浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
浙江方正电机股份有限公司
2017 年半年度报告
2017 年 08 月
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浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人张敏、主管会计工作负责人牟健及会计机构负责人(会计主管人
员)卢美玲声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
无
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
2017 半年度报告 ................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 4
第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 6
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 10
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 14
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 15
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 16
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 17
第九节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 18
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 19
第十一节 备查文件目录 .................................................................................................................. 76
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、方正电机 指 浙江方正电机股份有限公司
正德 指 丽水正德电子控制系统制造有限公司
越南方正 指 方正电机（越南）有限责任公司
湖北汽车零部件 指 浙江方正（湖北）汽车零部件有限公司
高科润 指 深圳市高科润电子有限公司
华瑞矿业 指 嵩县华瑞矿业有限公司
上海海能 指 上海海能汽车电子有限公司
德沃仕 指 杭州德沃仕电动科技有限公司
深交所 指 深圳证券交易所
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 方正电机 股票代码 002196
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 浙江方正电机股份有限公司
公司的中文简称（如有） 方正电机
公司的外文名称（如有） ZHEJIANG FOUNDER MOTOR CO., LTD.
公司的法定代表人 张敏
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 牟健 舒琳嫣
浙江省丽水市莲都区水阁工业区石牛路 浙江省丽水市莲都区水阁工业区石牛路
联系地址
73 号 73 号
电话 0578-2171041 0578-2021217
传真 0578-2276502 0578-2276502
电子信箱 jian.mou@fdm.com.cn liny.shu@fdm.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 543,640,300.90 469,676,418.64 15.75%
归属于上市公司股东的净利润（元） 56,868,771.41 49,056,217.85 15.93%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
53,013,493.18 43,749,869.79 21.17%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 175,114.90 -24,541,535.01 -100.71%
基本每股收益（元/股） 0.1280 0.1104 15.94%
稀释每股收益（元/股） 0.1266 0.1092 15.93%
加权平均净资产收益率 2.40% 2.21% 0.19%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 2,993,392,019.64 2,904,119,466.52 3.07%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,402,303,001.63 2,341,578,867.74 2.59%
说明：本报告期内以资本公积每 10 股转增 7 股，与上年同期相比股本增加 185,664,551.00，上年同期基
本每股收益和稀释每股收益参照本报告期最新股本计算。
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
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单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -516,031.11
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
4,647,646.50
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
903,162.14
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -801,677.60
减：所得税影响额 377,821.70
少数股东权益影响额（税后） 0.00
合计 3,855,278.23 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
据财政部、国家税务总局、海关总署发布的财税〔2000〕25 号《鼓
“营业外收入”项目所列增值 励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》（财税
3,910,198.30
税超额税负返还款 〔2000〕25 号）规定，且与公司正常经营业务存在直接关系，故
不具特殊和偶发性
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内，公司秉承以“成为节能与新能源汽车领域一流的核心零部件供应商，实现技术、产品及客户升级。有能力、
有技术服务世界一流客户，未来靠专利、标准占领市场”的发展战略，积极推进公司技术和产品结构升级，截止目前，公司
主营业务涉及汽车配件行业、智能控制器和缝制机械行业。主要从事新能源汽车驱动电机、微型特种电机（汽车用座椅电机）、
智能控制器和汽车整车集成控制研发、生产、销售。汽车配件行业的主要产品包括新能源汽车驱动电机、汽车整车集成控制
系统、汽车座椅电机和雨刮器电机，是公司未来主要业绩的支撑和增长点；汽车整车集成控制系统包括AMT及其控制、柴
油机控制器ECU、气体机控制器ECU、后处理器控制器DCU、天然气控制系统（CNG）等系列产品是汽车尾气处理的核心
控制单元之一，该业务在报告期内保持稳定，随着我国环保要求的提升，该业务有望保持高速增长的发展态势；智能控制器
领域的主要产品包含大小家电控制器、新能源汽车驱动系统控制器、电动工具控制器等，智能控制是未来发展的主要方向，
将保持稳定增长。缝制机械领域的主要产品有家用缝纫机电机、电脑控制高速自动平缝机等。该业务国内发展增势趋缓，因
家用缝纫机电机业务已转移到越南生产，国际市场未受到国内需求低迷影响，总体市场需求平稳，业务稳定。报告期内，公
司所从事的主营业务没有发生重大变化。
公司主营业务涉及汽车配件行业、智能控制器和缝制机械行业，汽车配件行业中传统汽车配件行车处于成熟期，公司在
该产品上已经进入国际知名品牌整车供应链体系，具有一定的市场影响力。新能源汽车配件行业处于普及初期，该行业受国
家宏观整车影响较大，公司在新能源汽车驱动电机领域具有较强的技术和竞争力。智能控制器行业处于普及期，在白色家电
领域已与国际知名企业合作，具有一定的市场竞争力，汽车整车集成控制行业处于普及期，在国内具有明显的技术竞争优势。
1、生产模式
公司依据产品种类划分，依托各子公司设立独立的生产制造和计划管理部门，采用“以销定产”的生产模式，依据客户订
单和预测订单，利用公司现有ERP管理系统合理安排生产。
2、采购模式
公司各子公司均设有独立的采购部门，依据子公司产品特点，建立了符合公司目前管理需要的供应商评审制度、产品检
测、供应商现场审核和公司内部评审等管理流程，合格后纳入公司合格供应商目录。对目录内的供应商，公司或子公司定期
对供应商的产品和服务品质、价格、交期以及结算周期等方面进行全面的审核和评价，确保供应商持续符合标准。公司及子
公司已建立了较稳定的国内外原材料采购渠道，拥有一批较稳定的优质供应商。实施“以销定产、以产定购”的采购策略，销
售订单及生产计划情况反馈至ERP系统，各公司采购部门利用ERP系统确定采购计划并直接向供应商下发采购订单采购原材
料；总公司设有总公司采购部，负责公司大宗商品的集中采购和管理。
3、销售模式
公司各子公司均设有独立的销售部门，由销售部直接对接客户，并协调公司技术部门完成客户产品技术方案对接，完成
产品研发。由销售部负责签订销售合同，并在获取订单后将订单反馈至生产及采购部，组织采购及生产，产品生产完成后直
接发送至客户指定的地点，同时提供售后服务。
报告期内，公司经营模式未发生重大变化，公司建立了客户和供应链风险评估制度，可有效控制因客户或供应商端发生
异常而有可能对公司经营造成的重大影响。
公司各子公司均设有企业技术研发部门，负责公司技术产品的研发和验证。公司与浙江大学等国内高等院校均保持良好
的合作关系，近年来通过校企合作开展了新能源驱动电机等多项产品的技术研发工作，取得了良好的市场效益，公司为研发
活动的实施主体，拥有全部研发成果的自主知识产权。2016年公司建立省级企业研究院，通过引进技术研发人员，产品设计
逐步从客户主导型向公司技术研发引导性过渡，完成公司技术产品的升级。
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二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
保障资产安 境外资产占
资产的具体 是否存在重
形成原因 资产规模 所在地 运营模式 全性的控制 收益状况 公司净资产
内容 大减值风险
措施 的比重
母公司不定
期检查，主要
2017 年
投资 800 万 管理人员包
全资子公司 收购 越南 生产销售型 净利润 1381 4.00% 否
美元 括财务人员
万元
由母公司外
派。
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、技术优势。公司属国家高新技术企业，历来注重技术研发投入，具有较强的技术实力及设计开发
能力，建有浙江省博士后工作站试点单位和省级高新技术研究开发中心。报告期内，公司重点开展线反电
势谐波 THD 值仿真、电磁 MAP 模拟仿真、温度场、NVH 有限元分析等基础平台搭建，基础技术平台可
以满足客户端的模拟分析和验证要求。公司联合上海海能、深圳高科润和杭州德沃仕开展了汽车座椅电机、
超高速吸尘器电机及控制系统、新能源汽车用轻量化高功率密度（扁线电机）项目、新能源汽车集成式驱
动系统等产品的研发。
2、人才优势。公司自设立以来，陆续引进各类技术、管理人员，具备长期从事电机、汽车电子、智
能控制器生产研发的行业知名技术人员，经过多年的运作和培育，目前公司人员结构合理，已形成了人尽
其才、才尽其用的良性循环氛围，并与多所知名高校建立了长期合作关系。公司目前拥有研发人员超过300
名，其中硕士以上研发人员20名以上。
3、营销优势。公司拥有一支市场开拓能力和产品销售能力较强的营销队伍，多项产品的销售具有很
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强的竞争力，现已形成较为成熟的国际、国内营销网络，销售渠道稳定通畅，覆盖范围广泛。新能源汽车
驱动电机业务开拓进展顺利，报告期内已完成上汽通用五菱E100、北汽昌河北斗星X5ev驱动电机的量产准
备，吉利帝豪EV驱动电机的整车公告，同时汽车转向电机业务、物流车驱动电机业务市场占有率进一步提
升。
4、生产优势。公司拥有超过20年的电机生产经验，其中汽车座椅电机生产经验近10年。公司在多年
的电机生产制造中形成质量、成本控制的优势，生产制造不良品率控制在10PPM以内。报告期内，为进一
步提升公司产品盈利能力，整合公司内外部资源优势，公司完成了家用缝纫机系列产品产能的再次提升，
引入电机转子自动化生产线，提高该系列产品的盈利能力；汽车座椅电机业务增长明显，为进一步提升公
司汽车座椅电机的制造能力，公司实施了汽车座椅电机系列产品自动化技术改造项目，该项目被浙江省经
济和信息化委员会评定为省级“两化融合”重点示范项目。10万台汽车驱动电机自动化生产线也已投入完
毕，该项目的投产将进一步提升公司汽车驱动电机的质量控制水平、降低生产成本。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2017年，是我国全面建成小康社会决胜阶段的开局之年，也是推进供给侧结构性改革的攻坚之年，我
国经济发展将进入新常态，向形态更高级、分工更优化、结果更合理阶段演化的趋势更加明显。在我国以
提高发展质量和效益为中心，加快践行创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，我国经济呈现“双中
高”的发展趋势，即我国经济进入中高速增长和中高端迈进。我国制造业随着经济发展从工业化初期的高
速发展阶段逐步向工业化中后期的中高速发展迈进，企业也进入提质增效的发展阶段，以增强产业整体自
主创新意识和技术产业化能力为主要手段，应对我国经济转型升级、国内外需求不强、新能源汽车行业订
单季节性较强、人力成本上涨及生产资源上涨等不利因素的影响。
2017年随着全球经济一体化的持续推进，世界经济复苏依然缓慢且不均衡，国际贸易和投资疲软，增
长动力不强，国际经济形势日益复杂，公司经营存在诸多不稳定因素影响。报告期内，公司不断细化内部
治理结构，强化公司技术研发和公司产品结构调整，坚持以“成为节能与新能源汽车领域一流的核心零部
件供应商，实现技术、产品及客户升级。有能力、有技术服务世界一流客户，未来靠专利、标准占领市场”
的战略目标，公司全员紧紧围绕公司年度经营规划，完善公司内部绩效评价和控制体系，全面提升公司管
理水平。同时加大公司技术研发能力和研发平台建设，提升公司产品的技术竞争力。以应对全球经济一体
化、国内制造业产能过剩、市场竞争持续升级及制造成本不断上升的市场经济格局。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
本期新能源汽车及汽车
电子、汽车座椅电机业
营业收入 543,640,300.90 469,676,418.64 15.75%
务增加，营业收入增长
较多
本期汽车应用类业务增
营业成本 414,657,466.31 357,036,183.87 16.14% 加，营业收入增长较多，
营业成本相应增加
销售费用 9,391,504.32 9,386,201.87 0.06% 本期营业收入增长较快
管理费用 55,301,995.38 53,523,718.07 3.32% 本期研发费用投入增加
财务费用 5,107,209.66 996,141.10 412.70% 受人民币升值影响，汇
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率损失增加
本期营业收入增加，利
所得税费用 7,875,620.15 7,082,554.13 11.20% 润增加，所得税相应增
加
本期研发费用 投入增
研发投入 26,541,388.94 24,895,495.52 6.61%
加
经营活动产生的现金流 本期支付的税费较上期
175,114.90 -24,541,535.01 100.71%
量净额 少影响
投资活动产生的现金流
-28,661,283.29 -57,432,208.04 -50.10% 本期投资减少
量净额
筹资活动产生的现金流
7,857,638.60 -40,809,977.17 -119.25% 本期银行借款增加影响
量净额
本期支付的税费增加、
现金及现金等价物净增
-21,066,091.95 -122,624,217.09 -82.82% 投资减少、银行借款增
加额
加影响
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 543,640,300.90 100% 469,676,418.64 100% 15.75%
分行业
专用设备制造业 543,640,300.90 100.00% 469,676,418.64 100.00% 15.75%
分产品
缝纫机应用类 116,796,801.64 21.48% 140,460,901.46 29.91% -16.85%
汽车应用类 263,115,644.67 48.40% 176,821,197.95 37.65% 48.80%
家用智能控制器 133,424,935.49 24.54% 136,943,942.16 29.16% -2.57%
其他 30,302,919.10 5.57% 15,450,377.07 3.29% 96.13%
分地区
国内 397,030,775.86 73.03% 386,823,022.36 82.36% 2.64%
国外 146,609,525.04 26.97% 82,853,396.28 17.64% 76.95%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
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单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
专用设备制造业 513,337,381.80 395,088,374.74 23.04% 13.01% 13.58% -0.38%
分产品
缝纫机应用类 116,796,801.64 92,085,611.09 21.16% -16.85% -18.14% 1.25%
汽车应用类 263,115,644.67 189,774,023.31 27.87% 48.80% 57.89% -4.15%
家用智能控制器 133,424,935.49 113,228,740.34 15.14% -2.57% -1.67% -0.77%
分地区
国内 370,204,775.94 261,844,496.84 29.27% -1.18% -7.77% 5.06%
国外 143,132,605.86 133,243,877.90 6.91% 79.77% 108.41% -12.79%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求
否
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
101,715,533.9 主要系募集资金投资建设厂房，募集
货币资金 3.40% 147,216,822.21 5.31% -1.91%
4 资金减少
391,782,029.5 主要系新能源汽车业务销售收入增
应收账款 13.09% 267,564,519.94 9.65% 3.44%
2 加
343,307,008.9 主要系新能源汽车业务销售增长，材
存货 11.47% 300,193,727.75 10.83% 0.64%
6 料采购额增加
主要系 2016 年下半年投资性房地产
投资性房地产 82,828,800.00 2.77% 57,607,807.99 2.08% 0.69%
会计政策变更影响
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主要系 2016 下半年投资三家联营公
长期股权投资 3,957,118.69 0.13% 0.00 0.00% 0.13%
司
473,360,987.5
固定资产 15.81% 329,386,098.91 11.88% 3.93% 主要系本期在建工程转入固定资产
6
在建工程 22,022,722.57 0.74% 68,148,853.77 2.46% -1.72% 主要系本期在建工程转入固定资产
136,000,000.0
短期借款 4.54% 101,672,080.00 3.67% 0.87% 主要系本期销售增长，贷款增加
0
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
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7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 33,042.47
报告期投入募集资金总额 3,814.64
已累计投入募集资金总额 34,598.34
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
无
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2013 年
年产 10 万台纯电动汽
否 20,740 20,740 3,571.84 21,788.3 105.05% 12 月 01 67.59 否 否
车驱动系统项目
日
2014 年
年产 6,000 台伺服控
是 7,490 2,292.48 2,292.48 100.00% 08 月 01 -54.64 否 是
制特种缝制机械项目
日
2016 年
年产 1 万台新能源商
是 5,650.62 242.8 5,705.09 100.96% 12 月 01 0否 否
用车驱动电机项目
日
补充流动资金 否 4,812.47 4,812.47 4,812.47 否 否
承诺投资项目小计 -- 33,042.47 33,495.57 3,814.64 34,598.34 -- -- 12.95 -- --
超募资金投向
无
15
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计 -- 33,042.47 33,495.57 3,814.64 34,598.34 -- -- 12.95 -- --
（1）“年产 10 万台纯电动汽车驱动系统项目”未达到预计效益的原因
年产 10 万台纯电动汽车驱动系统项目本期投入预计效益，主要原因系本次募集资金到账时间晚于原
募投计划，同时公司调整了市场开拓策略，优化了生产工艺，导致项目完工时间延后，受上述因素
影响，项目本期未达到预计效益。
（2）“年产 6,000 台伺服控制特种缝制机械项目”未达到计划进度及预计效益的原因
年产 6,000 台伺服控制特种缝制机械项目未达到计划进度，主要原因系受本次募集资金到账时间晚
未达到计划进度或预 于原募投计划，项目达到预定可使用状态时间延后。因近年缝制行业规模缩减生产节奏持续放缓，
计收益的情况和原因 下游需求持续降低，行业竞争加剧，产品价格下降，导致项目未达到预计效益。经第五届董事会第
（分具体项目） 十六次会议和 2016 年第一次临时股东大会批准，因项目的市场环境发生了较大变化，为了有效控制
项目运营的风险，实现产品转型升级，保证募集资金的有效使用，公司决定终止实施原计划中“年
产 6,000 台伺服控制特种缝制机械项目”，并且将募集资金 5,650.62 万元，投入“年产 1 万台新能
源商用车驱动电机项目”。
（3）“年产 1 万台新能源商用车驱动电机项目”未达到预计效益的原因
年产 1 万台新能源商用车驱动电机项目未达到预计效益，主要原因系市场发展不及预期，产品投入
市场的速度放缓影响。
随着国内外市场需求下降、行业竞争多元化，缝制机械行业整体生产规模缩减，生产节奏持续放缓，
行业发展面临瓶颈，且受全球经济增速放缓、国内制造业成本升高等因素影响，服装行业需求低迷，
加速了缝制行业的竞争格局。经第五届董事会第十六次会议和 2016 年第一次临时股东大会批准，因
项目可行性发生重大
项目的市场环境发生了较大变化，为了有效控制项目运营的风险，实现产品转型升级，保证募集资
变化的情况说明
金的有效使用，公司决定终止实施原计划中“年产 6,000 台伺服控制特种缝制机械项目”，并且将募
集资金 5,650.62 万元，投入“年产 1 万台新能源商用车驱动电机项目”。本次募集资金投资项目变更
符合公司整体战略发展规划，没有改变募集资金大的使用方向，仍然是用于公司主营业务。
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
募集资金投资项目先 截至 2013 年 8 月 10 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 7,544.48
期投入及置换情况 万元，主要为机器设备及相关费用支出。2013 年 8 月 21 日经第四届董事会第十七次会议及第四届
监事会第十次会议批准，以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金 7,544.48 万元。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 适用
金结余的金额及原因 尚处于建设期。
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浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
尚未使用的募集资金
存放于公司募集资金账户。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后项目 变更后的项
截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 资进度 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期
(1) 变化
年产 1 万台 年产 6,000
新能源商用 台伺服控制 2016 年 12
5,650.62 242.8 5,705.09 100.96% 0否 否
车驱动电机 特种缝制机 月 01 日
项目 械项目
合计 -- 5,650.62 242.8 5,705.09 -- -- 0 -- --
随着国内外市场需求下降、行业竞争多元化，缝制机械行业整体生产规模缩减，生产
节奏持续放缓，行业发展面临瓶颈，且受全球经济增速放缓、国内制造业成本升高等
因素影响，服装行业需求低迷，加速了缝制行业的竞争格局。经第五届董事会第十六
次会议和 2016 年第一次临时股东大会批准，因项目的市场环境发生了较大变化，为
变更原因、决策程序及信息披露情况 了有效控制项目运营的风险，实现产品转型升级，保证募集资金的有效使用，公司决
说明(分具体项目) 定终止实施原计划中“年产 6,000 台伺服控制特种缝制机械项目”，并且将募集资金
5,650.62 万元，投入“年产 1 万台新能源商用车驱动电机项目”。本次募集资金投资项
目变更符合公司整体战略发展规划，没有改变募集资金大的使用方向，仍然是用于公
司主营业务。相关决议公告于 2016 年 01 月 23 日和 2016 年 02 月 17 日刊登在《证券
时报》、巨潮资讯网 http：//www.cninfo.com.cn 上。
未达到计划进度或预计收益的情况 年产 1 万台新能源商用车驱动电机项目未达到预计效益，主要原因系市场发展不及预
和原因(分具体项目) 期，产品投入市场的速度放缓影响。
变更后的项目可行性发生重大变化
无
的情况说明
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
详见巨潮资讯网
2017 年半年度募集资金存放与实际使用 http://www.cninfo.com.cn《2017 年半年
2017 年 08 月 15 日
情况 度募集资金存放与实际使用情况的专
项报告》
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浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
丽水正德电
平缝机电子
子控制系统 33,093,487.3 32,648,227.7 -1,614,769.7 -1,615,603.9
子公司 控制系统制 3000 万元 1,937,135.06
制造有限公 7 0 4 1
造和销售
司
微特电机、
缝纫机、伺
服控制系
方正电机（越
统、汽车电 96,019,551.3 76,316,522.9 70,572,153.8 13,968,181.8 13,812,314.8
南）有限责任 子公司 800 万美元
机的制造与 3 9 3 0 4
公司
销售、经营
进出品业务
及厂房出租
生产开发计
算机软件、
电子产品；
深圳市高科 国内商业、
303,444,650. 175,479,648. 135,993,215.
润电子有限 子公司 物资供销业 362 万元 8,688,797.18 7,536,408.70
88 79 19
公司 （不含专
营、专控和
专卖商品）；
各类经济信
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浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
息咨询；自
营进出口业
务（按深贸
管登证字第
177 号办）；
房屋租赁。
矿产品购销
（依法须经
批准的项
嵩县华瑞矿 19,862,127.2
子公司 目，经相关 600 万元 -429,600.61 0.00 -444,594.27 -444,834.27
业有限公司 2
部门批准后
方可开展经
营活动）
汽车雨刮器
总成；汽车
制动阀系列
产品及其他
汽车零部件
产品的开
发、制造、
浙江方正（湖 销售；经营
45,987,055.6 19,756,900.4 33,576,117.6
北）汽车零部 子公司 本企来自产 5700 万元 2,913,599.81 3,239,633.18
2 6 2
件有限公司 产品及技术
的出口业务
和本企业所
需的机械设
备、零部件、
原辅材料及
技术的进口
业务。
稀土永磁电
机的制造、
加工。新能
源汽车电驱
动系统、电
杭州德沃仕 机及电机控
89,676,421.4 49,307,012.4 20,056,529.5
电动科技有 子公司 制器、控制 1112 万元 2,432,998.46 2,257,266.92
6 7 5
限公司 系统的技术
开发、技术
服务；电机
设备及配
件、变频器
的销售；货
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浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
物、技术进
出口。
从事各类
ECU 控制
器、上下游
产品、燃气
系统模块、
AMT 执行器
模块，通讯
模块等新能
上海海能汽 源汽车电子
346,196,455. 293,502,864. 121,943,401. 39,544,442.5 38,260,079.2
车电子有限 子公司 产品的生 6300 万元
36 28 27 9 1
公司 产，汽车电
子产品的开
发、销售及
计算机软件
的开发、销
售，自有房
屋租赁（不
得从事金融
租赁）
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
15.00% 至 35.00%
动幅度
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
8,252.93 至 9,688.22
动区间（万元）
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
7,176.46
元）
业绩变动的原因说明 公司新能源汽车业务处于上量爬坡阶段，增长较快。
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浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十、公司面临的风险和应对措施
一、经营风险
在国内外经济环境的双重影响下，2017年我国经济复杂程度经进一步深化，可能存在经济整体下行和系统性风险上升的
压力并存的局面，经济增速将继续探底，物价水平增速加快，有效需要持续低迷，我国经济发展将进入新常态，向形态更高
级、分工更优化、结果更合理阶段演化的趋势更加明显。在我国以提高发展质量和效益为中心，加快践行创新、协调、绿色、
开放、共享的发展理念，我国经济呈现“双中高”的发展趋势，即我国经济进入中高速增长和中高端迈进。我国制造业随着经
济发展从工业化初期的高速发展阶段逐步向工业化中后期的中高速发展迈进，企业也进入提质增效的发展阶段，以增强产业
整体自主创新意识和技术产业化能力为主要手段，应对我国经济转型升级、国内外需求不强、人力成本上涨及生产资源上涨
等不利因素的影响。因此，公司2017年度经营面临巨大挑战和困难。
1、政策风险
2016年12月28日，财政部、科技部、工信部、国家发改委联合发布全新的新能源汽车推广应用补贴政策。2017年新政策
在2016年标准上退坡最少20%，同时规定地方财政对单车的补贴上限不得超过中央财政单车补贴额的50%。中机车辆技术服
务中心发布的关于调整《新能源汽车推广应用推荐车型目录》申报工作的通知提出，2016年发布的《新能源汽车推广应用推
荐车型目录》1至5批需重新核定，企业应按照新的技术要求进行申报。这意味着只有进入新能源汽车推广目录的车型才可获
得补贴。虽然2016年度各地方政府出台节能与新能源汽车推广实施方案，但在国家对新能源汽车补贴退坡的大背景下，各地
方新能源汽车推广实施方案是否能落地，及新能源汽车补贴退坡等政策叠加影响下，节能与新汽车行业增长速度放缓，会对
公司经营带来风险。
2、原材料价格波动风险
公司主要新能源驱动电机和微特电机主要原材料为矽钢片、漆包线、冷轧钢、铝、稀土永磁材料，该部分材料约占电机
总材料成本的40-60%，原材料价格的波动将直接影响制造成本和产品销售利润。公司将通过强化预决算控制，改善供应链，
建立价格评估体系和价格波动应对体系；建立起套期保值体系，应对大宗商品的波动；加大技术开发力度，应用新材料、新
工艺及正向设计对产品进行用料优化等措施，进一步规避原材料价格波动对公司经营的影响。
3、技术风险
目前，公司在新能源驱动电机、智能控制器、内燃机尤其是柴油机电子控制领域及新能源汽车动力及整车控制领域具有
显著的竞争优势，系统设计和集成能力较为突出、自主创新能力较强，在我国自主品牌中ECU与GCU市场占有率最大、国
内极少数实现AMT自动变速箱产业化及国内新能源汽车动力总成与整车控制系统市场份额领先的企业。公司拥有稳定、高
素质的研发人才队伍，能满足目前市场需求产品的研发能力。目前，节能与新能源汽车行业竞争激烈，如公司不能继续有效
维持核心技术研发的激励机制和良好的企业氛围，将会到核心人员的积极性、创造性的发挥，甚至造成核心人员的流失，将
影响公司在持续创新能力、精准把握技术、产品和市场发展趋势，将削弱已有的竞争优势，从而对公司产品的市场份额、经
济效益及发展前景造成不利影响，存在业绩下滑的风险。
4、市场客户端风险
公司主营业务收入客户较集中，如未来主要客户因市场增速放缓、产品升级等因素而减少对产品的需求，或者因其他竞
争对手的成本优势、技术优势等考虑而转向其他供应商，则公司可能面临盈利增长放缓甚至大幅下滑的风险。公司将加大技
术开发力度和日常改善，通过自身技术改进并逐步推动客户提升技术产品附加值，加强客户联络，提升客户满意度、积极开
拓新的优质客户，以降低公司客户端经营风险。
5、管理风险
目前，公司下属共计六家全资子公司，公司的资产规模和经营规模实现突发式增长，从而对公司的管理能力、人才资源、
组织架构提出更高的要求，一定程度上增加了公司的管理与运营难度。如公司管理人员和制度不能适应公司经营规模迅速扩
张的需要，以及公司组织模式和管理制度未能随着公司经营规模的扩大而及时调整与完善；同时监管部门对公司的规范要求
进一步提高，公司将更一步完善和优化公司管理制度和管理模式，降低因公司管理带来的管理风险。
6、财务风险
2016年公司的资产规模和经营规模快速增长，加上公司技术研发、技改项目投资的不断加大，对流动资金的需求也大，
且公司优质客户较为集中，从而造成各期末应付票据余额较大；虽然公司为应对公司经营风险，针对公司应收账款等重要财
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浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
务指标了重点控制，并建立了风险预警机制，但如公司的主要客户因经营发生困难而不能及时支付货款，或者公司的主要供
应商改变付款结算方式，都有可能造成公司流动资金的暂时短缺，可能出现应付票据到期不能兑付的风险。
报告期内，公司应收账款客户信誉良好，应收客户款项均在公司给予的信用期内，应收账款回收风险较低。但随着公司
经营规模的扩大，在信用政策不发生改变的情况下应收账款余额仍会进一步增加。虽然公司已经按照会计准则的要求和公司
的实际情况制定了相应的坏账准备计提政策，若公司主要客户的经营状况发生不利变化，则可能导致该等应收账款不能按期
或无法收回而发生坏账的风险，将对公司的生产经营和业绩产生不利影响。
7、商誉减值准备计提的风险
为加快完成公司在节能与新能源汽车行业的布局，完成公司整体产业机构升级，公司收购了深圳高科润、上海海能和杭
州德沃仕，形成了较大金额的商誉。如果未来节能与新能源汽车宏观经济、市场环境、监管政策变化或者其他因素导致该等
并购资产未来经营状况未达预期，公司将存在商誉减值的风险，对公司的当期损益将造成不利影响。
二、 应对措施
2017年，在我国积极推进产业机构转型调整和部分行业去产能等宏观因素的影响下，公司经营仍面临诸多不确定因素
的影响，公司将坚持以节能和新能源汽车领域一流的核心零部件供应商的战略目标，重点开展公司在节能和新能源汽车行业
的既定目标和经营规划，兼顾传统产品的技术升级，在公司现有产业结构基础上，重点开展以下工作：
1、持续技术研发投入，培养和引进高端技术创新人才队伍，全面提升公司创新能力
2017年，公司在现有科研资源和平台基础上，继续加大公司技术研发投入，着重开展电机及电控相关基础性技术平台建
设。加大引进顶尖研发团队、提高和加快内部技术人员和新聘工程技术人员水平，提高公司正向技术设计和验证能力，应用
新材料、新工艺及正向设计对产品进行用料优化。以公司为主导，联合公司子公司和客户平台，开展汽车座椅电机、超高速
吸尘器电机及控制系统、新能源汽车用轻量化高功率密度（扁线电机）项目等产品的研发；与玉柴股份开展节能和新能源汽
车核心零部件领域展开技术合作，并积极对接现有和潜在客户项目，力争全面进入物流车、乘用车和大巴车用供应系统；利
用拥有的智能控制和永磁直流电机研发优势，开发汽车座椅、雨刮器、家用缝纫机等产品的无刷电机及机电一体化产品开发
和技术改造，实现传统业务的转型升级。
2、加快节能与新能源汽车驱动电机自动化生产线技改项目建设
2017年公司继续推进并完成新能源汽车驱动电机自动化生产线的技术改造，完成公司智能化生产的基本雏形建设；重点
进行电机生产过程工艺的持续改进，不断提升过程控制能力，保持产品市场竞争优势，公司电机生产过程控制能力和自动化
程度达到国际电机先进制造企业水平。
3、极力拓展节能与新能源汽车驱动系统市场
截止目前，公司汽车配件领域的主要产品包括新能源汽车驱动电机、汽车整车集成控制系统、汽车座椅电机和雨刮器电
机，其中汽车驱动电机产品涵盖低速车、物流车、乘用车、中巴和大巴所有车型。汽车整车集成控制系统包括AMT及其控
制、柴油机控制器ECU、气体机控制器ECU、后处理器控制器DCU、天然气控制系统（CNG）等系列产品；2017年公司继
续以汽车行业为主要目标市场，积极利用外部和内部资源，拓展新能源汽车用驱动电机和汽车电机市场，完成了公司向节能
与新能源汽车领域一流的核心零部件供应商的转变，重点围绕上汽通用五菱、上汽、吉利、北汽昌河、众泰、东风、南京环
绿、广西源正、玉柴股份、宇通等重点客户开展相关业务对接，并在2016年销售工作的基础上，继续以利用现有技术、产品、
生产等方面优势，完善新能源汽车驱动系统的市场销售网络渠道，完成品牌乘用车驱动电机用户技术服务平台和服务队伍建
设，努力成为节能和新能源汽车行业内具有较强竞争力和影响力的核心供应商。
4、完善绩效评价和技能评定体系，建立优秀员工快速晋升渠道
报告期内，公司不断完善和全面推行技能评定体系，为人才成长与培养提供了客观有效的途径和氛围，激发员工主管能
动性和工作激情，创建并完善企业内部竞争机制，给所有员工一个良好的发展空间和平等的竞争机会，通过企业内部竞争提
升一些业务素质优良、操作技能高的员工，真正建立一支优秀的人才队伍。扩大绩效评价范围，创建公平、公正的员工考核
体系，完善业绩考核体系，做到透明、公开、公平、公正。
5、整合公司内部和外部优势资源，全面提升公司综合管理能力
公司全方位整合公司内部资源，实现公司内部共享技术研发平台、销售网络、生产控制和核心供应链的建设，强化公
司整体经营控制和风险预期发展，最大程度降低公司经营风险。重点开展供应商结构再造，改善公司供应链，建立采购价
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浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
格评估体系和原材料价格波动应对体系，推动公司供应链向符合汽车行业要求的体系升级；完成新SAP系统上线，提供从技
术开发到采购、生产、销售等过程中每个产品的管理数据，并实施跟踪KPI数据，为公司产品精益化生产提供数据支撑；完
成IATF16949体系的专版，确保公司管理体系符合标准要求，文件和公司日常管理高度相符，以汽车行业要求为基准，建立
公司技术和产品内部控制制度；
6、营造良好的企业文化氛围，增强员工参与感和荣誉感
加大公司企业文化宣传力度，树立起“诚信、卓越、关爱、共赢”的价值观，注重加强员工和管理者之间的沟通与交流、
增强员工的荣誉感和凝聚力。利用月度管理会议和案例分析会，让员工参与公司管理，参与技术改善和管理方法共享、共同
学习和交流，不断提升公司技术创新氛围和创新能力的竞技平台，培养员工团队意识。增强员工企业“主人翁”意识，改变价
值观念，形成集体和大局观念；企业文化宣传可以促进员工素质提高，提升企业整体实力。高素质的职工队伍是企业持续发
展、稳定发展的根本所在，是企业核心竞争能力的重要源泉。员工素质是企业文化建设的基础，企业文化塑造的过程，也是
员工从思想、文化、业务等方面培训和提高的过程。员工在不断提高和完善的过程中汇聚的能量，正于无形之中慢慢壮大企
业的整体实力。企业宣传工作将推动企业树立良好的品牌形象，促进企业科学发展。
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浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
具体内容详见
2017 年 5 月 19 日刊
2016 年年度 登在《证券时报》或
年度股东大会 22.81% 2017 年 05 月 18 日 2017 年 05 月 19 日
股东大会 巨潮资讯网上的相
关公告（公告号：
2017-033）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
“本次交易中
本人认购的
方正电机股
冒晓建;徐迪;
份分三期解
徐正敏;朱玥 股份限售承 2015 年 12 月
资产重组时所作承诺 锁，首期解 2018-12.-29 正在履行
奋;祝轲卿;卓 诺 29 日
锁：自标的股
斌
份上市之日
起满 12 个月
且经审计的
24
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2015 年扣除
非经常性损
益后实际净
利润不低于
承诺利润数
的，首期解锁
30%；第二期
解锁：自标的
股份上市之
日起满 24 个
月且 2016 年
经审计的扣
除非经常损
益后实际净
利润不低于
承诺利润数
的，第二期解
锁 30%；第三
期解锁：自标
的股份上市
之日起满 36
个月且 2017
年经审计的
扣除非经常
性损益后实
际净利润不
低于承诺利
润数的，第三
期解锁 40%。
本人同意本
次交易完成
后，若本人担
任方正电机
的董事、监事
或高级管理
人员，本次交
易中本人认
购的方正电
机股份自在
证券交易所
上市之日起
十二个月内，
不转让或者
委托他人管
25
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
理，也不由方
正电机收购
该部分股份。
前述锁定期
满后，本人在
方正电机担
任董事、监事
或高级管理
人员职务期
间，将向方正
电机申报所
直接或间接
持有的方正
电机的股份
及变动情况，
每年转让的
股份将不会
超过所直接
或间接持有
方正电机股
份总数的百
分之二十五；
本人在离职
后半年内，将
不会转让所
直接或间接
持有的方正
电机股份。”
”本次交易中
本人以持续
拥有权益时
间超过 12 个
月的德沃仕
股权认购的
方正电机股
股份限售承 份分三期解 2015 年 12 月
曹冠晖 2018-12.-29 正在履行
诺 锁，首期解 29 日
锁：自标的股
份上市之日
起满 12 个月
且经审计的
2015 年扣除
非经常性损
益后实际净
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浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
利润不低于
承诺利润数
的，首期解锁
30%；第二期
解锁：自标的
股份上市之
日起满 24 个
月且 2016 年
经审计的扣
除非经常损
益后实际净
利润不低于
承诺利润数
的，第二期解
锁 30%；第三
期解锁：自标
的股份上市
之日起满 36
个月且 2017
年经审计的
扣除非经常
性损益后实
际净利润不
低于承诺利
润数的，第三
期解锁 40%。
本人同意本
次交易完成
后，若本人担
任方正电机
的董事、监事
或高级管理
人员，本次交
易中本人认
购的方正电
机股份自在
证券交易所
上市之日起
十二个月内，
不转让或者
委托他人管
理，也不由方
正电机收购
该部分股份。
27
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
前述锁定期
满后，本人在
方正电机担
任董事、监事
或高级管理
人员职务期
间，将向方正
电机申报所
直接或间接
持有的方正
电机的股份
及变动情况，
每年转让的
股份将不会
超过所直接
或间接持有
方正电机股
份总数的百
分之二十五；
本人在离职
后半年内，将
不会转让所
直接或间接
持有的方正
电机股份。”
“本次交易中
本人以持续
拥有权益时
间超过 12 个
月的德沃仕
股权认购的
方正电机股
份分三期解
锁，首期解
股份限售承 2015 年 12 月
吴进山 锁：自标的股 2018-12-29 正在履行
诺 29 日
份上市之日
起满 12 个月
且经审计的
2015 年扣除
非经常性损
益后实际净
利润不低于
承诺利润数
的，首期解锁
28
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
30%；第二期
解锁：自标的
股份上市之
日起满 24 个
月且 2016 年
经审计的扣
除非经常损
益后实际净
利润不低于
承诺利润数
的，第二期解
锁 30%；第三
期解锁：自标
的股份上市
之日起满 36
个月且 2017
年经审计的
扣除非经常
性损益后实
际净利润不
低于承诺利
润数的，第三
期解锁 40%。
本人以持续
拥有权益时
间不足 12 个
月的德沃仕
股权认购的
方正电机股
份的锁定期
为三年，自标
的股份上市
且完成相应
全部业绩补
偿承诺之日
起满 36 个月
解锁。本人同
意本次交易
完成后，若本
人担任方正
电机的董事、
监事或高级
管理人员，本
次交易中本
29
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
人认购的方
正电机股份
自在证券交
易所上市之
日起十二个
月内，不转让
或者委托他
人管理，也不
由方正电机
收购该部分
股份。前述锁
定期满后，本
人在方正电
机担任董事、
监事或高级
管理人员职
务期间，将向
方正电机申
报所直接或
间接持有的
方正电机的
股份及变动
情况，每年转
让的股份将
不会超过所
直接或间接
持有方正电
机股份总数
的百分之二
十五；本人在
离职后半年
内，将不会转
让所直接或
间接持有的
方正电机股
份。”
“本次交易中
本人以持续
拥有权益时
马文奇;吴宝 股份限售承 间超过 12 个 2015 年 12 月
2016-12-29 履行完毕
才 诺 月的德沃仕 29 日
股权认购的
方正电机股
份自标的股
30
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
份上市之日
起满 12 个月
解锁 100%。
本人以持续
拥有权益时
间不足 12 个
月的德沃仕
股权认购的
方正电机股
份的锁定期
为三年，自标
的股份上市
之日起满 36
个月解锁。本
人同意本次
交易完成后，
若本人担任
方正电机的
董事、监事或
高级管理人
员，本次交易
中本人认购
的方正电机
股份自在证
券交易所上
市之日起十
二个月内，不
转让或者委
托他人管理，
也不由方正
电机收购该
部分股份。前
述锁定期满
后，本人在方
正电机担任
董事、监事或
高级管理人
员职务期间，
将向方正电
机申报所直
接或间接持
有的方正电
机的股份及
变动情况，每
31
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
年转让的股
份将不会超
过所直接或
间接持有方
正电机股份
总数的百分
之二十五；本
人在离职后
半年内，将不
会转让所直
接或间接持
有的方正电
机股份。”
“本次交易中
本单位以持
续拥有权益
时间超过 12
个月的德沃
仕股权认购
的方正电机
股份分三期
解锁，即自标
的股份上市
之日起满 12
个月解锁
30%，满 24
浙江德石投
股份限售承 个月解锁 2015 年 12 月
资管理有限 2018-12-29 正在履行
诺 30%，满 36 29 日
公司
个月解锁
40%。本单位
以持续拥有
权益时间不
足 12 个月的
德沃仕股权
认购的方正
电机股份的
锁定期为三
年，自标的股
份上市之日
起满 36 个月
解锁。”
“本次交易中
本单位以持
续拥有权益
32
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
时间超过 12
个月的德沃
青岛金石灏 股份限售承 仕股权认购 2015 年 12 月 2016-12-29 履行完毕
汭投资有限 诺 的方正电机 29 日
公司 股份自标的
股份上市之
日起满 12 个
月解锁
100%。本单位
以持续拥有
权益时间不
足 12 个月的
德沃仕股权
认购的方正
电机股份的
锁定期为三
年，自标的股
份上市之日
起满 36 个月
解锁。”
“本次交易中
杭开电气以
持续拥有权
益时间超过
12 个月的德
沃仕股权认
购的方正电
机股份分三
期解锁，首期
解锁：自标的
股份上市之
杭州杭开电 股份限售承 日起满 12 个 2015 年 12 月
2018-12-29 正在履行
气有限公司 诺 月且经审计 29 日
的 2015 年扣
除非经常性
损益后实际
净利润不低
于承诺利润
数的，首期解
锁 30%；第二
期解锁：自标
的股份上市
之日起满 24
个月且 2016
33
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
年经审计的
扣除非经常
损益后实际
净利润不低
于承诺利润
数的，第二期
解锁 30%；第
三期解锁：自
标的股份上
市之日起满
36 个月且
2017 年经审
计的扣除非
经常性损益
后实际净利
润不低于承
诺利润数的，
第三期解锁
40%。”
募集配套资
金认购方作
出如下承诺：
“作为方正电
机本次发行
股份及支付
现金购买资
产并募集配
套资金项目
的现金认购
股份方，本人
青岛金石灏
/本单位承诺：
汭投资有限 股份限售承 2015 年 12 月
本人/本单位 2018-12-29 正在履行
公司;翁伟文; 诺 29 日
所认购方正
张敏
电机本次发
行的新增股
份，自该股份
发行结束之
日起 36 个月
内不得转让。
截至本公告
出具日，交易
对方及配套
融资方关于
股份锁定的
34
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
承诺正在履
行过程中，未
出现违反上
述承诺的情
形。“
张敏、翁伟文
作出如下承
诺：“本人拟认
购的方正电
机本次非公
开发行的股
份的资金来
源合法，不存
在信托、代持
股、委托持股
或类似安排。
除了《浙江方
正电机股份
有限公司非
公开发行股
份之附条件
生效的股份
认购协议
书》，不存在
募集资金使 2015 年 12 月
翁伟文;张敏 与本次方正 2018-12-29 正在履行
用承诺 29 日
电机重大资
产重组相关
的其他协议
或安排。本人
不涉及任何
重大未履行
的负债或任
何重大诉讼
或仲裁案件。
本人未受到
过中国证监
会或其派出
机构或证券
交易所的任
何形式的处
罚（包括谴
责、罚款、通
报批评）等。
本人与上海
35
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
海能及其股
东、董事、监
事、高级管理
人员和德沃
仕及其股东、
董事、监事、
高级管理人
员不存在任
何关联关系，
与上海海能
汽车电子有
限公司及杭
州德沃仕电
动科技有限
公司的股东
之间不存在
股份代持或
其他形式的
股份安排。”
金石灏汭作
出如下承诺：
“本单位拟认
购的方正电
机本次非公
开发行的股
份的资金来
源合法，不存
在信托、代持
股、委托除了
《浙江方正
青岛金石灏 电机股份有
募集资金使 2015 年 12 月
汭投资有限 限公司非公 2018-12-29 正在履行
用承诺 29 日
公司 开发行股份
之附条件生
效的股份认
购协议书》，
不存在与本
次方正电机
重大资产重
组相关的其
他协议或安
排。本单位不
涉及任何重
大未履行的
36
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
负债或任何
重大诉讼或
仲裁案件。本
单位未受到
过中国证监
会或其派出
机构或证券
交易所的任
何形式的处
罚（包括谴
责、罚款、通
报批评）等。
本单位与上
海海能汽车
电子有限公
司及其股东、
董事、监事、
高级管理人
员和杭州德
沃仕电动科
技有限公司
及其董事、监
事、高级管理
人员不存在
任何关联关
系，与上海海
能汽车电子
有限公司及
杭州德沃仕
电动科技有
限公司的股
东之间不存
在股份代持
或其他形式
的股份安排。
截至本公告
出具日，配套
融资方的上
述承诺正在
履行过程中，
未出现违反
上述承诺的
情形。
股份限售承
37
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
诺内容如下：
交易对方翁
翁伟文 股份限售承 伟文承诺：“1、2014 年 09 月 2017-09-26 正在履行
诺 以其持有的 26 日
深圳市高科
润电子科技
有限公司股
权所认购而
取得的方正
电机股份，自
该等股份上
市之日起三
十六个月内
将不以任何
方式转让，包
括但不限于
通过证券市
场公开转让
或通过协议
方式转让，也
不由方正电
机回购（因深
圳市高科润
电子有限公
司未实现承
诺业绩的情
形除外）。该
等股份由于
方正电机送
红股、转增股
本等原因而
孳息的股份，
亦遵照上述
锁定期进行
锁定。2、若
其将来成为
方正电机的
董事、监事或
高级管理人
员，除满足上
述锁定期外，
其直接或间
接持有方正
电机的股份
38
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
在其本人任
职期间内每
年转让的比
例不超过所
持方正电机
股份总数的
25%，在离职
后半年内不
转让，在申报
离任六个月
后的十二个
月内通过证
券交易所挂
牌交易出售
方正电机股
票数量占其
本人所持有
方正电机股
份总数的比
例不超过
50%。3、若方
正电机 2016
年度专项审
计报告、减值
测试报告出
具的日期晚
于所持股份
的限售期届
满之日，则限
售股份不得
转让；待方正
电机 2016 年
度的审计报
告出具以及
减值测试完
毕后，如其需
实行股份补
偿，则扣减需
进行股份补
偿部分后，解
禁所持剩余
股份。”
股份限售承
诺内容如下：
39
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
“1、以其持有
的深圳市高
科润电子科
技有限公司
股权所认购
常峥;陈德刚;
而取得的方
冯松娣;龚宇;
正电机股份，
何东飞;胡袁
自该等股份
淼;金英杰;李
上市之日起
军;李凌;李艳
三十六个月
宁;廉海涛;罗
股份限售承 内将不以任 2014 年 09 月 2017-09-26 正在履行
汝洪;罗轶;皮
诺 何方式转让， 26 日
引群;任彦明;
包括但不限
邵世梅;沈士
于通过证券
忠;唐永强;王
市场公开转
坚;王剑川;王
让或通过协
瑞红;吴军;吴
议方式转让，
甜香;吴正华;
也不由方正
杨静;殷安辉;
电机回购（因
詹舵;张洪亮;
深圳市高科
张天福;赵璋
润电子有限
华
公司未实现
承诺业绩的
情形除外）。
该等股份由
于方正电机
送红股、转增
股本等原因
而孳息的股
份，亦遵照上
述锁定期进
行锁定。2、
若方正电机
2016 年度专
项审计报告、
减值测试报
告出具的日
期晚于所持
股份的限售
期届满之日，
则限售股份
不得转让；待
方正电机
2016 年度的
40
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
审计报告出
具以及减值
测试完毕后，
如其需实行
股份补偿，则
扣减需进行
股份补偿部
分后，解禁所
持剩余股份。
股份限售承
诺内容如下：
本次非公开
发行股票的
锁定期按中
国证监会的
有关规定，非
公开发行股
胡宏;华鑫国
票上市之日
际信托有限 股份限售承 2013 年 08 月
起三十六个 2016-08-16 履行完毕
公司;钱进;张 诺 16 日
月内，不转让
敏
或者委托他
人管理持有
的在本次非
公开发行中
认购的股份，
也不由方正
电机回购该
部份股份。
首次公开发行或再融资时所作承诺
股权激励承诺
冒晓建;徐迪; 关于同业竞
其他对公司
徐正敏;朱玥 争、关联交 2015 年 12 月 2018 年 12 月
中小股东所 正在履行
奋;祝轲卿;卓 易、资金占用 29 日 29 日
作承诺
斌 方面的承诺
关于同业竞
青岛金石灏
争、关联交 2015 年 12 月 2018 年 12 月
其他对公司中小股东所作承诺 汭投资有限 正在履行
易、资金占用 29 日 29 日
公司
方面的承诺
杭州杭开电 关于同业竞
气有限公司; 争、关联交 2015 年 12 月 2018 年 12 月
正在履行
浙江德石投 易、资金占用 29 日 29 日
资管理有限 方面的承诺
41
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司
关于同业竞
曹冠晖;马文
争、关联交 2015 年 12 月 2018 年 12 月
奇;吴宝才;吴 正在履行
易、资金占用 29 日 29 日
进山
方面的承诺
浙江方正电
2015 年 07 月 2017 年 07 月
机股份有限 分红承诺 履行完毕
03 日 03 日
公司
浙江方正电
2012 年 10 月 2014 年 10 月
机股份有限 分红承诺 履行完毕
23 日 23 日
公司
关于同业竞
争、关联交 2007 年 12 月 9999 年 12 月
张敏 9999-12-12
易、资金占用 12 日 12 日
方面的承诺
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 无
一步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
42
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
经公司2014年第三次临时股东大会和四届二十八次董事会审议通过，公司通过定向增发的形式对公司
的经营班子人员、核心业务、技术及管理人员共148位人员实施限制性股票激励计划。根据该计划，公司
拟授予限制性股票数量共800万股，其中首次授予753.70万股，预留46.30万股，激励对象为公司部分董事、
高级管理人员和核心骨干员工共148人（不包括独立董事、监事），授予价格为董事会决议公告日前20个
交易日公司股票交易均价的50%，激励计划有效期为限制性股票授予日起60个月，限制性股票锁定期为12
个月，锁定期后48个月为解锁期。
首次授予的限制性股票分四次解锁，解锁时间分别为自锁定期满后12个月、自锁定期满后24个月、自
锁定期满后36个月、自锁定期满后48个月，解锁比例分别为15%、25%、25%、35%。预留的限制性股票分
三次解锁，解锁时间分别为自锁定期满后12个月、自锁定期满后24个月、自锁定期满后36个月，解锁比例
分别为30%、30%、40%。
首次授予限制性股票解锁需满足的业绩条件为：以2014年度净利润为基数，首次授予日当年、首次授
予日后第一年、首次授予日后第二年、首次授予日后第三年公司净利润增长率分别不低于20%、50%、150%、
250%。预留限制性股票解锁需满足的业绩条件为：以2014年度净利润为基数，首次授予日当年、首次授予
日后第一年、首次授予日后第二年、首次授予日后第三年公司净利润增长率分别不低于50%、150%、250%。
计算业绩指标所用的净利润以扣除非经常性损益后的净利润作为计算依据，各年净利润指归属于上市公司
43
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
股东的净利润。若公司发生再融资行为,则融资当年及下一年净利润指标值以扣除融资相应净资产产生的净
利润为计算依据。锁定期及解锁期内各年度归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益的净利润不得低于授予日前最近三个会计年度的平均水平且不得为负。根据上述激励计划，公
司于2015年1月8日首次授予激励对象公司股份753.70万股，授予日为2015年1月8日，首次授予价格7.89元/
股。
2015年6月17日公司召开第五届董事会第十次会议，确定2015年6月18日为预留部分限制性股票授予
日。鉴于本公司全资子公司深圳市高科润电子有限公司（以下简称“高科润”）2014年实际完成的扣除非经
常性损益后归属于母公司股东的净利润超过其收购时利润承诺且高科润总经理、公司董事翁伟文先生对高
科润业绩的突出贡献，公司决定向翁伟文先生（共计1名激励对象）授予46.3万股预留部分限制性股票。授
予价格为9.17元/股。
2015年10月20日，公司召开第五届董事会第十四次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票
的议案》。公司决定对离职激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票进行回购注销。本次回购注销的限制
性股票共计60,000股,涉及1名激励对象，占回购前公司总股本的0.022%，回购价格为7.89元/股。截止2016
年1月27日，上述限制性股票已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购注销手续。
2016年3月22日，公司第五届董事会第十八次会议审议通过了《关于限制性股票激励计划首次授予的
限制性股票第一个解锁期解锁条件成就的议案》，公司及首次授予限制性股票的激励对象均满足激励计划
的规定相关解锁条件，第一个解锁期可解锁激励对象共147人，可申请解锁的限制性股票数量为112.155万
股，占股权激励首次授予限制性股票总数的15%，占公司目前股本总额的0.4228%。本次限制性股票的上
市流通日为2016年4月1日。
2017年5月3日，公司第五届董事会第二十四次会议审议通过了《关于限制性股票激励计划第二个解锁
期及预留部分限制性股票第一个解锁期解锁条件成就的议案》，同意按照公司《限制性股票激励计划（草
案修订稿）》的相关规定办理首次授予的第二期限制性股票及预留授予的第一期限制性股票的解锁事宜，
本次符合解锁条件的激励对象共147人，可申请解锁的限制性股票数量为200.815万股，其中首次授予的限
制性股票自本激励计划解锁数量为186.925万股，占股权激励首次授予限制性股票总数的25%；预留部分的
限制性股票解锁数量为13.89万股，占股权激励预留部分的限制性股票总数的30%。本次申请解锁的限制性
股票数量占公司目前股本总额的0.7571%。 本次限制性股票的上市流通日为2017年5月12日。
44
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
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浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
日期
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
方正电机（越南） 2017 年 04 连带责任保
2,032 0 一年 是 否
有限责任公司 月 25 日 证
杭州德沃仕电动
科技有限公司、深
圳市高科润电子 2017 年 04 2017 年 05 月 08 连带责任保
50,000 3,625.99 二年 否 否
有限公司、浙江方 月 25 日 日 证
正（湖北）汽车零
部件有限公司
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
52,032 3,625.99
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
52,032 3,625.99
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
52,032 3,625.99
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
52,032 3,625.99
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 1.51%
其中：
46
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为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
（1）半年度精准扶贫概要
（2）上市公司半年度精准扶贫工作情况
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育脱贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
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（3）后续精准扶贫计划
2、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
125,299,0 87,709,33 -15,132,62 72,576,70 197,875,7
一、有限售条件股份 47.24% 35.66%
45 2 7 5 50
125,299,0 87,709,33 -15,132,62 72,576,70 197,875,7
3、其他内资持股 47.24% 35.66%
45 2 7 5 50
21,827,91 15,279,54 13,553,77 35,381,68
其中：境内法人持股 8.23% -1,725,771 7.85%
6 1 0 6
103,471,1 72,429,79 -13,406,85 59,022,93 162,494,0
境内自然人持股 39.01% 36.04%
29 0 5 5 64
139,936,0 97,955,21 15,132,62 113,087,8 253,023,8
二、无限售条件股份 52.76% 56.12%
28 9 7 46 74
139,936,0 97,955,21 15,132,62 113,087,8 253,023,8
1、人民币普通股 52.76% 56.12%
28 9 7 46 74
265,235,0 185,664,5 185,664,5 450,899,6
三、股份总数 100.00% 0 100.00%
73 51 51 24
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
本公司2016年年度权益分派方案为：以公司现有总股本265,235,073股为基数，向全体股东每10股派0.500000元人民币现
金（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增7股。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□适用 √不适用
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股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □不适用
说明:本报告期内以资本公积每 10 股转增 7 股，与上年同期相比股本增加 185,664,551.00，股本由原来的 265,235,073.00 变更
为 450,899,624.00。上一年度每股净资产等财务指标按照最新股本计算如下：
财务指标 股本转增前 股本转增后 增减变动(%)
基本每股收益 0.46 0.27 -41.30%
稀释每股收益 0.45 0.26 -42.22%
每股净收益 8.83 5.19 -41.22%
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、证券发行与上市情况
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 29,249 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
74,263,16 65,530,43
张敏 境内自然人 16.47% 27,431,451 8,732,729 质押 73,520,547
7 8
42,756,83 34,689,78
卓斌 境内自然人 9.48% 13,605,755 8,067,049
4 5
青岛金石灏汭 32,525,96 31,269,15
境内非国有法人 7.21% 12,518,471 1,256,810 质押 20,846,080
投资有限公司 9 9
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19,691,62 19,691,62
翁伟文 境内自然人 4.37% 8,108,315 0 质押 14,102,525
2 2
钱进 境内自然人 1.51% 6,800,000 2,851,332 0 6,800,000
中国人寿保险
股份有限公司
—分红—个人
其他 1.25% 5,627,370 2,187,201 0 5,627,370
分红
—005L—FH00
2深
金英杰 境内自然人 1.23% 5,554,565 2,281,174 5,554,565 0
杭州杭开电气
境内非国有法人 0.89% 4,026,898 643,034 4,026,798 100
有限公司
徐正敏 境内自然人 0.75% 3,364,535 537,197 3,364,533 2
胡宏 境内自然人 0.60% 2,684,868 710,534 0 2,684,868 质押 2,668,900
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的 本公司未知持股 5%以上股东或前 10 名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股
说明 东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
张敏 8,732,729 人民币普通股 8,732,729
卓斌 8,067,049 人民币普通股 8,067,049
钱进 6,800,000 人民币普通股 6,800,000
中国人寿保险股份有限公司—分
5,627,370 人民币普通股 5,627,370
红—个人分红—005L—FH002 深
胡宏 2,684,868 人民币普通股 2,684,868
马文奇 2,449,642 人民币普通股 2,449,642
中国工商银行—国投瑞银核心企
2,229,705 人民币普通股 2,229,705
业混合型证券投资基金
中国银行股份有限公司—国投瑞
银精选收益灵活配置混合型证券 1,971,559 人民币普通股 1,971,559
投资基金
万向创业投资股份有限公司 1,700,000 人民币普通股 1,700,000
光大证券—光大银行—光大阳光
1,502,346 人民币普通股 1,502,346
集合资产管理计划
前 10 名无限售条件普通股股东之 本公司未知前 10 名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披
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间，以及前 10 名无限售条件普通 露管理办法》规定的一致行动人。
股股东和前 10 名普通股股东之间
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
张敏 董事长 现任 46,831,716 30,578,951 3,147,500 74,263,167 0 0 0
总经理、董
蔡军彪 现任 476,000 333,200 0 809,200 0 0 0
事
财务总监、
牟健 董事会秘 现任 374,000 261,800 0 635,800 0 0 0
书、董事
翁伟文 董事 现任 11,583,307 8,108,315 0 19,691,622 0 0 0
冒晓建 董事 现任 1,798,561 944,272 449,600 2,293,233 0 0
毛凯军 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
马骏 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
陈希琴 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
徐亚明 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
监事会主
马斌武 现任 0 0 0 0 0 0 0
席
杨小红 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
毛晨 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
合计 -- -- 61,063,584 40,226,538 3,597,100 97,693,022 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江方正电机股份有限公司
2017 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 101,715,533.94 134,950,763.99
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
11,306,882.02 11,306,882.02
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 185,517,190.29 141,661,159.57
应收账款 391,782,029.52 377,471,384.89
预付款项 53,827,663.54 14,425,610.92
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 7,610,529.38 6,485,767.02
买入返售金融资产
存货 343,307,008.96 320,115,690.72
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划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 53,080,333.87 81,093,185.12
流动资产合计 1,148,147,171.52 1,087,510,444.25
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 8,800,000.00 8,880,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,957,118.69 3,056,154.29
投资性房地产 82,828,800.00 82,828,800.00
固定资产 473,360,987.56 363,365,603.66
在建工程 22,022,722.57 108,348,574.23
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 115,214,808.95 116,945,163.70
开发支出
商誉 1,101,498,479.63 1,101,498,479.63
长期待摊费用 19,750,182.01 14,994,249.46
递延所得税资产 16,824,748.71 15,704,997.30
其他非流动资产 987,000.00 987,000.00
非流动资产合计 1,845,244,848.12 1,816,609,022.27
资产总计 2,993,392,019.64 2,904,119,466.52
流动负债：
短期借款 136,000,000.00 108,991,960.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 85,984,451.95 71,473,398.70
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应付账款 270,581,839.62 244,612,278.36
预收款项 4,001,352.86 3,287,455.45
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 12,842,609.04 17,052,859.92
应交税费 12,004,797.73 31,319,090.09
应付利息 341,090.83 204,556.25
应付股利 1,316,787.35 1,323,390.00
其他应付款 4,066,514.68 2,703,584.21
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 14,845,930.50 14,698,705.50
其他流动负债
流动负债合计 541,985,374.56 495,667,278.48
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 9,805,962.50 11,464,625.00
递延所得税负债 6,591,102.18 6,591,102.18
其他非流动负债 22,346,019.50 38,368,115.00
非流动负债合计 38,743,084.18 56,423,842.18
负债合计 580,728,458.74 552,091,120.66
所有者权益：
股本 450,899,624.00 265,235,073.00
其他权益工具
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其中：优先股
永续债
资本公积 1,697,767,356.44 1,882,102,804.16
减：库存股 37,191,950.00 53,066,820.50
其他综合收益 2,676,088.69 2,762,946.34
专项储备
盈余公积 31,187,338.38 31,187,338.38
一般风险准备
未分配利润 256,964,544.12 213,357,526.36
归属于母公司所有者权益合计 2,402,303,001.63 2,341,578,867.74
少数股东权益 10,360,559.27 10,449,478.12
所有者权益合计 2,412,663,560.90 2,352,028,345.86
负债和所有者权益总计 2,993,392,019.64 2,904,119,466.52
法定代表人：张敏 主管会计工作负责人：牟健 会计机构负责人：卢美玲
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 32,626,278.22 70,140,691.72
以公允价值计量且其变动计入当
11,306,882.02 11,306,882.02
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 61,216,081.68 50,431,328.21
应收账款 177,053,447.51 136,491,139.16
预付款项 47,920,910.32 11,943,380.63
应收利息
应收股利
其他应收款 26,797,348.98 20,492,000.87
存货 157,517,221.56 156,075,418.24
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 5,000,000.00 4,387,373.97
流动资产合计 519,438,170.29 461,268,214.82
59
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非流动资产：
可供出售金融资产 8,800,000.00 8,880,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,693,506,719.39 1,692,551,567.91
投资性房地产 25,740,100.00 25,740,100.00
固定资产 368,001,059.26 258,667,869.51
在建工程 1,627,851.28 91,522,176.84
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 25,694,433.77 26,360,476.61
开发支出
商誉
长期待摊费用 13,770,589.52 8,983,925.44
递延所得税资产 15,268,247.01 14,377,090.35
其他非流动资产
非流动资产合计 2,152,409,000.23 2,127,083,206.66
资产总计 2,671,847,170.52 2,588,351,421.48
流动负债：
短期借款 136,000,000.00 108,991,960.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 49,279,193.24 31,030,500.00
应付账款 125,939,490.62 129,620,384.69
预收款项 2,561,915.95 2,109,793.77
应付职工薪酬 5,721,473.50 6,042,403.49
应交税费 2,020,947.81 158,424.48
应付利息 341,090.83 204,556.25
应付股利 1,316,787.35 1,323,390.00
其他应付款 32,076,249.67 31,756,928.43
划分为持有待售的负债
60
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一年内到期的非流动负债 14,845,930.50 14,698,705.50
其他流动负债
流动负债合计 370,103,079.47 325,937,046.61
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 8,339,962.50 9,462,625.00
递延所得税负债 3,667,962.56 3,667,962.56
其他非流动负债 22,346,019.50 38,368,115.00
非流动负债合计 34,353,944.56 51,498,702.56
负债合计 404,457,024.03 377,435,749.17
所有者权益：
股本 450,899,624.00 265,235,073.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,698,051,148.74 1,882,386,596.46
减：库存股 37,191,950.00 53,066,820.50
其他综合收益
专项储备
盈余公积 31,187,338.38 31,187,338.38
未分配利润 124,443,985.37 85,173,484.97
所有者权益合计 2,267,390,146.49 2,210,915,672.31
负债和所有者权益总计 2,671,847,170.52 2,588,351,421.48
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
61
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一、营业总收入 543,640,300.90 469,676,418.64
其中：营业收入 543,640,300.90 469,676,418.64
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 486,044,504.85 423,557,633.78
其中：营业成本 414,657,466.31 357,036,183.87
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,607,961.61 1,091,122.43
销售费用 9,391,504.32 9,386,201.87
管理费用 55,301,995.38 53,523,718.07
财务费用 5,107,209.66 996,141.10
资产减值损失 -21,632.43 1,524,266.44
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-180,459.43 2,404,124.50
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 57,415,336.62 48,522,909.36
加：营业外收入 8,779,203.22 6,594,690.78
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 1,539,067.13 487,314.24
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 64,655,472.71 54,630,285.90
减：所得税费用 7,875,620.15 7,082,554.13
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 56,779,852.56 47,547,731.77
62
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
归属于母公司所有者的净利润 56,868,771.41 49,056,217.85
少数股东损益 -88,918.85 -1,508,486.08
六、其他综合收益的税后净额 -86,857.65 122,592.65
归属母公司所有者的其他综合收益
-86,857.65 122,592.65
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-86,857.65 122,592.65
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 -86,857.65 122,592.65
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 56,692,994.91 47,670,324.42
归属于母公司所有者的综合收益
56,781,913.76 49,178,810.50
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -88,918.85 -1,508,486.08
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1280 0.1104
（二）稀释每股收益 0.1266 0.1092
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：张敏 主管会计工作负责人：牟健 会计机构负责人：卢美玲
63
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 203,472,704.57 195,745,727.67
减：营业成本 177,769,666.28 171,041,576.46
税金及附加 415,578.69 319,413.87
销售费用 2,669,563.91 2,641,321.37
管理费用 30,121,593.73 25,811,031.84
财务费用 3,172,151.53 896,967.99
资产减值损失 530,678.90 1,833,161.22
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
61,891,693.21 71,570,380.79
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 50,685,164.74 64,772,635.71
加：营业外收入 2,629,397.90 1,350,021.07
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 1,193,575.35 258,669.69
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
52,120,987.29 65,863,987.09
列）
减：所得税费用 -411,266.76 -399,669.63
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 52,532,254.05 66,263,656.72
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
64
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 52,532,254.05 66,263,656.72
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1165 0.1470
（二）稀释每股收益 0.1165 0.1470
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 468,286,575.91 411,533,938.23
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 17,704,976.24 16,373,747.98
收到其他与经营活动有关的现金 19,899,458.58 4,719,048.07
65
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计 505,891,010.73 432,626,734.28
购买商品、接受劳务支付的现金 349,814,332.95 309,070,509.57
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
72,781,238.95 68,254,150.57
金
支付的各项税费 45,270,059.62 31,587,837.76
支付其他与经营活动有关的现金 37,850,264.31 48,255,771.39
经营活动现金流出小计 505,715,895.83 457,168,269.29
经营活动产生的现金流量净额 175,114.90 -24,541,535.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 80,000.00
取得投资收益收到的现金 1,642,743.14 1,321,560.66
处置固定资产、无形资产和其他
47,877.66 207,850.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 198,063,940.00 347,950,000.00
投资活动现金流入小计 199,834,560.80 349,479,410.66
购建固定资产、无形资产和其他
54,831,904.09 53,261,618.70
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,663,940.00 3,300,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 171,000,000.00 350,350,000.00
投资活动现金流出小计 228,495,844.09 406,911,618.70
投资活动产生的现金流量净额 -28,661,283.29 -57,432,208.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
66
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
取得借款收到的现金 112,000,000.00 94,298,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 112,000,000.00 94,298,000.00
偿还债务支付的现金 88,433,208.00 106,313,429.20
分配股利、利润或偿付利息支付
15,709,153.40 28,321,147.97
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 473,400.00
筹资活动现金流出小计 104,142,361.40 135,107,977.17
筹资活动产生的现金流量净额 7,857,638.60 -40,809,977.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-437,562.16 159,503.13
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -21,066,091.95 -122,624,217.09
加：期初现金及现金等价物余额 115,934,426.65 226,386,115.48
六、期末现金及现金等价物余额 94,868,334.70 103,761,898.39
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 178,561,960.49 183,129,029.19
收到的税费返还 8,509,827.19 8,816,601.77
收到其他与经营活动有关的现金 2,228,851.50 663,344.93
经营活动现金流入小计 189,300,639.18 192,608,975.89
购买商品、接受劳务支付的现金 181,380,773.64 183,762,127.40
支付给职工以及为职工支付的现
29,896,592.81 27,613,140.63
金
支付的各项税费 3,196,677.87 3,284,947.08
支付其他与经营活动有关的现金 29,733,056.78 34,465,179.47
经营活动现金流出小计 244,207,101.10 249,125,394.58
经营活动产生的现金流量净额 -54,906,461.92 -56,516,418.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 80,000.00
67
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
取得投资收益收到的现金 63,714,895.78 70,493,273.94
处置固定资产、无形资产和其他
47,877.66 205,250.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 54,563,940.00 168,700,000.00
投资活动现金流入小计 118,406,713.44 239,398,523.94
购建固定资产、无形资产和其他
51,933,467.79 46,943,808.70
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,663,940.00 3,300,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 57,500,000.00 244,700,000.00
投资活动现金流出小计 112,097,407.79 294,943,808.70
投资活动产生的现金流量净额 6,309,305.65 -55,545,284.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 140,500,000.00 111,582,600.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 140,500,000.00 111,582,600.00
偿还债务支付的现金 113,433,208.00 93,018,979.20
分配股利、利润或偿付利息支付
15,984,049.23 28,215,028.16
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 473,400.00
筹资活动现金流出小计 129,417,257.23 121,707,407.36
筹资活动产生的现金流量净额 11,082,742.77 -10,124,807.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -37,514,413.50 -122,186,510.81
加：期初现金及现金等价物余额 70,140,691.72 159,725,939.13
六、期末现金及现金等价物余额 32,626,278.22 37,539,428.32
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
68
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
265,23 1,882,1 2,352,0
53,066, 2,762,9 31,187, 213,357 10,449,
一、上年期末余额 5,073. 02,804. 28,345.
820.50 46.34 338.38 ,526.36 478.12
00 16 86
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
265,23 1,882,1 2,352,0
53,066, 2,762,9 31,187, 213,357 10,449,
二、本年期初余额 5,073. 02,804. 28,345.
820.50 46.34 338.38 ,526.36 478.12
00 16 86
三、本期增减变动 185,66 -184,33
-15,874, -86,857. 43,607, -88,918. 60,635,
金额（减少以“－” 4,551. 5,447.7
870.50 65 017.76 85 215.04
号填列） 00 2
（一）综合收益总 -86,857. 56,868, -88,918. 56,692,
额 65 771.41 85 994.91
（二）所有者投入 1,329,1 -15,874, 17,203,
和减少资本 03.28 870.50 973.78
1．股东投入的普 1,329,1 -15,874, 17,203,
通股 03.28 870.50 973.78
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-13,261, -13,261,
（三）利润分配
753.65 753.65
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
69
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3．对所有者（或 -13,261, -13,261,
股东）的分配 753.65 753.65
4．其他
185,66 -185,66
（四）所有者权益
4,551. 4,551.0
内部结转
00 0
185,66 -185,66
1．资本公积转增
4,551. 4,551.0
资本（或股本）
00 0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
450,89 1,697,7 2,412,6
37,191, 2,676,0 31,187, 256,964 10,360,
四、本期期末余额 9,624. 67,356. 63,560.
950.00 88.69 338.38 ,544.12 559.27
00 44 90
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
265,29 1,878,2 2,262,9
62,958, -1,038,2 24,574, 128,203 30,607,
一、上年期末余额 5,073. 88,157. 71,866.
940.00 55.80 794.37 ,413.36 623.48
00 66 07
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
70
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
265,29 1,878,2 2,262,9
62,958, -1,038,2 24,574, 128,203 30,607,
二、本年期初余额 5,073. 88,157. 71,866.
940.00 55.80 794.37 ,413.36 623.48
00 66 07
三、本期增减变动
-60,00 3,814,6 -9,892,1 3,801,2 6,612,5 85,154, -20,158 89,056,
金额（减少以“－”
0.00 46.50 19.50 02.14 44.01 113.00 ,145.36 479.79
号填列）
（一）综合收益总 3,801,2 118,290 540,685 122,632
额 02.14 ,164.31 .03 ,051.48
（二）所有者投入 -60,00 3,814,6 -8,568,7 -14,300 -1,977,0
和减少资本 0.00 46.50 29.50 ,453.70 77.70
1．股东投入的普 -60,00 -413,40 -473,40 -14,650 -14,650,
通股 0.00 0.00 0.00 ,000.00 000.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
4,577,5 -8,095,3 12,672,
所有者权益的金
92.80 29.50 922.30
额
-349,54 349,546
4．其他
6.30 .30
-1,323,3 6,612,5 -33,136, -6,398, -31,598,
（三）利润分配
90.00 44.01 051.31 376.69 493.99
6,612,5 -6,612,5
1．提取盈余公积
44.01 44.01
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -1,323,3 -26,523, -6,398, -31,598,
股东）的分配 90.00 507.30 376.69 493.99
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
71
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
265,23 1,882,1 2,352,0
53,066, 2,762,9 31,187, 213,357 10,449,
四、本期期末余额 5,073. 02,804. 28,345.
820.50 46.34 338.38 ,526.36 478.12
00 16 86
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
265,235, 1,882,386 53,066,82 31,187,33 85,173, 2,210,915
一、上年期末余额
073.00 ,596.46 0.50 8.38 484.97 ,672.31
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
265,235, 1,882,386 53,066,82 31,187,33 85,173, 2,210,915
二、本年期初余额
073.00 ,596.46 0.50 8.38 484.97 ,672.31
三、本期增减变动
185,664, -184,335, -15,874,8 39,270, 56,474,47
金额（减少以“－”
551.00 447.72 70.50 500.40 4.18
号填列）
（一）综合收益总 52,532, 52,532,25
额 254.05 4.05
（二）所有者投入 1,329,103 -15,874,8 17,203,97
和减少资本 .28 70.50 3.78
1．股东投入的普 1,329,103 -15,874,8 17,203,97
通股 .28 70.50 3.78
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
72
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
-13,261, -13,261,7
（三）利润分配
753.65 53.65
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -13,261, -13,261,7
股东）的分配 753.65 53.65
3．其他
（四）所有者权益 185,664, -185,664,
内部结转 551.00 551.00
1．资本公积转增 185,664, -185,664,
资本（或股本） 551.00 551.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
450,899, 1,698,051 37,191,95 31,187,33 124,443 2,267,390
四、本期期末余额
624.00 ,148.74 0.00 8.38 ,985.37 ,146.49
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
265,295, 1,878,222 62,958,94 23,527,41 42,757, 2,146,843
一、上年期末余额
073.00 ,403.66 0.00 6.50 695.33 ,648.49
加：会计政策 1,047,377 9,426,4 10,473,77
变更 .87 00.86 8.73
前期差
错更正
其他
265,295, 1,878,222 62,958,94 24,574,79 52,184, 2,157,317
二、本年期初余额
073.00 ,403.66 0.00 4.37 096.19 ,427.22
三、本期增减变动 -60,000. 4,164,192 -9,892,11 6,612,544 32,989, 53,598,24
金额（减少以“－” 00 .80 9.50 .01 388.78 5.09
73
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
号填列）
（一）综合收益总 66,125, 66,125,44
额 440.09 0.09
（二）所有者投入 -60,000. 4,164,192 -8,568,72 12,672,92
和减少资本 00 .80 9.50 2.30
1．股东投入的普 -60,000. -413,400. -473,400.
通股 00 00 00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
4,577,592 -8,095,32 12,672,92
所有者权益的金
.80 9.50 2.30
额
4．其他
-1,323,39 6,612,544 -33,136, -25,200,1
（三）利润分配
0.00 .01 051.31 17.30
6,612,544 -6,612,5
1．提取盈余公积
.01 44.01
2．对所有者（或 -1,323,39 -26,523, -25,200,1
股东）的分配 0.00 507.30 17.30
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
265,235, 1,882,386 53,066,82 31,187,33 85,173, 2,210,915
四、本期期末余额
073.00 ,596.46 0.50 8.38 484.97 ,672.31
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浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、公司基本情况
浙江方正电机股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙
上市(2001)98号文批准，由张敏、钱进、章则余、李锦火、胡宏、孙建荣、袁晓虹、朱勇虎、朱赵平、陈
丽祖、陈荣昌、王志伟、蓝金申、章勤、涂永明和舒琳嫣等16位自然人发起设立，于2001年12月20日在浙
江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省丽水市。公司现持有统一社会信用代码为
91330000148868586D的营业执照，注册资本450,899,624元，股份总数450,899,624股（每股面值1元）。其
中，有限售条件的流通股份A股160,822,103股；无限售条件的流通股份A股290,077,521股。公司股票已于
2007年12月12日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属机械行业。主要经营范围：电机、缝纫机的制造、销售；五金工具的销售；经营进出口业务
（详见《进出口企业资格证书》）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
本财务报表业经公司2017年8月12日第五届二十五次董事会批准对外报出。
本公司将丽水正德电子控制系统制造有限公司（以下简称正德电子公司）、方正电机（越南）有限责
任公司（以下简称越南方正公司）、深圳市高科润电子有限公司（以下简称高科润公司）、嵩县华瑞矿业
有限公司（以下简称华瑞矿业公司）、浙江方正（湖北）汽车零部件有限公司（以下简称方正湖北公司）、
上海海能汽车电子有限公司（以下简称上海海能公司）和杭州德沃仕电动科技有限公司（以下简称德沃仕
公司）七家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、
收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
75
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面
价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如
果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资
产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
1. 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的
财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性
项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关
的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交
易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确
76
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即
期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交
易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投
资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交
易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费
用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承
诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有
事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额
后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允
价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资
的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原
直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一
部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
77
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转
移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产
的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产
部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账
面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和
金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃
市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输
入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数
据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测
等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进
行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测
试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产
组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括
在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面
价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时
性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收
回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具
投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月
（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但
尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其
他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，
公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益
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浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的
累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且
客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减
值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当
时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值
损失一经确认，不予转回。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
金额 500 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上的
单项金额重大的判断依据或金额标准
款项。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
6 个月以内（含，下同） 1.00% 5.00%
7-12 个月 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3 年以上 50.00% 50.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
79
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
单项计提坏账准备的理由
收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用移动加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
13、划分为持有待售资产
14、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致
同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额
80
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在
合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资
成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取
得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财
务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核
算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得
控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股
权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有
的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当
期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以
发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，
按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会
计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采
用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单
位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、
共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关
规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股
权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
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浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用公允价值模式进行后续计量。
有确凿证据表明投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，可以对投资性房地产采用公允价值模
式进行后续计量。采用公允价值模式计量的，应当同时满足下列条件：(1)投资性房地产所在地有活跃的房
地产交易市场；(2)企业能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而
对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。采用公允价值模式计量的，不对投资性房地产计提折旧或进
行摊销，应当以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之
间的差额计入当期损益。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 27-40 4 3.6-3.2
通用设备 年限平均法 10 4 9.6
运输工具 年限平均法 4-5 4 24-19.2
其他设备 年限平均法 5-10 4 19.2-9.6
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产
达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办
理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调
整原已计提的折旧。
18、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
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浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包
括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统
合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；采矿权的摊销采用产量法，在没有开采之
前不进行摊销，开采后按照产量法进行摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 50
专利权 10
软件 5
特许权 5
使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。对使
用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据是：无法预见无形资产为企业带来未来经济利益的
期限。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无
形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有
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浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命
有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所
形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其
相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
23、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生
额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将
尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成
本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出
估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义
务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字
或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资
产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息
净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净
负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的
变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综
合收益确认的金额。
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浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)
公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退
福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；
除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生
的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职
工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
26、股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入
相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务
的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，
按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服
务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠
计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计
入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的
以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承
担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服
务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取
得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后
的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认
取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减
少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可
行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
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如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被
取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金
额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），
采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完
工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补
偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本
预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售缝纫机电机、汽车电机和智能控制器等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司
已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相
关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已
根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相
关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产
相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分配，计入当期损益。
但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
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（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用
于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补
偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定
可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的
适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，
有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期
间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳
税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳
税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得
税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除
金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两
者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资
费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融
资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收
融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其
现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
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32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、11%、6%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、20%、25%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2%、12%
金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
越南方正公司 20%
高科润公司 15%
上海海能公司 15%
德沃仕公司 15%
除上述以外的其他纳税主体 25%
2、税收优惠
1. 增值税
根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100号）、《国务院
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关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发〔2011〕4号）有关规定，子
公司上海海能公司销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过
3%的部分实行即征即退政策。
2. 企业所得税
公司于2015年9月17日被浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局
联合认定为高新技术企业，取得编号为GR201533001079的高新技术企业证书，证书有效期3年，2015至2017
年企业所得税按15%的税率计缴。
子公司越南方正公司享受企业所得税优惠政策为：自有营业净利年起4年免营业所得税，之后9年减半
课税，但享受该项优惠的应纳税所得额以该公司投资额为限，超出投资额的应纳税所得额按照20%的税率
计缴所得税。越南方正本期为免税期；经越南国家税务局认定的可抵扣投资额为3,166,951.00美元。
子公司高科润公司于2014年取得的编号为GF201444200063的高新技术企业证书已于2016年12月到期，
目前高新技术企业申请中，复审资料已提交，2017年企业所得税暂时按15%的税率计缴。
子公司上海海能公司于2016年11月24日被上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、
上海市地税局联合认定为高新技术企业，取得编号为GR201631000603的高新技术企业证书，证书有效期3
年，2016至2018年企业所得税按15%的税率计缴。
子公司德沃仕公司于2015年9月17日被浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江
省地方税务局联合认定为高新技术企业，取得编号为GR201533000028的高新技术企业证书，证书有效期3
年，2015至2017年企业所得税按15%的税率计缴。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 1,896,699.37 2,325,523.11
银行存款 98,963,982.48 113,608,903.54
其他货币资金 854,852.09 19,016,337.34
合计 101,715,533.94 134,950,763.99
其中：存放在境外的款项总额 19,259,057.29 16,691,699.33
其他说明
期末其他货币资金系银行承兑汇票保证金854,852.09元。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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指定以公允价值计量且其变动计入当期
11,306,882.02 11,306,882.02
损益的金融资产
合计 11,306,882.02 11,306,882.02
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 177,077,122.63 137,316,835.96
商业承兑票据 8,440,067.66 4,344,323.61
合计 185,517,190.29 141,661,159.57
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 83,485,196.33
合计 83,485,196.33
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 14,168,956.81
商业承兑票据 7,150,000.00
合计 21,318,956.81
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可
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能性较低；商业承兑汇票的出票人拥有良好的信誉，违约的可能性较小。故本公司将已背书或贴现的商业
汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带
责任。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
415,052, 23,600,8 391,452,0 398,348 21,307,63 377,040,65
合计提坏账准备的 99.57% 5.69% 99.49% 5.35%
834.59 05.07 29.52 ,290.33 4.04 6.29
应收账款
单项金额不重大但
1,796,27 1,466,27 330,000.0 2,044,1 1,613,431
单独计提坏账准备 0.43% 81.63% 0.51% 78.93% 430,728.60
0.05 0.05 0 59.60 .00
的应收账款
416,849, 25,067,0 391,782,0 400,392 22,921,06 377,471,38
合计 100.00% 6.01% 100.00% 5.72%
104.64 75.12 29.52 ,449.93 5.04 4.89
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
6 个月以内 343,756,959.42 3,437,569.60 1.00%
7-12 个月 37,776,472.40 1,888,823.62 5.00%
1 年以内小计 381,533,431.82 5,326,393.22 1.40%
1至2年 7,089,036.70 708,903.67 10.00%
2至3年 5,957,026.91 1,191,405.39 20.00%
3 年以上 8,198,472.74 4,099,236.37 50.00%
3至4年 4,282,261.97 2,141,130.99 50.00%
4至5年 3,916,210.77 1,958,105.38 50.00%
91
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5 年以上 12,274,866.42 12,274,866.42 100.00%
合计 415,052,834.59 23,600,805.07 5.69%
确定该组合依据的说明：
(1) 本期计提坏账准备2,146,010.08元。
(2) 应收账款金额前5名情况
期末余额前5名的应收账款合计数为193,937,934.49元，占应收账款期末余额合计数的比例为46.52%，
相应计提的坏账准备合计数为2,373,052.23元。
(3) 期末，已有账面余0元的应收账款用于本公司借款质押担保。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
92
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 51,185,830.85 95.09% 12,243,917.84 84.88%
1至2年 837,384.37 1.56% 1,437,229.23 9.96%
2至3年 1,326,686.83 2.46% 744,463.85 5.16%
3 年以上 477,761.49 0.89%
合计 53,827,663.54 -- 14,425,610.92 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
期末余额前5名的预付款项合计数为36,747,474.09元，占预付款项期末余额合计数的比例为68.27%。
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
93
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
9,440,57 3,163,54 6,277,029 8,688,1 3,535,919 5,152,267.0
合计提坏账准备的 87.62% 33.51% 86.69% 40.70%
4.94 5.56 .38 86.72 .70 2
其他应收款
单项金额不重大但
1,333,50 1,333,500 1,333,5 1,333,500.0
单独计提坏账准备 12.38% 13.31%
0.00 .00 00.00 0
的其他应收款
10,774,0 3,163,54 7,610,529 10,021, 3,535,919 6,485,767.0
合计 100.00% 29.36% 100.00% 35.28%
74.94 5.56 .38 686.72 .70 2
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 3,479,225.60 173,961.28 5.00%
1 年以内小计 3,479,225.60 173,961.28 5.00%
1至2年 924,577.90 92,457.79 10.00%
2至3年 101,613.54 20,322.71 20.00%
3 年以上 4,116,708.24 2,058,354.12 50.00%
3至4年 3,487,630.39 1,743,815.20 50.00%
94
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4至5年 629,077.85 314,538.92 50.00%
5 年以上 818,449.66 818,449.66 100.00%
合计 9,440,574.94 3,163,545.56 33.51%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-372,374.14 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收出口退税款 0.00 199,597.29
押金保证金 2,879,488.42 2,676,358.54
应收暂付款 5,162,914.19 6,526,133.98
其他 2,731,672.33 619,596.91
合计 10,774,074.94 10,021,686.72
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浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
海盐县新联交通有
应收暂付款 3,699,720.91 3-5 年 34.34% 1,849,860.46
限责任公司电工厂
丽水经济开发区管
施工进度保证金 1,333,500.00 3-5 年 12.38%
理委员会
深圳市北大方正数
押金保证金 1,082,749.28 1 年以内 10.05% 54,137.46
码科技有限公司
陈朝生 其他 564,089.00 1 年以内 5.23% 28,204.45
财政丽水干墙改办 押金保证金 274,018.56 1-2 年 2.54% 27,401.86
41,868.00 2-3 年 0.39% 8,373.60
12,084.00 3-5 年 0.11% 6,042.00
22,073.00 5 年以上 0.20% 22,073.00
合计 -- 7,030,102.75 -- 65.25% 1,996,092.83
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
96
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
原材料 142,341,844.83 2,879,776.01 139,462,068.82 135,267,659.85 2,879,776.01 132,387,883.84
在产品 43,757,169.03 1,811,951.12 41,945,217.91 55,351,010.31 1,811,951.12 53,539,059.19
库存商品 97,635,855.91 888,079.54 96,747,776.37 72,949,222.85 888,079.54 72,061,143.31
发出商品 55,959,896.44 55,959,896.44 47,425,726.68 47,425,726.68
委托加工物资 6,744,884.72 6,744,884.72 11,818,955.47 11,818,955.47
低值易耗品 2,624,520.31 177,355.61 2,447,164.70 3,060,277.84 177,355.61 2,882,922.23
合计 349,064,171.24 5,757,162.28 343,307,008.96 325,872,853.00 5,757,162.28 320,115,690.72
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 2,879,776.01 2,879,776.01
在产品 1,811,951.12 1,811,951.12
库存商品 888,079.54 888,079.54
低值易耗品 177,355.61 177,355.61
合计 5,757,162.28 5,757,162.28
确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明
项 目 计提存货跌价准备的依 本期转回的原因 本期转销的 本期转回或转销金额占该项
据 原因 存货期末余额的比例（%）
原材料 可变现净值低于成本
库存商品 可变现净值低于成本
小 计
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
97
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11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税 8,080,333.87 10,657,104.96
预缴税费 436,080.16
理财产品 45,000,000.00 70,000,000.00
合计 53,080,333.87 81,093,185.12
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 8,800,000.00 8,800,000.00 8,880,000.00 8,880,000.00
按成本计量的 8,800,000.00 8,800,000.00 8,880,000.00 8,880,000.00
合计 8,800,000.00 8,800,000.00 8,880,000.00 8,880,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
98
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
上海华联
缝制设备 80,000.00 80,000.00 0.00 79,609.77
有限公司
遂昌县汇
元小额贷 8,800,000. 8,800,000.
8.00% 625,600.00
款股份有 00 00
限公司
8,880,000. 8,800,000.
合计 80,000.00 -- 705,209.77
00 00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
99
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
上海方德
尚动新能 1,674,166 1,674,166 -1,674,16
0.00 0.00
科技有限 .97 .97 6.97
公司
丽水津正
2,759,114 1,050,000 -214,190. 3,594,924
电机科技 0.00 0.00
.88 .00 30 .58
有限公司
丽水方德
机器人科 297,039.4 362,194.1
65,154.70 0.00
技有限公 1 1
司
4,730,321 1,050,000 1,674,166 -149,035. -1,674,16 3,957,118
小计
.26 .00 .97 60 6.97 .69
合计 4,730,321 1,050,000 1,674,166 -149,035. -1,674,16 3,957,118
100
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
.26 .00 .97 60 6.97 .69
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、期初余额 82,828,800.00 82,828,800.00
二、本期变动
加：外购
存货\固定资产
\在建工程转入
企业合并增加
减：处置
其他转出
公允价值变动
三、期末余额 82,828,800.00 82,828,800.00
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
期末，已有账面价值25,740,100.00元的投资性房地产用于为本公司借款提供抵押担保。
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
101
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 房屋及建筑物 通用设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 271,989,819.43 204,202,866.04 11,900,740.42 16,696,412.55 504,789,838.44
2.本期增加金额 112,544,684.99 15,591,864.74 528,869.62 1,389,930.23 130,055,349.58
（1）购置 15,591,864.74 528,869.62 1,389,930.23 17,510,664.59
（2）在建工程
112,544,684.99 112,544,684.99
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 29,402,743.12 250,269.78 29,653,012.90
（1）处置或报
29,402,743.12 250,269.78 29,653,012.90
废
4.期末余额 384,534,504.42 190,391,987.66 12,429,610.04 17,836,073.00 605,192,175.12
二、累计折旧
1.期初余额 41,275,125.95 82,378,748.60 8,434,330.54 9,336,029.69 141,424,234.78
2.本期增加金额 4,322,718.27 9,440,217.07 546,141.10 1,217,313.90 15,526,390.34
（1）计提 4,322,718.27 9,440,217.07 546,141.10 1,217,313.90 15,526,390.34
3.本期减少金额 24,882,945.81 236,491.75 25,119,437.56
（1）处置或报
24,882,945.81 236,491.75 25,119,437.56
废
4.期末余额 45,597,844.22 66,936,019.86 8,980,471.64 10,316,851.84 131,831,187.56
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
102
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四、账面价值
1.期末账面价值 338,936,660.20 123,455,967.80 3,449,138.40 7,519,221.16 473,360,987.56
2.期初账面价值 230,714,693.48 121,824,117.44 3,466,409.88 7,360,382.86 363,365,603.66
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
期末，已有账面价值140,248,736.69 元的固定资产用于为本公司借款提供抵押担保。
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
年产 1 万台新能
源商用车驱动电 0.00 0.00 53,476,783.85 53,476,783.85
机项目
年产 10 万台纯电
动汽车驱动系统 0.00 0.00 37,167,953.95 37,167,953.95
项目待安装设备
华瑞探矿工程 18,300,000.00 18,300,000.00 14,800,000.00 14,800,000.00
103
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零星待安装设备 2,628,554.11 2,628,554.11 2,429,940.88 2,429,940.88
越南公司厂房 1,094,168.46 1,094,168.46 473,895.55 473,895.55
合计 22,022,722.57 22,022,722.57 108,348,574.23 108,348,574.23
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
年产 1 万
台新能
源商用 53,476,7 4,297,13 57,773,9 募股资
5,800.62 0.00 0.00% 0
车驱动 83.85 0.50 14.35 金
电机项
目
年产 10
万台纯
电动汽
20,740.0 37,167,9 17,602,8 54,770,7 募股资
车驱动 0.00 0.00% 0
0 53.95 16.69 70.64 金
系统项
目待安
装设备
华瑞探 14,800,0 3,500,00 18,300,0
2,000.00 91.50% 91.50 其他
矿工程 00.00 0.00 00.00
零星待
2,429,94 198,613. 2,628,55
安装设 其他
0.88 23 4.11
备
越南公 473,895. 644,557. 24,285.0 1,094,16
800.00 13.68% 13.68 其他
司厂房 55 96 5 8.46
29,340.6 108,348, 26,243,1 112,544, 24,285.0 22,022,7
合计 -- -- --
2 574.23 18.38 684.99 5 22.57
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
104
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21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 采矿权 特许权 合计
一、账面原值
1.期初余
47,865,275.00 18,303,258.94 7,081,727.39 53,768,667.36 4,184,999.88 131,203,928.57
额
2.本期增
1,105.00 34,188.03 35,293.03
加金额
（1）购
1,105.00 34,188.03 35,293.03
置
（2）内
部研发
105
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（3）企
业合并增加
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余
47,865,275.00 18,304,363.94 7,115,915.42 53,768,667.36 4,184,999.88 131,239,221.60
额
二、累计摊销
1.期初余
4,762,629.93 3,874,685.04 5,481,949.90 139,500.00 14,258,764.87
额
2.本期增
316,013.97 636,845.57 812,788.24 1,765,647.78
加金额
（1）计
316,013.97 636,845.57 812,788.24 1,765,647.78
提
3.本期减
少金额
（1）处
置
4.期末余
5,078,643.90 4,511,530.61 6,294,738.14 139,500.00 16,024,412.65
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处置
106
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4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
42,786,631.10 13,792,833.33 821,177.15 53,768,667.36 4,045,499.88 115,214,808.95
面价值
2.期初账
43,102,645.07 14,428,573.90 1,599,777.49 53,768,667.36 4,045,499.88 116,945,163.70
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
[注]：子公司华瑞矿业公司已于2016年取得“河南省嵩县石梯上铅矿”采矿权（《采矿许可证》证号
C4100002014043110138847），矿区面积3.10平方公里，有效期至2024年4月11日。目前该矿区仍处于勘查
阶段，尚未开采。
(2) 其他说明
期末，已有账面价值14,994,293.89元的土地使用权用于为本公司借款提供抵押担保。
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
深圳市高科润电
62,171,155.22 62,171,155.22
子有限公司
浙江方正（湖北）
汽车零部件有限 10,605,337.11 10,605,337.11
公司
107
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杭州德沃仕电动
210,735,865.29 210,735,865.29
科技有限公司
上海海能汽车电
828,611,977.03 828,611,977.03
子有限公司
合计 1,112,124,334.65 1,112,124,334.65
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
深圳市高科润电
子有限公司
浙江方正（湖北）
汽车零部件有限
公司
杭州德沃仕电动
10,625,855.02 10,625,855.02
科技有限公司
上海海能汽车电
子有限公司
合计 10,625,855.02 10,625,855.02
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据5年期现金流量预测为基
础，现金流量预测使用的折现率：高科润公司13.58% 、方正湖北公司11.61%、德沃仕公司13.21% 、上海
海能公司11.20%（2016年：高科润公司13.58% 、方正湖北公司11.61%、德沃仕公司11.61% 、上海海能公
司10.16%），5年预测期以后的现金流量，基于谨慎性原则假设增长率0%（2016年：同上）推断得出。
减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。
公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价
值和相关资产组特定风险的税前利率。
上述对可收回金额的预计表明高科润公司、方正湖北公司、上海海能公司、德沃仕公司商誉并未出现
减值损失。
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
厂房改良 8,165,923.23 3,673,200.70 1,811,726.37 10,027,397.56
108
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其他 6,828,326.23 5,291,632.15 2,397,173.93 9,722,784.45
合计 14,994,249.46 8,964,832.85 4,208,900.30 19,750,182.01
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 25,150,125.70 3,772,518.86 21,241,055.27 3,186,158.30
内部交易未实现利润 4,945,027.29 768,912.11 5,067,524.05 773,093.80
递延收益 2,417,962.50 362,694.38 2,882,625.00 432,393.75
股权激励费用 79,470,822.37 11,920,623.36 75,422,343.06 11,313,351.45
合计 111,983,937.86 16,824,748.71 104,613,547.38 15,704,997.30
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
投资性房地产公允价值
32,633,799.20 4,895,069.88 32,633,799.20 4,895,069.88
变动
业绩承诺补偿 11,306,882.02 1,696,032.30 11,306,882.02 1,696,032.30
合计 43,940,681.22 6,591,102.18 43,940,681.22 6,591,102.18
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 16,824,748.71 15,704,997.30
递延所得税负债 6,591,102.18 6,591,102.18
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
109
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可抵扣亏损 63,795,688.45 63,795,688.45
资产减值准备 3,956,072.32 12,647,258.72
合计 67,751,760.77 76,442,947.17
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2017 年 12,656,530.54 12,656,530.54
2018 年 10,057,176.34 10,057,176.34
2019 年 3,096,803.75 3,096,803.75
2020 年 3,954,264.07 3,954,264.07
2021 年 34,030,913.75 34,030,913.75
合计 63,795,688.45 63,795,688.45 --
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
以权益结算的股份支付公允价值 987,000.00 987,000.00
合计 987,000.00 987,000.00
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 7,491,960.00
抵押借款 128,000,000.00 81,500,000.00
保证借款 8,000,000.00 20,000,000.00
信用借款 0.00 0.00
合计 136,000,000.00 108,991,960.00
短期借款分类的说明：
110
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（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 85,984,451.95 71,473,398.70
合计 85,984,451.95 71,473,398.70
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付货款 269,985,930.81 242,747,247.10
应付设备款 595,908.81 1,865,031.26
合计 270,581,839.62 244,612,278.36
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
111
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36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 4,001,352.86 3,287,455.45
合计 4,001,352.86 3,287,455.45
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 16,789,401.55 66,646,027.23 70,863,113.89 12,572,314.89
二、离职后福利-设定提
263,458.37 6,086,379.78 6,079,544.00 270,294.15
存计划
合计 17,052,859.92 72,732,407.01 76,942,657.89 12,842,609.04
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
15,329,075.48 59,397,171.85 63,641,973.51 11,084,273.82
补贴
2、职工福利费 2,326,336.02 2,326,336.02 0.00
3、社会保险费 178,593.07 2,121,498.52 2,143,325.22 156,766.37
其中：医疗保险费 68,735.30 1,791,281.49 1,794,783.30 65,233.49
112
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工伤保险费 88,396.32 158,897.41 175,687.83 71,605.90
生育保险费 21,461.45 171,319.62 172,854.09 19,926.98
4、住房公积金 30,431.00 1,517,768.00 1,515,906.00 32,293.00
5、工会经费和职工教育
1,251,302.00 1,283,252.84 1,235,573.14 1,298,981.70
经费
合计 16,789,401.55 66,646,027.23 70,863,113.89 12,572,314.89
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 247,291.25 5,871,760.24 5,860,128.57 258,922.92
2、失业保险费 16,167.12 214,619.54 219,415.43 11,371.23
合计 263,458.37 6,086,379.78 6,079,544.00 270,294.15
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 3,759,989.80 13,966,669.12
企业所得税 6,187,976.05 12,562,341.76
个人所得税 1,372,377.57 2,571,746.63
城市维护建设税 362,148.72 822,542.48
教育费附加 135,996.98 394,826.80
地方教育附加 84,312.97 257,711.20
印花税 72,437.69 610,150.95
土地使用税 18,491.55 18,491.55
地方水利建设基金 11,066.40 114,609.60
合计 12,004,797.73 31,319,090.09
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 341,090.83 204,556.25
113
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计 341,090.83 204,556.25
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
限制性股票股利 1,316,787.35 1,323,390.00
合计 1,316,787.35 1,323,390.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
详见本财务报表附注合并报表注释之库存股项目所述。
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付房租 877,545.90 452,622.08
应付暂收款 229,666.80 873,023.06
其他 2,959,301.98 1,377,939.07
合计 4,066,514.68 2,703,584.21
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
114
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43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
限制性股票回购义务 14,845,930.50 14,698,705.50
合计 14,845,930.50 14,698,705.50
其他说明：
详见本财务报表附注合并报表注释之库存股项目所述。
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
115
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（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
116
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 11,464,625.00 1,658,662.50 9,805,962.50 收到财政资助款
合计 11,464,625.00 1,658,662.50 9,805,962.50 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
中央战略性新兴
产业（工业领域） 6,580,000.00 658,000.00 5,922,000.00 与资产相关
专项资金
中央投资重点产
业振兴和技术改 1,296,000.00 324,000.00 972,000.00 与资产相关
造专项资金
浙江省中小企业
专项特色企业补 1,080,000.00 90,000.00 990,000.00 与资产相关
助资金
电动汽车驱动系
506,625.00 50,662.50 455,962.50 与资产相关
统项目补助资金
深圳市新一代信
息技术产业发展 130,000.00 65,000.00 65,000.00 与资产相关
专项资金
深圳市新兴产业
232,000.00 116,000.00 116,000.00 与资产相关
发展专项资金
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湖北省财政厅金
属污染防治专项 1,200,000.00 300,000.00 900,000.00 与资产相关
资金
石首市发展和改
革促进服务业发
展项目 2009 年第 440,000.00 55,000.00 385,000.00 与资产相关
三批扩大内需中
央预算补助款
合计 11,464,625.00 1,658,662.50 9,805,962.50 --
其他说明：
1)根据国家发展和改革委员会发改投资〔2011〕1764号、浙江省发展和改革委员会浙发改秘〔2011〕
54号、丽水发展和改革委员会丽发改秘〔2011〕455号文件，2011年公司收到年产1万台电动汽车驱动电机
的生产能力项目中央战略性新兴产业（工业领域）专项资金1,316.00万元。该项政府补助与形成的资产相
关，按相关资产使用年限进行摊销计入损益，本期摊销658,000.00元，累计摊销7,238,000.00元，余额
5,922,000.00元。
2)根据浙江省发展和改革委员会、浙江省经济和信息化委员会文件《转发国家发改委、工信部关于下
达重点产业振兴和技术改造（第一批）2009年第二批新增中央预算内投资计划的通知》（丽发改产业〔2009〕
297号），公司年产12万台主轴直驱电脑高自动平缝机项目获得中央投资重点产业振兴和技术改造专项资
金648.00万元。该项政府补助与形成的资产相关，按其使用年限进行摊销计入损益，本期摊销324,000.00
元，累计摊销5,508,000.00元，余额972,000.00元。
3)根据浙江省财政厅浙财企〔2013〕197号文件，2013年公司收到年产10万台纯电动汽车驱动系统项目
的浙江省中小企业专项特色企业补助资金180.00万元。该项政府补助与形成的资产相关，按其使用年限进
行摊销计入损益，本期摊销90,000.00元,累计摊销810,000.00元，余额990,000.00元。
4）根据丽水市人民政府丽政发〔2008〕68号文件，2013年公司收到电动汽车驱动系统项目补助资金
810,600.00元。该项政府补助与形成的资产相关，按其使用年限进行摊销计入损益，本期摊销50,662.50元，
累计摊销354,637.50元，余额455,962.50元。
5）根据深圳市发展改革委员会深发改〔2012〕1241号文件，子公司高科润公司基于物联网技术的数
字 家园终 端控 制系统 于 2013年 获得 深圳市 新一代信 息技术 产业 发展专 项资 金 1,000,000.00元 。其中
650,000.00元与形成的资产相关，按其使用年限进行摊销计入损益，本期摊销65,000.00元，累计摊销
585,000.00元，余额65,000.00元。
6)根据深圳市发展改革委员会深发改〔2012〕1583号文件，子公司高科润公司新型电动汽车控制器的
技术研发项目于2013年获得深圳市新兴产业发展专项资金2,000,000.00元。其中1,160,000.00元与形成的资
产相关，按其使用年限进行摊销计入损益，本期摊销116,000.00元，累计摊销1,044,000.00元，余额116,000.00
元。
7）根据湖北省财政厅鄂财建发〔2012〕15号文件，子公司方正湖北公司于2014年获得金属污染防治
专项资金300.00万元。该项政府补助与形成的资产相关，按其使用年限进行摊销计入损益，本期摊销
300,000.00元，累计摊销2,100,000.00元，余额900,000.00元。
8）根据石首市发展和改革局石发改投资〔2009〕40号文件，子公司方正湖北公司于2014年获得汽车
零部件检测检验服务平台建设资金110.00万元。该项政府补助与形成的资产相关，按其使用年限进行摊销
计入损益，本期摊销55,000.00元，累计摊销715,000.00元，余额385,000.00元。
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52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
限制性股票回购义务 22,346,019.50 38,368,115.00
合计 22,346,019.50 38,368,115.00
其他说明：
详见本财务报表附注合并报表注释之库存股项目所述。
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 265,235,073.00 185,664,551.00 185,664,551.00 450,899,624.00
其他说明：
经第五届董事会第二十三次会议批准，按照股权比例向全体股东以资本公积转增股本每10股转增7
股，本次资本公积转增股本完成后，公司总股本由265,235,073股变更为450,899,624股，资本公积由
1,882,386,596.46元变更为1,696,722,045.46元。本次股本变动情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）
审验，并由其于2017年6月16日出具《验资报告》（天健验〔2017〕225号）。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,858,569,955.01 185,664,551.00 1,672,905,404.01
119
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其他资本公积 23,532,849.15 1,329,103.28 24,861,952.43
合计 1,882,102,804.16 1,329,103.28 185,664,551.00 1,697,767,356.44
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本公积（股本溢价）本期减少包括：以资本公积转增股本每10股转增7股，经上述变动，资本公积
（股本溢价）共计减少185,664,551.00元。
其他资本公积变动包括：因确认股份支付费用而相应增加资本公积849,213.38元，详见本财务报表附
注之股份支付所述；因预计税法允许税前抵扣的股份支付费用超过本期会计上确认的股份支付费用而确认
递延所得税资产479,889.90元，相应增加资本公积479,889.90元。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
附有回购义务的限制性
53,066,820.50 15,874,870.50 37,191,950.00
股票
合计 53,066,820.50 15,874,870.50 37,191,950.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
经公司2014年第三次临时股东大会和第五届第三次董事会批准，公司以定向增发的形式实施限制性股
票激励计划，根据《浙江方正电机股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）》，如果公司业绩达
不到解锁条件，将由公司回购定向发行的股票。由于公司存在回购义务，故本公司将收到的股票认购款确
认为“库存股”。本期库存股变动情况如下：
公司第五届董事会第二十四次会议审议通过了《关于限制性股票激励计划第二个解锁期及预留部分限
制性股票第一个解锁期解锁条件成就的议案》，首次授予限制性股票及预留部分授予限制性股票的激励对
象均满足激励计划的规定相关解锁条件，本次符合解锁条件的激励对象共147人，可申请解锁的限制性股
票数量为200.815万股，其中首次授予的限制性股票自本激励计划解锁数量为186.925万股，预留部分的限
制性股票解锁数量为13.89万股，解除回购义务，相应减少库存股14,698,705.50元。
公司限制性股票股利为可撤销的现金股利，本期已分配的附有回购义务的限制性股票现金股利
1,176,165.00元确认为应付股利——限制性股票股利，并相应冲减库存股1,176,165.00元。
经上述变动，期末确认库存股37,191,950.00元，并按照解锁时间分别确认“一年内到期的非流动负
债”14,845,930.50元和“其他非流动负债”22,346,019.50元。
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 2,762,946.34 -86,857.65 -86,857.65 2,676,088
120
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合收益 .69
2,676,088
外币财务报表折算差额 2,762,946.34 -86,857.65 -86,857.65
.69
2,676,088
其他综合收益合计 2,762,946.34 -86,857.65 -86,857.65
.69
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 31,187,338.38 31,187,338.38
合计 31,187,338.38 31,187,338.38
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整后期初未分配利润 213,357,526.36 109,393,900.65
加：本期归属于母公司所有者的净利润 56,868,771.41 49,056,217.85
减：提取法定盈余公积 13,261,753.65 26,523,507.30
期末未分配利润 256,964,544.12 131,926,611.20
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
121
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本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 513,337,381.80 395,088,374.74 454,226,041.57 347,845,120.53
其他业务 30,302,919.10 19,569,091.57 15,450,377.07 9,191,063.34
合计 543,640,300.90 414,657,466.31 469,676,418.64 357,036,183.87
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 555,607.66 573,097.28
教育费附加 274,915.06 284,691.92
房产税 277,247.32
土地使用税 70,566.60
印花税 251,743.56
地方教育费附加 175,545.73 187,741.33
车船税 2,335.68
堤围费 0.00 45,591.90
合计 1,607,961.61 1,091,122.43
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 1,931,334.88 1,794,263.08
出口包干费 409,374.41 431,021.12
差旅费 694,512.45 536,799.48
物料消耗 21,356.97 105,537.94
运输装卸费 3,512,222.12 3,220,004.75
广告宣传费 74,724.54 660,377.34
展销费 59,657.83 72,000.00
业务拓展费 366,186.76 401,930.14
三包质保费用 880,064.20 349,615.66
其他 1,442,070.16 1,814,652.36
合计 9,391,504.32 9,386,201.87
122
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其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 14,045,497.58 13,915,255.35
办公费 699,917.95 1,060,782.94
折旧费 7,254,865.89 6,530,751.15
测试认证费 855,699.21 1,631,126.96
开发费 19,233,102.57 15,787,829.72
税费 101,180.85 -1,147,176.65
招待费 1,011,887.54 816,282.97
物料消耗 135,629.10 1,167,680.67
差旅费 1,053,849.46 1,250,145.63
无形资产摊销 1,330,306.90 393,119.04
股权激励费用 849,213.38 2,288,796.40
其他 8,730,844.95 9,829,123.89
合计 55,301,995.38 53,523,718.07
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 2,975,528.97 2,345,099.73
减：利息收入 768,508.07 544,477.07
汇兑净损失 2,277,285.45 -1,790,894.38
手续费 622,903.31 986,412.82
合计 5,107,209.66 996,141.10
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,652,534.54 1,524,266.44
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五、长期股权投资减值损失 -1,674,166.97
合计 -21,632.43 1,524,266.44
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,823,202.57
处置长期股权投资产生的投资收益 0.00
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 705,209.77
理财产品投资收益 937,533.37 2,404,124.50
合计 -180,459.43 2,404,124.50
其他说明：
69、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
70、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其中：固定资产处置利得 676.97 84,958.57 676.97
政府补助 8,557,844.80 5,435,804.72 4,647,646.50
无法支付款项 11,724.08 156,077.46 11,724.08
其他 208,957.37 917,850.03 208,957.37
合计 8,779,203.22 6,594,690.78 4,869,004.92
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
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补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
与资产相关
的政府补助 1,658,662.50 1,658,662.28 与资产相关
摊销转入
增值税超税
3,910,198.30 2,016,785.44 与收益相关
负返还
企业所得税
803,957.00 与收益相关
退回
上海市科学
技术委员会
1,500,000.00 450,000.00 与收益相关
技小巨人工
程专项资金
2016 年试点
示范专项资 280,000.00 与收益相关
金专利
丽水市外向
型经济发展 173,500.00 85,600.00 与收益相关
专项资金
2013 年度企
50,000.00 与收益相关
业表彰奖励
2014 年省重
点资助项目
20,000.00 与收益相关
市里配套资
金
2015 年度中
央外经贸发 17,300.00 与收益相关
展专项资金
2015 年度安
全生产先进 2,000.00 与收益相关
企业奖励
企业先进党
1,000.00 与收益相关
支部奖金
工会经费补
30,000.00 与收益相关
助
2014 年丽水
市外经贸促 16,500.00 与收益相关
进政策
收到帮扶中
5,288.00 4,000.00 与收益相关
心补助
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2016 年节约
用水专项奖 50,000.00 与收益相关
励
2015 年省工
业与信息化
883,100.00 与收益相关
发展财政专
项资金
2016 年度省
级企业研究 100,000.00 与收益相关
院认定奖励
2016 年度开
发区企业工 200,000.00 与收益相关
业企业十强
2015 年市本
级外贸稳定 10,800.00 与收益相关
增长补助
就业局补助
46,296.00 与收益相关
款
科技专利奖 20,000.00 与收益相关
合计 -- -- -- -- -- 8,557,844.80 5,435,804.72 --
其他说明：
71、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其中：固定资产处置损失 516,708.08 215,676.69 516,708.08
无形资产处置损失 0.00 0.00 0.00
债务重组损失 0.00 0.00
对外捐赠 16,181.78 11,826.36 16,181.78
地方水利基金建设 172,639.67
其他 1,006,177.27 87,171.52 1,006,177.27
合计 1,539,067.13 487,314.24 1,539,067.13
其他说明：
126
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72、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 8,333,122.54 7,993,427.71
递延所得税费用 -457,502.39 -910,873.58
合计 7,875,620.15 7,082,554.13
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 64,655,472.71
按法定/适用税率计算的所得税费用 9,698,320.91
子公司适用不同税率的影响 0.00
调整以前期间所得税的影响 0.00
非应税收入的影响 -457,502.39
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -451,554.66
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -593,410.85
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
899,868.26
损的影响
本期费用加计扣除数影响 -1,220,101.12
所得税费用 7,875,620.15
其他说明
73、其他综合收益
详见附注：其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。
74、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
房租收入 1,458,714.20 1,340,018.60
收到与收益相关的政府补助 2,988,984.00 872,400.00
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银行存款利息 412,040.31 431,839.17
收回票据及信用证保证金 8,167,292.19
其他 6,872,427.88 2,074,790.30
合计 19,899,458.58 4,719,048.07
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的销售费用 4,733,648.76 2,626,610.81
支付的管理费用 16,714,613.92 11,690,141.55
支付票据保证金 0.00 18,971,923.82
支付买断工龄补偿款 0.00 12,600.00
支付的银行手续费 607,331.83 833,206.15
对外捐赠 16,181.78
其他 15,778,488.02 14,121,289.06
合计 37,850,264.31 48,255,771.39
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
赎回理财产品 198,063,940.00 347,950,000.00
合计 198,063,940.00 347,950,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品 171,000,000.00 350,350,000.00
合计 171,000,000.00 350,350,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
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（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付股权回购款 473,400.00
合计 473,400.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
75、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 56,779,852.56 47,547,731.77
加：资产减值准备 -21,632.43 1,524,266.44
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
15,526,390.34 18,242,522.59
物资产折旧
无形资产摊销 1,765,647.78 1,962,419.37
长期待摊费用摊销 4,208,900.30 2,469,084.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
516,031.11 130,718.12
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,975,528.97 2,971,159.52
投资损失（收益以“－”号填列） 180,459.43 -2,404,124.50
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -639,861.51 -361,782.00
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00
存货的减少（增加以“－”号填列） -23,191,318.24 -12,038,816.33
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-76,992,438.77 -82,562,420.17
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
19,067,555.36 -2,022,294.45
列）
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经营活动产生的现金流量净额 175,114.90 -24,541,535.01
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 94,868,334.70 103,761,898.39
减：现金的期初余额 115,934,426.65 226,386,115.48
现金及现金等价物净增加额 -21,066,091.95 -122,624,217.09
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 94,868,334.70 115,934,426.65
其中：库存现金 1,896,699.37 2,325,523.11
可随时用于支付的银行存款 92,971,635.33 113,608,903.54
三、期末现金及现金等价物余额 94,868,334.70 115,934,426.65
其他说明：
期末其他货币资金中银行承兑汇票保证金854,852.09元，因使用受限，不属于现金及现金等价物。
期初其他货币资金中银行承兑汇票保证金17,016,337.34元及信用证保证金2,000,000.00元，因使用受
限，不属于现金及现金等价物。
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76、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
77、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
其他说明：
78、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
79、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
80、其他
1. 所有权或使用权受到限制的资产
项 目 期末账面价值 受限原因
货币资金 854,852.09 银行承兑汇票及信用证保证金
应收票据 83,485,196.33 票据质押
应收账款 0.00 银行借款担保
投资性房地产 25,740,100.00 借款抵押担保
固定资产 140,248,736.69 借款抵押担保
无形资产 14,994,293.89 借款抵押担保
合 计 265,323,179.00
2. 外币货币性项目
(1) 明细情况
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项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算成人民币余额
货币资金
其中：美元 6,650,014.45 6.7744 45,049,857.89
欧元 3,618.91 7.7496 28,045.10
港币 31,367.43 0.8739 27,412.00
越南盾 30,099,664,391.89 0.00029818 8,975,117.93
应收账款
其中：美元 8,220,814.67 6.7744 55,691,086.90
欧元 21,431.72 7.7496 166,087.26
瑞士法郎 170,451.98 7.0888 1,208,300.00
越南盾
预付款项
其中：美元 30,360.60 6.7744 205,674.85
越南盾 1,782,563,858.00 0.00029818 531,524.89
其他应收款
其中：美元 11,993.30 6.7744 81,247.41
港币 0.00
越南盾 124,950,800.00 0.00029818 37,257.83
应付账款
其中：美元 797,309.10 6.7744 5,401,290.77
越南盾 4,701,749,299.00 0.00029818 1,401,967.61
预收款项
其中：美元 379,482.38 6.7744 2,570,765.44
其他应付款
其中：美元 6,388.99 6.7744 43,281.57
越南盾 1,159,382,570.00 0.00029818 345,704.69
应付职工薪酬
其中：越南盾 1,734,055,152.47 0.00029818 517,060.57
应交税费
其中：越南盾 29,008,985.00 0.00029818 8,649.90
(2) 境外经营实体说明
全资子公司方正电机（越南）有限责任公司，注册资本800万美元，本公司于2012年7月10日完成对该
公司收购。该公司以越南盾为记账本位币。
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八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
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（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
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5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
丽水正德电子控
制系统制造有限 浙江丽水 浙江丽水 制造业 100.00% 设立
公司
方正电机（越南） 非同一控制下企
越南 越南前江省 制造业 100.00%
有限责任公司 业合并
深圳市高科润电 非同一控制下企
深圳 广东深圳 制造业 100.00%
子有限公司 业合并
嵩县华瑞矿业有 非同一控制下企
河南嵩县 河南嵩县 采矿业 80.00%
限公司 业合并
浙江方正（湖北）
非同一控制下企
汽车零部件有限 湖北石首 湖北石首 制造业 100.00%
业合并
公司
上海海能汽车电 非同一控制下企
上海 上海 制造业 100.00%
子有限公司 业合并
广西三立科技发 非同一控制下企
广西南宁 广西南宁 制造业 100.00%
展有限公司 业合并
杭州德沃仕电动 非同一控制下企
杭州 浙江杭州 制造业 100.00%
科技有限公司 业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
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本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
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持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 3,957,118.69 3,121,332.10
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -1,823,202.57 -1,792,037.46
--综合收益总额 -1,823,202.57 -1,792,037.46
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
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（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至
最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是
确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险
进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管
理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且
信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进
行管理。截至2017年06月30日，本公司具有特定信用集中风险，本公司应收账款的46.52%(2016年12月31
日：49.14%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
项 目 期末数
未逾期未减值 已逾期未减值 合计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据 185,517,190.29 185,517,190.29
小 计 185,517,190.29 185,517,190.29
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(续上表)
项 目 期初数
未逾期未减值 已逾期未减值 合计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据 141,661,159.57 141,661,159.57
小 计 141,661,159.57 141,661,159.57
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前
到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适
当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行
授信额度以满足营运资金需求和资本开支。金融负债按剩余到期日分类
项 目 期末数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 136,000,000.00 139,012,597.50 139,012,597.50
应付票据 85,984,451.95 85,984,451.95 85,984,451.95
应付账款 270,581,839.62 270,581,839.62 270,581,839.62
应付利息 341,090.83 341,090.83 341,090.83
应付股利 1,316,787.35 1,316,787.35 1,316,787.35
其他应付款 4,066,514.68 4,066,514.68 4,066,514.68
一年内到期的非流 14,845,930.50 14,845,930.50 14,845,930.50
动负债
其他非流动负债 22,346,019.50 22,346,019.50 22,346,019.50
小 计 535,482,634.43 538,495,231.93 516,149,212.43 22,346,019.50
(续上表)
项 目 期初数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 108,991,960.00 111,067,895.24 111,067,895.24
应付票据 71,473,398.70 71,473,398.70 71,473,398.70
应付账款 244,612,278.36 244,612,278.36 244,612,278.36
应付利息 204,556.25 204,556.25 204,556.25
应付股利 1,323,390.00 1,323,390.00 1,323,390.00
其他应付款 2,703,584.21 2,703,584.21 2,703,584.21
一年内到期的非流 14,698,705.50 14,698,705.50 14,698,705.50
动负债
其他非流动负债 38,368,115.00 38,368,115.00 38,368,115.00
小 计 482,375,988.02 484,451,923.26 446,083,808.26 38,368,115.00
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主
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要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临
的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2017年06月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币136,000,000.00元(2016年12月31日：
人民币108,991,960.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总
额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临
的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡
情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（2）权益工具投资 11,306,882.02 11,306,882.02
2.出租的建筑物 82,828,800.00 82,828,800.00
持续以公允价值计量的
82,828,800.00 11,306,882.02 94,135,682.02
资产总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司对投资性房地产采用的估值技术主要为：市场比较法和收益法相结合的方式。
公司选取的第三方评估机构为北京中企华资产评估有限责任公司，该机构为建设部房地产评估一级资
质。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
本公司根据德沃仕公司2016年实现的净利润与承诺业绩的差额确定第三层次公允价值。
140
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本公司实际控制人是张敏先生，其持有公司7,426.32万股，占公司股本比例16.47%，系公司第一大股
东。
本企业最终控制方是。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
景宁畲族自治县方正新能源投资合伙企业（有限合伙） 受同一实际控制人控制
丽水方德机器人科技有限公司 联营企业
丽水津正电机科技有限公司 联营企业
其他说明
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浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
丽水方德机器人科
采购商品 17,797,189.52 0.00
技有限公司
丽水津正电机科技
采购商品 12,407,232.62 0.00
有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
142
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 736,800.00 703,000.00
（8）其他关联交易
2017年4月21日公司第五届董事会第二十三会议通过了《关于联营企业上海方德尚动新能源科技有限公司
股权转让的议案》，将其持有上海方德尚动新能源科技有限公司33%的股权以零元对价转让给上海生然新
能源科技合伙企业（有限合伙)。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
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浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
预付款项
丽水方德机器人科
17,719,534.46 1,572,677.15
技有限公司
丽水津正电机科技
476,046.96 968,425.20
有限公司
小计 18,195,581.42 2,541,102.35
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 2,008,150.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
首次授予的限制性股票，自授予日起 12 个月后、24
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 个月后、36 个月后、48 个月后可分别申请解锁所获
授首次限制性股票总量的 15%、25%、25%和 35%。
其他说明
经公司2014年第三次临时股东大会和五届三次董事会审议通过，公司通过定向增发股票对公司的部分
董事、高级管理人员以及核心骨干员工共148位人员实施限制性股票激励计划。根据该计划，公司授予限
制性股票数量共800.00万股，其中首次授予753.70万股，预留46.30万股，授予价格为董事会决议公告日前
20个交易日公司股票交易均价的50%，激励计划有效期为自权益授予之日起60个月，锁定期为自获授相应
限制性股票之日起12个月。
首次授予的限制性股票分四次解锁，解锁时间分别为自锁定期满后12个月、自锁定期满后24个月、自
锁定期满后36个月、自锁定期满后48个月，解锁比例分别为15%、25%、25%和35%。预留的限制性股票分
三次解锁，解锁时间分别为自锁定期满后12个月、自锁定期满后24个月、自锁定期满后36个月，解锁比例
分别为30%、30%、40%。
首次授予限制性股票解锁需满足的业绩条件为：以2014年度净利润为基数，2015年度、2016年度、2017
年度、2018年度公司净利润增长率分别不低于20%、50%、150%、250%。预留限制性股票解锁需满足的业
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浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
绩条件为：以2014年度净利润为基数，2016年度、2017年度、2018年度公司净利润增长率分别不低于50%、
150%、250%。计算业绩指标所用的净利润为合并报表口径归属于上市公司股东的净利润，并以扣除非经
常性损益以及再融资行为增加的业绩后的金额为计算依据。同时，根据公司现有考核办法，激励对象上一
年度个人绩效考核需达标。
本期解锁首次授予第二期限制性股票186.925万股和预留限制性股票13.89万股,解除回购义务。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 据布莱克-斯科尔模型来计算期权的理论价值
首次授予：公司预计激励对象不存在离职可能，并且预计
能达到可行权条件，故预计可行权权益工具数量的最佳估
可行权权益工具数量的确定依据 计为 753.70 万股预留授予：公司预计激励对象不存在离职
可能，并且预计能达到可行权条件，故预计可行权权益工
具数量的最佳估计为 46.30 万股
本期估计与上期估计有重大差异的原因 不适用
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 13,325,831.32
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 849,213.38
其他说明
(1)根据布莱克-斯科尔模型，首次授予的限制性股票在授予日的公允价值为1,038.88万元，预留授予的
限制性股票在授予日的公允价值为407.92万元。
(2) 公司估计可解锁的限制性股票数量为本期期末发行在外的数量，计算公司限制性股票成本在各年
度摊销情况如下：
单位：万元
2015年 2016年 2017年 2018年 合计摊销
首次授予 650.52 291.13 90.43 6.80 1,038.88
预留授予 139.38 166.63 79.41 22.50 407.92
合 计 789.90 457.76 169.84 29.30 1,446.80
(3) 本 期以 公司 股票期末 收盘 价格 为基础 对股份 支付 产生 的暂时 性差异 确认 递延 所得税 资产
607,271.90元，其中计入所得税费用127,382.00元，计入资本公积479,889.90元。
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
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浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
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浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
(一) 分部信息
1. 确定报告分部考虑的因素
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报
告分部。分别对缝纫机应用类业务、汽车应用类业务及智能控制器业务等的经营业绩进行考核。与各分部
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浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 缝纫机应用类 汽车应用类 智能控制器 分部间抵销 合计
主营业务收入 116,796,801.64 263,115,644.67 133,424,935.49 513,337,381.80
主营业务成本 92,085,611.09 189,774,023.31 113,228,740.34 395,088,374.74
资产总额 681,069,850.63 1,534,289,726.24 778,032,442.78 2,993,392,019.65
负债总额 132,129,918.85 297,657,541.06 150,940,998.83 580,728,458.74
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
195,242, 18,189,0 177,053,4 152,322 15,831,78 136,491,13
合计提坏账准备的 100.00% 9.32% 100.00% 10.39%
462.52 15.01 47.51 ,926.72 7.56 9.16
应收账款
195,242, 18,189,0 177,053,4 152,322 15,831,78 136,491,13
合计 100.00% 9.32% 100.00% 10.39%
462.52 15.01 47.51 ,926.72 7.56 9.16
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
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单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
6 个月以内 142,757,217.85 1,427,572.18 1.00%
7-12 个月 27,276,569.20 1,363,828.46 5.00%
1 年以内小计 170,033,787.05 2,791,400.64 1.64%
1至2年 4,332,362.59 433,236.26 10.00%
2至3年 4,378,229.38 875,645.88 20.00%
3 年以上 4,818,702.56 2,409,351.29 50.00%
3至4年 2,636,843.71 1,318,421.86 50.00%
4至5年 2,181,858.85 1,090,929.43 50.00%
5 年以上 11,679,380.94 11,679,380.94 100.00%
合计 195,242,462.52 18,189,015.01 9.32%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,357,227.45 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
149
浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额前5名的应收账款合计数为139,720,694.98元，占应收账款期末余额合计数的比例为71.56%，
相应计提的坏账准备合计数为2,333,719.18元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
29,333,7 3,869,88 25,463,84 23,180, 4,022,266 19,158,500.
合计提坏账准备的 95.65% 13.19% 94.56% 17.35%
33.60 4.62 8.98 767.07 .20 87
其他应收款
单项金额不重大但
1,333,50 1,333,500 1,333,5 1,333,500.0
单独计提坏账准备 4.35% 5.44%
0.00 .00 00.00 0
的其他应收款
30,667,2 3,869,88 26,797,34 24,514, 4,022,266 20,492,000.
合计 100.00% 12.62% 100.00% 16.41%
33.60 4.62 8.98 267.07 .20 87
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 23,762,158.89 1,188,107.95 5.00%
1至2年 917,145.63 91,714.56 10.00%
2至3年 76,878.17 15,375.63 20.00%
3 年以上 4,005,728.86 2,002,864.43 50.00%
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浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3至4年 3,385,651.01 1,692,825.51 50.00%
4至5年 620,077.85 310,038.92 50.00%
5 年以上 571,822.05 571,822.05 100.00%
合计 29,333,733.60 3,869,884.62 13.19%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-152,381.58 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收出口退税款 199,597.29
押金保证金 1,796,739.14 1,748,739.14
应收暂付款 26,853,525.03 22,552,892.24
其他 2,016,969.43 13,038.40
合计 30,667,233.60 24,514,267.07
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浙江方正电机股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
嵩县华瑞矿业有限公
应收暂付款 20,240,610.84 1 年以内 66.00% 1,012,030.54
司
海盐县新联交通有限
应收暂付款 3,699,720.91 3-5 年 12.06% 1,849,860.46
责任公司电工厂
浙江方正（湖北）汽
应收暂付款 1,450,000.00 1 年以内 4.73% 72,500.00
车零部件有限公司
丽水经济开发区管理
施工进度保证金 1,333,500.00 3-5 年 4.35% 0.00
委员会
陈朝生 其他 564,089.00 1 年以内 1.84% 28,204.45
合计 -- 27,287,920.75 -- 88.98% 2,962,595.45
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,689,549,600.70 1,689,549,600.70 1,689,495,413.62 1,689,495,413.62
对联营、合营企
3,957,118.69 3,957,118.69 4,730,321.26 1,674,166.97 3,056,154.29
业投资
合计 1,693,506,719.39 1,693,506,719.39 1,694,225,734.88 1,674,166.97 1,692,551,567.91
152
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（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
丽水正德电子控
制系统制造有限 30,000,000.00 30,000,000.00
公司
方正电机（越南）
42,193,569.35 54,187.08 42,247,756.43
有限责任公司
深圳市高科润电
199,999,950.30 199,999,950.30
子有限公司
浙江方正（湖北）
汽车零部件有限 29,257,981.59 29,257,981.59
公司
嵩县华瑞矿业有
43,044,000.00 43,044,000.00
限公司
上海海能汽车电
1,099,999,969.09 1,099,999,969.09
子有限公司
杭州德沃仕电动
244,999,943.29 244,999,943.29
科技有限公司
合计 1,689,495,413.62 54,187.08 1,689,549,600.70
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
上海方德
尚动新能 1,674,166 1,674,166 -1,674,16
0.00
源科技有 .97 .97 6.97
限公司
丽水津正
2,759,114 1,050,000 -214,190. 3,594,924
电机科技
.88 .00 30 .58
有限公司
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丽水方德
机器人科 297,039.4 362,194.1
65,154.70
技有限公 1 1
司
4,730,321 1,050,000 1,674,166 -149,035. -1,674,16 3,957,118
小计
.26 .00 .97 60 6.97 .69
4,730,321 1,050,000 1,674,166 -149,035. -1,674,16 3,957,118
合计
.26 .00 .97 60 6.97 .69
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 150,335,271.31 133,000,949.37 137,799,930.76 124,494,217.20
其他业务 53,137,433.26 44,768,716.91 57,945,796.91 46,547,359.26
合计 203,472,704.57 177,769,666.28 195,745,727.67 171,041,576.46
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 62,866,180.99 70,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -1,823,202.57
处置长期股权投资产生的投资收益 0.00
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 705,209.77
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
理财产品投资收益 143,505.02 1,570,380.79
合计 61,891,693.21 71,570,380.79
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6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -516,031.11
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 4,647,646.50
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 903,162.14
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -801,677.60
减：所得税影响额 377,821.70
少数股东权益影响额 0.00
合计 3,855,278.23 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
据财政部、国家税务总局、海关总署发
布的财税〔2000〕25 号《鼓励软件产业
“营业外收入”项目所列增值税超额税负返 和集成电路产业发展有关税收政策问题
3,910,198.30
还款 的通知》（财税〔2000〕25 号）规定，
且与公司正常经营业务存在直接关系，
故不具特殊和偶发性
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 2.40% 0.1280 0.1266
扣除非经常性损益后归属于公司 2.23% 0.1163 0.1180
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普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 56,868,771.41
非经常性损益 B 3,855,278.23
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 53,013,493.18
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 2,341,578,867.74
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资 E 15,874,870.50
产
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 1
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 13,261,753.65
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 0.00
其他 外币报表折算差额 I1 -86,857.65
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 3
以权益结算的股份支付 I2 1,329,103.28
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2 3.00
报告期月份数 K 6
加权平均净资产 L= D+A/2+ 2,373,280,188.01
E×F/K-G×H/K±I×J/
K
加权平均净资产收益率 M=A/L 2.40%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 2.23%
3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 56,868,771.41
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非经常性损益 B1 3,855,278.23
限制性股票股利 B2 1,316,787.35
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B1-B2 51,696,705.83
期初股份总数 D 258,416,623.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 185,664,551.00
发行新股或债转股等增加股份数 F 2,008,150.00
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 1.00
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 6.00
发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H×I/K- 444,415,865.67
J
基本每股收益 M=A/L 0.1280
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.1163
(2) 稀释每股收益的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 56,868,771.41
稀释性潜在普通股对净利润的影响数 B 0.00
稀释后归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 56,868,771.41
非经常性损益 D 3,855,278.23
稀释后扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利 E=C-D 53,013,493.18
润
发行在外的普通股加权平均数 F 444,415,865.67
认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均 G 4,810,300.00
数
稀释后发行在外的普通股加权平均数 H=F+G 449,226,165.67
稀释每股收益 M=C/H 0.1266
扣除非经常损益稀释每股收益 N=E/H 0.1180
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第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
三、报告期内在《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
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