武汉凡谷电子技术股份有限公司

    Wuhan Fingu Electronic Technology Co., LTD.

    二○○九年半年度报告武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    §1 重要提示............................................................................................................ 1

    §2 上市公司基本情况............................................................................................ 2

    2.1 基本情况简介...................................................................................................................2

    2.2 其他基本情况...................................................................................................................2

    2.3 主要财务数据和指标.......................................................................................................3

    §3 股本变动及股东情况........................................................................................ 5

    3.1 股份变动情况表...............................................................................................................5

    3.2 前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表...................................................6

    3.3 控股股东及实际控制人变更情况...................................................................................7

    §4 董事、监事和高级管理人员情况................................................................... 8

    4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动...........................................................................8

    4.2 报告期内董事、监事、高级管理人员的聘任情况.......................................................9

    §5 董事会报告...................................................................................................... 10

    5.1 管理层讨论与分析.........................................................................................................10

    5.2 主营业务分行业、产品情况表..................................................................................... 11

    5.3 主营业务分地区情况.....................................................................................................12

    5.4 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明.............................................................13

    5.5 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明.....................13

    5.6 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析.....................................................13

    5.7 募集资金使用情况.........................................................................................................14

    5.8 董事会下半年的经营计划修改计划.............................................................................17

    5.9 对2009 年1-9 月经营业绩的预计...............................................................................17

    5.10 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明.......................17

    5.11 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情

    况的说明................................................................................................................................17

    §6 重要事项.......................................................................................................... 18武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    6.1 公司治理情况.................................................................................................................18

    6.2 报告期内利润分配及公积金转增股本情况.................................................................18

    6.3 收购、出售资产及资产重组.........................................................................................18

    6.4 担保事项.........................................................................................................................18

    6.5 与日常经营相关的关联交易.........................................................................................19

    6.6 非经营性关联债权债务往来.........................................................................................19

    6.7 重大诉讼仲裁事项.........................................................................................................19

    6.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明.........................................................19

    §7 财务报告.......................................................................................................... 22

    7.1 审计意见.........................................................................................................................22

    7.2 财务报表.........................................................................................................................23

    7.3 报表附注.........................................................................................................................31

    §8 备查文件.......................................................................................................... 78武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    1

    §1 重要提示

    1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在

    任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及

    连带责任。

    1.2 没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法

    保证或存在异议。

    1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议半年度报告的董事会。

    1.4 公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。

    1.5 公司法定代表人孟庆南先生、公司总经理王丽丽女士、主管会计工作负责人汪青女

    士及会计机构负责人范志辉先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    2

    §2 上市公司基本情况

    2.1 基本情况简介

    股票简称 武汉凡谷

    股票代码 002194

    上市证券交易所 深圳证券交易所

    董事会秘书 证券事务代表

    姓名 汪青 李珍

    联系地址

    武汉市江夏区关凤路藏龙岛工业

    园

    武汉市江夏区关凤路藏龙岛工业

    园

    电话 027-59830202 027-59830202

    传真 027-59830204 027-59830204

    电子信箱 fingu@fingu.com fingu@fingu.com

    2.2 其他基本情况

    公司法定中文名称：武汉凡谷电子技术股份有限公司

    公司法定英文名称：Wuhan Fingu Electronic Technology Co., LTD.

    中文缩写：武汉凡谷

    英文缩写：FINGU

    公司法定代表人：孟庆南

    公司注册地址：武汉市洪山区关东科技园三号区二号楼

    注册地址的邮政编码：430074

    公司办公地址：武汉市江夏区关凤路藏龙岛工业园

    办公地址的邮政编码：430200

    公司国际互联网网址：http://www.fingu.com

    电子信箱：fingu@fingu.com

    公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》《证券日报》

    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn

    公司半年度报告备置地点：武汉市江夏区关凤路藏龙岛工业园本公司证券部武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    3

    2.3 主要财务数据和指标

    2.3.1 主要会计数据和财务指标

    单位：（人民币）元

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减（％）

    总资产 2,345,364,057.19 2,258,518,076.24 3.85%

    归属于上市公司股东的所有者

    权益 1,899,528,924.54 1,892,529,626.90 0.37%

    股本 555,880,000.00 427,600,000.00 30.00%

    归属于上市公司股东的每股净

    资产（元/股） 3.4172 4.4259 -22.79%

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期

    增减（％）

    营业总收入 704,361,283.81 588,124,229.70 19.76%

    营业利润 159,881,868.37 140,237,212.33 14.01%

    利润总额 160,979,533.96 146,444,063.95 9.93%

    归属于上市公司股东的净利润 135,279,297.64 112,125,348.63 20.65%

    归属于上市公司股东的扣除非

    经常性损益后的净利润 134,336,940.65 103,166,453.79 30.21%

    基本每股收益（元/股） 0.2434 0.2017 20.67%

    稀释每股收益（元/股） 0.2434 0.2017 20.67%

    净资产收益率（%） 7.12% 6.22% 0.90%

    经营活动产生的现金流量净额 509,300,654.18 53,583,863.34 850.47%

    每股经营活动产生的现金流量

    净额（元/股）

    0.9162 0.1253 631.21%武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    4

    2.3.2 非经常性损益项目

    √ 适用 □ 不适用

    单位：（人民币）元

    非经常性损益项目 金额

    计入当期损益的政府补助 1,100,000.00

    捐赠支出 -92,800.00

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 90,465.59

    所得税影响额 -155,308.60

    合计 942,356.99

    2.3.3 境内外会计准则差异

    □ 适用 √ 不适用武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    5

    §3 股本变动及股东情况

    3.1 股份变动情况表

    √ 适用 □ 不适用

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    数量 比例 发行

    新股

    送股公积金转股

    其

    他

    小计 数量 比例

    一、有限售条件股

    份

    319,220,000 74.65% 95,766,000 95,766,000 414,986,000 74.65%

    1、国家持股

    2、国有法人持股

    3、其他内资持股 318,440,000 74.47% 95,532,000 95,532,000 413,972,000 74.47%

    其中：境内非国

    有法人持股

    境内自然人

    持股

    318,440,000 74.47% 95,532,000 95,532,000 413,972,000 74.47%

    4、外资持股

    其中：境外法人

    持股

    境外自然人

    持股

    5、高管股份 780,000 0.18% 234,000 234,000 1,014,000 0.18%

    二、无限售条件股

    份

    108,380,000 25.35% 32,514,000 32,514,000 140,894,000 25.35%

    1、人民币普通股 108,380,000 25.35% 32,514,000 32,514,000 140,894,000 25.35%

    2、境内上市的外

    资股

    3、境外上市的外

    资股

    4、其他

    三、股份总数 427,600,000 100.00% 128,280,000 128,280,000 555,880,000 100.00%武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    6

    3.2 前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表

    单位：股

    股东总数 28,155

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质 持股比例持股总数

    持有有限售条件

    股份数量

    质押或冻结的股

    份数量

    孟庆南 境内自然人 29.80% 165,672,000 165,672,000 0

    王丽丽 境内自然人 29.80% 165,672,000 165,672,000 0

    孟凡博 境内自然人 8.98% 49,920,000 49,920,000 0

    王凯 境内自然人 3.65% 20,280,000 20,280,000 0

    中国农业银行－长盛

    同德主题增长股票型

    证券投资基金

    境内非国有

    法人 1.10% 6,104,942 0 0

    交通银行－融通行业

    景气证券投资基金

    境内非国有

    法人 1.06% 5,892,238 0 0

    黄勇 境内自然人 0.73% 4,056,000 2,028,000 0

    全国社保基金一零五

    组合

    境内非国有

    法人 0.52% 2,900,000 0 0

    中国工商银行企业年

    金中信证券定向资产

    管理－中国工商银行

    境内非国有

    法人 0.52% 2,879,286 0 0

    中国建设银行－博时

    主题行业股票证券投

    资基金

    境内非国有

    法人 0.50% 2,769,085 0 0

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    中国农业银行－长盛同德主题增

    长股票型证券投资基金 6,104,942 人民币普通股

    交通银行－融通行业景气证券投

    资基金

    5,892,238 人民币普通股

    全国社保基金一零五组合 2,900,000 人民币普通股

    中国工商银行企业年金中信证券

    定向资产管理－中国工商银行

    2,879,286 人民币普通股

    中国建设银行－博时主题行业股

    票证券投资基金

    2,769,085 人民币普通股

    博时价值增长证券投资基金 2,694,478 人民币普通股

    全国社保基金一零八组合 2,635,485 人民币普通股武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    7

    中国工商银行－上投摩根内需动

    力股票型证券投资基金

    2,601,138 人民币普通股

    中国农业银行－国泰金牛创新成

    长股票型证券投资基金 2,061,913 人民币普通股

    黄勇 2,028,000 人民币普通股

    上述股东关联关系或

    一致行动的说明

    公司实际控制人孟庆南先生、王丽丽女士为夫妻关系。孟凡博先生系孟

    庆南先生与王丽丽女士之子；王凯先生系王丽丽女士之弟。公司未知其

    他股东之间存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致

    行动人。

    3.3 控股股东及实际控制人变更情况

    □ 适用 √ 不适用武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    8

    §4 董事、监事和高级管理人员情况

    4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动

    √ 适用 □ 不适用

    姓名 职务 年初持股数

    本期增持股

    份数量

    本期减

    持股份

    数量

    期末持股数

    其中：持

    有限制

    性股票

    数量

    期末持有

    股票期权

    数量

    变动原

    因

    孟庆南 董事长 127,440,000 38,232,000 0 165,672,000 0 0 公积金

    转增

    王丽丽

    副董事长、

    总经理

    127,440,000 38,232,000 0 165,672,000 0 0 公积金

    转增

    孟凡博 董事 38,400,000 11,520,000 0 49,920,000 0 0 公积金

    转增

    王 凯 董事 15,600,000 4,680,000 0 20,280,000 0 0 公积金

    转增

    黄 勇 董事 3,120,000 936,000 0 4,056,000 0 0 公积金

    转增

    汪 青

    董事、财务

    总监、董事

    会秘书

    280,000 84,000 0 364,000 0 0 公积金

    转增

    马 洪 独立董事 0 0 0 0 0 0

    李燕萍 独立董事 0 0 0 0 0 0

    王 征 独立董事 0 0 0 0 0 0

    熊芳 监事 112,000 33,600 0 145,600 0 0 公积金

    转增

    荆剡林 监事 160,000 48,000 0 208,000 0 0 公积金

    转增

    张利军 监事 112,000 33,600 0 145,600 0 0 公积金

    转增

    戴方莲 副总经理 280,000 84,000 0 364,000 0 0 公积金

    转增

    艾 平 副总经理 280,000 84,000 0 364,000 0 0 公积金

    转增

    杨志敏 副总经理 400,000 120,000 0 520,000 0 0 公积金

    转增武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    9

    王 淩 副总经理 200,000 60,000 0 260,000 0 0 公积金

    转增

    吴国祥 副总经理 200,000 60,000 0 260,000 0 0 公积金

    转增

    李建伟 副总经理 200,000 60,000 0 260,000 0 0 公积金

    转增

    黄绍斌 总工程师 0 0 0 0 0 0

    荣金堂 副总工程师 200,000 60,000 0 260,000 0 0 公积金

    转增

    钟伟刚 副总工程师 400,000 120,000 0 520,000 0 0 公积金

    转增

    4.2 报告期内董事、监事、高级管理人员的聘任情况

    由于本公司第二届董事、监事任期至2009 年1 月17 日结束，本报告期初，公司依据相

    关法律程序，对董事、监事进行了换届选举和改聘、续聘。2009 年2 月19 日，本公司第三

    届董事会第一次会议对公司高级管理人员进行了改聘、续聘。较本报告期初相比，本公司董

    事、监事、高级管理人员的任职情况发生了部分变动：高岩先生不再担任本公司董事会秘书，

    由汪青女士担任；张军先生不再担任本公司监事，由熊芳女士担任；段毅先生不再担任本公

    司总工程师，由黄绍斌先生担任；黄勇先生不再担任本公司副总经理；新聘任吴国祥先生、

    李建伟先生担任本公司副总经理。具体情况请见巨潮资讯网站、《证券时报》和《证券时报》

    上的相关公告。武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    10

    §5 董事会报告

    5.1 管理层讨论与分析

    2009 年上半年，随着3G 牌照发放以及电信业重组工作的基本完成，国内三大运营商均

    加大了3G 网络建设投资。据工业与信息化部7 月22 日发布的行业运营数据显示，三大运营

    商在2009 年上半年共完成3G 投资约800 亿元，而通信设备业的发展受益于3G 投资的拉动

    效应较为明显。同时，由于金融危机对发达国家金融体系破坏严重，海外运营商的电信资本

    支出计划受到影响，从而对通信设备行业造成了负面影响。

    报告期内，公司境外市场销售额较上年同期减少56.46%，但境内市场营业收入实现稳定

    增长，因此整体经营状况良好。营业收入、营业利润、利润总额和净利润较上年同期分别增

    长了19.76%、14.01%、9.93%和20.65%。2009 年上半年与2008 年上半年经营情况对比如下

    图所示。

    0.00

    100,000,000.00

    200,000,000.00

    300,000,000.00

    400,000,000.00

    500,000,000.00

    600,000,000.00

    700,000,000.00

    800,000,000.00

    金额（人民币元）

    营业总收入营业利润利润总额净利润

    2009年上半年与2008年上半年经营情况对比

    2009年上半年2008年上半年

    利润增长主要源于营业收入的增长，而净利润的增长幅度高于营业利润与利润总额的增

    长幅度，主要原因为本报告期较上年同期企业所得税率有所降低。本公司及子公司武汉德威

    斯电子技术有限公司自获得高新技术企业认定资格后三年内（含2008 年），企业所得税率为

    15%。上年同期，在获得高新认定之前，根据国家税务总局国税发[2008]17 号《关于企业所

    得税预缴问题的通知》，本公司暂按25%的税率预缴企业所得税。

    本公司专业从事移动通信天馈系统射频子系统及器件研发和生产，按照产品模块组合的

    不同将产品主要划分为射频子系统、双工器、滤波器等几大类。公司产品多属于客户化产品，武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    11

    品种、型号较多，更新速度快，不同产品的毛利率不尽相同。近年来，射频器件生产行业竞

    争加剧，毛利率水平呈现下降趋势。本报告期公司主营业务毛利率为26.64%，较上年同期下

    降了2.04 个百分点，但是仍保持在相对稳定水平。

    本期主营业务税金及附加增长幅度较大，主要原因为境外出口销售额大幅减少，而境内

    销售额比例上升造成流转税负增加。

    报告期内公司期间费用总额与上年同期相比降低4.32%，其中销售、管理费用总额因与公

    司业务规模持续扩大相对应而有所增长，但增长额相对于营业收入的提升比例有限。本期财

    务费用大幅减少，主要由于公司减少采用票据贴现方式而降低了利息支出，以及上半年汇率

    变动使得汇兑收益增加所致。

    5.2 主营业务分行业、产品情况表

    单位：（人民币）万元

    主营业务分行业情况

    分行业或分产品 营业收入 营业成本毛利率（%）

    营业收入比

    上年同期增

    减（%）

    营业成本比

    上年同期增

    减（%）

    毛利率比上

    年同期增减

    （%）

    移动通信设备制

    造 70,160.03 51,469.39 26.64% 20.39% 23.83% -2.04%

    主营业务分产品情况

    双工器 43,208.72 31,180.32 27.84% 42.97% 38.16% 2.52%

    滤波器 6,399.27 4,006.54 37.39% 216.58% 234.47% -3.35%

    射频子系统 15,431.69 12,246.78 20.64% -38.32% -28.96% -10.45%

    其他 5,120.36 4,035.75 21.18% 403.18% 622.39% -23.92%武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    12

    2009 年上半年与2008 年上半年主营业务分产品情况对比、主营业务收入结构对比如下图

    所示。

    0.00

    10,000.00

    20,000.00

    30,000.00

    40,000.00

    50,000.00

    金额（人民币万元）

    双工器滤波器射频子系统其他

    2 0 0 9年上半年与2 0 0 8年上半年主营业务分产品情况对比

    2009年上半年2008年上半年

    2009 年上半年与2008 年上半年主营业务收入结构对比

    62%

    9%

    22%

    7%

    52%

    3%

    43%

    2%

    双工器

    滤波器

    射频子系统

    其他

    2009 年上半年 2008 年上半年

    2009 年上半年，双工器、滤波器类产品的主营业务收入较上年同期分别增长了42.97%、

    216.58%，射频子系统类产品主营业务收入较上年同期减少了38.32%，各类产品中双工器类

    产品营业收入增长金额较大。目前，本公司的产品种类有几百种，以满足各种通信标准下的

    不同应用需求。由于公司的订单式生产方式，因此，产品品种在几类产品之间的变化很大程

    度上取决于客户订单的要求。从收入结构上看，双工器、射频子系统类产品在营业收入中的

    比例从上年同期的95%下降到本期的84%，仍然占据营业收入的主要部分。

    5.3 主营业务分地区情况

    单位：（人民币）万元

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）

    发往国内产品销售 61,797.84 58.15%

    发往国外产品销售 8,362.19 -56.46%武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    13

    本公司主要客户为国际性大型系统集成商，产品一般由各系统集成商采购后根据业务需

    要在全球范围内配置。由于对客户采购公司产品后的具体配置情况无法统计，因此，本公司

    以产品是否直接运往境外为标准来划分销售地区。2009 年上半年与2008 年上半年主营业务

    收入分地区对比如下图所示。

    0.00 10,000.00 20,000.00 30,000.00 40,000.00 金额（人民币万元） 50,000.00 60,000.00 70,000.00 80,000.00

    2009年上半年营业收入

    2008年上半年营业收入

    2 0 0 9年上半年与2 0 0 8年上半年主营业务收入分地区对比

    发往国内产品销售发往国外产品销售

    2009 年上半年主营业务收入较上年同期总体增长20.39%，国内销售额仍然占据主导。得

    益于国内电信运营商3G 网络建设投资额增长带来的公司客户需求量增加，报告期内国内销

    售额增长了58.15%。国外市场销售额本期减少了56.46%，主要原因为海外市场受到金融危

    机影响严重，运营商的电信资本支出计划萎缩而导致公司客户需求减少。

    5.4 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

    □ 适用 √ 不适用

    5.5 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说

    明

    □ 适用 √ 不适用

    5.6 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

    □ 适用 √ 不适用武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    14

    5.7 募集资金使用情况

    5.7.1 募集资金运用

    √ 适用 □ 不适用

    单位：（人民币）万元

    募集资金总额 108,719.14 报告期内投入募集资金总额 6,130.94

    变更用途的募集资金总额 0.00

    变更用途的募集资金总额比例 0.00%

    已累计投入募集资金总额 54,138.13

    承诺投资

    项目

    是否已

    变更项

    目（含

    部分变

    更）

    募集资金承

    诺投资总额

    调整后投资

    总额

    截至期末

    承诺投入

    金额(1)

    报告期内

    投入金额

    截至期末

    累计投入

    金额(2)

    截至期末

    累计投入

    金额与承

    诺投入金

    额的差额

    (3)＝

    (2)-(1)

    截至期

    末投入

    进度

    （%）(4)

    ＝

    (2)/(1)

    项目达到预

    定可使用状

    态日期

    报告期

    内实现

    的效益

    是否达

    到预计

    效益

    项目可

    行性是

    否发生

    重大变

    化

    数字移动通信

    天馈系统一体

    化加工扩建项

    目

    否 43,755.52 43,755.52 17,396.15 3,139.61 14,737.04 -2,659.11 84.71% 2011 年07 月不适用不适用 否

    数字移动通信

    天馈系统电子

    生产扩建项目

    否 25,265.35 25,265.35 25,265.35 1,641.94 17,451.68 -7,813.67 69.07% 2009 年06 月505.53 是 否

    数字移动通信

    隔离器模块产

    业化项目

    否 11,344.00 11,344.00 3,898.44 1,024.42 2,973.64 -924.80 76.28% 2010 年12 月不适用不适用 否

    研发中心扩建

    项目 否 10,995.66 10,995.66 10,602.96 221.39 5,735.21 -4,867.75 54.09% 2009 年07 月不适用不适用 否武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    15

    信息化建设项

    目 否 4,655.14 4,655.14 1,030.14 103.58 537.09 -493.05 52.14% 2011 年12 月不适用不适用 否

    补充流动资金否 12,703.47 12,703.47 12,703.47 0.00 12,703.47 0.00 100.00% 不适用 不适用不适用 不适用

    合计 - 108,719.14 108,719.14 70,896.51 6,130.94 54,138.13 -16,758.38 - - 不适用- -

    未达到计划进

    度或预计收益

    的情况和原因

    （分具体项目）

    数字移动通信天馈一体化加工扩建项目：计划完工时间已推迟至2011 年7 月，一期工程已经竣工，二期工程正处于建设之

    中。

    数字移动通信隔离器模块产业化项目：计划完工时间已推迟至2010 年12 月。投入小于计划主要为报告期内的建设工程进

    度原因。

    注：以上两项目在报告期内有少量试运行生产，但尚未实现效益。

    数字移动通信天馈系统电子生产扩建项目：工程建设、设备购置、安装调试工作已经基本完成，已达到预定可使用状态。

    未达到投入进度的金额系即将陆续投入该项目中的铺底流动资金。

    研发中心扩建项目：由于募集资金到位时间晚于计划半年，因此影响了该项目的实施进度。

    信息化建设项目：主要运用于数字移动通信天馈一体化加工基地与研发中心扩建项目。由于这两个项目进度皆低于原定预

    期，致使该项目投入进度低于计划。

    项目可行性发

    生重大变化的

    情况说明

    不适用

    募集资金投资

    项目实施地点

    变更情况

    不适用

    募集资金投资

    项目实施方式

    调整情况

    不适用

    募集资金投资

    项目先期投入

    及置换情况

    本公司以自筹资金预先投入募投项目11,701.21 万元， 该预先投入资金业经信永中和会计师事务所审核

    （XYZH/2007CDA1021-4），于2008 年3 月24 日经本公司第二届第六次董事会通过“以募集资金置换预先已投入募集资金

    投资项目的自筹资金”之议案，于2008 年3 月26 日公告。武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    16

    用闲置募集资

    金暂时补充流

    动资金情况

    根据本公司2007 年首次发行人民币普通股A 股招股说明书，计划对5 个具体项目使用募集资金计人民币96,015.67 万元，

    若实际募集资金大于上述项目投资资金需求，则用于补充公司流动资金。此次募集资金实际募得人民币108,719.14 万元，

    本公司决定将超出募投项目资金使用计划的12,703.47 万元用于补充公司流动资金，并已于2007 年12 月14 日公告。

    项目实施出现

    募集资金结余

    的金额及原因

    不适用

    尚未使用的募

    集资金用途及

    去向

    尚未使用的募集资金均存放于指定的募集资金专用账户中。

    募集资金使用

    及披露中存在

    的问题或其他

    情况

    不适用

    5.7.2 变更项目情况

    □ 适用 √ 不适用武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    17

    5.8 董事会下半年的经营计划修改计划

    □ 适用 √ 不适用

    5.9 对2009 年1-9 月经营业绩的预计

    单位：（人民币）元

    归属于母公司所有者的净利润比上年同期增减变动幅度小于30%

    2009 年1-9 月预计的经营

    业绩 公司预计2009 年1-9 月归属于母公司所有者的净利润与上年同期相

    比增长幅度小于30%。

    2008 年1-9 月经营业绩 归属于母公司所有者的净利润： 180,628,775.04

    业绩变动的原因说明 业绩预计增长系本公司预计销售增长所致。

    5.10 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

    □ 适用 √ 不适用

    5.11 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项

    的变化及处理情况的说明

    □ 适用 √ 不适用武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    18

    §6 重要事项

    6.1 公司治理情况

    上市以来，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易

    所股票上市规则》和其他相关法律、法规的要求，逐步建立健全了规范的法人治理结构，形

    成了各负其责、协调运转、有效制衡的治理格局，通过大力推进公司内部控制制度建设，有

    效提高了公司的风险防范能力和应对能力。

    6.2 报告期内利润分配及公积金转增股本情况

    报告期内，公司实施了2008 年度利润分配及资本公积金转增股本方案，即以公司2008

    年末总股本42,760 万股为基数，向全体股东每10 股以资本公积金转增3 股并派送现金股利3

    元（含税），资本公积金转增股本后公司总股本增至55,588 万股。

    6.3 收购、出售资产及资产重组

    6.3.1 收购资产

    □ 适用 √ 不适用

    6.3.2 出售资产

    □ 适用 √ 不适用

    6.3.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报

    告期经营成果与财务状况的影响

    □ 适用 √ 不适用

    6.4 担保事项

    □ 适用 √ 不适用武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    19

    6.5 与日常经营相关的关联交易

    单位：（人民币）万元

    向关联方销售产品和提供劳务向关联方采购产品和接受劳务

    关联方

    交易金额

    占同类交易金额

    的比例 交易金额

    占同类交易金

    额的比例

    武汉正维电子技术有限公司 133.20 0.19% 0.00 0.00%

    武汉协力精密制造有限公司 2.58 0.003% 243.71 0.66%

    武汉协力信机电设备有限公司 0.00 0.00% 200.08 0.54%

    合计 135.78 0.193% 443.79 1.20%

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为

    135.78 万元。

    6.6 非经营性关联债权债务往来

    √ 适用 □ 不适用

    单位：（人民币）万元

    向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金

    关联方

    发生额 余额 发生额 余额

    王丽丽 0.00 0.00 -0.03 2.53

    合计 0.00 0.00 -0.03 2.53

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金占用的发生额0.00 万元，余额0.00

    万元。

    6.7 重大诉讼仲裁事项

    □ 适用 √ 不适用

    6.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    √ 适用 □ 不适用

    2008 年4 月29 日公告：制定了《武汉凡谷电子技术股份有限公司首期股票期权激励计划》

    （草案），拟授予激励对象399 万份股票期权。

    公告详情：http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2008-04-29/39279815.PDF

    目前该股权激励计划尚在中国证监会审批过程中。武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    20

    6.8.1 证券投资情况

    □ 适用 √ 不适用

    6.8.2 持有其他上市公司股权情况

    □ 适用 √ 不适用

    6.8.3 2009 半年度资金被占用情况及清欠进展情况

    □ 适用 √ 不适用

    独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见

    根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外

    担保若干问题的通知》、证监发[2005]120 号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的规定，

    我们作为武汉凡谷电子技术股份有限公司的独立董事，本着实事求是的原则，对公司的关联方

    占用资金和对外担保情况进行了认真了解与核查，现对相关情况说明如下：

    一、报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金情况。

    二、报告期内，公司无任何形式的对外担保，也无以前期间发生但延续到报告期的对外担

    保事项。

    三、独立意见

    我们认为：公司认真贯彻执行《公司章程》关于“公司不以任何形式对外提供担保”的规

    定，2009 年上半年没有发生对外担保情况，也不存在以前年度发生并延续2009 年6 月30 日

    的对外担保情况；公司与关联方的累计和当期资金往来属正常的经营性资金往来，不存在公司

    控股股东及其他关联方违规占用公司资金的情况。

    武汉凡谷电子技术股份有限公司

    独立董事：马洪、李燕萍、王征

    二〇〇九年八月二十四日武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    21

    6.8.4 公司及股东、董事、监事、高级管理人员履行承诺情况

    √ 适用 □ 不适用

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    发行时所作承诺

    （1）本公司控股股东孟庆南先生、王丽丽女士及关联股

    东孟凡博先生、王凯先生、王淩女士、王莉萍女士承诺：

    自本公司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月

    内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已持有的本公

    司股份，也不由本公司收购其持有的股份。（2）本公司部

    分中高层管理人员、技术骨干共持有公司股份400 万股。

    上述人员承诺：自本公司股票在证券交易所上市交易之日

    起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前

    已持有的股份，也不由本公司收购其持有的股份。（3）本

    公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员还承诺：

    除前述锁定期外，在其任职期间每年转让的股份不得超过

    其所持有本公司股份总数的百分之二十五；离职后半年

    内，不转让其所持有的本公司股份；申报离任六个月后的

    十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数

    量占其所持有本公司股票总数的比例不超过50%。（4）

    本公司董事黄勇还承诺：其所持有的股份中，因2006 年

    度利润分配增加的股份，自工商变更之日起三十六个月内

    不转让；其他股份自公司股票上市交易之日起一年内不转

    让。（5）本公司持股5%以上股东孟庆南先生、王丽丽女

    士、孟凡博先生分别向本公司出具了《避免同业竞争承诺

    书》，均承诺：“自本承诺函签署之日起，本人及本人控制

    的公司将不生产、开发任何与股份公司及其下属子公司生

    产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品，不直接或间经

    营任何与股份公司及其下属子公司经营的业务构成竞争

    或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与股份公司及

    其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能

    构成竞争的其他企业。”

    截止到本报告期

    末，承诺事项仍在

    严格履行中。

    6.8.5 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案

    √ 适用 □ 不适用

    2009 年8 月24 日，公司第三届董事会第五次会议审议通过了2009 年半年度利润分配预

    案，以公司现有总股本55,588 万股为基数，向全体股东派送现金，每10 股派人民币2.5 元（含

    税）。此分配预案尚需提请公司股东大会审议批准后方可生效。武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    22

    §7 财务报告

    7.1 审计意见

    财务报告 √未经审计 □审计武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    23

    7.2 财务报表

    7.2.1 资产负债表

    编制单位：武汉凡谷电子技术股份有限公司 2009 年6 月30 日 单位（人民币）元

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    资产 附注

    合并数 母公司数 合并数 母公司数

    流动资产：

    货币资金 八、1 1,267,452,244.35 1,009,717,931.77 907,102,426.33 727,783,210.18

    交易性金融资产 - - - -

    应收票据 八、2 54,771,006.84 15,273,768.61 220,253,527.05 206,408,880.25

    应收账款 八、3 320,251,375.71 317,521,036.92 409,549,194.69 402,106,658.49

    预付款项 八、4 54,023,322.93 15,128,418.18 54,271,270.04 16,181,297.59

    应收利息 八、5 184,882.19 - 18,345,825.59 16,746,552.09

    应收股利 - - - -

    其他应收款 八、6 3,198,700.10 12,089,196.24 2,432,390.48 2,352,652.40

    存货 八、7 107,673,729.64 68,763,399.44 123,458,380.92 86,354,333.29

    一年内到期的非流动资产 - - - -

    其他流动资产 - - - -

    流动资产合计 1,807,555,261.76 1,438,493,751.16 1,735,413,015.10 1,457,933,584.29

    非流动资产：

    可供出售金融资产 - - - -

    持有至到期投资 - - - -

    长期应收款 - - - -

    长期股权投资 - 419,464,507.05 - 339,464,507.05

    投资性房地产 八、8 4,924,267.79 3,339,210.17 5,138,385.89 3,500,784.95

    固定资产 八、9 353,519,355.50 293,162,303.43 293,553,356.06 233,712,555.39

    在建工程 八、10 61,254,034.58 9,184,111.61 106,436,297.39 79,471,980.65

    工程物资 - - - -

    固定资产清理 - - - -

    无形资产 八、11 101,087,382.10 88,264,857.76 102,279,738.76 89,292,494.74

    开发支出 - - - -

    商誉 - - - -

    长期待摊费用 647,441.03 647,441.03 484,648.51 484,648.51

    递延所得税资产 八、12 16,376,314.43 14,385,800.82 15,212,634.53 13,646,829.67

    其他非流动资产 - - - -

    非流动资产合计 537,808,795.43 828,448,231.87 523,105,061.14 759,573,800.96

    资产总计 2,345,364,057.19 2,266,941,983.03 2,258,518,076.24 2,217,507,385.25

    公司法定代表人：孟庆南 主管会计工作负责人：汪青 会计机构负责人：范志辉武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    24

    编制单位：武汉凡谷电子技术股份有限公司 2009 年6 月30 日 单位（人民币）元

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    负债和股东权益 附注

    合并数 母公司数 合并数 母公司数

    流动负债：

    短期借款 八、14 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00

    交易性金融负债 - - - -

    应付票据 八、15 76,411,547.41 34,818,780.64 54,007,919.22 47,662,045.63

    应付账款 八、16 198,084,933.78 191,231,440.54 163,800,339.83 149,424,115.34

    预收款项 八、17 154,516.40 - 619,159.00 -

    应付职工薪酬 八、18 80,136,933.84 75,169,089.07 67,198,701.54 63,078,372.22

    应交税费 八、19 17,839,564.98 17,378,144.40 11,861,191.49 10,501,049.25

    应付利息 - - - -

    应付股利 - - - -

    其他应付款 八、20 19,317,907.85 15,099,782.72 11,741,514.64 8,533,556.26

    一年内到期的非流动负债 - - - -

    其他流动负债 - - - -

    流动负债小计 441,945,404.26 383,697,237.37 359,228,825.72 329,199,138.70

    非流动负债：

    长期借款 - - - -

    应付债券 - - - -

    长期应付款 - - - -

    专项应付款 - - - -

    预计负债 - - - -

    递延所得税负债 八、12 3,889,728.39 3,861,996.06 6,759,623.62 6,417,310.12

    其他非流动负债 - - - -

    非流动负债小计 3,889,728.39 3,861,996.06 6,759,623.62 6,417,310.12

    负债合计 445,835,132.65 387,559,233.43 365,988,449.34 335,616,448.82

    股东权益：

    股本 八、21 555,880,000.00 555,880,000.00 427,600,000.00 427,600,000.00

    资本公积 八、22 694,075,411.33 694,075,411.33 822,355,411.33 822,355,411.33

    减：库存股 - - - -

    专项储备 - - - -

    盈余公积 八、23 123,229,626.57 123,229,626.57 110,652,445.25 110,652,445.25

    未分配利润 八、24 526,343,886.64 506,197,711.70 531,921,770.32 521,283,079.85

    外币报表折算差额 - - - -

    归属于母公司股东权益小计 1,899,528,924.54 - 1,892,529,626.90 -

    少数股东权益 - - - -

    股东权益合计 1,899,528,924.54 1,879,382,749.60 1,892,529,626.90 1,881,890,936.43

    负债和股东权益总计 2,345,364,057.19 2,266,941,983.03 2,258,518,076.24 2,217,507,385.25

    公司法定代表人：孟庆南 主管会计工作负责人：汪青 会计机构负责人： 范志辉武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    25

    7.2.2 利润表

    编制单位：武汉凡谷电子技术股份有限公司 2009 年1-6 月 单位（人民币）元

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    项目 附注

    合并数 母公司数 合并数 母公司数

    一、营业收入 八、25 704,361,283.81 643,976,968.24 588,124,229.70 585,086,255.37

    减：营业成本 八、25 514,958,534.66 476,893,257.25 417,888,476.03 421,676,048.44

    营业税金及附加 八、26 8,129,519.94 7,157,411.58 3,066,459.52 2,697,480.52

    销售费用 八、27 6,929,953.17 5,658,257.53 3,808,146.00 3,222,629.46

    管理费用 八、28 17,958,127.69 12,675,007.62 14,184,500.63 11,008,275.37

    财务费用 八、29 -6,134,247.11 -5,580,073.81 1,608,843.93 2,323,847.79

    资产减值损失 八、30 2,637,527.09 360,392.13 7,330,591.26 6,550,264.87

    加：公允价值变动收益 - - - -

    投资收益 - - - -

    其中：对联营企业和合营企业的

    投资收益

    - - - -

    汇兑收益 - - - -

    二、营业利润 159,881,868.37 146,812,715.94 140,237,212.33 137,607,708.92

    加：营业外收入 八、31 1,198,347.49 1,198,347.49 7,898,202.62 7,868,202.62

    减：营业外支出 八、32 100,681.90 7,269.52 1,691,351.00 1,105,000.00

    其中：非流动资产处置损失 6,769.52 6,769.52 - -

    三、利润总额 160,979,533.96 148,003,793.91 146,444,063.95 144,370,911.54

    减：所得税费用 八、33 25,700,236.32 22,231,980.74 34,318,715.32 34,030,100.75

    四、净利润 135,279,297.64 125,771,813.17 112,125,348.63 110,340,810.79

    其中:归属于母公司股东的净利润 135,279,297.64 - 112,125,348.63 -

    少数股东损益 - - - -

    五、每股收益

    （一）基本每股收益 八、34 0.2434 0.2263 0.2017 0.1985

    （二）稀释每股收益 八、34 0.2434 0.2263 0.2017 0.1985

    六、其他综合收益 - - - -

    七、综合收益总额 135,279,297.64 125,771,813.17 112,125,348.63 110,340,810.79

    其中:归属于母公司所有者的综合收

    益总额

    135,279,297.64 - 112,125,348.63 -

    归属于少数股东的综合收益总额 - - - -

    公司法定代表人：孟庆南 主管会计工作负责人：汪青 会计机构负责人： 范志辉武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    26

    7.2.3 现金流量表

    编制单位：武汉凡谷电子技术股份有限公司 2009 年1-6 月 单位（人民币）元

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    项目 附注

    合并数 母公司数 合并数 母公司数

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 1,066,684,861.80 1,031,912,205.68 611,446,578.45 606,925,682.05

    收到的税费返还 - - 2,778,727.78 2,698,072.21

    收到其他与经营活动有关的现金 八、35.2 27,073,095.39 24,593,267.99 24,812,062.25 64,023,303.13

    经营活动现金流入小计 1,093,757,957.19 1,056,505,473.67 639,037,368.48 673,647,057.39

    购买商品、接受劳务支付的现金 373,406,506.85 354,556,155.51 412,751,036.10 426,884,134.13

    支付给职工以及为职工支付的现金 111,981,830.80 94,262,534.50 84,836,004.68 76,337,501.63

    支付的各项税费 90,911,894.52 78,014,129.52 74,725,091.59 68,285,330.64

    支付其他与经营活动有关的现金 八、35.2 8,157,070.84 14,749,609.21 13,141,372.77 7,982,148.00

    经营活动现金流出小计 584,457,303.01 541,582,428.74 585,453,505.14 579,489,114.40

    经营活动产生的现金流量净额 509,300,654.18 514,923,044.93 53,583,863.34 94,157,942.99

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 - - - -

    取得投资收益收到的现金 - - - -

    处置固定资产、无形资产和其他长

    期资产收回的现金净额

    - - - -

    收到其他与投资活动有关的现金 八、35.2 112,567,000.00 70,567,000.00 - -

    投资活动现金流入小计 112,567,000.00 70,567,000.00 - -

    购建固定资产、无形资产和其他长

    期资产支付的现金

    56,941,606.68 21,696,499.52 130,449,669.36 85,619,524.64

    投资支付的现金 - 80,000,000.00 - 220,000,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付的

    现金净额

    - - - -

    支付其他与投资活动有关的现金 八、35.2 450,000,000.00 400,000,000.00 555,000,000.00 495,000,000.00

    投资活动现金流出小计 506,941,606.68 501,696,499.52 685,449,669.36 800,619,524.64

    投资活动产生的现金流量净额 -394,374,606.68 -431,129,499.52 -685,449,669.36 -800,619,524.64

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金 - - - -

    取得借款收到的现金 - - - -

    收到其他与筹资活动有关的现金 - - - -

    筹资活动现金流入小计 - - - -

    偿还债务支付的现金 - - 59,000,000.00 59,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的

    现金

    125,568,148.04 125,568,148.04 983,967.50 983,967.50

    支付其他与筹资活动有关的现金 - - - -

    筹资活动现金流出小计 125,568,148.04 125,568,148.04 59,983,967.50 59,983,967.50

    筹资活动产生的现金流量净额 -125,568,148.04 -125,568,148.04 -59,983,967.50 -59,983,967.50

    四、汇率变动对现金及现金等价物

    的影响

    -51,392.52 -51,392.52 -1,325,065.16 -1,325,065.16

    五、现金及现金等价物净增加额 八、35.1 -10,693,493.06 -41,825,995.15 -693,174,838.68 -767,770,614.31

    加：期初现金及现金等价物余额 八、35.1 776,407,810.16 639,286,594.01 1,206,394,526.77 1,191,993,930.34

    六、期末现金及现金等价物余额 八、35.1 765,714,317.10 597,460,598.86 513,219,688.09 424,223,316.03

    公司法定代表人：孟庆南 主管会计工作负责人：汪青 会计机构负责人： 范志辉武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    27

    7.2.4 合并所有者权益变动表

    编制单位：武汉凡谷电子技术股份有限公司 2009 年1-6 月 单位（人民币）元

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减：库

    存股

    专项储

    备

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润

    少数股

    东权益

    所有者权益合计

    一、上年年末余额 427,600,000.00 822,355,411.33 - - 110,652,445.25 - 531,921,770.32 - 1,892,529,626.90

    加：会计政策变更 - - - - - - - - -

    前期差错更正 - - - - - - - - -

    二、本年年初余额 427,600,000.00 822,355,411.33 - - 110,652,445.25 - 531,921,770.32 - 1,892,529,626.90

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号

    填列）

    128,280,000.00 -128,280,000.00 - - 12,577,181.32 - -5,577,883.68 - 6,999,297.64

    （一）净利润 - - - - - - 135,279,297.64 - 135,279,297.64

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - - - - -

    上述（一）和（二）小计 - - - - - - 135,279,297.64 - 135,279,297.64

    （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - -

    1．所有者投入资本 - - - - - - - - -

    2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - -

    （四）利润分配 - - - - 12,577,181.32 - -140,857,181.32 - -128,280,000.00

    1．提取盈余公积 - - - - 12,577,181.32 - -12,577,181.32 - -

    2．提取一般风险准备 - - - - - - - - -

    3．对股东的分配 - - - - - - -128,280,000.00 - -128,280,000.00

    （五）所有者权益内部结转 128,280,000.00 -128,280,000.00 - - - - - - -

    1．资本公积转增股本 128,280,000.00 -128,280,000.00 - - - - - - -

    2．盈余公积转增股本 - - - - - - - - -

    3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - -

    四、本期期末余额 555,880,000.00 694,075,411.33 - - 123,229,626.57 - 526,343,886.64 - 1,899,528,924.54

    公司法定代表人：孟庆南 主管会计工作负责人：汪青 会计机构负责人： 范志辉武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    28

    编制单位：武汉凡谷电子技术股份有限公司 2008 年1-6 月 单位（人民币）元

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减：库

    存股

    专项储

    备

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润

    少数

    股东

    权益

    所有者权益合计

    一、上年年末余额 213,800,000.00 1,036,155,411.33 - - 78,491,573.34 - 363,270,630.78 - 1,691,717,615.45

    加：会计政策变更 - - - - - - - - -

    前期差错更正 - - - - - - - - -

    二、本年年初余额 213,800,000.00 1,036,155,411.33 - - 78,491,573.34 - 363,270,630.78 - 1,691,717,615.45

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号

    填列）

    213,800,000.00 -213,800,000.00 - - 11,034,081.08 - 101,091,267.55 - 112,125,348.63

    （一）净利润 - - - - - - 112,125,348.63 - 112,125,348.63

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - - - - -

    上述（一）和（二）小计 - - - - - - 112,125,348.63 - 112,125,348.63

    （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - -

    1．所有者投入资本 - - - - - - - - -

    2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - -

    （四）利润分配 - - - - 11,034,081.08 - -11,034,081.08 - -

    1．提取盈余公积 - - - - 11,034,081.08 - -11,034,081.08 - -

    2．提取一般风险准备 - - - - - - - - -

    3．对股东的分配 - - - - - - - - -

    （五）所有者权益内部结转 213,800,000.00 -213,800,000.00 - - - - - - -

    1．资本公积转增股本 213,800,000.00 -213,800,000.00 - - - - - - -

    2．盈余公积转增股本 - - - - - - - - -

    3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - -

    四、本期期末余额 427,600,000.00 822,355,411.33 - - 89,525,654.42 - 464,361,898.33 - 1,803,842,964.08

    公司法定代表人：孟庆南 主管会计工作负责人：汪青 会计机构负责人： 范志辉武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    29

    7.2.5 母公司所有者权益变动表

    编制单位：武汉凡谷电子技术股份有限公司 2009 年1-6 月 单位（人民币）元

    项目 股本 资本公积 减：库专项储盈余公积 一般风险未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 427,600,000.00 822,355,411.33 - - 110,652,445.25 - 521,283,079.85 1,881,890,936.43

    加：会计政策变更 - - - - - - - -

    前期差错更正 - - - - - - - -

    二、本年年初余额 427,600,000.00 822,355,411.33 - - 110,652,445.25 - 521,283,079.85 1,881,890,936.43

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号

    填列）

    128,280,000.00 -128,280,000.00 - - 12,577,181.32 - -15,085,368.15 -2,508,186.83

    （一）净利润 - - - - - - 125,771,813.17 125,771,813.17

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - - - -

    上述（一）和（二）小计 - - - - - - 125,771,813.17 125,771,813.17

    （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - -

    1．所有者投入资本 - - - - - - - -

    2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - -

    （四）利润分配 - - - - 12,577,181.32 - -140,857,181.32 -128,280,000.00

    1．提取盈余公积 - - - - 12,577,181.32 - -12,577,181.32 -

    2．提取一般风险准备 - - - - - - - -

    3．对股东的分配 - - - - - - -128,280,000.00 -128,280,000.00

    （五）所有者权益内部结转 128,280,000.00 -128,280,000.00 - - - - - -

    1．资本公积转增股本 128,280,000.00 -128,280,000.00 - - - - - -

    2．盈余公积转增股本 - - - - - - - -

    3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - -

    四、本期期末余额 555,880,000.00 694,075,411.33 - - 123,229,626.57 - 506,197,711.70 1,879,382,749.60

    公司法定代表人：孟庆南 主管会计工作负责人：汪青 会计机构负责人： 范志辉武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    30

    编制单位：武汉凡谷电子技术股份有限公司 2008 年1-6 月 单位（人民币）元

    项目 股本 资本公积 减：库专项储盈余公积 一般风险未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 213,800,000.00 1,036,155,411.33 - - 78,491,573.34 - 360,115,232.68 1,688,562,217.35

    加：会计政策变更 - - - - - - - -

    前期差错更正 - - - - - - - -

    二、本年年初余额 213,800,000.00 1,036,155,411.33 - - 78,491,573.34 - 360,115,232.68 1,688,562,217.35

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号

    填列）

    213,800,000.00 -213,800,000.00 - - 11,034,081.08 - 99,306,729.71 110,340,810.79

    （一）净利润 - - - - - - 110,340,810.79 110,340,810.79

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - - - -

    上述（一）和（二）小计 - - - - - - 110,340,810.79 110,340,810.79

    （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - -

    1．所有者投入资本 - - - - - - - -

    2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - -

    （四）利润分配 - - - - 11,034,081.08 - -11,034,081.08 -

    1．提取盈余公积 - - - - 11,034,081.08 - -11,034,081.08 -

    2．提取一般风险准备 - - - - - - - -

    3．对股东的分配 - - - - - - - -

    （五）所有者权益内部结转 213,800,000.00 -213,800,000.00 - - - - - -

    1．资本公积转增股本 213,800,000.00 -213,800,000.00 - - - - - -

    2．盈余公积转增股本 - - - - - - - -

    3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - -

    四、本期期末余额 427,600,000.00 822,355,411.33 - - 89,525,654.42 - 459,421,962.39 1,798,903,028.14

    公司法定代表人：孟庆南 主管会计工作负责人：汪青 会计机构负责人： 范志辉武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    31

    7.3 报表附注

    一、 公司的基本情况

    武汉凡谷电子技术股份有限公司（以下简称 “本公司，包含子公司时简称“本集团”）前身是1989

    年10 月20 日经武汉市工商行政管理局批准成立的武汉凡谷电子技术研究所，成立时注册资本3 万元，

    企业性质为集体企业，1991 年12 月31 日注册资本增加至8.6 万元。1999 年10 月18 日武汉凡谷电子

    技术研究所根据武东集清办[1999]20 号文改制为武汉凡谷电子技术有限责任公司，公司注册资本增加

    到1500 万元。

    公司根据湖北省人民政府《关于同意设立武汉凡谷电子技术股份有限公司的批复》（鄂政股函

    [2002]61 号），由武汉凡谷电子技术有限责任公司整体改制设立为股份有限公司，并以2002 年9 月

    30 日为基准日的评估确认之净资产8227.61 万元中的8000 万元按照1:1 的比例折成股本为8000 万股，

    每股面值人民币1 元。公司于2002 年12 月31 日在武汉市工商行政管理局登记注册，注册资本8000

    万元，企业法人营业执照号为4201002171213，公司法人代表：孟庆南先生；注册地址：洪山区关东

    科技园三号区二号楼。

    股本总额中，孟庆南先生持股3680 万股，占公司股本总额46%；王丽丽女士持股3680 万股，占

    公司股本总额46%；王凯先生持股400 万股，占公司股本总额5%；黄勇先生持股80 万股，占公司股

    本总额1%；左世雄先生持股80 万股，占公司股本总额1%；张建权先生持股80 万股，占公司股本总

    额1%。

    据2003 年8 月26 日临时股东大会决议，张建权先生将其持有的公司股权分别转让给孟庆南先生、

    王丽丽女士各40 万股。据2005 年9 月12 日临时股东大会决议，左世雄先生将其持有的公司股权转

    让给孟凡博先生。两次转让后，公司的股本总额中，孟庆南先生持股3720 万股，占公司股本总额46.5%；

    王丽丽女士持股3720 万股，占公司股本总额46.5%；王凯先生持股400 万股，占公司股本总额5%；

    黄勇先生持股80 万股，占公司股本总额1%；孟凡博先生持股80 万股，占公司股本总额1%。

    公司2006 年11 月16 日第二次临时股东大会，通过股东王丽丽女士、孟庆南先生向孟凡博先生

    转让股权的议案及关于王丽丽女士和孟庆南先生等人向47 名自然人股东转让股权的议案。根据公司

    2007 年2 月8 日2007 年度股东大会决议，公司以2006 年12 月31 日总股本为基数，实施每10 股送

    10 股的利润分配，剩余利润作为未分配利润留存，转增后的股本总额为16000 万元。股本总额中，孟

    庆南先生持股6372 万股，占公司股本总额39.83%；王丽丽女士持股6372 万股，占公司股本总额

    39.83%；孟凡博先生持股1920 万股，占公司股本总额12%；王凯先生持股780 万股，占公司股本总

    额4.87%；黄勇先生持股156 万股，占公司股本总额0.97%；钟伟刚等47 人持股400 万股，占公司股

    本总额2.50%。武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    32

    根据2007 年11 月15 日中国证券监督管理委员会“证监发行字【2007】404 号”文《关于核准武汉

    凡谷电子技术股份有限公司首次公开发行股票的通知》的核准，公司获准向社会公开发售人民币普通

    股股票（A 股）5,380 万股，每股面值人民币1 元。本公司股票于2007 年12 月7 日在深圳证券交易

    所挂牌交易，本次股票发行后的注册资本变更为21,380 万元。

    本公司2008 年4 月16 日根据2007 年度股东大会决议，公司以2007 年12 月31 日总股本21,380

    万股为基数，向全体股东以资本公积金转增股本，每10 股转增10 股，资本公积金转增股本后总股本

    增至42,760 万股。

    本公司2009 年4 月16 日根据2008 年度股东大会决议，公司以2008 年12 月31 日总股本42,760

    万股为基数，向全体股东以资本公积金转增股本，每10 股转增3 股，资本公积金转增股本后总股本

    增至55,588 万股。

    本次资本公积转增股本，信永中和会计师事务所出具了XYZH/2008CDA1022-10《 验资报告 》

    公司于 2009 年6 月1 日完成工商变更登记手续。

    截止2009 年6 月30 日，本公司总股本为55,588 万股，其中有限售条件股份41,498.60 万股，占

    总股本的74.65%；无限售条件股份14,089.40 万股，占总股本的25.35%。

    本公司属于移动通信制造业，公司经营范围：通讯、电子、计算机软件开发、研制、技术服务；

    通讯设备制造；线路安装；仪器仪表、电子元器件、计算机零售兼批发；自营和代理各类商品和技术

    的进出口，但国家限定公司经营或进出口的商品和技术除外。本公司主要产品其中：双工器、滤波器、

    射频子系统。

    本公司的最终控制人是孟庆南先生、王丽丽女士夫妇。

    本公司设立了股东大会、董事会和监事会。公司下设市场部、计划部、研发中心、机械加工部、

    表面处理部、电装部、品质管理部、采购部、仓储部、基建部、财务部、审计部、证券部、人力资源

    部等职能部门。

    二、 财务报表的编制基础

    本集团财务报表以持续经营为基础编制。

    三、 遵循企业会计准则的声明

    本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团的财务状况、经营

    成果和现金流量等有关信息。武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    33

    四、 会计政策、会计估计变更和重要前期差错更正

    本集团本期未发生会计政策、会计估计变更和重要前期差错更正事项。

    五、 重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

    1. 会计年度

    本集团的会计年度为公历1 月1 日至12 月31 日。

    2. 记账本位币

    本集团以人民币为记账本位币。

    3. 记账基础和计价原则

    本集团会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、非同一控制

    下的企业合并、有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币资产等以公允价值入

    账外，均以历史成本为计价原则。

    4. 外币业务核算方法

    外币业务按业务发生当月第一天中国人民银行公布的基准汇率(“基准汇率”)折合为人民币记账。

    于资产负债表报告日以外币为单位的货币性资产及负债按中国人民银行公布的该日基准汇率折算为

    人民币，所产生的折算差额除了和固定资产购建期间因专门外币资金借款产生的汇兑损益按资本化的

    原则处理外，直接计入当期损益。

    5. 现金流量表之现金及现金等价物的确定标准

    本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指

    持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动

    风险很小的投资。

    6. 金融资产和金融负债

    本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、应收武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    34

    款项、持有至到期投资四大类。交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益，可供出售金

    融资产以公允价值计量且其变动计入股东权益，应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。

    金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融

    负债两类。

    7. 应收款项坏账损失核算方法

    （1）应收款项包括应收账款、预付账款和其他应收款。本集团对可能发生的坏账损失采用备抵

    法核算。应收款项以实际发生额减去坏账准备后的净额列示。

    （2）坏账的确认标准：a.债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾

    害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；b.债务单位逾期未履行偿债义务超过3 年；c.其

    他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大

    （3）坏账损失的核算方法：坏账损失采用备抵法核算，期末对于关联方的应收款项和单项金额

    超过500 万元的非关联方应收款项（包括应收账款、预付账款和其他应收款），采用个别法进行减值

    测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值

    损失，计提坏账准备；对于单项金额等于或低于500 万元的非关联方应收款项以及经单独测试后未发

    生减值的非关联方应收款项，按风险类别计提坏账准备，本集团按账龄划分风险类别。根据本集团特

    点，1 年以上的应收款项收回风险较大，因此将单项金额低于500 万元且账龄1 年以上的应收款项归

    入单项金额不重大但风险较大的应收款项。

    应收货款坏账准备按风险组合计提比例如下：

    账龄 计提比例

    3 个月以内 5%

    4 至6 个月 10%

    7 至12 个月 30%

    1－2 年 50%

    2－3 年 80%

    3 年以上 100%

    对其他应收款项坏账准备按风险组合计提比例如下：武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    35

    账龄 计提比例

    1 年以内 10%

    1－2 年 50%

    2－3 年 80%

    3 年以上 100%

    （4）应收账款/票据转让及贴现

    向金融机构转让/贴现不附追索权的应收账款及应收票据，本集团予以终止确认，按交易的款项扣

    除已转销的应收账款及应收票据的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

    8. 存货核算方法

    （1）存货的分类：存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。

    （2）存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，购入和入库按实际成本计价，领用和

    销售原材料以及销售产成品采用加权平均法核算。

    （3）低值易耗品和包装物采用领用时一次性摊销入成本费用。

    （4）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰

    低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或

    销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。产成品及大宗原材料的

    存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅

    材料按类别提取存货跌价准备。

    （5）产成品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的

    估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值

    按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金

    额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持

    有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。

    9. 长期股权投资核算方法

    （1）长期股权投资的计价：武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    36

    长期股权投资通过同一控制下的合并取得的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的

    份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价的现金、转让的非现

    金资产以及所承担的债务账面价值或发行权益性证券价值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积

    不足冲减的，调整留存收益。

    长期股权投资通过非同一控制下的合并取得的，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方

    的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。在合并

    （购买）日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本大于享有被购买单位可辨认净

    资产公允价值份额的差额，在合并财务报表确认为商誉，合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产

    公允价值份额的差额，在合并财务报表确认为当期损益。

    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支

    付的购买价款作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券

    的公允价值作为初始投资成本；以付出的非货币性资产取得的长期股权投资，应当按照付出非货币性

    资产的公允价值作为初始投资成本；长期股权投资通过债务重组方式取得的，以债权转为股权所享有

    股份的公允价值确认为对债务人的初始投资成本；长期股权投资是投资者投入的，以投资合同或协议

    约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为初始

    投资成本。对联营公司或合营公司的投资，若长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资

    单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本，若长期股权投资的初始投

    资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长

    期股权投资的成本。

    （2）长期股权投资的收益确认方法：

    本集团对子公司的投资，是指本集团对其拥有实际控制权的股权投资。对子公司投资，母公司个

    别财务报表采用成本法核算，编制合并报表时按权益法进行调整。

    本集团对合营公司的投资，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活

    动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在的股权投资。对合营投

    资，本集团采用权益法核算。

    本集团对联营公司的投资，是指本集团对其具有重大影响的股权投资。对联营投资，本集团采用

    权益法核算。

    本集团对不具重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，

    采用成本法核算。武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    37

    本集团对不具重大影响，但在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可

    供出售金融资产项目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。

    10. 固定资产计价和折旧方法

    （1）固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：为生产商品、提供劳

    务、出租或经营管理而持有的；使用年限超过一年；单位价值在10,000 元以上。

    （2）固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、仪器仪表、办公设备和其他。

    （3）固定资产的计价：购置或新建固定资产按其成本作为入账价值，其中，外购的固定资产的

    成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可

    直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所

    发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值。

    （4）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产，本集团对所有固定资产计提折

    旧。计提折旧时采用平均年限法，并按其类别估计预计的使用年限和预计净残值计提，根据用途分别

    计入相关资产的成本或当期费用。预计净残值率为0，固定资产类别及估计可使用年限、折旧率如下：

    类别 折旧年限（年） 年折旧率

    房屋建筑物 20-30 3.33%-5%

    机器设备 5 20%

    运输设备 5 20%

    仪器仪表 5 20%

    办公设备和其他 3-5 20%-33.33%

    （5）固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改良支出及装修

    支出等内容，其会计处理方法为：

    1）固定资产日常修理和大修费用发生时直接计入当期费用。

    2）固定资产更新改良支出，当其包含的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠计量时计入固

    定资产价值；同时将被替换资产的账面价值扣除。武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    38

    3）固定资产装修费用，当其包含的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠计量时，在“固定资

    产”内单设明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用直

    线法单独计提折旧。

    （6）本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并

    作适当调整。

    （7）当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。

    固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

    11. 投资性房地产核算方法

    （1）投资性房地产的确认标准：已出租的建筑物；已出租的土地使用权；已出租的投资性房地

    产租赁期届满，因暂时空置但继续用于出租的，仍作为投资性房地产。

    （2）初始计量方法：取得的投资性房地产，按照取得时的成本进行初始计量，外购投资性房地

    产的成本，包括购买价款和可直接归属于该资产的相关税费；自行建造投资性房地产的成本，由建造

    该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其他方式取得的投资性房地产的成本，适

    用相关会计准则的规定确认。

    （3）投资性房地产的后续计量方法：采用成本模式计量，折旧方法采用直线法。

    （4）公司报告期内投资性房地产为出租的房屋，采用成本模式计量，折旧按照使用年限20-30

    年计提折旧。

    12. 在建工程核算方法

    （1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直

    接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费

    用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑

    损益。

    （2）在建工程结转固定资产的标准和时点：本集团建造的固定资产在达到预定可使用状态之日

    起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待

    办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。

    13. 借款费用的会计处理方法武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    39

    （1）借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款(包括专门借款和一般借款)而发生的利息、

    折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。本集团发生的借款费用，属于为

    需要经过较长时间购建的固定资产，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据

    其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列三个条件时，才能开始资本化：

    a、资产支出已经发生；

    b、借款费用已经发生；

    c、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

    （2）借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在

    该资产达到预定可使用状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产的购建活动发生非正常中断，并

    且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重

    新开始；在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发

    生当期直接计入财务费用。

    （3）借款费用资本化金额的计算方法：为购建符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专

    门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性

    投资取得的投资收益后的金额确定。

    为购建符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产

    支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化

    率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    （4）其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    14. 无形资产计价及摊销方法

    （1）无形资产的计价方法：本集团的主要无形资产是土地使用权、软件、专利技术和非专利技

    术等。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，

    按投资合同或协议约定的价值确定实际成本；研发支出于发生时计入当期损益。

    （2）无形资产摊销方法和期限：本集团的土地使用权从可供使用时起，按其剩余出让年限平均

    摊销；本集团购入的软件按预计使用年限5 年摊销。本集团专利技术、非专利技术和其他无形资产按武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    40

    预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按

    其受益对象计入相关资产成本和当期损益。

    （3）研究开发支出的核算方法：本集团发生的研究开发支出，其研究阶段的支出，于发生时计

    入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术），

    并在受益期限内按直线法摊销：

    a）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；b）具有完成该无形资产并使用

    或出售的意图；c）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；d）有足够的技术、

    财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；e）归属于

    该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量；f）该无形资产受益期限在1 年以上。

    由于研发活动的研究阶段与开发阶段难以严格区分，因此本集团研发支出于发生时全部计入生产

    成本，通过销售成本计入当期损益。

    15. 资产减值

    本集团于年末对长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等项目进行检查，当存在下列迹

    象时，表明资产可能发生了减值，本集团将进行减值测试，若该资产的账面价值超过其可收回金额，

    其差额确认为减值损失。资产的可收回金额是指资产的净售价与预期从该资产的持续使用和使用寿命

    结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。

    （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

    （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生

    重大变化，从而对企业产生不利影响。

    （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金

    流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

    （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。

    （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

    （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现

    金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    41

    （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

    16. 职工薪酬

    本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益

    对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期损益。

    职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费

    和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出。

    本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括养老及医疗保险、住房公积金及其

    他社会保障。根据有关规定，保险费及公积金按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提

    取并向劳动和社会保障机构缴纳。

    17. 长期待摊费用摊销方法

    本集团长期待摊费用为已经支出，但受益期限在1 年以上的费用，该等费用在受益期内平均摊销。

    18. 预计负债的核算方法

    （1）确认原则：当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组

    义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：

    1)该义务是本集团承担的现时义务；

    2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；

    3)该义务的金额能够可靠地计量。

    （2）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。

    19. 收入确认方法

    本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，其收入确认原武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    42

    则如下：

    A、销售商品收入的确认原则：

    （1）本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

    （2）本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控

    制；

    （3）收入的金额能够可靠地计量；

    （4）相关的经济利益很可能流入企业；

    （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    本集团国内销售在客户收货并取得相关签认凭证后确认收入。

    本集团具有进出口经营权，出口销售采用离岸价结算，货物已报关、商检后确认收入。

    B、提供劳务收入的确认原则：

    以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本集团，劳务的完成程

    度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收

    入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产

    负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已经发生的成本占估计总成本的比例确

    认。

    C、让渡资产使用权收入的确认原则：

    以与交易相关的经济利益能够流入本集团，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权

    收入的实现。

    20. 政府补助

    政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    43

    按照实际收到的金额计量；对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量。政府补助为

    非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。

    与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与

    收益相关的政府补助，用于补偿本集团以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相

    关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本集团已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

    21. 所得税的会计处理方法

    本集团所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。

    本集团存在可抵扣暂时性差异的，满足下列条件之一者确认为递延所得税资产：

    （1）以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异

    产生的递延所得税资产。

    （2）资产负债表日有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂

    时性差异，确认以前期间未确认的递延所得税资产。

    （3）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，应当以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损

    和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认为递延所得税资产。

    于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适

    用税率计量。

    对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递

    延所得税资产时，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金

    额予以转回。

    22. 利润分配

    本集团实现的净利润按下列顺序分配：

    （1）弥补以前年度亏损；武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    44

    （2）提取法定盈余公积金10%；

    （3）支付普通股股利。

    23. 合并财务报表的编制方法

    （1）合并范围的确定原则：本集团将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报

    表范围。

    （2）合并财务报表所采用的会计方法：本集团合并财务报表是按照财政部2006 年2 月15 日发

    布的《企业会计准则第33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重

    大内部交易和往来业已抵销。

    六、 税项

    本集团适用的主要税种及税率如下：

    1. 企业所得税

    本公司及本公司之子公司武汉德威斯电子技术有限公司分别获取湖北省科学技术厅、湖北省财政

    厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局联合颁发的证书编号为GR200842000106 和

    GR200842000096 号《高新技术企业证书》，认定有效期3 年。根据相关规定，本公司及本公司之子

    公司德威斯自获得高新技术企业认定资格后三年内（含2008 年），所得税按15%的税率征收。

    本公司之子公司咸宁市金湛电子有限公司、鄂州富晶电子技术有限公司、武汉昕泉科技有限公司、

    武汉凡谷电子职业技术学校，自2008 年1 月1 日统一执行《中华人民共和国企业所得税法》，所得税

    率为25%。

    2. 增值税

    本集团商品销售收入适用增值税。其中：内销商品销项税率为17%。

    购买原材料等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税，税率为17%。其中：为出口产品而支付

    的进项税可以申请退税。

    增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。

    3. 营业税武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    45

    本集团租赁收入适用营业税，适用税率5%。

    本公司子公司武汉凡谷电子职业技术学校财税[2006]3 号《关于加强教育劳务营业税征收管理有关

    问题的通知》，对提供学历教育劳务取得的收入，免征营业税；根据《营业税税目注释（试行稿）》（国

    税发[1993]49 号）规定，举办除学历教育外的培训业务属于“其他文化业”，适用于3%的营业税税率。

    4. 城建税及教育费附加

    本集团城建税、教育费附加及堤防维护建设费均以应纳增值税、营业税额为计税依据，除本公司

    子公司鄂州富晶电子技术有限公司城建税适用税率为5%外，适用税率分别为7%、3%和2%。

    5. 房产税

    本集团以房产原值的75%为计税依据，适用税率为1.2%。

    七、 企业合并及合并财务报表

    （一） 重要子公司

    公司名称 注册地 业务性质注册资本 投资金额 持股

    比例

    表决权比

    例

    备

    注

    武汉德威斯电子技

    术有限公司

    武汉市东湖开发区关山二

    路关东科技园5-2 号

    生产 5300万元9301 万元 100% 100% *1

    咸宁市金湛电子有

    限公司

    咸宁市咸安区宝塔镇

    生产 500万元645 万元 100% 100% *2

    鄂州富晶电子技术

    有限公司

    鄂州市华容区华容镇周汤

    村

    生产 25000 万元25000 万元 100% 100% *3

    武汉昕泉科技有限

    公司

    武汉市东湖开发区老武黄

    公路42 号

    生产 5000万元5000 万元 100% 100% *4

    武汉凡谷电子职业

    技术学校

    武汉市洪山区老武黄公路

    42 号

    生产 2000万元2000 万元 100% 100% *5

    *1. 武汉德威斯电子技术有限公司（以下简称“德威斯”）成立于2003 年5 月8 日，注册号为

    4201002176357，法定代表人为王丽丽女士，经营范围：微波和射频器件、部件与系统的开发、研制、

    生产、销售。德威斯注册资本300 万元，公司设立时王丽丽女士出资270 万元，占注册资本的90%，

    王淩女士出资20 万元，占注册资本的6.67%，王莉萍女士出资10 万元，占注册资本的3.33%。

    2006 年11 月16 日经本公司第二次临时股东大会批准，按照德威斯截至2006 年9 月30 日经信

    永中和会计师事务所审计后的净资产1:1 作价，以现金38,404,759.35 元收购王丽丽女士持有对德威斯

    90%的出资，并于2006 年12 月13 日办理了工商变更手续。武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    46

    根据2007 年6 月21 日本公司第二届董事会第二次会议通过的有关决议，公司按照截至2006 年

    12 月31 日经信永中和会计师事务所审计后的净资产1:1 作价，以现金2,867,434.33 元、1,433,717.16

    元分别收购王淩女士、王莉萍女士持有对德威斯6.67%、3.33%的出资，其工商变更手续于2007 年7

    月13 日办理完毕。

    根据公司招股说明书与发行公告有关产能计划，本公司运用募集资金向德威斯增资5000 万元，

    以扩大隔离器的生产能力，注册资本增加至5300 万元，此次增资业经湖北大华会计师事务所于2008

    年7 月7 日以鄂华会事验字[2008]第104 号验资报告审验确认，其工商变更手续于2008 年7 月9 日办

    理完毕。此次工商变更中，企业法人营业执照号变更为420100000094461。

    *2. 咸宁市金湛电子有限公司（以下简称“金湛电子”）由自然人王丽丽女士、王淩女士、王莉萍

    女士、戴方莲女士、李建伟先生共同出资组建，成立于2005 年3 月12 日，注册号为4223002100676，

    法定代表人为王丽丽女士，经营范围：通信产品压铸加工件、通信射频连接器、通信微波隔离器等通

    信配套产品的开发、研制、生产及销售。金湛电子注册资本500 万元，其中王丽丽女士出资400 万元，

    占注册资本的80%，另四位自然人各出资25 万元，分别占注册资本的5%。

    2006 年11 月16 日经本公司第二次临时股东大会批准，按照金湛电子截至2006 年9 月30 日经信

    永中和会计师事务所审计后的净资产1:1 作价，以现金5,650,872.93 元收购王丽丽女士、戴方莲女士、

    李建伟先生分别持有的金湛电子80%、5%、5%的出资，并于2006 年12 月18 日办理了工商变更手续。

    根据2007 年6 月21 日本公司第二届董事会第二次会议通过的有关决议，按照金湛电子截至2006

    年12 月31 日经信永中和会计师事务所审计后的净资产1:1 作价，以现金322,649.61 元、322,649.61

    元分别收购王淩女士、王莉萍女士持有对金湛电子5%、5%的出资，并于2007 年8 月15 日办理了工

    商变更手续。

    *3. 鄂州富晶电子技术有限公司（以下简称“富晶电子”），由本公司与自然人齐洪志先生共同投资

    设立，成立于2006 年11 月16 日，注册资本2000 万元，其中本公司出资1980 万元，占注册资本的

    99%，齐洪志先生出资20 万元，占注册资本的1%。注册号为4207001208590，法定代表人为王丽丽

    女士，经营范围：通信设备制造销售（国家有专项规定需审批的，必须持相关批准文件或许可证经营）。

    本公司对控股子公司富晶电子的投资款采取分两期缴付出资。第一期认缴注册资本990 万元已

    于2006 年11 月8 日之前缴足，并经湖北鄂州融信会计师事务所鄂融会师验字[2006]36 号验资确认。

    根据2007 年7 月2 日本公司第二届董事会第三次会议通过的有关决议，本公司收购富晶电子自

    然人股东齐洪志先生的1%的股权。本公司对子公司富晶电子的第二期投资及股权收购款于2007 年7

    月3 日缴付完毕，并经湖北鄂州融信有限责任会计师事务所鄂融会师验字（2007）32 验资确认，相关

    工商变更手续于2007 年7 月25 日办理完毕。

    根据2008 年1 月5 日第二届董事会第五次会议通过的有关决议，本公司用募集资金1.5 亿元向

    子公司富晶电子增资，注册资本增加到1.7 亿元，用于实施数字移动通信天馈系统一体化加工建设项武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    47

    目，此次增资业经大信会计师事务所于2008 年1 月28 日以大信验字（2008）第0005 号验资报告审

    验确认，其工商变更手续于2008 年2 月25 日办理完毕。

    2009 年4 月24 日第三届董事会第三次会议通过的有关决议，本公司用募集资金0.8 亿元向子公

    司富晶电子增资，注册资本增加到2.5 亿元，用于实施数字移动通信天馈系统一体化加工建设项目，

    此次增资业经湖北中瑞会计师事务所于2009 年5 月15 日以鄂中瑞验字（2009）第0004 号验资报告

    审验确认，其工商变更手续于2009 年6 月22 日办理完毕。

    富晶电子目前部分资产已完工并投入使用。

    *4. 武汉昕泉科技有限公司（以下简称“昕泉科技”），由本公司独家投资设立，成立于2008 年

    3 月19 日，注册资本5000 万元。注册号为420100000061559，法定代表人为王丽丽女士，经营范围：

    电子元器件的研究、开发，机械生产、加工及销售，对高科技项目的投资。本公司对昕泉科技出资业

    经湖北大华会计师事务所于2008 年3 月12 日以鄂华会事验字（2008）第32 号验资报告审验确认。

    昕泉科技目前尚处于建设期。

    *5. 武汉凡谷电子职业技术学校（以下简称“职业技校”），系经湖北省教育厅鄂政教发函[2008]13

    号《关于同意设立武汉凡谷电子职业技术学校的批复》核准，由本公司以自有资金2000 万元人民币

    独家出资设立，业已取得湖北省教育厅颁发的《中华人民共和国民办学校办学许可证》（教民

    4201110000001 号）；并于2008 年5 月11 日经湖北省民政厅以鄂民非登[2008]第8 号办理民办非企

    业单位法人登记，登记证号鄂民证字第0010066。业务范围：民办中等职业教育。本公司对职业技校

    出资业经武汉久天会计师事务所于2008 年4 月30 日以武久专审字[2008]012 号验资报告审验确认。

    （二） 本期企业合并

    本期本集团未发生因企业合并导致增加和减少子公司情况。

    八、 合并财务报表主要项目注释

    下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“期初”系指2008 年12 月31 日，“期末”系指2009

    年6 月30 日，“本年”系指2009 年1 月1 日至6 月30 日，“上年” 系指2008 年1 月1 日至6 月30 日，

    货币单位为人民币元。武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    48

    1. 货币资金

    期末金额 期初金额

    项目

    原币

    折算汇

    率

    折合人民币 原币

    折算汇

    率

    折合人民币

    库存现金 206,719.75 150,416.40

    人民币 - - 206,719.75 - - 149,721.42

    韩国元 - - - - - -

    英镑 - 15.82 9.8798 156.30

    丹麦克郎 - 346.50 1.1563 400.65

    美元 - - - -

    欧元 - 14.29 9.6591 138.03

    银行存款 1,222,070,509.10 - - 889,022,393.77

    人民币 1,220,085,786.19 - - 886,994,691.67

    美元 176,452.09 6.8319 1,205,503.04 37,547.48 6.8346 256,622.01

    欧元 80,825.23 9.6408 779,219.88 183,358.51 9.6591 1,771,080.09

    其他货币资金 - - 45,175,015.50 - - 17,929,616.17

    人民币 - - 45,175,015.50 - - 17,929,616.17

    合计 - - 1,267,452,244.35 - - 907,102,426.33

    本集团货币资金年末余额中无因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款

    项，发行A 股募集资金专户存放的款项为57,424.02 万元。

    2. 应收票据

    （1） 应收票据种类

    票据种类 期末金额 期初金额

    银行承兑汇票 54,771,006.84 219,471,527.05

    商业承兑汇票 - 782,000.00

    合计 54,771,006.84 220,253,527.05

    本集团应收票据期末余额中无质押和逾期的票据。

    期末应收票据减少主要系票据到期。

    3. 应收账款武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    49

    （1） 应收账款账龄

    期末金额 期初金额

    项目

    金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备

    3 个月以下 319,885,120.06 92.59 19,284,989.85 417,843,399.46 96.12 20,999,820.56

    4-6 个月 14,106,449.21 4.08 1,354,309.25 10,244,626.84 2.36 1,079,004.76

    7 个月-1 年 8,506,105.40 2.46 2,463,777.58 4,260,375.67 0.98 1,278,112.70

    1－2 年 1,701,350.19 0.49 850,880.04 1,087,182.30 0.25 543,591.15

    2－3 年 31,537.85 0.01 25,230.28 70,697.98 0.02 56,558.39

    3 年以上 1,242,959.54 0.36 1,242,959.54 1,184,559.54 0.27 1,184,559.54

    合计 345,473,522.25 100.00 25,222,146.54 434,690,841.79 100.00 25,141,647.10

    （2） 应收账款风险分类

    期末金额 期初金额

    项目 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）

    单项金额重大

    的应收账款

    335,322,394.82 97.06 20,259,369.24 80.32 421,404,135.49 96.94 22,540,128.76 89.65

    单项金额不重

    大但按信用风

    险特征组合后

    该组合的风险

    较大的应收账

    款

    2,975,847.58 0.86 2,119,069.86 8.41 2,012,901.48 0.46 1,619,440.04 6.44

    其他单项金额

    不重大的应收

    账款

    7,175,279.85 2.08 2,843,707.44 11.27 11,273,804.82 2.59 982,078.30 3.91

    合计 345,473,522.25 100.00 25,222,146.54 100.00 434,690,841.79 100.00 25,141,647.10 100.00

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    期末金额 期初金额

    项目 金额 比例

    （%）

    坏账准备 金额 比例

    （%）

    坏账准备

    1－2 年 1,701,350.19 57.17 850,880.04 759,310.18 37.72 379,655.09

    2－3 年 31,537.85 1.06 25,230.28 69,031.76 3.43 55,225.41

    3 年以上 1,242,959.54 41.77 1,242,959.54 1,184,559.54 58.85 1,184,559.54

    合计 2,975,847.58 100.00 2,119,069.86 2,012,901.48 100.00 1,619,440.04武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    50

    （3） 期末应收账款余额减少的主要原因是收到货款。

    （4） 期末应收账款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

    （5） 期末余额中前五名欠款单位欠款337,087,680.61 元，占应收账款总额的97.57%。

    （6） 期末余额中应收关联方款项合计1,558,466.74 元，占应收账款总额的0.45%。

    关联方名称 金额 比例

    武汉正维电子技术有限公司 1,558,466.74 0.45%

    （7） 应收账款中外币余额

    期末金额 期初金额

    币种

    外币金额 汇率 折算人民币外币金额汇率 折算人民币

    美元 2,047,363.95 6.8319 13,988,265.57 2,886,697.25 6.8346 19,729,980.30

    欧元 5,890,673.42 9.6408 56,790,794.27 327,137.42 9.6591 3,159,820.34

    合计 70,779,059.84 22,889,800.64

    4. 预付款项

    期末金额 期初金额

    项目

    金额 比例（%） 金额 比例（%）

    1 年以内 34,184,201.50 63.28 38,654,548.25 71.22

    1－2 年 4,789,121.43 8.86 616,721.79 1.14

    2－3 年 15,050,000.00 27.86 15,000,000.00 27.64

    3 年以上

    合计 54,023,322.93 100.00 54,271,270.04 100.00%

    （1） 账龄超过1 年的预付款项，主要系预付土地款1,500 万元。

    （2） 期末余额中前五名欠款单位欠款34,103,402.89 元，占预付账款总额的63.13%。

    （3） 期末预付账款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

    5. 应收利息武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    51

    项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额

    定期存款利息 18,345,825.59 18,160,943.40 184,882.19

    合计 18,345,825.59 18,160,943.40 184,882.19

    期末应收利息减少主要系收到到期利息。

    6. 其他应收款

    （1） 其他应收款账龄

    期末金额 期初金额

    项目

    金额

    比例

    （%）

    坏账准备金额

    比例

    （%）

    坏账准备

    1 年以内 2,740,820.81 68.01 90,555.73 2,277,312.77 75.40 190,460.32

    1－2 年 648,505.20 16.09 321,752.60 187,717.62 6.22 91,123.67

    2－3 年 91,017.62 2.26 49,182.40 335,226.02 11.10 143,382.48

    3 年以上 549,741.01 13.64 369,893.81 219,914.99 7.28 162,814.45

    合计 4,030,084.64 100.00 831,384.54 3,020,171.40 100.00 587,780.92

    （2） 其他应收款风险分类

    期末金额 期初金额

    项目

    金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备

    单项金额重大的其他

    应收款

    单项金额不重大但按

    信用风险特征组合后

    该组合的风险较大的

    其他应收款

    1,289,353.83 31.99 740,828.81 742,858.63 24.60 397,320.60

    其他单项金额不重大

    的其他应收款

    2,740,730.81 68.01 90,555.73 2,277,312.77 75.40 190,460.32

    合计 4,030,084.64 100.00 831,384.54 3,020,171.40 100.00 587,780.92

    （3） 期末余额中前五名欠款单位欠款782,716.27 元，占其他应收款总额的19.42%。

    （4） 期末其他应收款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

    7. 存货及跌价准备武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    52

    （1） 存货的类别

    项目 期末金额期初金额

    在途物资 215,356.20 215,356.20

    原材料 31,068,544.54 49,388,190.32

    在产品 18,030,573.13 21,876,496.88

    库存商品 67,219,472.07 55,634,688.07

    低值易耗品 286,165.79 338,615.79

    自制半成品 6,009,537.49 8,847,529.21

    合计 122,829,649.22 136,300,876.47

    （2） 存货的跌价准备

    本期减少

    项目 期初金额 本期增加

    转回 其他转出

    期末金额

    原材料 8,024,167.15 1,438,280.18 84,149.91 9,378,297.42

    库存商品 4,818,328.40 2,351,687.40 1,392,393.64 5,777,622.16

    合计 12,842,495.55 3,789,967.58 84,149.91 1,392,393.64 15,155,919.58

    存货跌价准备的计提方法参见本附注五.8。

    8. 投资性房地产

    本集团采用成本模式计量投资性房地产。

    项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额

    原价

    房屋建筑物 9,020,291.60 9,020,291.60

    累计折旧和累计摊销

    房屋建筑物 3,881,905.71 214,118.10 4,096,023.81

    减值准备

    房屋建筑物

    账面价值

    房屋建筑物 5,138,385.89 214,118.10 4,924,267.79武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    53

    9. 固定资产

    （1） 固定资产明细表

    项目 期初金额 本期增加本期减少 期末金额

    原价

    房屋建筑物 72,106,838.99 83,777,205.79 - 155,884,044.78

    机器设备 259,428,549.67 16,597,534.86 1,000,293.62 275,025,790.91

    仪器仪表 167,806,737.01 3,342,601.00 - 171,149,338.01

    运输设备 8,027,610.48 1,047,561.97 - 9,075,172.45

    办公设备 13,319,041.22 724,296.70 - 14,043,337.92

    合计 520,688,777.37 105,489,200.32 1,000,293.62 625,177,684.07

    累计折旧

    房屋建筑物 9,384,293.98 4,274,815.49 - 13,659,109.47

    机器设备 124,103,412.14 19,901,034.79 1,000,293.62 143,004,153.31

    仪器仪表 80,150,978.42 19,735,291.31 - 99,886,269.73

    运输设备 5,336,710.98 486,819.89 - 5,823,530.87

    办公设备 8,160,025.75 1,125,239.44 - 9,285,265.19

    合计 227,135,421.27 45,523,200.92 1,000,293.62 271,658,328.57

    减值准备

    房屋建筑物

    机器设备

    仪器仪表

    运输设备

    办公设备

    合计

    账面价值

    房屋建筑物 62,722,545.01 79,502,390.30 - 142,224,935.31

    机器设备 135,325,137.53 -3,303,499.93 - 132,021,637.60

    仪器仪表 87,655,758.59 -16,392,690.31 - 71,263,068.28

    运输设备 2,690,899.50 560,742.08 - 3,251,641.58

    办公设备 5,159,015.47 -400,942.74 - 4,758,072.73

    合计 293,553,356.10 59,965,999.40 - 353,519,355.50武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    54

    （1） 本年已提足折旧仍在使用的固定资产原值为78,550,319.92 元。

    （2） 本年增加的固定资产中，其中由在建工程转入的金额为92,538,289.32 元。

    （3） 经检查，未发现本集团的固定资产存在减值迹象，故未计提减值准备。

    10. 在建工程

    （1） 在建工程明细表

    工程项目

    工程预算

    (万元)

    期初金额 本期增加 本期转固

    其他

    减少

    期末金额 资金来源

    投入占预

    算比

    藏龙岛工业园二期 6,898.35 52,617,942.01 15,204,810.46 66,212,975.70 1,609,776.77 募集资金 96.44%

    流芳凡谷工业园电装大

    楼

    3,369.45 25,171,932.15 6,624,050.79 25,221,648.10 6,574,334.84 募集资金 79.32%

    研发中心项目 3,169.63 1,050,607.32 50.607.32 1,000,000.00

    自有资金55 万

    募集资金45 万

    3.31%

    数字移动通信隔离器模

    块产业化项目

    5,847.66 1,722,147.00 8,494,746.30 10,216,893.30 募集资金 17.47%

    数字移动通信天馈系统

    一体化加工扩建项目

    23,194.86 25,242,169.74 16,610,859.93 - 41,853,029.67 募集资金 18.04%

    微型门卫室

    54,173.51 128,955.29 183,128.80

    微型锅炉房 577,325.66 292,603.74 869,929.40

    合计 42,479.95 106,436,297.39 47,356,026.51 92,538,289.32 61,254,034.58

    其中：借款费用资本化

    金额

    本集团不存在需要计提减值准备的在建工程项目。

    11. 无形资产

    （1） 无形资产

    项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额

    原价

    土地使用权 110,106,932.76 - 110,106,932.76

    软件 705,000.00 - 705,000.00武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    55

    知识产权 800,000.00 - 800,000.00

    专利技术 100,000.00 - 100,000.00

    合计 111,711,932.76 - 111,711,932.76

    累计摊销

    土地使用权 9,245,233.22 1,056,400.63 10,301,633.85

    软件 18,627.36 79,289.33 97,916.69

    知识产权 160,000.08 40,000.02 200,000.10

    专利技术 8,333.34 16,666.68 25,000.02

    合计 9,432,194.00 1,192,356.66 10,624,550.66

    减值准备

    土地使用权

    软件

    知识产权

    专利技术

    合计

    账面价值

    土地使用权 100,861,699.54 -1,056,400.63 99,805,298.91

    软件 686,372.64 -79,289.33 607,083.31

    知识产权 639,999.92 -40,000.02 599,999.90

    专利技术 91,666.66 -16,666.68 74,999.98

    合计 102,279,738.76 -1,192,356.66 101,087,382.10

    12. 递延所得税资产和递延所得税负债

    （1） 已确认递延所得税资产和递延所得税负债

    项目 期末金额 期初金额

    一、递延所得税资产

    可抵扣暂时性差异之所得税资产 16,376,314.43 15,212,634.53

    二、递延所得税负债

    应纳税暂时性差异之所得税负债 3,889,728.39 6,759,623.62

    （2）暂时性差异

    一、可抵扣暂时性差异项目 期末金额 期初金额

    坏账准备 26,051,836.08 25,727,733.02武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    56

    存货跌价准备 15,155,919.58 12,842,495.55

    固定资产折旧 64,625,249.01 59,277,556.99

    开办费 1,114,030.44 1,250,442.32

    合计 106,947,035.11 99,098,227.88

    二、应纳税暂时性差异项目

    资产评估增值 25,746,640.36 26,035,515.47

    应收利息 184,882.19 18,345,825.61

    合计 25,931,522.55 44,381,341.08

    13. 资产减值准备明细表

    本期减少

    项目 期初金额 本期计提 其他

    转回

    转出

    期末金额

    坏账减值准备 25,729,428.02 324,103.06 26,053,531.08

    存货减值准备 12,842,495.55 3,789,967.58 84,149.91 1,392,393.64 15,155,919.59

    合计 38,571,923.57 4,114,070.64 84,149.91 1,392,393.64 41,209,450.66

    14. 短期借款

    短期借款期末金额50,000,000.00 元系人民币保证借款。

    15. 应付票据

    票据种类 期末金额期初金额

    银行承兑汇票 76,411,547.41 54,007,919.22

    商业承兑汇票

    合 计 76,411,547.41 54,007,919.22

    应付票据增加系加大票据结算方式。

    16. 应付账款

    （1） 应付账款

    项目 期末金额期初金额

    合计 198,084,933.78 163,800,339.83武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    57

    其中：1 年以上 20,627,697.83 56,635,718.55

    （2） 账龄超过1 年的应付账款主要为应付工程及设备款项。

    （3） 期末应付账款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

    17. 预收款项

    期末预收款项154,516.40 元，不含预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

    18. 应付职工薪酬

    项目 期初金额 本期增加额 本期支付额 期末金额

    工资(含奖金、津贴和补贴) 41,216,994.65 112,335,665.98 103,675,913.21 49,876,747.42

    职工福利费 12,320,066.46 8,919,211.29 7,306,505.89 13,932,771.86

    社会保险费 4,945,709.12 16,153,929.61 15,258,234.99 5,841,403.74

    其中：1.医疗保险费 70,907.31 3,958,040.34 3,645,950.47 382,997.18

    2.基本养老保险费 4,673,439.03 10,926,540.68 10,525,635.23 5,074,344.48

    3.失业保险费 88,462.14 785,187.78 661,997.80 211,652.12

    4.工伤保险费 96,787.46 213,078.91 212,534.17 97,332.20

    5.生育保险费 16,113.18 271,081.90 212,117.32 75,077.76

    住房公积金 3,234,864.60 2,359,562.00 875,302.60

    工会经费和职工教育经费 8,715,931.31 1,228,260.05 333,483.14 9,610,708.22

    合计 67,198,701.54 141,871,931.53 128,933,699.23 80,136,933.84

    期末应付工资系已提取尚未发放的2009 年7 月工资及2009 年度绩效工资；应付职工福利费余额

    系2007 年1 月1 日确认，截至2009 年6 月30 日尚未支付完的住房补助计划。

    期末应付职工薪酬增加主要系本集团规模扩大职工人数增加及工资标准提高所致。

    19. 应交税费

    税种 适用税率 期末金额期初金额

    增值税 17% 86,137.35 13,286,950.52

    城市维护建设税 5%、7% 422,162.80 1,000,841.32

    企业所得税 15%、25% 12,132,969.06 -4,961,347.48武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    58

    个人所得税 4,049,626.00 165,322.02

    房产税 1.2% 8,078.75 28,790.10

    土地使用税 178,634.19 129,903.20

    印花税 349,158.07 1,103,647.77

    教育费附加 3% 184,982.62 429,991.21

    堤防建设维护费 2% 123,321.74 286,660.80

    地方教育发展费 1‰ 154,123.21 206,480.74

    平抑副食品价格基金 1‰ 147,005.05 179,447.87

    营业税 3%、5% 3,366.14 4,503.42

    合计 17,839,564.98 11,861,191.49

    企业所得税期末余额较大系尚未预缴的企业所得税。

    20. 其他应付款

    （1） 其他应付款

    项目 期末金额期初金额

    合计 19,317,907.85 11,741,514.64

    其中：1 年以上 1,815,124.16 3,914,935.68

    （2） 账龄超过1 年的应付账款主要为应付工程及设备款项。

    （3） 期末其他应付款中应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项为25,329.63

    元。

    21. 股本

    期初金额 本期变动 期末金额

    股东名称/类别

    金额（万元） 比例（%） 送股（万元） 小计（万元） 金额（万元） 比例（%）

    有限售条件股

    份：

    境内自然人持股 31,922.00 74.65 9,576.60 9,576.60 41,498.60 74.65

    无限售条件股

    份：

    人民币普通股 10,838.00 25.35 3,251.40 3,251.40 14,089.40 25.35武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    59

    股份总额 42,760.00 100.00 12,828.00 12,828.00 55,588.00 100.00

    本公司公开发行A 股增加股本5380 万元已于2007 年11 月29 日业经信永中和会计师事务所验证

    （XYZH/2007CDA1005-1），并于2008 年1 月28 日办理完毕工商变更手续。

    根据本公司2008 年4 月16 日2007 年度股东大会决议，本公司以2007 年12 月31 日总股本21,380

    万股为基数，向全体股东以资本公积金转增股本，每10 股转增10 股。资本公积金转增股本后本公司

    总股本增至42,760 万股。此次转增于2008 年4 月25 日业经信永中和会计师事务所以

    XYZH/2007CDA1021-8 号《验资报告》验证确认，并于2008 年5 月16 日办理完毕工商变更手续。

    本公司2009 年4 月16 日根据2008 年度股东大会决议，公司以2008 年12 月31 日总股本42,760

    万股为基数，向全体股东以资本公积金转增股本，每10 股转增3 股，资本公积金转增股本后总股本

    增至55,588 万股。此次转增于2009 年4 月30 日信永中和会计师事务所出具了XYZH/2008CDA1022-10

    《 验资报告 》验证确认，公司于 2009 年6 月1 日完成工商变更登记手续。

    22. 资本公积

    项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额

    股本溢价 819,591,352.00 128,280,000.00 691,311,352.00

    原制度资本公积转入 2,764,059.33 2,764,059.33

    合计 822,355,411.33 128,280,000.00 694,075,411.33

    股本溢价本期减少原因系以资本公积金转增股本。

    23. 盈余公积

    项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额

    法定盈余公积 110,652,445.25 12,577,181.32 123,229,626.57

    合计 110,652,445.25 12,577,181.32 123,229,626.57

    根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议，本公司按年度净利润的10%提取

    法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经

    批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。除了用于弥补亏损外，法定盈余公积金于转增股本后，其余

    额不得少于转增前股本的25%。本公司2009 年1-6 月按净利润的10%提取法定盈余公积金

    12,577,181.32 元(2008 年1-6 月：按净利润10%提取法定盈余公积金11,034,081.08 元)。

    24. 未分配利润

    项目 金额提取或分配比例

    上年年末金额 531,921,770.32武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    60

    本年年初金额 531,921,770.32

    加：本年净利润 135,279,297.64

    减：提取法定盈余公积 12,577,181.32 10%

    应付普通股股利 128,280,000.00

    本年年末金额 526,343,886.64

    其中：拟分配现金股利 138,970,000.00

    根据本公司2009 年4 月16 日股东大会批准通过2008 年度利润分配预案，本公司以2008 年12

    月31 日总股本427,600,000.00 股为基数，已向全体股东按每10 股派发了3.00 元(含税)现金红利，共

    计128,280,000.00 元。

    25. 营业收入、营业成本

    （1） 营业收入

    项目 本期金额上期金额

    主营业务收入 701,600,345.75 582,785,192.72

    其他业务收入 2,760,938.06 5,339,036.98

    合计 704,361,283.81 588,124,229.70

    前5 名客户销售额 608,790,976.06 547,793,610.55

    所占比例 86.43% 93.14%

    主营业务成本 514,693,921.61 415,633,841.29

    其他业务成本 264,613.05 2,254,634.74

    合计 514,958,534.66 417,888,476.03

    （2） 主营业务—按产品分类

    本期金额 上期金额

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    双工器 432,087,179.26 311,803,166.94 302,216,227.46 225,681,008.87

    滤波器 63,992,674.97 40,065,410.51 20,213,515.99 11,978,844.58

    射频子系统 154,316,872.61 122,467,835.65 250,179,519.87 172,387,310.68

    其他 51,203,618.91 40,357,508.51 10,175,929.40 5,586,677.17

    合计 701,600,345.75 514,693,921.61 582,785,192.72 415,633,841.29武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    61

    （3） 主营业务—按地区分类

    本期金额 上期金额

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    国内 617,978,405.13 452,480,489.50 390,748,961.87 291,469,302.02

    国外 83,621,940.62 62,213,432.11 192,036,230.85 124,164,539.27

    合计 701,600,345.75 514,693,921.61 582,785,192.72 415,633,841.29

    26. 营业税金及附加

    项目 计缴比例（%） 本期金额 上期金额

    城市维护建设税 5%、7% 3,697,290.28 1,006,218.33

    教育费附加 3% 1,596,659.12 431,236.43

    堤防维护建设费 2% 1,064,439.43 287,490.94

    地方教育经费 1‰ 868,158.64 678,001.22

    平抑副食品价格基金 1‰ 834,303.13 594,843.26

    营业税 3%、5% 20,196.85 20,196.86

    其他 48,472.49 48,472.48

    合 计 8,129,519.94 3,066,459.52

    27. 销售费用

    项目 本期金额上期金额

    运杂费 2,752,056.64 1,472,080.94

    职工薪酬 2,212,539.22 1,071,081.35

    差旅费 1,034,454.44 642,271.90

    办公费 256,153.71 105,189.28

    其他 674,749.16 517,522.53

    合计 6,929,953.17 3,808,146.00

    28. 管理费用

    项目 本期金额上期金额

    职工薪酬 8,375,931.67 5,425,652.60

    税金 1,685,567.59 1,822,520.25

    折旧及摊销 1,723,937.52 1,317,281.58

    咨询费 896,058.40 1,947,714.67武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    62

    业务费 754,835.10 1,718,142.64

    办公费 619,458.13 813,489.52

    差旅费 248,834.40 728,103.43

    其他 3,653,504.88 411,595.94

    合计 17,958,,127.69 14,184,500.63

    29. 财务费用

    项目 本期金额 上期金额

    利息支出 919,945.50 5,463,639.40

    减：利息收入 5,351,479.79 5,916,527.89

    加：汇兑损失 -2,344,820.56 2,008,392.83

    加：其他支出 642,107.74 53,339.59

    合计 -6,134,247.11 1,608,843.93

    本期利息支出减少主要系减少贴现支出；本期汇兑收益金额较大的主要系汇率变动所致。

    30. 资产减值损失

    项目 本期金额上期金额

    坏账损失 324,103.06 1,919,647.27

    存货跌价损失 2,313,424.03 5,410,943.99

    合计 2,637,527.09 7,330,591.26

    31. 营业外收入

    （1） 营业外收入

    项目 本期金额上期金额

    政府补助 1,100,000.00 7,650,000.00

    其他 98,347.49 248,202.62

    合计 1,198,347.49 7,898,202.62

    （2） 政府补助武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    63

    项目 本期金额 来源和依据 批准机关

    奖励基金 500,000.00 鄂财商发【2008】107 号武汉市商务局

    奖励基金 500,000.00 武新管经发【2009】6 号

    东湖新技术开发区

    管委会

    创新基金 100,000.00 武政【2009】10 号 武汉市经济委员会

    合计 1,100,000.00

    32. 营业外支出

    项目 本期金额 上期金额

    对外捐赠 92,800.00 1,494,980.00

    其他 7,881.90 196,371.00

    合计 100,681.90 1,691,351.00

    33. 所得税费用

    （1） 所得税费用

    项目 本期金额上期金额

    当期所得税 23,994,020.99 36,969,793.86

    递延所得税 1,706,215.33 -2,651,078.54

    合计 25,700,236.32 34,318,715.32

    （2） 当期所得税

    项目 金额

    本年合计利润总额 160,979,533.96

    加：纳税调整增加额 26,433,672.76

    减：纳税调整减少额

    本年应纳税所得额 187,413,206.42

    适用所得税税率 15%-25%

    本年应纳所得税额 28,427,072.90

    减：减免所得税额

    减：抵免所得税额 4,433,051.91

    当期所得税 23,994,020.99武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    64

    纳税调整增加额主要系折旧差异和提取的减值准备。抵免所得税额主要系上期多交所得税额。

    34. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    项目 序号 本期金额 上期金额

    归属于母公司股东的净利润 1 135,279,297.64 112,125,348.63

    归属于母公司的非经常性损益 2 942,356.99 8,958,894.84

    归属于母公司股东、扣除非经常性损益

    后的净利润

    3=1-2

    134,336,940.65 103,166,453.79

    期初股份总数 4 427,600,000.00 213,800,000.00

    公积金转增股本或股票股利分配等增

    加股份数（Ⅰ）

    5

    128,280,000.00 342,080,000.00

    发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 6 -

    增加股份（Ⅱ）下一月份起至报告期期

    末的月份数

    7

    -

    报告期因回购或缩股等减少股份数 8

    减少股份下一月份起至报告期期末的

    月份数

    9

    报告期月份数 10

    发行在外的普通股加权平均数 11=4+5+6×7÷10

    -8×9÷10

    555,880,000.00 555,880,000.00

    基本每股收益（Ⅰ） 12=1÷11 0.24 0.20

    基本每股收益（Ⅱ） 13=3÷11 0.24 0.19

    已确认为费用的稀释性潜在普通股利

    息

    14

    转换费用 15

    所得税率 16

    认股权证、期权行权增加股份数 17

    稀释每股收益（Ⅰ） 18=[1+(14-15)×(1-16

    )]÷(11+17)

    0.24 0.20

    稀释每股收益（Ⅱ） 19=[3+(14-15)×(1-16

    )]÷(11+17)

    0.24 0.19

    本公司2009 年4 月向全体股东以资本公积金转增股本12,828 万股，用于转增股本的资本公积系

    2007 年11 月发行A 股的溢价（2007 年年初资本公积余额为274 万元），因此在计算普通股加权平均

    数时该资本公积转增的股本视同从2007 年11 月发股日开始增加。武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    65

    上表中上期发行在外的普通股加权平均数555,880,000.00=期初股份总数213,800,000.00+公积金

    转增股本或股票股利分配等增加股份数（Ⅰ）213,800,000.00*0.3*2+2008 年1-6 月资本公积转赠股本

    增加股份数（Ⅱ）213,800,000.00。

    35. 现金流量表

    （1） 列示于现金流量表的现金和现金等价物包括：

    项目 本期金额上期金额

    货币资金余额 1,267,452,244.35 1,080,734,122.07

    减：拟存放到期的到期日在3 个月以上的定期存款450,000,000.00 555,000,000.00

    减：保证金存款 51,737,927.25 12,514,433.98

    加：现金等价物余额 -

    现金及现金等价物余额 765,714,317.10 513,219,688.09

    减：期初现金及现金等价物余额 776,407,810.16 1,206,394,526.77

    现金及现金等价物净增加额 -10,693,493.06 -693,174,838.68

    （2） 收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金

    1） 收到的其他与经营活动有关的现金

    项目 本期金额上期金额

    保证金存款 - 11,177,058.66

    政府补助 1,100,000.00 7,650,000.00

    银行存款利息收入 5,351,479.79 5,916,527.89

    其他 2,460,672.20 68,475.70

    定期利息 18,160,943.40

    合 计 27,073,095.39 24,812,062.25

    2） 收到的其他与投资活动有关的现金

    项目 本期金额上期金额

    不拟随时动用三个月以上定期存款 112,567,000.00 -

    合计 112,567,000.00 -武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    66

    3） 支付的其他与经营活动有关的现金

    项目 本期金额上期金额

    往来款 3,679,165.34

    咨询费 896,058.40 1,947,714.67

    运杂费 2,898,723.80 1,547,662.67

    业务宣传费 531,391.70 1,395,467.32

    捐赠 93,912.38 1,494,980.00

    差旅费 1,283,288.84 1,368,914.93

    业务招待费 805,318.61 740,314.59

    办公费 875,611.84 294,627.20

    董事会费 150,000.00 150,000.00

    其他 622,765.27 522,526.05

    合计 8,157,070.84 13,141,372.77

    4） 支付的其他与投资活动有关的现金

    项目 本期金额上期金额

    不拟随时动用三个月以上定期存款 450,000,000.00 555,000,000.00

    合计 450,000,000.00 555,000,000.00

    （3） 合并现金流量表补充资料

    项目 本期金额 上期金额

    1.将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 135,279,297.64 112,125,348.63

    加：资产减值准备 2,637,527.09 7,330,591.26

    固定资产折旧 45,327,415.13 31,522,628.63

    无形资产摊销 1,192,356.66 1,024,220.34

    长期待摊费用摊销 112,207.48

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收

    益以“-”填列）

    6,769.52

    固定资产报废损失（收益以“-”填列）

    公允价值变动损益（收益以“-”填列）

    财务费用（收益以“-”填列） 919,945.50 983,967.50武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    67

    投资损失（收益以“-”填列） -

    递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -1,163,679.90 -2,828,954.07

    递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） -2,869,895.23 -43,331.25

    存货的减少（增加以“-”填列） 13,471,227.25 -25,442,793.00

    经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 221,504,985.91 -24,848,057.54

    经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 92,882,497.13 -46,239,757.16

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 509,300,654.18 53,583,863.34

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债

    融资租入固定资产

    3.现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 765,714,317.10 513,219,688.09

    减：现金的期初余额 776,407,810.16 1,206,394,526.77

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 -10,693,493.06 -693,174,838.68

    九、 母公司财务报表主要项目注释

    1. 应收账款

    （1） 应收账款账龄

    期末金额 期初金额

    项目

    金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备

    3 个月以下 317,170,189.49 92.63 19,007,835.19 411,001,840.38 96.29 20,608,248.79

    4-6 个月 13,919,073.44 4.07 1,335,571.67 9,239,528.46 2.16 1,066,215.27

    7 个月-1 年 8,331,777.10 2.43 2,411,479.09 4,260,375.67 1.00 1,278,112.71

    1－2 年 1,698,039.83 0.05 849,224.86 1,087,182.30 0.25 543,591.15

    2－3 年 30,337.85 0.01 24,270.28 69,497.98 0.02 55,598.38

    3 年以上 1,242,959.54 0.36 1,242,959.54 1,184,559.54 0.28 1,184,559.54武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    68

    合计 342,392,377.25 100.00 24,871,340.63 426,842,984.33 100.00 24,736,325.84

    （2） 应收账款风险分类

    期末金额 期初金额

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    项目

    金额 比例

    （%）

    金额 比例

    （%）

    金额 比例

    （%）

    金额 比例

    （%）

    单项金额重大的

    应收账款

    332,245,760.48 97.03 19,911,178.51 80.06 415,747,185.77 97.40 22,200,398.70 51.48

    单项金额不重大

    但按信用风险特

    征组合后该组合

    的风险较大的应

    收账款

    2,971,337.22 0.87 2,116,454.68 8.51 2,011,701.48 0.47 1,618,480.04 9.08

    其他单项金额不

    重大的应收账款

    7,175,279.85 2.10 2,843,,707.44 11.43 9,084,097.08 2.13 917,447.10 3.71

    合计 342,392,377.55 100.00 24,871,340.63 100.00 426,842,984.33 100.00 24,736,325.84 100.00

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    期末金额 期初金额

    项目

    金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备

    1－2 年 1,698,039.83 57.15 849,224.86 759,310.18 37.75 379,655.09

    2－3 年 30,337.85 1.02 24,270.28 67,831.76 3.37 54,265.41

    3 年以上 1,242,959.54 41.83 1,242,959.54 1,184,559.54 58.88 1,184,559.54

    合计 2,971,337.22 100.00 2,116,454.68 2,011,701.48 100.00 1,618,480.04

    （3） 期末余额中应收关联方款项合计902,377.84 元，占应收账款总额的0.26%。

    关联方名称 金额 比例

    武汉正维电子技术有限公司 902,377.84 0.26%

    （4） 年末余额中前五名欠款单位欠款332,245,760.48 元，占应收账款总额的97.04%。

    （5） 应收账款中外币余额武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    69

    期末金额 期初金额

    币种

    外币金额 汇率 折算人民币外币金额汇率 折算人民币

    美元 2,047,363.95 6.8329 13,988,265.57 2,886,697.25 6.8346 19,729,980.30

    欧元 5,890,673.42 9.6408 56,790,794.27 327,137.42 9.6591 3,159,820.34

    合计 70,779,059.84 22,889,800.64

    2. 其他应收款

    （1） 其他应收款账龄

    期末金额 期初金额

    项目

    金额 比例（%） 坏账准备金额 比例（%） 坏账准备

    1 年以内 11,637,116.95 90.32 75,255.73 2,216,742.80 76.16 183,573.43

    1-2 年 606,305.20 4.70 300,652.60 144,017.62 4.95 69,508.81

    2-3 年 91,017.62 0.71 49,182.40 330,826.02 11.37 142,349.60

    3 年以上 549,741.01 4.27 369,893.81 218,914.99 7.52 162,417.19

    合计 12,884,180.78 100.00 794.984.54 2,910,501.43 100.00 557,849.03

    （2） 其他应收款风险分类

    期末金额 期初金额

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    项目

    金额 比例

    （%）

    金额 比例

    （%）

    金额 比例

    （%）

    金额 比例

    （%）

    单项金额重大的其他应收款 10,048,512.93 77.99

    单项金额不重大但按信用风

    险特征组合后该组合的风险

    较大的其他应收款

    1,247,153.83 9.68 719,728.81 90.53 693,758.63 15.96 374,275.60 67.09

    其他单项金额不重大的其他

    应收款

    1,58 8,514.02 12.33 75,255.73 9.47 2,216,742.80 84.04 183,573.43 32.91

    合计 12,884,180.78 100.00 794,984.54 100.00 2,910,501.43 100.00 557,849.03 100.00

    （3） 期末其他应收款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

    （4） 期末余额中前五名欠款单位欠款11,230,368.59 元，占其他应收款总额的87.16%。武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    70

    3. 长期股权投资

    （1） 长期股权投资

    项目 期末金额期初金额

    按成本法核算长期股权投资 419,464,507.05 339,464,507.05

    按权益法核算长期股权投资

    长期股权投资合计 419,464,507.05 339,464,507.05

    减：长期股权投资减值准备

    长期股权投资净值 419,464,507.05 339,464,507.05

    （2） 按成本法、权益法核算的长期股权投资

    被投资单位名称

    持股

    比例（%）

    表决

    权比

    例

    （%）

    初始

    金额

    期初

    金额

    本期

    增加

    本期

    减少

    期末

    金额

    现金

    红利

    成本法核算

    武汉德威斯电子

    技术有限公司

    100.00 100.00 38,710,363.44 93,011,514.93 93,011,514.93

    咸宁市金湛电子

    有限公司

    100.00 100.00 5,807,692.91 6,452,992.12 - 6,452,992.12

    鄂州富晶电子技

    术有限公司

    100.00 100.00 20,000,000.00 170,000,000.00 80,000,000.00 250,000,000.00

    武汉昕泉科技有

    限公司

    100.00 100.00 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00

    武汉凡谷电子职

    业技术学校

    100.00 100.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00

    合计 134,518,056.35 339,464,507.05 80,000,000.00 419,464,507.05

    经检查，截止2009 年6 月30 日未发现本公司的长期股权投资存在减值迹象，故未计提减值准备。

    4. 营业收入、营业成本

    （1） 营业收入

    项目 本期金额 上期金额

    主营业务收入 627,335,988.89 579,747,218.39

    其他业务收入 16,640,979.35 5,339,036.98武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    71

    合计 643,976,968.24 585,086,255.37

    前5 名客户销售额 560,135,180.66 547,793,610.55

    所占比例 86.98% 93.63%

    主营业务成本 462,899,092.40 419,238,337.67

    其他业务成本 13,994,164.85 2,437,710.77

    合计 476,893,257.25 421,676,048.44

    （2） 主营业务—按产品分类

    本年金额 上年金额

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    双工器 380,445,269.52 274,565.096.27 301,508,951.51 226,782,301.84

    滤波器 68,010,603.40 42,865,521.31 20,213,515.99 11,978,844.58

    射频子系统 164,320,811.45 133,534,377.85 248,068,930.98 174,558,691.70

    其他 14,559,304.52 11,934,096.97 9,955,819.91 5,918,499.54

    合计 627,335,988.89 462,899,092.40 579,747,218.39 419,238,337.67

    （3） 主营业务—按地区分类

    本年金额 上年金额

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    国内 543,714,048.27 400,685,660.29 387,710,987.54 295,073,798.40

    国外 83,621,940.62 62,213,432.11 192,036,230.85 124,164,539.27

    合计 627,335,988.89 462,899,092.40 579,747,218.39 419,238,337.67

    十、 租赁

    截至2009 年6 月30 日，本集团租赁情况如下：

    1． 经营租出资产

    本公司与武汉正维电子技术有限公司签订《房屋租赁合同》，合同约定本公司将坐落于关东工业

    园3 号区2 号楼出租给武汉正维电子技术有限公司，租赁期限2008 年01 月08 日至2011 年01 月07

    日，年租金807,874.56 元，2009 年1-6 月收取租金为403,937.28 元。

    本公司之子公司德威斯与武汉正维电子技术有限公司签订《房屋租赁合同》，合同约定德威斯将武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    72

    坐落于关东工业园3 号区2 号楼出租给武汉正维电子技术有限公司，租赁期限2008 年12 月01 日至

    2011 年11 月30 日，年租金272,947.20 元， 2009 年1-6 月收取租金为136,473.60 元。

    经营租赁租出资产类别 期末金额期初金额

    房屋建筑物净值 4,924,267.79 5,138,385.89

    合计 4,924,267.79 5,138,385.89

    十一、 关联方关系及其交易

    （一）关联方关系

    存在控制关系的子公司情况详见附注七、企业合并及合并财务报表。

    1、存在控制关系的关联方：孟庆南先生、王丽丽女士夫妇为本公司的实际控制人。

    2、存在控制关系的关联方的所持股份及其变化：

    持股金额 持股比例

    关联方名称

    期末金额 期初金额 期末比例 期初比例

    孟庆南先生 165,672,000.00 127,440,000.00 29.80% 29.80%

    王丽丽女士 165,672,000.00 127,440,000.00 29.80% 29.80%

    合计 331,344,000.00 254,880,000.00 59.60% 59.60%

    3、不存在控制关系的关联方的性质

    （1）与本公司同受孟庆南先生、王丽丽女士夫妇控制

    关联方名称 关联关系 主营业务 与本公司关联交易内容

    武汉正维电子技术有限公司 受同一控制人控制 通信设备制造、销售 销售、租赁业务

    湖北惠风房地产有限公司

    受同一控制人控制

    房地产开发与销售、房屋

    租赁、物业管理。

    无

    武汉正维电子技术有限公司由本公司实际控制人孟庆南先生持股97%。

    （2）本公司关键管理人员或控制人能控制或施加重大影响的其他企业武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    73

    关联方名称 持有股份 主营业务 与本公司关

    联交易内容

    武汉协力精密制造有限公司 40.00% 电子产品，汽车零部件及模具

    开发、制造、销售，数控加工

    技术、服务，机械零部件的设

    计加工

    采购物资

    武汉协力信机电设备有限公司 40.00% 电子产品、机械零配件的设计、

    开发、机电设备的销售

    采购物资

    武汉协力精密制造有限公司、武汉协力信机电设备有限公司由本公司董事王凯先生实际控制。

    （二）关联交易

    1、 销售货物

    关联方名称 本期金额 上期金额

    金额 比例 金额 比例

    武汉正维电子公司技术有限公司 1,332,022.85 0.19% 76,315.57 0.02%

    武汉协力精密制造有限公司 25,835.90 0.003%

    合计 1,357,858.75 0.19% 76,315.57 0.02%

    2、 采购物资

    关联方名称 本期金额 上期金额

    金额 比例 金额 比例

    武汉协力精密制造有限公司 2,437,126.76 0.66% 3,199,346.58 0.93%

    武汉协力信机电设备有限公司 2,000,789.50 0.54% 1,486,328.67 0.43%

    合计 4,437,916.26 1.20% 4,685,675.25 1.36%

    以上关联交易均按市场原则协议作价。

    2、租赁

    本公司与武汉正维电子技术有限公司签订《房屋租赁合同》，合同约定本公司将坐落于关东工业

    园3 号区2 号楼出租给武汉正维电子技术有限公司，租赁期限2008 年01 月08 日至2011 年01 月07

    日，本期收取租金为403,937.28 元。

    本公司之子公司德威斯与与武汉正维电子技术有限公司签订《房屋租赁合同》，合同约定本公司武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    74

    将坐落于关东工业园3 号区2 号楼出租给武汉正维电子技术有限公司，租赁期限2008 年12 月01 日

    至2011 年11 月30 日，年租金272,947.20 元， 本期收取租金为136,473.60 元。

    （三）关联方往来余额

    关联方名称 科目名称 期末金额 期初金额

    武汉正维电子技术有限公司 应收账款 1,558,466.74 2,082,106.31

    武汉协力精密制造有限公司 应付账款 731,822.82 2,396,327.20

    武汉协力信机电设备有限公司 应付账款 18,201.51 1,259,676.42

    王丽丽女士 其他应付款 25,329.63 25,605.19

    十二、 或有事项

    截止2009 年6 月30 日，本集团无重大或有事项。

    十三、 承诺事项

    1. 已签订的正在或准备履行的大额发包合同

    截止2009 年6 月30 日，本集团尚有已签订但未支付的约定大额发包合同支出共计25,256.52 万

    元，具体情况如下：

    项目名称 合同金额 已付金额 未付金额

    预计支

    付时间

    完工率

    藏龙岛工业园二期 68,983,352.00 62,049,816.12 6,933,535.88 2010.06 96.44%

    流芳凡谷工业园电装大楼 33,694,563.00 30,491,995.85 3,202,567.15 2009.12 79.32%

    数字移动通信天馈系统一体

    化加工建设项目

    149,312,507.26 130,028,016.80 19,284,490.46 2011.07 18.04%

    数字移动通信隔离器模块产

    业化项目

    47,239,484.94 29,998,479.94 17,241,005.00 2010.12 17.47%

    合计 299,229,907.20 252,568,308.71 46,661,598.49

    2. 除存在上述承诺事项外，截止2009 年6 月30 日，本集团无其他重大承诺事项。

    十四、 资产负债表日后事项

    1. 经本公司第三届第五次董事会决议通过，2009 年中期利润分配预案为：以2009 年6 月30 日的

    总股本555,880,000 股为基数，向全体股东每10 股派送现金股利2.50 元（含税），合计拟分配

    现金股利138,970,000.00 元，此决议尚须提交本公司股东大会审议。武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    75

    2. 本集团无其他重大资产负债表日后事项。

    十五、 补充资料

    1. 非经营性损益表

    按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号―非经常性损益（2008）》的

    要求，本集团非经常性损益如下：

    项目 本期金额上期金额

    计入当期损益的政府补助 1,100,000.00 7,650,000.00

    捐赠支出 -92,800.00 -1,485,000.00

    偶发性税收减免 3,654,072.96

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 90,465.59 41,851.62

    小计 1,097,665.59 9,860,924.58

    所得税影响额 -155,308.60 -902,029.74

    非经常性净损益合计 942,356.99 8,958,894.84

    其中：归属于母公司股东 942,356.99 8,958,894.84

    偶发性税收减免系购置国产设备抵免税额。

    2. 净资产收益率及每股收益

    按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号―净资产收益率和每股收益的计

    算及披露》的要求，本集团全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益如下：

    （1） 本期金额

    净资产收益率 每股收益

    报告期利润

    全面摊薄加权平均基本每股收益 稀释每股收益

    归属于母公司股东的净利润 7.12% 7.06% 0.24 0.24

    归属于母公司股东、扣除非经

    常性损益后的净利润 7.07% 7.01% 0.24 0.24

    （2） 上期金额武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    76

    报告期利润 净资产收益率 每股收益

    全面摊薄 加权平均基本每股收益 稀释每股收益

    归属于母公司股东的净利润 6.22% 6.42% 0.20 0.20

    归属于母公司股东、扣除非

    经常性损益后的净利润 5.72% 5.90% 0.19 0.19

    十六、 财务报告批准

    本财务报告于2009 年8 月24 日董事会批准报出。武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    77

    7.3.1 如果出现会计政策、会计估计变更或会计差错更正的，说明有关内容、原

    因及影响数

    □ 适用 √ 不适用

    7.3.2 如果财务报表合并范围发生重大变化的，说明原因及影响数

    □ 适用 √ 不适用

    7.3.3 如果被出具非标准审计报告，列示涉及事项的有关附注

    □ 适用 √ 不适用武汉凡谷电子技术股份有限公司2009 年半年度报告全文

    78

    §8 备查文件

    8.1 载有法定代表人签名的半年度报告文本；

    8.2 载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告

    文本；

    8.3 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本；

    8.4 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；

    8.5 上述文件原件的置备地点：武汉市江夏区关凤路藏龙岛工业园本公司证券部。

    武汉凡谷电子技术股份有限公司

    董事长：孟庆南

    二○○九年八月二十四日