江苏澳洋健康产业股份有限公司
重大资产出售暨关联交易报告书（草案）与预案差异情况对
比表
江苏澳洋健康产业股份有限公司（以下简称“上市公司”）拟出售与差别化
粘胶短纤和普通粘胶纤维制造和销售业务相关的全部资产获取现金，交易对方为
赛得利中国投资有限公司、赛得利（盐城）纤维有限公司。
2021 年 5 月 6 日，上市公司召开了第七届董事会第二十五次（临时）会议，
审议通过了《江苏澳洋健康产业股份有限公司重大资产出售预案》（以下简称“重
组预案”）。
2021 年 6 月 4 日，上市公司召开了第七届董事会第二十六次（临时）会议，
审议通过了《江苏澳洋健康产业股份有限公司重大资产出售暨关联交易报告书
（草案）》（以下简称“重组报告书（草案）”）。
经核查，重组报告书（草案）与重组预案的主要差异情况如下：
重组报告书（草案）章节 重组预案章节 与重组预案差异情况说明
声明 声明 补充了中介机构承诺
释义 释义 补充更新部分释义
1、更新本次交易方案概述、构成重大资产重
组的说明、不构成重组上市的说明；
2、更新本次交易的资产估值情况；
3、更新本次交易已经履行及尚需履行的决策
和审批程序；
重大事项提示 重大事项提示
4、补充更新本次交易相关方作出的重要承诺
的情况；
5、补充更新本次重组中对中小投资者权益保
护的相关安排；
6、删去待补充披露的信息提示
1、更新“公司粘胶短纤业务经营风险”等风
险；
2、增加“本次交易实施可能导致重大资产处
重大风险提示 重大风险提示
置损失的风险”、“本次交易实施可能导致重大
资产处置损失的风险”、“本次交易完成后粘胶
短纤业务相关流动资产的收回风险”
1
重组报告书（草案）章节 重组预案章节 与重组预案差异情况说明
第二节 本次交易概 更新本次交易已经履行及尚需履行的决策和
第一章 本次交易概况
况 审批程序
第三章 交易对方基本情 第四节 交易对方基 1、增加了“赛得利（盐城）纤维有限公司”；
况 本情况 2、补充更新交易对方基本情况
第四章 标的资产基本情 第五节 标的资产基 根据审计结果更新了“标的资产最近两年及一
况 本情况 期财务数据”
更新补充了“评估或估值的基本情况”、“对评
估或估值结论有重要影响的评估或估值假
设”、“选用的评估或估值方法和重要评估或估
值参数以及相关依据”、“引用其他评估机构或
估值机构报告内容情况”、“评估或估值特殊处
理、对评估或估值结论有重大影响事项”、“评
第五章 标的资产的估值 第六节 标的资产的
估或估值基准日至重组报告书签署日的重要
情况 评估情况
变化事项及其对评估或估值结果的影响”、“上
市董事会对本次交易标的评估或估值的合理
性以及定价的合理性分析”、“独立董事关于评
估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评
估方法与评估目的的相关性及评估定价的合
理性的说明”
第六章 本次交易相关协
— 新增本节内容
议的主要内容
第七章 本次交易的合规
— 新增本节内容
性分析
更新补充了“本次交易前上市公司财务状况和
第八章 管理层讨论与分 第七节 本次交易对 经营成果分析”、“标的资产行业特点和经营情
析 上市公司的影响 况的讨论与分析”、“标的资产财务状况及盈利
能力分析”
第九章 财务会计信息 — 新增本节内容
第十章 同业竞争与关联
— 新增本节内容
关系
1、更新“公司粘胶短纤业务经营风险”等风
险；
2、增加“本次交易实施可能导致重大资产处
第十一章 风险因素 第九节 风险因素
置损失的风险”、“本次交易实施可能导致重大
资产处置损失的风险”、“本次交易完成后粘胶
短纤业务相关流动资产的收回风险”
1、补充了“本次交易完成后，不存在上市公
司资金、资产被实际控制人或其他关联人占用
第十节 其他重要事 的情形，不存在为实际控制人及其关联人提供
第十二章 其他重大事项
项 担保的情形”、“本次交易对上市公司负债结构
的影响”、“公司利润分配政策和现金分红规
划”、“独立董事及中介机构关于本次交易的意
2
重组报告书（草案）章节 重组预案章节 与重组预案差异情况说明
见”；
2、更新了“本次交易对中小投资者权益保护
的安排”
第十三章 本次有关中介
— 新增本节内容
机构情况
第十四章 董事及有关中
— 补充了中介机构声明
介机构声明
第十五章 备查文件 — 新增本节内容
注：本说明表所述词语或简称与重组报告书（草案）“释义”所述词语或简称具有相同
含义。
（以下无正文）
3
（本页无正文，为《江苏澳洋健康产业股份有限公司重大资产出售暨关联交易报
告书（草案）与预案差异情况对比表》之盖章页）
江苏澳洋健康产业股份有限公司
2021 年 6 月 7 日
4
（本页无正文，为《江苏澳洋健康产业股份有限公司重大资产出售暨关联交易报
告书（草案）与预案差异情况对比表》之盖章页）
国泰君安证券股份有限公司
2021 年 6 月 7 日
5