社会保障和社会福利业 419,019 0.11 374,150 0.11
文化、体育和娱乐业 2,133,581 0.56 2,882,128 0.83
公共管理和社会组织 990,160 0.25 1,146,840 0.33
个人贷款 122,556,358 32.32 105,664,001 30.51
379,087,019 100.00 346,200,780 100.00
贷款及垫款集中地区列示如下：
2018年6月30日 2017年12月31日
金额 比例(%) 金额 比例(%)
浙江省 222,510,536 58.69 187,387,657 54.13
其中：宁波市 145,980,568 38.51 141,563,691 40.89
上海市 29,147,662 7.69 29,272,116 8.46
江苏省 92,622,870 24.43 84,813,958 24.50
广东省 20,756,303 5.48 32,157,794 9.29
北京市 14,049,648 3.71 12,569,255 3.62
379,087,019 100.00 346,200,780 100.00
104
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
十一、金融工具及其风险分析(续)
1、 信用风险(续)
1.2、 衍生金融工具
本集团将衍生金融工具用于对资产及负债的管理。当本集团的资产和负债的利率
不匹配时，例如，本集团以定息购入资产但资金来源是按浮动利率取得时，会面
对因市场利率变动而引起公允价值波动的风险。为了降低波动带来的影响，本集
团会通过利率互换，将固定利率转为浮动利率。
本集团为交易采用以下的衍生金融工具：
互换合同：互换合同指在约定期限内交换现金流的承诺。
利率互换合同是指在约定期限内，交易双方互按约定的利率向对方支付利息的交
易。互换双方按同货币同金额以固定利率换浮动利率或一种浮动利率换另一种浮
动利率，到期互以约定的利率支付对方利息。
远期合同：远期合同指在未来某日，以特定价格购置或出售一项金融产品。
期权合同：期权合同是指根据合约条件，期权买方在支付期权卖方一定的期权费
后，在一定期限内，以协定汇率或利率购买或出售一定数量的外汇、债券选择权
或利率选择权等，即期权买方有执行或不执行合约的选择权利，期权卖方必须按
期权买方的选择执行。
外汇期权指买卖方双方达成一项买卖外汇的权利合约。
本集团对衍生工具之信用风险的评价及控制标准相同于对其他交易的风险控制
标准。
105
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
十一、金融工具及其风险分析(续)
1、 信用风险(续)
1.3、 信用风险敞口
下表列示了资产负债表项目、或有负债及承诺事项的最大信用风险敞口。最大信
用风险敞口是指不考虑可利用的抵押物或其他信用增级的情况下的信用风险敞
口总额。
2018年6月30日 2017年12月31日
存放中央银行款项 87,576,435 88,862,504
存放同业款项 10,368,925 29,550,692
拆出资金 2,748,822 2,045,994
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 111,835,634 146,419,226
衍生金融资产 28,273,521 31,333,752
买入返售金融资产 23,684,364 1,096,968
应收利息 5,578,838 4,156,455
发放贷款及垫款 363,980,442 332,199,308
可供出售金融资产 239,119,636 218,814,515
持有至到期投资 66,674,688 60,782,788
应收款项类投资 114,163,741 95,278,972
其他资产 5,276,293 7,295,232
表内信用风险敞口 1,059,281,339 1,017,836,406
财务担保 119,305,278 100,390,189
承诺事项 280,797,692 204,851,757
最大信用风险敞口 1,459,384,309 1,323,078,352
上表列示的以公允价值计量的金融资产的最大信用风险敞口仅代表当前的最大
信用风险敞口，而非未来公允价值变动后的最大信用风险敞口。
上表列示的其他资产为本集团承担信用风险的金融资产。
106
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
十一、金融工具及其风险分析(续)
1、 信用风险(续)
1.4、 抵押物和其他信用增级
抵押物的类型和金额视交易对手的信用风险评估而定。本集团以抵押物的可接受
类型和它的价值作为具体的执行标准。
本集团接受的抵押物主要为以下类型：
(i) 买入返售交易：票据、债券等
(ii) 公司贷款：房产、机器设备、土地使用权、存单、股权等
(iii) 个人贷款：房产、存单等
(iv) 应收款项类投资：房产、存单、股权、土地使用权等
管理层定期对抵押物的价值进行检查，在必要的时候会要求交易对手增加抵押
物。
1.5、 根据本集团信用评级系统确定的各项金融资产的信用质量分析
如有客观减值证据表明发放贷款及垫款在初始确认后有一项或多项情况发生，且
该情况对贷款预计未来现金流量有影响且该影响能可靠估计，则该贷款及垫款被
认为是已减值贷款。
于资产负债表日，根据本集团信用评级系统确定的各项金融资产的信用质量分析
如下：
2018年6月30日 未逾期未减值 已逾期未减值 已减值 合计
1个月内 1个月至3个月 3个月以上
存放中央银行款项 87,576,435 - - - - 87,576,435
存放同业存款 10,368,925 - - - - 10,368,925
拆出资金 2,748,822 - - - - 2,748,822
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 111,835,634 - - - - 111,835,634
衍生金融资产 28,273,521 - - - - 28,273,521
买入返售金融资产 23,684,364 - - - - 23,684,364
应收利息 5,578,838 - - - - 5,578,838
发放贷款及垫款 375,787,302 93,301 181,008 - 3,025,408 379,087,019
可供出售金融资产 239,111,774 - - - 9,560 239,121,334
持有至到期投资 66,674,688 - - - 50,000 66,724,688
应收款项类投资 116,588,140 - - - 420,000 117,008,140
其他资产 5,276,293 - - - 19,272 5,295,565
1,073,504,736 93,301 181,008 - 3,524,240 1,077,303,285
107
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
十一、金融工具及其风险分析(续)
1、 信用风险(续)
1.5、 根据本集团信用评级系统确定的各项金融资产的信用质量分析(续)
2017年12月31日 未逾期未减值 已逾期未减值 已减值 合计
1个月内 1个月至3个月 3个月以上
存放中央银行款项 88,862,504 - - - - 88,862,504
存放同业存款 29,550,692 - - - - 29,550,692
拆出资金 2,045,994 - - - - 2,045,994
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 146,419,226 - - - - 146,419,226
衍生金融资产 31,333,752 - - - - 31,333,752
买入返售金融资产 1,096,968 - - - - 1,096,968
应收利息 4,150,264 929 1,129 - 4,133 4,156,455
发放贷款及垫款 343,009,430 202,067 136,778 13,951 2,838,554 346,200,780
可供出售金融资产 218,806,653 - - - 9,560 218,816,213
持有至到期投资 60,782,788 - - - 50,000 60,832,788
应收款项类投资 95,663,380 - - - 420,000 96,083,380
其他资产 7,254,462 45,353 - - 6,567 7,306,382
1,028,976,113 248,349 137,907 13,951 3,328,814 1,032,705,134
1.6、 既未逾期也未减值的金融资产信用质量分析
管理层对既未逾期也未减值的金融资产之信用质量的评级标准如下：
优质质量：交易对手财务状况和经营成果优良、现金流量充足，没有不良信用记
录，能够履行合同。
标准质量：当前存在一些可能对交易对手履行合同产生不利影响的因素，该等因
素会影响到交易对手的关键财务指标、经营现金流量或担保物公允价值。
2018年6月30日 2017年12月31日
优质质量 标准质量 合计 优质质量 标准质量 合计
存放中央银行款项 87,576,435 - 87,576,435 88,862,504 - 88,862,504
存放同业款项 10,368,925 - 10,368,925 29,550,692 - 29,550,692
拆出资金 2,748,822 - 2,748,822 2,045,994 - 2,045,994
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 111,835,634 - 111,835,634 146,419,226 - 146,419,226
衍生金融资产 28,273,521 - 28,273,521 31,333,752 - 31,333,752
买入返售金融资产 23,684,364 - 23,684,364 1,096,968 - 1,096,968
应收利息 5,578,838 - 5,578,838 4,150,264 - 4,150,264
发放贷款及垫款 374,114,526 1,672,776 375,787,302 340,980,739 2,028,691 343,009,430
可供出售金融资产 239,111,774 - 239,111,774 218,806,653 - 218,806,653
持有至到期投资 66,674,688 - 66,674,688 60,782,788 - 60,782,788
应收款项类投资 116,588,140 - 116,588,140 95,663,380 - 95,663,380
其他资产 5,276,293 - 5,276,293 7,254,462 - 7,254,462
合计 1,071,831,960 1,672,776 1,073,504,736 1,026,947,422 2,028,691 1,028,976,113
108
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
十一、金融工具及其风险分析(续)
1、 信用风险(续)
1.7、 重组贷款
重组贷款是指由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对借款合同还款条款作出
调整的贷款。重组贷款表现为：贷款展期、借新还旧、减免利息、减免部分本金、
调整还款方式、改善抵押品、改变担保条件等形式。本集团于2017年12月31日的
重组贷款账面余额为人民币6,758万元（2017年12月31日：人民币3,475万元）。
2、 流动性风险
流动性风险是在负债到期偿还时缺乏资金还款的风险。资产和负债的期限或金额
的不匹配，均可能导致流动性风险。本集团流动性风险管理的方法体系涵盖了流
动性的事先计划、事中管理、事后调整以及应急计划的全部环节。并且根据监管
部门对流动性风险监控的指标体系，按适用性原则，设计了一系列符合本集团实
际的日常流动性监测指标体系，逐日监控有关指标限额的执行情况，对指标体系
进行分级管理，按不同的等级采用不同的手段进行监控与调节。
109
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
十一、金融工具及其风险分析(续)
2、 流动性风险(续)
2.1、 非衍生金融工具以合同到期日划分的未经折现合同现金流
于资产负债表日，本集团除衍生金融工具外的金融资产及金融负债的到期日分析列示如下：
2018年6月30日 已逾期/无期限 即时偿还 1个月内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 合计
资产项目
现金及存放中央银行款项 74,753,953 13,884,581 - - - - - 88,638,534
存放同业款项 - 5,957,133 - - 2,709,322 1,813,631 - 10,480,086
拆出资金 - - 2,482,176 105,069 201,659 - - 2,788,904
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 - 95,556,038 728,001 1,615,130 6,433,441 11,306,449 1,160,492 116,799,551
买入返售金融资产 - - 23,733,763 - - - - 23,733,763
发放贷款及垫款 2,588,994 878,667 26,098,630 48,711,514 220,711,665 89,829,619 21,246,802 410,065,891
可供出售金融资产 - - 15,621,369 33,828,989 67,144,121 86,572,805 53,289,629 256,456,913
持有至到期投资 50,000 - 2,547,155 1,561,389 7,095,648 45,287,747 21,864,300 78,406,239
应收款项类投资 540,000 - 1,556,444 3,433,894 20,090,165 98,964,625 14,400,168 138,985,296
其他金融资产 - 1,300,262 - - 109,322 - - 1,409,584
资产总额 77,932,947 117,576,681 72,767,538 89,255,985 324,495,343 333,774,876 111,961,391 1,127,764,761
110
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
十一、金融工具及其风险分析(续)
2、 流动性风险(续)
2.1、 非衍生金融工具以合同到期日划分的未经折现合同现金流(续)
于资产负债表日，本集团除衍生金融工具外的金融资产及金融负债的到期日分析列示如下(续)：
2018年6月30日 已逾期/无期限 即时偿还 1个月内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 合计
负债项目
向中央银行借款 - - - - 6,714,500 - - 6,714,500
同业及其他金融机构存放款项 - 10,132 3,677,726 5,408,083 5,017,709 2,281,197 237,620 16,632,467
拆入资金 - - 14,290,567 35,933,129 4,463,243 - - 54,686,939
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 - 5,686,958 - - - - - 5,686,958
卖出回购金融资产款 - - 31,321,615 353,935 740,608 - - 32,416,158
吸收存款 - 302,637,044 73,265,284 65,208,245 131,528,362 78,452,669 1,929,778 653,021,382
应付债券 - - 17,832,424 76,840,999 67,321,918 27,528,458 32,299,178 221,822,977
其他金融负债 - 3,470,521 - - 109,322 - - 3,579,843
负债总额 - 311,804,655 140,387,616 183,744,391 215,895,662 108,262,324 34,466,576 994,561,224
表内流动性净额 77,932,947 (194,227,974) (67,620,078) (94,488,406) 108,599,681 225,512,552 77,494,815 133,203,537
111
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
十一、金融工具及其风险分析(续)
2、 流动性风险(续)
2.1、 非衍生金融工具以合同到期日划分的未经折现合同现金流(续)
于资产负债表日，本集团除衍生金融工具外的金融资产及金融负债的到期日分析列示如下(续)：
2017年12月31日 已逾期/无期限 即时偿还 1个月内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 合计
资产项目
现金及存放中央银行款项 77,475,653 12,718,168 - - - - - 90,193,821
存放同业款项 - 8,650,192 19,370,858 1,036,768 624,340 - - 29,682,158
拆出资金 - - 1,453,061 595,945 9,427 - - 2,058,433
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 - 119,227,722 11,224,388 2,288,009 10,043,409 4,162,837 396,151 147,342,516
买入返售金融资产 - - 1,098,293 - - - - 1,098,293
发放贷款及垫款 2,394,613 312,432 21,149,702 39,040,542 189,879,490 103,492,027 20,334,675 376,603,481
可供出售金融资产 - - 4,928,786 17,953,308 82,509,978 62,918,509 64,693,219 233,003,800
持有至到期投资 50,000 - 1,007,154 1,243,033 7,871,779 43,292,921 17,136,228 70,601,115
应收款项类投资 420,000 - 3,046,153 2,907,966 13,092,553 78,482,809 15,764,604 113,714,085
其他金融资产 51,920 5,465,892 272,192 21,503 837,540 657,335 - 7,306,382
资产总额 80,392,186 146,374,406 63,550,587 65,087,074 304,868,516 293,006,438 118,324,877 1,071,604,084
112
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
十一、金融工具及其风险分析(续)
2、 流动性风险(续)
2.1、 非衍生金融工具以合同到期日划分的未经折现合同现金流(续)
于资产负债表日，本集团除衍生金融工具外的金融资产及金融负债的到期日分析列示如下(续)：
2017年12月31日 已逾期/无期限 即时偿还 1个月内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 合计
负债项目
向中央银行借款 - - 6,674 2,572,118 - - - 2,578,792
同业及其他金融机构存放款项 - 6,661,143 7,642,728 6,446,894 6,856,395 - - 27,607,160
拆入资金 - - 50,707,233 23,051,059 21,449,419 366,738 - 95,574,449
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 - 5,374,442 29,560 26,873 - - - 5,430,875
卖出回购金融资产款 - - 44,795,420 516,423 696,567 - - 46,008,410
吸收存款 - 351,043,676 30,781,475 42,019,048 88,194,668 77,707,320 10,359 589,756,546
应付债券 - - 65,202,098 56,539,330 21,191,972 5,078,800 38,006,300 186,018,500
其他金融负债 - 2,665,568 525,974 1,073,704 1,637,184 1,803,625 5,562,043 13,268,098
负债总额 - 365,744,829 199,691,162 132,245,449 140,026,205 84,956,483 43,578,702 966,242,830
表内流动性净额 80,392,186 (219,370,423) (136,140,575) (67,158,375) 164,842,311 208,049,955 74,746,175 105,361,254
表外承诺事项 4,829,304 230,623,713 12,446,723 25,829,289 50,047,945 4,096,829 1,013,558 328,887,361
113
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
十一、金融工具及其风险分析(续)
2、 流动性风险(续)
2.2、 衍生金融工具现金流分析
以净额结算的衍生金融工具
本集团以净额结算的衍生金融工具为利率互换衍生金融工具。
下表列示了本集团以净额结算的衍生金融工具的剩余到期日现金流分布，剩余到
期日是指自资产负债表日起至合同规定的到期日，列入各时间段内的衍生金融工
具的金额是未经折现的合同现金流量。
2018年6月30日 3个月以内 3个月-1年 1-5年 5年以上 合计
利率互换 (3,132) (2,471) (51,013) 440 (56,176)
2017年12月31日 3个月以内 3个月-1年 1-5年 5年以上 合计
利率互换 (885) (2,356) 62,799 (5) 59,553
以全额结算的衍生金融工具
本集团以全额结算的衍生金融工具包括外汇远期、货币掉期、货币互换、期权和
贵金属合约衍生金融工具。
下表列示了本集团以全额结算的衍生金融工具的剩余到期日现金流分布，剩余到
期日是指自资产负债表日起至合同规定的到期日，列入各时间段内的衍生金融工
具的金额是未经折现的合同现金流量。
2018年6月30日 3个月以内 3个月-1年 1-5年 5年以上 合计
外汇远期
现金流出 (14,154,350) (13,756,300) (673,812) - (28,584,462)
现金流入 14,276,639 13,981,547 684,075 - 28,942,261
货币掉期
现金流出 (778,069,723) (726,948,226) (33,007,204) - (1,538,025,153)
现金流入 777,758,765 725,593,309 33,539,008 - 1,536,891,082
货币互换
现金流出 (3,565,247) (8,344,001) - - (11,909,248)
现金流入 3,556,575 8,521,936 - - 12,078,511
期权
现金流出 (56,437,660) (90,344,150) (339,741) - (147,121,551)
现金流入 56,928,666 91,902,745 342,860 - 149,174,271
贵金属合约
现金流出 (22,528,835) (2,679,414) - - (25,208,249)
现金流入 22,251,050 4,780,831 - - 27,031,881
114
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
十一、金融工具及其风险分析(续)
2、 流动性风险(续)
2.2、 衍生金融工具现金流分析(续)
以全额结算的衍生金融工具(续)
2017年12月31日 3个月以内 3个月-1年 1-5年 5年以上 合计
外汇远期
现金流出 (9,245,642) (6,303,062) (315,845) - (15,864,549)
现金流入 9,230,011 6,363,362 336,714 - 15,930,087
货币掉期
现金流出 (887,847,480) (1,011,721,688) (48,464,747) - (1,948,033,915)
现金流入 886,386,377 1,007,454,806 49,887,059 - 1,943,728,242
货币互换
现金流出 (565,134) (1,315,158) - - (1,880,292)
现金流入 580,652 1,335,857 - - 1,916,509
期权
现金流出 (28,726,777) (54,837,673) - - (83,564,450)
现金流入 29,062,881 56,346,792 - - 85,409,673
贵金属合约
现金流出 (5,361,985) (3,344,051) - - (8,706,036)
现金流入 6,024,452 7,623,695 - - 13,648,147
3、 市场风险
市场风险可存在于非交易类业务中，也可存在于交易类业务中。
本集团专门搭建了市场风险管理架构和团队，由风险管理部总览全行的市场风险
敞口，并负责拟制相关市场风险管理政策报送风险管理委员会。在当前的风险管
理架构下，风险管理部主要负责交易类业务市场风险和汇率风险的管理。本集团
的交易性市场风险主要来自于做市商业务、代客投资业务以及其他少量短期市场
投资获利机会。
本集团按照既定标准和当前管理能力测度市场风险，其主要的测度方法包括敏感
性分析等。在新产品或新业务上线前，该产品和业务中的市场风险将按照规定予
以辨识。
3.1、 利率风险
本集团的利率风险源于生息资产和付息负债的约定到期日与重新定价日的不匹
配。本集团的生息资产和付息负债主要以人民币为主。中国人民银行公布的人民
币基准利率对人民币贷款利率的下限和人民币存款利率的上限作了规定。
115
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
十一、金融工具及其风险分析(续)
3、 市场风险(续)
3.1、 利率风险(续)
于资产负债表日，本集团金融资产和金融负债的重新定价日或到期日(较早者)的情况如下：
2018年6月30日 1个月内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 已逾期/不计息 合计
资产项目
现金及存放中央银行款项 87,576,435 - - - - 1,062,099 88,638,534
存放同业款项 5,955,294 - 2,600,000 - 1,813,631 - 10,368,925
拆出资金 2,480,307 105,069 199,446 - - - 2,784,822
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 709,576 1,462,548 6,035,175 8,787,567 1,000,872 93,839,896 111,835,634
衍生金融资产 - - - - - 28,273,521 28,273,521
买入返售金融资产 23,684,364 - - - - - 23,684,364
发放贷款及垫款 23,994,399 55,127,031 229,890,859 42,008,569 5,286,486 7,673,098 363,980,442
可供出售金融资产 15,069,511 33,915,876 65,895,399 75,975,988 28,756,109 19,506,753 239,119,636
持有至到期投资 2,198,093 1,241,026 5,430,017 38,655,905 19,149,647 - 66,674,688
应收款项类投资 998,399 2,513,970 15,128,430 82,949,375 12,573,567 - 114,163,741
其他金融资产 - - - - - 10,855,131 10,855,131
资产总额 162,666,378 94,365,520 325,179,326 248,377,404 68,580,312 161,210,498 1,060,379,438
116
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
十一、金融工具及其风险分析(续)
3、 市场风险(续)
3.1、 利率风险(续)
于资产负债表日，本集团金融资产和金融负债的重新定价日或到期日(较早者)的情况如下(续)：
2018年6月30日 1个月内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 已逾期/不计息 合计
负债项目
向中央银行借款 - - 6,500,000 - - - 6,500,000
同业及其他金融机构存放款项 7,545,314 5,150,000 2,684,936 - 838,000 - 16,218,250
拆入资金 14,222,787 35,801,169 4,392,295 - - 54,416,251
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 - - - - - 5,686,958 5,686,958
衍生金融负债 - - - - - 29,916,156 29,916,156
卖出回购金融资产款 31,303,119 353,935 740,608 - - - 32,397,662
吸收存款 371,105,601 67,147,831 123,596,786 69,911,604 1,508,492 4,593,634 637,863,948
应付债券 17,751,410 76,523,313 65,241,219 20,987,659 28,290,078 - 208,793,679
其他金融负债 - - - - - 17,383,018 17,383,018
负债总额 441,928,231 184,976,248 203,155,844 90,899,263 30,636,570 57,579,766 1,009,175,922
利率敏感度缺口 (279,261,853) (90,610,728) 122,023,482 157,478,141 37,943,742 103,630,732 51,203,516
117
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
十一、金融工具及其风险分析(续)
3、 市场风险(续)
3.1、 利率风险(续)
于资产负债表日，本集团金融资产和金融负债的重新定价日或到期日(较早者)的情况如下(续)：
2017年12月31日 1个月内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 已逾期/不计息 合计
资产项目
现金及存放中央银行款项 84,521,596 - - - - 5,672,225 90,193,821
存放同业款项 27,950,192 1,000,000 600,500 - - - 29,550,692
拆出资金 1,445,252 591,472 9,270 - - - 2,045,994
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 11,216,080 2,244,939 9,559,918 3,870,460 300,107 119,227,722 146,419,226
衍生金融资产 - - - - - 31,333,752 31,333,752
买入返售金融资产 1,096,968 - - - - - 1,096,968
发放贷款及垫款 25,278,090 35,753,549 176,103,043 57,480,474 9,155,158 28,428,994 332,199,308
可供出售金融资产 5,672,226 18,348,985 79,217,319 53,749,872 29,696,381 32,129,732 218,814,515
持有至到期投资 936,604 1,060,908 6,350,812 37,275,382 15,159,082 - 60,782,788
应收款项类投资 3,020,041 1,530,469 9,073,199 69,852,940 11,802,323 - 95,278,972
其他金融资产 - - - - - 11,451,687 11,451,687
资产总额 161,137,049 60,530,322 280,914,061 222,229,128 66,113,051 228,244,112 1,019,167,723
118
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
十一、金融工具及其风险分析(续)
3、 市场风险(续)
3.1、 利率风险(续)
于资产负债表日，本集团金融资产和金融负债的重新定价日或到期日(较早者)的情况如下(续)：
2017年12月31日 1个月内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 已逾期/不计息 合计
负债项目
向中央银行借款 - 2,500,000 - - - - 2,500,000
同业及其他金融机构存放款项 14,198,072 6,349,111 6,745,252 - - - 27,292,435
拆入资金 50,479,902 22,820,478 20,960,270 345,446 - - 94,606,096
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 - - - - - 5,430,875 5,430,875
衍生金融负债 - - - - - 35,168,918 35,168,918
卖出回购金融资产款 44,780,933 514,942 692,915 - - - 45,988,790
吸收存款 368,349,115 42,362,385 80,810,485 67,708,962 9,202 6,013,755 565,253,904
应付债券 64,795,283 56,299,960 19,304,311 - 31,099,888 - 171,499,442
其他金融负债 - - - - - 21,643,987 21,643,987
负债总额 542,603,305 130,846,876 128,513,233 68,054,408 31,109,090 68,257,535 969,384,447
利率敏感度缺口 (381,466,256) (70,316,554) 152,400,828 154,174,720 35,003,961 159,986,577 49,783,276
119
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
十一、金融工具及其风险分析(续)
3、 市场风险(续)
3.1、 利率风险(续)
敏感性分析是交易性业务市场风险的主要风险计量和控制工具，主要通过久期分
析评估固定收益金融工具市场价格预期变动对本集团损益和权益的潜在影响。缺
口分析是本集团监控非交易性业务市场风险的主要手段。
久期分析，也称为持续期分析或期限弹性分析，是衡量利率变动对银行经济价值
影响的一种方法，也是对利率变动进行敏感性分析的方法之一。
缺口分析是一种通过计算未来某些特定区间内资产和负债的差异，来预测未来现
金流情况的分析方法。
本集团对利率风险的衡量与控制主要采用敏感性分析。对于以可供出售债券投资
为主要内容的债券投资组合，本集团主要通过久期分析评估该类金融工具市场价
格预期变动对本集团权益的潜在影响；与此同时，对于以持有至到期债券投资、
客户贷款以及客户存款等为主要内容的非交易性金融资产和非交易性金融负债，
本集团主要采用缺口分析以衡量与控制该类金融工具的利率风险。
本集团采用的敏感性分析方法的描述性信息和数量信息列示如下：
1) 久期分析方法
下表列示截至资产负债表日，按当时交易性债券投资进行久期分析所得结
果：
2018年6月30日
利率变更(基点) (100) 100
利率风险导致损益变化 321,034 (321,034)
2017年12月31日
利率变更(基点) (100) 100
利率风险导致损益变化 185,463 (185,463)
120
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
十一、金融工具及其风险分析(续)
3、 市场风险(续)
3.1、 利率风险(续)
本集团采用的敏感性分析方法的描述性信息和数量信息列示如下(续)：
1) 久期分析方法(续)
下表列示截至资产负债表日，按当时可供出售债券投资进行久期分析所得结
果：
2018年6月30日
利率变更(基点) (100) 100
利率风险导致权益变化 4,140,906 (4,140,906)
2017年12月31日
利率变更(基点) (100) 100
利率风险导致权益变化 3,289,066 (3,289,066)
在上述久期分析中，本集团采用久期分析方法。本集团从专业软件中获取交
易性债券投资和可供出售债券投资的久期，通过Summit系统进行分析和计
算，以准确地估算利率风险对本集团的影响。
2) 缺口分析方法
下表列示截至资产负债表日，按当时非交易性金融资产和非交易性金融负债
进行缺口分析所得结果：
2018年6月30日
利率变更(基点) (100) 100
利率风险导致税前利润变化 3,690,239 (3,690,239)
2017年12月31日
利率变更(基点) (100) 100
利率风险导致税前利润变化 3,670,186 (3,670,186)
121
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
十一、金融工具及其风险分析(续)
3、 市场风险(续)
3.1、 利率风险(续)
本集团采用的敏感性分析方法的描述性信息和数量信息列示如下(续)：
2) 缺口分析方法(续)
以上缺口分析基于非交易性金融资产和非交易性金融负债具有静态的利率
风险结构的假设。有关的分析仅衡量一年内利率变化，反映为一年内本集团
非交易性金融资产和非交易性金融负债的重新定价对本集团损益的影响，基
于以下假设：(1)各类非交易性金融工具发生金额保持不变；(2)收益率曲线
随利率变化而平行移动；(3)非交易性金融资产和非交易性金融负债组合并
无其他变化。由于基于上述假设，利率增减导致本集团损益的实际变化可能
与此敏感性分析的结果存在一定差异。
3) Summit系统分析方法
本集团运用Summit系统对金融衍生工具进行风险管理和风险度量。该系统
综合衡量利率因素、汇率因素以及股票价格因素对金融衍生工具公允价值
的影响。本集团所持有的衍生金融工具头寸主要受到利率因素影响。
下表列示截至资产负债表日，本集团运用Summit系统，按当时金融衍生工
具的头寸状况进行风险度量所得结果：
2018年6月30日
利率变更(基点) (100) 100
利率风险导致金融衍生工具公允价值变化 （79,052） 79,052
2017年12月31日
利率变更(基点) (100) 100
利率风险导致金融衍生工具公允价值变化 (113,750) 113,750
3.2、 汇率风险
本集团在中华人民共和国境内成立及经营，主要经营人民币业务，外币业务以美
元为主。
122
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
十一、金融工具及其风险分析(续)
3、 市场风险(续)
3.2、 汇率风险(续)
自2005年7月21日起，中国人民银行开始实行以市场供求为基础、参考一篮子货
币进行调节、管理的浮动汇率制度，导致人民币兑美元汇率逐渐上升。
有关金融资产和金融负债按币种列示如下：
2018年6月30日 人民币 美元 其他币种 合计
折合人民币 折合人民币
资产项目
现金及存放中央银行款项 85,682,863 2,844,083 111,588 88,638,534
存放同业款项 5,620,270 4,178,599 570,056 10,368,925
拆出资金 1,974,328 810,494 - 2,784,822
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 111,835,634 - - 111,835,634
衍生金融资产 28,106,767 166,754 28,273,521
买入返售金融资产 23,684,364 - - 23,684,364
发放贷款及垫款 355,026,795 7,671,140 1,282,507 363,980,442
可供出售金融资产 236,421,548 2,698,088 - 239,119,636
持有至到期投资 66,674,688 - - 66,674,688
应收款项类投资 114,163,741 - - 114,163,741
其他金融资产 10,804,849 45,914 4,368 10,855,131
资产总额 1,039,995,847 18,415,072 1,968,519 1,060,379,438
2018年6月30日 人民币 美元 其他币种 合计
折合人民币 折合人民币
负债项目
向中央银行借款 6,500,000 - - 6,500,000
同业及其他金融机构
存放款项 13,258,159 2,959,868 223 16,218,250
拆入资金 18,295,327 25,693,214 10,427,710 54,416,251
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 5,686,958 - - 5,686,958
衍生金融负债 29,699,826 216,330 - 29,916,156
卖出回购金融资产款 32,397,662 - - 32,397,662
吸收存款 595,970,184 39,525,046 2,368,718 637,863,948
应付债券 208,793,679 - - 208,793,679
其他金融负债 16,972,106 406,714 4,198 17,383,018
负债总额 927,573,901 68,801,172 12,800,849 1,009,175,922
表内净头寸 112,421,946 (50,386,100) (10,832,330) 51,203,516
123
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
十一、金融工具及其风险分析(续)
3、 市场风险(续)
3.2、 汇率风险(续)
有关金融资产和金融负债按币种列示如下(续)：
2017年12月31日 人民币 美元 其他币种 合计
折合人民币 折合人民币
资产项目
现金及存放中央银行款项 86,432,695 3,692,321 68,805 90,193,821
存放同业款项 25,958,666 2,718,036 873,990 29,550,692
拆出资金 1,120,000 925,994 - 2,045,994
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 146,419,226 - - 146,419,226
衍生金融资产 31,138,595 175,956 19,201 31,333,752
买入返售金融资产 1,096,968 - - 1,096,968
发放贷款及垫款 326,476,875 4,990,016 732,417 332,199,308
可供出售金融资产 216,430,952 2,378,998 4,565 218,814,515
持有至到期投资 60,782,788 - - 60,782,788
应收款项类投资 95,278,972 - - 95,278,972
其他金融资产 11,418,811 31,703 1,173 11,451,687
资产总额 1,002,554,548 14,913,024 1,700,151 1,019,167,723
2017年12月31日 人民币 美元 其他币种 合计
折合人民币 折合人民币
负债项目
向中央银行借款 2,500,000 - - 2,500,000
同业及其他金融机构
存放款项 19,830,392 7,461,788 255 27,292,435
拆入资金 38,143,227 52,600,800 3,862,069 94,606,096
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 5,430,875 - - 5,430,875
衍生金融负债 4,414,618 30,748,076 6,224 35,168,918
卖出回购金融资产款 45,988,790 - - 45,988,790
吸收存款 531,030,365 33,137,524 1,086,015 565,253,904
应付债券 171,499,442 - - 171,499,442
其他金融负债 21,136,628 504,530 2,829 21,643,987
负债总额 839,974,337 124,452,718 4,957,392 969,384,447
表内净头寸 162,580,211 (109,539,694) (3,257,241) 49,783,276
表外头寸 306,258,319 12,663,006 9,966,035 328,887,360
124
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
十一、金融工具及其风险分析(续)
3、 市场风险(续)
3.2、 汇率风险(续)
本集团采用敏感性分析衡量汇率变化对本集团汇兑净损益的可能影响。下表列出
于2017年12月31日及2016年12月31日按当日资产和负债进行汇率敏感性分析结
果。
2018年6月30日
汇率变更 (1%) 1%
汇率风险导致税前利润变化 612,184 (612,184)
2017年12月31日
汇率变更 (1%) 1%
汇率风险导致税前利润变化 1,127,969 (1,127,969)
以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构，其计算了当其他因素
不变时，外币对人民币汇率的合理可能变动对净利润及权益的影响。有关的分析
基于以下假设：(1)各种汇率敏感度是指各币种对人民币于报告日当天收盘(中间
价)汇率绝对值波动1%造成的汇兑损益；(2)各币种汇率变动是指各币种对人民币
汇率同时同向波动；(3)计算外汇敞口时，包含了即期外汇敞口和远期外汇敞口。
由于基于上述假设，汇率变化导致本集团汇兑净损益出现的实际变化可能与此敏
感性分析的结果不同。
3.3、公允价值的披露
以公允价值计量的金融资产和负债
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到
或者转移一项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技
术估计的，在本财务报表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定。
以公允价值计量的金融资产和金融负债在估值方面分为以下三个层级：
第一层级： 相同资产或负债在活跃市场的未经调整的报价。
第二层级： 除第一层级输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
输入值参数的来源包括Reuters和中国债券信息网等。
第三层级：相关资产或负债的不可观察输入值。
125
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
十一、金融工具及其风险分析(续)
3、 市场风险(续)
3.3、 公允价值的披露(续)
以公允价值计量的金融资产和负债(续)
于2018年6月30日，持有的以公允价值计量的金融资产和负债按上述三个层级列
示如下：
公开 估值技术- 估值技术-
市场 可观察到的 不可观察到的
价格 市场变量 市场变量
(第一层级) (第二层级) (第三层级) 合计
2018年6月30日
持续的公允价值计量
贵金属 4,365,800 - - 4,365,800
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的
金融资产 93,839,896 17,995,738 3,000 111,838,634
衍生金融资产 - 28,273,521 - 28,273,521
可供出售金融资产 19,506,752 219,612,884 - 239,119,636
金融资产合计 117,712,448 265,882,143 3,000 383,597,591
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的
金融负债 5,686,958 - - 5,686,958
衍生金融负债 - 29,916,156 - 29,916,156
金融负债合计 5,686,958 29,916,156 - 35,603,114
126
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
十一、金融工具及其风险分析(续)
3、 市场风险(续)
3.3、 公允价值的披露(续)
以公允价值计量的金融资产和负债(续)
于2017年12月31日，持有的以公允价值计量的金融资产和负债按上述三个层级列
示如下：
公开 估值技术- 估值技术-
市场 可观察到的 不可观察到的
价格 市场变量 市场变量
(第一层级) (第二层级) (第三层级) 合计
2017年12月31日
持续的公允价值计量
贵金属 843,573 - - 843,573
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的
金融资产 119,286,003 27,192,898 3,000 146,481,901
衍生金融资产 - 31,333,752 - 31,333,752
可供出售金融资产 31,898,380 186,916,135 - 218,814,515
金融资产合计 152,027,956 245,442,785 3,000 397,473,741
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的
金融负债 5,374,442 56,433 - 5,430,875
衍生金融负债 - 35,168,918 - 35,168,918
金融负债合计 5,374,442 35,225,351 - 40,599,793
2018年上半年度和2017年度，本集团未将金融工具公允价值层级从第一层级和第
二层级转移到第三层级，亦未有将金融工具公允价值层级于第一层级与第二层级
之间转换。
127
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
十一、金融工具及其风险分析(续)
3、 市场风险(续)
3.3、 公允价值的披露(续)
以公允价值计量的金融资产和负债(续)
对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以活跃市场报价确定其公允价值；对
于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。所使
用的估值模型主要为现金流量折现模型等。本集团划分为第二层级的金融工具主
要包括债券投资和衍生金融工具等。人民币债券的公允价值按照中央国债登记结
算有限责任公司的估值结果确定，衍生金融工具采用现金流折现法和布莱尔-斯
科尔斯模型等方法对其进行估值。所有重大估值参数均采用可观察市场信息的估
值技术。
128
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
十二、资产负债表日后事项
截至本报告日，本集团无需要披露的重大资产负债表日后事项。
十三、公司财务报表主要项目注释
1、 长期股权投资
2018年6月30日
期初 本期变动 期末 期末
余额 增加 权益法下 其他综合 其他权益 宣告现金 账面 减值
投资 投资 损益 收益 变动 股利 价值 准备
子公司
永赢基金管理
有限公司 146,770 500,430 - - - - 647,200 -
永赢金融租赁
有限公司 1,500,000 - - - - - 1,500,000 -
1,646,770 500,430 - - - - 2,147,200 -
2017年12月31日
年初 本年变动 年末 年末
余额 增加 权益法下 其他综合 其他权益 宣告现金 账面 减值
投资 投资 损益 收益 变动 股利 价值 准备
子公司
永赢基金管理
有限公司 135,000 11,770 - - - - 146,770 -
永赢金融租赁
有限公司 1,000,000 500,000 - - - - 1,500,000 -
1,135,000 511,770 - - - - 1,646,770 -
129
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
十三、公司财务报表主要项目注释（续）
2、 发放贷款及垫款
2.1、 发放贷款及垫款按个人和公司分布
2018年6月30日 2017年12月31日
个人贷款和垫款
个人消费贷款 97,735,004 87,301,230
个体经营贷款 23,592,030 17,237,070
个人住房贷款 1,229,325 1,125,700
个人贷款和垫款总额 122,556,359 105,664,000
公司贷款和垫款
贷款 204,654,911 195,528,945
贴现 22,488,735 24,132,284
贸易融资 10,755,284 4,247,835
公司贷款和垫款总额 237,898,930 223,909,064
减：贷款损失准备 (14,724,627) (13,666,420)
发放贷款及垫款净值 345,730,662 315,906,644
2.2、发放贷款及垫款按担保方式分布
2018年6月30日 2017年12月31日
信用贷款 119,423,045 97,112,884
保证贷款 108,082,026 104,563,755
抵押贷款 103,455,332 97,811,836
质押贷款 29,494,886 30,084,589
贷款和垫款总额 360,455,289 329,573,064
减：贷款损失准备 (14,724,627) (13,666,420)
发放贷款及垫款净值 345,730,662 315,906,644
130
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
十三、公司财务报表主要项目注释（续）
2、 发放贷款及垫款
2.3、 逾期贷款
2018年6月30日
逾期1天至90 逾期90天至360 逾期360天至3 逾期3年以上 合计
天(含90天) 天(含360天) 年(含3年)
信用贷款 429,454 288,422 335,772 22,655 1,076,303
保证贷款 182,694 165,713 570,433 137 918,977
抵质押贷款 319,195 320,722 515,074 21,986 1,176,977
931,343 774,857 1,421,279 44,778 3,172,257
2017年12月31日
逾期1天至90 逾期90天至360 逾期360天至3 逾期3年以上 合计
天(含90天) 天(含360天) 年(含3年)
信用贷款 181,280 249,097 108,095 15,785 554,257
保证贷款 55,628 582,434 111,061 115 749,238
抵质押贷款 251,313 621,804 514,007 16,429 1,403,553
488,221 1,453,335 733,163 32,329 2,707,048
131
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
十三、公司财务报表主要项目注释(续)
3、 利息净收入
2018年1-6月 2017年1-6月
利息收入
发放贷款及垫款 9,488,179 7,880,214
其中： 公司贷款和垫款 5,096,732 4,650,545
个人贷款和垫款 3,389,819 2,627,156
票据贴现 789,962 508,281
贸易融资 211,666 94,232
存放同业 156,612 235,929
存放中央银行 723,276 562,543
拆出资金 73,176 114,590
买入返售金融资产 309,150 201,568
债券投资 5,202,115 2,651,337
其中： 交易性金融资产 371,312 129,641
理财产品及资管计划 3,710,302 6,177,465
其他 7,506 16,230
19,670,316 17,839,876
利息支出
同业存放 (358,292) (570,955)
向中央银行借款 (19,261) (352,665)
拆入资金 (898,255) (356,426)
吸收存款 (5,401,923) (4,537,569)
卖出回购金融资产款 (513,587) (554,681)
发行债券 (3,981,456) (2,620,232)
其他 (7,324) (3,941)
(11,180,098) (8,996,469)
利息净收入 8,490,218 8,843,407
十四、比较数据
若干比较数字已经重分类并重新编排，以符合本财务报表的列报。
132
宁波银行股份有限公司
财务报表补充资料
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
财务报表补充资料：
1、 非经常性损益明细表
2018年1-6月 2017年1-6月
非流动性资产处置损益，包括已计提
资产减值准备的冲销部分 78,418 178
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益 (1,226) -
单独进行减值测试的应收款项减值准备
转回产生的损益 - -
除上述各项之外的其他营业外
收入和支出 (8,469) (7,998)
所得税的影响数 (18,914) (255)
合计 49,809 (8,075)
本集团对非经常性损益项目的确认依照证监会公告[2008]43号《公开发行证券的
公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》的规定执行。
持有交易性金融资产产生的公允价值变动损益、以及处置交易性金融资产和可供
出售金融资产取得的投资收益，系本集团的正常经营业务，不作为非经常性损益。
2、 净资产收益率和每股收益
2018年1-6月 加权平均净资产收益率(%)(年化) 每股收益(人民币元)
基本 稀释
归属于公司普通股
股东的净利润 20.41 1.12 1.11
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润 20.23 1.11 1.10
2017年1-6月 加权平均净资产收益率(%)（年化） 每股收益(人民币元)
基本 稀释
归属于公司普通股
股东的净利润 20.30 0.94 0.94
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润 20.34 0.94 0.94
133
宁波银行股份有限公司
财务报表补充资料
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
财务报表补充资料（续）：
3、 监管资本项目与资产负债表对应关系
以下信息根据中国银监会《关于印发商业银行资本监管配套政策文件的通知》（银监发
[2013]33号）附件2《关于商业银行资本构成信息披露的监管要求》的规定披露。
（1）资本构成
2018 年 2017 年
序号 项目 代码
6 月 30 日 12 月 31 日
核心一级资本：
1 实收资本 X06
5,069,740 5,069,732
2 留存收益
44,295,094 38,593,798
2a 盈余公积 X08
4,857,149 4,857,149
2b 一般风险准备 X09
9,109,262 7,858,597
2c 未分配利润 X10
30,328,683 25,878,052
3 累计其他综合收益和公开储备
10,104,729 8,601,024
3a 资本公积 X07
8,780,042 8,779,906
3b 其他
1,324,687 (178,882)
过渡期内可计入核心一级资本数额（仅
4 适用于非股份公司，股份制公司的银 0
行填0 即可）
5 少数股东资本可计入部分 X11
- -
6 监管调整前的核心一级资本
59,469,563 52,264,554
核心一级资本：监管调整
7 审慎估值调整 - -
8 商誉（扣除递延税负债） - -
其他无形资产（土地使用权除外）（扣除
9 X03-X04
递延税负债） 241,358 278,834
依赖未来盈利的由经营亏损引起的
10
净递延税资产 - -
对未按公允价值计量的项目进行现
11
金流套期形成的储备
134
宁波银行股份有限公司
财务报表补充资料
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
2018 年 2017 年
序号 项目 代码
6 月 30 日 12 月 31 日
12 贷款损失准备缺口 - -
13 资产证券化销售利得 - -
自身信用风险变化导致其负债公允
14 - -
价值变化带来的未实现损益
确定受益类的养老金资产净额
15 - -
税项负债）
16 直接或间接持有本银行的普通股 - -
银行间或银行与其他金融机构间通过 协
17 - -
议相互持有的核心一级资本
对未并表金融机构小额少数资本投资 中
18 - -
的核心一级资本中应扣除金额
对未并表金融机构大额少数资本投资 中
19 - -
的核心一级资本中应扣除金额
20 抵押贷款服务权 不适用 不适用
其他依赖于银行未来盈利的净递延税 资
21 - -
产中应扣除金额
对未并表金融机构大额少数资本投资 中
的核心一级资本和其他依赖于银 行未来
22 - -
盈利的净递延税资产的未扣 除部分超过
核心一级资本 15%的应 扣除金额
其中：应在对金融机构大额少数资 本投
23 - -
资中扣除的金额
24 其中：抵押贷款服务权应扣除的金额 不适用 不适用
其中：应在其他依赖于银行未来盈 利的
25 - -
净递延税资产中扣除的金 额
26a 对有控制权但不并表的金融机构的核 心
- -
一级资本投资
对有控制权但不并表的金融机构的核 心
26b - -
一级资本缺口
其他应在核心一级资本中扣除的项目 合
26c - -
计
27 应从其他一级资本和二级资本中扣除 的
- -
未扣缺口
28 核心一级资本监管调整总和 241,358 278,834
29 核心一级资本 59,228,205 51,985,720
其他一级资本：
30 其他一级资本工具及其溢价
4,824,691 4,824,691
31 其中：权益部分
4,824,691 4,824,691
135
宁波银行股份有限公司
财务报表补充资料
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
2018 年 2017 年
序号 项目 代码
6 月 30 日 12 月 31 日
32 其中：负债部分
- -
过渡期后不可计入其他一级资本的
33
工具 - -
34 少数股东资本可计入部分
- -
其中：过渡期后不可计入其他一级
35 资本的部分
- -
36 监管调整前的其他一级资本 4,824,691 4,824,691
其他一级资本：监管调整
直接或间接持有的本银行其他一级
37 - -
资本
银行间或银行与其他金融机构间通
38 - -
过协议相互持有的其他一级资本
对未并表金融机构小额少数资本投
39 - -
资中的其他一级资本应扣除部分
对未并表金融机构大额少数资本投
40 - -
资中的其他一级资本
对有控制权但不并表的金融机构的
41a - -
其他一级资本投资
对有控制权但不并表的金融机构的
41b - -
其他一级资本缺口
41c 其他应在其他一级资本中扣除的项目 - -
42 应从二级资本中扣除的未扣缺口 - -
43 其他一级资本监管调整总和 - -
44 其他一级资本
4,824,691 4,824,691
一级资本（核心一级资本+其他一级资
45 64,052,896 56,810,411
本）
二级资本：
46 二级资本工具及其溢价 X05
18,200,000 18,500,000
47 过渡期后不可计入二级资本的部分
1,200,000 1,500,000
48 少数股东资本可计入部分
- -
136
宁波银行股份有限公司
财务报表补充资料
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
2018 年 2017 年
序号 项目 代码
6 月 30 日 12 月 31 日
其中：过渡期结束后不可计入的部
49
分
50 超额贷款损失准备可计入部分 X02
7,484,345 6,709,092
51 监管调整前的二级资本
25,684,345 25,209,092
二级资本：监管调整
52 直接或间接持有的本银行的二级资本 - -
银行间或银行与其他金融机构间通
53 - -
过协议相互持有的二级资本
对未并表金融机构小额少数资本投
54 - -
资中的二级资本应扣除部分
对未并表金融机构大额少数资本投
55 - -
资中的二级资本
对有控制权但不并表的金融机构的
56a - -
二级资本投资
有控制权但不并表的金融机构的二
56b - -
级资本缺口
56c 其他应在二级资本中扣除的项目 - -
57 二级资本监管调整总和 - -
58 二级资本
25,684,345 25,209,092
59 总资本（一级资本+二级资本）
89,737,241 82,019,503
60 总风险加权资产 667,878,600 603,762,790
资本充足率和储备资本要求
61 核心一级资本充足率 8.87% 8.61%
62 一级资本充足率 9.59% 9.41%
63 资本充足率 13.44% 13.58%
64 机构特定的资本要求 2.50% 2.50%
65 其中：储备资本要求 2.50% 2.50%
66 其中：逆周期资本要求 - -
其中：全球系统重要性银行附加资
67 - -
本要求
137
宁波银行股份有限公司
财务报表补充资料
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
2018 年 2017 年
序号 项目 代码
6 月 30 日 12 月 31 日
满足缓冲区的核心一级资本占风险
68 - -
加权资产的比例
国内最低监管资本要求
69 核心一级资本充足率 5% 5%
70 一级资本充足率 6% 6%
71 资本充足率 8% 8%
门槛扣除项中未扣除部分
对未并表金融机构的小额少数资本
X12
72 投资未扣除部分
13,250 13,250
对未并表金融机构的大额少数资本
73 投资未扣除部分
74 抵押贷款服务权（扣除递延税负债） 不适用 不适用
其他依赖于银行未来盈利的净递延
75 税资产（扣除递延税负债）
4,415,247 4,651,064
可计入二级资本的超额贷款损失准备的限额
权重法下，实际计提的贷款损失准备金
76 额 X01
15,106,577 14,001,472
权重法下，可计入二级资本超额贷款损
77 失准备的数额 X02
7,484,345 6,709,092
内部评级法下，实际计提的超额贷款损
78 不适用 不适用
失准备金额
内部评级法下，可计入二级资本超额贷
79 不适用 不适用
款损失准备的数额
符合退出安排的资本工具
因过渡期安排造成的当期可计入核
80 - -
心一级资本的数额
因过渡期安排造成的不可计入核心
81 - -
一级资本的数额
因过渡期安排造成的当期可计入其
82 - -
他一级资本的数额
因过渡期安排造成的不可计入其他
83 - -
一级资本的数额
138
宁波银行股份有限公司
财务报表补充资料
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
2018 年 2017 年
序号 项目 代码
6 月 30 日 12 月 31 日
因过渡期安排造成的当期可计入二
84 级资本的数额 1,200,000 1,500,000 X05
因过渡期安排造成的当期不可计入
85 - -
二级资本的数额
（2）集团口径的资产负债表
公司集团层面的资产负债表和监管并表下的资产负债表没有差异，具体请参见公司2018半年
度报告。
（3）有关科目展开说明表
2018 年 6 月 30 日
代
项目 监管并表口径下的
码
资产负债表
客户贷款及垫款
363,980,442
客户贷款及垫款总额
379,087,019
减：权重法下，实际计提的贷款损失准备金额 X01
15,106,577
其中：权重法下，可计入二级资本超额贷
X02
款损 失准备的数额 7,484,345
减：内部评级法下，实际计提的贷款损失准备 不适用
金额其中：内部评级法下，可计入二级资本超
不适用
额贷 款损失准备的数额
可供出售金融资产
239,147,896
债券投资，以公允价值计量
219,612,883
其中：对未并表金融机构小额少数资本
投资中 的二级资本
其他债务工具投资，以公允价值计量
权益投资
19,535,013
其中：对未并表金融机构的小额少数资
X12
本投资 未扣除部分 13,250
其中：对未并表金融机构的大额少数资
本投资 未扣除部分
139
宁波银行股份有限公司
财务报表补充资料
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
2018 年 6 月 30 日
代
项目 监管并表口径下的
码
资产负债表
持有至到期投资 66,674,688
其中：对未并表金融机构小额少数资本
投资中的 二级资本
应收款项类投资 114,163,741
其中：对未并表金融机构小额少数资本
-
投资中的 二级资本
其中：对未并表金融机构大额少数资本
-
投资中的 二级资本
长期股权投资 -
其中：对有控制权但不并表的金融机构
-
的核心一级资本投资
其中：对未并表金融机构的小额少数资
-
本投资未扣除部分
其中：对未并表金融机构的大额少数资
-
本投资未扣除部分
其他资产
11,773,664
应收利息
5,578,838
无形资产 X03
304,527
其中：土地使用权 X04
63,169
其他应收款
5,273,292
商誉
长期待摊费用
524,084
抵债资产
71,939
其他
20,984
140
宁波银行股份有限公司
财务报表补充资料
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
2018 年 6 月 30 日
代
项目 监管并表口径下的
码
资产负债表
已发行债务证券
208,793,679
其中：二级资本工具及其溢价可计入部分 X05
18,200,000
股本 X06
5,069,740
其他权益工具 6,719,918
其中：优先股 4,824,691
资本公积 8,780,042 X07
其他综合收益
(570,540)
可供出售金融资产公允价值变动储备
(570,540)
现金流量套期储备
其中：对未按公允价值计量的项目进行
-
现金流 套期形成的储备
分占联营及合营公司其他所有者权益变动 -
外币报表折算差额 -
盈余公积 X08
4,857,149
一般准备 X09
9,109,262
未分配利润 X10
30,328,683
少数股东权益
335,352
其中：可计入核心一级资本 X11
其中：可计入其他一级资本 -
其中：可计入二级资本 -
141
宁波银行股份有限公司
财务报表补充资料
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
（4）资本工具主要特征
截至2018年6月30日，公司合格资本工具情况列示如下：
序 普通股 二级资本工 二级资本工 其他一级资本
号 监管资本工具的主要特征
（A 股） 具 具 工具
1 发行机构 公司 公司 公司 公司
2
标识码
002142.SZ 1520019 1720089 140001
3 《证券法》、《商业 《商业银行 《商业银行 《商业银行资
银行资本管理办法 资本管理办 资本管理办 本管理办法（试
适用法律
（试行）》等 法（试行）》 法（试行）》 行）》等
等 等
监管处理
4 其中：适用《商业银行资
本管理办法（试行）》
过渡期规则
核心一级资本 二级资本 二级资本 其他一级资本
5 其中：适用《商业银行资
本管理办法（试行）》
过渡期结束后规则
核心一级资本 二级资本 二级资本 其他一级资本
6
其中：适用法人/集团层面
法人/集团 法人/集团 法人/集团 法人/集团
7 二级资本债 二级资本债
工具类型
普通股 券 券 优先股
8 可计入监管资本的数额
（单位为百万，最近一期
报告日）
13,850 7,000 10,000 4,825
9
工具面值（单位为百万）
5,070 7,000 10,000 4,850
10 已发行债务 已发行债务
会计处理
股本、资本公积 证券 证券 权益工具
11
初始发行日
2007/7/19 2015/5/26 2017/12/8 2015/11/11
12 是否存在期限（存在期限
或永续） 永续 存在期限 存在期限 永续
13
其中：原到期日
无到期日 2025/5/26 2027/12/8 无到期日
14 发行人赎回（须经监管审
批） 否 是 是 是
142
宁波银行股份有限公司
财务报表补充资料
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
序 普通股 二级资本工 二级资本工 其他一级资本
号 监管资本工具的主要特征
（A 股） 具 具 工具
15
其中：赎回日期（或有时 第一个赎回日为
间赎回日期）及额度 2020 年 11 月 16
2020/05/26， 2022/12/8， 日，全额或部分
不适用 全额 全额
16 第一个赎回
其中：后续赎回日期（如 日后的每年 11
果有） 月 16 日
不适用 不适用 不适用
分红或派息
17 其中：固定或浮动派息/
分红 浮动 固定 固定 固定到浮动
18 其中：票面利率及相关指 第一个计息周
标 不适用 5.19% 4.80% 期 4.6%
19 其中：是否存在股息制动
机制 不适用 否 否 是
20 其中：是否可自主取消分 无自由裁量 无自由裁量
红或派息 完全自由裁量 权 权 完全自由裁量
21 其中：是否有赎回激励机
制 否 是 是 是
22
其中：累计或非累计
非累计 累计 累计 非累计
23
是否可转股
否 否 否 是
24 其他一级资本
其中：若可转股，则说明 工具触发事件
转换触发条件 或二级资本工
不适用 不适用 不适用 具触发事件
25
其他一级资本
工具触发事件
其中：若可转股，则说明 发生时可全部
全部转股还是部分转股 转股或部分转
股，二级资本工
具触发事件 发
不适用 不适用 不适用 生时全部转股
143
宁波银行股份有限公司
财务报表补充资料
2018 年 6 月 30 日
人民币千元
序 普通股 二级资本工 二级资本工 其他一级资本
号 监管资本工具的主要特征
（A 股） 具 具 工具
26 以审议通过其
发行方案的董
事会决议公告
日（即 2014 年
其中：若可转股，则说明 10 月 21 日）前
转换价格确定方式 二十个交易日
公司 A 股普通
股股票交易均
价作为初始转
不适用 不适用 不适用 股价格
27 其中：若可转股，则说明
是否为强制性转换 不适用 不适用 不适用 强制的
28 其中：若可转股，则说明
转换后工具类型 不适用 不适用 不适用 核心一级资本
29 其中：若可转股，则说明
转换后工具的发行人 不适用 不适用 不适用 公司
30
是否减记
否 是 是 否
31 其中：若减记，则说明减 公司无法生 公司无法生
记触发点 不适用 存 存 不适用
32 其中：若减记，则说明部
分减记还是全部减记 不适用 全部减记 全部减记 不适用
33 其中：若减记，则说明永
久减记还是暂时减记 不适用 永久减记 永久减记 不适用
34 其中：若暂时减记，则说
明账面价值恢复机制 不适用 不适用 不适用 不适用
35
受偿顺序排 受偿顺序排
受偿顺序位列
在存款人、一 在存款人、一
受偿顺序排在存款 存款人、一般债
清算时清偿顺序（说明清 般债权人之 般债权人之
人、一般债权人、 权人和次级债
偿顺序更高级的工具类 后，与其他次 后，与其他次
次级债权人、优先 务债权人之后，
型） 级债务具有 级债务具有
股股东之后 优先于普通股
同等的清偿 同等的清偿
股东
顺序 顺序
36 是否含有暂时的不合格
特征 否 否 否 否
37 其中：若有，则说明该特
征 不适用 不适用 不适用 不适用
144