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公司公告

融捷股份:2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核报告2019-04-23  

						                          融捷股份有限公司
                 2018 年度非经营性资金占用及其他关联
                      资金往来情况的专项审核报告
                           广会专字[2019]G18036820021 号




                      目       录

报告正文                                                   1-2

融捷股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联
                                                           3-4
资金往来情况汇总表
                      融捷股份有限公司
2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
                       的专项审核报告




                                             广会专字[2019]G18036820021 号

融捷股份有限公司全体股东:

    我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了融捷股份有限公司财务报
表,包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2018 年度的合并及母公
司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及财务
报表附注。


    根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员《关于规范上市
公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)
的要求,融捷股份有限公司编制了后附的 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况汇总表(以下简称汇总表)。如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、
合法及完整是融捷股份有限公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计
融捷股份有限公司 2018 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
相关内容进行了核对,在所有重大方面未发现不一致。除了对融捷股份有限公司实
施 2018 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外,我们并未对

                                     1
汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解融捷股份有限公司的非经营
性资金占用及其他关联资金往来情况,后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅
读。


    本专项说明仅作为融捷股份有限公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况之用,不得用作其他任何目的。


    附表:融捷股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表




广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:何华峰




                                          中国注册会计师:徐     俊




               中国 广州                  二〇一九年四月十九日




                                     2
             附表:

                                            融捷股份有限公司2018年度非经常性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

             编制单位:融捷股份有限公司                                              2018年度                                                                     单位:元
                                                 占用方与上   上市公司核                    2018 年度占用    2018 年度占
非经营性资                                                                 2018 年年初占                                   2018 年度偿还    2018 年年末占    占用形成
                        资金占用方名称           市公司的关   算的会计报                    累计发生金额     用资金的利                                                  占用性质
  金占用                                                                   用的资金余额                                    累计发生金额      用资金余额        原因
                                                   联关系       表科目                      (不含利息)     息(如有)
现大股东及
其附属企业
小计
前大股东及
其附属企业
小计

总计
                                                 往来方与上   上市公司核                    2018 年度往来    2018 年度往
其他关联资                                                                 2018 年年初往                                   2018 年度偿还    2018 年年末往    往来形成
                        资金往来方名称           市公司的关   算的会计报                    累计发生金额     来资金的利                                                  往来性质
  金往来                                                                   来的资金余额                                    累计发生金额      来资金余额        原因
                                                   联关系       表科目                      (不含利息)     息(如有)
                                                                                                                                                             股权转让
               融捷投资控股集团有限公司           控股股东    其他应收款                     15,500,001.00                  15,500,001.00                                经营性往来
                                                                                                                                                                 款
               芜湖市融捷信息电子科技有限公司      关联方      应收账款      4,484,080.00    27,718,670.00                  19,630,250.00    12,572,500.00   销售商品    经营性往来
大股东及其
附属企业       海南世银能源科技有限公司            关联方      应收账款         46,244.00                                      46,244.00                     销售商品    经营性往来

               芜湖天弋能源科技有限公司            关联方      应收账款     42,466,809.40    29,484,197.20                  43,019,895.96    28,931,110.64   销售商品    经营性往来

               合肥融捷能源材料有限公司           联营企业     应收账款      4,162,300.00    66,591,600.00                  32,533,997.15    38,219,902.85   销售商品    经营性往来

               甘孜州融达锂业有限公司              子公司     其他应收款   258,082,928.43                                   22,372,901.33   235,710,027.10    往来款    非经营性往来

               东莞市德瑞精密设备有限公司          子公司     其他应收款        16,928.81      236,339.74                     161,825.06         91,443.49    往来款    非经营性往来
上市公司的
子公司及其     四川长和华锂科技有限公司            孙公司     其他应收款    15,195,145.84                     619,512.50     2,000,000.00    13,814,658.34    往来款    非经营性往来
附属企业
               广州融捷金属贸易有限公司            子公司     其他应收款                       106,212.39                     102,212.39          4,000.00    往来款    非经营性往来

               芜湖市融捷方舟智慧科技有限公司      子公司     其他应收款     1,020,000.00                                    1,020,000.00                     往来款    非经营性往来


                                                                                        3
                                    往来方与上   上市公司核                    2018 年度往来    2018 年度往
其他关联资                                                    2018 年年初往                                   2018 年度偿还    2018 年年末往    往来形成
                   资金往来方名称   市公司的关   算的会计报                    累计发生金额     来资金的利                                                 往来性质
金往来                                                        来的资金余额                                    累计发生金额      来资金余额        原因
                                      联关系       表科目                      (不含利息)     息(如有)
关联自然人
及其控制的
法人
其他关联人
及其附属企
业
总计                                                          325,474,436.48   139,637,020.33    619,512.50   136,387,326.89   329,343,642.42

         法定代表人:吕向阳                             主管会计工作负责人:吕向阳                                                 会计机构负责人:李振强




                                                                           4