广州广电运通金融电子股份有限公司
2018 年度审计报告（合并）
广州广电运通金融电子股份有限公司
审计报告及财务报表
（2018 年 01 月 01 日至 2018 年 12 月 31 日止）
目录 页次
一、 审计报告 1-5
二、 财务报表
合并资产负债表和公司资产负债表 1-4
合并利润表和公司利润表 5-6
合并现金流量表和公司现金流量表 7-8
合并所有者权益变动表和公司所有者权益变动表 9-12
财务报表附注 1-91
审计报告
信会师报字[2019]第 ZC10311 号
广州广电运通金融电子股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了广州广电运通金融电子股份有限公司（以下简称广电
运通）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债
表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、
合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
规定编制，公允反映了广电运通 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司
财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计
报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们
在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立
于广电运通，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获
取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最
为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审
计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项
是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
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关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的
（一）应收账款的可收回性
请参阅财务报表附注“重要会计政策及会计估计” （1）、复核管理层有关应收账款坏账准备计提会计政策的合理性
所述的会计政策及“五、合并财务报表主要项目注 及一致性。
释”。截至 2018 年 12 月 31 日，广电运通应收账款 （2）、获取坏账准备计提表，分析检查应收账款账龄划分及坏账
余额 139,665.98 万元，坏账准备余额 8,511.38 万元。 计提的合理性及准确性。
由于应收账款余额重大且坏账准备的评估涉及管 （3）、选取样本对金额重大的应收账款余额实施函证程序，并将
理层的重大判断，因此我们将应收账款减值作为关 函证结果与公司账面记录的金额进行核对。
键事项。 （4）、对于账龄时间长的应收账款，我们与管理层进行了沟通，
了解账龄时间长的原因以及管理层对于其可回收性的评估。
（二）商誉减值
截至 2018 年 12 月 31 日，广电运通商誉余额 （1）、分析管理层对商誉所属资产组认定和进行商誉减值测试时
109,060.44 万元，减值准备余额 7,617.69 万元。由 采用的关键假设和方法，检查相关的假设和方法的合理性。
于商誉余额较大，且原始金额是基于标的公司未来 （2）、复核管理层编制的商誉所属资产组可收回余额计算表。
盈利能力评估确定的，标的公司盈利能力的评估涉 （3）、比较商誉所属资产组的账面价值与可收回金额的差异，确
及管理层的重大判断，因此我们将商誉减值作为关 认是否存在商誉减值的情况。
键事项。
四、其他信息
广电运通管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息
包括广电运通 2018 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和
我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其
他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此
过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的
情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，
我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公
允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在
由于舞弊或错误导致的重大错报。
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在编制财务报表时，管理层负责评估广电运通的持续经营能力，
披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非
计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督广电运通的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致
的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保
证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重
大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预
期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出
的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并
保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，
设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，
作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、
虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报
的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关
披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根
据获取的审计证据，就可能导致对广电运通持续经营能力产生重大疑
虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论
认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使
用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非
无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，
未来的事项或情况可能导致广电运通不能持续经营。
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（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评
价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就广电运通中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当
的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执
行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事
项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺
陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声
明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其
他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表
审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些
事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如
果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利
益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
（此页以下无正文）
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（此页无正文）
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王建民
（项目合伙人）
中国注册会计师：滕海军
中国上海 二〇一九年四月二十五日
广州广电运通金融电子股份有限公司 审计报告 信会师报字[2019]第 ZC10311 号
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广州广电运通金融电子股份有限公司
合并资产负债表
2018年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
资产 附注五 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 （一） 4,249,788,473.33 3,701,348,844.63
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 （二） 1,353,428,162.81 812,890,632.88
预付款项 （三） 68,507,879.62 16,769,749.29
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 （四） 109,691,755.92 95,552,618.54
买入返售金融资产
存货 （五） 1,864,961,109.68 1,934,947,764.68
持有待售资产 （六） 54,932,269.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 （七） 1,649,187,547.95 2,407,598,407.00
流动资产合计 9,350,497,198.31 8,969,108,017.02
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 （八） 906,570,668.31 1,133,532,039.09
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 （九） 626,464,621.74 686,770,039.84
投资性房地产 （十） 52,892,220.34 50,979,540.02
固定资产 （十一） 1,089,049,675.78 966,316,457.46
在建工程 （十二） 48,288,502.94 57,356,821.81
生产性生物资产
油气资产
无形资产 （十三） 151,800,738.04 145,695,740.23
开发支出 （十四）
商誉 （十五） 1,014,427,563.83 530,623,513.21
长期待摊费用 （十六） 18,563,655.95 19,294,062.77
递延所得税资产 （十七） 163,572,370.81 98,128,201.26
其他非流动资产 （十八） 18,091,297.30 33,415,580.45
非流动资产合计 4,089,721,315.04 3,722,111,996.14
资产总计 13,440,218,513.35 12,691,220,013.16
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：黄跃珍 主管会计工作负责人：蒋春晨 会计机构负责人：惠小绒
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广州广电运通金融电子股份有限公司
合并资产负债表（续）
2018 年 12 月 31 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
负债和所有者权益 附注五 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 （十九） 23,331,000.00 35,870,110.14
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 （二十） 930,236,555.57 507,206,872.15
预收款项 （二十一） 1,811,160,432.05 1,724,794,733.66
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 （二十二） 520,546,957.11 430,545,663.44
应交税费 （二十三） 178,719,517.19 170,362,392.24
其他应付款 （二十四） 356,624,282.87 221,218,415.40
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 3,820,618,744.79 3,089,998,187.03
非流动负债：
长期借款 （二十五) 2,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 (二十六） 71,082,333.29 70,117,348.52
递延所得税负债 （十七） 36,915,428.53 46,865,352.43
其他非流动负债
非流动负债合计 109,997,761.82 116,982,700.95
负债合计 3,930,616,506.61 3,206,980,887.98
所有者权益：
股本 （二十七） 2,428,885,725.00 2,428,885,725.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 （二十八） 2,298,125,819.56 2,298,125,819.56
减：库存股 （二十九） 113,006,514.72
其他综合收益 （三十） -368,279,676.59 -92,846,447.41
专项储备
盈余公积 （三十一） 628,593,583.41 615,079,483.51
一般风险准备
未分配利润 （三十二） 3,812,670,503.86 3,641,664,705.24
归属于母公司所有者权益合计 8,686,989,440.52 8,890,909,285.90
少数股东权益 822,612,566.22 593,329,839.28
所有者权益合计 9,509,602,006.74 9,484,239,125.18
负债和所有者权益总计 13,440,218,513.35 12,691,220,013.16
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：黄跃珍 主管会计工作负责人：蒋春晨 会计机构负责人：惠小绒
报表第 2 页
广州广电运通金融电子股份有限公司
资产负债表
2018 年 12 月 31 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
资产 附注十六 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,705,942,946.26 1,980,103,849.94
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 （一） 518,694,977.29 542,124,870.26
预付款项 5,551,767.85 1,504,842.49
其他应收款 （二） 111,928,330.69 100,884,240.05
存货 1,543,573,573.61 1,756,238,208.93
持有待售资产 54,932,269.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 40,281,949.22 510,213,811.60
流动资产合计 3,980,905,813.92 4,891,069,823.27
非流动资产：
可供出售金融资产 873,326,585.40 1,110,176,715.44
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 （三） 4,615,185,421.81 4,376,197,375.91
投资性房地产
固定资产 327,825,942.41 334,539,832.03
在建工程 8,760,115.81 22,036,839.62
生产性生物资产
油气资产
无形资产 21,877,890.79 21,192,818.24
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 110,458,379.26 50,248,456.78
其他非流动资产
非流动资产合计 5,957,434,335.48 5,914,392,038.02
资产总计 9,938,340,149.40 10,805,461,861.29
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：黄跃珍 主管会计工作负责人：蒋春晨 会计机构负责人：惠小绒
报表第 3 页
广州广电运通金融电子股份有限公司
资产负债表（续）
2018 年 12 月 31 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
负债和所有者权益 附注十六 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 673,167,055.74 662,439,379.11
预收款项 1,405,953,738.07 1,519,044,607.69
应付职工薪酬 127,710,000.00 128,860,000.00
应交税费 35,783,166.39 76,465,231.24
其他应付款 130,345,412.24 95,757,747.98
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,372,959,372.44 2,482,566,966.02
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 41,342,074.26 44,321,995.82
递延所得税负债 23,880,150.00 39,375,000.00
其他非流动负债
非流动负债合计 65,222,224.26 83,696,995.82
负债合计 2,438,181,596.70 2,566,263,961.84
所有者权益：
股本 2,428,885,725.00 2,428,885,725.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,304,533,814.30 2,304,533,814.30
减：库存股 113,006,514.72
其他综合收益 -365,400,438.36 -90,003,752.37
专项储备
盈余公积 628,593,583.41 615,079,483.51
未分配利润 2,616,552,383.07 2,980,702,629.01
所有者权益合计 7,500,158,552.70 8,239,197,899.45
负债和所有者权益总计 9,938,340,149.40 10,805,461,861.29
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：黄跃珍 主管会计工作负责人：蒋春晨 会计机构负责人：惠小绒
报表第 4 页
广州广电运通金融电子股份有限公司
合并利润表
2018 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目 附注五 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 （三十三） 5,458,981,768.73 4,383,577,016.09
其中：营业收入 （三十三） 5,458,981,768.73 4,383,577,016.09
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,804,282,307.08 3,916,352,659.30
其中：营业成本 （三十三） 3,199,915,232.35 2,550,465,336.40
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 （三十四） 44,793,467.22 39,258,542.14
销售费用 （三十五） 714,652,647.71 627,834,007.98
管理费用 （三十六） 385,796,093.24 326,122,592.55
研发费用 （三十七） 359,029,719.13 308,413,840.28
财务费用 （三十八） -57,408,791.20 -10,779,321.56
其中：利息费用 3,230,209.16 2,272,436.75
利息收入 46,851,336.63 28,622,154.01
资产减值损失 （三十九） 157,503,938.63 75,037,661.51
加：其他收益 （四十） 147,504,231.81 151,339,485.14
投资收益（损失以“-”号填列） （四十一） 103,973,184.96 510,951,235.98
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 14,230,072.81 15,680,637.10
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） （四十二） 826,749.98 1,747,844.72
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 907,003,628.40 1,131,262,922.63
加：营业外收入 （四十三） 6,114,680.22 3,192,685.53
减：营业外支出 （四十四） 13,433,131.81 12,457,517.49
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 899,685,176.81 1,121,998,090.67
减：所得税费用 （四十五） 115,679,883.64 157,998,190.63
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 784,005,293.17 963,999,900.04
（一）按经营持续性分类
1．持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 784,005,293.17 963,999,900.04
2．终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类
1．归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） 670,297,043.52 899,485,037.43
2．少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 113,708,249.65 64,514,862.61
六、其他综合收益的税后净额 -275,433,229.18 -222,206,577.67
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -275,433,229.18 -222,206,577.67
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1．重新计量设定受益计划变动额
2．权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -275,433,229.18 -222,206,577.67
1．权益法下可转损益的其他综合收益
2．可供出售金融资产公允价值变动损益 -275,396,685.99 -214,227,795.92
3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4．现金流量套期损益的有效部分
5．外币财务报表折算差额 -36,543.19 -7,978,781.75
6．其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 508,572,063.99 741,793,322.37
归属于母公司所有者的综合收益总额 394,863,814.34 677,278,459.76
归属于少数股东的综合收益总额 113,708,249.65 64,514,862.61
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.28 0.37
（二）稀释每股收益（元/股） 0.28 0.37
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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利润表
2018 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目 附注十六 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 （四） 2,079,527,076.22 2,159,432,615.55
减：营业成本 （四） 1,296,679,883.82 1,309,587,282.48
税金及附加 13,088,424.56 15,352,036.00
销售费用 383,004,037.97 441,929,159.89
管理费用 103,110,739.24 105,996,059.45
研发费用 214,010,486.57 249,611,505.74
财务费用 -50,815,813.43 6,627,959.50
其中：利息费用
利息收入 18,860,490.02 10,369,508.94
资产减值损失 109,997,317.74 34,099,488.70
加：其他收益 91,053,094.53 107,696,567.96
投资收益（损失以“-”号填列） （五） 35,911,149.46 704,953,180.64
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 13,177,633.39 20,319,644.69
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 297,698.41 500,335.91
二、营业利润（亏损以“-”填列） 137,713,942.15 809,379,208.30
加：营业外收入 2,529,824.81 545,030.21
减：营业外支出 8,895,463.60 8,600,716.59
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 131,348,303.36 801,323,521.92
减：所得税费用 -3,792,695.60 39,364,253.38
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 135,140,998.96 761,959,268.54
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 135,140,998.96 761,959,268.54
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -275,396,685.99 -214,227,795.92
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1．重新计量设定受益计划变动额
2．权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -275,396,685.99 -214,227,795.92
1．权益法下可转损益的其他综合收益
2．可供出售金融资产公允价值变动损益 -275,396,685.99 -214,227,795.92
3．持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
4．现金流量套期损益的有效部分
5．外币财务报表折算差额
6．其他
六、综合收益总额 -140,255,687.03 547,731,472.62
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）
（二）稀释每股收益（元/股）
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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合并现金流量表
2018 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目 附注五 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 5,878,886,686.62 4,991,616,768.90
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净
增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 112,512,986.41 109,933,345.09
收到其他与经营活动有关的现金 （四十六） 433,495,672.23 268,015,630.66
经营活动现金流入小计 6,424,895,345.26 5,369,565,744.65
购买商品、接受劳务支付的现金 2,059,301,600.48 1,783,038,408.69
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 2,062,769,367.19 1,758,097,418.84
支付的各项税费 476,702,979.72 461,990,330.00
支付其他与经营活动有关的现金 （四十六） 859,187,589.66 693,989,453.77
经营活动现金流出小计 5,457,961,537.05 4,697,115,611.30
经营活动产生的现金流量净额 966,933,808.21 672,450,133.35
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 9,301,001,107.80 9,695,939,505.01
取得投资收益收到的现金 92,817,141.91 235,083,625.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 469,635.30 8,449,551.54
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 9,394,287,885.01 9,939,472,682.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 145,091,199.71 175,668,915.67
投资支付的现金 8,629,736,232.36 9,631,610,322.16
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 518,122,855.26 128,106,522.49
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 9,292,950,287.33 9,935,385,760.32
投资活动产生的现金流量净额 101,337,597.68 4,086,921.95
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 37,840,000.00 24,970,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 37,840,000.00 24,970,000.00
取得借款收到的现金 244,846,302.00 180,944,790.10
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 282,686,302.00 205,914,790.10
偿还债务支付的现金 179,770,412.14 155,692,218.62
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 537,466,133.14 214,303,443.42
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 49,180,393.98 50,209,500.00
支付其他与筹资活动有关的现金 （四十六） 113,006,514.72
筹资活动现金流出小计 830,243,060.00 369,995,662.04
筹资活动产生的现金流量净额 -547,556,758.00 -164,080,871.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 12,166,772.22 -16,395,835.43
五、现金及现金等价物净增加额 532,881,420.11 496,060,347.93
加：期初现金及现金等价物余额 3,701,187,691.11 3,205,127,343.18
六、期末现金及现金等价物余额 4,234,069,111.22 3,701,187,691.11
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现金流量表
2018 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 2,033,536,178.74 2,583,195,388.59
收到的税费返还 89,621,655.81 97,207,160.03
收到其他与经营活动有关的现金 222,064,678.28 211,560,174.32
经营活动现金流入小计 2,345,222,512.83 2,891,962,722.94
购买商品、接受劳务支付的现金 1,277,209,109.89 1,595,304,070.16
支付给职工以及为职工支付的现金 346,982,666.91 422,165,401.34
支付的各项税费 140,431,131.98 199,137,589.49
支付其他与经营活动有关的现金 340,259,266.84 365,616,381.35
经营活动现金流出小计 2,104,882,175.62 2,582,223,442.34
经营活动产生的现金流量净额 240,340,337.21 309,739,280.60
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 1,337,227,107.80 3,001,129,505.01
取得投资收益收到的现金 16,945,699.53 424,284,099.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
184,896.35 2,990,375.99
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,354,357,703.68 3,428,403,980.12
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
27,327,035.14 39,476,751.64
的现金
投资支付的现金 1,274,619,047.48 2,863,870,322.16
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,301,946,082.62 2,903,347,073.80
投资活动产生的现金流量净额 52,411,621.06 525,056,906.32
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 485,777,145.00 161,925,715.00
支付其他与筹资活动有关的现金 113,006,514.72
筹资活动现金流出小计 598,783,659.72 161,925,715.00
筹资活动产生的现金流量净额 -598,783,659.72 -161,925,715.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 31,870,797.77 -11,532,707.47
五、现金及现金等价物净增加额 -274,160,903.68 661,337,764.45
加：期初现金及现金等价物余额 1,980,103,849.94 1,318,766,085.49
六、期末现金及现金等价物余额 1,705,942,946.26 1,980,103,849.94
后附财务报表附注为财务报表的组成部分
企业法定代表人：黄跃珍 主管会计工作负责人：蒋春晨 会计机构负责人：惠小绒
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合并所有者权益变动表
2018 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
本期
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 险准备
一、上年年末余额 2,428,885,725.00 2,298,125,819.56 -92,846,447.41 615,079,483.51 3,641,664,705.24 593,329,839.28 9,484,239,125.18
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额 2,428,885,725.00 2,298,125,819.56 -92,846,447.41 615,079,483.51 3,641,664,705.24 593,329,839.28 9,484,239,125.18
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 113,006,514.72 -275,433,229.18 13,514,099.90 171,005,798.62 229,282,726.94 25,362,881.56
（一）综合收益总额 -275,433,229.18 670,297,043.52 113,708,249.65 508,572,063.99
（二）所有者投入和减少资本 113,006,514.72 180,364,649.33 67,358,134.61
1．所有者投入的普通股 37,840,000.00 37,840,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 113,006,514.72 142,524,649.33 29,518,134.61
（三）利润分配 13,514,099.90 -499,291,244.90 -64,790,172.04 -550,567,317.04
1．提取盈余公积 13,514,099.90 -13,514,099.90
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -485,777,145.00 -64,790,172.04 -550,567,317.04
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 2,428,885,725.00 2,298,125,819.56 113,006,514.72 -368,279,676.59 628,593,583.41 3,812,670,503.86 822,612,566.22 9,509,602,006.74
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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合并所有者权益变动表（续）
2018 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
上期
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 减：库存 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 股 险准备
一、上年年末余额 1,619,257,150.00 3,107,754,394.56 129,360,130.26 538,883,556.66 2,980,301,309.66 494,291,250.18 8,869,847,791.32
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额 1,619,257,150.00 3,107,754,394.56 129,360,130.26 538,883,556.66 2,980,301,309.66 494,291,250.18 8,869,847,791.32
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 809,628,575.00 -809,628,575.00 -222,206,577.67 76,195,926.85 661,363,395.58 99,038,589.10 614,391,333.86
（一）综合收益总额 -222,206,577.67 899,485,037.43 64,514,862.61 741,793,322.37
（二）所有者投入和减少资本 87,408,226.49 87,408,226.49
1．所有者投入的普通股 24,970,000.00 24,970,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 62,438,226.49 62,438,226.49
（三）利润分配 76,195,926.85 -238,121,641.85 -52,884,500.00 -214,810,215.00
1．提取盈余公积 76,195,926.85 -76,195,926.85
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -161,925,715.00 -52,884,500.00 -214,810,215.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转 809,628,575.00 -809,628,575.00
1．资本公积转增资本（或股本） 809,628,575.00 -809,628,575.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 2,428,885,725.00 2,298,125,819.56 -92,846,447.41 615,079,483.51 3,641,664,705.24 593,329,839.28 9,484,239,125.18
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：黄跃珍 主管会计工作负责人：蒋春晨 会计机构负责人：惠小绒
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所有者权益变动表
2018 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
本期
项目 其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年年末余额 2,428,885,725.00 2,304,533,814.30 -90,003,752.37 615,079,483.51 2,980,702,629.01 8,239,197,899.45
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 2,428,885,725.00 2,304,533,814.30 -90,003,752.37 615,079,483.51 2,980,702,629.01 8,239,197,899.45
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 113,006,514.72 -275,396,685.99 13,514,099.90 -364,150,245.94 -739,039,346.75
（一）综合收益总额 -275,396,685.99 135,140,998.96 -140,255,687.03
（二）所有者投入和减少资本 113,006,514.72 -113,006,514.72
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 113,006,514.72 -113,006,514.72
（三）利润分配 13,514,099.90 -499,291,244.90 -485,777,145.00
1．提取盈余公积 13,514,099.90 -13,514,099.90
2．对所有者（或股东）的分配 -485,777,145.00 -485,777,145.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 2,428,885,725.00 2,304,533,814.30 113,006,514.72 -365,400,438.36 628,593,583.41 2,616,552,383.07 7,500,158,552.70
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：黄跃珍 主管会计工作负责人：蒋春晨 会计机构负责人：惠小绒
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所有者权益变动表（续）
2018 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
上期
项目 其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年年末余额 1,619,257,150.00 3,114,162,389.30 124,224,043.55 538,883,556.66 2,456,865,002.32 7,853,392,141.83
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,619,257,150.00 3,114,162,389.30 124,224,043.55 538,883,556.66 2,456,865,002.32 7,853,392,141.83
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 809,628,575.00 -809,628,575.00 -214,227,795.92 76,195,926.85 523,837,626.69 385,805,757.62
（一）综合收益总额 -214,227,795.92 761,959,268.54 547,731,472.62
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 76,195,926.85 -238,121,641.85 -161,925,715.00
1．提取盈余公积 76,195,926.85 -76,195,926.85
2．对所有者（或股东）的分配 -161,925,715.00 -161,925,715.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转 809,628,575.00 -809,628,575.00
1．资本公积转增资本（或股本） 809,628,575.00 -809,628,575.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 2,428,885,725.00 2,304,533,814.30 -90,003,752.37 615,079,483.51 2,980,702,629.01 8,239,197,899.45
后附财务报表附注为财务报表的组成部分
企业法定代表人：黄跃珍 主管会计工作负责人：蒋春晨 会计机构负责人：惠小绒
报表第 12 页
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财务报表附注
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二○一八年度财务报表附注
（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、公司基本情况
(一) 公司概况
广州广电运通金融电子股份有限公司(以下简称“本公司或公司”公前身系广州广电运通
金融电子有限公司，成立于 1999 年 7 月 8 日，2005 年 10 月经广州市人民政府办公厅
穗府办函[2005]161 号文批准，广州市经济贸易委员会穗经贸函[2005]492 号文批复，由
广州无线电集团有限公司、深圳市德通投资有限公司、盈富泰克创业投资有限公司、梅
州敬基金属制品有限公司、广州藤川科技有限公司作为发起人，以发起设立方式将广州
广电运通金融电子有限公司整体变更为广州广电运通金融电子股份有限公司。注册资本
为 106,559,010.00 元，于 2005 年 10 月 18 日取得广州市工商行政管理局核发的变更后
的企业法人营业执照，注册号为：4401011103795。
2006 年 12 月，经本公司股东大会审议通过，股东盈富泰克创业投资有限公司将持有本
公司 10.657%股权中的 5.026%转让给股东广州无线电集团有限公司，股东深圳市德通
投资有限公司将持有本公司 17.762%的股权全部转让给自然人股东叶子瑜等 48 人。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]188 号《关于核准广州广电运通金融电子
股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准，本公司获准向社会公开发行人民币普通
股（A 股）3600 万股。并于 2007 年 8 月 13 日在深圳证券交易所挂牌交易，发行上市
后注册资本由人民币 106,559,010.00 元增加至 142,559,010.00 元。证券简称为“广电运通”，
证券代码为“002152”，所属行业为通用设备制造业。
经本公司第一届董事会第十五次会议、2008 年 4 月 18 日股东大会决议通过，本公司以
2007 年末总股本为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股股本。
经本公司第二届董事会第二次会议、2009 年 4 月 28 日股东大会决议通过，本公司以 2008
年末总股本为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 2 股股本。
经本公司第二届董事会第十二次会议、2011 年 4 月 15 日股东大会决议通过，本公司以
2010 年末总股本为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股送 3 股红股。
经本公司第三届董事会第二次会议、2012 年 4 月 19 日股东大会决议通过，本公司以 2011
年末总股本为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 4 股股本。
经本公司第三届董事会第十次会议、2013 年 4 月 23 日股东大会决议通过，本公司以 2012
年末总股本为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股送 2 股红股。
经本公司第三届董事会第十八次会议、2014 年 4 月 22 日股东大会决议通过，本公司以
2013 年末总股本为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股送 2 股红股。
财务报表附注第 1 页
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财务报表附注
经中国证券监督管理委员会《关于核准广州广电运通金融电子股份有限公司非公开发行
股票的批复》（证监许可【2015】3135 号）核准，公司非公开发行 182,820,000 股人民
币普通股（A 股）股票，发行价格为 17.16 元/股，募集资金总额为人民币 3,137,191,200
元，扣除发行费用后，实际募集资金净额为 3,115,529,764.90 元。2016 年 2 月 29 日，
立信会计师事务所（特殊普通合伙）对本次发行募集资金到账情况进行了审验，并出具
了“信会师报字[2016]第 410100 号”《验资报告》。
本次发行股票募集资金后，本公司的总股本增至 1,079,504,767.00 股。
经本公司第四届董事会第十八次会议、2016 年 4 月 18 日股东大会决议通过，本公司以
总股本 1,079,504,767 股为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股送 5 股红股。
2016 年 6 月 29 日，本公司取得变更后的营业执照，统一社会信用代码为：
914401017163404737。住所为广州市高新技术产业开发区科学城科林路 9、11 号。
经本公司第四届董事会第三十次会议、2017 年 5 月 5 日股东大会决议通过，本公司以
总股本 1,619,257,150 股为基数，以资本公积转增股本，向全体股东每 10 股转增 5 股，
合计转增 809,628,575 股。
2017 年 12 月 12 日，本公司取得变更后的营业执照，统一社会信用代码为：
914401017163404737。住所为广州市高新技术产业开发区科学城科林路 9、11 号。
截至 2018 年 12 月 31 日，本公司注册资本为人民币 2,428,885,725 元，总股本为
2,428,885,725 股。
本公司经营范围：计算机、通信和其他电子设备制造业。计算机应用电子设备制造；自
动售货机、售票机、柜员机及零配件的批发；技术进出口；货物进出口（专营专控商品
除外）；计算器及货币专用设备制造；信息系统集成服务；信息技术咨询服务；软件开
发；计算机技术开发、技术服务；计算机和辅助设备修理。
本公司的母公司为广州无线电集团有限公司，本公司的实际控制人为广州市国资委。
本财务报表业经公司董事会于 2019 年 4 月 25 日批准报出。
(二) 合并财务报表范围
截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
广州支点创业投资有限公司
广州广电汇通金融服务有限公司
GRG HT (HK) Co.,Limited
广州广电运通信息科技有限公司
广州广电卓识智能科技有限公司
广州中智融通金融科技有限公司
广州市龙源环保科技有限公司
赣州中联环保科技开发有限公司
财务报表附注第 2 页
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财务报表附注
子公司名称
赣州中联电镀原料配送经营服务有限公司
赣州龙源环保产业经营管理有限公司
广州穗通金融服务有限公司
广州广电银通金融电子科技有限公司
深圳广电银通金融电子科技有限公司
深圳鹏通金融服务有限公司
石家庄市银通金融服务有限公司
上海欣辰通金融电子科技有限公司
宜昌宜通金融服务有限公司
南宁盈通金融电子科技有限公司
辽宁辽通金融电子科技有限公司
河南商通金融服务外包有限公司
河北晨通金融电子科技有限公司
南阳宛通金融电子科技有限公司
山西尚通金融外包服务有限公司
广州广电银通安保投资有限公司
内蒙古广电银通安保投资有限公司
宜昌市金牛押运护卫保安服务有限责任公司
商洛市金盾押运有限责任公司
武威市神威保安守押有限责任公司
邵阳市保安服务有限责任公司
兴安盟威信保安守押服务有限责任公司
巴彦淖尔天力保押有限责任公司
广东榕通科技服务有限公司
广州运通购快科技有限公司
GRG Banking Equipment(HK)Co.Limited
Global ATM Parts Co.,Limited
GRG Hongkong Mexico,S.A.DE
GRG Turkiye Bankacilik Ekipmanlari Ltd
GRG Banking Equipment (HK) Europe
GRG Deutschland GmbH
GRG Equipment (Singapore) Pte. Ltd.
GRG AMERICA INC.
GRGBanking LLC.
广电运通国际商贸（广州）有限公司
深圳市创自技术有限公司
深圳市创自软件有限公司
广州广电运通智能科技有限公司
通辽市威远护卫有限责任公司
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财务报表附注
子公司名称
商洛市慧金清分服务有限公司
西安金盾押运有限公司
海南警锐押运护卫有限公司
榆林市神鹰护卫有限责任公司
新余市保安服务有限公司
文山州金盾保安守护押运有限责任公司
巴州阿帕奇保安有限责任公司
新疆阿帕奇武装守护押运有限公司
黔南州蓝盾武装护运有限责任公司
资阳保安有限责任公司
资阳市卓越人力资源服务有限公司
平顶山鹰翔保安押运有限公司
江苏汇通金融数据股份有限公司
安徽汇通金融数据服务有限公司
江苏汇锦利通信息科技有限公司
黄石金通智慧金融外包服务有限公司
广州平云小匠科技有限公司
成都平云小匠网络有限公司
湖北银通卓越科技服务有限公司
保山安邦武装守护押运有限责任公司
鹤壁市鹏翔保安服务有限公司
黄石市金安押运护卫保安服务有限公司
益阳市保安服务有限责任公司
新余市景运科技有限公司
南县保安服务有限责任公司
湖北融信押运保安服务有限公司
锡林郭勒盟金盾保安服务有限公司
锡林郭勒盟金盾押运服务有限公司
锡林郭勒盟安逸物业服务有限责任公司
深圳市信义科技有限公司
深圳市深安信信息技术有限公司
北京中科江南信息技术股份有限公司
云南云财科技技术有限公司
北京中科江南政易信息技术有限公司
石家庄翰海信息技术有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“七、合并范围的变更” 和 “七、在其
他主体中的权益”。
财务报表附注第 4 页
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二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准
则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及
其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行
证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务
报表。
(二) 持续经营
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
三、重要会计政策及会计估计
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
(一) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财
务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
(三) 营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
境外子公司以其所在国的运营经济环境的主要货币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方
资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表
中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发
行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲
减的，调整留存收益。
财务报表附注第 5 页
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财务报表附注
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担
的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合
并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合
并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入
当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发
生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
(六) 合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的
单独主体）均纳入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则
的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营
成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，
如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本
公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，
以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合
并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最
终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产
负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列
示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享
有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的
期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；
将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较
报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存
在。
财务报表附注第 6 页
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财务报表附注
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最
终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的
股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并
日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的
期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债
表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；
该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的
被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其
账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算
下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动
的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由
于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、
利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投
资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩
余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有
子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他
所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益
计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的
各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易
事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
财务报表附注第 7 页
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处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交
易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每
一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确
认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权
之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；
在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司
自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中
的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处
置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足
冲减的，调整留存收益。
(七) 合营安排分类及会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同
经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进
行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产。
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债。
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入。
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入。
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十三）长期股权投资”。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将
同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值
变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
财务报表附注第 8 页
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财务报表附注
(九) 外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，
除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费
用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目
除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费
用项目，采用年度平均汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转
入处置当期损益。
(十) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融
资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券
利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变
动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
初始确认金额。
财务报表附注第 9 页
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财务报表附注
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得
时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活
跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的
合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券
利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值
变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权
益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按
照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原
直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则
不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止
确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值。
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转
移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额
的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值。
财务报表附注第 10 页
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（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终
止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项
金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公
司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现
存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负
债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其
一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允
价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付
的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金
融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且
有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的
交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有
在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融
资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准
备。
（1）可供出售金融资产的减值准备
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，
预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的
公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
财务报表附注第 11 页
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对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上
与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损
益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十一) 应收款项坏账准备
1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准：
应收款项余额前五名。
单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其
账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其
归入相应组合计提坏账准备。
2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项
确定组合的依据
组合 1：账龄组合 不属于单项计提坏账准备，且不属于下列组合 2 和组合 3
的应收款项
组合 2：合并范围内的关联方 合并范围内的关联方
组合 3：其他 其他
按组合计提坏账准备的计提方法
组合 1：账龄组合 账龄分析法
组合 2：合并范围内的关联方 不计提坏账准备
组合 3：其他 不计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 0.50 0.50
1-2 年 5.00 5.00
2-3 年 10.00 10.00
3-4 年 30.00 30.00
4-5 年 50.00 50.00
5 年以上 100.00 100.00
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3、单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由：
如有客观证据表明年末单项金额不重大的应收款项发生了减值的，根据其未来现金流量
现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
坏账准备的计提方法：
单独测试未发生减值的应收账款和其他应收款，以账龄为信用风险特征根据账龄分析法
计提坏账准备。
其他说明：
年末对于不适用按账龄段划分的类似信用风险特征组合的应收票据、预付账款和长期应
收款均进行单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现
值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如经减值测试未发现减值的，
则不计提坏账准备。
(十二) 存货
1、存货的分类
存货分类为：原材料、在产品、库存商品、开发产品等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程
中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去
至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净
值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，
若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售
价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存
货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似
最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表
日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
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4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法。
（2）包装物采用一次转销法。
(十三) 长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经
过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实
施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被
投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能
够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产
在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。
合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并
日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲
减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投
资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有
的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资
成本。
财务报表附注第 14 页
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在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的
前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关
税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足
上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长
期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价
中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的
现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成
本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计
入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认
投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投
资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权
投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公
允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后
确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、
其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属
于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部
交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出
或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一
控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的
相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期
股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构
成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目
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等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，
按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关
资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被
投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有
者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产
变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩
余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价
值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综
合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权
益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处
置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对
该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会
计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算
而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具
确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
(十四) 持有待售资产
企业主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，应当将其
划分为持有待售类别。
应当同时满足下列条件：
1、根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售。
2、出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预
计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售
的，应当已经获得批准。
确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交
易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能
性极小。
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(十五) 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的
土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开
发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出
租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相
同的摊销政策执行。
(十六) 固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会
计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残
值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经
济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，
在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所
有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 35 年 5.00 2.71
运输设备 7-10 年 5.00 13.57-9.50
专用设备 5-8 年 5.00 19.00-11.88
电子设备 3年 5.00 31.67
办公设备 5-6 年 5.00 19.00-15.83
仪器仪表 5-6 年 5.00 19.00-15.83
培训设备 7年 14.29
其他设备 5-6 年 5.00 19.00-15.83
营运业务用 ATM 设备 5-10 年 20.00-10.00
3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产。
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司。
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值。
财务报表附注第 17 页
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（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分。
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入
资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的
融资费。
(十七) 在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产
的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算
的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计
的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工
决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
(十八) 借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇
兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当
期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可
使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支
付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。
（2）借款费用已经发生。
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资
本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停
止资本化。
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当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资
产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售
的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3
个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产
达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间
发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继
续资本化。
(十九) 无形资产
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用
途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融
资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账
价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当
期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的
前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价
值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资
产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认
损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预
见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年 土地使用权证有效日期
软件 5年 与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式
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每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
4、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活
动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，
以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
5、开发阶段支出符合资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市
场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性。
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力
使用或出售该无形资产。
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在
发生时计入当期损益。
(二十) 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等
长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的
可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为
资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较
高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额
进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
财务报表附注第 20 页
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本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合
理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组
组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者
资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公
允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资
产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或
者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，
计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资
产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值
（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合
的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(二十一) 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费
用。
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
(二十二) 职工薪酬
1、短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育
经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定
相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
2、离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提
供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。
财务报表附注第 21 页
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3、辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认
与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职
工薪酬负债，并计入当期损益。
(二十三) 收入
1、销售商品收入确认和计量原则
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联
系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；
相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确
认商品销售收入实现。
（2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
考虑公司相关业务流程，本公司货币自动处理设备的销售收入以取得购买方确认后的到
货签收表作为收入确认的时点。
本公司销售房产，在房屋完工并验收合格，签订了销售合同，并办理完成商品房实物移
交手续时，确认收入的实现。对公司已通知买方在规定时间内办理商品房实物移交手续，
而买方未在规定时间内办理完成商品房实物移交手续且无正当理由的，在其他条件符合
的情况下，公司在通知所规定的时限结束后即确认收入的实现。
2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
（1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况
确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（2）本公司确认让渡资产使用权收入的依据
ATM 服务收入金额，按照收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企
业时确认收入。考虑服务的特殊性，收入确认时点为公司已提供服务、接受服务方已确
认所提供的服务。
经营收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、确认物业管理费收入的判断标准
本公司在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物
业管理服务相关的成本能够可靠计量时，确认物业管理收入的实现。
财务报表附注第 22 页
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4、劳务收入的确认和计量原则
（1）劳务收入确认和计量的总体原则
本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，应当采用完工百分比法确
认劳务收入。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足列列条件：
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量；交易的完工进度
能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
本公司确定提供劳务交易的完工进度，可以选用下列方法：
（1）已完工作的测量。
（2）已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。
（3）已经发生的成本点估计总成本的比例。
公司应当按从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收
或应收的合同或协议款不公允的除外。
公司在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确
认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘
以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，应当分别下列情况处理：
已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务
收入，并按相同金额结转劳务成本。
已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损益，
不确认提供劳务收入。
公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳
务部分能够区分且能够单独计量的，应当将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供
劳务的部分作为提供劳务处理。
销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，应当将销
售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
（2）本公司确认让劳务收入的依据
确认进度收入时，取得对方的阶段任务完成确认书或阶段工作量确认书为进度收入确认
的时点。
项目完成时，取得对方签收的系统验收报告为综验收入确认的时点。
(二十四) 政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的
政府补助和与收益相关的政府补助。
财务报表附注第 23 页
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与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府
补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专项借款的财政贴息等。与
收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：本公司取得的政府补助用于购建或
以其他方式形成长期资产的作为与资产相关的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政
府补助，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益
相关的判断依据为：对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资
产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的
政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
2、确认时点
与资产相关的政府补助，在收到政府补助时确认为递延收益，并在所建造或购买的资产
投入使用后，在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，
如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则在收到时计入当期损益；如果用于补偿以后
期间的相关费用或损失，则在收到时计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。
3、会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入
当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递
延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失
的，取得时直接计入当期损益。
(二十五) 递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣
暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以
很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延
所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合
并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易
或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，
本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
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当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及
递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不
同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，
涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，
本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十六) 租赁
经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行
分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额
中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行
分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费
用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础
分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额
中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(二十七) 重要会计政策和会计估计的变更
1、会计政策变更
财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表
格式的通知》（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执
行上述规定的主要影响如下：
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称及金额
（1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票
据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据
及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；
“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清
理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专
项应付款”并入“长期应付款”列示。比较期数据相应调整。 见下表
（2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发
费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中财务费用项下新增
“其中：利息费用”和“利息收入”项目。比较期数据相应调整。
（3）所有者权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”
项目。比较期数据相应调整。
财务报表附注第 25 页
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2018 年度
财务报表附注
科目 2017.12.31/2017 年度金额
应收票据 -12,628,058.00
应收账款 -800,262,574.88
应收账款及应收票据 812,890,632.88
应付票据 -69,445,798.97
应付账款 -437,761,073.18
应付票据及应付账款 507,206,872.15
应付股利 -908,067.08
其他应付款 908,067.08
管理费用 -308,413,840.28
研发费用 308,413,840.28
2、会计估计变更
本公司本期未发生会计估计变更。
四、税项
(一) 主要税种和税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为
增值税 基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进 17%、16%、6%、5%、3%
项税额后，差额部分为应交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计征 5%、7%
教育费附加 按实际缴纳的增值税计征 3%
地方教育费附加 按实际缴纳的增值税计征 2%
消费税 按税法规定计算的应税消费品收入为基础计征 5%
企业所得税 按应纳税所得额计征 15%、16.5%、25%、20%、9.5%、9%、17%、30%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 计税依据 税率
广州广电运通金融电子股份有限公司 按应纳税所得额计征 15%
广州中智融通金融科技有限公司 按应纳税所得额计征 15%
广州广电运通信息科技有限公司 按应纳税所得额计征 15%
深圳市创自技术有限公司 按应纳税所得额计征 15%
深圳市创自软件有限公司 按应纳税所得额计征 15%
广州广电银通金融电子科技有限公司 按应纳税所得额计征 15%
江苏汇通金融数据股份有限公司 按应纳税所得额计征 15%
深圳广电银通金融电子科技有限公司 按应纳税所得额计征 15%
深圳鹏通金融服务有限公司 按应纳税所得额计征 15%
财务报表附注第 26 页
广州广电运通金融电子股份有限公司
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财务报表附注
纳税主体名称 计税依据 税率
上海欣辰通金融电子科技有限公司 按应纳税所得额计征 15%
宜昌市金牛押运护卫保安服务有限责任公司 按应纳税所得额计征 15%
资阳保安有限责任公司 按应纳税所得额计征 15%
黔南州蓝盾武装护运有限责任公司 按应纳税所得额计征 15%
深圳市信义科技有限公司 按应纳税所得额计征 15%
北京中科江南信息技术股份有限公司 按应纳税所得额计征 15%
新余市保安服务有限公司 按应纳税所得额计征 15%
南宁盈通金融电子科技有限公司 按应纳税所得额计征 9%
辽宁辽通金融电子科技有限公司 按应纳税所得额计征 15%
GRG Banking Equipment (HK) Co., Limited 按应纳税所得额计征 16.5%
GRG HT (HK) Co.,Limited 按应纳税所得额计征 16.5%
GRG Equipment (Singapore) Pte. Ltd. 按应纳税所得额计征 17%
GRG Hongkong Mexico, S.A. DE 按应纳税所得额计征 30.00%
GRG Turkiye Bankacilik Ekipmanlari Ltd 按应纳税所得额计征 20.00%
Global ATM PartsCo.,Limited 按应纳税所得额计征 16.50%
GRG AMERICA INC. 按应纳税所得额计征 9.50%
GRGBanking LLC. 按应纳税所得额计征 20.00%
GRG Deutschland GmbH 按应纳税所得额计征 30.00%
GRG Banking Equipment (HK) Europe 按应纳税所得额计征 15.00%
新余市景运科技有限公司 按应纳税所得额计征 20%
深圳市深安信信息技术有限公司 按应纳税所得额计征 20%
锡林郭勒盟安逸物业服务有限责任公司 按应纳税所得额计征 20%
广东榕通科技服务有限公司 按应纳税所得额计征 20%
(二) 税收优惠
1、增值税
根据“财税[2011]100 号”文《关于软件产品增值税政策的通知》的规定，增值税一般
纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际
税负超过 3%的部分实行即征即退政策。
根据《财政部、国家税务总局关于贯彻落实《中共中央国务院关于加强技术创新，发展
高科技，实现产业化的决定》有关税收问题的通知》（财税字[1999]273 号），对单位和
个人（包括外商投资企业、外商投资设立的研究开发中心、外国企业和外籍个人）从事
技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入，免征营业
税。同时，根据《财政部国家税务总局关于印发《营业税改征增值税试点方案》的通知》
（财税[2011]110 号），国家给予试点行业的原营业税优惠政策可以延续。因此，广州广
电运通信息科技有限公司的部分技术转让、技术开发收入免征增值税。
财务报表附注第 27 页
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2、企业所得税
（1）广州广电运通金融电子股份有限公司被认定为高新技术企业，2017 年取得编号为
GR201744011270 的《高新技术企业证书》，有效期为三年，2018 年按 15%的税率计缴
企业所得税。
（2）本公司的子公司广州中智融通金融科技有限公司被认定为高新技术企业，2018 年
取得编号为 GR201844010880 号的《高新技术企业证书》，有效期为三年，2018 年按 15%
的税率计缴企业所得税。
（3）本公司的子公司广州广电运通信息科技有限公司被认定为高新技术企业，2016 年
取得编号为 GR201644005599 号的《高新技术企业证书》，有效期为三年，2018 年按 15%
的税率计缴企业所得税。
（4）本公司的控股子公司深圳市创自技术有限公司被认定为高新技术企业，2017 年 10
月取得编号为 GR201744204661 号的《高新技术企业证书》，有效期为三年，2018 年按
15%的税率计缴企业所得税。
（5）本公司的孙公司深圳市创自软件有限公司被认定为高新技术企业，2016 年 11 月
取得编号为 GR201644202173 号的《高新技术企业证书》，有效期为三年，2018 年按 15%
的税率计缴企业所得税。
（6）本公司的子公司广州广电银通金融电子科技有限公司被认定为高新技术企业，2018
年取得编号为 GR201844005566 的《高新技术企业证书》，有效期为三年，2018 年按 15%
的税率计缴企业所得税。
（7）本公司的控股子公司江苏汇通金融数据股份有限公司被认定为高新技术企业，2018
年取得编号为 GR201832008016 号的《高新技术企业证书》，有效期为三年，2018 年按
15%的税率计缴企业所得税。
（8）本公司的孙公司深圳广电银通金融电子科技有限公司被认定为高新技术企业，2018
年取得编号为 GR201844200048 的《高新技术企业证书》, 有效期为三年，2018 年按
15%的税率计缴企业所得税。
（9）本公司的曾孙公司深圳鹏通金融服务有限公司被认定为高新技术企业，2017 年 8
月取得编号为 GR201744200056 号的《高新技术企业证书》，有效期为三年，2018 年按
15%的税率计缴企业所得税。
（10）本公司的曾孙公司上海欣辰通金融电子科技有限公司被认定为高新技术企业，
2018 年取得编号为 GR201831001953 号的《高新技术企业证书》，有效期为三年，2018
年按 15%的税率计缴企业所得税。
（11）本公司的控股曾孙公司宜昌市金牛押运护卫保安服务有限责任公司被认定为高新
技术企业，2016 年取得编号为 GR201642000406 号的《高新技术企业证书》,有效期三
年，2018 年按 15%的税率计缴企业所得税。
财务报表附注第 28 页
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（12）本公司的曾孙公司资阳保安有限责任公司依据《财政部、海关总署、国家税务总
局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》财税[2011]58 号，符合西部
大开发税收优惠政策条件，2018 年减按 15%的税率计缴企业所得税。
（13）本公司的曾孙公司黔南州蓝盾武装护运有限责任公司依据《财政部、海关总署、
国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》财税[2011]58 号，
符合西部大开发税收优惠政策条件，2018 年减按 15%的税率计缴企业所得税。
（14）本公司的孙公司深圳市信义科技有限公司被认定为高新技术企业，2017 年取得
编号为 GR201744200349 的《高新技术企业证书》, 有效期为三年，2018 年按 15%的税
率计缴企业所得税。
（15）本公司的子公司北京中科江南信息技术股份有限公司于 2016 年 12 月 22 日经北
京市科学技术委员会批准复审认定为高新技术企业，取得证书编号为 GR201611001901
的《高新技术企业证书》，有效期三年，2018 年享受按 15%税率征收企业所得税的税收
优惠。
（16）本公司的曾孙公司新余市保安服务有限公司申请高新技术企业，被江西省 2018
年第二批认定为高新技术企业， 2018 年按 15%的税率计缴企业所得税。
（17）本公司的曾孙公司南宁盈通金融电子科技有限公司被认定为高新技术企业，2018
年取得编号为 GR201845000391 号的《高新技术企业证书》,有效期三年，2018 年按 15%
的税率计缴企业所得税。
依据广西壮族自治区人民政府关于延续和修订促进广西北部湾经济区开放开发若干政
策规定的通知（桂政发[2014]5 号）“第六条实行产业发展税收优惠。（二）新认定的减
按 10%税率征收企业所得税的国家规划布局内重点软件企业和集成电路设计企业，新
办的实行减按 15%税率征收企业所得税的高新技术企业、享受国家减半征收税收优惠
政策的软件及集成电路设计和生产企业，均免征属于地方分享部分的企业所得税”，2018
年所得税率为 9%。
（18）本公司的曾孙公司辽宁辽通金融电子科技有限公司被认定为高新技术企业，2018
年取得编号为 GR201821000668 号的《高新技术企业证书》,有效期三年，2018 年按 15%
的税率计缴企业所得税。
（19）本公司的下属公司新余市景运科技有限公司、深圳市深安信信息技术有限公司、
锡林郭勒盟安逸物业服务有限责任公司及广东榕通科技服务有限公司根据《财政部 国
家税务总局关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》财税〔2018〕77
号，属于年应纳税所得额低于 100 万元（含 100 万元）的小型微利企业，其所得减按
50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
财务报表附注第 29 页
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五、财务报表项目注释
(一) 货币资金
项目 期末余额 年初余额
库存现金 5,579,516.05 3,403,471.34
银行存款 4,228,489,595.17 3,697,784,219.77
其他货币资金 15,719,362.11 161,153.52
合计 4,249,788,473.33 3,701,348,844.63
其中：存放在境外的款项总额 119,296,099.30 84,188,645.25
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资
金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 12,977,152.45 141,153.52
履约保证金 603,014.18 20,000.00
财政监管资金 2,139,195.48
合计 15,719,362.11 161,153.52
(二) 应收票据及应收账款
项目 期末余额 年初余额
应收票据 41,882,197.77 12,628,058.00
应收账款 1,311,545,965.04 800,262,574.88
合计 1,353,428,162.81 812,890,632.88
1、应收票据
（1）应收票据分类列示
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 35,889,098.27 9,802,421.00
商业承兑汇票 5,993,099.50 2,825,637.00
合计 41,882,197.77 12,628,058.00
（2）期末公司已质押的应收票据
项目 期末已质押金额
银行承兑汇票 11,302,650.00
合计 11,302,650.00
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 46,194,552.90
商业承兑汇票 3,050,000.00
合计 49,244,552.90
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（4）期末公司没有因出票人未履约而将其转为应收账款的票据。
2、应收账款
（1）应收账款分类披露
期末余额 年初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏
账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏
1,372,396,492.73 98.26 77,338,457.78 5.64 1,295,058,034.95 829,947,262.99 99.96 29,684,688.11 3.58 800,262,574.88
账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计提
24,263,314.24 1.74 7,775,384.15 32.05 16,487,930.09 348,620.00 0.04 348,620.00 100.00
坏账准备的应收账款
合计 1,396,659,806.97 100.00 85,113,841.93 1,311,545,965.04 830,295,882.99 100.00 30,033,308.11 800,262,574.88
财务报表附注第 31 页
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财务报表附注
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 934,313,936.68 4,671,570.16 0.50
1至2年 228,562,012.81 11,428,100.64 5.00
2至3年 110,408,821.39 11,040,882.14 10.00
3至4年 63,969,392.91 19,190,817.87 30.00
4至5年 8,270,483.96 4,135,241.99 50.00
5 年以上 26,871,844.98 26,871,844.98 100.00
合计 1,372,396,492.73 77,338,457.78
（2）本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 33,147,648.77 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
项目 核销金额
实际核销的应收账款 331,300.00
其中重要的应收账款核销情况：
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否因关联交易产生
单位一 货款 311,300.00 无法收回 公司内部审批 否
单位二 货款 2,000.00 无法收回 公司内部审批 否
单位三 货款 14,000.00 无法收回 公司内部审批 否
单位四 货款 4,000.00 无法收回 公司内部审批 否
合计 331,300.00
按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额
单位名称
应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
单位一 234,495,628.64 16.79 8,806,713.08
单位二 87,488,786.81 6.26 2,470,410.53
单位三 63,715,073.62 4.56 11,911,842.86
单位四 36,112,280.07 2.59 2,590,316.31
单位五 34,642,406.90 2.48 1,690,019.14
合计 456,454,176.04 32.68 27,469,301.92
（5）公司本期没有因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（6）公司本期没有转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。
财务报表附注第 32 页
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财务报表附注
(三) 预付款项
1、预付款项按账龄列示
期末余额 年初余额
账龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1 年以内 64,506,137.40 94.15 14,171,380.96 84.51
1至2年 3,145,003.62 4.59 1,705,617.90 10.17
2至3年 353,160.69 0.52 348,802.48 2.08
3 年以上 503,577.91 0.74 543,947.95 3.24
合计 68,507,879.62 100.00 16,769,749.29 100.00
2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付款项期末余额合计
预付对象 期末余额
数的比例
单位一 9,327,645.00 13.62
单位二 5,648,887.50 8.25
单位三 3,638,608.71 5.31
单位四 3,504,000.00 5.11
单位五 2,020,000.00 2.95
合计 24,139,141.21 35.24
(四) 其他应收款
项目 期末余额 年初余额
其他应收款 109,691,755.92 95,552,618.54
合计 109,691,755.92 95,552,618.54
财务报表附注第 33 页
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财务报表附注
1、其他应收款
（1）其他应收款分类披露：
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比例 账面价值 计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额 金额 比例（%） 金额
（%） （%）
单项金额重大并单独计提坏账准备
的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备
121,682,337.75 94.60 11,990,581.83 9.85 109,691,755.92 102,534,835.10 94.05 6,982,216.56 6.81 95,552,618.54
的其他应收款
单项金额不重大但单独计提坏账准
6,944,448.79 5.40 6,944,448.79 100.00 6,488,458.79 5.95 6,488,458.79 100.00
备的其他应收款
合计 128,626,786.54 100.00 18,935,030.62 109,691,755.92 109,023,293.89 100.00 13,470,675.35 95,552,618.54
财务报表附注第 34 页
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财务报表附注
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 82,073,755.30 410,369.40 0.50
1至2年 15,068,117.08 753,405.85 5.00
2至3年 7,485,820.15 748,582.02 10.00
3至4年 7,398,125.03 2,219,437.51 30.00
4至5年 3,595,466.27 1,797,733.13 50.00
5 年以上 6,061,053.92 6,061,053.92 100.00
合计 121,682,337.75 11,990,581.83
（2）本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,258,361.80 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 14,268.20
其中重要的其他应收款核销情况：
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否因关联交易产生
单位一 职工借款 788.21 无法收回 公司内部审批 否
单位二 职工借款 1,000.00 无法收回 公司内部审批 否
单位三 职工借款 139.00 无法收回 公司内部审批 否
单位四 职工借款 2,002.05 无法收回 公司内部审批 否
单位五 职工借款 246.25 无法收回 公司内部审批 否
单位六 职工借款 1,214.12 无法收回 公司内部审批 否
单位七 职工借款 98.60 无法收回 公司内部审批 否
单位八 职工借款 387.70 无法收回 公司内部审批 否
单位九 职工借款 693.17 无法收回 公司内部审批 否
单位十 职工借款 2,000.00 无法收回 公司内部审批 否
单位十一 职工借款 147.99 无法收回 公司内部审批 否
单位十二 职工借款 1,525.05 无法收回 公司内部审批 否
单位十三 职工借款 1,922.52 无法收回 公司内部审批 否
单位十四 职工借款 2,103.54 无法收回 公司内部审批 否
合计 14,268.20
（4）其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 年初账面余额
保证金 38,201,091.86 36,471,182.57
往来款 56,683,355.93 43,411,684.98
财务报表附注第 35 页
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款项性质 期末账面余额 年初账面余额
应收补贴款 146,480.95
职工借款 33,742,338.75 28,993,945.39
合计 128,626,786.54 109,023,293.89
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款期末余 坏账准备期
单位名称 款项性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 末余额
单位一 往来款 4,761,200.00 1 年以内 3.70% 23,806.00
单位二 往来款 4,772,154.66 1 至 5 年以上 3.71% 4,684,674.26
单位三 保证金 3,080,000.00 1至4年 2.39% 732,250.00
单位四 保证金 2,850,000.00 4至5年 2.22% 1,425,000.00
单位五 测试钞 2,617,233.76 1 年以内 2.03% 13,086.17
合计 18,080,588.42 14.05% 6,878,816.43
（6）本期公司没有涉及政府补助的应收款项。
（7）本期公司没有因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
（8）本期公司没有转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。
(五) 存货
1、存货分类
期末余额 年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 248,763,470.85 17,608,664.75 231,154,806.10 218,075,213.62 3,738,027.87 214,337,185.75
在产品 194,351,536.37 4,489,666.49 189,861,869.88 141,835,539.48 972,267.55 140,863,271.93
库存商品 1,512,533,039.90 77,714,125.25 1,434,818,914.65 1,609,893,072.50 45,625,586.09 1,564,267,486.41
开发产品 9,125,519.05 9,125,519.05 15,479,820.59 15,479,820.59
合计 1,964,773,566.17 99,812,456.49 1,864,961,109.68 1,985,283,646.19 50,335,881.51 1,934,947,764.68
2、存货跌价准备
本期增加金额 本期减少金额
项目 年初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 3,738,027.87 14,048,093.92 177,457.04 17,608,664.75
在产品 972,267.55 3,517,398.94 4,489,666.49
库存商品 45,625,586.09 54,978,398.86 222,655.31 23,112,515.01 77,714,125.25
合计 50,335,881.51 72,543,891.72 222,655.31 23,289,972.05 99,812,456.49
财务报表附注第 36 页
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(六) 持有待售资产
类别 期末余额 年初余额
划分为持有待售的资产 54,932,269.00
合计 54,932,269.00
1、划分为持有待售的资产
期末余额
类别 持有待售资 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 出售方式 出售原因 所属分部
账面余额 账面价值
产减值准备
长期股权投资 59,717,057.02 4,784,788.02 54,932,269.00 54,932,269.00 2019 年 现金出售
合计 59,717,057.02 4,784,788.02 54,932,269.00 54,932,269.00
财务报表附注第 37 页
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财务报表附注
(七) 其他流动资产
项目 期末余额 年初余额
待抵扣税金 35,878,040.17 23,255,952.58
理财产品 1,570,929,605.39 2,372,100,000.00
待摊房租 2,209,005.14 4,162,606.79
股票交易预存金 40,170,897.25 8,079,847.63
合计 1,649,187,547.95 2,407,598,407.00
(八) 可供出售金融资产
1、可供出售金融资产情况
期末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具 906,570,668.31 906,570,668.31 1,141,791,814.22 8,259,775.13 1,133,532,039.09
其中：按公允价值计量 843,295,785.40 843,295,785.40 1,080,145,915.44 1,080,145,915.44
按成本计量 63,274,882.91 63,274,882.91 61,645,898.78 8,259,775.13 53,386,123.65
合计 906,570,668.31 906,570,668.31 1,141,791,814.22 8,259,775.13 1,133,532,039.09
2、期末按公允价值计量的可供出售金融资产
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 合计
权益工具的成本/债务的摊余成本 1,273,178,654.06 1,273,178,654.06
公允价值 843,295,785.40 843,295,785.40
累计计入其他综合收益的公允价值变动
-429,882,868.66 -429,882,868.66
金额
已计提减值金额
财务报表附注第 38 页
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财务报表附注
3、期末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额 减值准备 在被投资单位
被投资单位 本期现金红利
年初 本期增加 本期减少 期末 年初 本期增加 本期减少 期末 持股比例(%)
珠海国信运通股权投资基金（有限合
30,030,800.00 30,030,800.00 48.78
伙）
广东安达金融保安押运有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 5.00
资阳雁江农村合作银行 17,600,000.00 17,600,000.00 1.00 1,100,000.00
锡林浩特农村合作银行 681,200.00 681,200.00 0.47
浙江投融天下投资管理有限公司 400,000.00 400,000.00 8.00
江苏富深协通科技股份有限公司 9,562,882.91 9,562,882.91 7.25
GRG International Limited 8,615,098.78 8,615,098.78 8,259,775.13 8,259,775.13
合计 61,645,898.78 10,244,082.91 8,615,098.78 63,274,882.91 8,259,775.13 8,259,775.13 1,100,000.00
4、本期可供出售金融资产减值的变动情况
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 合计
年初已计提减值余额 8,259,775.13 8,259,775.13
本期计提
其中：从其他综合收益转入
本期减少 8,259,775.13 8,259,775.13
其中：期后公允价值回升转回
期末已计提减值余额
财务报表附注第 39 页
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(九) 长期股权投资
本期增减变动
本期计
权益法下确 其他综 宣告发放现 减值准备
被投资单位 年初余额 其他权 期末余额 提减值
追加投资 减少投资 认的投资损 合收益 金股利或利 其他 期末余额
益变动 准备
益 调整 润
1.联营企业
重庆中余锦通科技有限公司 1,181,128.98 -75,680.77 1,105,448.21
广州市广百小额贷款有限公司 62,729,356.53 -5,696,105.17 57,033,251.36
广州广电计量检测股份有限公司 484,566,073.37 9,619,929.90 16,260,270.88 4,500,000.00 505,946,274.15
广东美电贝尔科技集团股份有限公
70,327,879.95 4,318,441.32 -59,717,057.02 14,929,264.25
司
广州市力沛企业管理咨询有限公司 802,166.60 32.25 802,198.85
广州运通链达金服科技有限公司 4,500,000.00 -776,735.14 3,723,264.86
广州辉远电子技术有限公司 1,422,989.77 -108,163.25 1,314,826.52
深圳市国信运通基金管理有限公司 2,554,078.87 357,133.54 2,911,212.41
中山市保安服务有限公司 36,385,373.77 475,299.24 36,860,673.01
湖北融信押运保安服务有限公司 24,814,663.63 -376,299.84 -24,438,363.79
江苏宝易通信息科技有限公司 1,986,328.37 -148,120.25 1,838,208.12
小计 686,770,039.84 14,119,929.90 14,230,072.81 4,500,000.00 -84,155,420.81 626,464,621.74
合计 686,770,039.84 14,119,929.90 14,230,072.81 4,500,000.00 -84,155,420.81 626,464,621.74
财务报表附注第 40 页
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(十) 投资性房地产
1、采用成本计量模式的投资性房地产
项目 房屋、建筑物 合计
1．账面原值
（1）年初余额 56,554,903.64 56,554,903.64
（2）本期增加金额 19,774,328.11 19,774,328.11
—外购
—存货\固定资产\在建工程转入 19,774,328.11 19,774,328.11
—企业合并增加
（3）本期减少金额 17,192,379.17 17,192,379.17
—处置
—转为自用房地产 17,192,379.17 17,192,379.17
（4）期末余额 59,136,852.58 59,136,852.58
2．累计折旧和累计摊销
（1）年初余额 5,575,363.62 5,575,363.62
（2）本期增加金额 2,422,481.21 2,422,481.21
—计提或摊销 2,422,481.21 2,422,481.21
（3）本期减少金额 1,753,212.59 1,753,212.59
—处置
—转为自用房地产 1,753,212.59 1,753,212.59
（4）期末余额 6,244,632.24 6,244,632.24
3．减值准备
（1）年初余额
（2）本期增加金额
—计提
（3）本期减少金额
—处置
（4）期末余额
4．账面价值
（1）期末账面价值 52,892,220.34 52,892,220.34
（2）年初账面价值 50,979,540.02 50,979,540.02
(十一) 固定资产
1、固定资产及固定资产清理
项目 期末余额 年初余额
固定资产 1,089,049,675.78 966,316,457.46
固定资产清理
合计 1,089,049,675.78 966,316,457.46
财务报表附注第 41 页
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财务报表附注
2、固定资产情况
营运业务用
项目 房屋及建筑物 运输设备 专用设备 电子设备 办公设备 仪器仪表 培训设备 其他设备 合计
ATM
1．账面原值
（1）年初余额 729,916,983.90 365,773,777.57 159,891,116.37 102,020,858.66 40,646,654.89 28,328,528.39 1,215,445.09 9,824,857.23 120,400,879.86 1,558,019,101.96
（2）本期增加金额 101,210,534.67 76,662,395.68 46,667,562.81 35,311,098.43 515,503.91 784,178.23 2,457,336.02 2,544,222.04 56,863,866.58 323,016,698.37
—购置 26,546,482.97 41,909,644.43 17,532,625.59 27,156,904.87 -199,883.99 784,178.23 2,457,336.02 735,116.67 37,732,995.42 154,655,400.21
—在建工程转入 28,512,111.21 23,456,591.03 502,782.91 19,130,871.16 71,602,356.31
—企业合并增加 46,151,940.49 34,752,751.25 5,678,346.19 7,651,410.65 715,387.90 1,809,105.37 96,758,941.85
（3）本期减少金额 11,856,427.17 27,934,493.27 8,624,061.92 14,066,298.90 510,205.44 7,606.84 367,708.18 1,560.00 17,108,067.69 80,476,429.41
—处置或报废 11,856,427.17 27,934,493.27 8,624,061.92 14,066,298.90 510,205.44 7,606.84 367,708.18 1,560.00 17,108,067.69 80,476,429.41
（4）期末余额 819,271,091.40 414,501,679.98 197,934,617.26 123,265,658.19 40,651,953.36 29,105,099.78 3,305,072.93 12,367,519.27 160,156,678.75 1,800,559,370.92
2．累计折旧
（1）年初余额 94,558,304.30 231,032,297.92 86,741,367.72 67,937,405.04 19,182,521.88 21,242,543.73 1,215,445.09 5,555,350.41 59,237,455.53 586,702,691.62
（2）本期增加金额 27,294,034.81 54,088,992.97 36,681,834.85 26,529,080.48 3,358,268.40 2,133,814.71 108,099.27 957,290.26 23,629,480.78 174,780,896.53
—计提 21,590,132.24 38,715,763.02 33,381,385.04 20,286,375.67 2,805,873.04 2,133,814.71 108,099.27 555,670.98 23,629,480.78 143,206,594.76
—企业合并增加 5,703,902.57 15,373,229.95 3,300,449.81 6,242,704.80 552,395.36 401,619.28 31,574,301.77
（3）本期减少金额 749,501.99 22,882,882.03 5,263,818.84 10,649,360.69 328,355.99 7,226.50 367,708.18 5,808.12 17,108,067.69 57,362,730.03
—处置或报废 749,501.99 22,882,882.03 5,263,818.84 10,649,360.69 328,355.99 7,226.50 367,708.18 5,808.12 17,108,067.69 57,362,730.03
（4）期末余额 121,102,837.12 262,238,408.86 118,159,383.73 83,817,124.83 22,212,434.29 23,369,131.94 955,836.18 6,506,832.55 65,758,868.62 704,120,858.12
3．减值准备
（1）年初余额 1,702,548.03 1,447,443.29 1,329.00 1,631,032.32 189,983.07 27,617.17 4,999,952.88
（2）本期增加金额 202,093.75 637,946.31 185,750.07 9,699.55 23,070.59 1,373,963.25 2,432,523.52
—计提 19,964.84 40,745.03 5,019.93 9,669.08 1,373,963.25 1,449,362.13
财务报表附注第 42 页
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营运业务用
项目 房屋及建筑物 运输设备 专用设备 电子设备 办公设备 仪器仪表 培训设备 其他设备 合计
ATM
—企业合并增加 202,093.75 617,981.47 145,005.04 4,679.62 13,401.51 983,161.39
（3）本期减少金额 37,405.56 5,657.52 576.30 43,639.38
—处置或报废 37,405.56 5,657.52 576.30 43,639.38
（4）期末余额 1,904,641.78 2,047,984.04 1,329.00 1,811,124.87 199,106.32 50,687.76 1,373,963.25 7,388,837.02
4．账面价值
（1）期末账面价值 696,263,612.50 150,215,287.08 79,773,904.53 37,637,408.49 18,240,412.75 5,735,967.84 2,349,236.75 5,809,998.96 93,023,846.88 1,089,049,675.78
（2）年初账面价值 633,656,131.57 133,294,036.36 73,148,419.65 32,452,421.30 21,274,149.94 7,085,984.66 4,241,889.65 61,163,424.33 966,316,457.46
3、公司没有暂时闲置的固定资产。
4、公司没有通过融资租赁租入的固定资产。
5、公司没有通过经营租赁租出的固定资产。
6、公司未办妥产权证书的固定资产 236,259,510.97 元。
财务报表附注第 43 页
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(十二) 在建工程
1、在建工程及工程物资
项目 期末余额 年初余额
在建工程 48,288,502.94 57,356,821.81
合计 48,288,502.94 57,356,821.81
2、在建工程情况
期末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
零星工程 26,065,763.54 26,065,763.54 37,911,641.60 37,911,641.60
宜昌高端产业园 19,445,180.21 19,445,180.21
黄石金安金融现代物流园项目 22,222,739.40 22,222,739.40
合计 48,288,502.94 48,288,502.94 57,356,821.81 57,356,821.81
3、重要的在建工程项目本期变动情况
其中：本 本期利
本期转入固 本期其他 工程累计投入占 工程进 利息资本化
项目名称 预算数 年初余额 本期增加金额 期末余额 期利息资 息资本 资金来源
定资产金额 减少金额 预算比例(%) 度(%) 累计金额
本化金额 化率(%)
宜昌高端产业园 42,230,335.00 19,445,180.21 8,806,804.62 28,251,984.83 100.00 100.00 募集资金和自有资金
合计 19,445,180.21 8,806,804.62 28,251,984.83
财务报表附注第 44 页
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(十三) 无形资产
1、无形资产情况
项目 土地使用权 软件 合计
1．账面原值
（1）年初余额 144,454,995.81 24,365,742.01 168,820,737.82
（2）本期增加金额 8,337,281.45 13,777,331.21 22,114,612.66
—购置 4,301,800.72 2,586,318.64 6,888,119.36
—在建工程转入 3,029,614.53 3,029,614.53
—企业合并增加 4,035,480.73 8,161,398.04 12,196,878.77
（3）本期减少金额 370,662.03 370,662.03
—处置 370,662.03 370,662.03
（4）期末余额 152,792,277.26 37,772,411.19 190,564,688.45
2．累计摊销
（1）年初余额 10,244,172.83 12,879,908.09 23,124,080.92
（2）本期增加金额 3,237,611.24 12,558,968.07 15,796,579.31
—计提 3,128,032.92 5,458,558.27 8,586,591.19
—企业合并增加 109,578.32 7,100,409.80 7,209,988.12
（3）本期减少金额 157,864.51 157,864.51
—处置 157,864.51 157,864.51
（4）期末余额 13,481,784.07 25,281,011.65 38,762,795.72
3．减值准备
（1）年初余额 916.67 916.67
（2）本期增加金额 238.02 238.02
—计提
—企业合并增加 238.02 238.02
（3）本期减少金额
—处置
（4）期末余额 1,154.69 1,154.69
4．账面价值
（1）期末账面价值 139,310,493.19 12,490,244.85 151,800,738.04
（2）年初账面价值 134,210,822.98 11,484,917.25 145,695,740.23
2、公司未办妥产权证书的土地使用权
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
土地使用权 29,568,965.01 办理中
合计
财务报表附注第 45 页
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(十四) 开发支出
本期增加金额 本期减少金额
项目 年初余额 期末余额 资本化开始时点 资本化具体依据 期末研发进度
内部开发支出 确认为无形资产 计入当期损益
研发支出 359,029,719.13 359,029,719.13
合计 359,029,719.13 359,029,719.13
财务报表附注第 46 页
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(十五) 商誉
1、商誉账面原值
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 年初余额 期末余额
企业合并形成的 其他
深圳广电银通金融电子科技有限公司 946,852.52 946,852.52
深圳市创自技术有限公司 104,450,394.76 104,450,394.76
江苏汇通金融数据股份有限公司 53,971,925.17 53,971,925.17
宜昌市金牛押运护卫保安服务有限责任公司 69,022.39 69,022.39
兴安盟威信保安守押服务有限责任公司 707,499.91 707,499.91
巴彦淖尔天力保押有限责任公司 20,020,597.80 20,020,597.80
通辽市威远护卫有限责任公司 20,677,686.66 20,677,686.66
商洛市金盾押运有限责任公司 7,349,628.70 7,349,628.70
邵阳市保安服务有限责任公司 86,016,126.37 86,016,126.37
益阳市保安服务有限责任公司 117,975,035.01 117,975,035.01
安化县锦鑫保安服务有限责任公司 3,485,556.41 3,485,556.41
南县保安服务有限责任公司 4,188,062.71 4,188,062.71
武威市神威保安守押有限责任公司 13,860,917.93 13,860,917.93
西安金盾押运有限公司 32,676,926.40 32,676,926.40
海南警锐押运护卫有限公司 14,855,511.06 14,855,511.06
榆林市神鹰护卫有限责任公司 10,054,173.17 10,054,173.17
新余市保安服务有限公司 10,797,386.84 10,797,386.84
文山州金盾保安守护押运有限责任公司 11,486,574.62 11,486,574.62
新疆阿帕奇武装守护押运有限公司 1,374,476.82 1,374,476.82
黔南州蓝盾武装护运有限责任公司 5,305,011.05 5,305,011.05
资阳保安有限责任公司 4,316,476.36 4,316,476.36
平顶山鹰翔保安押运有限公司 3,714,303.14 3,714,303.14
黄石市金安押运护卫保安服务有限公司 14,425,818.16 14,425,818.16
保山安邦武装守护押运有限责任公司 16,044,354.43 16,044,354.43
鹤壁市鹏翔保安服务有限公司 4,530,121.22 4,530,121.22
北京中科江南信息技术股份有限公司 222,355,913.98 222,355,913.98
深圳市信义科技有限公司 258,138,066.49 258,138,066.49
湖北融信押运保安服务有限公司 48,336,349.49 48,336,349.49
锡林郭勒盟金盾保安服务有限公司 1,959,211.77 1,959,211.77
合计 563,300,439.61 530,789,541.73 3,485,556.41 1,090,604,424.93
2、商誉减值准备
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 年初余额 期末余额
计提 处置
江苏汇通金融数据股份有限公司 14,100,114.46 14,100,114.46
邵阳市保安服务有限责任公司 22,465,359.10 22,465,359.10
南县保安服务有限责任公司 4,188,062.71 4,188,062.71
西安金盾押运有限公司 32,676,926.40 32,676,926.40
海南警锐押运护卫有限公司 2,746,398.43 2,746,398.43
合计 32,676,926.40 43,499,934.70 76,176,861.10
财务报表附注第 47 页
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3、评估公司对含商誉资产组可回收价值采用资产预计未来现金流量的现值方法进行评估，其关键参数如下：
公司名称 预测期 收入预测期增长率 稳定期 利润率 折现率
邵阳市保安服务有限责任公司 2019-2023 年（后续为稳定期） -0.71%、0.97%、0.00%、0.48%、0.1% 持平 根据预测的收入、成本、费用等计算 20.39%
海南警锐押运护卫有限公司 2019-2023 年（后续为稳定期） 6.51%、5.11%、4.39%、4.25%、6.41% 持平 根据预测的收入、成本、费用等计算 16.4%
江苏汇通金融数据股份有限公司 注1 根据预测的收入、成本、费用等计算
注 1：根据标的的情况，评估机构采用市场法评估方法，计算的比准市销率（PS)为 0.7431。
说明：西安金盾押运有限公司商誉在 2017 年全部计提了减值；南县保安服务有限责任公司公司业务并入益阳市保安服务有限责任公司，公司准备注销，
其商誉全部计提减值。
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(十六) 长期待摊费用
项目 年初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
场地装修改造费 19,294,062.77 10,864,164.86 11,475,524.06 119,047.62 18,563,655.95
合计 19,294,062.77 10,864,164.86 11,475,524.06 119,047.62 18,563,655.95
(十七) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、未经抵销的递延所得税资产
期末余额 年初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 216,674,020.67 34,860,233.28 99,382,151.87 16,511,216.17
应付职工薪酬 66,207,686.47 9,943,689.65 151,492,131.98 23,555,415.73
预提性质负债 101,189,421.95 15,333,631.69 77,992,567.71 11,783,605.54
递延收益 70,615,666.64 12,206,237.29 70,117,348.52 10,709,553.08
内部交易未实现利润 39,154,642.26 5,873,196.35 46,516,106.60 6,977,415.99
可抵扣亏损 89,316,979.93 18,403,876.71 42,615,306.00 7,358,383.45
预收款项 16,460,503.61 2,469,075.54 35,663,974.56 5,349,596.18
可供出售金融资产公
429,882,868.66 64,482,430.30 105,886,767.49 15,883,015.12
允价值变动
合计 1,029,501,790.19 163,572,370.81 629,666,354.73 98,128,201.26
2、未经抵销的递延所得税负债
期末余额 年初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并
47,348,891.71 11,770,849.87 30,409,792.88 7,490,352.43
资产评估增值
可供出售金融资产公
159,201,000.00 23,880,150.00 262,500,000.00 39,375,000.00
允价值变动
长期股权投资公允价
5,057,714.64 1,264,428.66
值变动
合计 211,607,606.35 36,915,428.53 292,909,792.88 46,865,352.43
3、未确认递延所得税资产明细
项目 期末余额 年初余额
可抵扣暂时性差异 569,335.71 553,950.97
可抵扣亏损 73,357,213.10 75,038,523.78
合计 73,926,548.81 75,592,474.75
4、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 期末余额 年初余额 备注
2018 11,892,395.22
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2018 年度
财务报表附注
年份 期末余额 年初余额 备注
2019 10,010,615.67 10,010,615.67
2020 15,529,251.58 15,529,251.58
2021 28,178,358.17 28,178,358.17
2022 9,427,903.14 9,427,903.14
2023 10,211,084.54
合计 73,357,213.10 75,038,523.78
(十八) 其他非流动资产
项目 期末余额 年初余额
股权收购款 200,000.00
固定资产购置款 17,891,297.30 33,415,580.45
合计 18,091,297.30 33,415,580.45
(十九) 短期借款
1、短期借款分类
项目 期末余额 年初余额
质押借款 18,000,000.00
抵押借款 3,000,000.00
信用借款 2,331,000.00 35,870,110.14
合计 23,331,000.00 35,870,110.14
2、公司没有已逾期未偿还的短期借款。
(二十) 应付票据及应付账款
项目 期末余额 年初余额
应付票据 106,681,293.96 69,445,798.97
应付账款 823,555,261.61 437,761,073.18
合计 930,236,555.57 507,206,872.15
1、应付票据
种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 106,681,293.96 69,445,798.97
合计 106,681,293.96 69,445,798.97
2、应付账款
（1）应付账款列示：
项目 期末余额 年初余额
1 年以内 703,794,362.05 425,162,995.01
财务报表附注第 50 页
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财务报表附注
项目 期末余额 年初余额
1 年至 2 年 74,378,608.43 8,886,763.87
2 年至 3 年 33,569,047.56 1,714,184.29
3 年以上 11,813,243.57 1,997,130.01
合计 823,555,261.61 437,761,073.18
（2）账龄超过一年的重要应付账款：
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
单位一 15,865,880.74 未结算
单位二 7,923,945.01 未结算
单位三 6,422,642.19 未结算
单位四 3,716,400.00 未结算
单位五 3,254,676.02 未结算
合计 37,183,543.96
(二十一) 预收款项
1、预收款项列示
项目 期末余额 年初余额
1 年以内 1,479,835,517.57 1,377,111,746.34
1 年至 2 年 314,629,476.27 331,165,278.97
2 年至 3 年 8,579,885.40 14,230,328.74
3 年以上 8,115,552.81 2,287,379.61
合计 1,811,160,432.05 1,724,794,733.66
2、账龄超过一年的重要预收款项
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
单位一 4,707,618.09 未签收
单位二 2,884,073.47 未签收
单位三 2,812,307.69 未签收
单位四 2,522,435.17 未签收
单位五 2,421,072.22 未签收
合计 15,347,506.64
(二十二) 应付职工薪酬
1、应付职工薪酬列示
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
短期薪酬 429,543,478.69 2,045,467,114.44 1,955,734,006.92 519,276,586.21
离职后福利-设定提存计划 1,002,184.75 144,771,175.03 144,507,988.88 1,265,370.90
辞退福利 519,889.38 514,889.38 5,000.00
合计 430,545,663.44 2,190,758,178.85 2,100,756,885.18 520,546,957.11
财务报表附注第 51 页
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财务报表附注
2、短期薪酬列示
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）工资、奖金、津贴和补贴 424,979,460.92 1,846,092,574.48 1,753,463,107.34 517,608,928.06
（2）职工福利费 2,801,693.77 58,622,942.72 61,062,103.55 362,532.94
（3）社会保险费 503,911.74 74,293,448.51 74,137,678.10 659,682.15
其中：医疗保险费 430,335.99 63,732,446.45 63,633,385.81 529,396.63
工伤保险费 32,496.84 4,077,404.83 4,020,871.53 89,030.14
生育保险费 41,078.91 6,483,597.23 6,483,420.76 41,255.38
（4）住房公积金 425,987.00 58,613,411.74 58,833,498.85 205,899.89
（5）工会经费和职工教育经费 832,425.26 7,844,736.99 8,237,619.08 439,543.17
合计 429,543,478.69 2,045,467,114.44 1,955,734,006.92 519,276,586.21
3、设定提存计划列示
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
基本养老保险 963,639.18 139,542,231.91 139,285,351.17 1,220,519.92
失业保险费 38,545.57 5,228,943.12 5,222,637.71 44,850.98
合计 1,002,184.75 144,771,175.03 144,507,988.88 1,265,370.90
(二十三) 应交税费
税费项目 期末余额 年初余额
增值税 79,870,567.27 78,138,745.32
消费税 302.31
企业所得税 83,181,643.19 72,470,941.58
城市维护建设税 4,104,256.07 5,704,407.72
个人所得税 2,479,989.05 2,559,798.66
教育费附加 1,771,735.25 2,467,628.97
地方教育费附加 1,176,585.82 1,635,380.14
堤围防护费 32,336.50 30,183.42
土地使用税 251,823.44 326,585.49
房产税 1,074,669.01 3,238,049.37
印花税 199,145.40 219,426.00
土地增值税 4,560,607.13 3,571,245.57
环境保护税 925.24
文化事业建设费 14,931.51
合计 178,719,517.19 170,362,392.24
(二十四) 其他应付款
项目 期末余额 年初余额
应付利息 67,832.81
应付股利 14,815,400.00 908,067.08
财务报表附注第 52 页
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财务报表附注
项目 期末余额 年初余额
其他应付款 341,741,050.06 220,310,348.32
合计 356,624,282.87 221,218,415.40
1、应付利息
项目 期末余额 年初余额
短期借款应付利息 67,832.81
合计 67,832.81
2、应付股利
项目 期末余额 年初余额
普通股股利 14,815,400.00 908,067.08
合计 14,815,400.00 908,067.08
3、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
项目 期末余额 年初余额
1 年以内 274,100,739.88 122,015,900.37
1 年至 2 年 16,558,242.36 53,213,253.96
2 年至 3 年 16,757,971.01 35,365,524.29
3 年以上 34,324,096.81 9,715,669.70
合计 341,741,050.06 220,310,348.32
（2）账龄超过一年的重要其他应付款
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
单位一 27,300,000.00 未结算
单位二 7,146,625.35 未结算
单位三 3,690,445.56 未结算
单位四 2,800,000.00 未结算
单位五 2,425,166.00 未结算
合计 43,362,236.91
(二十五) 长期借款
长期借款分类：
项目 期末余额 年初余额
抵押借款 2,000,000.00
合计 2,000,000.00
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(二十六) 递延收益
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 70,117,348.52 40,388,260.00 39,423,275.23 71,082,333.29
合计 70,117,348.52 40,388,260.00 39,423,275.23 71,082,333.29
(二十七) 股本
本期变动增（+）减（－）
项目 年初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总额 2,428,885,725.00 2,428,885,725.00
(二十八) 资本公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 2,289,345,715.27 2,289,345,715.27
其他资本公积 8,780,104.29 8,780,104.29
合计 2,298,125,819.56 2,298,125,819.56
(二十九) 库存股
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股权回购 113,006,514.72 113,006,514.72
合计 113,006,514.72 113,006,514.72
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(三十) 其他综合收益
本期发生额
减：前期计入
项目 年初余额 本期所得税前 减：所得税费 税后归属于母 税后归属于 期末余额
其他综合收益
发生额 用 公司 少数股东
当期转入损益
1．不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
2．将重分类进损益的其他综合收益 -92,846,447.41 -324,032,644.36 -48,599,415.18 -275,433,229.18 -368,279,676.59
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
可供出售金融资产公允价值变动损益 -90,003,752.37 -323,996,101.17 -48,599,415.18 -275,396,685.99 -365,400,438.36
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额 -2,842,695.04 -36,543.19 -36,543.19 -2,879,238.23
其他综合收益合计 -92,846,447.41 -324,032,644.36 -48,599,415.18 -275,433,229.18 -368,279,676.59
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(三十一) 盈余公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 615,079,483.51 13,514,099.90 628,593,583.41
合计 615,079,483.51 13,514,099.90 628,593,583.41
(三十二) 未分配利润
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 3,641,664,705.24 2,980,301,309.66
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后年初未分配利润 3,641,664,705.24 2,980,301,309.66
加：本期归属于母公司所有者的净利润 670,297,043.52 899,485,037.43
减：提取法定盈余公积 13,514,099.90 76,195,926.85
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 485,777,145.00 161,925,715.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 3,812,670,503.86 3,641,664,705.24
(三十三) 营业收入和营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 5,458,981,768.73 3,199,915,232.35 4,383,577,016.09 2,550,465,336.40
合计 5,458,981,768.73 3,199,915,232.35 4,383,577,016.09 2,550,465,336.40
(三十四) 税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 16,659,566.90 14,527,025.33
教育费附加 7,262,373.89 6,343,481.13
地方教育费附加 4,765,343.83 4,255,057.20
土地增值税 2,652,190.97 2,445,870.26
土地使用税 1,194,387.19 965,637.64
房产税 7,833,317.22 6,724,372.55
车船使用税 401,876.52 424,029.68
印花税 3,744,513.44 3,329,789.78
堤围防护费 247,672.84 243,278.57
其他 32,224.42
合计 44,793,467.22 39,258,542.14
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(三十五) 销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
工资性费用 429,197,000.62 361,535,141.43
差旅费 64,503,324.07 59,474,187.60
技术服务费 29,071,122.30 32,789,760.65
运输费 43,268,562.03 42,706,634.31
业务招待费 23,670,413.73 25,199,637.98
房租及物业管理费 29,445,465.71 29,584,104.06
代理费 10,533,794.41 9,078,254.92
其他 84,962,964.84 67,466,287.03
合计 714,652,647.71 627,834,007.98
(三十六) 管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
工资性费用 236,202,917.88 203,974,193.23
办公费 9,668,059.05 8,143,211.29
折旧 23,358,440.24 21,000,078.44
其他 116,566,676.07 93,005,109.59
合计 385,796,093.24 326,122,592.55
(三十七) 研发费用
项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 359,029,719.13 308,413,840.28
合计 359,029,719.13 308,413,840.28
(三十八) 财务费用
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 3,230,209.16 2,272,436.75
减：利息收入 46,851,336.63 28,622,154.01
汇兑损益 -16,773,915.97 13,458,931.40
其他 2,986,252.24 2,111,464.30
合计 -57,408,791.20 -10,779,321.56
(三十九) 资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 35,406,010.57 4,694,333.98
存货跌价损失 72,363,843.21 37,666,401.13
商誉减值损失 43,499,934.70 32,676,926.40
固定资产减值损失 1,449,362.13
持有待售资产减值损失 4,784,788.02
合计 157,503,938.63 75,037,661.51
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(四十) 其他收益
补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关
政府补助 93,234,712.92 102,228,372.64 与资产、收益相关
增值税退税 54,269,518.89 49,111,112.50 与收益相关
合计 147,504,231.81 151,339,485.14
(四十一) 投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 14,230,072.81 15,680,637.10
处置长期股权投资产生的投资收益 -3,771,006.91
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在
持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,100,000.00 267,000,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益 -1,450,342.88 137,564,689.22
持有至到期投资在持有期间的投资收益
其他投资收益 5,057,714.64
国债回购收益 165,062.55 1,964,405.93
理财产品 88,641,684.75 88,741,503.73
合计 103,973,184.96 510,951,235.98
(四十二) 资产处置收益
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
固定资产处置 826,749.98 1,747,844.72 826,749.98
合计 826,749.98 1,747,844.72 826,749.98
(四十三) 营业外收入
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
处置固定资产利得 85,021.79 85,021.79
罚款及违约金赔款利得 183,772.30 74,396.08 183,772.30
其他 5,845,886.13 3,118,289.45 5,845,886.13
合计 6,114,680.22 3,192,685.53 6,114,680.22
(四十四) 营业外支出
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
固定资产处置损失 1,174,253.45 5,397.00 1,174,253.45
流动资产处置损失 8,377,262.11 6,926,735.36 8,377,262.11
公益性捐赠支出 27,435.00 220,000.00 27,435.00
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项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
罚款及滞纳金 2,443,739.17 1,250,340.63 2,443,739.17
赔款支出 514,253.04 1,293,522.06 514,253.04
其他 896,189.04 2,761,522.44 896,189.04
合计 13,433,131.81 12,457,517.49 13,433,131.81
(四十五) 所得税费用
1、所得税费用表
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 135,114,713.63 143,681,759.52
递延所得税费用 -11,977,192.31 30,690,980.96
上年企业所得税汇算清缴补计 -7,457,637.68 -16,374,549.85
合计 115,679,883.64 157,998,190.63
2、会计利润与所得税费用调整过程
项目 本期发生额
利润总额 899,685,176.81
按法定[或适用]税率计算的所得税费用 134,952,776.52
子公司适用不同税率的影响 13,875,610.14
调整以前期间所得税的影响 -7,457,637.68
非应税收入的影响 -3,075,128.83
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 12,345,333.81
税率变动影响 -1,994,763.85
利用以前年度可抵扣亏损对税额的影响 -1,355,889.56
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 4,661,107.41
加计扣除的成本、费用的影响 -36,271,524.32
所得税费用 115,679,883.64
(四十六) 现金流量表项目
1、收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助或专项拨款 91,698,906.89 100,321,672.37
收回员工借款等 18,179,310.26 12,533,767.27
利息收入 46,851,336.63 28,365,179.93
退押金保证金 40,520,510.69 19,252,652.98
其他往来款 236,245,607.76 107,542,358.11
合计 433,495,672.23 268,015,630.66
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2、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
付现费用 450,803,238.73 445,577,178.41
职工借款 33,669,441.39 35,349,209.29
支付押金 70,553,231.18 30,539,334.74
其他往来款 304,161,678.36 182,523,731.33
合计 859,187,589.66 693,989,453.77
3、支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
回购股份 113,006,514.72
合计 113,006,514.72
(四十七) 现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 784,005,293.17 963,999,900.04
加：资产减值准备 157,503,938.63 75,037,661.51
固定资产折旧 143,206,594.76 129,331,863.10
无形资产摊销 8,586,591.19 6,261,503.88
长期待摊费用摊销 11,475,524.06 11,593,262.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
-826,749.98 -1,747,844.72
损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,089,231.66 5,397.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -12,166,772.22 16,395,835.43
投资损失（收益以“－”号填列） -103,973,184.96 -510,951,235.98
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -59,558,817.24 -22,290,722.34
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -16,512,640.25 18,361,980.35
存货的减少（增加以“－”号填列） 53,039,946.36 -41,532,058.06
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -191,727,603.41 42,504,788.37
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 192,792,456.44 -14,520,197.79
其他
经营活动产生的现金流量净额 966,933,808.21 672,450,133.35
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 4,234,069,111.22 3,701,187,691.11
财务报表附注第 60 页
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补充资料 本期金额 上期金额
减：现金的期初余额 3,701,187,691.11 3,205,127,343.18
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 532,881,420.11 496,060,347.93
2、本期支付的取得子公司的现金净额
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 698,045,600.00
其中：北京中科江南信息技术股份有限公司 312,800,000.00
深圳市信义科技有限公司 327,250,000.00
锡林郭勒盟金盾保安服务有限公司 27,295,600.00
湖北融信押运保安服务有限公司 30,700,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 179,922,744.74
其中：北京中科江南信息技术股份有限公司 121,269,963.95
深圳市信义科技有限公司 54,807,489.65
锡林郭勒盟金盾保安服务有限公司 3,543,176.15
湖北融信押运保安服务有限公司 302,114.99
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额 518,122,855.26
3、现金和现金等价物的构成
项目 期末余额 年初余额
一、现金 4,234,069,111.22 3,701,187,691.11
其中：库存现金 5,579,516.05 3,403,471.34
可随时用于支付的银行存款 4,228,489,595.17 3,697,784,219.77
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 4,234,069,111.22 3,701,187,691.11
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和
15,719,362.11 161,153.52
现金等价物
(四十八) 所有权或使用权受到限制的资产
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 15,719,362.11 银行保证金、履约保证金和财政监管资金
应收票据 11,302,650.00 银行质押
合计 27,022,012.11
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(四十九) 外币货币性项目
1、外币货币性项目
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 896,941,714.74
其中：美元 103,193,322.48 6.8632 708,236,410.84
港币 88,160,057.50 0.8762 77,245,842.38
欧元 10,897,079.78 7.8473 85,512,654.16
墨西哥比索 2,638,102.24 0.3514 927,029.13
新加坡币 900,016.82 5.0062 4,505,664.20
土耳其里拉 15,220,230.63 1.2962 19,728,462.94
英镑 44,872.10 8.6762 389,319.31
瑞士法郎 9.41 6.9494 65.39
俄罗斯卢布 4,000,035.62 0.0986 394,403.51
泰铢 400.00 0.2110 84.40
印尼卢比 3,760,000.00 0.0005 1,778.48
应收账款 99,502,436.28
其中：美元 10,871,555.17 6.8632 74,613,657.44
港币 8,485,378.49 0.8762 7,434,888.64
欧元 1,228,885.08 7.8473 9,643,429.89
土耳其里拉 6,025,659.86 1.2962 7,810,460.31
预付款项 6,494,305.96
其中：美元 875,308.98 6.8632 6,007,420.59
港币 455,059.96 0.8762 398,723.54
欧元 11,234.67 7.8473 88,161.83
其他应收款 3,825,287.68
其中：美元 469,808.01 6.8632 3,224,386.33
港币 187,058.43 0.8762 163,900.60
欧元 16,582.00 7.8473 130,123.93
新加坡币 20.00 5.0062 100.12
土耳其里拉 88,646.06 1.2962 114,903.02
俄罗斯卢布 1,945,980.49 0.0986 191,873.68
其他流动资产 5,459,210.35
其中：港币 150,610.75 0.8762 131,965.14
墨西哥比索 15,160,060.35 0.3514 5,327,245.21
应付账款 7,505,563.55
其中：美元 382,145.40 6.8632 2,622,740.32
港币 5,373,472.39 0.8762 4,708,236.50
欧元 22,248.00 7.8473 174,586.73
预收账款 774,937.79
其中：美元 3,500.00 6.8632 24,021.20
港币 98,534.28 0.8762 86,335.74
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项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
欧元 84,689.11 7.8473 664,580.85
应付职工薪酬 2,006,435.94
其中：美元 10,822.00 6.8632 74,273.55
港币 1,200,000.00 0.8762 1,051,440.00
土耳其里拉 425,223.16 1.2962 551,174.26
新加坡币 65,828.00 5.0062 329,548.13
应交税费 911,933.77
其中：美元 1,120.00 6.8632 7,686.78
港币 19,850.92 0.8762 17,393.38
欧元 18,912.63 7.8473 148,413.08
土耳其里拉 425,223.16 1.2962 551,174.26
新加坡币 37,406.87 5.0062 187,266.27
其他应付款 13,234,426.02
其中：美元 976,994.82 6.8632 6,705,310.85
港币 2,562,844.57 0.8762 2,245,564.41
欧元 36,723.30 7.8473 288,178.75
英镑 5,057.35 8.6762 43,878.58
新加坡币 4,283.12 5.0062 21,442.16
越南盾 2,857,943,254.00 0.0003 857,382.98
土耳其里拉 918,478.83 1.2962 1,190,532.26
墨西哥比索 5,356,107.10 0.3514 1,882,136.03
2、境外经营实体说明
本公司的重要境外经营实体是全资子公司 GRG Banking Equipment(HK)Co.Limited，主要
经营地是香港，记账本位币是港元。
财务报表附注第 63 页
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六、合并范围的变更
(一) 非同一控制下企业合并
1、本期发生的非同一控制下企业合并的情况
购买日的确定依 购买日至期末被 购买日至期末被购买
被购买方名称 股权取得时点 股权取得成本 股权取得比例（%） 股权取得方式 购买日
据 购买方的收入 方的净利润
北京中科江南信息技术股份
2018-4-1 312,800,000.00 46.00 现金支付 2018-4-1 股权变更登记 241,504,289.13 56,603,796.02
有限公司
深圳市信义科技有限公司 2018-1-1 327,250,000.00 85.00 现金支付 2018-1-1 股权变更登记 466,633,695.03 53,316,637.35
锡林郭勒盟金盾保安服务有
2018-7-1 27,295,600.00 100.00 现金支付 2018-7-1 股权变更登记 29,232,690.77 -763,494.88
限公司
湖北融信押运保安服务有限
2018-3-1 30,700,000.00 51.00 现金支付 2018-3-1 股权变更登记 28,310,526.92 -3,844,104.73
公司
财务报表附注第 64 页
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2、合并成本及商誉
北京中科江南信息 深圳市信义科技 锡林郭勒盟金盾保安服 湖北融信押运保
技术股份有限公司 有限公司 务有限公司 安服务有限公司
合并成本
—现金 312,800,000.00 327,250,000.00 27,295,600.00 30,700,000.00
—非现金资产的公允价值
—发行或承担的债务的公允价值
—发行的权益性证券的公允价值
—或有对价的公允价值
—购买日之前持有的股权于购买日的公
29,496,078.44
允价值
—其他
合并成本合计 312,800,000.00 327,250,000.00 27,295,600.00 60,196,078.44
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 90,444,086.02 69,111,933.51 25,336,388.23 11,859,728.95
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产
222,355,913.98 258,138,066.49 1,959,211.77 48,336,349.49
公允价值份额的金额
3、被购买方于购买日可辨认资产、负债
北京中科江南信息技术股份有限公司 深圳市信义科技有限公司
购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值
资产： 327,834,620.26 328,245,744.95 347,201,462.03 347,582,801.95
货币资金 121,269,963.95 121,269,963.95 67,176,207.05 67,176,207.05
应收票据及应收账款 151,558,145.65 151,558,145.65 258,730,539.61 258,730,539.61
预付款项 11,687,841.77 11,687,841.77 5,571,822.66 5,571,822.66
其他应收款 5,161,856.16 5,161,856.16 2,717,133.64 2,717,133.64
存货 24,375,340.15 24,375,340.15 7,543,512.82 7,543,512.82
其他流动资产 853,584.52 853,584.52 1,724,445.74 1,724,445.74
可供出售金融资产 9,562,882.91 9,562,882.91
固定资产 546,511.79 767,857.31 779,871.66 885,939.16
无形资产 400,191.50 589,970.67 195,507.13 470,779.55
长期待摊费用 175,984.28 175,984.28
递延所得税资产 2,242,317.58 2,242,317.58 2,762,421.72 2,762,421.72
负债： 129,932,988.86 129,994,657.57 266,217,443.89 266,274,644.88
借款 18,000,000.00 18,000,000.00
应付票据及应付账款 81,512,047.39 81,512,047.39 203,326,804.94 203,326,804.94
预收款项 37,154,851.67 37,154,851.67 967,593.08 967,593.08
应付职工薪酬 5,904,549.28 5,904,549.28 6,922,416.93 6,922,416.93
应交税费 4,431,547.95 4,431,547.95 28,705,734.35 28,705,734.35
其他应付款 929,992.57 929,992.57 5,294,894.59 5,294,894.59
递延收益 3,000,000.00 3,000,000.00
递延所得税负债 61,668.71 57,200.99
净资产 197,901,631.40 198,251,087.38 80,984,018.14 81,308,157.07
减：少数股东权益 107,618,295.13 107,807,001.36 12,147,602.72 12,196,223.56
取得的净资产 90,283,336.27 90,444,086.02 68,836,415.42 69,111,933.51
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续表
锡林郭勒盟金盾保安服务有限公司 湖北融信押运保安服务有限公司
购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值
资产： 46,180,099.05 66,226,180.39 25,095,934.33 25,476,346.97
货币资金 3,543,176.15 3,543,176.15 302,114.99 302,114.99
应收票据及应收账款 5,331,571.49 5,331,571.49 6,739,406.99 6,739,406.99
预付款项 143,050.00 143,050.00 191,491.08 191,491.08
其他应收款 1,649,185.04 1,649,185.04 318,835.48 318,835.48
存货 390,174.36 390,174.36
其他流动资产 10,026.59 10,026.59 1,841,588.13 1,841,588.13
可供出售金融资产 681,200.00 681,200.00
固定资产 32,734,666.73 49,671,281.34 12,495,988.24 12,876,400.88
无形资产 816,435.68 3,925,902.41
长期待摊费用 3,206,509.42 3,206,509.42
递延所得税资产 880,613.01 880,613.01
负债： 13,356,847.43 18,368,367.76 13,521,514.86 13,616,618.02
借款 3,000,000.00 3,000,000.00
应付票据及应付账款 1,857,496.12 1,857,496.12 143,465.26 143,465.26
预收款项 35,000.00 35,000.00 110,000.00 110,000.00
应付职工薪酬 1,943,020.74 1,943,020.74 1,248,845.99 1,248,845.99
应交税费 83,170.37 83,170.37 20,508.15 20,508.15
其他应付款 2,100,937.04 2,100,937.04 11,998,695.46 11,998,695.46
长期借款 3,000,000.00 3,000,000.00
递延所得税负债 1,337,223.16 6,348,743.49 95,103.16
净资产 32,823,251.62 47,857,812.63 11,574,419.47 11,859,728.95
减：少数股东权益 15,323,776.96 22,521,424.40
取得的净资产 17,499,474.66 25,336,388.23 11,574,419.47 11,859,728.95
4、购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
购买日之前与
购买日之前 购买日之前原持有
购买日之前原持 购买日之前原持有股权 原持有股权相
原持有股权 股权在购买日的公
被购买方名称 有股权在购买日 按照公允价值重新计量 关的其他综合
在购买日的 允价值的确定方法
的公允价值 产生的利得或损失 收益转入投资
账面价值 及主要假设
收益的金额
湖北融信押运保安
24,438,363.79 29,496,078.43 5,057,714.64 0.00
服务有限公司
(二) 同一控制下企业合并
本期没有发生的同一控制下企业合并。
(三) 反向购买
财务报表附注第 66 页
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财务报表附注
公司本期没有发生此项业务。
(四) 处置子公司
公司本期没有发生该事项。
(五) 其他原因的合并范围变动。
七、在其他主体中的权益
(一) 在子公司中的权益
1、企业集团的构成
主要经营 持股比例(%)
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
地 直接 间接
广州支点创业投资有限公司 广州 广州 服务业 100.00 设立
广州广电汇通金融服务有限公司 广州 广州 服务业 100.00 设立
GRG HT (HK) Co.,Limited 香港 香港 商业及服务业 100.00 设立
广州广电运通信息科技有限公司 广州 广州 服务业 100.00 设立
广州广电卓识智能科技有限公司 广州 广州 服务业 66.70 设立
广州中智融通金融科技有限公司 广州 广州 制造业 100.00 设立
环保处理及房 非同一控制下
广州市龙源环保科技有限公司 广州 广州 60.10
地产开发 合并
环保处理及房 非同一控制下
赣州中联环保科技开发有限公司 赣州 赣州 60.10
地产开发 合并
环保处理及房 非同一控制下
赣州中联电镀原料配送经营服务有限公司 赣州 赣州 60.10
地产开发 合并
环保处理及房 非同一控制下
赣州龙源环保产业经营管理有限公司 赣州 赣州 60.10
地产开发 合并
广州穗通金融服务有限公司 广州 广州 服务业 51.00 设立
广州广电银通金融电子科技有限公司 广州 广州 服务业 100.00 设立
非同一控制下
深圳广电银通金融电子科技有限公司 深圳 深圳 服务业 100.00
合并
深圳鹏通金融服务有限公司 深圳 深圳 服务业 51.00 设立
石家庄市银通金融服务有限公司 石家庄 石家庄 服务业 51.00 设立
上海欣辰通金融电子科技有限公司 上海 上海 服务业 100.00 设立
宜昌宜通金融服务有限公司 宜昌 宜昌 服务业 76.00 设立
南宁盈通金融电子科技有限公司 南宁 南宁 服务业 51.00 设立
辽宁辽通金融电子科技有限公司 辽宁沈阳 辽宁沈阳 服务业 100.00 设立
河南商通金融服务外包有限公司 河南郑州 河南郑州 服务业 80.00 设立
河北晨通金融电子科技有限公司 河北邢台 河北邢台 服务业 51.00 设立
南阳宛通金融电子科技有限公司 南阳 南阳 服务业 51.00 设立
山西尚通金融外包服务有限公司 山西太原 山西太原 服务业 51.00 设立
广州广电银通安保投资有限公司 广州 广州 商务服务业 100.00 设立
内蒙古广电银通安保投资有限公司 内蒙古呼 内蒙古呼和 商务服务业 100.00 设立
财务报表附注第 67 页
广州广电运通金融电子股份有限公司
2018 年度
财务报表附注
主要经营 持股比例(%)
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
地 直接 间接
和浩特 浩特
宜昌市金牛押运护卫保安服务有限责任公 非同一控制下
宜昌 宜昌 服务业 80.00
司 合并
非同一控制下
商洛市金盾押运有限责任公司 商洛 商洛 服务业 51.00
合并
非同一控制下
武威市神威保安守押有限责任公司 武威 武威 服务业 100.00
合并
非同一控制下
邵阳市保安服务有限责任公司 邵阳 邵阳 服务业 100.00
合并
非同一控制下
兴安盟威信保安守押服务有限责任公司 兴安盟 兴安盟 服务业 51.00
合并
非同一控制下
巴彦淖尔天力保押有限责任公司 巴彦淖尔 巴彦淖尔 服务业 51.00
合并
广东榕通科技服务有限公司 揭阳市 揭阳市 服务业 51.00 设立
GRG Banking Equipment(HK)Co.Limited 香港 香港 商业及服务业 100.00 设立
Global ATM Parts Co.,Limited 香港 香港 商业及服务业 100.00 设立
GRG Hongkong Mexico,S.A.DE 墨西哥 墨西哥 商业及服务业 100.00 设立
GRG Turkiye Bankacilik Ekipmanlari Ltd 土耳其 土耳其 商业及服务业 100.00 设立
GRG Banking Equipment (HK) Europe 立陶宛 立陶宛 商业及服务业 100.00 设立
GRG Deutschland GmbH 德国 德国 商业及服务业 100.00 设立
GRG Equipment (Singapore) Pte. Ltd. 新加坡 新加坡 商业及服务业 100.00 设立
GRG AMERICA INC. 美国 美国 商业及服务业 100.00 设立
GRGBanking LLC. 俄罗斯 俄罗斯 商业及服务业 100.00 设立
广电运通国际商贸（广州）有限公司 广州 广州 商业及服务业 100.00 设立
非同一控制下
深圳市创自技术有限公司 深圳 深圳 制造业 70.00
合并
非同一控制下
深圳市创自软件有限公司 深圳 深圳 服务业 70.00
合并
广州广电运通智能科技有限公司 广州 广州 服务业 100.00 设立
非同一控制下
通辽市威远护卫有限责任公司 通辽 通辽 服务业 51.00
合并
商洛市慧金清分服务有限公司 商洛 商洛 服务业 26.01 设立
非同一控制下
西安金盾押运有限公司 西安 西安 服务业 60.00
合并
非同一控制下
海南警锐押运护卫有限公司 儋州 儋州 服务业 51.00
合并
非同一控制下
榆林市神鹰护卫有限责任公司 榆林 榆林 服务业 55.00
合并
非同一控制下
新余市保安服务有限公司 新余 新余 服务业 90.00
合并
非同一控制下
文山州金盾保安守护押运有限责任公司 文山 文山 服务业 49.00
合并
巴州阿帕奇保安有限责任公司 巴州 巴州 服务业 80.00 非同一控制下
财务报表附注第 68 页
广州广电运通金融电子股份有限公司
2018 年度
财务报表附注
主要经营 持股比例(%)
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
地 直接 间接
合并
非同一控制下
新疆阿帕奇武装守护押运有限公司 巴州 巴州 服务业 80.00
合并
非同一控制下
黔南州蓝盾武装护运有限责任公司 黔南 黔南 服务业 51.00
合并
非同一控制下
资阳保安有限责任公司 资阳 资阳 服务业 51.00
合并
非同一控制下
资阳市卓越人力资源服务有限公司 资阳 资阳 服务业 51.00
合并
非同一控制下
平顶山鹰翔保安押运有限公司 平顶山 平顶山 服务业 60.00
合并
非同一控制下
江苏汇通金融数据股份有限公司 昆山 昆山 服务业 51.00
合并
安徽汇通金融数据服务有限公司 蚌埠 蚌埠 服务业 45.90 设立
江苏汇锦利通信息科技有限公司 昆山 昆山 服务业 26.01 设立
黄石金通智慧金融外包服务有限公司 黄石 黄石 服务业 56.00 设立
广州平云小匠科技有限公司 广州 广州 服务业 70.00 设立
成都平云小匠网络有限公司 成都 成都 服务业 35.70 设立
湖北银通卓越科技服务有限公司 武汉 武汉 服务业 51.00 设立
非同一控制下
保山安邦武装守护押运有限责任公司 保山 保山 服务业 49.00
合并
非同一控制下
鹤壁市鹏翔保安服务有限公司 鹤壁 鹤壁 服务业 60.00
合并
非同一控制下
黄石市金安押运护卫保安服务有限公司 黄石 黄石 服务业 56.00
合并
非同一控制下
益阳市保安服务有限责任公司 益阳 益阳 服务业 100.00
合并
新余市景运科技有限公司 新余 新余 服务业 90.00 设立
非同一控制下
南县保安服务有限责任公司 南县 南县 服务业 100.00
合并
广州运通购快科技有限公司 广州 广州 服务业 70.00 设立
非同一控制下
湖北融信押运保安服务有限公司 武汉 武汉 服务业 75.99
合并
非同一控制下
锡林郭勒盟金盾保安服务有限公司 锡林郭勒 锡林郭勒 服务业 100.00
合并
非同一控制下
锡林郭勒盟金盾押运服务有限公司 锡林郭勒 锡林郭勒 服务业 51.00
合并
非同一控制下
锡林郭勒盟安逸物业服务有限责任公司 锡林郭勒 锡林郭勒 服务业 51.00
合并
非同一控制下
深圳市信义科技有限公司 深圳 深圳 服务业 85.00
合并
非同一控制下
深圳市深安信信息技术有限公司 深圳 深圳 服务业 85.00
合并
财务报表附注第 69 页
广州广电运通金融电子股份有限公司
2018 年度
财务报表附注
主要经营 持股比例(%)
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
地 直接 间接
非同一控制下
北京中科江南信息技术股份有限公司 北京 北京 服务业 46.00
合并
非同一控制下
云南云财科技技术有限公司 昆明 昆明 服务业 32.20
合并
非同一控制下
北京中科江南政易信息技术有限公司 北京 北京 服务业 32.20
合并
非同一控制下
石家庄翰海信息技术有限公司 石家庄 石家庄 服务业 46.00
合并
2、重要的非全资子公司
本期归属于少数 本期向少数股东宣告 期末少数股东
子公司名称 少数股东持股比例
股东的损益 分派的股利 权益余额
北京中科江南信息技术股份有限公司 54.0% 31,416,276.19 139,223,277.55
3、重要非全资子公司的主要财务信息
期末余额
子公司名称 非流动
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计
负债
北京中科江南
信息技术股份 526,130,261.94 11,695,250.39 537,825,512.33 282,970,628.93 282,970,628.93
有限公司
本期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
北京中科江南
信息技术股份 241,504,289.13 56,603,796.02 56,603,796.02 205,314,584.96
有限公司
4、使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
本公司不存在使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制。
5、截至 2018 年 12 月 31 日公司没有向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务
支持或其他支持。
(二) 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
本公司本期未发生该事项。
财务报表附注第 70 页
广州广电运通金融电子股份有限公司
2018 年度
财务报表附注
(三) 在合营安排或联营企业中的权益
1、重要的合营企业或联营企业
持股比例(%) 对合营企业或联营
主要经 注册
合营企业或联营企业名称 业务性质 企业投资的会计处
营地 地 直接 间接
理方法
广州广电计量检测股份有限公司 广州 广州 检测计量 7.34 5.00 权益法
2、重要联营企业的主要财务信息
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
广州广电计量检测股份有限公司
流动资产 944,851,856.68 687,848,127.53
其中：现金和现金等价物 314,897,883.07 298,664,619.78
非流动资产 1,061,435,074.09 773,329,961.17
资产合计 2,006,286,930.77 1,461,178,088.70
流动负债 958,101,198.80 565,217,116.65
非流动负债 249,932,481.83 121,624,161.31
负债合计 1,208,033,680.63 686,841,277.96
少数股东权益 6,139,833.25 8,108,633.70
归属于母公司股东权益 792,113,416.89 766,228,177.04
按持股比例计算的净资产份额 97,746,795.64 92,688,892.38
调整事项 408,199,478.51 391,877,180.99
—商誉 408,199,478.51 391,877,180.99
—内部交易未实现利润
—其他
对联营企业权益投资的账面价值 505,946,274.15 484,566,073.37
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入 1,227,882,351.47 837,096,731.13
财务费用 40,221,525.13 17,707,824.95
所得税费用 7,034,406.92 10,575,377.80
净利润 123,093,782.56 109,672,122.31
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 123,093,782.56 109,672,122.31
本期收到的来自合营企业的股利 4,500,000.00 4,500,000.00
财务报表附注第 71 页
广州广电运通金融电子股份有限公司
2018 年度
财务报表附注
3、不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
期末余额/本期发生额 年初余额/上期发生额 期末余额/本期发生额 年初余额/上期发生额 期末余额/本期发生额 年初余额/上期发生额
联营企业
广州市广百小额贷款有限公司 中山市保安服务有限公司 广州市力沛企业管理咨询有限公司
投资账面价值合计 57,033,251.36 62,729,356.53 36,860,673.01 36,385,373.77 802,198.85 802,166.60
下列各项按持股比例计算的
合计数
—净利润 -5,696,105.17 1,723,274.86 475,299.24 773,747.07 32.25 250,179.01
—其他综合收益
—综合收益总额 -5,696,105.17 1,723,274.86 475,299.24 773,747.07 32.25 250,179.01
续表一
期末余额/本期发生额 年初余额/上期发生额 期末余额/本期发生额 年初余额/上期发生额 期末余额/本期发生额 年初余额/上期发生额
联营企业
重庆中余锦通科技有限公司 江苏宝易通信息科技有限公司 广州辉远电子技术有限公司
投资账面价值合计 1,105,448.21 1,181,128.98 1,838,208.12 1,986,328.37 1,314,826.52 1,422,989.77
下列各项按持股比例计算的
合计数
—净利润 -75,680.77 -18,871.02 -148,120.25 -593,671.63 -108,163.25 -327,010.23
—其他综合收益
—综合收益总额 -75,680.77 -18,871.02 -148,120.25 -593,671.63 -108,163.25 -327,010.23
续表二
期末余额/本期发生额 年初余额/上期发生额 期末余额/本期发生额 年初余额/上期发生额 期末余额/本期发生额 年初余额/上期发生额
联营企业
深圳市国信运通基金管理有限公司 广东美电贝尔科技集团股份有限公司 广州运通链达金服科技有限公司
投资账面价值合计 2,911,212.41 2,554,078.87 14,929,264.25 70,327,879.95 3,723,264.86
下列各项按持股比例计算的
合计数
—净利润 357,133.54 93,263.57 4,318,441.32 6,298,988.47 -776,735.14
—其他综合收益
—综合收益总额 357,133.54 93,263.57 4,318,441.32 6,298,988.47 -776,735.14
财务报表附注第 72 页
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2018 年度
财务报表附注
4、合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
公司本期没有合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的情况。
5、合营企业或联营企业发生的超额亏损
公司的合营企业或联营企业本期没有发生超额亏损。
6、与合营企业投资相关的未确认承诺
公司本期没有与合营企业投资相关的未确认承诺。
7、与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
公司本期没有与合营企业或联营企业投资相关的或有负债。
(四) 重要的共同经营
公司本期没有重要的共同经营。
(五) 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
公司本期没有未纳入合并财务报表范围的结构化主体。
八、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事
会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是
董事会已授权本公司经营管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的
程序。董事会通过职能部门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目
标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关
发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能
降低风险的风险管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主
要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进
行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司
对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司
的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其
分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的
前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
财务报表附注第 73 页
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2018 年度
财务报表附注
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生
波动的风险，包括汇率风险和其他价格风险。
（1）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。由于外币金融资产和负债
占总资产比重较小，本年度本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元、港元、欧元等计价的金融资产和金融负债，
外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下
期末余额 年初余额
项目
美元 其他外币 合计 美元 其他外币 合计
货币资金 708,236,410.84 188,705,303.90 896,941,714.74 357,109,973.25 125,090,231.00 482,200,204.25
应收账款 74,613,657.44 24,888,778.84 99,502,436.28 96,190,549.08 27,627,066.25 123,817,615.33
预付账款 6,007,420.59 486,885.37 6,494,305.96 5,653,591.88 583,750.53 6,237,342.41
其他应收款 3,224,386.33 600,901.35 3,825,287.68 1,678,069.40 996,018.80 2,674,088.20
其他流动资产 5,459,210.35 5,459,210.35 250,683.01 250,683.01
短期借款 35,870,110.14 35,870,110.14
应付账款 2,622,740.32 4,882,823.23 7,505,563.55 48,528,902.84 8,517,180.66 57,046,083.50
预收账款 24,021.20 750,916.59 774,937.79
应付职工薪酬 74,273.55 1,932,162.39 2,006,435.94 20,125.27 1,509,289.66 1,529,414.93
应交税费 7,686.78 904,246.99 911,933.77 3,708,830.22 3,708,830.22
其他应付款 6,705,310.85 6,529,115.17 13,234,426.02 4,824,246.06 3,020,835.03 7,845,081.09
合计 801,515,907.90 235,140,344.18 1,036,656,252.08 514,005,457.78 207,173,995.30 721,179,453.08
（2）其他价格风险
本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是
可以接受的。
本公司持有的上市公司权益投资列示如下：
项目 期末余额 年初余额
可供出售金融资产 843,295,785.40 1,080,145,915.44
合计 843,295,785.40 1,080,145,915.44
(三) 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短
缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司
的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来
12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债
务。
财务报表附注第 74 页
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财务报表附注
九、公允价值的披露
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属
的最低层次决定。
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
期末公允价值
第三层次
项目 第一层次公允价值 第二层次公
公允价值 合计
计量 允价值计量
计量
一、持续的公允价值计量
◆以公允价值计量且变动计入
当期损益的金融资产
1.交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2.指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
◆可供出售金融资产 843,295,785.40 843,295,785.40
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 843,295,785.40 843,295,785.40
（3）其他
持续以公允价值计量的资产总
843,295,785.40 843,295,785.40
额
(二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
截止 2018 年 12 月 31 日，本公司持有神州数码控股有限公司 265,869,250 股，其 2018
年 12 月 31 日的收盘价为 3.62 港元/股，按照 2018 年 12 月 31 日的汇率折算公允价值为
84,329.58 万元。
(三) 公司没有持续和非持续第二层次公允价值计量项目。
财务报表附注第 75 页
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2018 年度
财务报表附注
(四) 公司没有持续和非持续第三层次公允价值计量项目。
(五) 公司没有持续的第三层次公允价值计量项目。
(六) 公司没有持续的公允价值计量项目。
(七) 公司本期内没有发生的估值技术变更。
(八) 公司本期没有不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值。
十、关联方及关联交易
(一) 本公司的母公司情况
母公司对本 母公司对本
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 公司的持股 公司的表决
比例(%) 权比例(%)
广州市天河区黄埔大道西平
广州无线电集团有限公司 投资控股 10 亿元 52.52 52.52
云路 163 号
本公司最终控制方为广州市国资委。
(二) 本公司的子公司情况
本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
(三) 本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
(四) 其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
广州广电智能科技有限公司 同一最终母公司
广州通导信息技术服务有限公司 同一最终母公司
广州广电城市服务集团股份有限公司 同一最终母公司
广州海格通信集团股份有限公司 同一最终母公司
广州广电计量检测股份有限公司 同一最终母公司
夏锦军 子公司股东
资阳市政府国有资产监督管理委员会 子公司股东
海华电子企业（中国）有限公司 同一最终母公司
广东美电贝尔科技集团股份有限公司 联营企业
广州运通链达金服科技有限公司 联营企业
财务报表附注第 76 页
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财务报表附注
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
广州广电研究院有限公司 同一最终母公司
广州辉远电子技术有限公司 其他
(五) 关联交易情况
1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
广州广电智能科技有限公司 采购商品 11,104,223.95 19,190,383.76
广州通导信息技术服务有限公司 接受劳务
广州广电计量检测股份有限公司 接受劳务 122,985.28 119,820.95
广州广电城市服务集团股份有限公司 接受劳务 7,752,984.46 7,865,717.19
海华电子企业（中国）有限公司 采购商品 992,581.07 334,528.30
海华电子企业（中国）有限公司 接受劳务 181,141.92
广东美电贝尔科技集团股份有限公司 采购商品 281,471.15
广州辉远电子技术有限公司 采购商品 188,716.65
广州无线电集团有限公司 接受劳务
出售商品/提供劳务情况表
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
广州广电智能科技有限公司 销售货物 15,371.70
广州广电城市服务集团股份有限公司 销售货物 231,185.48
广州广电研究院 提供劳务 6,703,773.59
广州辉远电子技术有限公司 销售货物 971,108.39
广州广电计量检测股份有限公司 销售固定资产 157,128.21
广州海格通信集团股份有限公司 销售货物 8,396.22
广州无线电集团有限公司 销售货物 104,525.86 119,487.18
广州运通链达金服科技有限公司 销售固定资产 19,966.64
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
2、关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
公司本期没有发生该事项。
3、关联租赁情况
本公司作为承租方：
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
广州无线电集团有限公司 办公大楼 750,451.77
广州海格通信集团股份有限公司 员工宿舍楼 1,139,914.29 1,085,590.00
财务报表附注第 77 页
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财务报表附注
4、关联担保情况
本公司本期没有发生该事项。
5、关联方资金拆借
本公司本期没有发生该事项。
6、关联方资产转让、债务重组情况
本公司本期没有发生该事项。
7、关键管理人员薪酬
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 12,483,500.00 12,987,600.00
(六) 关联方应收应付款项
1、应收项目
期末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
广州无线电集团有限公司 17,952.50 89.76
广州辉远电子技术有限公司 1,029,454.30 5,147.26
预付账款
广州广电城市服务集团股份有限公司 85,424.14
其他应收款
广州运通链达金服科技有限公司 26,435.97 132.18
广州海格通信集团股份有限公司 171,600.00 85,800.00 171,600.00 51,480.00
海华电子企业（中国）有限公司 88,200.00 441.00
夏锦军 1,800,000.00 90,000.00
广州广电城市服务集团股份有限公司 1,822.50 1,822.50 1,822.50 911.25
2、应付项目
项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额
应付账款
海华电子企业（中国）有限公司 606,638.60
广州广电城市服务集团股份有限公司 163,272.53 16,340.00
广州广电智能科技有限公司 2,557,307.94 2,436,542.89
广东美电贝尔科技集团股份有限公司 31,800.09 31,800.09
广州海格通信集团股份有限公司 193,924.50
应付票据
财务报表附注第 78 页
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财务报表附注
项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额
广州广电智能科技有限公司 200,000.00 1,900,000.00
其他应付款
广州广电城市服务集团股份有限公司 2,425,166.00 5,065,166.00
广州辉远电子技术有限公司 21,050.00
预收账款
广州广电城市服务集团股份有限公司 200,000.00
广州广电研究院有限公司 2,449,913.76
广州辉远电子技术有限公司 46,632.00
(七) 关联方承诺
本公司本期没有发生该事项。
十一、股份支付
本公司本期没有发生该事项。
十二、政府补助
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
递延收益摊销转入科技
39,423,275.23 其他收益 39,423,275.23
三项费用
增值税退税收入 54,269,518.89 其他收益 54,269,518.89
其他政府补助项目 53,811,437.69 其他收益 53,811,437.69
合计 147,504,231.81 147,504,231.81
十三、承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
本公司本期没有需要披露的该事项。
(二) 或有事项
截至报告日止本公司未结清人民币保函为 53,928,017.40 元，港币保函为 2,410,211.30
元，美元保函为 9,937,615.26 元，土耳其里 5,424,285.00 元，对本公司财务没有重大影
响。
十四、资产负债表日后事项
(一) 重要的非调整事项
本公司本期没有需要披露的该事项。
财务报表附注第 79 页
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(二) 利润分配情况
拟分配的利润或股利 289,079,274.12
经审议批准宣告发放的利润或股利 289,079,274.12
(三) 销售退回
本公司本期没有需要披露的该事项。
(四) 划分为持有待售的资产和处置组
1、划分为持有待售的资产
出售 出售 所属
类别 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
方式 原因 分部
长期股权投资 59,717,057.02 54,932,269.00 2019 年
合计 59,717,057.02 54,932,269.00
(五) 其他资产负债表日后事项说明
本公司没有需要披露的其他资产负债表日后事项。
十五、其他重要事项
(一) 前期会计差错更正
本公司本期没有发生该事项。
(二) 债务重组
本公司本期没有需要披露的该事项。
(三) 资产置换
本公司本期没有需要披露的该事项。
(四) 年金计划
本公司本期没有需要披露的该事项。
(五) 终止经营
本公司本期没有需要披露的该事项。
财务报表附注第 80 页
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(六) 分部信息
1、报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了 2 个报告分部，分别为：
制造业和其他。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务，或在不同地区从事
经营活动。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个
报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价
其业绩。
分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照一定比例
在分部之间进行分配。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，分部负债包
括分部经营活动形成的可归属于该分部的负债。如果多个经营分部共同承担的负债相关
的费用分配给这些经营分部，该共同承担的负债也分配给这些经营分部。
2、报告分部的财务信息
项目 制造业 其他 分部间抵销 合计
营业收入 2,429,811,460.77 3,989,760,762.31 -960,590,454.35 5,458,981,768.73
其中：对外交易收入 1,791,022,901.87 3,667,958,866.86 5,458,981,768.73
分部间交易收入 638,788,558.90 321,801,895.45 -960,590,454.35
营业总成本 2,404,581,663.95 3,368,350,801.84 -968,650,158.71 4,804,282,307.08
投资收益 39,109,333.26 76,529,635.69 -11,665,783.99 103,973,184.96
营业利润 168,437,480.51 742,172,227.52 -3,606,079.63 907,003,628.40
资产总额 10,490,700,901.50 7,375,717,655.34 -4,426,200,043.49 13,440,218,513.35
负债总额 2,650,878,663.54 1,806,995,174.69 -527,257,331.62 3,930,616,506.61
十六、母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收票据及应收账款
项目 期末余额 年初余额
应收票据 3,456,776.00 6,879,770.00
应收账款 515,238,201.29 535,245,100.26
合计 518,694,977.29 542,124,870.26
1、应收票据
（1）应收票据分类列示
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 3,456,776.00 6,879,770.00
合计 3,456,776.00 6,879,770.00
财务报表附注第 81 页
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（2）期末公司没有已质押的应收票据。
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 34,622,367.45
合计 34,622,367.45
（4）期末公司没有因出票人未履约而将其转为应收账款的票据。
财务报表附注第 82 页
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2、应收账款
（1）应收账款分类披露
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比 账面价值 比例 计提比 账面价值
金额 金额 金额 金额
（%） 例（%） （%） 例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准
537,361,978.85 95.69 38,611,707.65 7.19 498,750,271.20 559,167,532.87 100.00 23,922,432.61 4.28 535,245,100.26
备的应收账款
单项金额不重大但单独计提坏账
24,225,994.24 4.31 7,738,064.15 31.94 16,487,930.09
准备的应收账款
合计 561,587,973.09 100.00 46,349,771.80 515,238,201.29 559,167,532.87 100.00 23,922,432.61 535,245,100.26
财务报表附注第 83 页
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 260,389,127.27 1,301,945.69 0.50
1至2年 82,087,575.70 4,104,378.81 5.00
2至3年 63,009,547.62 6,300,954.76 10.00
3至4年 39,657,321.56 11,897,196.48 30.00
4至5年 4,573,885.57 2,286,942.79 50.00
5 年以上 12,720,289.12 12,720,289.12 100.00
合计 462,437,746.84 38,611,707.65
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
合并关联方 74,924,232.01
合计 74,924,232.01
（2）本期计提、收回或转回应收账款情况
本期计提坏账准备金额 22,427,339.19 元。
（3）本期没有实际核销的应收账款
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况
期末余额
单位名称 占应收账款合计数
应收账款 坏账准备
的比例(%)
单位一 74,278,361.40 13.23
单位二 63,715,073.62 11.35 11,911,842.86
单位三 36,110,842.81 6.43 2,590,309.12
单位四 31,974,519.04 5.69 159,872.60
单位五 25,763,600.59 4.59 128,818.00
合计 231,842,397.46 41.29 14,790,842.58
（5）公司没有因金融资产转移而终止确认的应收款项。
（6）公司没有转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。
财务报表附注第 84 页
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(二) 其他应收款
项目 期末余额 年初余额
应收股利 20,400,000.00
其他应收款 91,528,330.69 100,884,240.05
合计 111,928,330.69 100,884,240.05
1、应收股利
（1）应收股利明细
项目（或被投资单位） 期末余额 年初余额
广州穗通金融服务有限公司 20,400,000.00
合计 20,400,000.00
财务报表附注第 85 页
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2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露：
期末余额 年初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额重大并单独计提
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提
94,864,102.40 100.00 3,335,771.71 3.52 91,528,330.69 103,186,122.80 100.00 2,301,882.75 2.23 100,884,240.05
坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的其他应收款
合计 94,864,102.40 100.00 3,335,771.71 91,528,330.69 103,186,122.80 100.00 2,301,882.75 100,884,240.05
财务报表附注第 86 页
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 15,360,252.65 76,801.28 0.50
1至2年 3,727,169.22 186,358.47 5.00
2至3年 1,712,887.76 171,288.78 10.00
3至4年 4,498,749.44 1,349,624.83 30.00
4至5年 3,022,625.00 1,511,312.50 50.00
5 年以上 40,385.85 40,385.85 100.00
合计 28,362,069.92 3,335,771.71
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例
合并关联方 66,502,032.48
合计 66,502,032.48
（2）本期计提、收回或转回坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,033,888.96 元。
（3）本期没有实际核销的其他应收款。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 年初账面余额
保证金 16,449,009.89 18,995,706.68
往来款 72,318,590.18 77,407,910.43
职工借款 6,096,502.33 6,782,505.69
合计 94,864,102.40 103,186,122.80
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
占其他应收款合 坏账准备期末
单位名称 款项性质 期末余额 账龄
计数的比例(%) 余额
单位一 往来款 47,278,744.73 1 年以内 49.84
单位二 往来款 11,534,274.74 1 年以内 12.16
单位三 往来款 4,845,116.90 1 年以内 5.11
单位四 保证金 3,080,000.00 1-4 年 3.25 732,250.00
单位五 保证金 2,850,000.00 4至5年 3.00 1,425,000.00
合计 69,588,136.37 73.36 2,157,250.00
财务报表附注第 87 页
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（6）公司没有涉及政府补助的应收款项。
（7）公司没有因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
（8）公司没有转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。
(三) 长期股权投资
期末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 4,255,390,770.48 14,100,114.46 4,241,290,656.02 3,756,590,770.48 3,756,590,770.48
对联营、合营企业投资 373,894,765.79 373,894,765.79 619,606,605.43 619,606,605.43
合计 4,629,285,536.27 14,100,114.46 4,615,185,421.81 4,376,197,375.91 4,376,197,375.91
1、对子公司投资
本期 本期计提减 减值准备期
被投资单位 年初余额 本期增加 期末余额
减少 值准备 末余额
广州广电汇通金融服务有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
广州市龙源环保科技有限公司 150,971,193.64 150,971,193.64
广州穗通金融服务有限公司 25,500,000.00 25,500,000.00
广州广电银通金融电子科技有限公司 2,821,044,424.84 2,821,044,424.84
江苏汇通金融数据股份有限公司 166,530,612.00 166,530,612.00 14,100,114.46 14,100,114.46
深圳市创自技术有限公司 136,500,000.00 136,500,000.00
广电运通国际有限公司 86,044,540.00 86,044,540.00
广州广电运通信息科技有限公司 30,000,000.00 20,000,000.00 50,000,000.00
广州支点创业投资有限公司 50,000,000.00 146,000,000.00 196,000,000.00
北京中科江南信息技术股份有限公司
312,800,000.00 312,800,000.00
本部
广州广电运通智能科技有限公司 60,000,000.00 20,000,000.00 80,000,000.00
广州中智融通金融科技有限公司 130,000,000.00 130,000,000.00
合计 3,756,590,770.48 498,800,000.00 4,255,390,770.48 14,100,114.46 14,100,114.46
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2、对联营、合营企业投资
本期增减变动 本期计
减值准备期
被投资单位 年初余额 权益法下确认的 其他综合收 其他权 宣告发放现金股 期末余额 提减值
追加投资 减少投资 其他 末余额
投资损益 益调整 益变动 利或利润 准备
1．联营企业
重庆中余锦通科技有
1,181,128.98 -75,680.77 1,105,448.21
限公司
广州市广百小额贷款
62,729,356.53 -5,696,105.17 57,033,251.36
有限公司
广州广电计量检测股
484,566,073.37 194,672,416.01 14,630,945.76 4,500,000.00 300,024,603.12
份有限公司
广东美电贝尔科技集
70,327,879.95 4,318,441.32 -59,717,057.02 14,929,264.25
团股份有限公司
广州市力沛企业管理
802,166.60 32.25 802,198.85
咨询有限公司
小计 619,606,605.43 194,672,416.01 13,177,633.39 4,500,000.00 -59,717,057.02 373,894,765.79
合计 619,606,605.43 194,672,416.01 13,177,633.39 4,500,000.00 -59,717,057.02 373,894,765.79
财务报表附注第 89 页
广州广电运通金融电子股份有限公司
2018 年度
财务报表附注
(四) 营业收入和营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,079,527,076.22 1,296,679,883.82 2,159,432,615.55 1,309,587,282.48
合计 2,079,527,076.22 1,296,679,883.82 2,159,432,615.55 1,309,587,282.48
(五) 投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 20,400,000.00 256,630,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 13,177,633.39 20,319,644.69
处置长期股权投资产生的投资收益 -9,019,666.51
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 267,000,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益 -1,092,516.95 137,564,689.22
国债回购收益 165,062.55
理财产品收益 12,280,636.98 23,438,846.73
合计 35,911,149.46 704,953,180.64
十七、补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -262,481.68
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
93,234,712.92
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 88,641,684.75
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产
减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的
损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当
期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
-1,450,342.88
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
财务报表附注第 90 页
广州广电运通金融电子股份有限公司
2018 年度
财务报表附注
项目 金额 说明
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允
价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行
一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,229,219.93
其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,551,770.28
所得税影响额 -28,592,026.72
少数股东权益影响额 -14,920,517.40
合计 132,973,579.34
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益（元）
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 7.48 0.28 0.28
扣除非经常性损益后归属于公司普通
6.00 0.22 0.22
股股东的净利润
广州广电运通金融电子股份有限公司
（加盖公章）
二〇一九年四月二十五日
财务报表附注第 91 页