2020年度内部控制自我评价报告
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引（以下简称“企业

内部控制规范体系”）的规定和其他内部控制监管要求，结合东方时

代网络传媒股份有限公司（以下简称“公司”）自身的经营特点和实

际情况及公司《内部控制制度》，在内部控制日常监督和专项监督的

基础上，内审部门对公司2020年12月31日（内部控制评价报告基准日）

内部控制的有效性进行了评价。现将公司2020年度内部控制的有关情

况报告如下：

    一、重要声明

    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控

制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责

任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织

领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、

高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重

大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法

律责任。

    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、

财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展

战略。由于内部控制的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理

保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控

制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部

控制的有效性具有一定的风险。
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       二、内部控制评价结论

       根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况、非财务报告内

部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，内控部认

为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大

方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制

重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务

报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价

报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

       三、内部控制评价工作情况

  （一）内部控制评价范围

       公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事

项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括公司及下属全资、

控股子公司。纳入评价范围的主要业务和事项包括:量具量仪业务、

文化传媒业务及园区综合管理服务等。重点关注的高风险领域主要包

括：

       1、公司治理

       公司建立了以股东大会、董事会、监事会和经营管理层等“三会

一层”为主体、规范运作的法人治理结构，保障了日常运营有序进行。

公司始终密切关注相关法律法规和证券监管部门的最新要求，并据此

及时调整、完善公司的内部控制体系，从而保证了公司内控体系的有

效性。董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会，

负责内控体系建设与实施；公司管理层负责组织领导内控体系日常运

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作；公司总经理在董事会领导下全面负责公司日常经营管理活动。监

事会负责监督公司董事、总经理和其他高级管理人员依法履行职责，

对公司财务状况、内部控制规范体系进行监督检查，形成了科学有效

的职责分工和制衡机制，以促进治理结构各司其职、规范运作。

    2、人力资源

    公司建立了完善的人力资源管控体系，并按照公司发展运营的实

际情况不断完善。董事会提名委员会也充分发挥专业委员会作用，为

公司人力资源管理提供专业指导。公司根据发展战略和人力资源管理

现状，结合生产经营实际需要，制定年度人力资源工作计划，有序开

展人力资源管理工作。公司重视人力资源开发工作，注重对员工的引

进、培养、开发以及有效利用，使人力资源政策和人才培养不断适应

公司规模扩张、组织调整的新变化和新要求。

    3、社会责任

    公司在经营发展过程中切实履行社会职责和义务，以为股东和债

权人、为员工、为客户、为社会、为可持续发展贡献力量为己任，明

确各级领导和各职能部门的职责，保障员工的安全和健康，防止事故

发生，促进生产的发展。切实做到经济效益与社会效益、短期利益与

长远利益、自身发展与社会发展的相互协调，促进公司与员工、社会、

环境的和谐发展。

    4、企业文化

    通过制定实施企业文化建设工作规划，积极推进文化强企、文化

育人战略，营造文明、和谐、健康的企业文化氛围，形成全体员工对

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公司企业文化的认同感和凝聚力，增强公司的凝聚力、向心力，增强

员工的责任感和使命感，树立公司整体形象，保证公司稳健运营。

    5、资金活动

    公司财务部对资金实行集中管理，明确公司资金管理和结算要

求，加强资金业务管理和控制，保证资金安全。定期或不定期对货币

资金进行盘点和银行对账，确保现金账面余额与实际库存相符。在报

告期内公司没有违反相关规定的事项发生。

    6、关联交易

    在关联交易管理控制方面，公司制定了《关联交易管理制度》，

对关联人和关联交易事项进行了明确的界定，对关联交易的审批程

序、回避表决、信息披露等问题进行了明确规定。2020年度，公司相

关事项符合《公司章程》及公司制度的规定。

    7、信息披露

    为进一步规范公司的信息披露行为，确保公司对外信息披露的真

实性、准确性、完整性与及时性，保护公司、投资者、债权人及其他

利益相关者的合法权益，公司建立了《信息披露管理制度》、《投资者

关系管理制度》、《内幕信息知情人员登记管理制度》，对公司公开信

息披露和重大内部信息沟通进行全程、有效的控制。公司指定董事会

秘书作为投资者关系管理负责人，安排专人做好投资接待工作，并认

真做好每次接待的资料记录；设立并披露董事会秘书信箱和咨询热

线，制定专人负责与投资者联络与沟通；同时，在深圳证券交易所互

动易网上建立投资者关系互动平台，专人、及时回答投资者的问题，

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能够做到多渠道积极、主动地联系、倾听投资者的意见和建议。

    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公

司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

    （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

    公司依据企业内部控制规范体系及其配套指引等相关规定结合

公司实际情况组织开展内部控制评价工作。

    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和

一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承

受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确

定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持

一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

    1.财务报告内部控制缺陷认定标准

   （1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

   缺陷类型                财务报表潜在的错报金额

                错报金额＜资产总额0.5%；
   一般缺陷
                错报金额＜营业收入的1%。

                资产总额0.5%≤错报金额＜资产总额1.5%；
   重要缺陷
                营业收入总额1%≤错报金额＜营业收入总额2%。

                错报金额≥资产总额1.5%；
   重大缺陷
                错报金额≥营业收入总额2%。

   （2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

    在内部控制缺陷不直接对财务报表造成影响或间接造成影响，数

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额很难确定的情况下，可通过分析该控制缺陷所涉及业务性质的严重

程度、直接或潜在负面影响性质、影响范围等因素认定缺陷。

       1）财务报告重大缺陷的迹象包括：

       ①公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；

       ②公司更正已公布的财务报告；

       ③注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告

中的重大错报；

       ④审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内

部控制监督无效。

       2）财务报告重要缺陷的迹象包括：

       ①未依照公认会计准则选择和应用会计政策；

       ②未建立反舞弊程序和控制措施；

       ③对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制

或没有实施且没有相应的补偿性控制；

       ④对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合

理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。

       3）一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺

陷。

       2.非财务报告内部控制缺陷认定标准

   （1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

  缺陷类型         直接财务损失金额            重大负面影响

  一般缺陷           损失＜100万元        受到省级（含省级）以下

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                                       政府部门处罚但未对本公

                                       司定期报告披露造成负面

                                       影响。

                                       受到省级以上政府部门或

                 100万元≤损失＜500万 监管机构处罚但未对本公
  重要缺陷
                         元            司定期报告披露造成负面

                                       影响。

                                       受到国家政府部门处罚，

                                       且已正式对外披露并对本
  重大缺陷          损失≥500万元
                                       公司定期报告披露造成负

                                       面影响。

   （2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

   1）重大缺陷的迹象包括：

    ①严重偏离控制目标且不采取任何控制措施；

    ②董事、监事和高层管理人员滥用职权，发生贪污、受贿、挪用

公款等舞弊行为；

    ③重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；

    ④违规泄露对外投资、资产重组等重大内幕信息，导致公司股价

严重波动或公司形象出现严重负面影响；

    ⑤重大事项决策程序产生重大失误；违反公司决策程序导致公司

重大经济损失。

    2）重要缺陷的迹象包括：

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       ①未经授权及履行相应的信息披露义务，进行对外担保、投资有

价证券、金融衍生品交易、资产处置、关联交易；

       ②公司关键岗位业务人员流失严重；

       ③媒体出现负面新闻，波及局部区域，影响较大但未造成股价异

动；

       ④公司遭受证券交易所通报批评；

       3）一般缺陷：除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。

       （三）内部控制缺陷认定及整改情况

       1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

       根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存

在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

       2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

       根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现

公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

       四、其他内部控制相关重大事项说明

       公司无其他内部控制相关重大事项说明。

       特此说明。




                           东方时代网络传媒股份有限公司董事会

                                          二〇二一年四月二十九日




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