桂林广陆数字测控股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人彭朋、主管会计工作负责人黄迪及会计机构负责人（会计主管人员）刘素萍声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2008.9.30 2007.12.31 增减幅度（％）
总资产 398,692,884.20 366,437,998.06 8.80%
股东权益 263,192,794.72 258,639,917.37 1.76%
股本 85,398,288.00 56,932,192.00 50.00%
每股净资产 3.08 4.54 -32.16%
2008年7-9月 比上年同期增减（％） 2008年1-9月 比上年同期增减（％）
营业总收入 38,114,877.34 -4.08% 130,096,703.47 21.00%
净利润 3,223,852.86 -33.78% 15,939,315.75 -2.94%
经营活动产生的现金流量净额 - - 3,053,157.98 -70.93%
每股经营活动产生的现金流量净额 - - 0.04 4.00%
基本每股收益 0.04 -50.00% 0.19 -26.92%
稀释每股收益 0.04 -50.00% 0.19 -26.92%
净资产收益率 1.22% -36.46% 6.06% -6.63%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 1.22% -36.46% 5.90% -2.31%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2008年1-9月金额
政府专项资金 84,329.00
处置固定资产净收益 62,107.91
固定资产投资评估增值 65,323.60
无形资产投资评估增值 340,891.71
救灾款 -144,599.50
合计 408,052.72
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 10,760
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
林肃方 248,400 人民币普通股
上海雨东实业有限公司 169,806 人民币普通股
关岳 148,048 人民币普通股
陈玩玲 133,050 人民币普通股
顾慧桢 124,650 人民币普通股
上海建筑装饰集团申兴装饰工程公司 113,750 人民币普通股
张海岸 113,538 人民币普通股
刘建美 113,201 人民币普通股
刘涛 106,200 人民币普通股
梁淼华 104,929 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、本报告期内，公司净利润同比下降2.94%。主要原因是人民币升值，原材料价格上涨，销售费用加大，人力资源成本支出增加。2、本报告期内，营业税金及附加同比增加51.10%，主要原因是增值税增加引起的附加税增加。3、本报告期内，销售费用同比增加60.31%，主要原因是参展费用和运输费用增加。4、本报告期内，资产减值损失同比增加135.59%，主要原因是库存增加，计提的减值准备增加。5、本报告期内，营业外收入同比减少53%，主要原因是政府补贴减少。6、本报告期内，营业外支出同比增加404.57%，主要原因是赈灾款增加。7、本报告期内，应付票据同比减少100%，主要原因是办理银行承兑汇票支付材料款。8、本报告期内，预收帐款同比增加213.11%，主要原因是预收客户订货款增加。9、本报告期内，应交税金同比减少129.45%，主要原因是新设桂林广陆信息技术开发有限责任公司留抵的进项税额增加。10、本报告期内，其他应付款同比减少62.77%，主要原因是支付上期未付上市发行费。11、本报告期内，其他流动负债同比减少100%，主要原因是上年预提费用已支付冲销。12、本报告期内，专项应付款的增加和其他非流动负债的减少，主要原因是专项应付款和其他非流动负债会计科目调整。13、本报告期内，货币资金同比减少40.92%，主要原因是固定资产投资增加。14、本报告期内，应收票据增加，主要原因是销售商品收到银行承兑汇票的增加。15、本报告期内，应收帐款同比增加70.23%，主要原因是销售收入增加。16、本报告期内，预付帐款同比增加38.60%，主要原因是预付原材料货款增加.17、本报告期内，其他流动资产同比减少100%，主要原因是2007年度待摊费用已经摊销完毕。18、本报告期内，开发支出增加，主要原因是科研支出的增加。19、半报告期内，长期待摊费用增加，主要原因是增加团体人寿保险。20、本报告期内，在建工程同比增加965.88%，主要原因是投资欧洲广陆公司增加。21、本报告期内，递延所得税款同比增加35%，主要原因是据2007年年度审计报告增加递延所得税资产。22、本报告期内，支付给职工以及为职工支付的现金同比增加36.53%，主要原因是公司员工增加。23、本报告期内，收到的税费返还同比减少96.28%，主要原因是每月均上缴增值税，无出口退税返还。24、本报告期内，收到与其他与经营活动有关的现金同比减少34.63%，主要原因是财政补贴收入和科技立项拨款减少。25、本报告期内，支付的各项税费同比增加128.33%，主要原因是增值税和企业所得税增加。26、本报告期内，购建固定资产，无形资产和其他长期资产支付的现金同比增加411.51%，主要原因是固定资产投资增加。27、本报告期内，吸收投资收到的现金同比减少100%，主要原因是今年没有吸收外部投资。28、本报告期内，收到的与其他筹资有关的现金同比减少100%，主要原因是今年没有收到的与其他筹资有关的现金。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
截止本报告期末，本公司担保情况为：2008年7月1日，本公司为桂林国际电线电缆集团有限公司在中国银行桂林分行银行借款20,000,000元提供担保，银行借款年利率为7.27%，银行借款期限为2008.07.1-2009.07.1。独立董事意见：桂林广陆数字测控股份有限公司能够认真贯彻执行证监发（2003）56 号和证监发（2005）120 号的规定。除发生以上对外担保外无其他对外担保事项及无违规对外担保等情况，公司累计和当期对外担保金额为2000万元，占公司年末经审计净资产的8％。担保非无偿性担保，且被担保企业业绩良好，有自身清偿贷款债务的能力，担保责任风险可控。基于现金融风暴的影响及担保期限为一年期，提示关注被担保企业做为实体性企业可能因金融风暴带来经营业绩和能力的或有影响的风险。报告期内公司没有为股东、实际控制人及其关联方提供担保，也没有直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保，公司担保总额没有超过净资产50%。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
公司实际控制人及第一大股东彭朋先生、第二大股东黄迪先生承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的本次发行前公司的股份，也不由公司回购该部分股份。截止本报告期末，该承诺事项仍在严格履行中。
3.4 对2008年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2008年度预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年下降幅度小于30%
2007年度经营业绩 2007年度归属于母公司所有者的净利润： 20,000,000.00
业绩变动的原因说明 由于全球金融风暴，影响市场需求下降，国内外市场订单减少。
3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：桂林广陆数字测控股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 126,285,678.91 123,397,353.92 169,094,632.43 166,551,295.49
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 5,738,400.00 5,738,400.00 942,891.00 942,891.00
应收账款 44,986,988.96 52,142,347.48 28,046,385.99 26,897,529.50
预付款项 16,394,683.42 13,772,560.12 14,615,890.98 13,537,114.64
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 1,291,224.16 11,505,372.70 277,893.70 19,298,416.61
买入返售金融资产
存货 67,214,661.53 52,262,757.16 53,219,045.35 49,436,784.14
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 261,911,636.98 258,818,791.38 266,196,739.45 276,664,031.38
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 63,696,200.00 13,000,000.00
投资性房地产
固定资产 91,661,031.48 61,678,967.24 82,528,295.76 61,751,896.80
在建工程 15,267,224.24 1,071,024.24
工程物资
固定资产清理 5,536.17
生产性生物资产
油气资产
无形资产 20,122,914.83 6,368,122.72 16,803,420.41 13,806,038.20
开发支出 5,468,237.05 4,976,203.71 387,276.10 387,276.10
商誉
长期待摊费用 3,270,400.00 3,270,400.00
递延所得税资产 522,266.34 398,231.99 522,266.34 398,231.99
其他非流动资产 469,173.28
非流动资产合计 136,781,247.22 141,464,686.07 100,241,258.61 89,343,443.09
资产总计 398,692,884.20 400,283,477.45 366,437,998.06 366,007,474.47
流动负债：
短期借款 94,500,000.00 94,500,000.00 69,000,000.00 65,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 3,549,768.80 3,549,768.80
应付账款 11,331,794.56 10,379,566.53 7,103,131.42 7,622,677.12
预收款项 6,548,932.31 6,322,258.56 1,634,664.88 1,407,991.13
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 84,428.25 77,905.06 483,526.90 353,617.53
应交税费 -288,753.21 820,188.70 2,990,582.97 2,757,868.91
应付利息
其他应付款 2,023,687.57 1,931,109.91 1,736,405.72 2,973,546.72
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 114,200,089.48 114,031,028.76 86,498,080.69 84,165,470.21
非流动负债：
长期借款 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,300,000.00 1,300,000.00 1,300,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 1,300,000.00
非流动负债合计 21,300,000.00 21,300,000.00 21,300,000.00 21,300,000.00
负债合计 135,500,089.48 135,331,028.76 107,798,080.69 105,465,470.21
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 85,398,288.00 85,398,288.00 56,932,192.00 56,932,192.00
资本公积 104,101,243.28 104,101,243.28 132,567,339.28 132,567,339.28
减：库存股
盈余公积 15,852,458.92 15,820,327.02 15,852,458.92 15,820,327.02
一般风险准备
未分配利润 57,840,804.52 59,632,590.39 53,287,927.17 55,222,145.96
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 263,192,794.72 264,952,448.69 258,639,917.37 260,542,004.26
少数股东权益
所有者权益合计 263,192,794.72 264,952,448.69 258,639,917.37 260,542,004.26
负债和所有者权益总计 398,692,884.20 400,283,477.45 366,437,998.06 366,007,474.47
4.2 本报告期利润表
编制单位：桂林广陆数字测控股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 38,114,877.34 39,082,187.35 39,736,682.29 37,120,926.69
其中：营业收入 38,114,877.34 39,082,187.35 38,705,163.91 36,117,500.61
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 34,647,769.68 35,499,932.95 34,505,649.93 32,612,759.20
其中：营业成本 26,511,376.40 28,197,383.00 28,314,799.40 26,822,158.92
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 350,022.79 311,857.05 188,363.51 134,993.97
销售费用 1,840,563.33 1,761,140.76 1,614,103.61 1,568,365.50
管理费用 3,713,342.46 3,054,026.45 2,317,862.37 2,028,686.83
财务费用 2,232,464.70 2,175,525.69 2,070,521.04 2,058,553.98
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 3,467,107.66 3,582,254.40 5,231,032.36 4,508,167.49
加：营业外收入 350,220.71 350,220.71 300.89
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 3,817,328.37 3,932,475.11 5,231,333.25 4,508,167.49
减：所得税费用 593,475.51 593,475.51 363,293.72 457,698.17
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 3,223,852.86 3,338,999.60 4,868,039.53 4,050,469.32
归属于母公司所有者的净利润 3,223,852.86 3,338,999.60 4,868,039.53 4,050,469.32
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.04 0.04 0.08 0.06
（二）稀释每股收益 0.04 0.04 0.08 0.06
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：桂林广陆数字测控股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 130,096,703.47 133,677,162.28 107,517,507.34 103,206,797.36
其中：营业收入 127,649,256.41 121,426,277.55 89,268,359.18
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 111,640,946.96 115,411,763.19 89,268,359.18 85,135,206.22
其中：营业成本 84,686,522.14 91,305,272.39 68,750,859.78 68,114,129.14
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,241,731.62 1,129,888.44 821,812.73 714,507.66
销售费用 7,226,004.62 6,979,205.32 4,507,467.26 4,332,220.26
管理费用 11,473,583.60 8,808,044.30 9,575,027.84 6,851,019.60
财务费用 6,656,668.99 6,461,039.29 5,461,893.71 5,440,162.33
资产减值损失 356,435.99 728,313.45 151,297.86 -316,832.77
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 18,455,756.51 18,265,399.09 18,249,148.16 18,071,591.14
加：营业外收入 552,652.22 552,652.22 1,178,300.89 1,178,000.00
减：营业外支出 144,599.50 96,675.00 28,657.73
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 18,863,809.23 18,721,376.31 19,398,791.32 19,249,591.14
减：所得税费用 2,924,493.48 2,924,493.48 2,976,328.49 2,839,913.75
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 15,939,315.75 15,796,882.83 16,422,462.83 16,409,677.39
归属于母公司所有者的净利润 15,939,315.75 15,796,882.83 16,422,462.83 16,409,677.39
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.19 0.18 0.26 0.26
（二）稀释每股收益 0.19 0.18 0.26 0.26
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：桂林广陆数字测控股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 128,594,444.97 125,760,491.87 120,045,211.35 114,341,891.70
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 9,329.00 9,329.00 250,698.08 250,698.08
收到其他与经营活动有关的现金 2,517,782.51 1,889,774.98 3,851,496.73 3,579,120.39
经营活动现金流入小计 131,121,556.48 127,659,595.85 124,147,406.16 118,171,710.17
购买商品、接受劳务支付的现金 74,006,132.72 76,329,304.59 77,197,430.54 77,528,314.62
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 28,555,302.88 23,318,641.04 20,915,364.91 16,238,000.72
支付的各项税费 18,669,258.20 16,890,661.63 8,176,282.23 6,503,751.87
支付其他与经营活动有关的现金 6,837,704.70 7,707,390.23 7,354,971.78 5,847,998.64
经营活动现金流出小计 128,068,398.50 124,245,997.49 113,644,049.46 106,118,065.85
经营活动产生的现金流量净额 3,053,157.98 3,413,598.36 10,503,356.70 12,053,644.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,000.00 3,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,000.00 3,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 51,614,901.36 17,603,438.42 10,090,708.66 7,070,372.16
投资支付的现金 38,423,800.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 51,614,901.36 56,027,238.42 10,090,708.66 7,070,372.16
投资活动产生的现金流量净额 -51,611,901.36 -56,024,238.42 -10,090,708.66 -7,070,372.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 144,535,767.81 144,535,767.81
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 94,500,000.00 94,500,000.00 113,310,000.00 109,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 7,248,424.98 7,248,424.98
筹资活动现金流入小计 94,500,000.00 94,500,000.00 265,094,192.79 261,284,192.79
偿还债务支付的现金 69,000,000.00 65,500,000.00 82,000,000.00 82,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 17,470,210.14 17,263,301.51 20,211,723.70 20,211,723.70
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 2,280,000.00 2,280,000.00 2,737,584.33 2,737,584.33
筹资活动现金流出小计 88,750,210.14 85,043,301.51 104,949,308.03 104,949,308.03
筹资活动产生的现金流量净额 5,749,789.86 9,456,698.49 160,144,884.76 156,334,884.76
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -42,808,953.52 -43,153,941.57 160,557,532.80 161,318,156.92
加：期初现金及现金等价物余额 153,727,813.08 151,184,476.14 41,669,427.06 40,569,243.56
六、期末现金及现金等价物余额 110,918,859.56 108,030,534.57 202,226,959.86 201,887,400.48
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
