南京红宝丽股份有限公司
2013 半年度报告
（股票代码：002165）
2013 年 08 月
南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人芮敬功、主管会计工作负责人陈三定及会计机构负责人(会计主
管人员)陈洪明声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本报告中如有涉及未来计划、业绩预测等前瞻性描述，均不构成公司对投
资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
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南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
目 录
2013 半年度报告 ................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 1
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 6
第四节 董事会报告 ............................................................................................................................ 7
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 16
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 24
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 26
第八节 财务报告（未经审计） ...................................................................................................... 26
第九节 备查文件目录 .................................................................................................................... 109
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南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
公司法 指 中华人民共和国公司法
证券法 指 中华人民共和国证券法
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
公司、本公司、红宝丽 指 南京红宝丽股份有限公司
公司董事会 指 南京红宝丽股份有限公司董事会
公司监事会 指 南京红宝丽股份有限公司监事会
公司股东大会 指 南京红宝丽股份有限公司股东大会
硬泡 指 聚氨酯硬质泡沫
硬泡组合聚醚 指 聚氨酯硬泡组合聚醚
元 指 人民币元
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 红宝丽 股票代码 002165
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 南京红宝丽股份有限公司
公司的中文简称（如有） 红宝丽
公司的外文名称（如有） NANJING HONGBAOLI CORPORATION,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）HONGBAOLI
公司的法定代表人 芮敬功
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王玉生
联系地址 南京市高淳经济开发区双高路 29 号
电话 025-57350997
传真 025-57350178
电子信箱 yswang188@126.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司注册地址 南京市高淳经济开发区双高路 29 号
公司注册地址的邮政编码 211300
公司办公地址 南京市高淳经济开发区双高路 29 号
公司办公地址的邮政编码 211300
公司网址 www.hongbaoli.com
公司电子信箱 wangys@hongbaoli.com
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2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2012 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2012 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业收入（元） 1,027,540,820.69 840,162,267.45 22.3%
归属于上市公司股东的净利润（元） 6,689,409.17 49,987,846.32 -86.62%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
4,521,000.26 48,947,560.98 -90.76%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 155,693,880.79 145,538,279.29 6.98%
基本每股收益（元/股） 0.01 0.09 -88.89%
稀释每股收益（元/股） 0.01 0.09 -88.89%
加权平均净资产收益率（%） 0.68% 5.41% 减少 4.73 个百分点
本报告期末 上年度末 本年末比上年末增减(%)
总资产（元） 1,816,043,163.54 1,761,702,837.68 3.08%
归属于上市公司股东的净资产（元） 939,797,070.88 974,050,335.02 -3.52%
二、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -325,158.29
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
3,343,620.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -328,897.70
减：所得税影响额 535,945.02
少数股东权益影响额（税后） -14,789.92
合计 2,168,408.91 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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第四节 董事会报告
一、概述
今年上半年，在政府以提高经济增长质量和效益为中心，继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策，
以改革促调整，以调整促发展政策推动下，国民经济运行总体平稳，稳中有进，表现为中国PMI指数小幅
回升，外贸增速放缓，出口增长只有10.4%，社会消费品零售总额同比增长12.7%，GDP同比增长7.6%，国
内经济增速回升仍显乏力。但冰箱等家电行业由于有较好的需求基础，一改去年受宏观因素影响消费下降
的局面，上半年仍保持18.5%的增长（数据来源：国家统计局网站），给聚氨酯硬泡组合聚醚消费增长带
来了机会。公司面对国际、国内经营环境，围绕企业发展目标，积极采取应对措施：
一是积极拓展产品国际、国内市场。公司秉持技术创新等理念，加强技术研发，主动创造顾客需求，
为冰箱冷藏客户提供个性化服务，巩固老客户，开发新客户，同时，主动参与国际市场竞争，和世界著名
的家电冰箱企业建立合作关系，硬泡组合聚醚产品出口逐渐增多；公司针对国际市场异丙醇胺消费环境受
欧债危机影响状况，加大国内宣传力度，开拓国内市场，硬泡组合聚醚和异丙醇胺产品销量分别增长24.50%
和42.20%。同时，在当前国家大力推动绿色建筑节能政策背景下，公司利用公安部出台公消[2012]350号文
件，允许有机高阻燃保温材料用于建筑保温领域政策，积极开拓江苏及周边建筑保温市场，高阻燃销保温
板产品性能得到保障房、商业住宅等房地产开发商、承包商认可，公司也积极与山东、河北、内蒙古、宁
夏、吉林等地政府部门沟通，开展高阻燃保温材料的备案工作。上半年，高阻燃保温板产品实现销售2040.86
万元，为今年下半年产品推广销售打下了坚实基础。
二是加大管理创新、技术创新，坚持实施降本增效措施，各利润中心围绕经营目标开展工作，公司管
理能力得到进一步提升。
三是加快项目建设，大力发展新材料产业。公司年产6万吨硬泡聚醚项目建设竣工于4月28日试车成功，
红宝丽新材料产业园项目—年产1500万平方米高阻燃保温板项目之第二条500万平方米生产线也已于2013
年3月初竣工投产。项目竣工投产，为公司市场拓展提供了生产支持。
报告期，由于宏观因素影响，大宗商品原料价格同比有一定幅度下跌，公司生产用原料价格也较上年
同期下降，公司产品价格也有不同幅度下调，对上半年产品销售收入产生一定影响。但由于公司积极拓展
市场，产品销售增量，上半年公司实现营业收入102,754.08万元，比上年同期增长22.30%；由于公司在销
售收款过程中，收到公司某业务员提供的假票据7,396万元，该案涉及业务片区几家法人企业。假票据事项
发现后，公司加紧采取措施，尽最大努力降低损失。目前公安部门正在侦查当中，公司根据会计准则和企
业会计政策，经慎重评估该事项对经营业绩影响，公司计提了6,244.50万元资产减值准备，以致实现归属
于上市公司股东净利润为668.94万元，比上年同期下降86.62%。
二、主营业务分析
概述
公司是聚氨酯硬泡组合聚醚和异丙醇胺生产企业，硬泡组合聚醚市场主要为冰箱（柜）、冷藏集装箱
等领域；异丙醇胺被广泛用于合成表面活性剂、石油天然气炼制中的脱硫剂、清冼剂、水泥外加剂、医药
农药中间体、金属切削、电子清冼等行业，产品以国外市场为主。近年来，公司大力培育发展新兴材料产
业，聚氨酯高阻燃保温板产品市场主要是建筑保温领域。报告期，公司保持业务稳定增长，实现主营业务
收入101,259.35 万元，比上年同期增长21.94 %。其中硬泡聚醚实现营业收入72,903.14万元，比上年同期增
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长18.73 %；异丙醇胺实现营业收入26,123.44万元，比上年增长32.12 %。高阻燃保温板材销售2040.86万元。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因
主产品销量增多，收入增加，其中硬
营业收入 1,027,540,820.69 840,162,267.45 22.3% 泡组合聚醚、异丙醇胺销量同比分别
增长 24.5%、42.2%。
营业成本 855,715,207.78 702,522,644.85 21.81% 营业收入增长
销售费用 20,964,299.54 17,405,721.68 20.44% 销量增加导致运费等变动费用增加
主要是项目投入使用折旧增加、计提
管理费用 54,153,999.15 38,031,348.64 42.39%
股权激励摊销费用
主要人民币对美元升值导致的汇兑
财务费用 17,173,000.15 12,814,574.27 34.01%
损失增加
本期计提资产减值损失 6565.11 万
元，较上年同期增长 1575.14%。计
所得税费用 4,907,414.04 12,271,191.39 -60.01%
提资产减值损失使利润总额下降，所
得税费用下降
研发投入 19,742,457.39 19,487,482.46 1.31%
经营活动产生的现金流 主要是以银行承兑汇票结算的采购
155,693,880.79 145,538,279.29 6.98%
量净额 付款方式增多，应付票据增加
6 万吨环保型聚氨酯硬泡聚醚技术
投资活动产生的现金流
-77,074,224.24 -104,348,065.05 -26.14% 改造项目等已竣工，在建项目投入减
量净额
少
筹资活动产生的现金流 筹资流出减少，上半年尚未实施
-50,254,701.98 -90,612,684.85 -44.54%
量净额 2012 年度利润分配
现金及现金等价物净增
28,389,981.30 -49,425,695.70 -157.44%
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
√ 适用 □ 不适用
公司经营业务及其利润来源没有发生重大变化，只是由于公司在销售收款过程中，收到假票据7,396万元，
该案涉及业务片区几家法人企业。公司根据会计准则和企业会计政策，经慎重评估该事项对经营业绩影响
计提了6,244.50万元资产减值准备，以致实现归属于上市公司股东净利润668.94万元，比上年同期下降
86.62%。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
公司利用积聚的资源和资本平台，秉持―做强、做大、做长‖的发展理念，实施―制度创新、技术创新、
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管理创新、市场创新和文化创新‖等五个创新，实现产业的持续发展。面对国内经济增长乏力、外有欧债
危机持续影响之经济形势，积极应对，在抓好项目建设同时，又拓展国际国内市场，年产6万吨硬泡组合
聚醚项目于4月底竣工投产，硬泡组合聚醚生产能力达到15万吨，成为世界规模最大的生产企业之一，为
今年产品销售提供了保障。上半年，主产品硬泡组合聚醚和异丙醇胺产品销量同比均保持稳定增长，硬泡
聚醚销量增长24.50%，异丙醇胺销量增长42.20%。同时，公司大力发展新兴材料产业，加快推进―红宝丽
新材料产业园‖建设，延伸产业链。年产1500万平方米高阻燃聚氨酯保温板项目第二条年产500万平方米连
续生产线也已试车投产，整体形成年产750万平方米生产能力，后续的项目也在规划建设当中。公司借助
公安部出台公消[2012]350号文件给行业发展带来的机遇，利用在去年江苏保障性住房保温建设当中的影
响，加大市场营销力度，与建筑开发商及承建企业沟通，取得较好的效果，上半年实现高阻燃保温板销售
2,040.86万元；太阳能EVA封装胶膜产品性能持续得到优化，面对太阳能行业现状，以规避行业风险为目
的，开展适量营销活动，为今后业务发展创造条件。
报告期，公司实现主营业务收入101,259.35 万元，较上年同期增长21.94 %。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
基础化工原料 991,127,256.11 824,153,523.32 16.85% 20.32% 19.79% 0.37%
其他业务 21,466,279.28 16,769,080.16 21.88% 223.05% 203.89% 4.93%
分产品
硬泡聚醚 729,031,408.69 617,562,777.98 15.29% 18.73% 17.97% 0.54%
异丙醇胺 261,234,365.53 205,831,395.80 21.21% 32.12% 31.62% 0.3%
保温材料 20,408,586.94 16,118,257.80 21.02% 242.07% 222.52% 4.79%
其他产品 1,919,174.23 1,410,171.90 26.52% -84.84% -83.76% -4.9%
分地区
国内销售 741,027,749.98 608,156,901.14 17.93% 20.28% 16.99% 2.3%
国外销售 271,565,785.41 232,765,702.34 14.29% 26.72% 33.39% -4.65%
四、核心竞争力分析
（1）拥有规模优势和生产条件的资源
公司硬泡组合聚醚年生产能力为15万吨，生产设备和生产工艺先进，其中全资子公司南京红宝丽聚氨
酯有限公司产能为11万吨。公司是国内最大的硬泡组合聚醚生产企业，也是世界规模最大的硬泡组合聚醚
生产企业之一。公司异丙醇胺年生产能力为4万吨，生产装置工艺先进，规模居世界首位。公司大力发展
建设的―红宝丽新材料产业园‖项目，已形成750万平方米高阻燃聚氨酯保温板生产能力，另外还有年产1200
万平方米太阳能EVA封装胶膜生产能力。
公司生产装置、设备和厂房都为公司自建，新建设备代表行业最先进水平，公司合法拥有土地，公司
核心资产使用效率较高，生产装置生产正常。另外，公司通过技术中心技术改造项目建设，配置了先进的
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研发和检测设备，为公司技术创新，始终保持行业领先水平提供了硬件条件。
（2）专利、非专利技术行业领先
公司设立以来，始终秉持―持续创新‖理念，加大技术投入，建成和配备了研发设施，逐步完善了研发
机制，构架了产学研平台，公司在所从事行业确立了技术领先优势。公司建有省级技术中心三个：分别为
公司企业技术中心、江苏省醇胺工程技术研究中心和江苏省聚氨酯工程中心，设立了国家级博士后科研工
作站。公司与南理工、南林大等科研院所产学研合作，与中科院长春应化所合作，共建了中科院南京醇胺
分中心。
截止2013年6月末，公司累计获得授权发明专利28项，实用新型专利7项。其中上半年，获得授权发明
专利1项。
多年来，公司积极拓展异丙醇胺、硬泡组合聚醚国际市场，产品出口量逐年增多。为此，公司多年前
就在境外开展商标注册工作，为产品进军国际市场提供保障。至今，―红宝丽‖商标已在20多个国家和地区
申请注册。
（3）优质客户资源及品牌
公司秉承诚信经营和技术创新理念，以为客户提供个性化服务为宗旨，积极开发新技术、新产品，为
客户提供增值服务，不断提升自身话语权和行业竞争能力，与下游家电客户结成战略合作伙伴共同发展。
冰箱（柜）冷藏行业海信、美的、美菱、LG、三星、西门子等知名企业是公司多年的合作伙伴，目前公司
硬泡聚醚已规模化进入国际冰箱市场；异丙醇胺自生产以来，作为精细化工品由于其绿色环保和优异的性
能，产品出口已遍布世界各地，近年来国内市场的消费量也有明显增多，红宝丽品牌国际国内影响力得到
进一步提升，公司客户资源越来越丰富。
中国硬泡组合聚醚最大的应用领域为冰箱（柜）冷藏市场，占整个聚氨酯硬泡50%以上，下游冰箱（柜）
生产企业都是国内外知名的家电企业和国际冰箱生产企业，相比聚醚行业生产企业拥有较大的规模优势，
且硬泡组合聚醚产品主原料为环氧丙烷，作为石油衍生产品，其价格容易受到石油价格的波动而波动，因
而，在硬泡聚醚行业生产企业经营容易受到两头挤情况，产品毛利率容易波动。在冰箱（柜）市场，公司
多年来产品定价采用―上个月主原料环氧丙烷平均价格*系数+加工费‖ 之模式，并为广大冰箱（柜）企业所
接受，成为行业推崇的模式，即使面临宏观面变化，该种定价模式对双方利益保障提供透明的定价机制，
有效规避原料价格波动带来的风险。该定价模式确立进一步提升了红宝丽品牌的影响度，有利于公司持续
提升下游冰箱（柜）市场销售规模，做大聚醚产业。
五、投资状况分析
1、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总额 23,252.84
报告期投入募集资金总额 2,941.19
已累计投入募集资金总额 12,233.96
募集资金总体使用情况说明
经中国证监会《关于核准南京红宝丽股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2011]463 号）同意，公司于 2011
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年 7 月非公开发行股票 1623.0844 万股，发行价格 15.16 元/股，募集资金总额 24605.959504 万元，扣除发行费用，募集资
金净额为 23252.83642 万元。公司非公开发行股票募集资金项目为年产 6 万吨环保型聚氨酯硬泡聚醚技术改造项目，项目
总投资 23254.46 万元，其中固定资产投资 20655.78 万元，铺底流动资金 2598.68 万元，项目由全资子公司南京红宝丽聚氨
酯有限公司承担建设任务。根据公司 2010 年第二次临时股东大会决议通过的“非公开发行股票方案”和“关于公司向南
京宝新聚氨酯有限公司增资的议案”，公司将募集资金净额全部划入该子公司开设的募集资金专户中。2011 年 8 月 16 日，
根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和公司募集资金管理制度的
规定，南京红宝丽聚氨酯有限公司会同公司保荐机构平安证券有限责任公司分别与中信银行南京分行、中国建设银行高淳
支行签订了《募集资金三方监管协议》。 2011 年 8 月 22 日，公司第六届董事会第六次会议审议并通过了 《关于南京
宝新聚氨酯有限公司将非公开发行股票募集资金中铺底流动资金全额补充流动资金的议案》。同意南京红宝丽聚氨酯有限
公司将募集资金投资项目铺底流动资金 2598.68 万元全额补充流动资金，用于生产经营。
该项目已于 2013 年 4 月 28 日竣工投产，截止 2013 年 6 月 30 日，公司年产 6 万吨环保型聚氨酯硬泡聚醚技术改造
项目累计使用募集资金 12,233.96 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (%)(3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
年产 6 万吨环保型聚 2013 年
氨酯硬泡聚醚技术改 否 23,254.46 23,254.46 2,941.19 12,233.96 52.6% 04 月 28 1,082.04 是 否
造项目 日
承诺投资项目小计 -- 23,254.46 23,254.46 2,941.19 12,233.96 -- -- 1,082.04 -- --
超募资金投向
合计 -- 23,254.46 23,254.46 2,941.19 12,233.96 -- -- 1,082.04 -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
（分具体项目）
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
募集资金投资项目先
不适用
期投入及置换情况
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适用
2011 年 9 月 9 日，公司召开 2011 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于用非公开发行股票部
分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，批准公司董事会用闲置的 7000 万元募集资金暂时补充
主营业务所需流动资金，使用期限不超过 6 个月。2012 年 3 月 1 日，公司已将该笔 7000 万元闲置
募集资金全部归还至募集资金专户。2012 年 3 月 23 日，公司召开 2012 年第一次临时股东大会，审
议通过了《关于再次使用非公开发行股票部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，批准再次使
用闲置募集资金暂时 用闲置的 7000 万元募集资金暂时补充流动资金，2012 年 9 月 14 日，已将该笔暂时用于补充流动资
补充流动资金情况 金的 7000 万元闲置募集资金已全部归还至募集资金专户。2012 年 10 月 12 日，公司召开 2012 年第
三次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分非公开发行股票闲置募集资金暂时补充流动资金的
议案》，批准继续使用闲置募集资金 6500 万元暂时用于补充流动资金，使用期限不超过 6 个月（已
于 2013 年 4 月 11 日归还）。2013 年 6 月 20 日，公司召开 2012 年度股东大会，审议通过了《关于
继续使用部分非公开发行股票闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，批准继续使用闲置募集资金
9000 万元暂时用于补充流动资金，使用期限不超过 12 个月，待募集资金投资项目完成竣工决算后，
公司将根据《募集资金管理制度》相关规定召开会议决定结余募集资金用途。
适用
募集资金项目已于 2013 年 4 月底竣工投产，项目正在进行竣工决算，还有部分工程款待支付。从项
目投资实际建设情况来看，募集资金存在一定结余。其原因：该募集资金投资项目建设时，考虑到
依托的年产 5 万吨环保型硬泡聚醚项目经过一年多的运行，工艺技术条件已十分成熟，对生产设备
项目实施出现募集资 性能也有充分了解和把握，如能把该项目与原年产 5 万吨环保型硬泡聚醚项目生产设备及公用工程
金结余的金额及原因 更好地融合在一起，将更有利于充分发挥两套生产设备的运行效率，还可提高公用工程的综合利用
率。为此，公司认真进行了多次论证。在确保年产 6 万吨环保型硬泡聚醚项目产能不变的前提下，
对该项目原可行性报告中用地规划布局进行了调整优化、在工艺设计上进行了全面优化、在设备选
型和材料选择上进行了创新，同时，在工程招标、设备采购、项目建设过程中严格管理和把关，从
而节约了大量的项目建设成本。
尚未使用的募集资金 尚未使用的募集资金存放在聚氨酯公司在中国建设银行高淳支行和中信银行南京分行开立的专户
用途及去向 中。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
单位：万元
变更后项目 截至期末投 变更后的项
截至期末实 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 资进度 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 (%)(3)=(2)/ 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) 态日期
(1) (1) 变化
合计 -- 0 0 0 -- -- 0 -- --
变更原因、决策程序及信息披露情况
无
说明(分具体项目)
12
南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
公司关于募集资金 2013 年半年度存放与
2013 年 08 月 30 日 巨潮资讯网
使用情况的专项报告
2、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品或
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
服务
环保型聚氨
酯硬泡聚醚
南京红宝丽
基础化工原 项目系列产 613,357,043 441,274,719 590,570,888 21,034,026. 16,844,634.
聚氨酯有限 子公司 401000000
料 品的生产、 .53 .93 .14 05 64
公司
销售；化学
产品的销售
异丙醇胺系
南京醇胺化 基础化工原 205,368,291 157,169,330 164,300,034 32,233,274. 28,020,433.
子公司 列产品的生 50000000
学有限公司 料 .41 .17 .56 45 22
产与销售
主要从事异
丙醇胺系列
南京红宝丽
产品的出口 52,687,404. 34,784,985. 144,690,347 4,144,663.7 3,097,691.5
国际贸易有 子公司 贸易公司 5000000
业务、化学 28 86 .92 7 5
限公司
原料及产品
等进出口
新型建筑材
南京红宝丽
料、包装材 175,450,063 39,185,528. 24,850,371. -3,772,943. -2,725,518.
新材料有限 子公司 新材料 50000000
料的生产销 .14 50 89 78 43
公司
售
3、非募集资金投资的重大项目情况
单位：万元
本报告期投入 截至报告期末累
项目名称 计划投资总额 项目进度 项目收益情况
金额 计实际投入金额
项目分期建设，已形成年产 750
年产 1500 万平方米聚氨 万平方米高阻燃保温板生产能
18,658.4 751.86 5,112.92 60%
酯建筑保温板项目 力。生产线已投入运营，根据
市场需求组织生产。
13
南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 18,658.4 751.86 5,112.92 -- --
临时公告披露的指定网站查询日期（如
2013 年 03 月 06 日
有）
临时公告披露的指定网站查询索引（如 巨潮资讯网，临 2013－002 关于年产 1500 万平方米高阻燃聚氨酯保温板项目第二
有） 条生产线试产成功的公告
六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计
2013 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
-55% 至 -35%
动幅度（%）
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
3,120 至 4,500
动区间（万元）
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
6,932.59
元）
公司针对不同产品市场特点，将加大营销力度，积极拓展市场，扩大硬泡
聚醚和异丙醇胺产品销售规模，高阻燃保温板产品也将形成一定的贡献。
业绩变动的原因说明 同时，公司继续实施降本增效措施，提升了经营业绩。但考虑到假票据案
仍在侦查和处理当中，短期内难以确认具体损失，公司已依据有关政策计
提了资产减值准备 6244.50 万元，从而对公司经营业绩仍存在较大影响。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2013年6月20日，公司2012年度股东大会批准了2012年度利润分配方案，即每10股派现金0.80元（含税）。
2012年度利润分配方案已于2013年7月10日组织实施完毕。
十、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
14
南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
2013 年 01 月 17 日 公司会议室 实地调研 机构 东兴证券研究员 公司生产经营及行业情况
2013 年 01 月 22 日 公司会议室 实地调研 机构 平安证券研究员 公司生产经营及行业情况
华泰证券、国金通用基 公司生产经营及行业情况
2013 年 01 月 30 日 公司会议室 实地调研 机构
金、天相投顾研究员 及项目竣工后产能释放
2013 年 02 月 01 日 公司会议室 实地调研 机构 日信证券研究员 公司生产经营及行业情况
华创证券、德邦基金研
2013 年 05 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构 公司生产经营及行业情况
究员
2013 年 05 月 10 日 公司会议室 实地调研 机构 广发基金研究员 公司生产经营及行业情况
2013 年 05 月 28 日 公司会议室 实地调研 机构 广发证券研究员 公司生产经营及行业情况
英大泰和财险、国金证
2013 年 06 月 06 日 公司会议室 实地调研 机构 公司生产经营及行业情况
券研究员
15
南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作
指引》以及《公司章程》等有关规定，健全法人治理结构，不断完善内部控制制度，修订了《公司内幕信
息知情人登记和报备制度》。董事会严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议。
公司全体董事能够严格按照相关法律、法规和《公司章程》的要求，诚实守信、勤勉、独立地履行董事职
责，在职权范围内以行使职权，维护公司及全体股东的合法权益。
报告期，公司第六届董事会、第六届监事会任期届满，公司2012年度股东大会选举产生了第七届董事
会成员和第七届监事会成员，随后，第七届董事会召开第一次会议，选举芮敬功为公司董事长、聘任了芮
益民总经理等高管层人员，第七届监事会召开会议，选举魏水明为监事会主席。公司董事会、监事会的成
功换届，以及管理层聘任，为进一步完善公司治理结构的完善提供了组织保障，有利于公司规范运作和科
学决策。
在本次股东大会上，根据中国证监会和深圳证券交易所对募集资金管理的要求，结合公司实际情况，
对《公司募集资金管理制度》进行了修订。
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、公司股权激励的实施情况及其影响
2012年9月，公司实施完首期限制性股票激励计划，向激励对象授予751.15万股股票，限制性股票激励
计划有效期为5年。
报告期，限制性股票激励计划摊销影响利润255.0155万元。
五、重大关联交易
1、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
关联方 关联关系 债权债务类 形成原因 是否存在非 期初余额（万 本期发生额 期末余额（万
16
南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
型 经营性资金 元） （万元） 元）
占用
2、其他重大关联交易
无
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
托管情况说明
无
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
承包情况说明
无
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
租赁情况说明
无
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
17
南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 0
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
0 0
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 0
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
0 0
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
0 0
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
0 0
计（A3+B3） （A4+B4）
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
采用复合方式担保的具体情况说明
3、其他重大合同
合同涉及 合同涉及
合同订立 资产的账 资产的评 评估机构 截至报告
合同订立 合同签订 评估基准 交易价格 是否关联
公司方名 面价值 估价值 名称（如 定价原则 关联关系 期末的执
对方名称 日期 日（如有） （万元） 交易
称 （万元） （万元） 有） 行情况
（如有） （如有）
4、其他重大交易
无
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南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
七、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动
报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
承诺作为公司第一大股东将不生
产、开发任何与股份公司及其下属
子公司生产的产品构成竞争或可
能构成竞争的产品，不直接或间接
江苏宝源投
经营任何与股份公司及其下属子 2007 年 09 月 报告期内，未发生同
资管理有限 长期
公司经营的业务构成竞争或可能 13 日 业竞争情况
公司
构成竞争的业务，也不参与投资任
何与股份公司及其下属子公司生
产的产品或经营的业务构成竞争
或可能构成竞争的其他企业。
承诺不直接或间接投资任何与股
份公司及其下属子公司经营的业
务构成竞争或可能构成竞争的企
2007 年 09 月 报告期内，未发生同
芮敬功 业，也不参与投资任何与股份公司 长期
13 日 业竞争情况
及其下属子公司生产的产品或经
营的业务构成竞争或可能构成竞
争的其他企业。
首次公开发行或再融资
报告期内，严格履行
时所作承诺 承诺其持有的公司股份锁定期外，
承诺。2013 年 5 月，
在其任职期间每年转让的股份不
公司董事总经理芮
得超过其所持有公司股份总数的
益民、董事总工程师
百分之二十五；离职后半年内，不
姚志洪、副总经理韦
转让其所持有的公司股份。 另外，
公司董事、监 长期（即任职 华、陈三定、原副总
公司董事、监事和高级管理人员承 2007 年 09 月
事、高级管理 期间及离职 经理刘祖厚报交易
诺：申报离任六个月后的十二个月 13 日
人员 半年内） 所备案后，通过二级
内通过证券交易所挂牌交易出售
市场分别减持公司
本公司股票数量占其所持有本公
股票 80000 股、
司股票总数（包括有限售条件和无
205000 股、220000
限售条件的股份）比例不超过
股、170000 股和
50%。
160000 股。
2012 年被授 承诺根据《公司限制性股票激励计
予股权激励 划》，本期限制性股票激励计划有
2012 年 09 月 股权激励有 报告期内，严格履行
的公司董事、效期为自限制性股票授予日起五
06 日 效期 承诺。
高级管理人 年。首期授予的限制性股票自本期
员股东 激励计划授予日起满 24 个月后，
19
南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
激励对象应在可解锁日内按 30%、
30%、40%的解锁比例分期解锁。
芮益民先生为控股股东、实际控制
人芮敬功的直系亲属，其获授的限
制性股票自股票授予日起三十六
个月内不得转让。
其他对公司中小股东所
作承诺
承诺是否及时履行 是
八、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
九、处罚及整改情况
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
整改情况说明
□ 适用 √ 不适用
十、其他重大事项的说明
1、2013年4 月 22日，公司第六届董事会第十八次会议，审议通过了《关于设立南京红宝丽聚氨酯销售有
限公司的议案》和《关于控股子公司南京宝佳化工有限责任公司解散并清算的议案》，公司已于2013年 5
月 15日出资2000万元注册成立南京红宝丽聚氨酯销售有限公司；南京宝佳化工有限责任公司清算工作仍
在进行中。
2、2013年7月12日，公司披露临2013-023关于销售收到假票据的公告。公司收到假票据6,896万元，公司在
该公告中表示已就收到假票据向南京市高淳公安部门申请立案，公安部门已受理立案，并提示该事项可能
会对2013年半年报业绩产生一定影响。此后，公司对已背书出去的承兑票据要求供应商进行鉴别，又发现
假票据1张，金额为500万元。至此假票据涉案总金额达到7,396万元，涉及的假票据都是由公司某业务员提
供。该案涉及业务片区几家法人企业。由于核查需要时间，难以在短期内确认假票据造成的具体损失或损
失的幅度，公司申请将2013年半年报披露时间延迟至2013年8月30日。此假票据事项发现后，公司加紧采
取措施，尽最大努力降低损失。根据半年报编制要求，公司经慎重评估该事项对经营业绩影响幅度预计为
1,500万元—6,244.50万元，公司已计提了6,244.50万元资产减值准备，因而对2013年半年报业绩产生了较大
影响。
20
南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
转股
一、有限售条件股份 17,308,029 3.18% 156,488 156,488 17,464,517 3.21%
3、其他内资持股 7,511,500 1.38% 7,511,500 1.38%
境内自然人持股 7,511,500 1.38% 7,511,500 1.38%
5、高管股份 9,796,529 1.8% 156,488 156,488 9,953,017 1.83%
二、无限售条件股份 526,665,159 96.82% -156,488 -156,488 526,508,671 96.79%
1、人民币普通股 526,665,159 96.82% -156,488 -156,488 526,508,671 96.79%
三、股份总数 543,973,188 100% 543,973,188 100%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司总股本没有发生变化，只是结构发生较小变化。主要是公司2012年度股东大会选举产生新一届董事会
成员和监事会成员，新增董事和监事持有的原无限售股票总数75%锁定，以及离职高管半年内股票锁定，
相应增加高管锁定股份156,488股。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 39,627
持股 5%以上的股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 报告期内 持有有限 持有无限售 质押或冻结情况
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南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
（%） 股数量 增减变动 售条件的 条件的股份
股份状态 数量
情况 股份数量 数量
江苏宝源投资管理有限
境内非国有法人 24.08% 131,009,201 -4,735,311 131,009,201
公司
高淳县国有资产经营(控
国有法人 5.29% 28,795,346 0 28,795,346
股)有限公司
南京市高新技术风险投
国有法人 3.47% 18,883,691 1,665,170 18,883,691
资股份有限公司
陆卫东 境内自然人 3.39% 18,420,780 -1,700,000 18,420,780
南京弘明投资有限公司 境内非国有法人 2.59% 14,112,000 0 14,112,000
柳毅 境内自然人 1.96% 10,679,999 10,679,999 10,679,999
安徽国元信托有限责任
国有法人 1.28% 6,980,000 180,000 6,980,000
公司
芮敬功 境内自然人 1.25% 6,790,314 0 5,092,735 1,697,579
江苏省高科技产业投资
境内非国有法人 1.16% 6,300,827 0 6,300,827
有限公司
中融人寿保险股份有限
其他 1.1% 6,009,664 6,009,664 6,009,664
公司－万能保险产品
前十大股东中，江苏宝源投资管理有限公司是公司第一大股东，芮敬功先生是公
司董事长、实际控制人，也是江苏宝源投资管理有限公司的实际控制人。除此以
上述股东关联关系或一致行动的说明 外，第一大股东与其他股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人；其他股
东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。芮敬功董事长持有
有限售条件的股份 5,092,735 股,系根据相关规定作为董事持股 75%的锁定部分。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
江苏宝源投资管理有限公司 131,009,201 人民币普通股 131,009,201
高淳县国有资产经营(控股)有限公司 28,795,346 人民币普通股 28,795,346
南京市高新技术风险投资股份有限公司 18,883,691 人民币普通股 18,883,691
陆卫东 18,420,780 人民币普通股 18,420,780
南京弘明投资有限公司 14,112,000 人民币普通股 14,112,000
柳毅 10,679,999 人民币普通股 10,679,999
安徽国元信托有限责任公司 6,980,000 人民币普通股 6,980,000
江苏省高科技产业投资有限公司 6,300,827 人民币普通股 6,300,827
中融人寿保险股份有限公司－万能保险产
6,009,664 人民币普通股 6,009,664
品
常州投资集团有限公司 4,000,000 人民币普通股 4,000,000
22
南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
前十名无限售股东中，江苏宝源投资管理有限公司是公司第一大股东，前十名股
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10
东中芮敬功先生是公司董事长、实际控制人，也是江苏宝源投资管理有限公司的
名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关
实际控制人。除此以外，第一大股东与其他股东之间不存在关联关系，也不属于
联关系或一致行动的说明
一致行动人；其他股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
23
南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授予 本期被授予 期末被授予
任职状 期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数
姓名 职务 的限制性股 的限制性股 的限制性股
态 （股） 份数量（股）份数量（股） （股）
票数量（股）票数量（股）票数量（股）
芮敬功 董事长 现任 6,790,314 6,790,314
芮益民 董事、总经理 现任 1,938,810 80,000 1,858,810 600,000 600,000
董事、副总经
陶梅娟 现任 1,469,538 1,469,538 80,000 80,000
理
董事、总工程
姚志洪 现任 1,082,400 205,000 877,400 100,000 100,000
师
周 勇 原董事 离任 0 0
梁小南 原董事 离任 0 0
左 宁 董事 现任 0 0
董事、董事会
王玉生 现任 192,046 192,046 50,400 50,400
秘书
李 东 独立董事 现任 0 0
贾叙东 独立董事 现任 0 0
吴应宇 原独立董事 离任 0 0
陈冬华 独立董事 现任 0 0
赵 赟 监事 现任 121,200 121,200
魏水明 监事会主席 现任 196,000 196,000
陈洪明 原监事 离任 0 0
夏友满 监事 现任 123,552 23,552 100,000 40,000 40,000
原副总经理、
刘祖厚 离任 661,012 160,000 501,012 60,000 60,000
原董事会秘书
韦 华 副总经理 现任 975,300 220,000 755,300 40,000 40,000
张益军 副总经理 现任 400,000 400,000 400,000 400,000
副总经理、总
陈三定 现任 1,080,800 170,000 910,800 60,000 60,000
会计师
芮益华 副总经理 现任 0 0
合计 -- -- 15,030,972 0 858,552 14,172,420 1,430,400 0 1,430,400
24
南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
周 勇 董事 任期满离任 2013 年 06 月 20 日 任期届满，董事会换届
梁小南 董事 任期满离任 2013 年 06 月 20 日 任期届满，董事会换届
吴应宇 独立董事 任期满离任 2013 年 06 月 20 日 任期届满，董事会换届
陈洪明 监事 任期满离任 2013 年 06 月 20 日 任期届满，监事会换届
副总经理、董事
刘祖厚 离职 2013 年 06 月 19 日 任期届满前，提出辞职
会秘书
25
南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：南京红宝丽股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 247,053,973.47 226,614,545.21
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 180,848,088.01 247,621,026.61
应收账款 284,924,090.94 201,402,004.77
预付款项 29,436,981.80 42,737,204.02
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 3,145,484.71 2,517,562.03
买入返售金融资产
存货 243,047,981.43 239,525,950.86
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,517,424.05
流动资产合计 988,456,600.36 962,935,717.55
26
南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 704,195,136.16 623,446,263.96
在建工程 20,032,540.85 82,026,125.91
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 85,157,865.22 86,074,156.37
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 18,201,020.95 7,220,573.89
其他非流动资产
非流动资产合计 827,586,563.18 798,767,120.13
资产总计 1,816,043,163.54 1,761,702,837.68
流动负债：
短期借款 335,000,000.00 386,684,023.75
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 219,341,968.83 73,881,567.15
应付账款 171,585,733.76 216,786,262.41
预收款项 11,961,038.96 32,166,689.64
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,629,956.38 18,998,631.39
应交税费 -4,887,069.27 -20,098,858.29
27
南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
应付利息 1,553,863.67 795,427.74
应付股利 43,517,855.04
其他应付款 3,286,101.57 4,163,020.59
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 784,989,448.94 713,376,764.38
非流动负债：
长期借款 44,000,000.00 24,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 26,172,213.95 26,318,532.28
非流动负债合计 70,172,213.95 50,318,532.28
负债合计 855,161,662.89 763,695,296.66
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 543,973,188.00 543,973,188.00
资本公积 62,787,080.72 60,236,925.72
减：库存股
专项储备
盈余公积 46,727,539.19 46,727,539.19
一般风险准备
未分配利润 286,220,396.54 323,048,842.41
外币报表折算差额 88,866.43 63,839.70
归属于母公司所有者权益合计 939,797,070.88 974,050,335.02
少数股东权益 21,084,429.77 23,957,206.00
所有者权益（或股东权益）合计 960,881,500.65 998,007,541.02
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,816,043,163.54 1,761,702,837.68
法定代表人：芮敬功 主管会计工作负责人：陈三定 会计机构负责人：陈洪明
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南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：南京红宝丽股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 105,375,502.21 57,003,843.30
交易性金融资产
应收票据 146,208,940.00 122,008,839.61
应收账款 157,082,174.68 102,184,242.23
预付款项 16,114,567.13 33,621,623.46
应收利息
应收股利
其他应收款 77,561,658.72 62,942,626.02
存货 85,773,526.49 89,796,783.28
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,517,424.05
流动资产合计 588,116,369.23 470,075,381.95
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 518,184,936.00 498,184,936.00
投资性房地产
固定资产 329,487,986.02 336,602,285.51
在建工程 2,044,139.15 987,869.21
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 13,609,288.71 13,763,886.45
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 12,465,170.61 2,616,256.81
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南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
其他非流动资产
非流动资产合计 875,791,520.49 852,155,233.98
资产总计 1,463,907,889.72 1,322,230,615.93
流动负债：
短期借款 225,000,000.00 300,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 219,341,968.83 73,881,567.15
应付账款 139,551,264.02 99,256,473.32
预收款项 2,670,946.00 21,194,460.37
应付职工薪酬 3,391,770.85 11,199,831.42
应交税费 3,511,596.73 -2,801,904.21
应付利息 715,000.00 557,577.78
应付股利 43,517,855.04
其他应付款 15,045,782.07 2,945,956.88
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 652,746,183.54 506,233,962.71
非流动负债：
长期借款 4,000,000.00 4,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 11,242,213.95 11,388,532.28
非流动负债合计 15,242,213.95 15,388,532.28
负债合计 667,988,397.49 521,622,494.99
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 543,973,188.00 543,973,188.00
资本公积 70,827,080.72 68,276,925.72
减：库存股
专项储备
盈余公积 46,727,539.19 46,727,539.19
一般风险准备
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南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
未分配利润 134,391,684.32 141,630,468.03
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 795,919,492.23 800,608,120.94
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,463,907,889.72 1,322,230,615.93
法定代表人：芮敬功 主管会计工作负责人：陈三定 会计机构负责人：陈洪明
3、合并利润表
编制单位：南京红宝丽股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,027,540,820.69 840,162,267.45
其中：营业收入 1,027,540,820.69 840,162,267.45
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,015,872,460.16 776,618,833.07
其中：营业成本 855,715,207.78 702,522,644.85
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,204,848.60 1,924,992.40
销售费用 20,964,299.54 17,405,721.68
管理费用 54,153,999.15 38,031,348.64
财务费用 17,173,000.15 12,814,574.27
资产减值损失 65,661,104.94 3,919,551.23
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
31
南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,668,360.53 63,543,434.38
加：营业外收入 4,253,421.00 1,432,829.43
减：营业外支出 1,563,856.99 193,547.41
其中：非流动资产处置损失 325,158.29
四、利润总额（亏损总额以“－”号
14,357,924.54 64,782,716.40
填列）
减：所得税费用 4,907,414.04 12,271,191.39
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,450,510.50 52,511,525.01
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 6,689,409.17 49,987,846.32
少数股东损益 2,761,101.33 2,523,678.69
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.01 0.09
（二）稀释每股收益 0.01 0.09
七、其他综合收益 88,866.43 56,254.48
八、综合收益总额 9,539,376.93 52,567,779.49
归属于母公司所有者的综合收益
6,778,275.60 50,044,100.80
总额
归属于少数股东的综合收益总额 2,761,101.33 2,523,678.69
法定代表人：芮敬功 主管会计工作负责人：陈三定 会计机构负责人：陈洪明
4、母公司利润表
编制单位：南京红宝丽股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 901,331,750.70 728,669,744.16
减：营业成本 831,805,077.87 675,177,361.17
营业税金及附加 1,014,441.28 454,664.42
销售费用 10,699,937.60 10,580,110.16
管理费用 27,707,397.23 16,446,150.33
财务费用 10,081,717.31 11,040,547.59
资产减值损失 66,105,743.69 5,621,989.82
32
南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 75,301,399.44 35,000,000.00
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 29,218,835.16 44,348,920.67
加：营业外收入 2,119,781.23 880,993.33
减：营业外支出 1,224,641.89 191,882.55
其中：非流动资产处置损失 3,549.89
三、利润总额（亏损总额以“－”号
30,113,974.50 45,038,031.45
填列）
减：所得税费用 -6,165,096.83 1,609,769.68
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 36,279,071.33 43,428,261.77
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 36,279,071.33 43,428,261.77
法定代表人：芮敬功 主管会计工作负责人：陈三定 会计机构负责人：陈洪明
5、合并现金流量表
编制单位：南京红宝丽股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 813,739,573.11 836,127,026.62
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
33
南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 15,738,378.82 9,271,813.39
收到其他与经营活动有关的现金 5,765,016.73 4,297,841.36
经营活动现金流入小计 835,242,968.66 849,696,681.37
购买商品、接受劳务支付的现金 582,040,798.92 625,904,031.41
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
45,534,621.19 37,787,185.23
金
支付的各项税费 29,685,564.88 24,533,694.02
支付其他与经营活动有关的现金 22,288,102.88 15,933,491.42
经营活动现金流出小计 679,549,087.87 704,158,402.08
经营活动产生的现金流量净额 155,693,880.79 145,538,279.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
97,122.90
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 97,122.90
购建固定资产、无形资产和其他
77,171,347.14 104,348,065.05
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 77,171,347.14 104,348,065.05
投资活动产生的现金流量净额 -77,074,224.24 -104,348,065.05
34
南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 310,493,916.14 316,401,981.41
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 310,493,916.14 316,401,981.41
偿还债务支付的现金 342,177,939.89 364,242,003.86
分配股利、利润或偿付利息支付
18,570,678.23 42,772,662.40
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 360,748,618.12 407,014,666.26
筹资活动产生的现金流量净额 -50,254,701.98 -90,612,684.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的
25,026.73 -3,225.09
影响
五、现金及现金等价物净增加额 28,389,981.30 -49,425,695.70
加：期初现金及现金等价物余额 205,618,701.87 234,098,666.60
六、期末现金及现金等价物余额 234,008,683.17 184,672,970.90
法定代表人：芮敬功 主管会计工作负责人：陈三定 会计机构负责人：陈洪明
6、母公司现金流量表
编制单位：南京红宝丽股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 677,325,703.53 631,690,582.69
收到的税费返还 182,894.09 2,220,202.17
收到其他与经营活动有关的现金 2,282,676.69 1,547,903.10
经营活动现金流入小计 679,791,274.31 635,458,687.96
购买商品、接受劳务支付的现金 520,243,873.13 533,345,058.33
支付给职工以及为职工支付的现
20,489,269.55 16,912,854.72
金
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支付的各项税费 8,260,883.83 4,302,348.41
支付其他与经营活动有关的现金 13,576,810.35 7,802,695.98
经营活动现金流出小计 562,570,836.86 562,362,957.44
经营活动产生的现金流量净额 117,220,437.45 73,095,730.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 75,301,399.44 35,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
3,300.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 75,304,699.44 35,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
31,337,516.30 64,519,664.91
长期资产支付的现金
投资支付的现金 20,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 51,337,516.30 64,519,664.91
投资活动产生的现金流量净额 23,967,183.14 -29,519,664.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 191,152,075.00 228,919,654.73
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 191,152,075.00 228,919,654.73
偿还债务支付的现金 266,152,075.00 262,962,549.28
分配股利、利润或偿付利息支付
9,865,408.64 34,233,568.04
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 276,017,483.64 297,196,117.32
筹资活动产生的现金流量净额 -84,865,408.64 -68,276,462.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 56,322,211.95 -24,700,396.98
36
南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
加：期初现金及现金等价物余额 36,007,999.96 56,178,589.93
六、期末现金及现金等价物余额 92,330,211.91 31,478,192.95
法定代表人：芮敬功 主管会计工作负责人：陈三定 会计机构负责人：陈洪明
37
南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
编制单位：南京红宝丽股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
一般风 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他
险准备
一、上年年末余额 543,973,188.00 60,236,925.72 46,727,539.19 323,048,842.41 63,839.70 23,957,206.00 998,007,541.02
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 543,973,188.00 60,236,925.72 46,727,539.19 323,048,842.41 63,839.70 23,957,206.00 998,007,541.02
三、本期增减变动金额（减少
2,550,155.00 -36,828,445.87 25,026.73 -2,872,776.23 -37,126,040.37
以“－”号填列）
（一）净利润 6,689,409.17 2,761,101.33 9,450,510.50
（二）其他综合收益 25,026.73 25,026.73
上述（一）和（二）小计 6,689,409.17 25,026.73 2,761,101.33 9,475,537.23
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
38
南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
（四）利润分配 -43,517,855.04 -5,633,877.56 -49,151,732.60
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
-43,517,855.04 -5,633,877.56 -49,151,732.60
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他 2,550,155.00 2,550,155.00
四、本期期末余额 543,973,188.00 62,787,080.72 46,727,539.19 286,220,396.54 88,866.43 21,084,429.77 960,881,500.65
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 所有者权益
一般风 少数股东权益
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 合计
险准备
39
南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
一、上年年末余额 268,230,844.00 258,574,852.38 42,300,559.56 329,536,341.94 59,479.57 24,524,465.74 923,226,543.19
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 268,230,844.00 258,574,852.38 42,300,559.56 329,536,341.94 59,479.57 24,524,465.74 923,226,543.19
三、本期增减变动金额（减少
275,742,344.00 -198,337,926.66 4,426,979.63 -6,487,499.53 4,360.13 -567,259.74 74,780,997.83
以“－”号填列）
（一）净利润 78,408,733.30 6,066,617.82 84,475,351.12
（二）其他综合收益 4,360.13 4,360.13
上述（一）和（二）小计 78,408,733.30 4,360.13 6,066,617.82 84,479,711.25
（三）所有者投入和减少资本 7,511,500.00 14,121,620.00 21,633,120.00
1．所有者投入资本 7,511,500.00 14,121,620.00 21,633,120.00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 53,646,168.80 4,426,979.63 -84,896,232.83 -6,633,877.56 -33,456,961.96
1．提取盈余公积 4,426,979.63 -4,426,979.63
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
-26,823,084.40 -6,633,877.56 -33,456,961.96
配
4．其他 53,646,168.80 -53,646,168.80
（五）所有者权益内部结转 214,584,675.20 -214,584,675.20
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南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
1．资本公积转增资本（或股
214,584,675.20 -214,584,675.20
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他 2,125,128.54 2,125,128.54
四、本期期末余额 543,973,188.00 60,236,925.72 46,727,539.19 323,048,842.41 63,839.70 23,957,206.00 998,007,541.02
法定代表人：芮敬功 主管会计工作负责人：陈三定 会计机构负责人：陈洪明
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：南京红宝丽股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 543,973,188.00 68,276,925.72 46,727,539.19 141,630,468.03 800,608,120.94
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
41
南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
二、本年年初余额 543,973,188.00 68,276,925.72 46,727,539.19 141,630,468.03 800,608,120.94
三、本期增减变动金额（减少
2,550,155.00 -7,238,783.71 -4,688,628.71
以“－”号填列）
（一）净利润 36,279,071.33 36,279,071.33
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 36,279,071.33 36,279,071.33
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 -43,517,855.04 -43,517,855.04
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -43,517,855.04 -43,517,855.04
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
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南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
（七）其他 2,550,155.00 2,550,155.00
四、本期期末余额 543,973,188.00 70,827,080.72 46,727,539.19 134,391,684.32 795,919,492.23
上年金额
单位：元
上年金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 268,230,844.00 266,614,852.38 42,300,559.56 182,256,904.55 759,403,160.49
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 268,230,844.00 266,614,852.38 42,300,559.56 182,256,904.55 759,403,160.49
三、本期增减变动金额（减少以
275,742,344.00 -198,337,926.66 4,426,979.63 -40,626,436.52 41,204,960.45
“－”号填列）
（一）净利润 44,269,796.31 44,269,796.31
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 44,269,796.31 44,269,796.31
（三）所有者投入和减少资本 7,511,500.00 14,121,620.00 21,633,120.00
1．所有者投入资本 7,511,500.00 14,121,620.00 21,633,120.00
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 53,646,168.80 4,426,979.63 -84,896,232.83 -26,823,084.40
1．提取盈余公积 4,426,979.63 -4,426,979.63
2．提取一般风险准备
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南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
3．对所有者（或股东）的分配 -26,823,084.40 -26,823,084.40
4．其他 53,646,168.80 -53,646,168.80
（五）所有者权益内部结转 214,584,675.20 -214,584,675.20
1．资本公积转增资本（或股本） 214,584,675.20 -214,584,675.20
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他 2,125,128.54 2,125,128.54
四、本期期末余额 543,973,188.00 68,276,925.72 46,727,539.19 141,630,468.03 800,608,120.94
法定代表人：芮敬功 主管会计工作负责人：陈三定 会计机构负责人：陈洪明
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三、公司基本情况
南京红宝丽股份有限公司（以下简称―公司‖或―本公司‖）是经南京市经济体制改革委员会宁体改字
[1994]405号文批准，由原南京市聚氨酯化工厂进行整体改制，并采用定向募集方式于1994 年6月23日设立
的股份有限公司。
2007年8月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]228号文核准，公司向社会公开发行人民币
普通股（A股）1,900万股，于2007年9月13日在深圳证券交易所挂牌交易。
公司主要产品：聚氨酯硬泡组合聚醚、异丙醇胺和水泥外加剂产品系列。聚氨酯硬泡组合聚醚属于聚
氨酯行业的聚氨酯泡沫塑料子行业；异丙醇胺和水泥外加剂产品属于精细化工行业。
经营范围：组合聚醚；单体系列聚醚；软、硬质泡沬原料及制品系列、异丙醇胺系列、塑料制品、复
合包装保温材料系列及相关精细化工产品、五金、机械、电子、针纺织品的生产、销售；物资贸易；出口
本企业自产的产品；进口本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件 (国家限定企
业经营和禁止进出口的商品及技术除外)；化工产品、五金交电、矿产品、工艺美术品、日用百货销售；经
济信息咨询；电子产品研究、开发、生产、销售、技术服务；硬质喷涂和聚氨酯塑胶铺面施工、技术指导。
企业法人营业执照号码：320100000119328。
注册资本：54,397.3188万元。
注册地：南京市高淳经济开发区双高路29号。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业
会计准则-基本准则》和38项具体会计准则，以及其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及
其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
3、会计期间
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
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5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下
企业合并。
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产
账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本
公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。
购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性
证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购
买方实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公
允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日
起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本
公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调
整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项
可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合
并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间
或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损
益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失
的，则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润
项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余
额应当冲减少数股东权益。
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（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。
现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，
除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负
债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未
分配利润项目外，其他项目 采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用
年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。
9、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的分类
本公司依据持有金融资产的意图和能力，于初始确认时将金融资产分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产、贷款及应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件，本公司将下列两项金额的差额计入
当期损益：
A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产的分类和计量
①金融资产在初始时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关
交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
②金融资产的后续计量
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A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性
金融资产包括为了在短期内出售而取得的金融资产，以及衍生金融工具。对于此类金融资产，采用公允价
值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
B、应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款
（本财务报表附注二、10）。
C、可供出售金融资产
是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。对
于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入。除
减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为资
本公积的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，在此之前在资本公积中确认的累计
利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃
了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按
照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
金融负债分类和计量
①本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他
金融负债
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计
入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
①如果金融资产或金融负债存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
②如果金融资产或金融负债不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。
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（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行
检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的
差额计提，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在
具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额
重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的
金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且
客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
B、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入
资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观
上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的
利得或损失，均计入当期损益。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
应收款项区分为单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项、按组合计提坏账准备的应收款项和单
项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项，坏账准备按分类计提。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额 500 万元及以上
单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄分析法组合 账龄分析法 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法 根据其账龄按公司制定的坏账准备比例计提坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
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账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3－4 年 50% 50%
4－5 年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来
单项计提坏账准备的理由
现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确
坏账准备的计提方法
认减值损失，计提坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
本公司存货包括原材料、低值易耗品、在产品、产成品、发出商品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
原材料、产成品发出时采用加权平均法核算。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费
后的金额确定。
期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价
值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的
金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
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南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
本公司存货盘存采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
低值易耗品在领用时采用一次转销法进行摊销。
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：A、对于同一控制下企业合并形成的对子公
司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。B、对于非
同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：A、
以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。B、以发行权益性证券取得的长
期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。C、投资者投入的长期股权投资，按投资合同
或协议约定的价值作为投资成本。
（2）后续计量及损益确认
①对子公司投资在合并财务报表中，对子公司投资按附注二、6 进行处理。在母公司财务报表中，对子公
司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包
括：对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股
权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计
入当期损益，同时调整长期股权投资成本。取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分
担的被投资单位实现的净损益的份额，扣除首次执行企业会计准则之前已经持有的对合营企业投资和对联
营企业投资按原会计准则及制度确认的股权投资借方差额按原摊销期直线摊销的金额后，确认投资损益并
调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期
股权投资的账面价值。在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资
单位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益
法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企
业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内
部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。对合营企业或
联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上
构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未
确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整
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南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当
期损益。
③其他股权投资其他股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收
益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营
决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的
权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
①本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资是否
存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计
结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投资的账面价值会减记至可收回金额，
减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。可收回金额是指资产（或资
产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较
高者。资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组
由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑
管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。资产的公允价值减去处置费
用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未
来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税
前折现率对其进行折现后的金额加以确定。与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资
产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的
公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三
者之中最高者。
②本公司采用个别认定方式评估其他长期股权投资是否发生减值，其他长期股权投资发生减值时，将其他
长期股权投资的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差
额，确认为减值损失，计入当期损益。
③长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
13、投资性房地产
（1）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平
均法计提折旧或进行摊销。
①对于房屋建筑物，参照固定资产的后续计量政策进行折旧。
②对于土地使用权，参照无形资产的后续计量政策进行摊销。
（2）投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定投资性房地产是否存在减值的迹象，对存在减值迹
象的投资性房地产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，投资性房地产的账面价值
会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
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南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备及运输工具等。固定资产同时满足下列条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产
成本，否则发生时计入当期损益。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
（3）各类固定资产的折旧方法
本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30 3% 3.23%
机器设备 10 3% 9.7%
运输设备 8 3% 12.12%
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定固定资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的
固定资产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值的，固定资产的账面价值会减记至
可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（5）其他说明
本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程包括房屋、设备等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
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（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定在建工程是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的
在建工程进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明在建工程的可收回金额低于其账
面价值的，在建工程的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，
同时计提相应的减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接
归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费
用计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生
产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款
费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以
后发生的借款费用计入当期损益。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价
或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门
借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投
资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价
或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均
数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
17、生物资产
18、油气资产
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
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（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。
本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
项目 预计使用寿命 依据
土地 50 年 产权证等
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿
命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。
（4）无形资产减值准备的计提
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定无形资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的
无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了
对使用寿命不确定的无形资产估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的，无形资产的账面价值会减记至
可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生
产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的
材料、装置、产品或获得新工序等。
（6）内部研究开发项目支出的核算
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
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20、长期待摊费用
长期待摊费用在收益期内采用直线法摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将
尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、附回购条件的资产转让
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内
的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付是为了获取职工提供的服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的
交易。本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
权益性工具（限制性股票）的公允价值参考公司股票的市场价格确定。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
对于用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，本公司以授予职工权益工具在授予日的公允价值计
量。该公允价值的金额在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关资
产成本或费用，相应增加资本公积。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人
数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关资产成
本或费用，并相应调整资本公积。
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（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价
值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允
价值相应地确认为取得服务的增加；若按照有利于职工的方式修改股份支付计划的可行权条件，则在处理
可行权条件时，应考虑修改后的可行权条件；若以减少股份支付公允价值总额或其他不利于职工的方式修
改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非本公司
取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将
剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工能够选择满足非可行权条件但在
等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
24、回购本公司股份
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也
没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的
经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
在收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。
（3）确认提供劳务收入的依据
①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，
相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并
按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供
劳务收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经
发生的成本占估计总成本的比例。
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26、政府补助
（1）类型
与收益相关的政府补助、与资产相关的政府补助。
（2）会计处理方法
与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在
确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损
益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影
响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。
当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度应交
所得税的调整。资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、
清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产根据可抵扣暂时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性
差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递
减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负债初
始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。
资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收
回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：（1）纳税
主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；（2）递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债。
（2）确认递延所得税负债的依据
递延所得税负债根据应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。对于既
不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认
形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。
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28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
（1）租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
（2）租出资产
经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始
直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
（3）售后租回的会计处理
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
本公司将已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转让将在一年内完
成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投资等非流动资产（不包括递延
所得税资产），划分为持有待售。
（2）持有待售资产的会计处理方法
按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售的非流动资产，账面价值高于预计可变现净值之间
的差额确认为资产减值损失。
30、资产证券化业务
31、套期会计
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
无
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
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（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
无
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
内销产品销售额计征销项税；出口产品
增值税 销项税实行零税率，同时按国家规定的 17%
出口退税率享受出口退税政策。
营业税 按应税劳务或租赁收入计缴。 5%
母公司及子公司——南京红宝丽新材料有限公司、
南京宝佳化工有限责任公司、南京红宝丽聚氨酯销
售有限公司按实际应纳流转税额的 5%计缴；子公
城市维护建设税 按实际应纳流转税额计缴
司——南京红宝丽醇胺化学有限公司、南京红宝丽
国际贸易有限公司、南京红宝丽聚氨酯有限公司税
率 7%。
（1）母公司及子公司——南京红宝丽醇胺化学有
限公司为高新技术企业，按应纳税所得额的 15%计
企业所得税 按应纳税所得额计缴 缴。（2）子公司——南京红宝丽国际贸易有限公司、
南京红宝丽聚氨酯有限公司、南京宝佳化工有限责
任公司、南京红宝丽新材料有限公司、南京红宝丽
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聚氨酯销售有限公司，按应纳税所得额的 25%计
缴；香港红宝丽国际贸易有限公司税率 16.5%
母公司及子公司——南京红宝丽新材料有限公司、
南京宝佳化工有限责任公司、南京红宝丽醇胺化学
教育费附加 按实际应纳流转税额计缴 有限公司、南京红宝丽国际贸易有限公司、南京红
宝丽聚氨酯有限公司、南京红宝丽聚氨酯销售有限
公司税率 5%
各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组（苏高企协[2012]1号）《关于江苏省2011年度复审通过高
新技术企业的通知》。江苏省科学技术厅、江苏省财政局、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局联合颁
发的《高新技术企业证书》（公司证书编号：GF201132000773；醇胺化学证书编号：GF201132001014），
发证日期：2011年9月30日。
3、其他说明
无
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
公司子公司：南京红宝丽新材料有限公司、南京宝佳化工有限责任公司、南京红宝丽醇胺化学有限公司、
南京红宝丽国际贸易有限公司、南京红宝丽聚氨酯有限公司和香港红宝丽国际贸易有限公司，以及南京红
宝丽聚氨酯销售有限公司。
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南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所有者
实质上
权益冲减子公司
构成对 少数股东
少数股东分担的
子公司 表决权 权益中用
子公司 期末实际投资 持股比 是否合 本期亏损超过少
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 净投资 比例 少数股东权益 于冲减少
类型 额 例(%) 并报表 数股东在该子公
的其他 (%) 数股东损
司年初所有者权
项目余 益的金额
益中所享有份额
额
后的余额
南京化学工业
南京红宝丽醇胺 有限责 精细化工产 异丙醇胺的生
园区 I-C18-1 地 50000000 45,000,000.00 90% 90% 是 15,608,788.30
化学有限公司 任公司 品生产 产、销售等
号
南京市建邺区 化工产品、机
南京红宝丽国际 有限责
庐山路 158 号 4 商品流通 5000000 械设备等的进 2,000,000.00 40% 90% 是 3,478,498.59
贸易有限公司 任公司
栋 603 室 出口业务
香港红宝丽国际 有限责 香港九龙旺角
商品流通 6.4 万美元 进出口贸易 495,000.00 100% 100% 是
贸易有限公司 任公司 花园街 2-16 号
南京化学工业
南京红宝丽聚氨 有限责 园区开发土地 精细化工产 单体、组合聚
401000000 401,000,000.00 100% 100% 是
酯有限公司 任公司 3D－2－1 号地 品生产 醚的生产销售
块
聚氨酯制品 新型建筑材
南京红宝丽新材 有限责 高淳经济开发
及高阻隔塑 50000000 料、包装材料 45,000,000.00 90% 100% 是
料有限公司 任公司 区
料袋生产 的生产销售
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南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
南京市高淳区 化工产品、机
南京红宝丽聚氨 有限责
经济开发区双 商品流通 20000000 械设备等的进 20,000,000.00 100% 100% 是
酯销售有限公司 任公司
高路 29 号 出口业务
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
1、南京红宝丽醇胺化学有限公司（原南京宝淳化工有限公司更名）的另一出资方为江苏宝源投资管理有限公司，该公司出资500万元，占注册资本的10%；
2、南京红宝丽国际贸易有限公司的另二个出资方分别为：江苏宝源投资管理有限公司司出资50万元，占注册资本的10%；南京红宝丽醇胺化学有限公司出资250万元，占注
册资本的50%；
3、南京红宝丽新材料有限公司的另一出资方为南京醇胺化学有限公司，该公司出资500万元，占注册资本10%；
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所有者
实质上
权益冲减子公司
构成对 少数股东
少数股东分担的
子公司 表决权 权益中用
子公司 期末实际投资 持股比 是否合 少数股东权 本期亏损超过少
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 净投资 比例 于冲减少
类型 额 例(%) 并报表 益 数股东在该子公
的其他 (%) 数股东损
司年初所有者权
项目余 益的金额
益中所享有份额
额
后的余额
生产水泥助磨
剂系列产品及
南京宝佳化工有 有限责 南京市高淳县 精细化工产 35.875 万
相关的化学助 4,689,900.00 72% 72% 是 1,997,142.89
限责任公司 任公司 太安路 128 号 品生产 美元
剂；销售自产产
品
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
该子公司正在清算过程中。
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南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所有者
实质上
权益冲减子公司
构成对 少数股东
少数股东分担的
子公司 表决权 权益中用
子公司 期末实际投资 持股比 是否合 少数股东权 本期亏损超过少
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 净投资 比例 于冲减少
类型 额 例(%) 并报表 益 数股东在该子公
的其他 (%) 数股东损
司年初所有者权
项目余 益的金额
益中所享有份额
额
后的余额
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
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南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
新设立了全资子公司南京红宝丽聚氨酯销售有限公司。
√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位 1 家，原因为
2013年5月15日，公司出资2000万元设立南京红宝丽聚氨酯销售有限公司。
与上年相比本年（期）减少合并单位家，原因为
3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
南京红宝丽聚氨酯销售有限公司 19,519,215.28 -480,784.73
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
报告期，公司出资设立南京红宝丽聚氨酯销售有限公司，纳入合并范围。
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 491,444.68 -- -- 276,579.30
人民币 -- -- 491,444.68 -- -- 276,579.30
银行存款： -- -- 190,859,547.83 -- -- 205,342,122.57
人民币 -- -- 153,741,369.74 -- -- 152,481,028.47
美元 5,051,086.82 6.1787 31,209,150.13 8,211,023.57 6.2855 51,610,388.65
欧元 733,712.62 8.0536 5,909,027.96 150,368.55 8.3176 1,250,705.45
其他货币资金： -- -- 55,702,980.96 -- -- 20,995,843.34
人民币 -- -- 55,702,980.96 -- -- 20,995,843.34
合计 -- -- 247,053,973.47 -- -- 226,614,545.21
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
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南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
期末余额中除银行承兑汇票保证金55,702,980.96元外，无其他抵押、冻结等对变现有限制或存放境外、或
存在潜在回收风险的款项。
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 180,538,088.01 247,621,026.61
商业承兑汇票 310,000.00
合计 180,848,088.01 247,621,026.61
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
湖北盛兴格力电器销售
2013 年 01 月 28 日 2013 年 07 月 28 日 5,000,000.00
有限公司
湖北盛兴格力电器销售
2013 年 03 月 25 日 2013 年 09 月 25 日 5,000,000.00
有限公司
南平盛泉贸易有限公司 2013 年 01 月 23 日 2013 年 07 月 23 日 2,080,000.00
重庆市国美电器有限公
2013 年 01 月 24 日 2013 年 07 月 24 日 2,017,412.81
司
邵东县长江电器有限公
2013 年 01 月 28 日 2013 年 07 月 28 日 2,000,000.00
司
合计 -- -- 16,097,412.81 --
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
说明
无
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
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南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
湖北美的电冰箱有限公司 2013 年 05 月 22 日 2013 年 11 月 22 日 16,780,000.00
安徽尊贵电器集团有限公司 2013 年 01 月 04 日 2013 年 07 月 04 日 6,000,000.00
小天鹅(荆州)电器有限公司 2013 年 03 月 28 日 2013 年 09 月 28 日 5,140,000.00
珠海格力电器股份有限公司 2013 年 06 月 25 日 2013 年 12 月 25 日 4,363,000.00
安徽尊贵电器集团有限公司 2013 年 04 月 18 日 2013 年 10 月 18 日 3,500,000.00
合计 -- -- 35,783,000.00 --
说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
62,445,447.78 17.22% 62,445,447.78 100%
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合 300,211,773.72 82.78% 15,287,682.78 5.09% 212,323,158.21 100% 10,921,153.44 5.14%
组合小计 300,211,773.72 82.78% 15,287,682.78 5.09% 212,323,158.21 100% 10,921,153.44 5.14%
合计 362,657,221.50 -- 77,733,130.56 -- 212,323,158.21 -- 10,921,153.44 --
应收账款种类的说明
期末余额500万元及以上为单项金额重大的应收款项；相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征，为组
合计提坏账准备的应收款项；应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未
来现金流量现值存在显著差异的，为单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
公司收到假票据 7396 万元，公安部门
已立案侦查，公司根据谨慎性原则，经
应收账款 62,445,447.78 62,445,447.78 100%
慎重评估，对涉及客户应收款项计提坏
账准备
合计 62,445,447.78 62,445,447.78 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
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南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 299,796,826.27 99.86% 14,989,841.31 211,586,912.95 99.66% 10,579,345.64
1至2年 33,322.83 0.01% 3,332.28 299,709.78 0.14% 29,970.98
2至3年 106,515.62 0.04% 31,954.69 157,154.59 0.07% 47,146.38
3 年以上 275,109.00 0.09% 262,554.50 279,380.89 0.13% 264,690.44
3至4年 25,109.00 0.01% 12,554.50 29,380.89 0.01% 14,690.44
5 年以上 250,000.00 0.08% 250,000.00 250,000.00 0.12% 250,000.00
合计 300,211,773.72 -- 15,287,682.78 212,323,158.21 -- 10,921,153.44
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
应收账款核销说明
无
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南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%)
客户 A 客户 44,819,390.63 一年之内 12.36%
客户 B 客户 25,469,228.24 一年之内 7.02%
客户 C 客户 20,223,465.90 一年之内 5.58%
客户 D 客户 12,332,696.73 一年之内 3.4%
客户 E 客户 10,839,911.28 一年之内 2.99%
合计 -- 113,684,692.78 -- 31.35%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提
1,230,132.71 37.64% 978,168.50 37.19%
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
其他往来 2,038,075.95 62.36% 122,723.95 6.02% 1,651,849.44 62.81% 112,455.91 6.81%
组合小计 2,038,075.95 62.36% 122,723.95 6.02% 1,651,849.44 62.81% 112,455.91 6.81%
合计 3,268,208.66 -- 122,723.95 -- 2,630,017.94 -- 112,455.91 --
其他应收款种类的说明
出口退税1,230,132.71元归入单项金额重大项，由于不存在不能收回风险，未计提坏账；相同账龄的应收款
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南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
项具有类似信用风险特征，为组合计提坏账的其他应收款项。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
出口退税 1,230,132.71 0.00 0% 不存在不能收回风险
合计 1,230,132.71 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
一年以内 1,742,146.91 85.48% 87,107.35 1,175,054.73 71.14% 58,752.74
1 年以内小计 1,742,146.91 85.48% 87,107.35 1,175,054.73 71.14% 58,752.74
1至2年 289,236.04 14.19% 28,923.60 470,101.71 28.46% 47,010.17
5 年以上 6,693.00 0.33% 6,693.00 6,693.00 0.4% 6,693.00
合计 2,038,075.95 -- 122,723.95 1,651,849.44 -- 112,455.91
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
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南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
出口退税款 1,230,132.71 海关出口退税 38.34%
合计 1,230,132.71 -- 38.34%
说明
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
出口退税款 出口退税款 1,230,132.71 一年之内 38.34%
南京市城市建设开发集团有
保证金 853,650.00 一年之内 26.61%
限责任公司
江苏高淳经济开发区开发总
押金 207,394.71 一年之内 6.46%
公司
南通建工集团股份有限公司 保证金 100,000.00 一年之内 3.12%
江苏省电力公司高淳县供电
押金 80,000.00 一年之内 2.49%
公司
合计 -- 2,471,177.42 -- 77.02%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
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5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 28,911,445.79 98.21% 42,063,324.01 98.42%
1至2年 397,102.00 1.35% 639,791.00 1.5%
2至3年 128,434.01 0.44% 34,089.01 0.08%
合计 29,436,981.80 -- 42,737,204.02 --
预付款项账龄的说明
本报告期预付账款中一年以上的金额为525,536.01元，占预付账款总额的比例为1.79%，均为尚未与供货商
清算的货款。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
BASF South East Asia
供应商 10,502,062.22 2013 年度 合同未执行完毕
Pte Ltd.
无棣鑫凯达物流有限公
供应商 6,326,114.55 2013 年度 合同未执行完毕
司
江苏高淳经济开发区开
土地款 3,823,016.00 2012 年度 合同未执行完毕
发总公司
无棣鑫岳化工有限公司 供应商 3,195,867.27 2013 年度 合同未执行完毕
Dolphin International
供应商 1,123,233.91 2013 年度 合同未执行完毕
Limited
合计 -- 24,970,293.95 -- --
预付款项主要单位的说明
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
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（4）预付款项的说明
本报告期预付账款中无预付持公司5%（含5%）以上股份的股东或关联方款项；
预付账款中的外币余额折人民币13,140,516.30元。
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 126,933,225.18 297,455.78 126,635,769.40 107,297,695.74 499,456.91 106,798,238.83
在产品 38,490,927.89 38,490,927.89 30,661,610.91 30,661,610.91
库存商品 78,032,923.80 111,639.66 77,921,284.14 103,136,879.87 1,070,778.75 102,066,101.12
合计 243,457,076.87 409,095.44 243,047,981.43 241,096,186.52 1,570,235.66 239,525,950.86
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 499,456.91 202,001.13 297,455.78
库存商品 1,070,778.75 959,139.09 111,639.66
合 计 1,570,235.66 1,161,140.22 409,095.44
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例（%）
期末，按照单个存货成本高于
原材料 可变现净值的差额计提存货
跌价准备，计入当期损益
期末，按照单个存货成本高于
库存商品 可变现净值的差额计提存货
跌价准备，计入当期损益
存货的说明
73
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7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
其他流动资产 0.00 2,517,424.05
合计 0.00 2,517,424.05
其他流动资产说明
8、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 772,041,242.19 104,149,348.52 2,079,581.39 874,111,009.32
其中：房屋及建筑物 449,042,656.13 23,167,928.76 472,210,584.89
机器设备 313,432,155.47 80,673,455.93 1,195,622.89 392,909,988.51
运输工具 9,566,430.59 307,963.83 883,958.50 8,990,435.92
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 148,594,978.23 22,476,135.22 1,155,240.29 169,915,873.16
其中：房屋及建筑物 32,090,566.71 6,989,992.67 39,080,559.38
机器设备 111,349,103.63 14,970,318.58 492,358.19 125,827,064.02
运输工具 5,155,307.89 515,823.97 662,882.10 5,008,249.76
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 623,446,263.96 -- 704,195,136.16
其中：房屋及建筑物 416,952,089.42 -- 433,130,025.51
机器设备 202,083,051.84 -- 267,082,924.49
运输工具 4,411,122.70 -- 3,982,186.16
五、固定资产账面价值合计 623,446,263.96 -- 704,195,136.16
其中：房屋及建筑物 416,952,089.42 -- 433,130,025.51
机器设备 202,083,051.84 -- 267,082,924.49
运输工具 4,411,122.70 -- 3,982,186.16
本期折旧额 22,476,135.22 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 100,573,517.27 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
74
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项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
种类 期末账面价值
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
固定资产说明
9、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
项目 20,032,540.85 0.00 20,032,540.85 82,026,125.91 0.00 82,026,125.91
合计 20,032,540.85 0.00 20,032,540.85 82,026,125.91 0.00 82,026,125.91
75
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（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投入 利息资 其中：本期 本期利
其他减 工程进
项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 占预算比 本化累 利息资本 息资本 资金来源 期末数
少 度
例(%) 计金额 化金额 化率(%)
6 万吨环保型聚氨酯硬泡
206,557,800.00 71,168,262.95 29,405,254.32 100,573,517.27 49% 100% 募集资金
聚醚技术改造项目
新材料产业园 607,611.67 自筹 607,611.67
新材料公司板材项目 9,869,993.75 7,518,594.01 自筹 17,388,587.76
其他 380,257.54 1,656,083.88 自筹 2,036,341.42
合计 206,557,800.00 82,026,125.91 38,579,932.21 100,573,517.27 -- -- -- -- 20,032,540.85
在建工程项目变动情况的说明
76
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（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
合计 0.00 0.00 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
（5）在建工程的说明
在建工程不存在需计提减值准备情况。
10、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 94,027,801.57 24,138.00 94,051,939.57
母公司土地使用权（太安路） 5,963,930.00 5,963,930.00
母公司土地使用权（双湖路） 2,154,864.17 2,154,864.17
母公司土地使用权（双湖路二期） 7,340,981.00 7,340,981.00
南京红宝丽聚氨酯有限公司土地使用权 42,515,499.65 42,515,499.65
南京红宝丽新材料公司土地使用权 18,115,166.75 24,138.00 18,139,304.75
南京红宝丽醇胺化学有限公司土地使用权 17,937,360.00 17,937,360.00
二、累计摊销合计 7,953,645.20 940,429.15 8,894,074.35
母公司土地使用权（太安路） 1,330,539.98 59,639.28 1,390,179.26
母公司土地使用权（双湖路） 132,884.34 21,548.64 154,432.98
母公司土地使用权（双湖路二期） 232,464.40 73,409.82 305,874.22
南京红宝丽聚氨酯有限公司土地使用权 3,472,099.28 425,155.02 3,897,254.30
南京红宝丽新材料公司土地使用权 126,763.20 181,302.79 308,065.99
南京红宝丽醇胺化学有限公司土地使用权 2,658,894.00 179,373.60 2,838,267.60
三、无形资产账面净值合计 86,074,156.37 -916,291.15 85,157,865.22
母公司土地使用权（太安路） 4,633,390.02 -59,639.28 4,573,750.74
77
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母公司土地使用权（双湖路） 2,021,979.83 -21,548.64 2,000,431.19
母公司土地使用权（双湖路二期） 7,108,516.60 -73,409.82 7,035,106.78
南京红宝丽聚氨酯有限公司土地使用权 39,043,400.37 -425,155.02 38,618,245.35
南京红宝丽新材料公司土地使用权 17,988,403.55 -157,164.79 17,831,238.76
南京红宝丽醇胺化学有限公司土地使用权 15,278,466.00 -179,373.60 15,099,092.40
母公司土地使用权（太安路）
母公司土地使用权（双湖路）
母公司土地使用权（双湖路二期）
南京红宝丽聚氨酯有限公司土地使用权
南京红宝丽新材料公司土地使用权
南京红宝丽醇胺化学有限公司土地使用权
无形资产账面价值合计 86,074,156.37 -916,291.15 85,157,865.22
母公司土地使用权（太安路） 4,633,390.02 -59,639.28 4,573,750.74
母公司土地使用权（双湖路） 2,021,979.83 -21,548.64 2,000,431.19
母公司土地使用权（双湖路二期） 7,108,516.60 -73,409.82 7,035,106.78
南京红宝丽聚氨酯有限公司土地使用权 39,043,400.37 -425,155.02 38,618,245.35
南京红宝丽新材料公司土地使用权 17,988,403.55 -157,164.79 17,831,238.76
南京红宝丽醇胺化学有限公司土地使用权 15,278,466.00 -179,373.60 15,099,092.40
本期摊销额 940,429.15 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
项目 9,470,898.03 9,470,898.03
合计 9,470,898.03 9,470,898.03
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 47.97%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
无开发项目评估计入无形资产情形。
11、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
78
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单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 12,670,659.07 2,320,669.14
可抵扣亏损 4,065,315.00 3,123,482.72
接受设备捐赠 1,183,832.09 1,250,779.84
存货内部销售未实现利润 71,214.79 225,642.19
以无形资产对子公司投资增值 210,000.00 300,000.00
小计 18,201,020.95 7,220,573.89
递延所得税负债：
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
各项资产减值准备 77,013,085.41 12,603,845.01
预提费用
内部销售存货未实现利润 474,765.24 1,504,281.27
以无形资产对子公司投资增值 1,400,000.00 2,000,000.00
接受设备捐赠 7,892,213.95 8,338,532.28
子公司未弥补亏损 16,261,260.01 12,493,930.89
小计 103,041,324.61 36,940,589.45
可抵扣差异项目
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目
递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
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负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 18,201,020.95 7,220,573.89
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
12、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 11,033,609.35 66,822,245.16 77,855,854.51
二、存货跌价准备 1,570,235.66 1,161,140.22 409,095.44
九、在建工程减值准备 0.00 0.00
合计 12,603,845.01 66,822,245.16 1,161,140.22 78,264,949.95
资产减值明细情况的说明：无
13、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 40,000,000.00
保证借款 40,000,000.00 100,000,000.00
信用借款 295,000,000.00 246,684,023.75
合计 335,000,000.00 386,684,023.75
短期借款分类的说明
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
资产负债表日后已偿还金额元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
80
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14、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 219,341,968.83 73,881,567.15
合计 219,341,968.83 73,881,567.15
下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明
期末余额中无应付持公司5%（含5%）以上股份的股东或关联方票据。
15、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
应付账款 171,585,733.76 216,786,262.41
合计 171,585,733.76 216,786,262.41
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
期末余额中一年以上款项金额为3,557,401.17元，占应付账款总额的2.07%，主要为尚未与供应商结算
的货款。
16、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
预收账款 11,961,038.96 32,166,689.64
合计 11,961,038.96 32,166,689.64
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
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单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
账龄均为一年以内。
17、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
15,443,734.49 22,589,050.20 38,017,034.20 15,750.49
贴和补贴
二、职工福利费 945,559.00 945,559.00
三、社会保险费 110,816.76 4,924,088.79 4,872,856.95 162,048.60
四、住房公积金 1,408,586.00 1,345,842.00 62,744.00
六、其他 3,444,080.14 298,662.19 353,329.04 3,389,413.29
合计 18,998,631.39 30,165,946.18 45,534,621.19 3,629,956.38
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 176,683.77 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 3,212,729.52 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
应付职工薪酬按照公司规定的时间发放，不存在拖欠情况。
其他中含因解除劳动关系给予的补偿3,212,729.52元,根据高淳县国有资产经营（控股）有限公司高国资经[2003]21号“关于
拨付南京红宝丽股份有限公司改制职工身份置换费用核算说明的通知”， 高淳县国有资产经营（控股）有限公司支付公司因
解除职工劳动合同补偿金及安置职工费用，待职工离开公司时按一定的标准支付给职工。
18、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -11,345,769.29 -24,688,370.57
企业所得税 5,595,485.35 4,435,711.22
个人所得税 105,086.33 73,643.62
城市维护建设税 391,153.20 22,144.95
教育费附加 333,906.17 34,405.69
综合基金等 23,606.80
印花税 33,068.97
合计 -4,887,069.27 -20,098,858.29
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
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期末应交增值税负数余额较大的原因：A、上年度子公司——南京红宝丽新材料有限公司固定资产投入较
大，形成较多的未抵扣进项税；B、以前年度及本年度子公司——南京红宝丽聚氨酯有限公司因固定资产
投入形成的进项税尚未抵扣完毕。
19、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 71,111.11 117,333.33
短期借款应付利息 1,482,752.56 678,094.41
合计 1,553,863.67 795,427.74
应付利息说明
20、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
应付股利 43,517,855.04
合计 43,517,855.04 --
应付股利的说明
2013年6月20日，公司召开2012年度股东大会审议通过了《公司2012年度利润分配方案》，根据公司
2012年度股东大会决议，向全体股东支付现金红利43,517,855.04元。2013年7月，公司实施了2012年度利润
分配方案，已经完成现金红利分配。
21、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
其他应付款 3,286,101.57 4,163,020.59
合计 3,286,101.57 4,163,020.59
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
无
83
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（4）金额较大的其他应付款说明内容
期末余额较大的其他应付款情况
往来单位（项目） 金 额 账 龄
美慎达医药国际贸易(上海)有限公司 472,000.00 一年以内
丹阳超佳水泥助磨剂有限公司 133,054.45 一年以内
南京大洋制桶有限公司 100,000.00 一年以内
江苏华昊园林绿化有限公司 100,000.00 一年以内
南通中集罐式储运设备制造有限公司 80,000.00 一年以内
22、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
其他流动负债说明
23、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
保证借款 40,000,000.00 20,000,000.00
免息借款 4,000,000.00 4,000,000.00
合计 44,000,000.00 24,000,000.00
长期借款分类的说明
注1：为子公司—南京红宝丽新材料有限公司的长期借款，由关联方—江苏宝源投资有限公司提供担
保。
注2：根据江苏省财政厅、江苏省科学技术厅 苏财教[2012]195号《关于下达2012年第十五批省级科技
创新与成果转化（重大科技成果转化）专项引导资金的通知》，公司从江苏省国际信托有限责任公司取得
免息借款400万元。
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国工商银行股份 2012 年 08 月 2016 年 08 月 人民币
6.4% 20,000,000.00 20,000,000.00
有限公司高淳支行 07 日 02 日 元
中国工商银行股份 2013 年 05 月 2018 年 05 月 人民币 6.4% 20,000,000.00
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南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
有限公司高淳支行 24 日 20 日 元
江苏省国际信托有 2012 年 11 月 2014 年 11 月 人民币
0% 4,000,000.00 4,000,000.00
限责任公司 15 日 14 日 元
合计 -- -- -- -- -- 44,000,000.00 -- 24,000,000.00
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
24、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
A、与收益相关的政府补助
高阻燃聚氨酯保温板材关键技术研发及产业化 3,350,000.00 3,050,000.00
B、与资产相关的政府补助
年产 1500 万平方米环保型高阻燃聚氨酯建筑保
14,930,000.00 14,930,000.00
温板项目
C、递延收益
淘汰 ODS 接受设备捐赠 7,892,213.95 8,338,532.28
合计 26,172,213.95 26,318,532.28
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额
注1：根据江苏省财政厅、江苏省科学技术厅 苏财教[2012]195号《关于下达2012年第十五批省级科技
创新与成果转化（重大科技成果转化）专项引导资金的通知》，公司于2012年12月收到―高阻燃聚氨酯保
温板材关键技术研发及产业化‖专项引导资金3,050,000.00元，2013年6月收到县财政项目配套资金300000
元,2013本项目尚未实施完毕。
注2：根据南京市经济和信息化委员会 宁经信投资[2012]430号《关于转发省发改委、省经信委关于下
达产业振兴和技术改造项目（中央评估第二批）2012年中央预算内投资计划的通知》，子公司——南京红
宝丽新材料有限公司于2012年12月收到―年产1500万平方米环保型高阻燃聚氨酯建筑保温板项目‖项目拨款
14,930,000.00元，此项补助属与资产相关的政府补助，本项目尚未实施完毕。
注3：公司响应环境保护部、世界银行淘汰ODS的号召，牵头9家重组企业签订《PU泡沫行业CFC-11
淘汰项目合同书》，重组项目获得外经办的批准。本年度接受捐赠设备形成固定资产价值8,996,328.03元，
本期转入营业外收入446,318.33元。
25、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 543,973,188.00 543,973,188.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
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南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
26、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 50,361,687.50 50,361,687.50
其他资本公积 9,875,238.22 2,550,155.00 12,425,393.22
合计 60,236,925.72 2,550,155.00 62,787,080.72
资本公积说明
2012年度因授予股权激励对象的认购价格低于授予日的市场价格形成股份支付而形成资本公积
2,550,155.00元。
27、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 46,727,539.19 46,727,539.19
合计 46,727,539.19 46,727,539.19
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
28、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 323,048,842.41 --
调整后年初未分配利润 323,048,842.41 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 6,689,409.17 --
应付普通股股利 43,517,855.04
期末未分配利润 286,220,396.54 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
根据公司2012年度股东大会通过的《公司2012年度利润分配方案》，2013年实施2012年度利润分配方
案，向全体股东支付现金红利43,517,855.04元。
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南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
29、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,012,593,535.39 830,401,771.55
其他业务收入 14,947,285.30 9,760,495.90
营业成本 855,715,207.78 702,522,644.85
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
基础化工原料 991,127,256.11 824,153,523.32 823,756,979.93 688,026,619.20
其他业务 21,466,279.28 16,769,080.16 6,644,791.62 5,518,227.22
合计 1,012,593,535.39 840,922,603.48 830,401,771.55 693,544,846.42
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
硬泡聚醚 729,031,408.69 617,562,777.98 614,049,419.06 523,478,562.34
异丙醇胺 261,234,365.53 205,831,395.80 197,723,499.23 156,384,719.75
保温材料 20,408,586.94 16,118,257.80 5,966,154.85 4,997,548.31
其他产品 1,919,174.23 1,410,171.90 12,662,698.41 8,684,016.02
合计 1,012,593,535.39 840,922,603.48 830,401,771.55 693,544,846.42
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内销售 741,027,749.98 608,156,901.14 616,106,341.21 519,823,609.73
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国外销售 271,565,785.41 232,765,702.34 214,295,430.34 173,721,236.69
合计 1,012,593,535.39 840,922,603.48 830,401,771.55 693,544,846.42
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
客户 A 117,559,351.48 11.44%
客户 B 69,131,826.90 6.73%
客户 C 40,282,810.70 3.92%
客户 D 39,013,386.18 3.80%
客户 E 38,868,468.38 3.78%
合计 304,855,843.64 29.67%
营业收入的说明
30、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 2,000.00
城市维护建设税 1,199,839.95 1,077,857.85 见、五（1）
教育费附加 1,005,008.65 845,134.55 见、五（1）
合计 2,204,848.60 1,924,992.40 --
营业税金及附加的说明
31、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 11,424,076.50 10,695,528.07
职工薪酬 2,849,068.36 2,518,913.91
出口费用 2,389,575.37 1,281,870.35
佣金 472,615.60 619,206.21
差旅费 623,104.89 619,206.21
其他 3,205,858.82 1,670,996.93
合计 20,964,299.54 17,405,721.68
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南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
32、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 21,731,954.28 18,482,813.68
折旧及摊销 12,907,332.35 6,476,269.53
各项税费 2,870,523.15 1,635,662.16
业务招待费 2,457,230.78 1,290,249.50
其他 14,186,958.59 10,146,353.77
合计 54,153,999.15 38,031,348.64
33、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 13,695,236.60 15,073,489.98
减：利息收入 -1,657,914.06 -2,865,011.93
手续费支出 1,127,301.78 893,798.71
汇兑损益 4,008,375.83 -287,702.49
合计 17,173,000.15 12,814,574.27
34、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 66,822,245.16 3,919,551.23
二、存货跌价损失 -1,161,140.22
合计 65,661,104.94 3,919,551.23
35、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
接受捐赠 446,318.33 206,813.33 446,318.33
政府补助 3,343,620.00 1,202,400.00 3,343,620.00
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其他 463,482.67 23,616.10 463,482.67
合计 4,253,421.00 1,432,829.43
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
财政补助款 1,290,000.00
园区扶持资金 1,750,000.00
专利实施专项资金 200,000.00
园区税收补贴 60,000.00
其他 43,620.00 102,400.00
产业升级专项引导资金 600,000.00
节能和循环经济项目补助资金 500,000.00
合计 3,343,620.00 1,202,400.00 --
营业外收入说明
注1：根据《高淳县―百企升级‖行动计划实施意见》（高委发【2012】35号）的有关规定，公司于2013
年5月收到百企升级培育奖励1,290,000元。
注2：根据南京化学工业园区管理委员会《关于给予红宝丽集团财政扶持的意见》，子公司——南京
红宝丽醇胺化学有限公司、南京红宝丽聚氨酯有限公司分别收到扶持资金410,000.00元、1,290,000.00元，
共计1,750,000.00元。
注3：根据《江苏省财政厅江苏省知识产权局关于下达2012年度江苏省专利实施计划项目专项资金的
通知》（宁财教【2012】106号）的有关规定，公司于2013年2月收到专利奖励200,000.00元
注 4：根据宁化管【2013】21 号《关于给予南京化学工业园热电有限公司等企业 2012 年度纳税贡献
奖励的表彰决定》，子公司南京红宝丽醇胺化学有限公司 40,000.00 元、南京红宝丽聚氨酯有限公司
20,000.00 元，共计 6 万元。
36、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 325,158.29 325,158.29
其中：固定资产处置损失 325,158.29
对外捐赠 1,211,100.00 1,211,100.00
综合基金 4,108.00 176,497.93 4,108.00
其他 23,490.70 17,049.48 23,490.70
合计 1,563,856.99 193,547.41 1,563,856.99
营业外支出说明
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37、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 15,887,861.10 14,665,675.09
递延所得税调整 -10,980,447.06 -2,394,483.70
合计 4,907,414.04 12,271,191.39
38、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项 目 序 号 单 本期金额 上期金额
位
归属于公司普通股股东的净利润 P0 元 6,689,409.17 49,987,846.33
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 元 4,521,000.26 48,947,560.99
期初股份总数 S0 股 543,973,188 268,230,844
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 股 268,230,844
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si 股 - -
报告期因回购等减少股份数 Sj 股 - -
报告期缩股数 Sk 股 - -
报告期月份数 M0 个 6 6
月
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi 个 - -
月
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj 个 - -
月
发行在外的普通股加权平均数 S= S0＋S1＋ 股 543,973,188 536,461,688
Si×Mi÷M0–Sj×
Mj÷M0–Sk
基本每股收益 P0÷S 元 0.01 0.09
扣除非经常性损益后的基本每股收益 元 0.01 0.09
39、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
4.外币财务报表折算差额 88,866.43 56,254.48
小计 88,866.43 56,254.48
合计 88,866.43 56,254.48
其他综合收益说明
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40、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
利息收入 1,657,914.06
政府补助 3,343,620.00
保证金及其他 763,482.67
合计 5,765,016.73
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
业务招待费 3,560,593.17
出口杂费 2,389,575.37
差旅费 792,527.69
银行手续费 1,127,301.78
汽车费用 912,490.08
修理费 582,396.46
排污费 763,602.85
广告宣传费 92,990.10
办公水电费 1,924,679.94
咨询费 1,093,174.76
注册费 943,420.95
其 他 8,105,349.73
合计 22,288,102.88
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与投资活动有关的现金说明
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（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
41、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 9,450,510.50 52,511,525.01
加：资产减值准备 65,661,104.94 3,919,551.22
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 22,476,135.22 14,847,391.92
无形资产摊销 916,291.15 784,372.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
325,158.29
以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） 13,695,236.60 15,073,489.98
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -10,980,447.06 -2,394,483.70
存货的减少（增加以―－‖号填列） -2,360,890.35 -11,261,817.60
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -101,887,542.04 48,387,404.62
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 158,398,323.54 23,670,845.27
经营活动产生的现金流量净额 155,693,880.79 145,538,279.29
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
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3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 234,008,683.17 184,672,970.90
减：现金的期初余额 205,618,701.87 234,098,666.60
现金及现金等价物净增加额 28,389,981.30 -49,425,695.70
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 234,008,683.17 205,618,701.87
其中：库存现金 491,444.68 276,579.30
可随时用于支付的银行存款 233,517,238.49 205,342,122.57
三、期末现金及现金等价物余额 234,008,683.17 205,618,701.87
现金流量表补充资料的说明
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
实际控制
芮敬功 25.33% 25.33%
人
南京市高
淳外向型
江苏宝源
农业综合 科技实业 1158.1392 73057663-
投资管理 控股股东 有限公司 芮敬功 24.08% 24.08% 芮敬功
开发区商 投资 万元 4
有限公司
贸区 132
号
本企业的母公司情况的说明
江苏宝源投资管理有限公司是公司第一大股东，报告期内，江苏宝源投资管理有限公司减持公司473.5311万股股份用于定向
94
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减资，仍持有公司24.08%股份，芮敬功先生持有江苏宝源投资管理有限公司55.18%股权，是公司董事长、实际控制人。
2、本企业的子公司情况
持股比例 表决权比 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) 例(%) 码
南京化学工
南京红宝丽醇
有限责任公 业园区 精细化工产
胺化学有限公 控股子公司 芮敬功 5,000 万元 90% 90% 76526914-0
司 I-C18-1 地 品生产
司
号
南京市建邺
南京红宝丽国
有限责任公 区庐山路
际贸易有限公 控股子公司 芮敬功 商品流通 500 万元 40% 90% 78384341-7
司 158 号 4 栋
司
603 室
南京市高淳
南京宝佳化工 有限责任公 精细化工产 35.875 万美
控股子公司 县太安路 芮敬功 72% 72% 73606736-3
有限责任公司 司 品生产 元
128 号
香港红宝丽国 香港九龙旺
有限责任公 注册号：
际贸易有限公 控股子公司 角花园街 进出口贸易 6.4 万美元 100% 100%
司 1123086
司 2-16 号
南京化学工
南京红宝丽聚 有限责任公 业园区开发 精细化工产
控股子公司 芮益华 40,100 万元 100% 100% 66738806-6
氨酯有限公司 司 土地 3D－2 品生产
－1 号地块
聚氨酯制品
南京红宝丽新 有限责任公 高淳经济开
控股子公司 芮敬功 及高阻隔塑 5,000 万元 90% 100% 68673094-7
材料有限公司 司 发区
料袋生产
南京市高淳
南京红宝丽聚
有限责任公 区经济开发
氨酯销售有限 控股子公司 芮益民 商品流通 2000 万元 100% 100% 06708819-0
司 区双高路
公司
29 号
3、关联方交易
（1）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
江苏宝源投资管理
本公司 20,000,000.00 2013 年 02 月 16 日 2014 年 02 月 15 日 否
有限公司
95
南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
江苏宝源投资管理 南京红宝丽醇胺化
20,000,000.00 2013 年 03 月 19 日 2014 年 03 月 18 日 否
有限公司 学有限公司
江苏宝源投资管理 南京红宝丽新材料
20,000,000.00 2013 年 05 月 24 日 2018 年 05 月 20 日 否
有限公司 有限公司
江苏宝源投资管理 南京红宝丽新材料
20,000,000.00 2012 年 08 月 07 日 2016 年 08 月 02 日 否
有限公司 有限公司
关联担保情况说明：江苏宝源投资管理有限公司是公司第一大股东。
九、股份支付
1、股份支付总体情况
单位： 元
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和
限制性股票授予价格 2.88 元/股，合同剩余期限 49 个月
合同剩余期限
股份支付情况的说明
根据2012年8月3日公司召开的2012年度第二次临时股东大会审议通过的《南京红宝丽股份有限公司
限制性股票激励计划（草案）及摘要》以及2012年8月10日召开的第六届董事会第十五次会议审议通过的
《关于调整首期激励对象名单及授予数量的议案》的规定，公司2012年度向被激励对象发行了7,511,500股
限制性股票，每股授予价格为人民币2.88元。公司所发行的限制性股票在授予日的公允价值即为授予日公
司股票的市场价值，授予日公司的股票收盘价格为4.82元/股，2012年度授予的限制性股票于授予日的公允
价值为36,205,430.00元，限制性股票公允价值与募集金额之差额为分期记入期间费用及资本公积的总额，
本公司本年度1-6月份已就本股权激励计划确认费用2,550,155.00元。
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
本公司所发行的限制性股票在授予日有公允价值即为授予日
授予日权益工具公允价值的确定方法
公司股票的市场价值
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 4,675,283.54
以权益结算的股份支付确认的费用总额 4,675,283.54
以权益结算的股份支付的说明
2012年度以权益结算的股份支付的金额是2,125,128.54元，2013年1-6月为2,550,155元，累计4,675,283.54元。
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位： 元
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南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
以股份支付换取的职工服务总额 4,675,283.54
5、股份支付的修改、终止情况
十、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
截止资产负债表日，公司无需披露的重大或有事项。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无
其他或有负债及其财务影响
十一、承诺事项
1、重大承诺事项
截止资产负债表日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、前期承诺履行情况
十二、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
3、其他资产负债表日后事项说明
（1）2013年6月20日，公司2012年度股东大会批准了《公司2012年度利润分配方案》，决定以2012年
12月31日总股本543,973,188股为基数，以未分配利润向全体股东按每10股派发现金红利润0.80元（含税），
2013年7月10日，公司实施了该利润分配方案，派发现金红利43,517,855.04元。
（2）2013年7月12日公司公告销售收到假票据7358万元，假票据事项涉及业务片区数家法人企业。公
司经慎重评估假票据事项对经营影响，根据谨慎性原则已在本报告期内计提了资产减值准备
62,445,447.78 元。针对假票据事项，公司已报南京市高淳公安部门立案，公安部门仍在侦查当中。公司
正在采取有效的法律措施，维护公司权益，尽最大努力降低损失，另外涉及该项事项的部分客户也提起
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南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
民事诉讼。随着案情的变化，不排除实际损失会低于计提减值准备的数额，也存在高于计提数额的可能
性，届时公司再根据具体情况做相应处理。
十三、其他重要事项
1、外币金融资产和外币金融负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
3.贷款和应收款 142,252,048.70 471,943.99 146,671,971.44
金融资产小计 142,252,048.70 471,943.99 146,671,971.44
金融负债 13,144,817.06 20,873,983.65
2、其他
无
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例
金额 比例(%) 金额 金额 金额
(%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
62,445,447.78 27.38% 62,445,447.78 100%
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合 165,637,634.14 72.62% 8,555,459.46 5.17% 107,839,212.39 100% 5,654,970.16 5.24%
组合小计 165,637,634.14 72.62% 8,555,459.46 5.17% 107,839,212.39 100% 5,654,970.16 5.24%
合计 228,083,081.92 -- 71,000,907.24 -- 107,839,212.39 -- 5,654,970.16 --
应收账款种类的说明
期末余额500万元及以上为单项金额重大的应收款项；相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征，为组合计提坏账准备的
应收款项；应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异的，为
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项。
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南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
公司收到假票据 7396 万元，公安部
门已立案侦查，公司根据谨慎性原
应收账款 62,445,447.78 62,445,447.78 100%
则，经慎重评估，对涉及客户应收款
项计提坏账准备
合计 62,445,447.78 62,445,447.78 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
165,258,010.40 99.77% 8,262,900.52 107,429,049.55 99.63% 5,371,452.48
1 年以内小
165,258,010.40 99.77% 8,262,900.52 107,429,049.55 99.63% 5,371,452.48
计
1至2年 6,749.90 0% 674.99 97,764.84 0.09% 9,776.48
2至3年 97,764.84 0.06% 29,329.45 37,289.00 0.03% 11,186.70
3 年以上 275,109.00 0.17% 262,554.50 275,109.00 0.25% 262,554.50
3至4年 25,109.00 0.02% 12,554.50 25,109.00 0.02% 12,554.50
4至5年 0%
5 年以上 250,000.00 0.15% 250,000.00 250,000.00 0.23% 250,000.00
合计 165,637,634.14 -- 8,555,459.46 107,839,212.39 -- 5,654,970.16
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
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南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
一年以内的应收账款占比99.77%，资产安全。
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
客户 A 客户 33,727,511.96 一年之内 14.79%
客户 B 客户 25,469,228.24 一年之内 11.17%
客户 C 客户 12,332,696.73 一年之内 5.41%
客户 D 客户 10,557,887.27 一年之内 4.63%
客户 E 客户 8,804,031.69 一年之内 3.86%
合计 -- 90,891,355.89 -- 39.86%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
100
南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合 81,665,670.32 100% 4,104,011.60 5.03% 66,286,831.01 100% 3,344,204.99 5.05%
组合小计 81,665,670.32 100% 4,104,011.60 5.03% 66,286,831.01 100% 3,344,204.99 5.05%
合计 81,665,670.32 -- 4,104,011.60 -- 66,286,831.01 -- 3,344,204.99 --
其他应收款种类的说明
分为单项金额重大的其他应收款项；相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征，为组合计提坏账准备的其他应收款项；其
他应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异的，为单项金额
虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
81,371,582.61 99.64% 4,068,579.13 65,810,036.30 99.28% 3,290,501.82
1 年以内小计 81,371,582.61 99.64% 4,068,579.13 65,810,036.30 99.28% 3,290,501.82
1至2年 287,394.71 0.35% 28,739.47 470,101.71 0.71% 47,010.17
3 年以上 6,693.00 0.01% 6,693.00 6,693.00 0.01% 6,693.00
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南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
5 年以上 6,693.00 0.01% 6,693.00 6,693.00 0.01% 6,693.00
合计 81,665,670.32 -- 4,104,011.60 66,286,831.01 -- 3,344,204.99
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
一年以内的其他应收款占比99.64%，资产安全。
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
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南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
南京红宝丽新材料有限公司 资金往来 73,591,225.81 一年之内 91.42%
南京红宝丽国际贸易有限公司 资金往来 6,204,000.00 一年之内 7.71%
江苏高淳经济开发区开发总公司 保证金 207,394.71 一年之内 0.26%
江苏省电力公司高淳县供电公司 保证金 80,000.00 一年之内 0.1%
高淳县城建局 保证金 48,780.00 一年之内 0.06%
合计 -- 80,131,400.52 -- 99.55%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
南京红宝丽新材料有限公司 控股子公司 73,591,225.81 91.42%
南京红宝丽国际贸易有限公司 控股子公司 6,204,000.00 7.71%
合计 -- 79,795,225.81 99.13%
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
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南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资 在被投资单位
在被投资
单位表决 持股比例与表 本期计提
被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备 本期现金红利
权比例 决权比例不一 减值准备
比例(%)
(%) 致的说明
南京红宝丽醇胺化学
成本法 45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00 90% 90% 27,000,000.00
有限公司
南京红宝丽国际贸易
成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 40% 90% 4,000,000.00
有限公司
南京宝佳化工有限责
成本法 4,689,936.00 4,689,936.00 4,689,936.00 72% 72% 4,201,399.44
任公司
香港红宝丽国际贸易
成本法 495,000.00 495,000.00 495,000.00 100% 100%
有限公司
南京红宝丽聚氨酯有
成本法 401,000,000.00 401,000,000.00 401,000,000.00 100% 100% 40,100,000.00
限公司
南京红宝丽新材料有
成本法 45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00 90% 100%
限公司
南京红宝丽聚氨酯销
成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100% 100%
售有限公司
合计 -- 518,184,936.00 498,184,936.00 20,000,000.00 518,184,936.00 -- -- -- 75,301,399.44
长期股权投资的说明
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南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 543,547,563.18 497,039,511.89
其他业务收入 357,784,187.52 231,630,232.27
合计 901,331,750.70 728,669,744.16
营业成本 831,805,077.87 675,177,361.17
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
基础化工原料 543,547,563.18 476,947,200.48 497,039,511.89 446,796,138.00
合计 543,547,563.18 476,947,200.48 497,039,511.89 446,796,138.00
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
硬泡聚醚 539,131,220.04 472,705,467.45 497,039,511.89 446,796,138.00
异丙醇胺 4,416,343.14 4,241,733.03
合计 543,547,563.18 476,947,200.48 497,039,511.89 446,796,138.00
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 543,547,563.18 476,947,200.48 483,329,143.22 434,212,771.90
国外 13,710,368.67 12,583,366.10
合计 543,547,563.18 476,947,200.48 497,039,511.89 446,796,138.00
105
南京红宝丽股份有限公司 2013 半年度报告全文
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
南京红宝丽聚氨酯有限公司 286,370,246.82 31.77%
客户 B 117,559,351.48 13.04%
南京红宝丽醇胺化学有限公司 69,209,108.82 7.68%
客户 D 53,782,438.92 5.97%
客户 E 39,013,386.18 4.33%
合计 565,934,532.22 62.79%
营业收入的说明
南京红宝丽聚氨酯有限公司是公司全资子公司，南京红宝丽醇胺化学有限公司是公司控股子公司，其他三名是公司客户。
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 75,301,399.44 35,000,000.00
合计 75,301,399.44 35,000,000.00
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
南京红宝丽醇胺化学有限公司 27,000,000.00 27,000,000.00
南京红宝丽国际贸易有限公司 4,000,000.00 8,000,000.00
南京宝佳化工有限责任公司 4,201,399.44 进行分配
南京红宝丽聚氨酯有限公司 40,100,000.00 进行分配
合计 75,301,399.44 35,000,000.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
投资收益的说明
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6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 36,279,071.33 43,428,261.77
加：资产减值准备 66,105,743.69 5,621,989.82
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,938,316.76 3,829,563.08
无形资产摊销 154,597.74 154,597.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号
3,549.89
填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） 10,022,830.86 11,505,619.18
投资损失（收益以―－‖号填列） -75,301,399.44 -35,000,000.00
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -9,848,913.80 -1,620,120.73
存货的减少（增加以―－‖号填列） 4,023,256.79 -11,016,953.46
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -175,828,899.55 -73,476,122.95
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 252,672,283.18 129,668,896.07
经营活动产生的现金流量净额 117,220,437.45 73,095,730.52
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 92,330,211.91 31,478,192.95
减：现金的期初余额 36,007,999.96 56,178,589.93
现金及现金等价物净增加额 56,322,211.95 -24,700,396.98
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -325,158.29
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
3,343,620.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -328,897.70
减：所得税影响额 535,945.02
少数股东权益影响额（税后） -14,789.92
合计 2,168,408.91 --
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.68% 0.01 0.01
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
0.46% 0.01 0.01
的净利润
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
资产负债表项目 注释 期末余额 年初余额 变动金额 变动幅度
应收账款 1 284,924,090.94 201,402,004.77 83,522,086.17 41.47%
在建工程 2 20,032,540.85 82,026,125.91 -61,993,585.06 -75.58%
应付票据 3 219,341,968.83 73,881,567.15 145,460,401.68 196.88%
利润表项目 本期金额 上期金额 变动金额 变动幅度
管理费用 4 54,153,999.15 38,031,348.64 16,122,650.51 42.39%
财务费用 5 17,173,000.15 12,814,574.27 4,358,425.88 34.01%
资产减值损失 6 65,661,104.94 3,919,551.23 61,741,553.71 1575%
注1、应收账款期末余额28,492.41万元，较期初增长41.47%，主要原因是：半年度营业收入较去年同
期增长22.30%，销售额增长致使应收款增长。
注2、在建工程期末余额2003.25万元，较期初下降75.58%，主要原因是：1、子公司南京红宝丽聚氨酯
有限公司6万吨环保型聚氨酯硬泡聚醚技术改造项目投入使用，转入固定资产。
注3、应付票据期末余额21934.20万元，较期初增长196.88%，主要原因是：本年半年度采购量增加，
以及与主要原材料供应商使用银行承兑汇票付款方式结算增多，使得期末应付票据余额增长。
注4、管理费用本期发生额5415.40万元，较上年同期增长42.39%，主要原因：1、公司建设项目陆续投
入使用，结转固定资产致使折旧费用增长；2、2012年公司实施股权激励方案，根据方案及相关规定的要
求分摊股权激励费用
注5、财务费用本期发生1717.30万元，较上年同期增长34.01%，主要原因是1、本期汇兑损益增长所致；
2、本期银行承兑汇票贴现较多，贴现利息增长。
注6、资产减值损失本期发生6565.11万元，较上年同期增长1575.14%，主要是：因假票据事项，公司
根据谨慎性原则，计提减值准备6244.50万元所致。
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第九节 备查文件目录
1、载有公司董事长签名的公司2013年半年度报告全文；
2、载有公司法定代表人、财务负责人兼总会计师及会计机构负责人签名并盖章的财务会计报表；
3、报告期内在中国证监会指定信息披露报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
南京红宝丽股份有限公司董事会
董事长：芮敬功
2013年8月28日
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