对外担保决策制度


                 广州御银科技股份有限公司
                        对外担保决策制度

    为了规范公司的对外担保行为，有效控制公司对外担保风险，保护投资者合
法权益和公司财务安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国担保
法》、《关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知》、《关于规范上市公司与关
联方资金来往及上市公司对外担保若干问题的通知》、《关于规范上市公司对外担
保行为的通知》等法律、法规、规范性文件以及《广州御银科技股份有限公司章
程》，特制定本决策制度。
    第一条 公司为他人提供担保应当遵循平等、自愿、公平、诚信、互利的原
则。任何单位和个人（包括控股股东及其他关联方）不得强令或强制公司为他人
提供担保，公司对强令或强制其为他人提供担保的行为有权拒绝。
    第二条 公司为他人提供担保应当遵守《中华人民共和国公司法》、《中华人
民共和国担保法》和其他相关法律法规的规定。并按照《中华人民共和国证券法》、
其他法律法规和公司章程的有关规定披露信息，必须按规定向公司聘请的注册会
计师如实提供公司全部对外担保事项。
    第三条 公司可以为具有独立法人资格和较强偿债能力且具有下列条件之
一的单位担保：
    1、因公司业务需要的互保单位；
    2、与公司有现实或潜在重要业务关系的单位。
    虽不符合上述所列条件，但公司认为需要发展与其业务往来和合作关系的被
担保人，担保风险较小的，经公司董事会或股东大会（视本制度要求而定）同意，
可以提供担保。
    第四条   应由股东大会审批的对外担保，必须经董事会审议通过后，方可提
交股东大会审批。须经股东大会审批的对外担保，包括但不限于下列情形：
    1．公司及其控股子公司的对外担保总额，超过公司最近一期经审计净资产
50%以后提供的任何担保；
    2．为资产负债率超过 70%的担保对象提供的担保；
    3．公司连续十二个月内的对外担保总额超过最近一期经审计总资产的 30%

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以后提供的任何担保；
       4、单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产 10%的担保；
       5、对股东、实际控制人及其关联方提供的担保。公司为持有本公司 5％以
下股份的股东提供担保的，参照执行。
       股东大会在审议为股东、实际控制人及其关联方提供的担保议案时，该股东
或受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决由出席股东大会的
其他股东所持表决权的半数以上通过。
       第五条   公司在一年内对外担保金额超过公司最近一期经审计总资产 30%
的；必须经公司股东大会以特别决议方式通过。
       第六条   公司对外担保必须要求对方提供反担保，且反担保的提供方应该具
有实际承担能力。
       第七条   公司为他人提供担保必须经董事会或股东大会批准，未经公司股东
大会或者董事会决议通过，董事、经理以及公司的分支机构不得擅自代表公司签
定担保合同。公司董事会在审议对外担保议案之前，应当掌握债务人的资信情况，
对该担保事项的利益和风险进行充分分析，并按照法律法规、规范性文件和公司
章程的有关规定在董事会有关公告中详尽披露。
    应由董事会审批的对外担保，必须经出席董事会的 2/3 以上董事审议同意并
做出决议。
       第八条   公司独立董事应在年度报告中，对公司累计和当初对外担保情况的
执行按上述规定情况进行专项说明，并发表独立意见。
       第九条   董事会秘书应当详细记录有关董事会会议和股东大会的讨论和表
决情况。公司董事会或股东大会审议批准的对外担保，必须按照法律法规、规范
性文件和公司章程的有关规定在中国证监会指定信息披露报刊上及时披露，披露
的内容包括董事会或股东大会决议、截止信息披露日公司及其控股子公司对外担
保总额、上市公司对控股子公司提供担保的总额。
    本制度所称“对外担保”，是指公司为他人提供的担保，包括公司对控股子
公司的担保。所称“公司及其控股子公司的对外担保总额”，是指包括公司对控
股子公司担保在内的公司对外担保总额与上市公司控股子公司对外担保总额之
和。


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    第十条     公司如为他人向银行借款提供担保，担保的申请由被担保人提出，
并由财务部向总经理提交至少包括下列内容的借款担保的书面申请：
 1、被担保人的基本情况、财务状况、资信情况、还款能力等情况；
 2、被担保人现有银行借款及担保的情况；
 3、本项担保的银行借款的金额、品种、期限、用途、预期经济效果；
 4、本项担保的银行借款的还款资金来源；
 5、其他与借款担保有关的能够影响公司做出是否提供担保的事项。
 为其他债务提供担保，参照本条执行。
    第十一条     公司在办理贷款担保业务时，应向银行业金融机构提交《公司章
程》、有关该担保事项董事会决议或股东大会决议原件、刊登该担保事项信息的
指定报刊（如适用）等材料。
    第十二条     公司董事应审慎对待和严格控制担保产生的债务风险，并对违规
或失当的担保产生的损失依法承担责任。
    第十三条     担保的日常管理
   （一）任何担保均应订立书面合同。担保合同应按公司内部管理规定妥善保
管，并及时通报监事会、董事会秘书和财务部门。
   （二）公司财务部门为担保的日常管理部门。财务部应指定专人对公司提供
担保的借款企业建立分户台帐，及时跟踪借款企业的经济运行情况，并定期向公
司经理报告公司担保的实施情况。
   （三）出现被担保人债务到期后十五个工作日内未履行还款义务，或是被担
保人破产、清算、债权人主张担保人履行担保义务等情况，公司财务部应及时了
解被担保人的债务偿还情况，并告知公司董事长、经理和董事会秘书，由公司在
知悉后及时披露相关信息。
   （四）公司对外担保发生诉讼等突发情况，公司有关部门（人员）、被担保企
业应在得知情况后的第一个工作日内向公司财务部、经理报告情况。
   （五）公司为债务人履行担保义务后，应当采取有效措施向债务人追偿，并
将追偿情况及时披露。
 第十四条 违反担保管理制度的责任
   （一）公司董事、经理及其他高管人员未按规定程序擅自越权签订担保合同，


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      对公司利益造成损害的，公司应当追究当事人的责任。
         （二）公司全体董事应当审慎对待和严格控制对外担保产生的债务风险，并
      对违规或适当地对外担保产生的损失依法承担法律连带责任。
         （三）公司担保合同的审批决策机构或人员、归口管理部门的有关人员，由
      于决策失误或工作失职，发生下列情形者，应视具体情况追究责任。
          1、在签订、履行合同中，因严重不负责任被欺诈，致使公司利益遭受严重
      损失的。
2、          在签订担保合同中徇私舞弊，致使公司财产重大损失的。
         （四）因担保事项而造成公司经济损失时，应当及时采取有效措施，减少经
      济损失的进一步扩大，降低风险，查明原因，依法追究相关人员的责任。
          第十五条 本制度所称“关联方”按中华人民共和国财政部《企业会计准则
      第 36 号——关联方披露》规定执行。
          第十六条 公司控股子公司的对外担保，比照上述规定执行。公司控股子公
      司应在其董事会或股东大会做出决议后及时通知公司履行有关信息披露义务。
          第十七条 本制度经公司股东大会审议通过之日起生效，并由公司股东大会
      授权董事会解释。




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                                                    2015 年 4 月 27 日




                                                                  第 4 页 共 4 页