融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
融捷股份有限公司
2017 年半年度报告
2017 年 08 月
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融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人吕向阳、主管会计工作负责人郭学谦及会计机构负责人(会计主
管人员)李振强声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
半年度报告中涉及的未来发展等前瞻性陈述，属于计划性事项，不构成公
司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
公司新能源材料行业锂资源业务可能面临锂矿复产的不确定性风险、矿业
权价值和开发效益的不确定性风险、无法取得预期采矿规模的技术和自然条件
约束风险、后续 60 万吨/年选矿厂达产时间不确定性风险、锂矿与周边居民关系
等外部社会环境的风险、锂矿采选相关安全环保的风险、产业结构调整、少数
客户依赖、矿产品销售价格波动的风险、税费政策变化风险、缺乏矿山经营管
理专业人才的风险等风险，详见“第三节 公司业务概要”相关内容，请投资者
注意阅读相关风险并谨慎决策。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 11
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 23
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 39
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 43
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 44
第九节 公司债相关情况 ................................................................................................................. 45
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 46
第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 146
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、融捷股份 指 融捷股份有限公司
融达锂业 指 甘孜州融达锂业有限公司，公司全资子公司
路翔锂业或四川路翔 指 四川路翔锂业有限公司，公司全资子公司
东莞德瑞 指 东莞市德瑞精密设备有限公司，公司控股子公司
融捷锂业 指 成都融捷锂业科技有限公司，公司参股公司
长和华锂 指 四川长和华锂科技有限公司，公司控股孙公司
融捷方舟 指 芜湖市融捷方舟智慧科技有限公司，公司控股子公司
融捷光电 指 芜湖融捷光电材料科技有限公司，公司控股子公司
融捷投资 指 融捷投资控股集团有限公司，公司控股股东
芜湖天弋 指 芜湖天弋能源科技有限公司，公司关联方
海南世银 指 海南世银能源科技有限公司，公司关联方
广州文石 指 广州文石信息科技有限公司，公司关联方
广东融捷光电 指 广东融捷光电科技有限公司，公司关联方
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
重大资产重组 指 公司于 2013 年 1 月实施的发行股份购买资产并募集配套资金暨重大资产重组事项
深圳证券登记公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
深交所 指 深圳证券交易所
元、万元 指 人民币元、万元
报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 融捷股份 股票代码 002192
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 融捷股份有限公司
公司的中文简称（如有） 融捷股份
公司的外文名称（如有） YOUNGY Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） YOUNGY
公司的法定代表人 吕向阳
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈新华 何成坤
广州市天河区珠江西路 5 号广州国际 广州市天河区珠江西路 5 号广州国际
联系地址
金融中心 45 层 04-05 单元 金融中心 45 层 04-05 单元
电话 020-38289069 020-38289069
传真 020-38289867 020-38289867
电子信箱 lxgfdmb@163.com lxgfdmb@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
同一控制下企业合并
上年同期 本报告期比上年同期增减
本报告期
调整前 调整后 调整后
营业收入（元） 94,171,258.43 87,218,810.63 87,218,810.63 7.97%
归属于上市公司股东的净利润（元） 627,333.53 1,120,745.54 1,035,150.58 -39.40%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
-3,494,112.13 -303,263.35 -588,956.81 -493.27%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -1,427,746.98 -885,751.90 -26,940.96 -5,199.54%
基本每股收益（元/股） 0.0024 0.004 0.0040 -40.00%
稀释每股收益（元/股） 0.0024 0.004 0.0040 -40.00%
加权平均净资产收益率 0.09% 0.10% 0.14% 减少 0.05 个百分点
上年度末 本报告期末比上年度末增减
本报告期末
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 981,578,666.22 913,005,473.82 913,005,473.82 7.51%
归属于上市公司股东的净资产（元） 733,622,767.41 733,938,968.55 733,938,968.55 -0.04%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -413.25 主要是东莞德瑞处置固定资产损失
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 主要是东莞德瑞和芜湖融捷光电政
6,471,050.00
标准定额或定量享受的政府补助除外） 府补助
主要是东莞德瑞财务资助原控股子
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 543,081.76
公司芜湖天量的利息收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 23,066.74 主要是东莞德瑞处理废品收入
其他符合非经常性损益定义的损益项目 474,265.75 主要是短期理财收益
减：所得税影响额 1,240,128.02
少数股东权益影响额（税后） 2,149,477.32
合计 4,121,445.66 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
2017年上半年公司按照“布局新材料与新能源产业，开创公司发展新格局”的经营方针开展工作，进一步明确了公司的
发展定位，今后公司将重点发展新能源材料和光电显示材料两个板块，新能源材料板块以锂产业链为主体，目前主要包括锂
矿采选、锂盐及深加工、锂电设备等业务板块；光电显示材料板块主要包括智能电子书包、柔性电子显示屏及模组等。
（一）新能源材料产业
公司的新能源材料产业以锂产业链为主体，最上游是锂矿资源的采选，中游是锂盐及深加工，下游应用端分化为锂电池
行业、润滑剂、锂金属及合金、其他有机合成等行业，其中锂电池行业又沿着锂电池材料、锂电池及电池控制系统的路径发
展，终端应用为消费类电子产品、移动电动工具、新能源汽车、储能设施等。公司从2009年9月开始进入新能源材料锂行业，
2015年完成产业链四个环节的布局，主要是沿着资源端和锂电的应用路线布局。虽然在2016年公司转让了锂电池控制系统，
但目前在国内仍是既涉及资源端，又涉及应用的布局环节较多的企业。2017年上半年，公司为加快推进以锂产业链为主体的
新能源材料业务布局，完成对长和华锂的股权收购工作，与控股股东共同投资设立成都融捷锂业。未来，公司仍将依托控股
股东及关联方和公司在锂产业链的完整布局，充分共享技术传承和协同效应，不断延伸和完善产业链。
1、锂矿采选业务
2009年9月，公司收购融达锂业51%股权，进入锂矿采选业务板块。融达锂业经营范围为：开采、选取锂辉石矿；加工
和销售锂精矿、钽铌精矿及锂的深加工产品。2013年1月，公司收购融达锂业剩余49%股权，融达锂业成为公司全资子公司。
融达锂业具体从事康定县呷基卡锂辉石矿采选业务，持有康定甲基卡锂辉石矿134号脉采矿权证，矿山储量为2899.5万
吨，证载开采规模为105万吨/年。融达锂业经过爆破—采剥—二次破碎后运到选矿厂的采矿流程，采用磨矿—浮选联合工艺
流程为主线的选矿新工艺生产出锂精矿，该工艺技术为成熟技术，处于大批量生产阶段。锂精矿主要销售给下游锂盐厂，用
于锂盐及深加工产品；锂盐产品的下游客户主要是锂电池材料厂和润滑剂相关生产厂家。
融达锂业矿山因故在2014年冬歇期结束后停产，尽管公司为矿山复工复产做了大量艰辛的努力，但基于各种特殊的原因，
目前仍未能成功复工复产。
2、锂盐及深加工业务
锂盐及深加工业务位于锂产业链中游，锂盐产品主要包括碳酸锂和氢氧化锂，锂盐产品的下游客户主要是锂电池材料厂
和润滑剂相关生产厂家，上游部分受锂矿采选业务的影响。锂盐及深加工业务原设计产能为2.2万吨锂盐，对应消耗上游锂
精矿约16万吨；但因公司上游锂矿采选一直未能复工复产的原因，直接导致与之配套的锂盐项目一直未有实质性进展。报告
期内，矿山因故未能复工复产，公司原规划的2.2万吨锂盐项目尚不具备建设条件。
2017年上半年，公司为加快推进以锂产业链为主体的新能源材料业务布局，公司完成了收购长和华锂80%股权工作，长
和华锂成立于2007年，一直从事碳酸锂、氢氧化锂等基础锂盐的生产和销售，是锂矿采选的下游企业。公司购买长和华锂，
基于产业整合的需要，有助于公司延伸锂产业链和完成产业规划，有助于公司拓展锂盐提取技术路径，增强公司在锂盐环节
竞争优势。另外，2017年上半年公司与控股股东融捷集团共同投资成立了成都融捷锂业，进一步完善产业布局和增强了竞争
优势。
3、锂电设备业务
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公司控股子公司东莞德瑞为新能源锂电设备生产装备业务平台。东莞德瑞成立于2011年1月28日，经过六年多的发展，
目前已成为一家集新能源设备研发、生产及提供解决方案于一体的高科技企业。其主要产品包括消费锂电池生产线和动力锂
电池生产线上偏后端和装配段的非标定制设备，如全自动化成机、注液机、卷绕机、包装机、抽气机、干燥机、自动上下夹
具机、分组机等。
东莞德瑞成立以来成长迅速，其设计的自动化设备的自动化程度、速度、柔性度等方面都处于国内一流。在全自动化成
系统方面，东莞德瑞已经开发了两代产品，且其具备锂电池工厂规划、工艺规划、整线规划设计的能力，在国内锂电池设备
行业中处于领先水平。
（二）光电显示材料产业
光电显示材料产业主要包括智能电子书包、柔性电子显示屏及模组等。
智能电子书包属于国家数字化教育的一部分，通过教育系统面对广大的中小学校推广，终端使用者是全国在校的中小学
生。智能电子书包目前还处于推广应用阶段，行业周期属于初步成长期。智能电子书包从材料到应用是个系统工程，包括基
础材料、部件集成、内容、平台、市场等各方面，必须各方面都解决才能实际投入应用。智能电子书包上游属于材料和设备
制造行业，下游属于教育和信息技术行业，在技术、团队、市场等方面都有很大差异，上下游无法共享。
柔性电子显示屏及模组属于电子书包的上游，主要包括显示材料、柔性基板以及显示技术三个方面。柔性电子显示材
料采用电子墨水（E-ink）显示，不伤眼睛、耗电低；基板采用柔性TFT基板，可弯曲、防摔；显示技术为彩色显示技术，是
全球领先的显示技术。
2017年上半年，公司智能电子书包和柔性电子屏及模组项目尚未投产，公司主要是利用自身的原材料采购渠道优势采
购上游柔性电子显示屏及模组，销售给下游有需求的终端设备厂家。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
2017 年 3 月，公司与融捷投资共同投资设立融捷锂业，公司持股 50%，融捷锂业
股权资产 成为公司参股公司； 2017 年 5—6 月，公司收购长和华锂 80%股权，长和华锂纳
入公司合并报表范围
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
本报告期末较期初增加了 44.79%，主要是子公司芜湖融捷光电柔性电子显示屏及
在建工程
模组工程建设项目一期工程款增加所致
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
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基于产业整合的需要，报告期内，公司全资子公司融达锂业完成购买长和华锂80%股权，长和华锂纳入公司报表合并范
围。公司控制长和华锂，有助于公司延伸锂产业链和完成产业规划，长和华锂从事基础锂盐生产已逾十年，积累了丰富的锂
盐生产经验和技术储备，有助于增强公司在锂盐环节的核心竞争力和竞争优势。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
（一）总体经营情况回顾
2017年上半年，公司充分利用行业发展的良好势头，按照年初制定的目标和计划，积极推进锂矿复工复产及相关准备工
作，积极拓展锂电池自动化装备业务；为加快推进以锂产业链为主体的新能源材料业务布局，公司完成了对长和华锂的股权
收购工作，与控股股东共同投资设立成都融捷锂业，完善了锂业及深加工业务布局。
另外，2017年上半年公司积极推进光电显示材料产业发展，柔性电子显示屏及模组项目正在进行基建工程，上市公司利
用自身的原材料采购渠道优势积极开展柔性电子显示屏及模组的贸易业务，取得了一定成绩。
报告期内公司实现营业总收入94,171,258.43元，同比增加7.97%；利润总额4,833,004.22元，同比减少28.35%；净利润
4,890,853.99元，同比减少31.51%；归属于上市公司股东的净利润627,333.53元，同比减少39.40%。同时，报告期末公司资产
总额981,578,666.22元，比上年末增加7.51%；负债总额186,629,795.15元，比上年末增加52.51%；归属于上市公司股东的净
资产733,622,767.41元，比上年末减少0.04%。
公司利润数据同比减少的主要原因是：（1）公司锂电池设备业务板块受原材料价格上涨影响导致营业成本上涨，同时
因拓展销售渠道扩大销售区域，导致售后服务人工成本增加，报告期内该业务板块成本增加，利润减少；（2）公司为了加
强光电显示材料业务与投融资贸易业务的管理，增加了相关核心营销管理人员，导致人工成本费用的增加，对公司本报告期
的业绩产生了部分影响。
（二）分行业经营情况回顾
1、新能源材料产业情况
（1）锂矿采选业务
2017年上半年，公司充分利用行业发展的良好势头，按照年初制定的目标和计划，积极推进锂矿复工复产及相关准备工
作。报告期内，当地政府未能完成涉矿企业进场复工复产的目标，融达锂业也未能顺利复工复产。目前当地政府主导开展的
涉矿企业复工复产的协调工作尚需要时间，公司尚未收到当地政府明确的意见，请投资者注意投资风险。
报告期内，融达锂业实现营业收入为79,955.68元，净利润为-6,562,200.20元。
（2）锂盐及深加工业务
锂盐及深加工业务原设计产能为2.2万吨锂盐，对应消耗上游锂精矿约16万吨；但因公司上游锂矿采选一直未能复工复
产的原因，直接导致与之配套的锂盐项目一直未有实质性进展。报告期内，矿山因故未能复工复产，公司原规划的2.2万吨
锂盐项目尚不具备建设条件。
2017年上半年，公司为加快推进以锂产业链为主体的新能源材料业务布局，公司收购了锂盐生产企业长和华锂80%的股
权；同时，公司还与控股股东融捷集团共同投资成立了成都融捷锂业，继续布局锂盐环节，进一步完善产业布局和增强了竞
争优势。
报告期内，公司将长和华锂纳入合并报表范围，长和华锂合并报表范围内实现营业收入7,168,632.48元，净利润 852,936
元。
（3）锂电池设备业务
2017年上半年，东莞德瑞积极拓展销售渠道，扩大销售区域。因受原材料价格上涨影响，同时因拓展销售渠道扩大销售
区域，导致营业成本上涨和售后服务人工成本增加，从而导致锂电设备业务成本增加，利润减少。
报告期内，东莞德瑞实现营业收入60,713,798.48元，实现净利润11,481,059.67元。
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2、光电显示材料产业
2017年上半年，公司智能电子书包和柔性电子显示屏及模组项目尚未投产，公司主要是利用自身的原材料采购渠道优势
采购上游柔性电子显示屏及模组，销售给下游有需求的终端设备厂家。
报告期内，公司柔性电子显示屏及模组业务实现营业收入25,418,376.06元。
3、投资贸易业务
报告期内，公司照明投资业务正常开展工作，照明投资业务实现营业收入790,495.73元。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 94,171,258.43 87,218,810.63 7.97% 无明显变化
营业成本 64,935,528.46 52,063,828.99 24.72% 主要是子公司东莞德瑞原材料成本上涨所致
主要是子公司东莞德瑞本期拓展新的销售客
销售费用 6,348,468.31 4,386,599.25 44.72% 户，销售区域分布较广造成售后服务成本上升，
导致销售费用增加所致
管理费用 27,612,356.33 28,686,908.79 -3.75% 无明显变化
主要是子公司东莞德瑞本期增加对公司原控股
财务费用 -877,137.59 -230,546.90 -280.46%
子公司芜湖天量财务资助利息收入所致
主要是母公司本期业绩增长导致所得税费同比
所得税费用 -57,849.77 -395,333.53 85.37%
增加所致
主要是子公司东莞德瑞锂电池设备业务持续加
研发投入 6,508,479.40 4,898,053.42 32.88%
大对新技术、新工艺、新产品的研发投入所致
主要是子公司融达锂业上年基本完成了应收账
经营活动产生的
-1,427,746.98 -26,940.96 -5,199.54% 款收款工作导致本期销售商品收到的现金流同
现金流量净额
比减少所致
主要是公司本期因并购长和华锂导致增加了取
投资活动产生的
-50,042,831.32 -49,494,373.17 1.11% 得子公司及其他营业单位支付的现金净额和支
现金流量净额
付其他与投资活动有关的现金增加所致
主要是因上年完成芜湖天量股权转让导致本期
筹资活动产生的
9,292,000.00 38,677,440.00 -75.98% 减少了芜湖天量政府补助相关的其他与筹资活
现金流量净额
动有关的现金
主要是因上年完成芜湖天量股权转让导致本期
现金及现金等价 -42,178,578.30 -10,843,612.84 -288.97%
减少了芜湖天量政府补助相关的其他与筹资活
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物净增加额 动有关的现金
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 94,171,258.43 100% 87,218,810.63 100% 7.97%
分行业
专业沥青行业 163,026.50 0.19% -100.00%
锂矿采选行业
锂盐加工及冶炼行业 7,168,632.48 7.61% 100.00%
精密设备制造行业 60,385,055.75 64.12% 74,006,573.96 84.85% -18.41%
柔性显示材料行业 25,418,376.06 26.99% 100.00%
锂电池系统行业 12,822,837.62 14.70% -100.00%
照明投资行业 790,495.73 0.84% 100.00%
其他业务收入 408,698.41 0.43% 226,372.55 0.26% 80.54%
分产品
重交沥青代理及销售 163,026.50 0.19% -100.00%
锂精矿销售
锂盐产品销售 5,981,880.34 6.35% 100.00%
锂盐产品加工 1,186,752.14 1.26% 100.00%
动力电池设备销售 41,224,122.24 43.78% 7,187,987.18 8.24% 473.51%
消费类电池设备销售 18,992,643.25 20.17% 64,789,815.36 74.28% -70.69%
其他类设备销售 168,290.26 0.18% 2,028,771.42 2.33% -91.70%
柔性电子显示屏及模
25,418,376.06 26.99% 100.00%
组销售
电动汽车动力电池系
12,822,837.62 14.70% -100.00%
统销售
路灯智能控制系统 790,495.73 0.84% 100.00%
其他业务收入 408,698.41 0.43% 226,372.55 0.26% 80.54%
分地区
东北地区
华北地区 4,727,991.46 5.02% 6,925,948.71 7.94% -31.74%
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华东地区 42,393,781.43 45.02% 80,008,690.98 91.73% -47.01%
华南地区 33,695,723.19 35.78% 284,170.94 0.33% 11,757.55%
华中地区 6,081,197.20 6.46% 100.00%
西南地区 7,248,588.16 7.70% 100.00%
国外 23,976.99 0.03% 100.00%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 年同期增减
分行业
锂盐加工及冶炼行业 7,168,632.48 6,016,384.63 16.07% 100.00% 100.00% 16.07%
精密设备制造行业 60,385,055.75 38,586,352.08 36.10% -18.41% -3.35% -9.95%
柔性显示材料行业 25,418,376.06 19,501,935.99 23.28% 100.00% 100.00% 23.28%
分产品
锂盐产品销售 5,981,880.34 5,742,814.36 4.00% 100.00% 100.00% 4.00%
动力电池设备销售 41,224,122.24 24,877,589.81 39.65% 473.51% 553.72% -7.41%
消费类电池设备销售 18,992,643.25 13,599,875.61 28.39% -70.69% -61.19% -17.53%
柔性电子显示屏及模
25,418,376.06 19,501,935.99 23.28% 100.00% 100.00% 23.28%
组销售
路灯智能控制系统 790,495.73 606,837.60 23.23% 100.00% 100.00% 23.23%
分地区
华南区 35,070,082.16 27,710,454.87 20.99% 12,241.19% 12,040.21% 1.31%
华东区 48,188,054.94 30,354,713.32 37.01% -39.77% -35.78% -3.91%
华中区 6,081,197.20 3,287,915.07 45.93% 100.00% 100.00% 45.93%
华北区 4,727,991.46 3,582,445.20 24.23% -31.74% -21.55% -9.84%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求
否
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
本期较上年同期相比变动原因如下：
1、本期新增收购长和华锂股权，较上年同期新增了锂盐加工及冶炼相关业务收入；
2、电子书包原材料供应不足问题本期得到缓解，相比上年同期增加的柔性电子显示屏及模组销售业务为公司的业务收
入作出了积极贡献；
14
融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、本期公司积极利用相关业务资源开拓照明投资业务，相比上年同期增加了该业务板块收入；
4、本期东莞德瑞公司大力发展动力电池设备的研发和销售，动力电池设备相比上年同期有较大幅度增长；
5、本期由于原材料及人工成本上升，导致锂电池设备的制造成本上涨，产品毛利率有所下降。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要是购买银行短期理财产品形
投资收益 474,265.75 9.81% 否
成的收益
公允价值变动损益 0.00 0.00%
资产减值 566,694.24 11.73% 主要是计提的坏账准备 否
营业外收入 6,507,542.02 134.65% 主要是收到的政府补助 否
营业外支出 13,838.53 0.29% 主要是滞纳金 否
主要是收到的软件产品即征即退
其他收益 3,986,326.51 82.48% 是
增值税
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
比重增
占总资 占总资 重大变动说明
金额 金额 减
产比例 产比例
主要是本报告期长期股权投资
货币资金 89,305,110.91 9.10% 96,374,757.65 9.84% -0.74%
支出增加所致
主要是本报告期子公司东莞德
应收账款 127,726,673.53 13.01% 88,275,756.33 9.01% 4.00%
瑞应收账款增加所致
主要是上年同期末至本报告期
末子公司东莞德瑞因履约完成
存货 78,801,025.23 8.03% 106,785,777.16 10.90% -2.87%
销售交付结算工作减少了存货
中的发出商品所致
主要是本报告期增加合并长和
固定资产 132,678,789.74 13.52% 123,333,216.53 12.59% 0.93%
华锂所致
在建工程 39,372,668.00 4.01% 37,926,682.93 3.87% 0.14% 无重大变动
无形资产 235,872,112.52 24.03% 233,880,455.62 23.88% 0.15% 无重大变动
商誉 142,175,818.23 14.48% 140,816,948.02 14.38% 0.10% 主要是本报告期增加合并长和
15
融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
华锂商誉所致
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公允价 计入权益的累计 本期计提 本期购 本期出售
项目 期初数 期末数
值变动损益 公允价值变动 的减值 买金额 金额
金融资产
3.可供出售金融资产 39,500,000.00 39,500,000.00
金融资产小计 39,500,000.00 39,500,000.00
上述合计 39,500,000.00 39,500,000.00
金融负债 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
10,511,999.67 9,297,652.42 13.06%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
被投 主要 投资 投资 持股 资金 合作 投资 产品 截至 预计 本期 是否 披露 披露
资公 业务 方式 金额 比例 来源 方 期限 类型 资产 收益 投资 涉诉 日期 索引
16
融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
司名 负债 盈亏 （如 （如
称 表日 有） 有）
的进
展情
况
www.
碳酸
cninf
锂、
o.com
氢氧
.cn
化
《关
锂、
于
氯化
2017 2017
锂等
融捷 50.00 自有 融捷 基础 完成 年 03 年度
锂盐 新设 2,500 长期 0 0 否
锂业 % 资金 投资 锂盐 注册 月 08 日常
系列
日 关联
产品
交易
的研
预计
发、
的公
生产
告》
和销
2017-
售等
010
www.
cninf
o.com
碳酸 .cn
锂、 《关
氢氧 于 购
化锂 买四
等基 2017 川长
已完
长和 础锂 80.00 自有 基础 年 04 和华
收购 4,735 无 长期 成收 84.29 否
华锂 盐的 % 资金 锂盐 月 29 锂科
购
生 日 技有
产、 限公
研发 司
和销 42%
售 的公
告》
2017-
033
合计 -- -- 7,235 -- -- -- -- -- -- 0 84.29 -- -- --
17
融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
未达
截至 截止
到计
是否 报告 报告
投资 本报 划进 披露 披露
为固 期末 期末
项目 投资 项目 告期 资金 项目 预计 度和 日期 索引
定资 累计 累计
名称 方式 涉及 投入 来源 进度 收益 预计 （如 （如
产投 实际 实现
行业 金额 收益 有） 有）
资 投入 的收
的原
金额 益
因
www.c
呷基 尚在 ninfo.c
卡锂 建设 om.cn
2013
辉石 锂矿 126,63 期，尚 《对
100,41 34.31 年 03
矿技 自建 是 采选 9,213. 自筹 0.00 0.00 未产 外投
8.56 % 月 20
改扩 行业 55 生具 资公
日
能项 体收 告》
目 益 2013-0
17
年产 www.c
2.2 吨 尚在 ninfo.c
锂盐 建设 om.cn
锂盐 2013
及金 20,500 期，尚 《对
及深 年 07
属锂、 自建 是 0.00 ,000.0 自筹 4.75% 0.00 0.00 未产 外投
加工 月 10
锂合 0 生具 资公
行业 日
金生 体收 告》
产项 益 2013-0
目 37
www.c
ninfo.c
om.cn
尚在 《关
柔性
建设 于购
电子 2016
电子 10,411 11,228 期，尚 买芜
显示 年 09
自建 是 书包 ,581.1 ,786.9 自筹 0.00 0.00 未产 湖融
屏及 月 01
行业 1 6 生具 捷光
模组 日
体收 电科
工程
益 技有
限公
司
50%股
18
融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
权的
关联
交易
公告》
2016-0
40
10,511 158,36
合计 -- -- -- ,999.6 8,000. -- -- 0.00 0.00 -- -- --
7 51
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公允 计入权益的
初始投资成 报告期内购 报告期内 累计投资 资金
资产类别 价值变动 累计公允价 期末金额
本 入金额 售出金额 收益 来源
损益 值变动
其他 3,950,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,950,000.00 自筹
合计 3,950,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,950,000.00 --
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
19
融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
研发，生产，销售 195,692,34 107,554,37 60,713,798 2,797,473. 11,481,059
东莞德瑞 子公司 5,000,000
精密设备仪器 6.42 0.74 .48 67 .67
锂矿石的开采与 134,086,40 388,426,00 83,955,260 -7,699,888. -6,562,200.
融达锂业 子公司 79,955.68
销售 0 3.36 .14 14 20
柔性电子显示屏
49,486,696 24,486,696 -914,914.2 -205,960.6
融捷光电 子公司 及模组的研发、生 50,000,000 0.00
.58 .58 2 6
产和销售；等
电池碳酸锂、高纯
碳酸锂、磷酸铁
76,465,946 56,798,006 7,168,632.
长和华锂 子公司 锂、锰酸锂、氯化 56,990,000 976,790.06 842,936.00
.01 .92 48
锂产品的研究、生
产和销售等
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
新增锂盐加工及冶炼业务板块在自营生产上的空白，未来公司在锂盐
长和华锂 现金购买长和华锂 80%股权 深加工上拥有自主生产能力，自购买日起至本报告期末实现的相关经
营业绩详见上表
主要控股参股公司情况说明
1、控股子公司东莞德瑞主营锂电设备制造业务，由于受国家电动汽车产业政策支持，动力电池进入了一个高速发展时
期，本期该子公司顺应市场需求，加大在动力电池设备方面的研发投入和市场拓展，扩大动力电池类设备比重，实现动力电
池装备业务和消费电池装备业务结构优化调整，本期动力电池业务增长明显，但由于产品结构的调整使本期主营业务收入有
所下降。同时由于受原材料价格上涨影响，成本上升，主营业务利润和净利润较上年同期都有所下降。
2、全资子公司融达锂业本期内尚未复工复产，本期无主营业务相关业绩贡献。
20
融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、控股子公司融捷光电本期尚处于建设期，建设期尚未产生效益。
4、全资子公司融达锂业持股80%的孙公司长和华锂自购买日2017年6月1日起合并增加锂盐加工及冶炼业务收入，对公
司的经营业绩产生一定的影响。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 74% 至 123%
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） 180 至 230
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万元） 103.23
1、柔性电子显示屏及模组供货正常，对公司的业绩贡献
明显； 2、锂电设备业务整体成本上涨较快,主要是因受
原材料价格上涨及前期销售分布区域扩张造成售后服务
业绩变动的原因说明 成本上升影响，对公司的整体业绩产生了一定的影响；3、
新合并子公司长和华锂为公司贡献了部分业绩；4、锂矿
采选业务尚未能复产，停工损失与上年同期相比基本持
平，对公司整体业绩变化影响不大。
十、公司面临的风险和应对措施
（一）公司新能源材料产业锂资源面临的风险主要包括：
1、锂矿复产的不确定性风险
公司锂矿自2014年冬歇期结束后至今因故一直未能复工复产。在过去的三年间，公司为锂矿复工复产作出了大量努力，
对外积极配合政府的协调工作，努力改善与周边藏民的关系；对内积极修改扩产建设方案并完成了现有产能的技改工作、60
万吨/年选矿产能的选址论证等。但遗憾的是，锂矿一直未能顺利复工复产。虽然公司仍在多方面努力协调推进锂矿复工复
产工作，但目前甘孜州政府对公司锂矿的复工复产仍未能明确，未来能否复产、何时复产都存在不确定性。
2、矿业权价值和开发效益存在的不确定性风险
公司甲基卡矿山所取得的采矿权，矿权资源保有储量为2899.5万吨，新疆有色冶金设计研究院出具的《康定甲基卡锂辉
石矿矿产资源开发利用方案》矿山设计利用矿石量为2887.32万吨，可采量为2742.95万吨，但在矿山实际开采过程中基础储
量与实际开采量之间可能会存在一定的差异；截止2016年底矿山累计动用矿石量68.4万吨。
3、无法取得预期采矿规模的技术风险和自然条件约束
公司启动矿区扩产项目以来，矿区地质灾害频发，地质条件存在不确定性，2015年10月27日，甘孜藏族自治州人民政府
下发《关于康定呷基卡锂辉石矿105万吨采选技改项目建设方案调整的批复》（以下简称“批复意见”）（甘府函 [2015] 217
号），明确指出“康定呷基卡锂辉石矿105万吨采选技改项目自2013年启动以来，因矿区先后受芦山“420”地震、康定“1122”
地震的影响，面临地质灾害多发、余震频繁等不可抗力因素，矿区地质条件存在不确定性，该项目需要调整技改建设方案。”
州政府同意将融达锂业原建设方案调整为：在塔公矿区建设105万吨/年采矿场，对原选矿厂通过技改达到45万吨/年，停止
新征土地扩建选矿厂和尾矿库，今后专题研究在州内或“飞地”工业园区新建60万吨/年选矿厂以解决后续产能问题。
21
融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
根据州政府的批复意见，公司锂矿45万吨/年选厂技改工作在2015年度基本完成，相应的采矿规模也与之相匹配；但若
60万吨/年选矿厂建设投产时，采矿规模也应及时提升。要同时供应105万吨/年的选矿规模，加上当地高原高寒的自然条件，
采矿规模达产时间存在一定的不确定性。
4、后续60万吨/年选矿厂的达产时间不确定性风险
根据州政府的批复意见，公司锂矿后续60万吨/年选矿厂需要另外选址建设。虽然目前相关政府部门积极向公司推荐合
适的用地，公司也计划在矿山复产时及时启动相关工作，并希望在2018年投产。但60万吨/年选矿厂作为一个新项目，项目
选址、立项、可研、安评、环评、设计、建设等都需要时间，达产时间存在一定的不确定性。
5、锂矿与周边居民关系等外部社会环境的风险
公司锂矿位于四川省甘孜藏族自治州高原高寒的少数民族地区，社会外部环境较为复杂。公司于2013年在州县两级政府
有关部门的主导下启动了扩产项目相关的征地工作，导致当地社会矛盾被放大，并导致融达锂业在2014年冬歇期结束后未能
如期复工复产，目前仍未恢复。虽然目前公司扩产的征地工作仍由政府相关部门主导努力协调和推进，但当地复杂的外部社
会环境将给公司锂矿的生产和建设带来较高风险。
6、锂矿采选相关安全环保的风险
公司的锂矿开发业务属于资源采选行业，自然灾害、设备故障、人为失误都会对安全生产构成威胁。虽然子公司融达锂
业已积累了一定的安全生产管理经验，但仍不能完全排除发生安全生产事故的可能性。锂矿采选过程中产生的废石、废水及
废渣等可能对周围环境造成污染。随着国家对环保要求的不断提高，公司的环保成本可能增加。
7、产业结构调整、少数客户依赖、矿产品销售价格波动的风险
随着国家对新能源产业的政策支持加大，目前锂电池是新能源发展的主要方向，未来将有可能出现新技术、新产品，可
能会带来竞争压力；公司的锂精矿产品主要是供应给下游锂盐厂，国内的锂盐厂主要集中在四川，未来锂盐厂的数量以及对
锂精矿的需求存在一定的不确定性；报告期内国家对锂电池补贴政策的变化导致产品价格明显变化，未来随着锂精矿产量的
增加以及盐湖锂供应的增加，锂精矿的价格可能会产生一定的波动。
8、税费政策变化风险
目前国家和当地政府对矿山的政策相对稳定，但不排除未来国家和当地政府会根据实际情况对税费政策作出调整。
9、缺乏矿山经营管理方面专业人才的风险
矿山停产期间，公司对矿山人员结构进行了调整和优化，目前的人员结构尤其是经营管理方面专业人员能够满足45万吨
/年处理能力的生产经营需要，但后续60万吨/年处理能力选厂的建设可能存在一定的人才缺乏风险。
（二）针对上述风险，公司拟采取以下应对措施：
1、加强与当地政府、群众的沟通，积极配合当地政府和相关部门统一协调、集中部署的协调工作，积极推进州内矿业
企业全面复工复产的进展，做好一切复产前准备工作，争取早日实现复工复产；
2、加强技术研发和升级，通过技术升级提升现有产能，提高矿石利用率，复产后在生产过程中加强生产过程控制及提
高经营管理水平，按照《矿产资源开发利用方案》科学有效的进行锂矿采选；
3、由于后续60万吨/年选矿厂的达产时间取决于矿山能否尽早复产，公司将在矿山复产后尽快启动后续60万吨/年选矿
厂的诸如选址、可研、环保等前置性工作。
22
融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
www.cninfo.com.cn《2017
2017 年第一次临 临时股东大 2017 年 03 月
36.80% 2017 年 03 月 23 日 年第一次临时股东大会决
时股东大会 会 24 日
议公告》2017-013
www.cninfo.com.cn《2017
2017 年第二次临 临时股东大 2017 年 04 月
31.84% 2017 年 04 月 26 日 年第二次临时股东大会决
时股东大会 会 27 日
议公告》2017-023
www.cninfo.com.cn《2016
2016 年度股东大 年度股东大 2017 年 05 月
29.80% 2017 年 05 月 26 日 年度股东大会决议公告》
会 会 27 日
2017-041
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
23
融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
融捷投资及张长虹承诺融达锂业 49%股权所对应的 2016 年度、 2016 年 1 月至
融捷投资、张 业绩承诺及补 2012 年 10 月 18
2017 年度经审计的扣除非经常性损益后的净利润分别不低于 2017 年 12 月 31 正在履行
长虹 偿安排 日
220.35 万元及 5,012.80 万元。 日
柯荣卿、融捷投资、张长虹承诺融达锂业 49%股权对应的 2018
年度经审计的扣除非经常性损益后的净利润不低于 4969.73 万
元。若融达锂业 49%股权对应的 2018 年度实现的扣除非经常性
融捷投资、张 业绩承诺及补 2012 年 12 月 31 2018 年 1 月 1 日
损益后的净利润数低于当年 49%股权对应的盈利预测净利润数 正在履行
长虹、柯荣卿 偿安排 日 至 12 月 31 日
的，低于部分由柯荣卿、融捷投资、张长虹以现金方式承担补
偿责任，其中，低于部分的 50%由柯荣卿承担补偿责任，低于
部分的另外 50%由融捷投资和张长虹共同承担补偿责任。
融捷投资、吕 保证路翔股份在业务、资产、财务、人员、机构等方面的独立 2012 年 06 月 28
其他承诺 长期有效 正在履行
资产重组时所作承诺 向阳、张长虹 性，保证路翔股份独立于承诺人及其控制的其他企业。 日
1、截至本函签署之日，除本次交易所涉融达锂业外，承诺人及
下属企业未投资、从事、参与或与任何他方联营、合资或合作
其他任何与路翔股份及其下属公司相同或相似业务；亦不直接
或间接从事、参与或进行与路翔股份生产、经营相竞争的任何
关于同业竞
活动且未对该等业务进行投资。2、承诺人及下属企业在未来不
融捷投资、吕 争、关联交易、 2012 年 06 月 28
以任何直接或间接方式从事与路翔股份及其下属企业产生同业 长期有效 正在履行
向阳、张长虹 资金占用方面 日
竞争或潜在同业竞争的任何业务，承诺人及下属企业如有与路
的承诺
翔股份及其下属企业之间存在竞争性同类业务的商业机会，承
诺人及下属企业将立即通知路翔股份，将该商业机会让与路翔
股份并自愿放弃与路翔股份的业务竞争。3、如因不履行或不适
当履行上述承诺给路翔股份及其他股东造成损失的，承诺人将
24
融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
承担赔偿责任，承诺人之间互负连带保证责任。
1、截至本函签署之日，除本次交易所涉融达锂业外，本人及下
属企业未投资、从事、参与或与任何他方联营、合资或合作其
他任何与路翔股份及其下属公司相同或相似业务；亦不直接或
间接从事、参与或进行与路翔股份生产、经营相竞争的任何活
关于同业竞 动且未对该等业务进行投资。2、本人及下属企业在未来不以任
争、关联交易、 何直接或间接方式从事与路翔股份及其下属企业产生同业竞争 2012 年 06 月 28
柯荣卿 长期有效 正在履行
资金占用方面 或潜在同业竞争的任何业务，本人及下属企业如有与路翔股份 日
的承诺 及其下属企业之间存在竞争性同类业务的商业机会，本人及下
属企业将立即通知路翔股份，将该商业机会让与路翔股份并自
愿放弃与路翔股份的业务竞争。3、如因不履行或不适当履行上
述承诺给路翔股份及其他股东造成损失的，本人将承担相应的
赔偿责任。
1、在本次交易完成后，承诺人及其他控股企业将尽量避免与路
翔股份之间发生关联交易；对于确有必要且无法回避的关联交
易，均按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格按市
场公认的合理价格确定,在股东大会以及董事会对关联交易事项
关于同业竞 进行表决时，履行回避表决的义务，并按相关法律、法规以及
融捷投资、吕 争、关联交易、 规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务。2、保证 2012 年 06 月 28
长期有效 正在履行
向阳、张长虹 资金占用方面 严格遵守中国证监会、深圳证券交易所的规范性法律文件以及 日
的承诺 路翔股份《关联交易决策制度》等各项规定，依照合法程序，
行使股东权利、履行股东义务，不利用关联方地位谋取不当利
益，不损害路翔股份及其他股东的合法权益。3、如因不履行或
不适当履行上述承诺给路翔股份及其他股东造成损失的，承诺
人将承担赔偿责任，承诺人之间互负连带保证责任。
关于同业竞 1、在本次交易完成后，本人及其他控股企业将尽量避免与路翔
争、关联交易、 股份之间发生关联交易；对于确有必要且无法回避的关联交易， 2012 年 06 月 28
柯荣卿 长期有效 正在履行
资金占用方面 均按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格按市场公 日
的承诺 认的合理价格确定，在股东大会以及董事会对关联交易事项进
25
融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
行表决时，履行回避表决的义务，并按相关法律、法规以及规
范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务。2、保证严
格遵守中国证监会、深圳证券交易所的规范性法律文件以及路
翔股份《关联交易决策制度》等各项规定，依照合法程序，与
其他股东一样平等地行使股东权利、履行股东义务，不利用控
股股东的地位谋取不当利益，不损害路翔股份及其他股东的合
法权益。如违反上述承诺给路翔股份及其子公司造成损失的，
由本人承担赔偿责任。
融捷投资、张长虹承诺在下列所有期间内，融捷投资、张长虹
本次以资产认购所取得的上市公司股份均不得上市交易和转
让： 1．本次新增股份上市之日起 36 个月内； 2．本次新增股
2013 年 2 月 8 日
融捷投资、张 份上市之日至路翔股份、融捷投资和张长虹三方签订的《业绩 2012 年 06 月 28
股份限售承诺 至《业绩补偿协 正在履行
长虹 补偿协议》履行完毕之日。由本次认购股份派生的股份，如红 日
议》履行完毕之日
股、资本公积金转增之股份等也应遵守上述股份不得转让的约
定。锁定期满后（以后到期为准），将严格按照中国证券监督
管理委员会和深圳证券交易所等的相关规定执行。
"本人及本人的直系亲属、主要社会关系（直系亲属是指配偶、
父母、子女等；主要社会关系是指兄弟姐妹、岳父母、儿媳女 "自本人签章之日
婿、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹等），或本人、本人的 起生效，在公司发
直系亲属、主要社会关系以直接或间接方式投资设立的全资、 行股票并上市后
本公司发起人
关于同业竞 控股、参股子公司、合营或联营企业，或虽未有投资但享有控 仍然有效，直至本
股东：柯荣卿、
争、关联交易、 制权的企业目前不存在、将来亦不会从事与公司构成同业竞争 2007 年 01 月 23 人将所持有的公
首次公开发行或再融 黄培荣、郑国 正在履行
资金占用方面 关系的生产经营业务，不生产、开发任何对公司产品及拟开发 日 司股份全部依法
资时所作承诺 华、杨真、王
的承诺 的产品构成直接竞争的类同产品，也不会直接经营或间接经营、 转让完毕且本人
永
参与投资与公司业务、新产品、新技术构成或可能构成竞争的 同公司无任何关
企业、业务、新产品、新技术，从而确保避免对公司的生产经 联关系起满两年
营构成任何直接或间接的业务竞争。如本人违反上述保证与承 之日终止。"
诺而给公司造成损失的，本人将予以赔偿。"
融捷投资、宁 股份限售承诺 本公司或本人将遵循《上市公司证券发行管理办法》，《上市 2015 年 05 月 26 自 2015 年 06 月 正在履行
26
融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
德时代、陶广 公司非公开发行股票实施细则》和《深圳证券交易所股票上市 日 01 日至 2018 年 05
规则》等法律、法规和规范性文件的有关规定，以及本公司或 月 31 日
本人与路翔股份有限公司签订的《股份认购协议》的有关规定，
自路翔股份有限公司本次非公开发行股票上市之日起三十六个
月内不转让所认购的 31,000,000 股新股。
股权激励承诺
公司章程规定，公司在未分配利润为正的情况下，最近三年以
2012 年 06 月 06
本公司 分红承诺 现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利 长期有效 正在履行
日
润的百分之三十。
本公司现任董
事、监事以及
任职期间每年转让的股份不超过其所持有发行人股份总数的百
高级管理人
分之二十五；离职后半年内，不转让其所持有的发行人股份； 担任公司董监高
员、以及离任 2007 年 01 月 23
股份限售承诺 在向证券交易所申报离任六个月后的十二月内通过证券交易所 期间至离任后满 正在履行
未超过 18 个 日
挂牌交易出售公司股票数量占本人所持有公司股票总数的比例 18 个月
月的董事、监
不超过百分之五十。
事、高级管理
其他对公司中小股东 人员
所作承诺 未来三年（2015 年-2017 年），公司以现金方式累计分配的利润
应当不少于该三年公司实现的年均可分配利润的 30%，确因特 2015 年 03 月 20
本公司 分红承诺 2015 年-2017 年 正在履行
殊原因不能达到上述比例的，董事会应当向股东大会作特别说 日
明
1、增持承诺的履行时间延长半年，即至 2017 年 1 月 9 日前实
施完毕；增持方式为：通过证券公司、基金管理公司定向资产
管理或个人账户直接增持等方 式；金额、锁定期等其他内容均 2016 年 7 月 9 日
2016 年 06 月 13
柯荣卿 股份减持承诺 不变化；2、若股东大会批准本人延期履行增持承诺，本人承诺 至 2017 年 1 月 9 履行完毕
日
自股东大会批准之日 起至 2017 年 7 月 9 日期间内不减持本人 日
持有的全部融捷股份股票（持股数量为 15,083,350 股，占公司
股份总数的 5.81%）。
27
融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
未来三年内（2016 年-2018 年）无偿为公司提供财务资助和担保。 2016 年 1 月 15 日
融捷投资、张 2016 年 01 月 15
其他承诺 公司在拓展新业务、收购资产、建设新项目时若有资金需求， 至 2018 年 12 月 正在履行
长虹 日
融捷投资、张长虹将无偿为甲方提供财务资助和担保。 31 日
未来三年内（2016 年-2018 年）不参与公司的现金分红。公司未
2016 年 1 月 15 日
融捷投资、张 来三年内按照《公司章程》的规定，在具备分红条件并对全体 2016 年 01 月 15
其他承诺 至 2018 年 12 月 正在履行
长虹 股东进行现金分红时，融捷投资、张长虹不参与分配，并将所 日
31 日
持有股份对应的分红无偿转送给其他股东。
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完
毕的，应当详细说明未
不适用
完成履行的具体原因
及下一步的工作计划
28
融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
29
融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联 占同 获批 可获
是否 关联 披
关联 关联 关联 关联交 关联 交易 类交 的交 得的
关联 超过 交易 披露 露
交易 交易 交易 易定价 交易 金额 易金 易额 同类
关系 获批 结算 日期 索
方 类型 内容 原则 价格 （万 额的 度（万 交易
额度 方式 引
元） 比例 元） 市价
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向阳 向关 化为原 与非 2016 度
向关 联方 非标
芜湖 先生 联方 则，严 2,285. 45.31 关联 年 01 日
联方 同类 6,000 否 定制
天弋 的兄 销售 格执行 75 % 方一 月 22 常
销售 交易 产品
弟吕 产品 市场价 致 日 关
锂电 的定
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公司 东莞 以市场 同东 ww
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实际 德瑞 化为原 莞德 非标 w.cn
芜湖 联方 138.5 关联 年 03
控制 向关 则，严 瑞与 2.75% 8,000 否 定制 info.
天弋 销售 2 方一 月 08
人、董 联方 格执行 非关 产品 com.
产品 致 日
事长 销售 市场价 联方 cn
30
融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
兼总 锂电 格 同类 《
裁吕 设备 交易 关
向阳 的定 于
先生 价政 201
的兄 策一 7
弟吕 致 年
守国 度
先生 日
担任 常
芜湖 关
天弋 联
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东融 《
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公司， 联方 司
向关 化为原 联方 与非 2016
同时 销售 非标 与
广州 联方 则，严 同类 1,126. 22.33 关联 年 12
公司 柔性 3,000 否 定制 广
文石 销售 格执行 交易 93 % 方一 月 09
董事 电子 产品 州
产品 市场价 的定 致 日
长兼 显示 文
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总裁 屏及 石
策一
吕向 模组 日
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31
融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
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公司， 联方
向关 化为原 联方 与非 2017 度
同时 销售 非标
广州 联方 则，严 同类 1,414. 28.04 关联 年 03 日
公司 柔性 5,000 否 定制
文石 销售 格执行 交易 91 % 方一 月 08 常
董事 电子 产品
产品 市场价 的定 致 日 关
长兼 显示
格 价政 联
总裁 屏及
策一 交
吕向 模组
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阳先
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光电 公司 司与 info.
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司控 向关 联方 化为原 联方 与非 2017 cn
广东 非标
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融捷 0 0.00% 3,000 否 定制
东融 采购 LED 格执行 交易 方一 月 08 关
光电 产品
捷投 产品 灯具 市场价 的定 致 日 于
资控 等产 格 价政 201
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公司， 致 年
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32
融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司 日
董事 常
长兼 关
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吕向 交
阳先 易
生也 预
担任 计
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融捷 公
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司控 w.cn
股股 info.
东融 com.
捷投 cn
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公司， 向关 司与 于
同时 联方 以市场 非关 日
公司 向关 销售 化为原 联方 与非 2017 常
非标
海南 实际 联方 节能 则，严 同类 关联 年 05 关
79.05 1.57% 1,000 否 定制
世银 控制 销售 照明 格执行 交易 方一 月 09 联
产品
人、董 产品 灯具 市场价 的定 致 日 交
事长 及集 格 价政 易
兼总 成系 策一 预
裁吕 统 致 计
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先生 公
也担 告》
任海 201
南世 7-03
银的 7
董事
长
5,045. 26,00
合计 -- -- -- -- -- -- -- --
16 0
大额销货退回的详细情况 无
33
融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
报告期内，上述额度范围内，销售类关联交易实际发生 5,045.16 万元（其中，上年度
按类别对本期将发生的日常关
审批额度内交货并结算 3,416.28，报告期内审批的额度内交货并结算 1,632.48 万元）；
联交易进行总金额预计的，在报
采购类关联交易实际发生 0 万元。 另外，东莞德瑞向芜湖天弋零星采购产品共计 8.30
告期内的实际履行情况（如有）
万元，融捷光电向广东融捷光电零星采购产品 3.88 万元。
交易价格与市场参考价格差异
不适用
较大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
1、2017年3月23日经公司2017年第一次临时股东大会审议批准，同意公司根据2017年生产经营的实际需要，确定2017
年度关联方融捷投资和张长虹女士无偿为公司提供财务资助和担保，额度为6亿元；其中，向公司提供财务资助额度余额不
超过3亿元，向公司提供担保额度余额不超过3亿元。报告期内，上述财务资助和担保未实际发生。
2、2017年3月7日公司第六届董事会第三次会议审议通过了《关于与关联方共同投资的议案》，同意公司与融捷投资共
同投资设立融捷锂业，注册资本5000万元人民币，其中本公司以现金出资2500万元人民币，持股 50%，融捷投资以现金出
资2500万元人民币，持股50%。报告期内，融捷锂业已完成工商注册登记。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
《关于 2017 年度融捷投资控股集团有限公司及张长虹向公司提供财 巨潮资讯网
2017 年 03 月 08 日
务资助和担保额度的关联交易公告 》（公告编号：2017-007） www.cninfo.com.cn
巨潮资讯网
《关于与关联方共同投资的关联交易公告》（公告编号：2017-010） 2017 年 03 月 08 日
www.cninfo.com.cn
巨潮资讯网
《关于与关联方共同投资的进展公告》（公告编号：2017-012） 2017 年 03 月 17 日
www.cninfo.com.cn
34
融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日 是否为
实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期 关联方
额 行完毕
披露日期 日） 担保
公司与子公司之间担保情况
担保额度 实际发生日 是否为
实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期 关联方
额 行完毕
披露日期 日） 担保
2016 年
芜湖天量 04 月 29 1,200 0 否 否 是 否
日
报告期内审批对子公司担保 报告期内对子公司担保实
0 0
额度合计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司 报告期末对子公司实际担
0 0
担保额度合计（B3） 保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
35
融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
担保额度 实际发生 是否为
是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 日期（协议 实际担保金额 担保类型 担保期 关联方
行完毕
披露日期 签署日） 担保
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
0 0
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度 报告期末实际担保余额合计
0 0
合计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.00%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供
0
的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
公司已于 2016 年 12 月转让芜湖天量 30%股权，芜湖天量不再
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 纳入公司合并范围，且公司对芜湖天量的担保在股东大会审议
批准之日起一年内并未签订担保合同，该担保事项已经终止
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
无
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
不适用
2、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
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融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
否
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、关于以自有资金购买理财产品的事项
2017年3月23日公司2017年第一次临时股东大会审议批准，同意2017年度公司（包括合并报表范围内的子公司）使用闲
置自有资金不超过3.5亿元人民币，择机购买安全性高、流动性好、风险可控的银行保本型理财产品，2017年度内签订的理
财合同有效。截至2017年6月30日，公司及控股子公司累计购买理财产品金额共计7400万元，共实现收益47.4266万元。
详情请见公司分别于2017年3月8日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关
于2017年度闲置自有资金委托理财计划的公告》（公告编号：2017-008）。
2、关于放弃东莞德瑞优先购买权的事项
2017年4月10日公司第六届董事会第五次会议审议通过了《关于放弃控股子公司股权转让优先购买权的议案》，董事会
同意公司放弃公司控股子公司东莞德瑞股权转让的优先购买权。报告期内，东莞德瑞已完成了少数股权转让的工商变更手续。
详情请见公司2017年4月11日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于放
弃控股子公司股权转让优先购买权的公告》（公告编号：2017-018）。
3、关于融达锂业业绩补偿的事项
2017年4月29日公司披露了2016年度报告，因公司全资子公司融达锂业2016 年因故未能实现复工复产，导致公司2013
年1月实施的发行股份购买资产暨重大资产重组标的资产业绩承诺未能实现，交易对方触及补偿义务。随即，公司启动了承
诺方业绩承诺履行程序，包括通知承诺方缴纳补偿金并收款、股权登记日的股东名册申请；有权获得补偿金的股东基本资料
核对；股东按持股比例分别获取补偿金的金额计算、校对；股东账户、托管单元编码以及业绩补偿金明细数据的填报；业绩
补偿金派发实施公告编制并提交深圳证券交易所事前审核等工作，同时与深圳证券交易所、深圳证券登记公司积极沟通具体
补偿程序、流程等。截至目前，相关工作进展顺利，正在按照深圳证券登记公司程序进行。
详情详见公司分别于2017年4月29日、5月9日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上
披露的《关于融达锂业2016年度业绩承诺未达目标的情况说明及致歉公告》（公告编号：2017-026）和《关于融达锂业2016
年度业绩承诺补偿的进展公告》（公告编号：2017-037）等相关公告。
4、关于芜湖天量财务资助事项
2015年12月11日公司2015年第四次临时股东大会审议批准了《关于向控股子公司芜湖天量提供财务资助的议案》。2016
年7月11日公司控股子公司东莞德瑞与芜湖天量签订财务资助合同，7月12日向芜湖天量提供财务资助2000万元人民币，按照
月利率5.5‰收取利息，具体金额按日计算，合同期限360天，利息随本金一起偿还，芜湖天量其他股东深圳广睿投资管理企
业（有限合伙）和深圳迈特峰投资有限公司按规定提供了反担保；2017年6月9日，东莞德瑞已收回上述财务资助本金及利息。
5、关于购买长和华锂80%股权事项
2017年4月27日公司第六届董事会第六次会议审议通过了《关于购买四川长和华锂科技有限公司42%股权的议案》，同
意公司购买长和华锂42%股权并控股。本次交易完成后，公司持有长和华锂42%股权并控股。2017年5月长和华锂完成工商
变更登记，根据企业会计准则，5月31日起长和华锂纳入公司合并报表范围。
上述详情请查阅公司分别于2017年4月29日、5月12日和5月20日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）披露的《关于购买四川长和华锂科技有限公司42%股权的公告》（公告编号：2017-033）、《关于购
买长和华锂42%股权的进展公告》（公告编号：2017-039）、《关于购买长和华锂42%股权的进展公告》（公告编号：2017-040）。
2017年6月2日公司第六届董事会第八次会议审议通过了《关于公司全资子公司甘孜州融达锂业有限公司购买四川长和华
锂科技有限公司38%股权的议案》，本次交易完成后，融达锂业持有长和华锂38%股权。2017年6月13日长和华锂完成工商
变更登记。
关于融达锂业购买长和华锂38%股权事项详情请查阅公司分别于2017年6月3日、6月8日和6月14日在《中国证券报》、
《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司全资子公司甘孜州融达锂业有限公司购买四川长和华
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融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
锂科技有限公司38%股权的公告》（公告编号：2017-043）、《关于公司全资子公司融达锂业购买长和华锂38%股权的进展
公告》（公告编号：2017-044）、《关于公司全资子公司融达锂业购买长和华锂38%股权的进展公告》（公告编号：2017-045）。
2017年6月，公司将长和华锂42%股权转让给融达锂业，同月长和华锂完成工商变更后，融达锂业持有长和华锂的80%
股权，长和华锂成为公司控股孙公司。 根据《股票上市规则》9.17条规定，上市公司与其合并报表范围内的控股子公司发
生的交易，除中国证监会或者深圳证券交易所另有规定外，免于披露和履行相应程序。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、融达锂业购买长和华锂80%股权
详情请查阅本节“十六、其他重大事项说明”之“5、关于购买长和华锂80%股权事项”。
2、东莞德瑞通过高新技术企业重新认定
东莞德瑞已通过高新技术企业重新认定，证书编号为 GR201644001483，发证时间为2016年11月30日，有效期2016年11
月30日至2019年11月30日。
详情请查阅公司2月17日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于控股子
公司通过高新技术企业重新认定的公告》（公告编号：2017-003）。
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融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
69,164, 69,164,
一、有限售条件股份 26.64% 0 26.64%
584 584
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0.00%
69,164, 69,164,
3、其他内资持股 26.64% 0 26.64%
584 584
65,309, 65,309,
其中：境内法人持股 25.15% 0 25.15%
842 842
3,854,7 3,854,7
境内自然人持股 1.48% 0 1.48%
42 42
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0.00%
190,490 190,490
二、无限售条件股份 73.36% 0 73.36%
,619 ,619
190,490 190,490
1、人民币普通股 73.36% 0 73.36%
,619 ,619
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0.00%
259,655 100.00 259,655 100.00
三、股份总数 0
,203 % ,203 %
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
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融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、证券发行与上市情况
不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东
报告期末普通股股东总数 25,613 0
总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
报告期 持有无限
报告期内 限售条
末持有 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 件的普
的普通 普通股数 股份状态 数量
情况 通股数
股数量 量
量
融捷投资控股集 境内非国有 61,409, 61,259, 质押 0
23.65% 0 150,150
团有限公司 法人 992 842 冻结 0
15,685, 15,685,25 质押 0
柯荣卿 境内自然人 6.04% 0 0
250 0 冻结 0
中央汇金资产管 8,381,7 质押 0
国有法人 3.23% 0 0 8,381,700
理有限责任公司 00 冻结 0
4,907,4 质押 0
黄培荣 境内自然人 1.89% 0 0 4,907,400
00 冻结 0
中国农业银行股 质押 0
份有限公司－景
4,097,1
顺长城资源垄断 其他 1.58% 2,089,999 0 4,097,191
91 冻结 0
混合型证券投资
基金（LOF）
宁德时代投资有 境内非国有 1.56% 4,050,0 0 4,050,0 0 质押 0
40
融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
限公司 法人 00 00 冻结 0
中国银行股份有 质押 0
限公司－景顺长 3,032,5
其他 1.17% 1,436,301 0 3,032,518
城优选混合型证 18 冻结 0
券投资基金
中国农业银行股 质押 0
份有限公司－景
2,857,0
顺长城能源基建 其他 1.10% 2,857,015 0 2,857,015
15 冻结 0
混合型证券投资
基金
2,775,1 2,775,1 质押 0
张长虹 境内自然人 1.07% 0 0
17 17 冻结 0
2,250,0 质押 494,753
关峰 境内自然人 0.87% 0 0 2,250,000
00 冻结 0
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名普通股股东的 无
情况（如有）（参见注 3）
前 10 名股东中，柯荣卿与黄培荣互不存在关联关系，也不存在一致行动人；融捷投资
上述股东关联关系或一致行动
控股集团有限公司与张长虹存在关联关系，属一致行动人；未知其他股东之间是否存
的说明
在关联关系或一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
报告期末持有无限售条件普通股股份数 股份种类
股东名称
量 股份种类 数量
柯荣卿 15,685,250 人民币普通股 15,685,250
中央汇金资产管理有限责任公司 8,381,700 人民币普通股 8,381,700
黄培荣 4,907,400 人民币普通股 4,907,400
中国农业银行股份有限公司－景顺长城
4,097,191 人民币普通股 4,097,191
资源垄断混合型证券投资基金（LOF）
中国银行股份有限公司－景顺长城优选
3,032,518 人民币普通股 3,032,518
混合型证券投资基金
中国农业银行股份有限公司－景顺长城
2,857,015 人民币普通股 2,857,015
能源基建混合型证券投资基金
关峰 2,250,000 人民币普通股 2,250,000
李利 2,196,143 人民币普通股 2,196,143
朱文辉 2,079,400 人民币普通股 2,079,400
郑国华 1,950,000 人民币普通股 1,950,000
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以 上述股东中，柯荣卿与黄培荣、郑国华互不存在关联关系，也不存在一致行
及前 10 名无限售条件普通股股东和前 10 动人；未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人。
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融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
名普通股股东之间关联关系或一致行动
的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股 前 10 名无限售条件普通股股东中，李利通过信用账户持股 2,196,143 股，朱
东情况说明（如有）（参见注 4） 文辉通过信用账户持股 2,079,400 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
42
融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
张顺祥 副总裁 聘任 2017 年 04 月 27 日 聘任
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融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：融捷股份有限公司
2017 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 89,305,110.91 109,588,689.21
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 23,648,177.01 34,662,506.53
应收账款 127,726,673.53 71,692,652.86
预付款项 10,068,289.25 1,266,825.43
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 7,400,881.05 25,475,204.66
买入返售金融资产
存货 78,801,025.23 58,740,559.20
划分为持有待售的资产
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融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 5,940,905.83 4,128,858.83
流动资产合计 342,891,062.81 305,555,296.72
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 3,950,000.00 3,950,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 132,678,789.74 119,001,052.19
在建工程 39,372,668.00 27,192,844.42
工程物资 33,324.79
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 235,872,112.52 233,078,233.41
开发支出
商誉 142,175,818.23 140,816,948.02
长期待摊费用 28,586,342.08 28,565,369.63
递延所得税资产 42,719,932.87 40,808,921.90
其他非流动资产 13,298,615.18 14,036,807.53
非流动资产合计 638,687,603.41 607,450,177.10
资产总计 981,578,666.22 913,005,473.82
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 60,982,171.36 44,314,562.41
预收款项 14,965,363.95 9,181,700.00
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融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,237,860.25 6,302,858.54
应交税费 3,887,736.18 6,386,506.24
应付利息
应付股利 10,500,000.00
其他应付款 38,482,850.01 3,574,891.60
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 60,451.64 446,584.33
流动负债合计 134,116,433.39 70,207,103.12
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 1,593,589.67 1,571,975.01
递延收益 45,410,000.00 45,410,000.00
递延所得税负债 5,509,772.09 5,185,542.44
其他非流动负债
非流动负债合计 52,513,361.76 52,167,517.45
负债合计 186,629,795.15 122,374,620.57
所有者权益：
股本 259,655,203.00 259,655,203.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
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融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
资本公积 510,930,114.41 511,836,871.78
减：库存股
其他综合收益
专项储备 789,283.74 826,061.04
盈余公积 14,035,469.06 14,035,469.06
一般风险准备
未分配利润 -51,787,302.80 -52,414,636.33
归属于母公司所有者权益合计 733,622,767.41 733,938,968.55
少数股东权益 61,326,103.66 56,691,884.70
所有者权益合计 794,948,871.07 790,630,853.25
负债和所有者权益总计 981,578,666.22 913,005,473.82
法定代表人：吕向阳 主管会计工作负责人：郭学谦 会计机构负责人：李振强
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 38,499,251.55 76,065,392.66
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 24,124,447.70 4,019,572.17
预付款项 413,503.81 298,387.93
应收利息
应收股利 19,500,000.00
其他应收款 251,680,760.58 206,824,576.20
存货 1,344,963.66 1,344,963.66
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 488,449.35 914,215.93
流动资产合计 336,051,376.65 289,467,108.55
非流动资产：
可供出售金融资产 3,950,000.00 3,950,000.00
持有至到期投资
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融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
长期应收款
长期股权投资 624,122,922.42 624,122,922.42
投资性房地产
固定资产 671,934.34 839,822.68
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 366,313.23 430,857.37
递延所得税资产 26,949,943.05 26,876,842.72
其他非流动资产
非流动资产合计 656,061,113.04 656,220,445.19
资产总计 992,112,489.69 945,687,553.74
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 9,856,134.48 4,655,961.04
预收款项
应付职工薪酬 113,575.59 113,575.59
应交税费 700,606.25 48,483.36
应付利息
应付股利
其他应付款 22,297,365.58 602,173.78
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 400,000.00
流动负债合计 32,967,681.90 5,820,193.77
非流动负债：
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融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 32,967,681.90 5,820,193.77
所有者权益：
股本 259,655,203.00 259,655,203.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 707,572,908.57 707,572,908.57
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 14,035,469.06 14,035,469.06
未分配利润 -22,118,772.84 -41,396,220.66
所有者权益合计 959,144,807.79 939,867,359.97
负债和所有者权益总计 992,112,489.69 945,687,553.74
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 94,171,258.43 87,218,810.63
其中：营业收入 94,171,258.43 87,218,810.63
利息收入
已赚保费
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融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
手续费及佣金收入
二、营业总成本 100,292,549.96 85,756,146.98
其中：营业成本 64,935,528.46 52,063,828.99
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,706,640.21 892,441.04
销售费用 6,348,468.31 4,386,599.25
管理费用 27,612,356.33 28,686,908.79
财务费用 -877,137.59 -230,546.90
资产减值损失 566,694.24 -43,084.19
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 474,265.75 957,728.35
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益 3,986,326.51
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,660,699.27 2,420,392.00
加：营业外收入 6,507,542.02 4,389,518.37
其中：非流动资产处置利得 5,000.00
减：营业外支出 13,838.53 64,633.85
其中：非流动资产处置损失 413.25 57,882.41
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 4,833,004.22 6,745,276.52
减：所得税费用 -57,849.77 -395,333.53
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,890,853.99 7,140,610.05
归属于母公司所有者的净利润 627,333.53 1,035,150.58
少数股东损益 4,263,520.46 6,105,459.47
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
52
融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 4,890,853.99 7,140,610.05
归属于母公司所有者的综合收益总额 627,333.53 1,035,150.58
归属于少数股东的综合收益总额 4,263,520.46 6,105,459.47
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0024 0.0040
（二）稀释每股收益 0.0024 0.0040
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：吕向阳 主管会计工作负责人：郭学谦 会计机构负责人：李振强
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 26,208,871.79 163,026.50
减：营业成本 20,108,773.59 197,347.56
税金及附加 126,547.95 111,584.39
销售费用 351,977.97 506,511.46
管理费用 6,218,761.30 6,673,092.24
财务费用 -379,789.87 -736,195.43
资产减值损失 546,075.27 -75,477.28
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 19,967,821.91 -224,668.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
其他收益
53
融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 19,204,347.49 -6,738,504.44
加：营业外收入 17,568.25
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 62,633.85
其中：非流动资产处置损失 57,882.41
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 19,204,347.49 -6,783,570.04
减：所得税费用 -73,100.33 -1,690,455.58
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 19,277,447.82 -5,093,114.46
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 19,277,447.82 -5,093,114.46
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 67,309,081.29 78,543,165.20
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
54
融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 4,626,626.51 3,089,572.52
收到其他与经营活动有关的现金 29,782,665.70 4,666,462.41
经营活动现金流入小计 101,718,373.50 86,299,200.13
购买商品、接受劳务支付的现金 46,417,041.34 43,326,105.02
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 20,764,225.44 19,566,997.17
支付的各项税费 19,556,365.17 11,448,895.28
支付其他与经营活动有关的现金 16,408,488.53 11,984,143.62
经营活动现金流出小计 103,146,120.48 86,326,141.09
经营活动产生的现金流量净额 -1,427,746.98 -26,940.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 474,265.75 61,424.66
取得投资收益收到的现金 18,429.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 474,265.75 79,854.36
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 11,033,934.59 47,777,437.16
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 17,483,162.48
支付其他与投资活动有关的现金 22,000,000.00 1,796,790.37
55
融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
投资活动现金流出小计 50,517,097.07 49,574,227.53
投资活动产生的现金流量净额 -50,042,831.32 -49,494,373.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 9,292,000.00 38,677,440.00
筹资活动现金流入小计 9,292,000.00 38,677,440.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额 9,292,000.00 38,677,440.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 261.29
五、现金及现金等价物净增加额 -42,178,578.30 -10,843,612.84
加：期初现金及现金等价物余额 108,907,689.21 106,750,808.95
六、期末现金及现金等价物余额 66,729,110.91 95,907,196.11
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 10,016,152.00 2,945,843.41
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 477,564.57 913,922.29
经营活动现金流入小计 10,493,716.57 3,859,765.70
购买商品、接受劳务支付的现金 13,196,365.88
支付给职工以及为职工支付的现金 3,845,812.85 3,829,494.90
支付的各项税费 3,787,138.14 1,540,063.65
支付其他与经营活动有关的现金 4,545,362.72 3,088,086.17
经营活动现金流出小计 25,374,679.59 8,457,644.72
经营活动产生的现金流量净额 -14,880,963.02 -4,597,879.02
56
融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 467,821.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 18,429.70
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,591,300.00
收到其他与投资活动有关的现金 1,130,000.00
投资活动现金流入小计 1,597,821.91 1,609,729.70
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 12,430,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 25,145,000.00
投资活动现金流出小计 37,575,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -35,977,178.09 1,609,729.70
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 9,292,000.00
筹资活动现金流入小计 9,292,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 6,000,000.00 27,250,000.00
筹资活动现金流出小计 6,000,000.00 27,250,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 3,292,000.00 -27,250,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -47,566,141.11 -30,238,149.32
加：期初现金及现金等价物余额 76,065,392.66 63,936,792.00
六、期末现金及现金等价物余额 28,499,251.55 33,698,642.68
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目
归属于母公司所有者权益 少数 所有
57
融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他权益工具 股东 者权
减： 其他 一般 未分 权益 益合
股 优 永 资本 专项 盈余
其 库存 综合 风险 配利 计
本 先 续 公积 储备 公积
他 股 收益 准备 润
股 债
259,
511,8 14,03 -52,4 56,69 790,6
一、上年期末余 655, 826,0
36,87 5,469 14,63 1,884 30,85
额 203. 61.04
1.78 .06 6.33 .70 3.25
00
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
259,
511,8 14,03 -52,4 56,69 790,6
二、本年期初余 655, 826,0
36,87 5,469 14,63 1,884 30,85
额 203. 61.04
1.78 .06 6.33 .70 3.25
00
三、本期增减变 -906, 4,634 4,318
-36,7 627,3
动金额（减少以 757.3 ,218. ,017.
77.30 33.53
“－”号填列） 7 96 82
4,263 4,890
（一）综合收益 627,3
,520. ,853.
总额 33.53
46 99
10,87 10,87
（二）所有者投
0,698 0,698
入和减少资本
.50 .50
10,87 10,87
1．股东投入的
0,698 0,698
普通股
.50 .50
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 -10,5 -10,5
58
融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
00,00 00,00
0.00 0.00
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
-10,5 -10,5
3．对所有者（或
00,00 00,00
股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
-36,7 -36,7
（五）专项储备
77.30 77.30
1．本期提取
-36,7 -36,7
2．本期使用
77.30 77.30
-906, -906,
（六）其他 757.3 757.3
7 7
259,
510,9 14,03 -51,7 61,32 794,9
四、本期期末余 655, 789,2
30,11 5,469 87,30 6,103 48,87
额 203. 83.74
4.41 .06 2.80 .66 1.07
00
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益 少数 所有
项目
股 其他权益工具 资本 减： 其他 专项 盈余 一般 未分 股东 者权
本 公积 库存 综合 储备 公积 风险 配利 权益 益合
优 永 其
59
融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
先 续 他 股 收益 准备 润 计
股 债
173,
598,3 1,040 14,03 -54,6 33,52 765,4
一、上年期末余 103,
88,60 ,368. 5,469 45,33 2,466 45,04
额 469.
6.78 92 .06 1.61 .85 9.00
00
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
-1,13 -1,13 -2,27
控制下企业合
6.85 6.84 3.69
并
其他
173,
598,3 1,040 14,03 -54,6 33,52 765,4
二、本年期初余 103,
88,60 ,368. 5,469 46,46 1,330 42,77
额 469.
6.78 92 .06 8.46 .01 5.31
00
86,5
三、本期增减变 -86,5 -106, 1,035, 5,151 6,080
51,7
动金额（减少以 51,73 663.9 150.5 ,884. ,371.
34.0
“－”号填列） 4.00 4 8 59 23
0
1,035, 6,105 7,140
（一）综合收益
150.5 ,459. ,610.
总额
8 47 05
-953, -953,
（二）所有者投
574.8 574.8
入和减少资本
8 8
-953, -953,
1．股东投入的
574.8 574.8
普通股
8 8
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
60
融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
86,5
-86,5
（四）所有者权 51,7
51,73
益内部结转 34.0
4.00
0
86,5
1．资本公积转 -86,5
51,7
增资本（或股 51,73
34.0
本） 4.00
0
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
-106, -106,
（五）专项储备 663.9 663.9
4 4
1．本期提取
-106, -106,
2．本期使用 663.9 663.9
4 4
（六）其他
259,
511,8 14,03 -53,61 38,67 771,5
四、本期期末余 655, 933,7
36,87 5,469 1,317. 3,214 23,14
额 203. 04.98
2.78 .06 88 .60 6.54
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目
股本 其他权益工具 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 未分 所有者
61
融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
优先 永续 积 存股 合收益 备 积 配利 权益合
其他
股 债 润 计
259,6 707,57 -41,3 939,86
一、上年期末余 14,035,
55,20 2,908.5 96,22 7,359.9
额 469.06
3.00 7 0.66 7
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
259,6 707,57 -41,3 939,86
二、本年期初余 14,035,
55,20 2,908.5 96,22 7,359.9
额 469.06
3.00 7 0.66 7
三、本期增减变 19,27
19,277,
动金额（减少以 7,447.
447.82
“－”号填列） 82
19,27
（一）综合收益 19,277,
7,447.
总额 447.82
82
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
62
融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
259,6 707,57 -22,11 959,14
四、本期期末余 14,035,
55,20 2,908.5 8,772. 4,807.7
额 469.06
3.00 7 84 9
上年金额
单位：元
上期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 存股 合收益 备 积
股 债 润 计
173,1 794,27 -35,3 946,04
一、上年期末余 14,035,
03,46 9,513.5 77,69 0,755.4
额 469.06
9.00 2 6.18 0
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
173,1 794,27 -35,3 946,04
二、本年期初余 14,035,
03,46 9,513.5 77,69 0,755.4
额 469.06
9.00 2 6.18 0
三、本期增减变 86,55 -5,09
-86,551 -5,093,
动金额（减少以 1,734. 3,114.
,734.00 114.46
“－”号填列） 00 46
-5,09
（一）综合收益 -5,093,
3,114.
总额 114.46
46
63
融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
86,55
（四）所有者权 -86,551
1,734.
益内部结转 ,734.00
00
1．资本公积转 86,55
-86,551
增资本（或股 1,734.
,734.00
本） 00
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
259,6 707,72 -40,4 940,94
四、本期期末余 14,035,
55,20 7,779.5 70,81 7,640.9
额 469.06
3.00 2 0.64 4
64
融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、公司基本情况
融捷股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名路翔股份有限公司，成立于1998年8月21日。本公司于2007
年12月5日在深圳证券交易所挂牌交易。历经多次增资分红配股，截至2017年6月30日，本公司注册资本和实收资本为
259,655,203.00元。公司法定代表人为吕向阳，统一社会信用代码号为914401017083874153。
注册地址：广州市天河区珠江西路5号4504房、4505房（仅办公用途）
本公司经营范围：企业自有资金投资；城市及道路照明工程施工；能源管理服务；节能技术推广服务；投资管理服务；
企业财务咨询服务；企业管理咨询服务；担保服务（融资性担保除外）；供应链管理；金属及金属矿批发（国家专营专控类
除外）；能源技术研究、技术开发服务；电子快译通、电子记事本、电子词典等电子设备制造；电子工业专用设备制造；电
子工程设计服务；机电设备安装服务；货物进出口（专营专控商品除外）；技术进出口；商品批发贸易（许可审批类商品除
外）；商品零售类贸易（许可审批类商品除外）；融资租赁服务；其他稀有金属矿采选；其他贵金属矿采选。
本公司财务报表由公司董事会于2017年8月25日批准报出。
本公司合并财务报表范围以控制为基础给予确定。本公司合并财务报表范围以控制为基础给予确定，报告期合并范围详
见“本附注九、在其他主体中权益第1、在子公司中的权益之（1）企业集团构成”，合并报表范围的变化情况详见“本附注
八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》
和41项具体会计准则，以及企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定，并基于以下三所述重要会计政策、会计
估计进行编制。
2、持续经营
本公司评价自报告期末起12个月的持续经营能力不存在重大疑虑因素或事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
按照《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的规定，本公司从事锂矿采
选相关的固体矿产资源业务相关的会计政策及会计估计详见本报告中如下章节：
（十二）存货 － 6、锂矿采选存货核算、
（十六）在建工程 －3、锂矿采选矿山剥离费用核算、
（十八）无形资产 －4、锂矿采选业采矿权的后续计量
（二十）长期待摊费用 － 锂矿采选长期待摊费用核算、
（二十二）预计负债 － 3、锂矿采选土地复垦费的计量方法
（二十三）收入 － 1（1）锂精矿产品销售收入
（二十七）其他重要的会计政策和会计估计
－1、锂矿采选安全生产费的计提标准与后续列支
—2、锂矿采选勘探支出的计量（不涉及）
—3、锂矿采选开发支出的计量
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—4、锂矿采选维简费支出（不涉及）
四、税项－（三）锂矿采选资源税的计税依据
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司2016年12月31日的财务状况以及2017
年半年度的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项确定为企业合并。
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并两种类型。其会计处理如下：
1、同一控制下企业合并在合并日的会计处理
（1）一次交易实现同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值的份额作为
长期股权投资的初始投资成本计量。合并方长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）
之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损
益。
（2）多次交易分步实现同一控制下企业合并
通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，合并日时点按照新增后的持股比例计算被合并方
所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账
面价值加上合并日取得进一步股权新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
在合并财务报表中，应视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时作为比较数据追溯调整的最早期间进行合并报表编
制。对被合并方的有关资产、负债并入合并财务报表增加的净资产调整所有者权益项下“资本公积”项目。同时对合并方在取
得被合并方控制权之前持有的股权投资与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已经确认损
益、其他综合收益部分冲减合并报表期初留存收益或当期损益，但被合并方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产
生的其他综合收益除外。
2、非同一控制下企业合并在购买日的会计处理
（1）一次交易实现非同一控制下企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。在合并合同中对可能
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影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也
计入合并成本。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的差额，计入当期损益。
（2）多次交易分步实现非同一控制下企业合并
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面
价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，
应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益，但被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产变
动而产生的其他综合收益除外。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益
应当转为购买日所属当期投资收益。同时，购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与购买日新购入股权所支付
对价之和作为合并成本，合并成本与购买日中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉或合并当期损
益。
3、分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法
（1）判断分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况时，将多次交易事项作为一揽子
交易进行会计处理。具体原则：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法
对于属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的情形，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易
进行会计处理。具体在母公司财务报表和合并财务报表中会计处理方法如下：
在母公司财务报表中，将每一次处置价款与所处置投资对应的账面价值的差额确认为其他综合收益，到丧失控制权时再
一并转入丧失控制权的当期损益；对于失去控制权之后的剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，
失去控制权之后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按权益法的相关规定进行会计处理。
在合并财务报表中，对于失去控制权之前的每一次交易，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，
在合并报表中确认为其他综合收益；在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。对于剩余股权，按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量，处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购
买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收
益，在丧失控制权时转为当期投资收益。但原子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）不属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法
对于失去控制权之前的每一次交易，在母公司财务报表中将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资
收益；在合并财务报表中将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价），资本溢
价不足冲减的，调整留存收益。
对于失去控制权时的交易，在母公司财务报表中，对于处置的股权，按照处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确
认为当期投资收益；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够
对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对于剩
余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比
例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公
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融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。但原子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产变
动而产生的其他综合收益除外。
6、合并财务报表的编制方法
本公司以控制为基础确定合并范围。将拥有实质性控制权的子公司、结构化主体以及可分割主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的
所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财
务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初
起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本公司将一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排确定为合营安排。参与方为共同控制的一方时界定为合营安排
中的合营方，否则界定为合营安排中的非合营方。
合营安排根据合营方是否为享有该安排相关资产权利且承担相关负债义务，还是仅对该安排的净资产享有权利划分为共
同经营或合营企业两种类型。
1、共同经营的会计处理方法
本公司为共同经营中的合营方，应当确认其共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行
会计处理：①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共
同承担的负债；③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司为共同经营中非合营方比照上述合营方进行会计处理。
2、合营企业的会计处理方法
本公司为合营企业的合营方，应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的相关规定进行核算及会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价
值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。
资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即
期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本
外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量
的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公
允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
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2、外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进
行会计核算及合并财务报表的编报。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在
资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
1、金融工具的分类、确认和计量
金融工具划分为金融资产或金融负债。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外
的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）以及其他金融负债。
本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。
本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理：以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷
款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量。
本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在
资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投
资收益，同时调整公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算
的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际
收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
2、金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。
本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，即将所转移金融资产的账面价
值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入其他综合收益的
公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。
3、金融负债终止确认条件
本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
4、金融资产和金融负债的公允价值确认方法
本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价
值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当
前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的
参数。
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5、金融资产减值
本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行减值检查，当
客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结果计提减值准备。
本公司对应收款项减值详见“本附注四之十一应收款项”部分。
本公司持有至到期投资发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期
损益。可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损
益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的
余额。
本公司各类可供出售金融资产减值的认定标准包括下列各项：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金
融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在
国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资
成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允
价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：
公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%
公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续12个月出现下跌
取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但
成本的计算方法
尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本
期末公允价值的确定方法 包括市价法、类似项目法和估价技术法
连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反弹持续时间
持续下跌期间的确定依据
未超过6个月的均作为持续下跌期间
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额大于或者等于 100.00 万元
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面
价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
生减值的应收账款、其他应收款，包括在具有类似信用风
险特征的应收款项组合中再进行减值测试
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（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
押金组合 其他方法
合并范围内关联方组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
其中：半年以内（含半年） 0.00% 0.00%
半年至一年 1.00% 1.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 80.00% 80.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
押金组合 0.00% 0.00%
合并范围内关联方组合 0.00% 0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 应收款项存在明显减值迹象
坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中
耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库
存商品）等。
2、发出存货的计价方法
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存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3、存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较
低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；②为生产而持有
的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本
时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的
材料等，可变现净值为市场售价。
4、存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用五五摊销法摊销。包装物采用一次转销法摊销。
6、锂矿采选存货核算
锂矿采选存货的分类主要包括原料料、自制半成品原矿、产成品锂精矿、委托加工物资、委外加工收回产成品锂盐等。
锂矿采选经过采矿和选矿两个主要生产过程后，分别产出自制半成品原矿和产成品锂精矿。开采过程中发生的生产总成
本按采矿过程中剥离废土量与生产入库的原矿矿石量按数量比例分摊计量，其中分摊的剥离废土生产成本计入在建工程－矿
山剥离予以资本化，分摊的原矿矿石量生产成本计入自制半成品原矿完工成本。选矿生产成本计量包含领用自制半成品原矿
成本与选矿过程中其它料工费等生产成本，完工后结转计入产成品锂精矿成本。
13、划分为持有待售资产
本公司划分为持有待售资产的确认标准：
同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产:①该资产在当前状况下可以立即出售；②本公司已经就处置该项
资产作出决议，并获取权利机构审批；③本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；④该项转让将在一年内完成。
本公司将符合持有待售条件的非流动资产在资产负债表日单独列报为流动资产。
14、长期股权投资
1、初始投资成本确定
（1）对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始
成本；
（2）以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；
（3）以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；
（4）非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。
2、后续计量及损益确认方法
长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位
实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金
股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有
者权益的其他变动，应当调整长期股权投资及所有者权益项目。
采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得
的部分，确认投资收益。
长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，具有控制的采用成本法核算。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准
（1）确定对被投资单位具有共同控制的判断标准：两个或多个合营方按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该
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安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
（2）确定对被投资单位具有重大影响的判断标准：当持有被投资单位20%以上至50%的表决权股份时，具有重大影响。
或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：
①.在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；
②.参与被投资单位的政策制定过程；
③.向被投资单位派出管理人员；
④.被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；
⑤.其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下
条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 25 5% 3.8%
机器设备 年限平均法 15-10 5% 6.3-9.5%
运输工具 年限平均法 5 5% 19%
其他设备 年限平均法 5 5% 19%
无
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一
项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买
价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使
资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于
租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。
融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较
低者作为入账价值；
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融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
固体矿产资源业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求
1、在建工程的类别
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
2、在建工程结转固定资产的标准和时点
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：
①.固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
②.已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能
够正常运转或营业；
③.该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
④.所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
3、锂矿采选矿山剥离费用核算
本公司锂矿开采过程中存在剥离土层与储矿量分布不均的情况，剥离废土成本属于修建搭建矿区平台相关支出按矿山开
发支出予以资本化，按采矿过程中剥离废土量与原矿矿石量以数量比例分摊计量开采过程中发生的当期生产总成本，计入在
建工程－矿山剥离与原矿生产成本，最后结转计入长期待摊费用。
18、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建
或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、资本化金额计算方法
资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化期
间。
资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得
的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支
出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的，
按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来
现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
19、生物资产
公司本报告期内不涉及生物资产相关业务会计核算。
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20、油气资产
公司本报告期内不涉及油气资产相关业务会计核算。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的
无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行
开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命
和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，
对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
2、使用寿命有限的无形资产使用寿命估计
本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、
可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或
提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以
及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持
有其他资产使用寿命的关联性等。
3、使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资
产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同
行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基
础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等确定。
4、锂矿采选业采矿权的后续计量
公司锂矿采选涉及的采矿权证费用，取得的采矿权证费用按产量法摊销，即按年采矿权证载明储量计算每吨原矿应分担
的采矿权证费用，按每月产出的原矿数量计入当月原矿生产成本。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研开项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出资本化的具体条件
内部研发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）
完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资
产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使
用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售
该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研
究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，
以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较
大等特点。
本公司将开发阶段借款费用符合资本化条件的予以资本化，计入内部研发项目资本化成本。
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22、长期资产减值
本公司长期资产主要指长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的
生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等资产。
1、长期资产减值测试方法
资产负债表日，本公司对长期资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回
金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备。
可收回金额按照长期资产的公允价值减去处置费用后的净额与长期资产预计未来现金流量的现值之间孰高确定。长期资
产的公允价值净额是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该长期资产处置费用的金额确定。
本公司在确定公允价值时优先考虑销售协议价格，其次如不存在销售协议价格但存在资产活跃市场或同行业类似资产交
易价格，按照市场价格确定；如按照上述规定仍然无法可靠估计长期资产的公允价值，以长期资产预计未来现金流量的现值
作为其可收回金额。
本公司在确定长期资产预计未来现金流量现值时：①其现金流量分别根据资产持续使用过程中以及最终处置时预计未来
现金流量进行测算，主要依据公司管理层批准的财务预算或预测数据，以及预测期之后年份的合理增长率为基础进行最佳估
计确定。预计未来现金流量充分考虑历史经验数据及外部环境因素的变化等确定。②其折现率根据资产负债日与预测期间相
同的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。
2、长期资产减值的会计处理方法
本公司对长期资产可收回金额低于其账面价值的，应当将长期资产账面价值减记至可收
回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应长期资产的减值准备。相应减值资产折旧或摊
销费用在未来期间作相应调整。减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
3、商誉的减值测试方法及会计处理方法
本公司每年年末对商誉进行减值测试，具体测试方法如下：
①先对不包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试，确认可收回金额，按资产组或资产组组合账面价值与可收回金
额孰低计提减值损失；②再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，确认其可收回金额，按包括分摊商誉的资产
组或资产组组合账面价值与可收回金额孰低部分，首先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或
资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
商誉减值会计处理方法：根据商誉减值测试结果，对各项资产账面价值的抵减，应当作为各单项资产包括商誉的减值损
失处理，计入当期损益。抵减后各项资产账面价值不得低于该资产公允价值净额、该资产预计未来现金流量现值和零三者之
中最高者。未能分摊的减值损失在资产组或资产组组合中其他各项资产的账面价值所占比重进行分配。
23、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括房屋装修费、锂矿采选
从筹建期或矿山开发阶段在建工程转入的长期待摊费用等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费
用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
本公司锂矿采选长期待摊费用主要包括矿山草场补偿费、土地复垦费、矿山设计评估费、矿山土地租赁费、矿山剥离费
等，其中矿山草场补偿费、土地复垦费、矿山设计评估费、矿山土地租赁费按受益期限分期摊销、矿山剥离费是每年复工月
份从在建工程－矿山剥离成本中将上年开工至本年开工前的全部剥离土层成本结转增加，然后按年初原矿保有储量平均分摊
与累计的矿山剥离费计算本年每吨原矿应分摊的剥离土层成本，后续每月按完工开采的原矿矿石量与每吨原矿应分摊的剥离
土层成本计入当期自制半成品原矿生产成本。
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24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
根据本公司与职工就离职后福利达成的协议、制定章程或办法等，将是否承担进一步支付义务的离职福利计划分类为设
定提存计划或设定受益计划两种类型。①设定提存计划按照向独立的基金缴存固定费用确认为负债，并计入当期损益或相关
资产成本；②设定受益计划采用预期累计福利单位法进行会计处理。具体为：本公司将根据预期累计福利单位法确定的公式
将设定受益计划产生的福利义务折合为离职时点的终值；之后归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
满足辞退福利义务时将解除劳动关系给予的补偿一次计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
根据职工薪酬的性质参照上述会计处理原则进行处理。
25、预计负债
1、预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量
时确认该义务为预计负债。
2、预计负债的计量方法
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生
的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计
数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照
当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
3、锂矿采选土地复垦费的计量方法
当锂矿开采完成以后需要对土地进行复垦，按照国土资源局审批通过的土地复垦方案中土地复垦按现值计量确认预计负
债，后续各资产负债表日按1年期定期存款利率作为折现率重新计量并增加预计负债的现值。
26、股份支付
无
27、优先股、永续债等其他金融工具
无
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28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
固体矿产资源业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求
1、销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将
商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实
施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量。
本公司商品销售收入有锂精矿和锂盐产品销售收入、电池类设备销售收入、智能电子书包销售收入、锂电池系统销售收
入，具体收入确认原则如下：
（1）本公司在确认锂精矿产品销售收入时，与购货方对售出商品的收发货数量和金额进行确认，双方对锂精矿的干湿
重（即水份含量）、品位、金属量进行过磅和样品抽取分析，以双方签订商品结算单和锂精矿分析对照表进行销售结算数量
的确认。
（2）本公司在确认锂盐产品销售的收入时，与购货方对售出商品的收发货数量进行确认，依据双方签定的销售合同单
价确认收入。
（3）本公司在确认电池类设备销售收入时，与购货方对售出商品的收发货数量和金额进行确认，依据合同在安装、调
试验收后分阶段确认收入。
（4）本公司在确认电子书包销售收入时，与购货方对售出的商品的收发货数量和金额进行确认，并经客户对产品的规
格、型号等验收确认无误后确认收入。
（5）本公司在确认锂电池系统销售收入时，与购货方对售出的商品的收发货数量和金额进行确认，并经客户对产品的
规格、型号等验收确认无误后确认收入。
2、提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据实际成本占预
计总成本的比例确定完工进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳
务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的
劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
3、让渡资产使用权
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，
应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期
的损益。
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（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理：
1、用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当
期损益或冲减相关成本;
2、用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的
政府补助，应当计入营业外收支。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认：
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所
得税负债。
2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据
表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回
的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性
差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期间内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支
付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部
分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期间内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司
支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入
确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额
中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司本报告期不涉及融资租赁相关的会计核算。
32、其他重要的会计政策和会计估计
1、锂矿采选安全生产费的计提标准与后续列支
本公司安全生产费按金属露天矿山每吨5元标准与原矿产量和四等及五等尾矿库每吨1.5元标准与尾矿量按月分别进行
提取，成本均计入当月选矿生产成本，后续按《企业安全生产费用提取和使用管理办法》中非煤矿山开采企业安全费用使用
范围直接列支安全生产费。公司矿山企业转产、停产、停业或者解散的，将安全费用结余转入矿山闭坑安全保障基金，用于
矿山闭坑、尾矿库闭库后可能的危害治理和损失赔偿。
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2、锂矿采选勘探支出的计量
本公司目前已取得采矿权证，明确了可采储量，公司目前处于开发与生产阶段，不涉及锂矿采选勘探相关的支出。
3、锂矿采选开发支出的计量
锂矿采选开发支出是指取得探明矿区中的锂矿而建造或更新井及相关设施的活动所发生的支出，应当根据其用途分别予
以资本化，作为锂矿开发形成的相关设施的成本在在建工程核算，在达到预定可使用状态时结转固定资产或长期待摊费用。
锂矿开发形成的相关设施的成本主要包括锂矿扩产与技改相关支出如下：
（1）前期准备支出：包括前期研究、工程地质调查、工程设计、确定采场、清理采场、修建道路等活动发生的支出；
（2）设备购置和建造支出：设备包括采矿和选矿相关设备等，建造包括采矿平台建造，土层剥离费、采矿区道道建设
等；
（3）购建提高采收率系统发生的支出：包括以提高采矿选矿加收率发生的各项采矿与选矿技改支出，主要涉及技改相
关设备更新改造支出、技改科研、实验、试运行等支出。
（4）购建矿区内集输设施、分离处理设施、计量设备、储存设施、各种陆上电缆等发生的支出。
4、锂矿采选维简费支出。
由于维简费主要用于煤矿生产企业，本公司暂不涉及锂矿采选维简费计提。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
根据财务部颁布的《企业会计准则第 16 号——政府补助》（财会
第六届董事会第九次会议
[2017]15 号）
根据财务部颁布的《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号） 第六届董事会第九次会议
根据财务部颁布的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动
第六届董事会第九次会议
资产、处置组和终止经营》（财会〔2017〕13 号）
1、涉及《企业会计准则第16号——政府补助》相关会计政策变更的影响：该变更从2017年6月12日起执行。根据新准则
要求自2017年1月1日起，与企业日常经营活动相关的政府补助核算并列报于新增利润表项“其他收益”项目，不再于“营业
外收入”科目核算与列报。
2、涉及《增值税会计处理规定》相关会计政策变更的影响：该变更从2016年5月1日起执行。
（1）在“应交税费”科目下新增“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”明细核算科目，期末根据“应交税费”科
目下的明细科目借方余额情况，在资产负债表中的“其他流动资产”项目列示
（2）“营业税金及附加”核算科目名称变更为“税金及附加”。
3、涉及《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》相关会计政策变更的影响：该变更从
2017年5月28日起执行。该项变更不涉及以往年度的追溯调整，对当期及前期列报的损益、总资产、净资产不产生影响。
上述会计政策变更除上述变更影响外，不涉及以往年度的追溯调整，对当期与前期列报的损益、总资产、净资产不产生
其它影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
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34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计
17%、13%、11%、6%、
增值税 算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额
3%
部分为应交增值税
消费税 无 无
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税额计缴 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
教育费附加 按实际缴纳的流转税额计缴 3%
个人所得税 应纳税所得额 七级累进
资源税 从价计征 4.5%
地方教育费附加 按实际缴纳的流转税额计缴 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
东莞德瑞 15%
融达锂业 15%
2、税收优惠
公司子公司甘孜州融达锂业有限公司（以下简称“融达锂业”）根据四川省康定县国家税务局于2012年6月29日印发的
康国税函【2012】10号《康定县国家税务局关于同意甘孜州融达锂业有限公司享受西部大开发优惠政策的批复》，自2011
年1月1日至2020年12月31日可减按15%的税率征收企业所得税。
公司子公司东莞市德瑞精密设备有限公司（以下简称“东莞德瑞”）于2013年12月31日经广东省科学技术厅、广东省财
政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局认定为高新技术企业，根据《中华人民共和国企业所得税法》，国家需要重点
扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税；根据“粤科函高字[2013]1721号”文件，东莞德瑞享受高新技术企
业所得税优惠政策期限为2013年1月1日至2015年12月31日；2016年东莞德瑞已通过高新技术企业重新认定，证书编号为
GR201644001483，发证时间为2016年11月30日，有效期2016年11月30日至2019年11月30日。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
库存现金 122,871.96 44,296.51
银行存款 66,606,238.95 108,863,392.70
其他货币资金 22,576,000.00 681,000.00
合计 89,305,110.91 109,588,689.21
其中：存放在境外的款项总额 0.00 0.00
其他说明
本报告期末，受限制的款项如下：
单位：元
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：无。
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 23,648,177.01 34,662,506.53
合计 23,648,177.01 34,662,506.53
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
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（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明：无。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 130,49 127,72 73,03
100.00 2,770,3 100.00 1,342,9 71,692,6
组合计提坏账准 7,049.5 2.12% 6,673.5 5,572 1.84%
% 76.05 % 20.02 52.86
备的应收账款 8 3 .88
130,49 127,72 73,03
100.00 2,770,3 100.00 1,342,9 71,692,6
合计 7,049.5 2.12% 6,673.5 5,572 1.84%
% 76.05 % 20.02 52.86
8 3 .88
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
其中：半年以内（含半年） 88,360,377.81
半年至 1 年 38,609,715.85 386,097.16 1.00%
1 年以内小计 126,970,093.66 386,097.16 0.30%
2至3年 832,108.40 249,632.52 30.00%
3 年以上 2,668,156.52 2,134,646.37 80.00%
83
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3至4年 1,705,564.16 1,364,451.32 80.00%
4至5年 961,986.56 769,589.25 80.00%
5 年以上 605.80 605.80 100.00%
合计 130,470,358.58 2,770,376.05 2.12%
确定该组合依据的说明：无。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：无。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 484,350.80 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
无。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：无。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
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（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明：无。
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 9,615,952.73 95.51% 1,128,442.23 94.37%
1至2年 19,566.00 0.19% 76,533.02 1.70%
2至3年 88,783.02 0.88% 41,050.00 3.73%
3 年以上 343,987.50 3.42% 20,800.18 0.20%
合计 10,068,289.25 -- 1,266,825.43 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
其他说明：无。
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：无。
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
其他说明：无。
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 25,69
7,700,7 100.00 299,84 7,400,8 100.00 217,497 25,475,2
组合计提坏账准 3.89% 2,702 0.85%
21.86 % 0.81 81.05 % .37 04.66
备的其他应收款 .03
25,69
7,700,7 100.00 299,84 7,400,8 100.00 217,497 25,475,2
合计 3.89% 2,702 0.85%
21.86 % 0.81 81.05 % .37 04.66
.03
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
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单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
其中：半年以内（含半年） 2,205,404.58
半年至 1 年
1 年以内小计 2,205,404.58 0.00 0.00%
1至2年 359,544.31 35,954.43 10.00%
2至3年 170,393.89 51,118.17 30.00%
4至5年 90,292.46 72,233.97 80.00%
5 年以上 140,534.24 140,534.24 100.00%
合计 2,966,169.48 299,840.81 10.11%
确定该组合依据的说明：无。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
2017.6.30 2016.12.31
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 账面余额 坏账准备 计提比例（%）
押金组合 4,734,552.38 3,167,631.42
合计 4,734,552.38 - 3,167,631.42 -
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 82,343.44 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：无。
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联
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交易产生
其他应收款核销说明：无。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
员工借支 1,648,296.40 828,912.80
押金及保证金 4,734,552.38 3,167,631.42
其它往来款 1,317,873.08 21,696,157.81
合计 7,700,721.86 25,692,702.03
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末余 坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例 额
第一名 投标保证金 1,602,000.00 1-6 个月 20.80%
第二名 施工建设保证金 754,365.00 1至2年 9.80%
第三名 政府补贴 640,315.32 半年内 8.32%
第四名 押金 558,778.00 2-3 年 7.26%
第五名 投标保证金 500,000.00 1-6 个月 6.49%
合计 -- 4,055,458.32 -- 52.66%
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据
2018 年 3 月前，每半年或每年
芜湖经济开发区经济贸易发展局 城镇土地使用税奖励 640,315.32 半年内
年初支付一次
合计 -- 640,315.32 -- --
备注：根据芜湖市政府《芜湖市人民政府关于调整市区城镇土地使用税财政奖励的通知》（芜政秘〔2015〕123号）文件,
截至2017年6月30日止，政府应支付2017年上半年土地使用税财政奖励640,315.32元。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：无。
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10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 14,051,956.69 2,013,977.17 12,037,979.52 11,853,949.33 2,013,977.17 9,839,972.16
在产品 37,842,330.08 37,842,330.08 14,196,464.06 14,196,464.06
库存商品 22,713,567.11 22,713,567.11 13,220,444.31 13,220,444.31
周转材料 913,139.38 913,139.38 741,753.43 741,753.43
发出商品 5,294,009.14 5,294,009.14 20,741,925.24 20,741,925.24
委托加工物资
合计 80,815,002.40 2,013,977.17 78,801,025.23 60,754,536.37 2,013,977.17 58,740,559.20
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 2,013,977.17 2,013,977.17
合计 2,013,977.17 2,013,977.17
无。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无。
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
无。
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11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：无。
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：无。
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预交税费 1,561,683.21 1,561,683.21
留抵进项税 4,379,222.62 2,567,175.62
合计 5,940,905.83 4,128,858.83
其他说明：无。
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 3,950,000.00 3,950,000.00 3,950,000.00 3,950,000.00
按公允价值计量的 3,950,000.00 3,950,000.00 3,950,000.00 3,950,000.00
合计 3,950,000.00 3,950,000.00 3,950,000.00 3,950,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
公允价值 3,950,000.00 3,950,000.00
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（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资 本期现
本期增 本期减 本期增 本期减 单位持股
单位 期初 期末 期初 期末 金红利
加 少 加 少 比例
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益 公允价值相对于 持续下跌时 已计提减值金 未计提减值原
投资成本 期末公允价值
工具项目 成本的下跌幅度 间（个月） 额 因
其他说明：公司可供出售金融资产是 2016 年 12 月 31 日出售子公司芜湖天量 30%股权后，剩余 10%股权按公允价值重分类
计量产生，依据《企业会计准则第 39 号－公允价值计量及其应用指南》规定，根据该出售 30%股权成交价 11,850,000.00 元
计算，将剩余 10%股权按公允价值计量为 3,950,000.00 元。
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明：无。
91
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16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：无。
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
减值准
被投资 期初余 权益法下 其他综 宣告发放 计提 期末余
追加 减少 其他权 备期末
单位 额 确认的投 合收益 现金股利 减值 其他 额
投资 投资 益变动 余额
资损益 调整 或利润 准备
一、合营企业
二、联营企业
其他说明：无。
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明：无。
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19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 112,554,060.68 42,803,757.80 8,970,369.61 7,970,519.03 172,298,707.12
2.本期增加金额 10,007,355.87 13,531,147.74 163,451.56 3,704,639.53 27,406,594.70
（1）购置 218,846.31 15,800.00 163,587.07 398,233.38
（2）在建工程转入 104,062.50 104,062.50
（3）企业合并增加 10,007,355.87 13,208,238.93 147,651.56 3,541,052.46 26,904,298.82
3.本期减少金额 70,249.58 70,249.58
（1）处置或报废 70,249.58 70,249.58
4.期末余额 122,561,416.55 56,264,655.96 9,133,821.17 11,675,158.56 199,635,052.24
二、累计折旧
1.期初余额 26,482,779.76 16,223,599.93 6,861,708.86 3,722,799.28 53,290,887.83
2.本期增加金额 4,576,018.83 7,935,598.26 471,423.07 745,403.74 13,728,443.90
（1）计提 2,237,972.74 1,777,370.98 383,551.39 201,723.20 4,600,618.31
（2）企业合并增加 2,338,046.09 6,158,227.28 87,871.68 543,680.54 9,127,825.59
3.本期减少金额 69,836.33 69,836.33
（1）处置或报废 69,836.33 69,836.33
4.期末余额 31,058,798.59 24,089,361.86 7,333,131.93 4,468,203.02 66,949,495.40
三、减值准备
1.期初余额 6,767.10 6,767.10
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 6,767.10 6,767.10
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四、账面价值
1.期末账面价值 91,502,617.96 32,175,294.10 1,793,922.14 7,206,955.54 132,678,789.74
2.期初账面价值 86,071,280.92 26,580,157.87 2,101,893.65 4,247,719.75 119,001,052.19
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
康定新天地房屋 1,235,571.23 产权证正在办理中
其他说明：无。
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
融达锂业扩产项目 26,411,313.55 26,411,313.55 26,310,894.99 26,310,894.99
长和华锂氢氧化锂生
303,087.80 303,087.80
产线技改
长和华锂碳酸锂生产
1,365,747.32 1,365,747.32
线技改
东莞德瑞设备工程 63,732.37 63,732.37 64,743.58 64,743.58
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融捷光电柔性电子显
11,228,786.96 11,228,786.96 817,205.85 817,205.85
示屏及模组工程
合计 39,372,668.00 39,372,668.00 27,192,844.42 27,192,844.42
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
工程 其中：
本期 利息
本期 累计 本期 本期
本期 转入 资本
项目名 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 利息 资金
增加 固定 化累
称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 资本 来源
金额 资产 计金
金额 算比 化金 化率
金额 额
例 额
369,
融达锂 26,31 26,411 项目
000, 100,41 34.31
业扩产 0,894. ,313.5 施工 其他
000. 8.56 %
项目 99 5 中
00
融捷光
电柔性
10,411 11,228 项目
电子显 817,2
,581.1 ,786.9 施工 其他
示屏及 05.85
1 6 中
模组工
程
369,
27,12 10,511 37,640
000,
合计 8,100. ,999.6 ,100.5 -- -- --
000.
84 7 1
00
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明：无。
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
工程材料 33,324.79
合计 33,324.79
其他说明：本期增加长和华锂工程材料 33324.79 元。
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22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：无。
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件使用权 采矿权 合计
一、账面原值
1.期初余额 32,046,270.24 4,560,400.00 1,274,909.11 217,962,700.00 255,844,279.35
2.本期增加金额 4,477,797.85 8,034.19 4,485,832.04
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加 4,477,797.85 8,034.19 4,485,832.04
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 36,524,068.09 4,560,400.00 1,282,943.30 217,962,700.00 260,330,111.39
二、累计摊销
1.期初余额 1,807,916.99 2,280,200.00 1,101,609.97 17,576,318.98 22,766,045.94
2.本期增加金额 1,204,320.31 456,040.00 31,592.62 1,691,952.93
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融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（1）计提 351,991.25 456,040.00 27,240.74 835,271.99
（2）企业合并增加 852,329.06 4,351.88 856,680.94
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 3,012,237.30 2,736,240.00 1,133,202.59 17,576,318.98 24,457,998.87
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 33,511,830.79 1,824,160.00 149,740.71 200,386,381.02 235,872,112.52
2.期初账面价值 30,238,353.25 2,280,200.00 173,299.14 200,386,381.02 233,078,233.41
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：无。
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明：无。
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称或 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
形成商誉的事项
融达锂业 7,103,962.95 7,103,962.95
东莞德瑞 133,712,985.07 133,712,985.07
长和华锂 1,358,870.21 1,358,870.21
合计 140,816,948.02 1,358,870.21 142,175,818.23
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称或形
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
成商誉的事项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明：
2009年12月，公司受让融达锂业51.00%的股权，形成非同一控制下的控股合并，确认商誉7,103,962.95元；
2014年6月，公司受让东莞德瑞65.00%股权，形成非同一控制下的控股合并，确认商誉133,712,985.07元；
2017年5月，公司受让长和华锂42.00%股权，形成非同一控制下的控股合并，确认商誉1,358,870.21元。
截至2017年6月30日，本公司商誉账面价值占归属于母公司所有者权益比例19.38%。
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
矿山草场补偿费（融达锂业） 4,719,356.04 136,135.26 4,583,220.78
矿山设计评估费（融达锂业） 2,888,077.43 518,867.91 95,731.32 3,311,214.02
矿山剥离费（融达锂业） 17,714,629.65 17,714,629.65
预计环境保护支出（融达锂业） 969,475.23 27,965.64 941,509.59
土地补偿费（融达锂业）
房屋装修（融达锂业） 531,781.35 174,880.79 356,900.56
水土保持费（融达锂业） 1,086,580.16 21,375.36 1,065,204.80
办公室装修费（公司） 430,857.37 64,544.14 366,313.23
装修费（芜湖方舟） 14,612.40 2,138.40 12,474.00
厂房装修（东莞德瑞） 210,000.00 30,000.00 180,000.00
锂盐生产安评与维修（ 长和华锂） 59,584.78 4,709.33 54,875.45
合计 28,565,369.63 578,452.69 557,480.24 28,586,342.08
其他说明：本期合并增加长和华锂长期待摊费用项目－锂盐生产安评与维修 59584.78 元。
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融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 5,090,961.15 1,172,476.49 3,581,161.64 802,428.11
内部交易未实现利润
可抵扣亏损 206,792,667.16 41,547,456.38 196,533,543.50 40,006,493.79
合计 211,883,628.31 42,719,932.87 200,114,705.14 40,808,921.90
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并
1,824,160.00 273,624.00 2,280,200.00 342,030.00
资产评估增值
资产摊销差异 34,907,653.94 5,236,148.09 32,290,082.87 4,843,512.44
合计 36,731,813.94 5,509,772.09 34,570,282.87 5,185,542.44
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 42,719,932.87 40,808,921.90
递延所得税负债 5,509,772.09 5,185,542.44
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 4,379,437.59 4,324,642.95
合计 4,379,437.59 4,324,642.95
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（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 1,062,377.54 1,062,377.54
2019 1,711,515.29 1,711,515.29
2020 1,441,666.56 1,441,666.56
2021 109,083.56 109,083.56
2022 54,794.64
合计 4,379,437.59 4,324,642.95 --
其他说明：无。
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付土地款 9,200,000.00 9,200,000.00
预付工程款 4,098,615.18 4,836,807.53
合计 13,298,615.18 14,036,807.53
其他说明：无。
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款分类的说明：无。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：无。
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
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融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
其他说明：无。
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以下的应付账款 53,349,983.43 32,325,421.14
1 年以上的应付账款 7,632,187.93 11,989,141.27
合计 60,982,171.36 44,314,562.41
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
单位 1 1,079,000.00 合同执行中
单位 2 1,000,000.00 合同执行中
单位 3 974,400.00 合同执行中
单位 4 782,035.05 合同执行中
单位 5 476,132.80 合同执行中
合计 4,311,567.85 --
其他说明：无。
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
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融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
1 年以下的预收款项 14,965,363.95 9,181,700.00
1 年以上的预收款项
合计 14,965,363.95 9,181,700.00
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：无。
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 6,302,858.54 20,528,415.78 21,593,414.07 5,237,860.25
二、离职后福利-设定提存计划 1,027,527.55 1,027,527.55
合计 6,302,858.54 21,555,943.33 22,620,941.62 5,237,860.25
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 6,189,282.95 19,045,692.17 20,110,690.46 5,124,284.66
2、职工福利费 530,776.51 530,776.51
3、社会保险费 464,444.30 464,444.30
其中：医疗保险费 377,134.27 377,134.27
工伤保险费 61,244.18 61,244.18
生育保险费 26,065.85 26,065.85
4、住房公积金 436,963.00 436,963.00
5、工会经费和职工教育经费 113,575.59 50,539.80 50,539.80 113,575.59
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融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计 6,302,858.54 20,528,415.78 21,593,414.07 5,237,860.25
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 989,578.43 989,578.43
2、失业保险费 37,949.12 37,949.12
合计 1,027,527.55 1,027,527.55
其他说明：无。
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,293,835.86 2,491,342.99
企业所得税 164,496.09 1,419,416.17
个人所得税 668,254.01 512,544.15
城市维护建设税 90,396.12 177,938.39
教育费附加 39,187.23 75,207.85
地方教育附加 26,124.78 50,138.56
堤围防护费
矿产资源补偿费 1,246,481.04 1,246,481.04
印花税 71,221.99 18,978.81
其他税费 287,739.06 394,458.28
合计 3,887,736.18 6,386,506.24
其他说明：无。
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：无。
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融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 10,500,000.00
合计 10,500,000.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：无。
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
购买股权款项 23,675,000.00
其他往来 5,508,746.25 3,574,891.60
股东补偿金 9,299,103.76
合计 38,482,850.01 3,574,891.60
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：无。
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：无。
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：无。
44、其他流动负债
单位： 元
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融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
应付费用 60,451.64 446,584.33
合计 60,451.64 446,584.33
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
其他说明：无。
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：无。
其他说明，包括利率区间：无。
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：无。
其他说明：无。
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47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：无。
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：无。
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：无。
其他说明：无。
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：无。
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
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子公司融达锂业完成矿山开
其他 1,593,589.67 1,571,975.01
采后预计环境复原支出
合计 1,593,589.67 1,571,975.01 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：无。
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 45,410,000.00 45,410,000.00 详见其他说明
合计 45,410,000.00 45,410,000.00 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增 本期计入营业 与资产相关/与
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
补助金额 外收入金额 收益相关
东莞德市财政局东城
分局拨付的东城科技 160,000.00 160,000.00 与收益相关
项目研发补助款
固定资产投资补贴（芜
25,000,000.00 25,000,000.00 与资产相关
湖光电）
示范工程财政拨款（融
20,250,000.00 20,250,000.00 与资产相关
达锂业）
合计 45,410,000.00 45,410,000.00 --
其他说明：
（1）根据《东城街道关于促进企业科技创新的奖励办法》（东城府〔2015〕29号），子公司东莞德瑞收到软包装动力
锂电池封装、注液、化成、成型一体化高速柔性生成线2016年至2017年研发补助款，其中16万元涉及2017年研发补助项目完
成后结转当期损益。
（2）根据开财字【2016】143号《关于拨付专项财政性资金的通知》，子公司芜湖光电芜湖光电收到与资产相关政府补
助2500万元。
（3）根据甘财投【2011】120号《关于下达2011年资源枯竭型城市矿山地质环境治理重点工程项目等中央财政专项资金
支出预算的通知》，子公司融达锂业收到与资产相关政府补助1500万元。根据川财建【2013】298号《省财政厅、省经济和
信息化委员会关于下达2013年第二批省级技术改造项目资金和提前安排省级技术改造项目资金的通知》，子公司融达锂业收
到与资产相关政府补助540万元。2015年转入营业外收入15万元。
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：无。
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53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 259,655,203.00 259,655,203.00
其他说明：无。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无。
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：无。
其他说明：无。
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 505,927,574.84 906,757.37 505,020,817.47
其他资本公积 5,909,297.94 5,909,296.94
合计 511,836,871.78 906,757.37 510,930,114.41
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期资本公积减少906,757.37元，系公司在2017年5月31日完成并购长和华锂42%控股权形成非同一控制下企业合并后，
子公司融达锂业于2017年6月30日完成继续购买子公司长和华锂少数股东拥有的38%股权，按企业会计准则第33号－合并财
务报表规定，在合并报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持
续计算的净资产份额之间的差额调整资本公积（股本溢价)，相关计算过程如下：
交易日确认资本公积=新取得38%股权的长期股权投资成本22,490,000.00元-被购买方(长和华锂)自购买日开始持续计算
的净资产价值56,798,006.92元*38%（新增持股比例）=906,757.37元。
56、库存股
单位： 元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无。
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
税后归 期末余
项目 期初余额 本期所得税前 减：前期计入其他综 减：所得 税后归属
属于少 额
发生额 合收益当期转入损益 税费用 于母公司
数股东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无。
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 826,061.04 36,777.30 789,283.74
合计 826,061.04 36,777.30 789,283.74
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：子公司融达锂业本期安全生产费使用 36,777.30 元。
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 14,035,469.06 14,035,469.06
合计 14,035,469.06 14,035,469.06
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无。
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -52,414,636.33 -57,720,081.91
调整后期初未分配利润 -52,414,636.33 -57,720,081.91
加：本期归属于母公司所有者的净利润 627,333.53 5,305,445.58
期末未分配利润 -51,787,302.80 -52,414,636.33
调整期初未分配利润明细：
（1）由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
（2）由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
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融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
（4）由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
（5）其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 93,762,560.02 64,711,510.30 86,992,438.08 51,877,197.46
其他业务 408,698.41 224,018.16 226,372.55 186,631.53
合计 94,171,258.43 64,935,528.46 87,218,810.63 52,063,828.99
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 568,115.60 386,098.58
教育费附加 243,327.68 165,272.41
土地使用税 640,315.32 213,438.44
车船使用税 3,000.00
印花税 89,663.18
营业税 17,450.00
地方教育附加 162,218.43 110,181.61
调控基金
其他
合计 1,706,640.21 892,441.04
其他说明：无。
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运储费 190,009.45 489,850.84
职工工资 4,723,097.72 1,874,538.35
招投标咨询费
业务招待费 306,112.61 142,489.33
110
融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
差旅费 779,227.68 444,389.68
办公费 22,749.73 30,648.97
车辆使用费 1,083.00
其他 158,738.61 186,561.09
佣金（代理费） 1,217,037.99
房租 168,532.51
合计 6,348,468.31 4,386,599.25
其他说明：无。
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工工资 8,202,129.44 8,344,362.61
研究开发费 6,508,479.43 4,898,053.42
业务招待费 64,697.70 80,344.50
车辆使用费 414,806.11 348,628.91
差旅费 323,918.01 517,232.24
折旧费 1,233,979.00 898,761.94
堤围防护费 51,609.19
房屋租赁费 2,061,164.49 1,965,641.24
劳动保险费 626,860.15 324,599.21
办公费 209,739.54 491,935.68
停工费用 5,332,331.40 6,490,134.81
其他 206,470.91 1,569,893.60
董事会经费 352,433.00 665,893.74
聘请中介机构费 298,648.49 186,891.35
职工福利费 815,425.54 482,080.83
服务费 431,015.29 584,349.51
税费 330,456.01
无形资产摊销 530,257.83 456,040.00
合计 27,612,356.33 28,686,908.79
其他说明：无。
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融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 117,422.78 563,696.74
减：利息收入 980,161.62 879,069.14
加：汇兑损失 93.50
减：汇兑收益 59,626.01 4,266.45
手续费用 21,905.39 114,061.16
其他 23,228.37 -24,969.21
合计 -877,137.59 -230,546.90
其他说明：无。
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 566,694.24 -43,084.19
合计 566,694.24 -43,084.19
其他说明：无。
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：无。
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 896,303.69
短期投资理财收益 474,265.75 61,424.66
合计 474,265.75 957,728.35
其他说明：主要是母公司与芜湖光电购买银行短期保型投资理财产品收益。
69、其他收益
单位： 元
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产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
软件产品即征即退增值税 3,986,326.51 0.00
70、营业外收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计 5,000.00
其中：固定资产处置利得 5,000.00
政府补助 6,471,050.00 4,161,368.52 6,471,050.00
其他 36,492.02 223,149.85 36,492.02
合计 6,507,542.02 4,389,518.37 6,507,542.02
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否 与资产相
发放 是否特 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 性质类型 影响当年 关/与收益
原因 殊补贴 金额 金额
盈亏 相关
因从事国家鼓励和
扶持特定行业、产
增值税即 东莞国家 3,089,572. 与收益相
补助 业而获得的补助 是 否
征即退 税务局 52 关
（按国家级政策规
定依法取得）
因符合地方政府招
城镇土地 芜湖经济
商引资等地方性扶 与收益相
使用税财 开发区财 奖励 是 否 640,300.00
持政策而获得的补 关
政奖励 政局
助
东莞市经 因研究开发、技术
首台套奖 4,618,700. 与收益相
济和信息 奖励 更新及改造等获得 是 否
励款 00 关
化局 的补助
因符合地方政府招
ISO 认证 东莞市商 商引资等地方性扶 与收益相
补助 是 否 9,150.00
财政补贴 务局 持政策而获得的补 关
助
因研究开发、技术
研发投入 广东省财 与收益相
补助 更新及改造等获得 是 否 602,900.00 533,596.00
补助资金 政厅 关
的补助
因研究开发、技术
东莞市财 与收益相
研发补助 补助 更新及改造等获得 是 否 53,000.00
政局 关
的补助
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因研究开发、技术
福建省经 与收益相
研发补助 补助 更新及改造等获得 否 600,000.00 485,200.00
贸委 关
的补助
6,471,050. 4,161,368.
合计 -- -- -- -- -- --
00 52
其他说明：无。
71、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 413.25 57,882.41 413.25
其中：固定资产处置损失 413.25 57,882.41 413.25
对外捐赠 2,000.00
滞纳金 13,425.28 4,751.44 13,425.28
其他
合计 13,838.53 64,633.85 13,838.53
其他说明：无。
72、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 1,303,423.34 2,964,118.22
递延所得税费用 -1,361,273.11 -3,359,451.75
合计 -57,849.77 -395,333.53
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 4,833,004.22
按法定/适用税率计算的所得税费用 1,208,251.04
子公司适用不同税率的影响 -448,127.56
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
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不可抵扣的成本、费用和损失的影响 6,696.60
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 10,617.82
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
10,617.81
亏损的影响
研发费用加计扣除 -835,287.67
居民企业之间的股息、红利权益性免税收益的影响
所得税费用 -57,849.77
其他说明：无。
73、其他综合收益
详见附注。
74、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回保证金 345,500.00
收到政府补助 5,830,750.00 748,200.00
收到存款利息 423,007.52 386,312.94
往来款及其他 23,183,408.18 3,531,949.47
合计 29,782,665.70 4,666,462.41
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的销售费用、管理费用、财务费用 9,257,128.24 8,292,785.01
支付的保证金 3,662,000.00 1,578,836.18
支付的往来款及其他 3,489,360.29 2,112,522.43
合计 16,408,488.53 11,984,143.62
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无。
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
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融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置子公司股权现金净额 1,796,790.37
购买短期理财 22,000,000.00
合计 22,000,000.00 1,796,790.37
支付的其他与投资活动有关的现金说明：无。
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府产业扶持资金 38,677,440.00
业绩承诺补偿金 9,292,000.00
合计 9,292,000.00 38,677,440.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无。
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无。
75、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 4,890,853.99 7,140,610.05
加：资产减值准备 566,694.24 -75,477.28
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,530,781.98 4,565,540.59
无形资产摊销 835,271.99 834,188.08
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长期待摊费用摊销 557,480.24 743,063.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
4,908.73
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 413.25 36,313.68
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -39,273.59
投资损失（收益以“－”号填列） -474,265.75 -896,303.69
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,580,802.80 -3,288,774.75
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 324,229.65 -68,406.00
存货的减少（增加以“－”号填列） 5,993,315.37 -1,439,588.98
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -19,857,452.37 38,264,902.98
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,785,733.23 -45,808,644.54
其他
经营活动产生的现金流量净额 -1,427,746.98 -26,940.96
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 66,729,110.91 95,907,196.11
减：现金的期初余额 108,907,689.21 106,750,808.95
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -42,178,578.30 -10,843,612.84
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 23,675,000.00
其中： --
母公司购买长和华锂 42%的股权 12,430,000.00
融达锂业购买长和华锂 38%的股权 11,245,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 6,191,837.52
其中： --
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其中： --
取得子公司支付的现金净额 17,483,162.48
其他说明：无。
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：无。
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 66,729,110.91 108,907,689.21
其中：库存现金 122,871.96 71,848.85
可随时用于支付的银行存款 66,606,238.95 95,821,675.99
三、期末现金及现金等价物余额 66,729,110.91 108,907,689.21
其中：母公司或集团内子公司使用受限
22,576,000.00 681,000.00
制的现金和现金等价物
其他说明：现金和现金等价物期初、期末余额与货币资金期初、期末余额差异分别为 681,000.00 元和 22,576,000.00 元，原
因系子公司东莞德瑞其他货币资金期初为保函保证金 681,000.00,其他货币资金期末为受限资产（详见下表），并不视作现金
及现金等价物。
单位：元
76、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
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77、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 22,576,000.00 详见其他说明
合计 22,576,000.00 --
其他说明：
单位： 元
受限制资产项目 末期账面价值 受限原因
其他货币资金—保函保证金 576,000.00 保函保证金
其他货币资金—短期理财 22,000,000.00 购买银行短期保本型投资理财产品
合计 22,576,000.00 ——
78、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
应付账款 7,932,551.42
其：美元 1,170,960.00 6.7744 7,932,551.42
其他说明：无。
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
79、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
80、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
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融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
购买日至期 购买日至期
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
名称 时点 成本 比例 得方式 定依据
的收入 的净利润
详见八、1、
2017 年 05 24,860,000 支付现 2017 年 05
长和华锂 42.00% （1）其他说 7,168,632.48 842,936.00
月 31 日 .00 金 月 31 日
明：一
其他说明：
一、母公司购买长和华锂42%的股权，以2017年5月31日资产负债表日作为取得被合并方控制权时点和购买日，形成非
同一控制下企业合并，并依此时点报表计算取得42%的股权合并成本。
依据企业会计准则规定，购买日的确定依据详列如下：
1、根据2017 年 4 月 27 日第六届董事会第六次会议决议，同意公司以现金 2486 万元人民币购买四川长和华锂科技
有限公司42%股权。
2、长和华锂于2017年5月18日取得都江堰市场和质量监督管理局出具的准予变更（备案）登记通知书－都江堰登记内变
（备）字[2017]第001053号已完成章程备案、投资人股权变更、董事会改选等，完成了工商变更登记手续。
3、公司2017年5月23日以银行存款支付50%的股权转让价款计1243万元，剩余价款依据股权转让合同计划于2017年12
月31日完成支付。
4、本次交易完成后，公司持有长和华锂 42%的股权，为长和华锂的第一大股东，公司提名三分之二以上董事人选，能
够对长和华锂形成实际控制，长和华锂纳入公司财务报表合并范围。
二、全资子公司融达锂业以2249万元购入长和华锂38%的股权，2017年6月21日以银行存款支付该38%的股权转让款的
50%计1124.50万元，长和华锂于2017年6月9日取得都江堰市场和质量监督管理局出具的准予变更（备案）登记通知书－都
江堰登记内变（备）字[2017]第001253号完成章程备案、投资人股权变更，办理了必要的股权转移手续，公司以2017年6月
30日资产负债表日作为取得38%股权购买日，并依该购买日报表计算继续涉入购买子公司少数股东持有长和华锂38%的股权
合并成本，至此公司可实际控制长和华锂 80%的股权。
三、2017年6月20日母司以购入原价24,860,000.00元转让四川长和华理科技公司42%的股权至全资子公司融达锂业,属于
合并范围内控制权转移，合并日6月30日融达锂业控制并持有80%长和华锂股权，合并总成本＝24,860,000.00元+22,490,000.00
元＝47,350,000.00元，根据2017年6月22日由都江堰市场和质量监督管理局出具的准予变更（备案）登记通知书－都江堰登
记内变（备）字[2017]第001382号完成章程备案、投资人股权变更。
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
--现金 24,860,000.00
合并成本合计 24,860,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 23,501,129.79
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 1,358,870.21
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：无。
大额商誉形成的主要原因：依据企业会计准则，公司合并成本大于按购买日取得的长和华锂可辨认净资产公允价值份额的差
额部分 1,358,870.21 元确认为商誉，未形成大额商誉。
其他说明：无。
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（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 72,058,894.44 72,058,894.44
货币资金 6,191,837.52 6,191,837.52
应收款项 4,210,880.36 4,210,880.36
存货 26,053,781.40 26,053,781.40
固定资产 17,777,294.30 17,777,294.30
无形资产 3,629,151.10 3,629,151.10
应收票据 6,330,000.00 6,330,000.00
预付款项 5,451,781.57 5,451,781.57
其他应收款 459,004.35 459,004.35
在建工程 1,626,477.96 1,626,477.96
长期待摊费用 59,584.78 59,584.78
递延所得税资产 235,776.31 235,776.31
负债： 16,103,823.52 16,103,823.52
应付款项 7,431,112.52 7,431,112.52
预收款项 5,105,363.95 5,105,363.95
应交税费 38,247.05 38,247.05
其他应付款 3,529,100.00 3,529,100.00
净资产 55,955,070.92 55,955,070.92
减：少数股东权益 32,453,941.13 32,453,941.13
取得的净资产 23,501,129.79 23,501,129.79
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
依据《企业会计准则第 20 号——企业合并》应用指南 （财政部财会[2006]18号）规定，公司确定合并中取得的被购
买方长和华锂各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值的确定方法如下：
1. 货币资金、应收票据，按照购买日被购买方的账面余额确定。
2. 应收款项、预付款项、其他应收款，全部是短期款项，按照应收取的金额作为其公允价值；无长期应收款项，不考
虑按适当的利率折现后的现值确定其公允价值。在确定应收款项的公允价值时，已考虑发生坏账的可能性及相关收款费用，
按公司统一会计政策计提坏账准备后的账面价值能反映其公允价值。
3. 存货，对其中的产成品按其估计售价减去估计的销售费用、相关税费以及购买方出售类似产成品或商品估计可能实
现的利润确定；在产品按完工产品的估计售价减去至完工仍将发生的成本、估计的销售费用、相关税费以及基于同类或类似
产成品的基础上估计出售可能实现的利润确定；原材料按现行重置成本确定。长和华锂存货流转较快，均为近期待售产成品、
即将完在的在产品与投入使用的原材料，其账面价值能反映按前述方法测算的公允价值。
4. 房屋建筑物、机器设备、无形资产，存在活跃市场的，应以购买日的市场价格为基础确定其公允价值；不存在活跃
市场，但同类或类似资产存在活跃市场的，应参照同类或类似资产的市场价格确定其公允价值；同类或类似资产也不存在活
121
融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
跃市场的，应采用估值技术确定其公允价值。长和华锂所涉资产不存在活动市场，另形成未来长期资产的在建工程、工程物
资也不存在活跃市场，其账面价值能反映按前述估值技术、资产成新率与使用年限测算的公允价值。
5. 应付账款、预收账款、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、长期应付款，其中的短期负债，一般按照应支付的
金额确定其公允价值，经测算其账面价值能反映其公允价值；无长期负债，不考虑按适当的折现率折现后的现值作为其公允
价值。
6. 递延所得税资产和递延所得税负债，按取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值与其计税基础
之间存在差额的，应当按照《企业会计准则第18 号——所得税》的规定确认相应的递延所得税资产或递延所得税负债，所
确认的递延所得税资产或递延所得税负债的金额不应折现，测算的公允价值等于账面价值。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无。
其他说明：无。
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无。
（6）其他说明
无。
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
企业合并 构成同一控 合并日 合并当期期初 合并当期期初 比较期间 比较期间
被合并方 合并
中取得的 制下企业合 的确定 至合并日被合 至合并日被合 被合并方 被合并方
名称 日
权益比例 并的依据 依据 并方的收入 并方的净利润 的收入 的净利润
其他说明：无。
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：无。
其他说明：无。
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融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：无。
其他说明：无。
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：无。
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：无。
6、其他
无。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
融达锂业 康定 康定 采矿业 100.00% 非同一控制下企业合并
四川路翔 眉山 眉山 制造业 100.00% 设立
东莞德瑞 东莞 东莞 制造业 65.00% 非同一控制下企业合并
融捷方舟 芜湖 芜湖 制造业 51.00% 设立
融捷光电 芜湖 芜湖 制造业 50.00% 同一控制下企业合并
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融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
长和华锂 成都 成都 制造业 80.00% 非同一控制下企业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
公司对融捷光电持股50%，在董事会中拥有2/3表决权，由公司提名三分之二以上董事人选，并对融捷光电派出财务负
责人，能够对融捷光电形成实际控制。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无。
确定公司是代理人还是委托人的依据：无。
其他说明：无。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
东莞德瑞 35.00% 3,882,698.98 38,186,717.36
融捷方舟 49.00% -5,101.07 -463,563.38
融捷光电 50.00% -102,980.33 12,243,348.29
长和华锂 20.00% 488,902.88 11,359,601.38
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无。
其他说明：无。
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
192,37 195,69 87,977 88,137 177,37 180,77 54,538 54,698
东莞 3,317, 160,00 3,400, 160,00
4,355. 2,346. ,975.6 ,975.6 0,813. 1,658. ,347.4 ,347.4
德瑞 991.34 0.00 844.77 0.00
08 42 8 8 71 48 1 1
融捷 1,001, 52,386 1,053, 2,000, 2,000, 995,23 69,132 1,064, 2,000, 2,000,
方舟 565.59 .70 952.29 000.00 000.00 0.41 .22 362.63 000.00 000.00
15,195 34,290 49,486 25,000 25,000 26,735 24,767 51,503 25,000 26,810
融捷 1,810,
,835.3 ,861.2 ,696.5 ,000.0 ,000.0 ,942.8 ,300.2 ,243.1 ,000.0 ,585.8
光电 585.86
5 3 8 0 0 9 1 0 0 6
53,114 23,351 76,465 19,667 19,667
长和
,310.2 ,635.7 ,946.0 ,939.0 ,939.0
华锂
4 7 1 9 9
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融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
60,713,798 11,481,059 11,481,059. 27,288,234 74,230,573 19,898,587 19,898,587 -10,502,78
东莞德瑞
.48 .67 67 .22 .96 .58 .58 9.63
融捷方舟 -10,410.34 -10,410.34 6,335.18 -11,657.16 -11,657.16 5,082.30
-205,960.6 -205,960.6 -1,976,060. -171,189.9 -171,189.9
融捷光电 858,810.94
6 6 00 2 2
7,168,632. -7,086,312.
长和华锂 842,936.00 842,936.00
48 01
其他说明：无。
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：无。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明：无。
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
营企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无。
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
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期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明：无。
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明：无。
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明：无。
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 分享的净利润）
其他说明：无。
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：无。
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：无。
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其他说明：无。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：无。
6、其他
十、与金融工具相关的风险
1、金融工具分类
截至2017年6月30日，公司各类金融工具账面价值如下：
（1）金融资产
单位：元
（2）金融负债
单位：元
截至2016年12月31日，公司各类金融工具账面价值如下：
（1）金融资产
单位：元
（2）金融负债
单位：元
127
融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、金融工具的风险分析及风险管理
公司在日常活动中面临各类金融工具的风险主要包括：信用风险、流动性风险、利率风险、外汇风险。
公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融工具风险对公司经营的不利影响，基于该
风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线，并及时可靠
地对各种风险进行监督、管理，将风险控制在限定的范围之内。
（1）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司的信用风险主要来自货币资金、
应收款项等。
公司除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构，管理层认为其不存在重大信用风险，预期不会因对方违约
而对公司造成损失。
对于应收款项，这些金融资产的信用风险源自交易对方违约，公司仅与经认可为信用良好的第三方进行交易。按照公司
销售政策，需对所有要求采用信用方式进行交易结算的客户进行信用审核。为监控公司的信用风险，公司按照账龄、到期日
及逾期天数等要素对公司的客户欠款进行分类分析。截至2017年6月30日，公司已将应收款项按风险分类计提了减值准备。
（2）市场风险
市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险等。
①外汇风险
外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司面临的汇率变动风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于中
国内地经营，并且主要经济活动以人民币计价。因此，本公司所承担外汇变动市场风险不重大。
②利率风险
本公司的利率风险主要来源于银行借款。公司通过与银行建立良好合作关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行
合理设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类长短期融资需求，合理降低利率波动风险。
（3）流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算义务发生资金短缺的风险。流动性风险由本公司财务
部门集中控制，财务部门通过监控现金余额、可随时变现有价证券以及对未来12个月现金流量合理预测，最大程度降低资金
短缺的风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目
第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（二）可供出售金融资产 3,950,000.00 3,950,000.00
（2）权益工具投资 3,950,000.00 3,950,000.00
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融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
持续以公允价值计量的资
3,950,000.00 3,950,000.00
产总额
二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
公司可供出售金融资产是 2016 年 12 月 31 日出售子公司芜湖天量 30%股权后，剩余 10%股权按公允价值重分类计量产
生，依据《企业会计准则第 39 号－公允价值计量及其应用指南》规定，根据该出售 30%股权成交价 11,850,000.00 元计算，
将剩余 10%股权按公允价值计量为 3,950,000.00 元。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无。
9、其他
无。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
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融捷投资 广州 投资管理 30,000 万元 23.65% 23.65%
本企业的母公司情况的说明：本企业最终控制方是吕向阳、张长虹夫妇。
其他说明：无。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、（1）企业集团构成。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注无。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明：无。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
吕向阳 董事长、总裁、本公司实际控制人
张长虹 公司股东、吕向阳的配偶、本公司实际控制人
柯荣卿 持股 5%以上股东
芜湖天弋 公司董事长兼总裁吕向阳的兄弟吕守国担任董事的公司
广州文石 控股股东融捷投资控制的公司、公司董事长兼总裁吕向阳先生同时担任董事长
广东融捷光电 控股股东融捷投资控制的公司、公司董事长兼总裁吕向阳先生同时担任董事长
海南世银 控股股东融捷投资控制的公司、公司董事长兼总裁吕向阳先生同时担任董事长
其他说明：无。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
芜湖天弋 正负极片、 隔膜 83,033.07 0.00 否 33,797.43
广东融捷光电 灯具 38,808.00 30,000,000.00 否
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
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芜湖天弋 锂电设备 24,242,747.04 117,692.31
广州文石 柔性电子显示屏及模组 25,418,376.06
海南世银 节能照明灯具及集成系统 790,495.73
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：无。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终 托管收益/承包 本期确认的托管
名称 名称 类型 日 止日 收益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托
名称 名称 类型 日 日 定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明：无。
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明：无。
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明：无。
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融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
财务资助方东莞德瑞，芜湖天量已于
芜湖天量 20,000,000.00 2016 年 07 月 12 日 2017 年 07 月 12 日
6 月 9 日归还全部借款及利息
财务资助方融捷股份，按 6 个月以内
长和华锂 6,000,000.00 2017 年 06 月 29 日 2017 年 09 月 29 日
年基准贷款利率计息
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,522,090.50 3,395,602.15
人数 13.00 13.00
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 芜湖天弋 58,372,361.20 300,083.47 30,008,347.20 342,753.72
应收账款 广州文石 23,000,500.00 1,465,000.00
预付账款 广东融捷光电 11,642.00
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
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应付账款 芜湖天弋 15,595,080.00
7、关联方承诺
关联方承诺详见“第五节 重要事项“之“三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告
期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项”。
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无。
5、其他
无。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
承诺详见“第五节 重要事项“之“三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履
行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项”。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无。
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融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营 无法估计影响
项目 内容
成果的影响数 数的原因
股票和债券的发行 无
公司与融捷投资共同投资设立融捷锂业，投资双方各出
重要的对外投资 资 2500 万元，于 2018 年 12 月 31 日前实缴出资额，2017 0.00
年 7 月 11 日公司已支付出资额 300 万元
重要的债务重组 无
自然灾害 无
外汇汇率重要变动 无
公司于 2017 年 8 月 2 日以 395 万元转让了芜湖天量 10%
收回投资
的全部剩余股权，收回了该项可供出售金融资产投资。
2、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00
3、销售退回
无。
4、其他资产负债表日后事项说明
无。
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十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表项目名称 累积影响数
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
无。
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无。
（2）其他资产置换
无。
4、年金计划
无。
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所有
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润
者的终止经营利润
其他说明：无。
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
基于管理目的，公司根据产品和服务划分为不同业务单元，分别独立管理各个业务单元的生产经营活动及评价其经营成
果，以决定向其配置资源并评价其业绩。公司根据内部组织结构及管理要求确定了锂矿采选业务、锂盐加工及冶炼、精密设
135
融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
备制造业务、电子书包业务、其他五个报告分部。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
锂矿采选 锂盐加工及 精密设备制 电子书包业
项目 其他 分部间抵销 合计
业务 冶炼 造业务 务
期末余额/本
期发生额
463,271,22 76,465,946.0 197,516,506. 73,541,148.8 456,672,004. -285,888,168 981,578,666.
资产总额
9.04 1 42 7 62 .74 22
304,470,74 19,667,939.0 88,411,599.6 34,932,551.4 25,035,130.4 -285,888,168 186,629,795.
负债总额
3.22 9 8 2 8 .74 15
60,713,798.4 25,418,376.0 94,171,258.4
营业收入 79,955.68 7,168,632.48 790,495.73
8 6 3
38,810,370. 38,810,370.2 19,501,935.9 64,935,528.4
营业成本 6,016,384.63 606,837.60
24 4 9 6
期初余额/上
年同期发生额
418,495,22 183,051,858. 52,567,605.7 480,413,082. -221,522,302 913,005,473.
资产总额
9.66 48 3 79 .84 82
253,095,76 55,040,377.4 29,781,765.8 -221,522,302 122,374,620.
负债总额 5,979,013.80
6.34 1 6 .84 57
74,230,573.9 12,988,236.6 87,218,810.6
营业收入
6 7 3
40,109,581.6 11,954,247.3 52,063,828.9
营业成本
5 4 9
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无。
（4）其他说明
无。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
子公司融达锂业业绩承诺情况
136
融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
①第一次调整业绩承诺
根据甘孜藏族自治州人民政府办公室于2014年4月18日向融达锂业下发的《关于甲基卡锂辉石矿技改扩能项目推进情况
的函》（甘办函[2014]94号），甲基卡锂辉石矿技改扩能征地工作受阻，项目推动困难，目前尚未达成一致意见。建议融达
锂业进一步调整优化项目整体设计方案，适当调整建设进度，稳妥推进项目征地工作和建设工作。根据甲基卡锂辉石矿技改
扩能征地工作等实际情况和该文要求，公司已确定，融达锂业在2014年度完成征地并复工复产存在较大的不确定性。融达锂
业在2014年度将致力于配合政府推进征地工作，并调整优化项目整体建设方案。由此，导致标的资产自2014年度起的业绩无
法按期实现，相应业绩承诺也必然相应调整。
2014年5月12日公司第五届董事会第九次会议、第五届监事会第五次会议和2014年5月28日公司2014年第一次临时股东大
会分别通过了《关于延期履行重大资产重组业绩承诺的议案》：融达锂业2014 年至 2016 年的业绩延期一年实现，公司与
交易对方商定相关业绩承诺据此也顺延一年履行，并将补偿方式修改为现金补偿。
融达锂业49%股权对应净利润的相关承诺变更情况如下：融捷投资及张长虹承诺融达锂业49%股权所对应的2012年6-12
月份、2014年度、2015年度、2016年度经审计的扣除非经常性损益后的净利润分别不低于223.63万元、315.02万元、220.35
万元及5,012.80万元。若融达锂业49%股权对应的2012年6-12月份、2014年度、2015年度、2016年度实现的扣除非经常性损
益后的净利润数低于当年49%股权对应的盈利预测净利润数的，低于部分由融捷投资、张长虹以现金方式承担补偿责任。
柯荣卿、融捷投资、张长虹承诺融达锂业49%股权对应的2017年度经审计的扣除非经常性损益后的净利润不低于4969.73
万元。若融达锂业49%股权对应的2017年度实现的扣除非经常性损益后的净利润数低于当年49%股权对应的盈利预测净利润
数的，低于部分由柯荣卿、融捷投资、张长虹以现金方式承担补偿责任。
②第二次调整业绩承诺
公司于2015年12月30日召开了第五届董事会第二十五次会议，公司2016年1月15日召开的2016年第一次临时股东大会审
议通过了《关于延后履行重大资产重组业绩补偿承诺的议案》，融达锂业业绩承诺事项再次往后延期一年实现，具体情况如
下：
未满承诺年度 2015 年度 2016 年度 2017 年度
承诺标的资产净利润（万元） 220.35 万元 5012.80 万元 4969.73 万元
调整实现的年度 2016 年度 2017 年度 2018 年度
承诺方 融捷投资、张长虹 融捷投资、张长虹 融捷投资、张长虹、柯荣卿
2012年6-12月份标的资产扣除非经常性损益后的净利润为226.27万元，标的资产2012年6-12月份实际实现的净利润数超
过业绩承诺的净利润数。
融达锂业2013年度实现净利润为729.45万元，其中非经常性损益为66.45万元，扣除非经常性损益实现的净利润为663.00
万元。融达锂业49%股权对应的2013年度扣除非经常性损益实现的净利润为324.87万元，超过了业绩承诺金额。
融达锂业2016年尚未复工复产，2016年度实现净利润为-1,325.33万元,其中非经常性损益为121.31万元,扣除非经常性损
益实现的净利润为-1,446.64万元.。融达锂业49%股权对应的2016年度扣除非经常性损益实现的净利润为-708.85万元，未实现
业绩承诺金额。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面价 账面余额 坏账准备 账面价
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融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征 4,644
25,272, 100.00 1,147,9 24,124, 100.00 624,835 4,019,57
组合计提坏账准 4.54% ,407. 13.45%
423.79 % 76.09 447.70 % .82 2.17
备的应收账款 99
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的应收账款
4,644
25,272, 100.00 1,147,9 24,124, 100.00 624,835 4,019,57
合计 4.54% ,407. 13.45%
423.79 % 76.09 447.70 % .82 2.17
99
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
合计 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
其中：半年以内（含半年） 23,555,428.00 0.00%
半年至 1 年
1 年以内小计 23,555,428.00 0.00%
1至2年
2至3年 451,483.40 135,445.02 30.00%
3 年以上 1,265,512.39 1,012,531.07 80.01%
3至4年 1,264,906.59 1,011,925.27 80.00%
4至5年
5 年以上 605.80 605.80 100.00%
合计 25,272,423.79 1,147,976.09 4.54%
138
融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
期末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例
合计
注：填写具体组合名称。
确定该组合依据的说明：无。
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：无。
注：说明确定该组合的依据、该组合中各类应收款项期末余额、坏账准备期末余额，以及坏账准备的计提比例。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 523,140.27 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
合计 --
无。
注：说明转回或收回原因，确定原坏账准备比例的依据及其合理性。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：无。
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
合计 -- -- -- --
应收账款核销说明：无。
139
融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
注：按欠款方集中度，汇总或分别披露期末余额前五名的应收账款的期末余额及占应收账款期末余额合计数的比例，以及相
应计提的坏账准备期末余额。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
注：说明金融资产转移的方式、终止确认的应收款项金额，及与终止确认相关的利得或损失。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
注：说明金融资产转移的方式，分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额。
其他说明：无。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 251,71 251,68 206,8
100.00 29,893. 100.00 6,958.5 206,824,
组合计提坏账准 0,654.0 0.01% 0,760.5 31,53 0.00%
% 50 % 0 576.20
备的其他应收款 8 8 4.70
251,71 251,68 206,8
100.00 29,893. 100.00 6,958.5 206,824,
合计 0,654.0 0.01% 0,760.5 31,53 0.00%
% 50 % 0 576.20
8 8 4.70
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融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
其中：半年以内（含半年）
半年至 1 年
1至2年 298,935.00 29,893.50 10.00%
合计 298,935.00 29,893.50 10.00%
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位：元
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 22,935.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无
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融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：无。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金组合 746,556.11 728,502.63
关联方组合 250,665,162.97 205,799,297.07
员工借支及其他 298,935.00 303,735.00
合计 251,710,654.08 206,831,534.70
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末 坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
余额合计数的比例 额
1 年以内、1-2 年、
第一名 关联方往来 243,532,928.43 96.75%
3-4 年
第二名 关联方往来 6,001,367.92 1-2 年 2.38%
第三名 关联方往来 1,020,000.00 1-2 年 0.41%
第四名 非关联方 558,778.00 2-3 年 0.22%
第五名 非关联方 297,500.00 1 年以内 0.12% 2,975.00
合计 -- 251,410,574.35 -- 99.88% 2,975.00
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
无。
142
融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明：无。
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 624,122,922.42 624,122,922.42 624,122,922.42 624,122,922.42
对联营、合营
0.00 0.00 0.00 0.00
企业投资
合计 624,122,922.42 624,122,922.42 624,122,922.42 624,122,922.42
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减 减值准备期
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
值准备 末余额
融达锂业 422,777,792.37 422,777,792.37
路翔锂业 20,000,000.00 20,000,000.00
东莞德瑞 169,000,000.00 169,000,000.00
长和华锂 24,860,000.00 24,860,000.00
芜湖融捷光电 12,345,130.05 12,345,130.05
合计 624,122,922.42 24,860,000.00 24,860,000.00 624,122,922.42
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
减值准
投资单 期初余 权益法下 其他综 宣告发放 期末余
追加投 减少 其他权 计提减 其 备期末
位 额 确认的投 合收益 现金股利 额
资 投资 益变动 值准备 他 余额
资损益 调整 或利润
一、合营企业
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融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
二、联营企业
合计 0.00 0.00
（3）其他说明
无。
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 26,208,871.79 20,108,773.59 163,026.50 197,347.56
合计 26,208,871.79 20,108,773.59 163,026.50 197,347.56
其他说明：无。
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 19,500,000.00
处置长期股权投资产生的投资收益 -224,668.00
短期理财 467,821.91
合计 19,967,821.91 -224,668.00
6、其他
无。
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -413.25 主要是东莞德瑞处置固定资产损失
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
6,471,050.00 主要是东莞德瑞和芜湖光电政府补助
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 543,081.76 主要是东莞德瑞财务资助原控股子公
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融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
司芜湖天量的利息收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 23,066.74 主要是东莞德瑞处理废品收入
其他符合非经常性损益定义的损益项目 474,265.75 主要是短期理财收益
减：所得税影响额 1,240,128.02
少数股东权益影响额 2,149,477.32
合计 4,121,445.66 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 0.09% 0.0024 0.0024
扣除非经常性损益后归属于公司普
-0.48% -0.0135 -0.0135
通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
无。
4、其他
无。
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融捷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
一、备查文件目录如下
1、载有法定代表人吕向阳先生、主管会计工作负责人郭学谦先生、会计机构负责人（会计主管人员）李振强先生签名
并盖章的公司2017年半年度财务报表；
2、载有公司法定代表人吕向阳先生签名的2017年半年度报告全文；
3、报告期内在中国证监会指定报纸《证券时报》、《中国证券报》、巨潮网（www.cninfo.com.cn)上公开披露过的所有
公司文件的正本及公告的原稿。
二、备查文件地点
公司在办公场所置备上述文件的原件。
当中国证监会、深圳证券交易所要求提供时，或股东依据法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。
融捷股份有限公司
法定代表人：吕向阳
2017年8月25日
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