国泰君安证券股份有限公司
关于上海悦心健康集团股份有限公司 2022 年度
对外担保额度的核查意见
国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”）作为上海悦心健康集团
股份有限公司（以下简称“悦心健康”或“公司”）2021 年度非公开发行股票的保荐
人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法（2020）》《深圳证券交易所股票上市
规则（2022 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐
业务（2022 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板
上市公司规范运作》等相关规定的要求，对悦心健康 2022 年度对外担保额度事
项进行了核查，相关核查情况及意见如下：
一、担保情况概述
根据公司全资及控股子公司的生产经营资金需求，公司拟在 2022 年度继续
为全资及控股子公司的银行融资、银行承兑汇票和融资租赁等融资业务提供担保，
并拟同意全资子公司及控股子公司之间互相提供担保。担保额度包括新增担保及
原有担保展期或续保，均为连带责任保证担保。具体安排如下：
1、公司为全资及控股子公司 2022 年度银行融资、银行承兑汇票和融资租赁
等融资业务提供担保的额度为人民币 70,000 万元；其中，为资产负债率低于 70%
的公司及子公司提供担保额度为 60,000 万元；为资产负债率超过 70%的子公司
提供担保额度为 10,000 万元。
2、公司控股子公司之间相互提供本外币担保额度为人民币 5,000 万元以内，
全部为资产负债率低于 70%的子公司之间相互担保。
上述担保的有效期为 2022 年 7 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日，在上述额度内
发生的具体担保事项，授权公司董事长具体负责与融资机构签订相关担保协议，
不再另行召开董事会或股东大会。超出上述额度的担保，按照相关规定由董事会
或股东大会另行审议作出决议后才能实施。
二、提供担保额度预计情况
公司本次预计提供担保额度为人民币 75,000 万元，其中为资产负债率低于
70%的子公司提供担保额度为人民币 65,000 万元（含控股子公司之间相互提供本
外币担保额度人民币 5,000 万元），为资产负债率超过 70%的子公司提供担保额
度为人民币 10,000 万元。具体对外担保额度预计情况如下：
本次预计 担保额度占
担保方 被担保方最 截至目前
担保 上市公司最 是否关
被担保方 持股比 近一期资产 担保余额
额度 近一期净资 联担保
例 负债率 （万元）
（万元） 产比例
江西斯米克陶瓷有限公司 100% 40.23% 22,219 否
上海斯米克健康环境技术有限公司 94.30% 45.99% -- 否
65,000 50.84%
上海斯米克建筑陶瓷有限公司 100% 32.04% 377 否
上海悦心健康医疗科技集团有限公
100% 0.00% -- 否
司
资产负债率低于 70%合计 22,596 65,000 50.84% --
荆州斯米克新材料有限公司 94.30% 81.21% -- 否
10,000 7.82%
上海悦心健康医疗投资管理有限公
100% 104.53% -- 否
司
资产负债率超过 70%合计 -- 10,000 7.82% --
合计 22,596 75,000 58.66% --
三、被担保人基本情况
1、江西斯米克陶瓷有限公司
企业名称 江西斯米克陶瓷有限公司
成立日期 2006年12月28日
注册地点 江西省丰城市丰城精品陶瓷产业基地内
法定代表人 陈前
注册资本 47,000万元人民币
生产销售精密陶瓷、建筑陶瓷、卫生陶瓷、配套件、高性能功能
主营业务 陶瓷产品，自营进出囗业务，自有房屋出租。(依法须经批准的项
目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
股权结构 公司持有其100%股权
是否失信被执行人 否
最近一期财务数据 总资产为110,305.74万元，负债为44,372.28万元（其中银行贷款总
额10,022.57万元、流动负债总额44,372.28万元），股东权益为
65,933.46万元。2021年度营业收入65,581.98万元，利润总额-487.14
万元，净利润-296.75万元。（经审计）
2、上海斯米克健康环境技术有限公司
企业名称 上海斯米克健康环境技术有限公司
成立日期 2014年12月25日
注册地点 上海市闵行区恒南路1288号1幢502室
法定代表人 陈前
注册资本 20,000万元人民币
从事健康科技领域内以及桑拿设备技术、洗浴设备技术、汗蒸设备
的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，装饰装修工程设计
与施工，洗浴设备的设计、安装、销售，日化用品、装饰材料、建
筑材料、水性涂料的销售，室内外装潢及设计，环境工程设计，实
业投资，投资咨询（除经纪），机电设备、通风设备的批发、安装
主营业务 及维修（除专控），水电安装工程（凭许可资质经营），洗浴服务，
健身服务，建筑保温材料及其他隔热、隔音、防火等建筑材料的研
发，无机保温板、无机隔热、隔音、防火板的生产（生产类项目仅
分支机构经营），销售自产产品并提供产品技术服务，从事货物及
技术的进出口业务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方
可开展经营活动】
股权结构 公司持有其94.30%股权
是否失信被执行人 否
总资产为33,133.31万元，负债为15,239.48万元（其中银行贷款总额
0万元、流动负债总额15,239.48万元），股东权益为17,893.83万元。
最近一期财务数据
2021年度营业收入9,316.98万元，利润总额1,129.98万元，净利润
1,129.98万元。（经审计）
3、荆州斯米克新材料有限公司
企业名称 荆州斯米克新材料有限公司
成立日期 2013年10月31日
注册地点 江陵县沿江产业园(工业大道)
法定代表人 宋源诚
注册资本 4,500万元人民币
非金属板材生产、销售；干粉砂浆生产、销售；水性涂料采购（不
主营业务 含危险化学品）、销售；汗蒸设备采购、销售；瓷砖采购、销售及
厂房出租（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营）。
股权结构 公司持有其94.30%股权
是否失信被执行人 否
总资产为14,871.33万元，负债为12,076.33万元（其中银行贷款总额
0万元、流动负债总额12,076.33万元），股东权益为2,795.00万元。
最近一期财务数据
2021年度营业收入2,692.64万元，利润总额-338.90万元，净利润
-338.90万元。（经审计）
4、上海斯米克建筑陶瓷有限公司
企业名称 上海斯米克建筑陶瓷有限公司
成立日期 2012年02月23日
注册地点 上海市闵行区浦江镇三鲁公路2121号28幢第3层D室
法定代表人 陈前
注册资本 65,465.6248万元人民币
陶瓷制品、艺术品、建筑陶瓷、建筑装潢材料及备品配件、五金电器、
五金配件、机电设备、卫浴洁具、家具、家用电器、计算机软件及辅
助设备的销售及网上零售，从事建材科技领域内的技术开发、技术转
让、技术咨询、技术服务，实业投资，仓储管理，物业服务，室内外
主营业务 装潢及设计，通风设备的安装及维修（除专控），水电安装工程，展
览展示服务，环境工程建设工程专项设计、建筑装饰装修建设工程设
计施工一体化（工程类项目凭许可资质经营），从事货物及技术的进
出口业务，房屋租赁。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方
可开展经营活动】
股权结构 公司持有其100%股权
是否失信被执行人 否
总资产为79,190.81万元，负债为25,370.00万元（其中银行贷款总额
377.19万元、流动负债总额25,370.00万元），股东权益为53,820.81万
最近一期财务数据
元。2021年度营业收入58,804.96万元，利润总额962.71万元，净利润
962.71万元。（经审计）
5、上海悦心健康医疗投资管理有限公司
企业名称 上海悦心健康医疗投资管理有限公司
成立日期 2015年05月26日
注册地点 上海市闵行区恒南路1288号1幢3层西区
法定代表人 陈超
注册资本 5,000万元人民币
一般项目：医疗投资管理，健康医疗项目投资，健康管理咨询（不得
从事诊疗活动、心理咨询）、投资管理咨询、企业管理咨询（咨询类
项目除经纪），从事医用产品技术领域内的技术开发、技术转让、技
主营业务 术咨询、技术服务，医疗器械、健身器材、日用百货批发，自有设备
租赁，计算机软件及辅助设备的设计、批发，会议及展览服务，市场
营销策划，停车场服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依
法自主开展经营活动）
股权结构 公司持有其100%股权
是否失信被执行人 否
2021年末总资产为4,262.92万元，负债为4,455.94万元（其中银行贷款
总额0万元、流动负债总额4,455.94万元），股东权益为-193.02万元；
最近一期财务数据
2021年度营业收入189.44万元，利润总额-997.04万元，净利润-997.04
万元。（经审计）
6、上海悦心健康医疗科技集团有限公司
企业名称 上海悦心健康医疗科技集团有限公司
成立日期 2019年10月23日
注册地点 上海市闵行区恒南路1288号1幢503室
法定代表人 李慈雄
注册资本 5,000万元人民币
医疗健康科技领域内的技术咨询、技术开发、技术转让、技术服务，
企业管理咨询，健康管理咨询，房屋租赁，物业管理，企业管理咨询，
自有设备租赁，会议及展览服务，市场营销策划，家庭服务，病患陪
主营业务
护服务，养老机构业务（限分支机构经营），为老年人提供社区托养、
居家照护等社区养老服务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准
后方可开展经营活动】
股权结构 公司持有其100%股权
是否失信被执行人 否
最近一期财务数据 2021年末总资产为0万元，负债为0万元（其中银行贷款总额0万元、流
动负债总额0万元），股东权益为0万元；2021年度营业收入0万元，利
润总额0万元，净利润0万元。（经审计）
四、担保协议的主要内容
《担保协议》尚未签署，此次议案是确定年度担保的总安排，《担保协议》
主要内容由公司及被担保的全资及控股子公司与融资机构共同协商确定。
五、累计对外担保及逾期担保的数量
截至 2022 年 4 月 25 日，公司仅对合并报表范围内全资及控股子公司提供担
保，无其他对外担保事项。对合并报表范围内的全资及控股子公司已审批的担保
额度总金额为 75,000 万元（含公司为全资及控股子公司的担保额度 70,000 万元
及控股子公司之间相互提供担保额度 5,000 万元），占最近一期经审计净资产的
比例为 58.66%；公司对合并报表范围内的全资及控股子公司提供的总担保余额
为 22,596 万元，占最近一期经审计净资产的比例为 17.67%。
公司及控股子公司无逾期对外担保情况、无涉及诉讼的对外担保及因担保被
判决败诉而应承担损失的情况。
六、相关审议和批准程序
2022 年 4 月 25 日，公司召开第七届董事会第十三次会议审议通过了《关于
2022 年度对外担保额度的议案》。独立董事对公司为本次担保事项发表了同意的
独立意见。
七、保荐人核查意见
经核查，保荐人认为：
悦心健康 2022 年度对外担保额度预计事项已经公司董事会审议通过，尚需
股东大会审议通过，公司独立董事发表了明确同意的独立意见，符合中国证监会
以及深圳证券交易所的相关规定，履行了现阶段必要的审批程序，不存在损害公
司及股东合法权益的情形。保荐人对悦心健康 2022 年度对外担保额度预计事项
无异议。
（本页无正文，为《国泰君安证券股份有限公司关于上海悦心健康集团股份
有限公司 2022 年度对外担保额度的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人（签字）：
倪晓伟 胡晓
国泰君安证券股份有限公司
2022 年 4 月 25 日
