证券代码：002182 证券简称：云海金属 公告编号：2008-45
南京云海特种金属股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 本次审议季度报告的董事会会议应到董事9人，实到董事8人,董事詹文雄先生书面委托董事张首先先生代为行使表决权。
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人梅小明先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人张首先先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2008.9.30 2007.12.31 增减幅度（％）
总资产 1,941,638,337.76 1,417,348,320.27 36.99%
股东权益 897,933,929.48 852,382,637.10 5.34%
股本 192,000,000.00 192,000,000.00 0.00%
每股净资产 4.68 4.44 5.41%
2008年7-9月 比上年同期增减（％） 2008年1-9月 比上年同期增减（％）
营业总收入 588,049,949.68 44.37% 1,970,555,778.73 74.83%
净利润 24,098,478.87 48.36% 64,159,522.54 35.80%
经营活动产生的现金流量净额 - - -22,949,865.78 61.32%
每股经营活动产生的现金流量净额 - - -0.12 70.99%
基本每股收益 0.13 18.18% 0.33 -2.94%
稀释每股收益 0.13 18.18% 0.33 -2.94%
净资产收益率 2.68% -2.05% 7.15% -6.60%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 2.64% -2.04% 7.05% -6.58%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2008年1-9月金额
计入当期损益的政府补助 1,170,000.00
其他营业外收支净额 29,847.17
所得税影响金额 -299,961.79
合计 899,885.38
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 23,020
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
郭智勇 440,000 人民币普通股
姜作盛 376,824 人民币普通股
华泰证券－招行－华泰紫金3号集合资产管理计划 270,000 人民币普通股
中国农业银行－益民创新优势混合型证券投资基金 232,956 人民币普通股
黄金龙 216,800 人民币普通股
江苏鸿卓投资有限公司 200,000 人民币普通股
招商银行股份有限公司－光大保德信新增长股票型证券投资基金 185,422 人民币普通股
华泰信用担保有限公司 173,500 人民币普通股
陈萍 171,736 人民币普通股
广西鸿创投资有限公司 170,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、2008年1－9月实现营业总收入19.71亿元，比上年同期增长74.83%，主要原因是公司主产品镁合金的销售量持续稳定增长，以及产品销售价格随着主要原材料价格的提高而相应提高所致。2、2008年1－9月营业成本比上年同期增长68.92%，主要原因是生产规模的扩大，以及主要原材料价格上涨，增加了产品生产成本。3、2008年1－9月营业税金及附加9245.14万元，比上年同期支出134.82万元增长6757.33%，主要原因是2008年1月1日国家对镁、铝产品出口增加10%的出口关税，导致公司产品出口增加了关税支出。4、2008年1－9月管理费用比上年同期增长49.50%，主要原因是苏州云海和五台云海相继投产，经营规模扩大后增加人员、开办费等支出，固定资产的增加也相应增加了折旧费用。5、2008年1－9月财务费用比上年同期增长107.15%，财务费用主要为利息和汇兑损益二部分，由于公司销售规模的扩大，增加了公司流动资金的占用，短期银行贷款比上年末增长66.75%，银行利息支出增加；公司产品销售中出口约占50%，随着人民币的升值，汇兑损失增加较大。6、2008年1－9月资产减值准备提取666.25万元，比上年同期增长1077.63%，资产减值准备主要为应帐帐款提取的坏帐准备金，因公司销售规模的扩大而相应增加了应收帐款。7、2008年1－9月投资收益73.50万元，比上年同期增长1054.23%，主要是公司参股子公司南京云海镁业有限公司2008年1－9月的盈利情况比上年同期有所提高，导致投资收益相应增加。8、2008年1-9月营业外收入比上年同期增长180.28%，主要是政府补贴收入、供方质量赔偿和废旧物资处理收入增加。9、2008年1－9月营业外支出比上年同期增长171.86%，主要原因是增加上交地方综合基金和向四川地震灾区捐款支出。10、2008年1－9月所得税费用比上年同期增长75.02%，主要原因是同期利润总额增加。11、2008年1－9月实现净利润6415.95万元，比上年同期增长35.80%，主要原因是公司经营规模扩大，产品销售量持续稳定增长所致。12、2008年1－9月经营活动产生的现金流量净额－2294.99万元，比上年同期－5933.56万元和上年末－23099.54万元大幅度增加，经营性现金流状况明显改善，主要原因是公司加大了应收帐款的回收，前期增加的应收帐款逐步回款到帐；2008年二季度后原材料价格开始回落，采购支出现金减少；这两个影响因素的变动导致今年公司现金流状况好转。13、2008年9月末货币资金余额比上年末减少31.20%，主要原因是公司2007年11月首次公开发行股票募集资金在上年末结余较多，随着募投项目的实施，募集资金已大部分使用，造成资金结余减少。14、2008年9月末应收票据余额比上年末减少45.11%，主要是由于期间收到银行承兑汇票和商业承兑汇票减少。15、2008年9月末应收帐款余额比上年末增长47.37%，主要原因是在销售回款帐期结算的模式下，在销售量增加和销售价格提高的情况下，销售收入的大幅度增加带动应收帐款的相应增加。16、2008年9月末存货余额比上年末增长47.25%，主要原因是生产量扩大，相应增加周转存货量；原材料价格比上年同期提高，存货计价增加；2008年1－9月出口量增加，运输途中和海外仓库存量相应增加。17、2008年9月末固定资产、在建工程和工程物资科目余额比上年末分别增长101.47%、204.50%、763.33%，主要原因是年实施募投、自筹等建设项目形成资产增加。18、2008年9月末递延所得税资产比上年末增长174.32%，主要是由于应收帐款增加影响对所得税因时间性差异的计提增加。19、2008年9月末短期借款余额比上年末增长66.75%，主要是因为生产和销售规模扩大导致公司存货和应收帐款增加，相应增加对营运资金的需求，而增加的银行流动资金贷款。20、2008年9月末应付票据余额比上年末增长100.66%，主要是由于公司为降低财务费用，增加办理了100%保证金的银行承兑汇票量。21、2008年9月末应付帐款余额比上年末增加80.93%，主要原因是生产规模扩大导致采购量增加，采购付款实行一定的帐期支付相应增加应付帐款； 实施募集资金等建设项目的设备采购、工程款支付等合同规定的分期货款支付方式，也相应增加了应付帐款。22、2008年9月末应交税费比上年末降低76.84%，主要原因是周转存货增加导致进项税较大，期间上交增值税减少。23、2008年9月末长期借款余额1.16亿元，比上年末增长625%，主要是为五台云海2万吨镁合金扩建项目而增加的银行长期贷款。24、2008年9月末递延所得税负债余额比上年增长66.99%，主要原因是香港全资子公司实现的利润在没有分回到国内前计提的应交国内所得税。25、2008年9月末少数股东股权益余额为0，主要原因是公司通过参加公开拍卖的方式将控股子公司南京虹美特种金属有限公司35.71%的外方股权全部购回，将虹美公司变更为公司的全资子公司。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1. 公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
截至2008年9月30日止，公司或持股5%以上股东除在《招股说明书》中承诺的避免同业竞争和发起人股东股份限售事项外无其他需披露的重大承诺事项。报告期内，公司或者持股5%以上股东严守了相关承诺。
3.4 对2008年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2008年度预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年增长幅度在20%-40%。
公司预计2008年1-12月归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长幅度在20%-40%。
2007年度经营业绩 2007年度归属于母公司所有者的净利润： 59,672,546.12
业绩变动的原因说明 公司预计2008年度归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长变动幅度为20-40%，主要原因是公司经营规模扩大，主产品镁合金的销售量持续稳定增长。
3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：南京云海特种金属股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 290,864,102.27 183,712,974.13 422,761,967.75 298,187,068.25
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 11,110,305.36 1,095,408.05 20,241,860.55 101,216,482.09
应收账款 402,070,359.00 77,304,114.53 272,832,570.17 83,513,968.01
预付款项 81,086,751.62 40,904,887.99 110,036,985.23 46,484,274.05
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 2,343,334.88 140,422,397.65 1,649,058.20 18,948,415.00
买入返售金融资产
存货 350,782,961.05 115,833,566.50 238,229,053.89 83,305,187.46
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,138,257,814.18 559,273,348.85 1,065,751,495.79 631,655,394.86
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 6,352,432.16 597,295,967.35 5,622,001.17 372,048,628.28
投资性房地产
固定资产 364,412,899.63 108,984,990.74 180,877,971.45 70,144,112.41
在建工程 343,170,897.95 74,914,933.87 112,701,379.51 32,995,757.35
工程物资 36,244,481.44 746,841.58 4,198,241.85
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 44,407,897.65 30,500,787.86 44,992,211.44 30,900,191.55
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 8,791,914.75 2,864,822.53 3,205,019.06 1,369,050.98
其他非流动资产
非流动资产合计 803,380,523.58 815,308,343.93 351,596,824.48 507,457,740.57
资产总计 1,941,638,337.76 1,374,581,692.78 1,417,348,320.27 1,139,113,135.43
流动负债：
短期借款 482,646,300.41 395,000,000.00 289,442,186.41 221,649,298.10
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 186,372,760.16 64,871,305.93 92,880,000.00 23,600,000.00
应付账款 202,474,854.21 72,229,807.57 111,905,886.83 60,823,129.65
预收款项 7,928,885.45 3,071,325.17 3,741,161.66 1,127,770.68
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 13,457,501.68 7,457,772.32 13,494,488.50 8,708,851.21
应交税费 2,648,527.93 6,124,802.81 11,436,535.44 611,905.69
应付利息
其他应付款 5,378,193.23 2,278,233.32 4,012,875.19 1,425,056.30
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 900,907,023.07 551,033,247.12 526,913,134.03 317,946,011.63
非流动负债：
长期借款 116,000,000.00 16,000,000.00 16,000,000.00 16,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 11,500,000.00 10,500,000.00 9,960,000.00 9,960,000.00
预计负债
递延所得税负债 15,297,385.21 1,202,872.00 9,160,779.30 3,183,184.13
其他非流动负债
非流动负债合计 142,797,385.21 27,702,872.00 35,120,779.30 29,143,184.13
负债合计 1,043,704,408.28 578,736,119.12 562,033,913.33 347,089,195.76
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 192,000,000.00 192,000,000.00 192,000,000.00 192,000,000.00
资本公积 542,383,375.00 539,711,162.56 541,791,605.16 539,119,392.72
减：库存股
盈余公积 7,350,454.69 7,350,454.69 7,350,454.69 7,350,454.69
一般风险准备
未分配利润 156,200,099.79 56,783,956.41 111,240,577.25 53,554,092.26
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 897,933,929.48 795,845,573.66 852,382,637.10 792,023,939.67
少数股东权益 2,931,769.84
所有者权益合计 897,933,929.48 795,845,573.66 855,314,406.94 792,023,939.67
负债和所有者权益总计 1,941,638,337.76 1,374,581,692.78 1,417,348,320.27 1,139,113,135.43
4.2 本报告期利润表
编制单位：南京云海特种金属股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 588,049,949.68 272,446,030.63 407,314,998.68 302,149,414.25
其中：营业收入 588,049,949.68 272,446,030.63 407,314,998.68 302,149,414.25
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 566,118,603.23 285,905,204.03 391,659,603.56 309,267,897.51
其中：营业成本 516,981,586.64 260,524,025.50 359,215,772.57 295,020,956.56
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 11,076,128.29 404,319.23 294,214.65 8,599.37
销售费用 9,680,456.01 1,361,488.20 16,152,496.12 5,730,812.95
管理费用 13,006,665.05 8,480,103.69 10,324,319.29 3,849,837.34
财务费用 14,696,101.12 7,543,080.56 7,495,433.93 3,932,581.57
资产减值损失 677,666.12 7,592,186.85 -1,822,633.00 725,109.72
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） 0.00 0.00
投资收益（损失以"-"号填列） 375,080.22 15,410,980.22 20.00 0.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 22,306,426.67 1,951,806.82 15,655,415.12 -7,118,483.26
加：营业外收入 526,432.98 219,807.44 304,805.75 238,553.90
减：营业外支出 138,857.76 90,000.00 137,365.76 98,400.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 22,694,001.89 2,081,614.26 15,822,855.11 -6,978,329.36
减：所得税费用 -1,429,282.75 -222,850.51 -382,627.41 -2,298,054.22
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 24,123,284.64 2,304,464.77 16,205,482.52 -4,680,275.14
归属于母公司所有者的净利润 24,098,478.87 16,243,203.77
少数股东损益 24,805.77 -37,711.26
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.13 0.01 0.11 -0.03
（二）稀释每股收益 0.13 0.01 0.11 -0.03
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：南京云海特种金属股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,970,555,778.73 749,496,648.71 1,127,138,269.00 922,228,089.73
其中：营业收入 1,970,555,778.73 749,496,648.71 1,127,138,269.00 922,228,089.73
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,895,953,972.08 775,818,148.33 1,073,423,683.07 911,823,179.89
其中：营业成本 1,674,192,839.10 718,918,209.48 991,099,662.12 869,766,593.37
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 92,451,380.70 454,159.34 1,348,213.39 539,056.56
销售费用 37,478,724.26 7,043,981.89 31,505,668.10 11,134,240.85
管理费用 41,848,588.55 25,028,864.84 27,992,026.92 16,529,081.06
财务费用 43,319,945.32 18,389,846.57 20,912,356.12 12,597,429.98
资产减值损失 6,662,494.15 5,983,086.21 565,756.42 1,256,778.07
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） -2,602.89 -2,602.89
投资收益（损失以"-"号填列） 730,430.99 48,112,060.32 63,282.88 63,262.88
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 75,332,237.64 21,790,560.70 53,775,265.92 10,465,569.83
加：营业外收入 2,805,545.65 1,801,328.10 1,000,992.80 794,483.10
减：营业外支出 1,605,698.48 982,600.00 590,636.27 292,000.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 76,532,084.81 22,609,288.80 54,185,622.45 10,968,052.93
减：所得税费用 12,372,562.27 179,424.65 7,069,237.95 3,620,645.48
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 64,159,522.54 22,429,864.15 47,116,384.50 7,347,407.45
归属于母公司所有者的净利润 64,159,522.54 47,246,110.50
少数股东损益 -129,726.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.33 0.12 0.34 0.05
（二）稀释每股收益 0.33 0.12 0.34 0.05
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：南京云海特种金属股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,176,011,696.94 790,450,618.57 1,152,723,361.31 939,688,738.60
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 5,292,163.76
收到其他与经营活动有关的现金 8,025,110.72 3,719,902.19 8,189,245.60 7,842,659.16
经营活动现金流入小计 2,184,036,807.66 794,170,520.76 1,166,204,770.67 947,531,397.76
购买商品、接受劳务支付的现金 1,926,749,776.54 725,954,795.81 1,089,439,484.39 953,855,986.62
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 56,095,557.80 24,937,633.37 38,233,466.25 24,409,359.18
支付的各项税费 168,426,777.05 6,273,921.23 42,469,878.07 22,064,199.60
支付其他与经营活动有关的现金 55,714,562.05 17,145,840.15 55,397,539.01 37,163,610.67
经营活动现金流出小计 2,206,986,673.44 774,312,190.56 1,225,540,367.72 1,037,493,156.07
经营活动产生的现金流量净额 -22,949,865.78 19,858,330.20 -59,335,597.05 -89,961,758.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 47,756,709.55 148,734.21 35,782,999.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 47,756,709.55 148,734.21 35,782,999.63
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 389,514,629.90 95,113,204.35 229,813,547.12 97,866,375.21
投资支付的现金 2,340,000.00 224,891,988.30 50,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 391,854,629.90 320,005,192.65 229,813,547.12 147,866,375.21
投资活动产生的现金流量净额 -391,854,629.90 -272,248,483.10 -229,664,812.91 -112,083,375.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 51,480,000.00 51,480,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 965,649,517.46 517,000,000.00 477,225,710.51 341,381,050.31
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 965,649,517.46 517,000,000.00 528,705,710.51 392,861,050.31
偿还债务支付的现金 672,445,403.46 343,649,298.10 241,853,978.53 161,899,612.98
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 44,869,454.76 36,224,093.38 22,654,653.45 21,702,122.18
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 -591,769.84
筹资活动现金流出小计 717,314,858.22 379,281,621.64 264,508,631.98 183,601,735.16
筹资活动产生的现金流量净额 248,334,659.24 137,718,378.36 264,197,078.53 209,259,315.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -166,469,836.44 -114,671,774.54 -24,803,331.43 7,214,181.26
加：期初现金及现金等价物余额 349,964,947.00 271,571,414.00 115,632,914.03 57,639,803.32
六、期末现金及现金等价物余额 183,495,110.56 156,899,639.46 90,829,582.60 64,853,984.58
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
南京云海特种金属股份有限公司
董事长：梅小明
二○○八年十月二十八日
