意见反馈 手机随时随地看行情

公司公告

九鼎新材:2018年半年度报告2018-08-27  

						                 江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文




江苏九鼎新材料股份有限公司

     2018 年半年度报告




       2018 年 08 月




                                                               1
                                      江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文




                   第一节 重要提示、目录和释义


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

    公司负责人王文银、主管会计工作负责人冯建兵及会计机构负责人(会计主

管人员)冯建兵声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    风险因素详见本报告第四节第十部分内容。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




                                                                                    2
                                                                                江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文




                                                                  目录




第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 5

第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 10

第五节 重要事项.............................................................................................................................. 18

第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 27

第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 31

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 32

第九节 公司债相关情况 ................................................................................................................. 33

第十节 财务报告.............................................................................................................................. 34

第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 115




                                                                                                                                              3
                                           江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文




                                 释义


                 释义项   指                              释义内容

公司/本公司/九鼎新材      指   江苏九鼎新材料股份有限公司

九鼎集团                  指   江苏九鼎集团有限公司

正威集团                  指   正威国际集团有限公司、深圳正威(集团)有限公司

正威新材                  指   西安正威新材料有限公司

山东九鼎                  指   山东九鼎新材料有限公司

香港九鼎                  指   九鼎新材(香港)有限公司

金川九鼎                  指   甘肃金川九鼎复合材料有限公司

甘肃九鼎                  指   甘肃九鼎风电复合材料有限公司

如皋农商行                指   江苏如皋农村商业银行股份有限公司

汇金小贷                  指   如皋市汇金农村小额贷款有限公司

添睿九鼎                  指   北京添睿九鼎创新科技中心(有限合伙)

九鼎佑丰                  指   北京九鼎佑丰科创技术中心(有限合伙)

华夏之星                  指   华夏之星融资租赁有限公司




                                                                                         4
                                                                 江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文




                           第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称                 九鼎新材                               股票代码                002201

股票上市证券交易所       深圳证券交易所

公司的中文名称           江苏九鼎新材料股份有限公司

公司的中文简称(如有)   九鼎新材

公司的外文名称(如有)   Jiangsu Jiuding New Material Co.,Ltd

公司的外文名称缩写(如有)JIUDING

公司的法定代表人         王文银


二、联系人和联系方式

                                                   董事会秘书                           证券事务代表

姓名                                 任正勇                                 李婵婵

联系地址                             江苏省如皋市中山东路 1 号              江苏省如皋市中山东路 1 号

电话                                 0513-87530125                          0513-87530125

传真                                 0513-80695809                          0513-80695809

电子信箱                             zyren@jiudinggroup.com                 licc@jiudinggroup.com


三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2017 年年报。


2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具
体可参见 2017 年年报。




                                                                                                               5
                                                                 江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                           本报告期                    上年同期                本报告期比上年同期增减

营业收入(元)                                 481,495,117.92                428,850,842.98                    12.28%

归属于上市公司股东的净利润(元)                 5,190,761.84                  4,435,737.23                    17.02%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                                  669,269.42                   -3,155,998.98                  121.21%
益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)              146,657,947.62                  93,025,844.92                    57.65%

基本每股收益(元/股)                                    0.016                        0.013                    23.08%

稀释每股收益(元/股)                                    0.016                        0.013                    23.08%

加权平均净资产收益率                                     0.59%                        0.50%                     0.09%

                                                                                               本报告期末比上年度末增
                                           本报告期末                  上年度末
                                                                                                         减

总资产(元)                                 2,480,283,142.27               2,740,929,575.85                   -9.51%

归属于上市公司股东的净资产(元)              885,309,185.50                 880,118,423.66                     0.59%


五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位:元

                        项目                                         金额                            说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)                      168,280.31

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                        4,618,714.62
一标准定额或定量享受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                         -24,834.75



                                                                                                                        6
                                                              江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


减:所得税影响额                                                       240,667.76

合计                                                                  4,521,492.42             --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。




                                                                                                             7
                                                                 江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文




                                        第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     公司主要从事玻璃纤维深加工制品、玻璃纤维复合材料以及高性能玻璃纤维、高性能玻璃纤维增强基材的制造和销售。
     产品类别        主要产品               应用领域                     主要业绩驱动因素                行业地位
 玻璃纤维深加        砂轮网片                树脂砂轮            砂轮是先进制造不可或缺的基础工 产品质量及规模处于
      工制品                                                             具,市场需求稳定             世界领先水平
                  各类玻纤机织、    建筑、道路、交通、装修、装 欧美等发达国家经济复苏以及我国 产品种类、质量、规
                  经编、缝编织物      饰以及航天、安全等领域    “一带一路”等战略的实施,带动全球范 模处于国内领先水平
                                                                围内建筑、基础设施新一轮的发展,
                                                                将会为纺织型玻纤深加工制品提供广
                                                                           阔的市场空间
 玻璃纤维复合        通用制品        汽车配件、轨道交通等领域 随着机械化、智能化工艺技术的突破 产品质量、规模处于
      材料             格栅          化工行业、石油产业等领域 和推广,将会取代人工为主的传统生       国内同行业前列

                     拉挤型材       化工行业、制造业、环保产业 产方式,产品种类、质量及档次将会
                                              等领域                 更好地满足市场需求

                     环保装备        废气处理、环保工程等领域
                       贮罐               化工防腐等领域
                 风电机舱罩、叶片          风力发电领域
 高性能玻璃纤 高模量玻璃纤维及 高弹性模量、高耐腐、高电绝 随着节能环保、新一代信息技术、生            填补国内空白
 维及增强基材          制品                缘等应用领域         物、高端装备制造、新能源和新能源
                      连续毡        陆上交通、轨道交通轻量化及 汽车等战略性新兴产业快速发展,对       填补国内空白
                                    中高端玻璃纤维复合材料领域 高性能玻璃纤维及基材有着持续而巨
                                                                            大的需求。




二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况


                主要资产                                              重大变化说明


                                      报告期末货币资金较年初余额减少 17,150.28 万元,下降了 58.92%,主要原因是报
货币资金
                                      告期末银行存款和信用证保证金减少。

                                      报告期末预付账款较年初余额增加 1,173.91 万元,上升了 61.26%,主要原因是报告
预付款项
                                      期末支付材料款增加。



                                                                                                                    8
                                                                江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                                     报告期末其他应收款较年初余额增加 527.89 万元,上升了 89.82%,主要原因是报
其他应收款
                                     告期末支付的备用金等增加。

                                     报告期末预收账款较年初余额增加 1,131.55 万元,上升了 126.88%,主要原因是报
预收款项
                                     告期末收到客户预付款增加。

                                     报告期末应交税金较年初余额减少 283.46 万元,下降了 37.80%,主要原因是报告
应交税费
                                     期末应交企业所得税减少。


2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用


三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     1、产业优势
     公司产品属于新材料领域,符合国家产业政策鼓励方向,是国家和行业政策中明确的重点发展领域。玻璃纤维是一种性
能优异的无机非金属材料,比有机纤维耐高温,不燃,抗腐,隔热,隔音性好,抗拉强度高,电绝缘性好,且具有良好的结
构及功能可设计性,通过不同的成型工艺、与不同材料搭配,满足终端应用对材料的要求,具备较高产品创新可能性及产品
设计灵活性。
     2、技术优势
     公司拥有省级企业技术中心、省级工程技术中心,系国家知识产权示范企业,高新技术企业,拥有健全的研发体系及成
熟的研发队伍。目前,公司形成了以玻纤拉丝、玻纤改性、织造技术、表面处理四大技术为核心的技术体系,整体水平国内
领先。公司现有产品中有7个产品被评为国家级重点新产品,14个产品为江苏省高新技术产品,其中:砂轮网片的技术、质
量达到世界领先水平;纺织型玻纤深加工制品整体技术水平达到国内领先水平;机械化、智能化工艺技术的突破将会进一步
提高玻璃纤维复合材料产品的核心竞争力;高模量玻璃纤维、玻纤连续毡、二元组分高硅氧等高性能玻纤技术填补国内空白,
玻纤连续毡生产工艺获得第十九届中国专利优秀奖、中国好技术称号。截至报告期末,公司共拥有有效专利83项,其中发明
专利37项、实用新型专利46项。
     3、资源优势
     公司一直积极开展与高校、协会、科研院所的产学研合作,在产品、技术、市场、人才等方面协同创新、优势互补,推
动产业上下游紧密合作,加快科技创新和技术孵化,形成了上下游一体化全产业链生产体系,不断促进产业规模化和智能化
发展。
     随着与正威新材战略合作的逐步深入,公司将会具备更强的资源调配能力、技术转化能力和市场开拓能力,促进公司产
业、技术和品牌影响力进一步提升。
     4、品牌优势
     在长期的国内外市场开拓过程中,公司产品凭借着齐全的规格、稳定的质量和良好的信誉,在国内外玻纤市场中享有较
高的知名度和美誉度。公司“鼎”牌玻纤产品为中国名牌产品,公司“鼎”牌商标被认定为中国驰名商标。公司坚持以市场为导
向,积极深入了解客户需求,为客户提供个性化专业化的服务,建立客户满意度评价机制,在客户中树立了良好口碑,品牌
优势不断提升。




                                                                                                                  9
                                                                  江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文




                                  第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

    2018年上半年,国内经济整体保持稳健,延续了稳中向好的发展态势,玻纤行业需求有效消化供给,玻纤行业景气延续。
在供给侧结构性改革等国家政策的引导下,公司紧紧围绕战略发展目标和工作实施计划,积极通过市场开拓、管理提升不断
进取,坚持卓越绩效管理模式和阿米巴小型经营体机制,使组织的运营效能不断提升,员工的积极性、主动性也得到有效调
动。同时,在国家重视环保且环保政策和环保督查趋严的大背景下,公司也在技术创新、智能制造、绿色制造的道路上不断
开拓进取。
    报告期内,公司如皋本部实现营业收入、净利润分别为35,629.75万元、532.07万元,分别较上年同期增长2.41%、下降
70.60%,其中,砂轮网片实现销售收入10,464.95万元,同比下降0.25%;其他各类玻纤制品(如机织布、经编布、缝边织物
等)实现销售收入15,487.22万元,同比下降2.27%;玻璃纤维复合材料产品实现销售收入7,884.00万元,同比增长15.28%。
    报告期内,山东九鼎以市场匹配的原则对产业结构进行了调整,经营业绩已取得明显改善。报告期内实现营业收入
12,332.30万元,同比增长29.66%,净利润为-90.14万元,同比增长91.66%。
    报告期内,公司(合并)实现营业总收入48,149.51万元,较上年同期增长12.28%,营业利润为537.02万元,较上年同期
增长80.12%,利润总额为617.27万元,较上同期下降16.78%、归属于上市公司股东的净利润为519.08万元,较上年同期增长
17.02%。


二、主营业务分析

概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                              单位:元

                              本报告期                 上年同期          同比增减               变动原因

营业收入                        481,495,117.92          428,850,842.98        12.28%

营业成本                        368,858,654.16          325,402,100.66        13.35%

销售费用                         30,897,928.24           28,336,666.06         9.04%

管理费用                         41,068,502.73           36,410,828.10        12.79%

财务费用                         30,284,947.06           29,728,618.31         1.87%

                                                                                       主要原因是报告期内母公司利
所得税费用                          981,893.45            3,067,759.82       -67.99%
                                                                                       润总额较上年度减少。

研发投入                         13,972,396.51           11,086,475.76        26.03%

经营活动产生的现金流                                                                   主要原因是报告期内销售增
                                146,657,947.62           93,025,844.92        57.65%
量净额                                                                                 长,资金回笼加快。

                                                                                       主要原因是上年同期收回了部
投资活动产生的现金流
                                -40,324,189.04            4,218,838.35     -1,055.81% 分对克什克腾旗联谊汇风新能
量净额
                                                                                       源有限公司的财务资助款。



                                                                                                                    10
                                                                    江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


筹资活动产生的现金流                                                                         主要原因是报告期内偿还债务
                                -226,576,266.56           -60,437,426.09          -274.89%
量净额                                                                                       支出大于新增借款。

                                                                                             主要原因是报告期内筹资活动
现金及现金等价物净增
                                -120,374,575.80           36,489,768.84           -429.89% 及投资活动产生的现金流量净
加额
                                                                                             额减少。

                                                                                             主要原因是报告期内根据会计
资产减值损失                       2,051,121.50              920,534.40           122.82% 政策提取了坏账准备和存货跌
                                                                                             价准备。

                                                                                             主要原因是上年同期收到可供
投资收益                            221,931.57             1,242,089.82            -82.13% 出售金融资产在持有期间的投
                                                                                             资收益。

                                                                                             主要原因是报告期内依据会计
营业外收入                          923,863.79             4,564,569.64            -79.76% 政策将部分政府补助重分类至
                                                                                             “其他收益”科目披露。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
                                                                                                                      单位:元

                                  本报告期                                 上年同期
                                                                                                             同比增减
                         金额            占营业收入比重            金额             占营业收入比重

营业收入合计           481,495,117.92              100%          428,850,842.98                   100%                12.28%

分行业

玻璃纤维和玻璃钢
                       460,395,612.58             95.62%         416,731,962.78                 97.17%                10.48%
制品制造

其他业务收入            21,099,505.34              4.38%          12,118,880.20                  2.83%                74.10%

分产品

玻璃纤维及制品         368,283,365.86             76.49%         348,428,937.78                 81.25%                 5.70%

玻璃钢制品              92,112,246.72             19.13%          68,303,025.00                 15.93%                34.86%

其他业务收入            21,099,505.34              4.38%          12,118,880.20                  2.83%                74.10%

分地区

中国大陆               285,621,852.20             59.32%         228,088,348.29                 53.19%                25.22%

中国大陆以外国家、
                       195,873,265.72             40.68%         200,762,494.69                 46.81%                 -2.44%
地区

占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位:元




                                                                                                                            11
                                                                          江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                                                                            营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入          营业成本           毛利率
                                                                                同期增减       同期增减          期增减

分行业

玻璃纤维和玻璃
                      460,395,612.58    358,228,070.53             22.19%            10.48%            12.46%        -1.37%
钢制品制造

分产品

玻璃纤维及制品        368,283,365.86    287,441,149.80             21.95%             5.70%             7.30%        -1.17%

玻璃钢制品             92,112,246.72     70,786,920.73             23.15%            34.86%            39.74%        -2.68%

分地区

中国大陆              267,198,764.02    216,949,112.34             18.81%            20.91%            15.88%         3.52%

中国大陆以外国
                      193,196,848.56    141,278,958.19             26.87%            -1.30%             7.58%        -6.04%
家、地区

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用


三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用


四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                                    单位:元

                                本报告期末                         上年同期末
                                                                                            比重增减       重大变动说明
                         金额          占总资产比例         金额            占总资产比例

货币资金             119,552,616.28           4.82%      203,902,738.92             8.01%      -3.19%

应收账款             262,384,551.26          10.58%      221,776,090.25             8.71%       1.87%

存货                 214,110,791.07           8.63%      283,894,396.97            11.15%      -2.52%

投资性房地产          15,770,259.13           0.64%       16,706,162.52             0.66%      -0.02%

长期股权投资         111,842,712.74           4.51%       49,480,936.24             1.94%       2.57%

固定资产            1,300,150,992.99         52.42% 1,267,160,277.27               49.78%       2.64%

在建工程             150,640,770.36           6.07%      164,661,192.03             6.47%      -0.40%

短期借款             456,935,730.00          18.42%      350,484,160.00            13.77%       4.65%

长期借款             163,825,128.44           6.61%      356,827,609.37            14.02%      -7.41%




                                                                                                                          12
                                                       江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用


3、截至报告期末的资产权利受限情况


                    项目                期末账面价值                            受限原因

货币资金                                           71,174,525.42 保证金

应收票据                                                266,344.40 质押借款

固定资产                                           36,207,774.63 抵押借款

无形资产                                           46,698,223.77 抵押借款

固定资产                                          505,591,350.00 融资租入固定资产

长期股权投资                                       34,989,273.98 融资租赁质押

合计                                              694,927,492.20                    --




五、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用


2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用


5、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。


6、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用


                                                                                                    13
                                                                 江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


公司报告期不存在衍生品投资。


7、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。


8、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。


六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。


2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用


七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                             单位:元

 公司名称    公司类型     主要业务     注册资本     总资产         净资产      营业收入      营业利润      净利润

                        风力发电机
                        用叶片和机
                        舱罩的研发、
                        生产、销售、
                        运行维护;风
                        力发电设备
                        维修、检测、 人民币
甘肃九鼎    子公司                                67,150,707.15 46,416,145.36 16,117,021.47 1,406,520.50 1,097,337.98
                        清洗、保养; 6,000 万元
                        防腐保温工
                        程施工;风电
                        场运行维护;
                        风力发电专
                        业技术培训;
                        能源管理咨



                                                                                                                    14
                                                                    江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                      询服务

                      玻璃纤维纱
                      及其制品、玻
                      璃纤维复合
                      材料的生产、 人民币          719,488,791.2                   123,322,994.8
山东九鼎   子公司                                                  58,352,725.03                   -915,648.27 -901,376.14
                      销售;自营和 10,000 万元                4                               5
                      代理各类商
                      品及技术的
                      进出口业务

                      玻璃纤维纱、
                      织物及制品、
                      玻璃钢制品、
                      其他产业纤
                      维的织物及
                      制品建筑及
香港九鼎   子公司                    港币 1 万元    8,320,876.04     -293,919.89 40,878,672.67      -80,523.12   -80,523.12
                      装饰增强材
                      料生产、自营
                      和代理各类
                      商品及技术
                      的进出口业
                      务

                      设计开发、生
                      产制造安装
                      玻璃钢设备、
                      管道、电缆桥
                      架、隔膜架、 人民币
金川九鼎   参股公司                                36,762,494.53 34,449,033.65 4,270,373.92 -209,683.09 -156,962.31
                      型材、格栅     3,500 万元
                      板、锚杆、风
                      电配套设备
                      等复合材料
                      产品销售

                      吸收公众存
                      款;发放短
                      期、中期和长
                      期贷款;办理
                      国内结算;办
                                     人民币
                      理票据承兑                   49,657,445,87 4,440,603,088 630,981,473.8 284,787,878. 206,888,142.
如皋农商行 参股公司                  100,000 万
                      与贴现;代理                          1.01             .96              4            00           79
                                     元
                      发行、代理兑
                      付、承销政府
                      债券;买卖政
                      府债券、金融
                      债券;从事同


                                                                                                                         15
                                                                          江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                           业拆借;从事
                           借记卡业务;
                           代理收付款
                           项业务;提供
                           保管箱服务;
                           经中国银行
                           监督管理机
                           构批准的其
                           他业务

                           面向“三农”发
                           放贷款、提供
                           融资性担保、
                           开展金融机       人民币        130,882,782.9 120,652,668.8
汇金小贷     参股公司                                                                   7,240,385.23 1,252,898.79    948,456.59
                           构业务代理       10,000 万元               1            8
                           及其他业务;
                           保险代理业
                           务

报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明


八、公司控制的结构化主体情况

√ 适用 □ 不适用
    1、未纳入合并财务报表范围的结构化主体基础信息
    2016年3月,本公司第八届董事会第九次临时会议审议通过《关于公司与北京添衡投资有限公司共同合作投资的议案》,
同意本公司与北京添衡投资有限公司(以下简称添衡投资)合伙出资成立北京添睿九鼎创新科技中心(有限合伙),其中添
衡投资作为普通合伙人出资50万元,本公司作为有限合伙人出资2,550万元。添睿九鼎主要用于协助本公司进行战略性产业
布局,包括对战略性产业的投资和战略性资源接入,促进新型产业的发展。截至2018年6月30日,添睿九鼎资产总额2,501万
元。
    2、与权益相关资产负债的账面价值和最大损失敞口
                    项目                           期末余额                               年初余额
                                        账面价值          最大损失敞口         账面价值          最大损失敞口
         可供出售金融资产:
         添睿九鼎                       25,000,000.00         25,000,000.00     25,000,000.00        25,000,000.00


九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计

2018 年 1-9 月预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                                               0.00%      至                            50.00%
动幅度



                                                                                                                             16
                                                                 江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                                      539.04   至                         808.56
动区间(万元)

2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润(万
                                                                                                          539.04
元)

                                               公司主营业务处于稳定发展期,全资子公司山东九鼎经产业结构调整,经
业绩变动的原因说明
                                               营业绩已取得明显改善,对公司利润产生一定影响。


十、公司面临的风险和应对措施

    1、宏观经济风险
    2018年是国家统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局的关键一年,将以供给侧结构性改革为主
线,推动质量变革、效率变革、动力变革。把握国家宏观经济及产业政策的结构性调整机遇,对公司发展的可持续性将产生
影响。当前中美经贸关系日趋紧张,贸易战愈演愈烈,给国内经济环境带来了更多的不确定性,虽然目前公司受美国最新关
税政策的影响较小,但不排除未来进一步加剧的风险。
    对策和措施:公司将积极关注国家宏观政策、经济形势和市场动向,切实提高公司各项工作,尤其是战略规划、市场营
销和技术创新等工作的前瞻性和针对性。重点关注符合国家发展政策、具有较大市场潜力的业务市场,努力开拓国家鼓励和
支持的新技术新产品,紧跟宏观政策及产业政策调整的步伐,深化应用卓越绩效管理模式,创新运行机制,提升组织快速反
应能力,做到精心组织,精准发力。此外,公司也将密切关注中美贸易争端的发展情况,评估未来事情的发展走向,同时组
织各部门共同评估中美贸易争端不同发展走势对我公司的具体影响。加大市场开拓力度,减少中美贸易摩擦带来的影响。
    2、管理风险
    随着公司资产规模的扩大,对公司的运营模式、流程优化、人力资源管理及管理者素养等提出了更高的要求。
    对策和措施:公司将加强人员的选拔和培养,通过管理信息化、制度规范化和流程优化等方式,进一步提升公司的管理
水平,同时推行薪酬激励机制,最大限度地激发员工的创造性、积极性。
    3、汇率风险
    人民币汇率变化直接影响公司产品的销售价格,从而影响公司的利润,加大公司的经营风险。
    对策和措施:通过坚持产品高端化战略,提高产品附加值;及时关注汇率走势,利用银行或金融机构提供的金融工具,
提高控制汇率风险能力;适时采用远期结售汇,对冲和锁定汇兑风险。
    4、原材料风险
    国内供给侧改革、去产能、去库存持续深化,继续推升上游供应链价格水平,公司各项产品原材料成本占比相对较大,
如果原材料价格波动较大,对营业成本将构成影响,从而影响公司经营业绩。公司虽然与主要客户建立了相互依赖的长期稳
定合作关系和合理的成本转移机制,但如果原材料价格在双方协商确定的价格有效期内出现较大幅度上涨或期间价格上涨幅
度不足以触发协议约定的重新调整条件或双方就调价事项无法达成一致,则公司仍将面临由此带来的经营风险。
    对策和措施:公司将持续关注原材料价格的变化趋势,做好敏感性分析,同时通过进一步加强采购及成本控制、与供应
商建立战略合作伙伴关系、技术改进和提升、适时增减原料库存等方式降低价格波动对公司经营业绩带来的影响。




                                                                                                              17
                                                                    江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文




                                            第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


     会议届次           会议类型    投资者参与比例           召开日期           披露日期                 披露索引

                                                                                                 刊登在 2018 年 2 月 7 日
2018 年第一次临时                                                                                《证券时报》和巨潮资讯
                    临时股东大会                38.71% 2018 年 02 月 06 日 2018 年 02 月 07 日
股东大会                                                                                         网(www.cninfo.com.cn),
                                                                                                 公告编号:2018-18

                                                                                                 刊登在 2018 年 5 月 19 日
2017 年度股东大会 年度股东大会                  27.38% 2018 年 05 月 18 日 2018 年 05 月 19 日 《证券时报》和巨潮资讯
                                                                                                 网,公告编号:2018-36


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用


二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。


三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

             承诺事由                承诺方         承诺类型      承诺内容      承诺时间         承诺期限      履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺

资产重组时所作承诺

                                                                保证公司/本
                                                                人及所控制
                                   江苏九鼎集
                                                  避免同业竞    的企业不直    2007 年 12 月
首次公开发行或再融资时所作承诺 团有限公司、                                                   无限期        履行承诺
                                                  争的承诺      接或间接从    16 日
                                   顾清波
                                                                事与本公司
                                                                相同或类似



                                                                                                                            18
                                                            江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                                                         的生产、经营
                                                         业务。

                                                         自江苏九鼎
                                                         新材料股份
                                                         有限公司非
                                                         公开发行的
                                 江苏九鼎集                             2015 年 07 月
                                              股份锁定   股票上市之                     36 个月   履行承诺
                                 团有限公司                             22 日
                                                         日起 36 个月
                                                         内,不转让所
                                                         认购的本公
                                                         司股份。

股权激励承诺

其他对公司中小股东所作承诺

承诺是否按时履行                 是

如承诺超期未履行完毕的,应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划


四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。


五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用


七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。



                                                                                                             19
                                                                江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用


九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。


十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。


十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用


十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用
    公司第一期员工持股计划通过认购“2016年北方信托浦发元宝9号集合资金信托计划”(以下简称“集合资金信托”),“集
合资金信托”通过认购“陆家嘴信托浦银1号单一资金信托”(以下简称“单一资金信托”),“单一资金信托”于2016年10月31
日至2017年1月17日通过深圳证券交易所交易系统以二级市场购入的方式购入公司股票5,607,604股(占公司总股本的2.19%,
公司2016年度权益分配后,股数变更为7,289,885股),成交金额总计107,623,590元,成交均价19.19元/股(公司2016年度权
益分配后,除权除息后均价为14.76元/股),最后一笔于2017年1月17日买入,公司第一期员工持股计划已完成股票购买,剩
余资金不再继续购买公司股票。公司第一期员工持股计划所获公司股票将按照规定予以锁定12个月,锁定期为2017年3月28
日至2018年3月27日,截至本披露日,公司第一期员工持股计划锁定期已满。
    2018年8月3日公司召开的第九届董事会第一次临时会议审议通过了《关于公司第一期员工持股计划延期的议案》,同意
将公司第一期员工持股计划延期一年,即延期至2019年9月27日,具体内容详见公司于2018年8月4日披露在证券时报及巨潮
资讯网的《关于公司第一期员工持股计划延期的公告》(公告编号:2018-47)。


十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。




                                                                                                                20
                                                                 江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。


5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用
    2018年4月26日召开的第九届董事会第二次会议审议通过了《关于公司2018年日常关联交易预计的议案》,并经2018年5
月18日召开的公司年度股东大会审议通过,《公司2018年日常关联交易预计公告》全文刊登于2018年4月28日的《证券时报》
和巨潮资讯网。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询

                    临时公告名称                         临时公告披露日期           临时公告披露网站名称

公司 2018 年日常关联交易预计公告(公告编号:2018-29)2018 年 04 月 28 日     巨潮资讯网


十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
    1)上海国金租赁有限公司融资租赁合同
    i、2015年5月,本公司与上海国金租赁有限公司(以下简称国金租赁)签订了编号为GJZL(15)03ZL005的融资租赁合同。
根据合同约定,本公司作为承租方,融资租入国金租赁所有的57台铂铑合金漏板及附属设备,租赁期限为3年,租金总额为
110,724,554.52元,租金按季期末收取。2017年12月,本公司提前归还本金合同结束。
    ii、2015年12月,本公司与国金租赁签订了编号为GJZL(15)06ZL001的融资租赁合同。根据合同约定,本公司作为承租


                                                                                                              21
                                                               江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


方,融资租入国金租赁所有的73台铂铑合金漏板及附属设备,租赁期限为3年,租金总额为152,343,600.00元,租金按季期末
收取。
    iii、本公司于2017年10月召开的第八届董事会第二十四次临时会议审议通过了《关于与上海国金租赁有限公司开展融资
租赁业务的议案》,2017年12月,本公司与国金租赁签订了编号为GJZL(17)06HZ013的融资租赁合同。根据合同约定,本公
司作为承租方,融资租入国金租赁所有的66台铂铑合金漏板及附属设备,租赁期限为3年,租金总额为140,716,800.00元,租
金按季期末收取。
    2)海通恒信国际租赁有限公司融资回租合同
    2016年12月,本公司与海通恒信国际租赁有限公司(以下简称海通恒信)签订了编号为L16A2483的融资回租合同。根
据合同约定,本公司以租回为目的,向海通恒信转让年产2万吨中碱玻璃纤维池窑拉丝设备生产线1条,海通恒信受让后将其
租回给本公司使用。租赁标的转让价格为110,600,000.00元,租赁期限为58月,租金总额为131,051,600.00元。第1期租金在实
际起租日起算满1个月之次日支付,其他各期租金每3个月支付一次。
    3)平安国际融资租赁有限公司融资租赁业务
    本公司于2017年1月召开第八届董事会第十九次临时会议,审议通过《关于公司与平安国际融资租赁有限公司开展融资
租赁业务的议案》,并于2017年1月与平安国际融资租赁有限公司(以下简称平安租赁)签订了编号为2017PAZL0421-ZL-01
的售后回租合同。本公司用部分生产设备以售后回租的方式与平安租赁开展融资租赁业务,租金总额47,107,318.00元,第1
期租金日为起租日后第2个月对应于起租日的当日,以后每2个月对应于起租日的当日为当期租金日。
    4)浙江香溢租赁有限责任公司融资租赁业务
    本公司于2017年1月召开第八届董事会第十九次临时会议,审议通过《关于公司与浙江香溢租赁有限责任公司开展融资
租赁业务的议案》,并于2017年1月与浙江香溢租赁有限责任公司(以下简称香溢租赁)签订了编号为XYZL-201611024的融
资租赁合同。根据合同约定,香溢租赁同意支付价款受让本公司自有的设备作为租赁物出租给本公司使用,租赁期限共60
月,租金总额56,945,750.00元,第1期租金日为起租后第1个月对应日,以后各期租金日均为间隔3个月对应日。
    5)华夏之星融资租赁有限公司融资租赁业务
    本公司于2016年12月召开第八届董事会第十七次临时会议,2017年1月召开2017年第一次临时股东大会,审议通过《关
于与华夏之星融资租赁有限公司开展融资租赁业务暨关联交易的议案》,并于2017年3月与华夏之星融资租赁有限公司(以
下简称“华夏之星”)签订了编号为HXSFLC201703-02-L的融资租赁合同。本公司同意以融资为目的,以售后回租为形式,按
照合同规定的条件将拥有所有权的生产设备一批转让给华夏之星所有并在华夏之星处租回使用,租赁期限共36个月,合同总
计44,199,996.00元,租金每3个月支付一期每期期初支付。
    6)远东宏信融资租赁有限公司融资租赁业务
    i、本公司2017年7月与远东宏信融资租赁有限公司(以下简称“远东宏信”)签订了编号为FEHPT17D031PVB-L-01的售
后回租赁合同。远东宏信根据本公司的要求向本公司购买合同记载的租赁物件,并回租给本公司使用,本公司向远东宏信承
租,使用该租赁物件并向远东宏信支付租金。租赁期间共36个月,租金金额20,814,000.00元,第1期租金日为起租后第1个月
对应日,第2期租金日为第1期租金日后2个月对应于起租日的当日,第3期租金日至第11期租金日为上期租金日后3个月对应
于起租日的当日,第12期租金日为第11期租金日后6个月对应于起租日的当日。
    ii、本公司2017年7月与远东宏信融资租赁有限公司(以下简称“远东宏信”)签订了编号为FEHPT17D03CU0P-L-01的售
后回租赁合同。远东宏信根据本公司的要求向本公司购买合同记载的租赁物件,并回租给本公司使用,本公司向远东宏信承
租,使用该租赁物件并向远东宏信支付租金。租赁期间共36个月,租金金额13,392,000.00元,第1期租金日为起租后第1个月
对应日,第2期租金日为第1期租金日后2个月对应于起租日的当日,第3期租金日至第11期租金日为上期租金日后3个月对应
于起租日的当日,第12期租金日为第11期租金日后6个月对应于起租日的当日。
    7)安徽中安融资租赁股份有限公司融资租赁业务
    公司2017年12月召开的第八届董事会第二十六次临时会议审议通过了《关于公司与安徽中安融资租赁股份有限公司开展
融资租赁业务的议案》并于2017年12月与安徽中安融资租赁股份有限(以下简称“中安租赁”)公司签订编号为中安租字
【201706801】的融资租赁合同。根据合同由中安租赁向本公司购买并出租给本公司使用的资产,租赁期间共36个月,租金
金额53,191,472.23元,第1期租金日为起租后第2个月对应日,第2期租金日至第11期租金日为上期租金日后3个月对应于起租
日的当日,第12期租金日为第11期租金日后4个月对应于起租日的当日。



                                                                                                             22
                                                                        江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。


2、重大担保

√ 适用 □ 不适用


(1)担保情况

                                                                                                                    单位:万元

                                     公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

                    担保额度相
                                             实际发生日期                                               是否履行 是否为关
  担保对象名称      关公告披露 担保额度                         实际担保金额     担保类型      担保期
                                             (协议签署日)                                                  完毕   联方担保
                       日期

江苏九鼎集团有
限公司 、华夏之
星融资租赁有限
公司、江苏九鼎天 2015 年 08                  2017 年 11 月 09                   连带责任保
                                    40,000                          16,930.42                7年        否          是
地风能有限公司、 月 01 日                    日                                 证
吐鲁番市荣风风
力发电有限责任
公司

克什克腾旗联谊
                    2016 年 12               2017 年 03 月 07                   连带责任保
汇风新能源有限                      26,200                             26,200                10 年      否          否
                    月 10 日                 日                                 证
公司

赤峰中信联谊新
                    2017 年 08               2017 年 10 月 20                   连带责任保
能源有限责任公                       9,000                              8,808                8年        否          否
                    月 02 日                 日                                 证
司

报告期内审批的对外担保额度                                      报告期内对外担保实际发生
                                                           0                                                               0
合计(A1)                                                      额合计(A2)

报告期末已审批的对外担保额                                      报告期末实际对外担保余额
                                                      75,200                                                        51,938.42
度合计(A3)                                                    合计(A4)

                                                  公司对子公司的担保情况

                     担保额度
                                             实际发生日期                                               是否履行 是否为关
  担保对象名称       相关公告    担保额度                       实际担保金额     担保类型      担保期
                                             (协议签署日)                                                  完毕   联方担保
                     披露日期

山东九鼎新材料      2012 年 09               2013 年 12 月 12                   连带责任保
                                    40,000                              4,250                5年        否          否
有限公司            月 15 日                 日                                 证

山东九鼎新材料      2016 年 11               2016 年 11 月 24                   连带责任保
                                     6,000                              2,500                3年        否          否
有限公司            月 08 日                 日                                 证


                                                                                                                           23
                                                                   江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


报告期内审批对子公司担保额                                报告期内对子公司担保实际
                                                      0                                                         0
度合计(B1)                                              发生额合计(B2)

报告期末已审批的对子公司担                                报告期末对子公司实际担保
                                                 46,000                                                      6,750
保额度合计(B3)                                          余额合计(B4)

                                             子公司对子公司的担保情况

                    担保额度
                                          实际发生日期                                          是否履行 是否为关
     担保对象名称   相关公告   担保额度                    实际担保金额    担保类型   担保期
                                          (协议签署日)                                          完毕   联方担保
                    披露日期

公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计                                  报告期内担保实际发生额合
                                                      0                                                         0
(A1+B1+C1)                                              计(A2+B2+C2)

报告期末已审批的担保额度合                                报告期末实际担保余额合计
                                                121,200                                                  58,688.42
计(A3+B3+C3)                                            (A4+B4+C4)

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                              66.29%

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)                                                          16,930.42

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
                                                                                                            15,558
务担保余额(E)

担保总额超过净资产 50%部分的金额(F)                                                                       26,200

上述三项担保金额合计(D+E+F)                                                                            58,688.42

未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有)                不适用

违反规定程序对外提供担保的说明(如有)                    不适用

采用复合方式担保的具体情况说明


(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。


3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。


十五、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是

                                                                                                                24
                                                                        江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


             主要污染物
公司或子公                           排放口 排放口分布                  执行的污染物排放标               核定的排 超标排
             及特征污染 排放方式                             排放浓度                         排放总量
  司名称                                 数量      情况                            准                     放总量     放情况
             物的名称

                                                                        《锅炉大气污染物排
                                                热力车间锅              放标准》
江苏九鼎新
                                                炉排气筒; 未检出; GB13271-2014;《平                   109.1 吨/
材料股份有 二氧化硫       有组织排放 2                                                       0.0443 吨               无
                                                窑炉车间排 3mg/L        板玻璃工业大气污染               年
限公司
                                                气筒                    物排放标准》
                                                                        GB26453-2011

                                                                        《锅炉大气污染物排
                                                热力车间锅              放标准》
江苏九鼎新
                                                炉排气筒; <20mg/L;GB13271-2014;《平                   23.12 吨/
材料股份有 颗粒物         有组织排放 2                                                       1.463 吨                无
                                                窑炉车间排 <20mg/L      板玻璃工业大气污染               年
限公司
                                                气筒                    物排放标准》
                                                                        GB26453-2011

江苏九鼎新                                                              《平板玻璃工业大气
                                                窑炉车间排                                               0.579 吨/
材料股份有 氟化物         有组织排放 1                       3.76mg/L 污染物排放标准》       0.056 吨                无
                                                气筒                                                     年
限公司                                                                  GB26453-2011

防治污染设施的建设和运行情况
    公司热力车间、池窑车间等车间均设置除尘系统,包括袋式除尘系统和水膜除尘系统,定期对设施进行维护保养,各环
保设施运行正常,运行效率符合环保部门要求。经第三方检测,废气均达标排放。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
    公司实施的项目均进行了环境影响评价,经环境保护行政许可部门审批许可,验收通过。
    公司依法完成环保“三同时”有关工作,已取得排污许可证。
突发环境事件应急预案
    公司按照标准规范,结合实际情况编制了突发环境事件应急预案,按要求进行演练,并通过了环境安全专家核查。
环境自行监测方案
    公司每年委托第三方检测机构对我公司废气、厂界噪声等进行监测,并取得受认可的检测报告,报告中各项污染物的监
测指标均达标。
其他应当公开的环境信息
    无。
其他环保相关信息
    2018年3月31日,南通市环保局发布《关于发布2018年南通市重点排污单位名录的通知》(通环办[2018]17号]),公司
被列入2018年度重点排污单位。


2、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。


十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用


                                                                                                                          25
                                           江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。


十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用




                                                                                        26
                                                                  江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文




                                  第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                               单位:股

                            本次变动前                   本次变动增减(+,-)                      本次变动后

                                                发行          公积金
                           数量        比例            送股              其他        小计          数量        比例
                                                新股           转股

一、有限售条件股份        20,117,905    6.05%                          90,067,567 90,067,567     110,185,472   33.14%

1、国家持股                        0    0.00%                                   0           0             0       0.00%

2、国有法人持股                    0    0.00%                                   0           0             0       0.00%

3、其他内资持股           20,117,905    6.05%                          90,067,567 90,067,567     110,185,472   33.14%

其中:境内法人持股         7,086,613    2.13%                                   0           0      7,086,613      2.13%

       境内自然人持股    13,031,292     3.92%                          90,067,567 90,067,567     103,098,859   31.01%

4、外资持股                        0    0.00%                                   0           0             0       0.00%

其中:境外法人持股                 0    0.00%                                   0           0             0       0.00%

       境外自然人持股              0    0.00%                                   0           0             0       0.00%

二、无限售条件股份      312,349,565 93.95%                             -90,067,567 -90,067,567   222,281,998   66.86%

1、人民币普通股         312,349,565 93.95%                             -90,067,567 -90,067,567   222,281,998   66.86%

2、境内上市的外资股                0    0.00%                                   0           0             0       0.00%

3、境外上市的外资股                0    0.00%                                   0           0             0       0.00%

4、其他                            0    0.00%                                   0           0             0       0.00%

三、股份总数            332,467,470 100.00%                                     0           0    332,467,470 100.00%

股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
    (1)报告期初,中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司对公司董事、监事、高管人员按2017年12月29日所持股份
重新按75%进行锁定;
    (2)2018年2月6日公司2018年第一次临时股东大会审议通过了公司董事会、监事会换届选举的相关议案,中国证券登
记结算有限责任公司深圳分公司对离任董监高自申报离任日起六个月内将其持有及新增的本公司股份予以全部锁定。
    (3)2017年12月3日,九鼎集团与正威新材及顾清波先生签订了《股份转让协议》,以协议方式分别转让34,000,000股
股份给正威新材及顾清波先生,合计转让公司股份68,000,000股,股份过户登记手续分别于2018年1月9日及2018年2月2日办
理完成。
    (4)2018年1月1日,九鼎集团与顾清波先生签订了《股份转让协议》,以协议方式转让52,000,000股股份给顾清波先生,
股份过户登记手续于2018年6月19日完成。



                                                                                                                      27
                                                                     江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
    (1)2018年1月9日,九鼎集团转让给正威新材34,000,000股股份的过户登记手续完成。
    (2)2018年2月2日,九鼎集团转让给顾清波先生34,000,000股股份的过户登记手续完成。
    (3)2018年6月19日,九鼎集团转让给顾清波先生52,000,000股股份的过户登记手续完成。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位:股

                                 本期解除限 本期增加限 期末限售股
  股东名称     期初限售股数                                                         限售原因               解除限售日期
                                  售股数       售股数           数

                                                                          申报离任日起六个月内持有及新
顾清波               9,919,427                 89,306,477 99,225,904                                      2018 年 8 月 6 日
                                                                          增的本公司股份予以全部锁定

                                                                          申报离任日起六个月内持有及新
徐荣                  874,388                    291,463      1,165,851                                   2018 年 8 月 6 日
                                                                          增的本公司股份予以全部锁定

                                                                          申报离任日起六个月内持有及新
冯永赵                604,986                    201,663        806,649                                   2018 年 8 月 6 日
                                                                          增的本公司股份予以全部锁定

                                                                          申报离任日起六个月内持有及新
姜鹄                  801,232                    267,077      1,068,309                                   2018 年 8 月 6 日
                                                                          增的本公司股份予以全部锁定

合计                12,200,033             0   90,066,680 102,266,713                     --                     --


3、证券发行与上市情况

二、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                  单位:股

                                                              报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数                               17,646                                                               0
                                                              股东总数(如有)(参见注 8)

                                 持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

                                                                      持有有限 持有无限            质押或冻结情况
                                               报告期末 报告期内
                                                                      售条件的 售条件的
   股东名称         股东性质        持股比例 持有的普 增减变动
                                                                      普通股数 普通股数        股份状态         数量
                                               通股数量       情况
                                                                           量        量



                                                                                                                          28
                                                                 江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                                              99,225,90          99,225,90
顾清波           境内自然人          29.85%                                          0 质押                 31,181,399
                                                     4                  4

江苏九鼎集团                                  35,754,39                                   质押              21,386,613
                 境内非国有法人      10.75%                      7,086,613 28,667,778
有限公司                                             1                                    冻结               8,900,000

西安正威新材                                  34,000,00
                 境内非国有法人      10.23%                             0 34,000,000
料有限公司                                           0

陆家嘴国际信
托有限公司-
陆家嘴信托浦
                 其他                 2.19% 7,289,885                   0     7,289,885
银 1 号单一资
金信托(注:员
工持股计划)

华鑫国际信托
有限公司-华
鑫信托价值回
                 其他                 0.68% 2,247,600                   0     2,247,600
报 2 号证券投
资集合资金信
托计划

黄正侬           境内自然人           0.61% 2,011,900                   0     2,011,900

陈小娟           境内自然人           0.60% 2,000,051                   0     2,000,051

王天龙           境内自然人           0.60% 2,000,000                   0     2,000,000

广发证券股份
有限公司约定 境内自然人               0.58% 1,920,000                   0     1,920,000
购回专用账户

辛立柱           境内自然人           0.56% 1,850,840                   0     1,850,840

战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 不适用。
(如有)(参见注 3)

上述股东关联关系或一致行动的 上述股东之间,江苏九鼎集团有限公司、顾清波之间存在关联关系,未知其他股东之间
说明                              是否存在关联关系或一致行动。

                                       前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

                                                                                                 股份种类
             股东名称                 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                          股份种类          数量

西安正威新材料有限公司                                                 34,000,000 人民币普通股              34,000,000

江苏九鼎集团有限公司                                                   28,667,778 人民币普通股              28,667,778

陆家嘴国际信托有限公司-陆家
嘴信托浦银 1 号单一资金信托                                             7,289,885 人民币普通股               7,289,885
(注:员工持股计划)




                                                                                                                    29
                                                                 江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


华鑫国际信托有限公司-华鑫信
托价值回报 2 号证券投资集合资                                           2,247,600 人民币普通股           2,247,600
金信托计划

黄正侬                                                                   2,011,900 人民币普通股          2,011,900

陈小娟                                                                  2,000,051 人民币普通股           2,000,051

王天龙                                                                  2,000,000 人民币普通股           2,000,000

广发证券股份有限公司约定购回
                                                                        1,920,000 人民币普通股           1,920,000
专用账户

辛立柱                                                                  1,850,840 人民币普通股           1,850,840

王为                                                                    1,626,629 人民币普通股           1,626,629

前 10 名无限售条件普通股股东之
间,以及前 10 名无限售条件普通
                                  公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动。
股股东和前 10 名普通股股东之间
关联关系或一致行动的说明

                                  公司股东黄正侬除通过普通证券账户持有 1,066,900 外,还通过广发证券股份有限公司
前 10 名普通股股东参与融资融券
                                  信用交易担保证券账户持有 945,000 股,实际合计持有 2,011,900 股;公司股东陈小娟除
业务股东情况说明(如有)(参见
                                  通过中泰证券股份有限公司信用交易担保证券账户持有 2,000,051 股,实际合计持有
注 4)
                                  2,000,051 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
    股东名称:广发证券股份有限公司约定回购专用账户
    客户证券账户名称:黄正侬,报告期内约定回购初始交易所涉及股份数量和比例:1,400,000股,0.4211%,报告期内购
回交易所涉及股份数量和比例:520,000股,0.1564%,截止报告期末持股数量和比例:1,920,000股,0.5775%。


三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更
√ 适用 □ 不适用

新控股股东名称           顾清波

变更日期                 2018 年 06 月 19 日

                         刊登在 2018 年 6 月 20 日《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn),《关于控股股东协
指定网站查询索引
                         议转让股份完成过户登记的公告》,公告编号:2018-41

指定网站披露日期         2018 年 06 月 20 日

实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。




                                                                                                                30
                                         江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文




                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




                                                                                      31
                                                                            江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文




                            第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

                                                                                        期初被授 本期被授
                                                本期增持 本期减持
                                     期初持股                               期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
   姓名         职务      任职状态              股份数量 股份数量
                                     数(股)                               数(股) 性股票数 性股票数 性股票数量(股)
                                                 (股)         (股)
                                                                                        量(股) 量(股)

              原董事长、
顾清波                  离任         13,225,904 86,000,000               0 99,225,904          0          0              0
              总经理

合计             --           --     13,225,904 86,000,000               0 99,225,904          0          0              0


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

       姓名                 担任的职务                   类型                      日期                       原因

王文银             董事长                       被选举                   2018 年 02 月 06 日       换届

冯建兵             董事、财务总监               被选举                   2018 年 02 月 06 日       换届

任正勇             董事、董事会秘书             被选举                   2018 年 02 月 06 日       换届

张舒               董事                         被选举                   2018 年 02 月 06 日       换届

居学成             董事                         被选举                   2018 年 02 月 06 日       换届

朱鉴               董事                         被选举                   2018 年 02 月 06 日       换届

姜永健             监事会主席                   被选举                   2018 年 02 月 06 日       换届

张竹锋             监事                         被选举                   2018 年 02 月 06 日       换届

顾振华             监事                         被选举                   2018 年 02 月 06 日       换届

顾清波             原董事长、总经理             任期满离任               2018 年 02 月 06 日       换届

徐荣               原副董事长                   任期满离任               2018 年 02 月 06 日       换届

冯永赵             原董事                       任期满离任               2018 年 02 月 06 日       换届

胡林               副总经理                     任免                     2018 年 02 月 06 日       换届

陈尚               原独立董事                   任期满离任               2018 年 02 月 06 日       换届

谷正芬             原独立董事                   任期满离任               2018 年 02 月 06 日       换届

姜鹄               原监事会主席                 任期满离任               2018 年 02 月 06 日       换届

马志忠             原监事                       任期满离任               2018 年 02 月 06 日       换届

顾明               原职工代表监事               任期满离任               2018 年 02 月 06 日       换届



                                                                                                                         32
                                                            江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文




                                  第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否




                                                                                                         33
                                                              江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文




                                        第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:江苏九鼎新材料股份有限公司
                                             2018 年 06 月 30 日
                                                                                                      单位:元

                               项目                                     期末余额              期初余额

流动资产:

     货币资金                                                             119,552,616.28        291,055,409.99

     结算备付金

     拆出资金

     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

     衍生金融资产

     应收票据                                                              20,199,918.93         19,507,436.25

     应收账款                                                             262,384,551.26        305,485,355.53

     预付款项                                                              30,902,115.36         19,163,059.47

     应收保费

     应收分保账款

     应收分保合同准备金

     应收利息

     应收股利

     其他应收款                                                            11,156,237.09           5,877,351.37

     买入返售金融资产

     存货                                                                 214,110,791.07         222,643,111.82

     持有待售的资产


                                                                                                             34
                                                   江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                                26,714,403.29         36,532,080.67

流动资产合计                                                   685,020,633.28        900,263,805.10

非流动资产:

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产                                            47,920,000.00         47,920,000.00

    持有至到期投资

    长期应收款                                                     336,113.56            336,113.56

    长期股权投资                                               111,842,712.74         111,620,781.17

    投资性房地产                                                15,770,259.13         16,415,901.46

    固定资产                                                 1,300,150,992.99       1,377,648,818.10

    在建工程                                                   150,640,770.36        117,493,953.96

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                                                    86,230,683.73         87,860,831.77

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                                                10,039,928.55           8,138,080.68

    递延所得税资产                                               4,359,311.46           4,281,300.89

    其他非流动资产                                              67,971,736.47         68,949,989.16

非流动资产合计                                               1,795,262,508.99       1,840,665,770.75

资产总计                                                     2,480,283,142.27       2,740,929,575.85

流动负债:

    短期借款                                                   456,935,730.00        553,147,880.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                                                    29,180,480.00         25,209,500.00

    应付账款                                                   208,473,076.51        207,509,221.52

    预收款项                                                    20,234,050.43           8,918,579.28



                                                                                                  35
                             江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬                          11,590,030.98         11,200,841.30

    应交税费                               4,664,883.80          7,499,530.39

    应付利息                                815,738.17             716,485.79

    应付股利

    其他应付款                            76,530,074.41         78,200,009.91

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债               249,929,806.16        266,999,025.46

    其他流动负债

流动负债合计                           1,058,353,870.46       1,159,401,073.65

非流动负债:

    长期借款                             163,825,128.44        226,661,562.33

    应付债券

      其中:优先股

            永续债

    长期应付款                           200,867,735.75        268,672,628.29

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                             171,927,222.12        206,075,887.92

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                           536,620,086.31        701,410,078.54

负债合计                               1,594,973,956.77       1,860,811,152.19

所有者权益:

    股本                                 332,467,470.00        332,467,470.00

    其他权益工具

      其中:优先股

            永续债



                                                                            36
                                                           江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


    资本公积                                                           368,915,991.83         368,915,991.83

    减:库存股

    其他综合收益                                                          142,042.00             142,042.00

    专项储备

    盈余公积                                                            31,951,443.17          31,951,443.17

    一般风险准备

    未分配利润                                                         151,832,238.50         146,641,476.66

归属于母公司所有者权益合计                                             885,309,185.50         880,118,423.66

    少数股东权益

所有者权益合计                                                         885,309,185.50         880,118,423.66

负债和所有者权益总计                                                 2,480,283,142.27       2,740,929,575.85


法定代表人:王文银                   主管会计工作负责人:冯建兵                     会计机构负责人:冯建兵


2、母公司资产负债表

                                                                                                   单位:元

                             项目                                    期末余额              期初余额

流动资产:

    货币资金                                                           113,855,346.77        283,245,266.69

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                                             1,050,000.00          2,395,228.79

    应收账款                                                           197,361,251.53        221,164,135.58

    预付款项                                                            21,230,245.68          9,045,700.03

    应收利息

    应收股利

    其他应收款                                                         527,252,245.51        495,578,825.97

    存货                                                               164,636,012.67        160,151,007.60

    持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                                                               3,468,128.64

流动资产合计                                                         1,025,385,102.16      1,175,048,293.30

非流动资产:

    可供出售金融资产                                                    43,720,000.00         43,720,000.00

    持有至到期投资


                                                                                                          37
                                                   江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


    长期应收款                                                     336,113.56           336,113.56

    长期股权投资                                               271,850,982.74        271,629,051.17

    投资性房地产                                                 2,883,412.11          3,073,737.90

    固定资产                                                   836,366,872.46        897,556,634.81

    在建工程                                                    76,291,940.60         63,037,831.52

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                                                    42,008,308.11         43,114,989.51

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                                                 9,254,660.60          6,675,304.68

    递延所得税资产                                               3,859,988.76          3,473,447.48

    其他非流动资产                                              65,639,428.00         66,610,051.00

非流动资产合计                                               1,352,211,706.94      1,399,227,161.63

资产总计                                                     2,377,596,809.10      2,574,275,454.93

流动负债:

    短期借款                                                   456,705,730.00        553,147,880.00

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                                                    26,180,480.00         25,209,500.00

    应付账款                                                   139,265,469.48        133,305,030.28

    预收款项                                                    17,883,475.47          7,710,257.44

    应付职工薪酬                                                 9,857,942.21          9,308,765.76

    应交税费                                                     3,823,249.21          5,185,575.77

    应付利息                                                      815,738.17            716,485.79

    应付股利

    其他应付款                                                  70,556,583.85         66,239,701.01

    持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债                                     226,142,719.35        243,209,427.37

    其他流动负债

流动负债合计                                                   951,231,387.74      1,044,032,623.42

非流动负债:



                                                                                                 38
                              江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


    长期借款                              120,000,000.00        130,256,636.11

    应付债券

      其中:优先股

             永续债

    长期应付款                            200,867,735.75        268,672,628.29

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                              164,051,591.21        195,188,144.74

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                            484,919,326.96        594,117,409.14

负债合计                                1,436,150,714.70      1,638,150,032.56

所有者权益:

    股本                                  332,467,470.00        332,467,470.00

    其他权益工具

      其中:优先股

             永续债

    资本公积                              368,735,991.83        368,735,991.83

    减:库存股

    其他综合收益                             142,042.00            142,042.00

    专项储备

    盈余公积                               31,951,443.17         31,951,443.17

    未分配利润                            208,149,147.40        202,828,475.37

所有者权益合计                            941,446,094.40        936,125,422.37

负债和所有者权益总计                    2,377,596,809.10      2,574,275,454.93


3、合并利润表

                                                                      单位:元

                       项目            本期发生额            上期发生额

一、营业总收入                            481,495,117.92        428,850,842.98

    其中:营业收入                        481,495,117.92        428,850,842.98

           利息收入

           已赚保费



                                                                            39
                                                   江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


          手续费及佣金收入

二、营业总成本                                                 480,305,250.76        427,111,509.98

    其中:营业成本                                             368,858,654.16        325,402,100.66

          利息支出

          手续费及佣金支出

          退保金

          赔付支出净额

          提取保险合同准备金净额

          保单红利支出

          分保费用

          税金及附加                                             7,144,097.07          6,312,762.45

          销售费用                                              30,897,928.24         28,336,666.06

          管理费用                                              41,068,502.73         36,410,828.10

          财务费用                                              30,284,947.06         29,728,618.31

          资产减值损失                                           2,051,121.50           920,534.40

    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

        投资收益(损失以“-”号填列)                            221,931.57           1,242,089.82

        其中:对联营企业和合营企业的投资收益                      221,931.57             -57,910.18

        汇兑收益(损失以“-”号填列)                             168,280.31                   0.00

        资产处置收益(损失以“-”号填列)

        其他收益                                                 3,790,112.27                  0.00

三、营业利润(亏损以“-”号填列)                               5,370,191.31          2,981,422.82

    加:营业外收入                                                923,863.79           4,564,569.64

    减:营业外支出                                                121,399.81            128,886.16

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                           6,172,655.29          7,417,106.30

    减:所得税费用                                                981,893.45           3,067,759.82

五、净利润(净亏损以“-”号填列)                               5,190,761.84          4,349,346.48

    (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)                 5,190,761.84          4,349,346.48

    (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

    归属于母公司所有者的净利润                                   5,190,761.84          4,435,737.23

    少数股东损益                                                                         -86,390.75

六、其他综合收益的税后净额

  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益



                                                                                                 40
                                                               江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


          1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

          2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其他综合收益

          1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额

          2.可供出售金融资产公允价值变动损益

          3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

          4.现金流量套期损益的有效部分

          5.外币财务报表折算差额

          6.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额                                                             5,190,761.84           4,349,346.48

    归属于母公司所有者的综合收益总额                                         5,190,761.84           4,435,737.23

    归属于少数股东的综合收益总额                                                                      -86,390.75

八、每股收益:

    (一)基本每股收益                                                               0.016                  0.013

    (二)稀释每股收益                                                               0.016                  0.013

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。


法定代表人:王文银                       主管会计工作负责人:冯建兵                      会计机构负责人:冯建兵


4、母公司利润表

                                                                                                        单位:元

                              项目                                      本期发生额             上期发生额

一、营业收入                                                               356,297,473.57         347,921,155.58

    减:营业成本                                                           268,568,387.89         253,160,437.23

        税金及附加                                                           4,684,094.23           4,179,517.93

        销售费用                                                            24,826,430.93          24,020,282.62

        管理费用                                                            25,360,101.94          25,274,777.10

        财务费用                                                            26,110,865.28          22,424,764.94

        资产减值损失                                                         2,579,941.82            290,082.84

    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

        投资收益(损失以“-”号填列)                                        221,931.57            1,242,089.82

        其中:对联营企业和合营企业的投资收益                                  221,931.57              -57,910.18



                                                                                                               41
                                                            江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


        资产处置收益(损失以“-”号填列)                                    37,608.06

        其他收益                                                           778,000.00

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                                        5,205,191.11         19,813,382.74

    加:营业外收入                                                         908,843.66           1,542,773.89

    减:营业外支出                                                         120,000.00            108,713.10

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                    5,994,034.77         21,247,443.53

    减:所得税费用                                                         673,362.74           3,148,876.37

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                                        5,320,672.03         18,098,567.16

    (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)                          5,320,672.03         18,098,567.16

    (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益

          1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

          2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其他综合收益

          1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额

          2.可供出售金融资产公允价值变动损益

          3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

          4.现金流量套期损益的有效部分

          5.外币财务报表折算差额

          6.其他

六、综合收益总额                                                          5,320,672.03         18,098,567.16

七、每股收益:

    (一)基本每股收益

    (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                                    单位:元

                               项目                                  本期发生额            上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金                                        574,154,964.53        458,349,443.08

    客户存款和同业存放款项净增加额




                                                                                                          42
                                                           江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还                                                       2,795,219.64          2,182,239.85

    收到其他与经营活动有关的现金                                        47,869,477.78         19,373,520.94

经营活动现金流入小计                                                   624,819,661.95        479,905,203.87

    购买商品、接受劳务支付的现金                                       286,475,116.87        218,784,547.70

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金                                      92,079,169.10         85,238,622.34

    支付的各项税费                                                      16,618,961.81         19,534,823.35

    支付其他与经营活动有关的现金                                        82,988,466.55         63,321,365.56

经营活动现金流出小计                                                   478,161,714.33        386,879,358.95

经营活动产生的现金流量净额                                             146,657,947.62         93,025,844.92

二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资收到的现金                                                                        49,230,136.44

    取得投资收益收到的现金                                                                     2,881,397.63

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                     118,676.79

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                                                       118,676.79         52,111,534.07

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                      40,442,865.83         41,627,695.72

    投资支付的现金

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额



                                                                                                         43
                                             江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


    支付其他与投资活动有关的现金                                                 6,265,000.00

投资活动现金流出小计                                      40,442,865.83         47,892,695.72

投资活动产生的现金流量净额                               -40,324,189.04          4,218,838.35

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金

    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金                                   221,598,850.00        520,532,600.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金                         121,233,444.70        127,800,584.41

筹资活动现金流入小计                                     342,832,294.70        648,333,184.41

    偿还债务支付的现金                                   380,463,800.00        486,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                    20,255,846.53         31,057,380.80

    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金                         168,688,914.73        191,713,229.70

筹资活动现金流出小计                                     569,408,561.26        708,770,610.50

筹资活动产生的现金流量净额                              -226,576,266.56        -60,437,426.09

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                        -132,067.82           -317,488.34

五、现金及现金等价物净增加额                            -120,374,575.80         36,489,768.84

    加:期初现金及现金等价物余额                         168,752,666.66         48,146,842.02

六、期末现金及现金等价物余额                              48,378,090.86         84,636,610.86


6、母公司现金流量表

                                                                                     单位:元

                               项目                   本期发生额            上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金                         433,919,701.35        345,289,980.54

    收到的税费返还                                         2,795,219.64          2,182,239.85

    收到其他与经营活动有关的现金                           4,928,615.55         14,571,002.75

经营活动现金流入小计                                     441,643,536.54        362,043,223.14

    购买商品、接受劳务支付的现金                         199,876,250.94        163,277,909.33

    支付给职工以及为职工支付的现金                        76,824,715.83         73,041,504.61

    支付的各项税费                                        13,005,849.58         15,346,777.31

    支付其他与经营活动有关的现金                          89,586,746.80        127,903,185.83

经营活动现金流出小计                                     379,293,563.15        379,569,377.08



                                                                                           44
                                                         江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


经营活动产生的现金流量净额                                            62,349,973.39        -17,526,153.94

二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资收到的现金                                                         0.00         49,230,136.44

    取得投资收益收到的现金                                                     0.00          2,881,397.63

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                   118,676.79

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                     0.00

    收到其他与投资活动有关的现金                                               0.00

投资活动现金流入小计                                                     118,676.79         52,111,534.07

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                    10,129,132.00         10,250,587.86

    投资支付的现金                                                             0.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                     0.00

    支付其他与投资活动有关的现金                                               0.00          6,265,000.00

投资活动现金流出小计                                                  10,129,132.00         16,515,587.86

投资活动产生的现金流量净额                                           -10,010,455.21         35,595,946.21

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金                                                         0.00

    取得借款收到的现金                                               221,368,850.00        520,532,600.00

    发行债券收到的现金                                                         0.00

    收到其他与筹资活动有关的现金                                     121,233,444.70        127,800,584.41

筹资活动现金流入小计                                                 342,602,294.70        648,333,184.41

    偿还债务支付的现金                                               327,963,800.00        423,500,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                16,396,890.96         16,322,238.42

    支付其他与筹资活动有关的现金                                     165,688,914.73        191,530,094.42

筹资活动现金流出小计                                                 510,049,605.69        631,352,332.84

筹资活动产生的现金流量净额                                          -167,447,310.99         16,980,851.57

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                    -153,909.20           -272,154.39

五、现金及现金等价物净增加额                                        -115,261,702.01         34,778,489.45

    加:期初现金及现金等价物余额                                     160,942,523.36         45,755,741.40

六、期末现金及现金等价物余额                                          45,680,821.35         80,534,230.85


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                 单位:元

      项目                                               本期



                                                                                                       45
                                                                       江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                       所有者
                               其他权益工具                                                                   少数股
                                                 资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                      权益合
                     股本                                                                                     东权益
                              优先 永续                                                                                  计
                                          其他     积      存股   合收益    备     积      险准备    利润
                              股    债

                     332,46
                                                 368,915          142,042        31,951,            146,641            880,118
一、上年期末余额 7,470.
                                                 ,991.83              .00         443.17            ,476.66            ,423.66
                        00

     加:会计政策
变更

          前期差
错更正

          同一控
制下企业合并

          其他

                     332,46
                                                 368,915          142,042        31,951,            146,641            880,118
二、本年期初余额 7,470.
                                                 ,991.83              .00         443.17            ,476.66            ,423.66
                        00

三、本期增减变动
                                                                                                    5,190,7            5,190,7
金额(减少以“-”
                                                                                                      61.84              61.84
号填列)

(一)综合收益总                                                                                    5,190,7            5,190,7
额                                                                                                    61.84              61.84

(二)所有者投入
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金
额

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或
股东)的分配



                                                                                                                              46
                                                                      江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                    332,46
                                                368,915          142,042         31,951,            151,832            885,309
四、本期期末余额 7,470.
                                                ,991.83              .00         443.17             ,238.50            ,185.50
                       00

上年金额
                                                                                                                       单位:元

                                                                     上期

                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                       所有者
       项目                   其他权益工具                                                                    少数股
                                                资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                       权益合
                    股本                                                                                      东权益
                             优先 永续                                                                                   计
                                         其他     积      存股   合收益     备    积       险准备    利润
                             股    债

                    255,74
                                                444,547          142,042         29,079,            152,698 -249,75 881,961
一、上年期末余额 4,208.
                                                ,162.16              .00         247.51             ,704.23     7.17 ,606.73
                       00

    加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                    255,74
                                                444,547          142,042         29,079,            152,698 -249,75 881,961
二、本年期初余额 4,208.
                                                ,162.16              .00         247.51             ,704.23     7.17 ,606.73
                       00




                                                                                                                              47
                                       江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


三、本期增减变动 76,723
                            -75,631,             2,872,1        -6,057,2 249,757 -1,843,1
金额(减少以“-” ,262.0
                             170.33                95.66          27.57      .17    83.07
号填列)               0

(一)综合收益总                                                -3,185,0 -415,33 -3,600,3
额                                                                31.91     3.38    65.29

                   76,723
(二)所有者投入            -75,631,                                               1,092,0
                   ,262.0
和减少资本                   170.33                                                 91.67
                       0

                   76,723
1.股东投入的普             -75,631,                                               1,092,0
                   ,262.0
通股                         170.33                                                 91.67
                       0

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金
额

4.其他

                                                 2,872,1        -2,872,1
(三)利润分配
                                                   95.66          95.66

                                                 2,872,1        -2,872,1
1.提取盈余公积
                                                   95.66          95.66

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或
股东)的分配

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用



                                                                                        48
                                                                          江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                                                                                                                   665,090 665,090
(六)其他
                                                                                                                          .55        .55

                     332,46
                                                368,915              142,042             31,951,         146,641                880,118
四、本期期末余额 7,470.
                                                   ,991.83               .00             443.17          ,476.66                 ,423.66
                         00


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                                单位:元

                                                                         本期

       项目                         其他权益工具                     减:库存 其他综合                           未分配 所有者权
                      股本                               资本公积                            专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                    股        收益                             利润         益合计

                     332,467,                            368,735,9              142,042.0             31,951,44 202,828 936,125,4
一、上年期末余额
                      470.00                                 91.83                       0                 3.17 ,475.37           22.37

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

                     332,467,                            368,735,9              142,042.0             31,951,44 202,828 936,125,4
二、本年期初余额
                      470.00                                 91.83                       0                 3.17 ,475.37           22.37

三、本期增减变动
                                                                                                                 5,320,6 5,320,672
金额(减少以“-”
                                                                                                                   72.03             .03
号填列)

(一)综合收益总                                                                                                 5,320,6 5,320,672
额                                                                                                                 72.03             .03

(二)所有者投入
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金
额

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积


                                                                                                                                         49
                                                                       江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


2.对所有者(或
股东)的分配

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                     332,467,                          368,735,9              142,042.0             31,951,44 208,149 941,446,0
四、本期期末余额
                      470.00                              91.83                        0                 3.17 ,147.40     94.40

上年金额
                                                                                                                        单位:元

                                                                       上期

       项目                         其他权益工具                   减:库存 其他综合                           未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                            专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                  股        收益                            利润    益合计

                     255,744,                          444,367,1              142,042.0             29,079,24 176,978 906,311,3
一、上年期末余额
                      208.00                              62.16                        0                 7.51 ,714.45     74.12

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

                     255,744,                          444,367,1              142,042.0             29,079,24 176,978 906,311,3
二、本年期初余额
                      208.00                              62.16                        0                 7.51 ,714.45     74.12

三、本期增减变动
                     76,723,2                          -75,631,1                                    2,872,195 25,849, 29,814,04
金额(减少以“-”
                       62.00                              70.33                                           .66 760.92       8.25
号填列)

(一)综合收益总                                                                                               28,721, 28,721,95
额                                                                                                             956.58      6.58



                                                                                                                                 50
                                                             江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


(二)所有者投入 76,723,2                       -75,631,1                                               1,092,091
和减少资本           62.00                         70.33                                                      .67

1.股东投入的普 76,723,2                        -75,631,1                                               1,092,091
通股                 62.00                         70.33                                                      .67

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金
额

4.其他

                                                                                   2,872,195 -2,872,1
(三)利润分配
                                                                                         .66   95.66

                                                                                   2,872,195 -2,872,1
1.提取盈余公积
                                                                                         .66   95.66

2.对所有者(或
股东)的分配

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                   332,467,                    368,735,9         142,042.0         31,951,44 202,828 936,125,4
四、本期期末余额
                    470.00                         91.83                0               3.17 ,475.37       22.37


三、公司基本情况

     江苏九鼎新材料股份有限公司为原南通华泰股份有限公司,公司创建于1994年6月,系经江苏省体制改革委员会苏体改
生[1994]290号《关于同意设立南通华泰股份有限公司》文件批准设立。1995年和2005年经两次名称变更后,公司现名称为
江苏九鼎新材料股份有限公司。
     2007年11月27日,公司取得中国证券监督委员会证监发行字[2007]449号文《关于核准江苏九鼎新材料股份有限公司首


                                                                                                               51
                                                              江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


次公开发行股票的通知》批准,获准在深圳证券交易所公开发行股票2,000万股。2007年12月26日,公司正式在深圳证券交
易所挂牌上市。
    公司的统一社会信用代码:91320600711592743W。所属行业为无机非金属材料制造业。
    截至2018年6月30日,公司注册资本为人民币33,246.747万元。
    公司经营范围包括:玻璃纤维纱、织物及制品、玻璃钢制品、其他产业纤维的织物及制品、建筑及装饰增强材料的设计、
生产、销售、安装;防腐保温工程、环保工程的施工;自营和代理各类商品及技术的进出口业务。(依法需经批准的项目,
经相关部门批准后方可开展经营活动)
    公司主要产品为增强砂轮网片、增强砂轮网布、玻璃纤维自粘带、土工格栅及坯布、玻璃钢制品等。
    公司注册地为江苏省如皋市中山东路1号,办公地址为江苏省如皋市中山东路1号。
    公司已建立股东大会、董事会和监事会议事制度,设置的组织架构中主要有总经理办公室、投资发展部、企业管理部、
财务部、人力资源部、内审部、增强材料事业部、深加工制品事业部、复合材料事业部等部门。
    本财务报表业经公司于2018年8月24日召开的第九届董事会第三次会议批准报出。
    截至2018年6月30日止,本公司合并财务报表范围内子公司包括甘肃九鼎风电复合材料有限公司、科左后旗九鼎风电复
合材料有限公司(以下简称“科左九鼎”)、山东九鼎新材料有限公司、九鼎新材(香港)有限公司、江苏世纪威能风电设备
有限公司(以下简称“江苏世纪威能”)。


四、财务报表的编制基础

1、编制基础

    公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会
计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理
委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。


2、持续经营

    公司已对自身的持续经营能力进行评估,未发现导致持续经营能力产生重大怀疑的情况,公司持续经营正常。


五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:
    本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定(统称“企业会计准则”)编制。此外,
本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》披露有关财务信息。


1、遵循企业会计准则的声明

    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等
有关信息。


2、会计期间

    自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。




                                                                                                           52
                                                             江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


3、营业周期

    本公司营业周期为12个月。


4、记账本位币

    本公司采用人民币为记账本位币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    (1)同一控制下企业合并
    1)投资成本的确定
    公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方
所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,在合并日按照本
公司会计政策进行调整,在此基础上按照调整后的账面价值确认。
    在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢
价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    2)合并费用
    本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等,
于发生时计入当期损益;企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减
的,冲减留存收益。
    (2)非同一控制下的企业合并
    1)投资成本的确定
    公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的投资成本。合并成本为购买方于购买日为取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
    公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分,按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
    企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已确认的资产),其所带来的经济利益
很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量;公允价值能够可靠计量的无形资产,单独确认
为无形资产并按公允价值计量;取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债,履行有关义务很可能导致经济利益流出本
公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按照公允价值计量;取得的被购买方或有负债,其公允价值能可靠计量的,单
独确认为负债并按照公允价值计量。
    2)合并费用
    购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,应当于发生时计入当期损益;
购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。


6、合并财务报表的编制方法

    (1)合并范围
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并财务报表。
    (2)合并程序
    本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整
个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整
体财务状况、经营成果和现金流量。

                                                                                                           53
                                                             江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业
合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,
以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进
行调整。
    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合
并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
    1)增加子公司或业务
    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当
期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的
状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之
日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当
期损益。
    在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自
购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表。
    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股
权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其
他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
    2)处置子公司或业务
    ①一般处理方法
    在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公
司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购
买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    ②分步处置子公司
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
    ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在
合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下



                                                                                                          54
                                                             江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
    3)购买子公司少数股权
    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计
算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留
存收益。
    4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
    在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中
的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。


7、现金及现金等价物的确定标准

    在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三
个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。


8、外币业务和外币报表折算

    (1)外币业务
    外币业务采用交易发生当月月初的汇率作为折算汇率,折合成人民币记账。
    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的
外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,
仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日
的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
    (2)外币财务报表的折算
    对境外经营的财务报表进行折算时:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益
项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用报告期内加权平均的
汇率折算。按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。处置境外经营时,
将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。


9、金融工具

    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    (1)金融工具的分类
    管理层按照取得、持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债(和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负
债);持有至到期投资;可供出售金融资产;应收款项;其他金融负债等。
    本期内公司的金融工具仅包括应收款项。
    (2)金融工具的确认依据和计量方法
    1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
    取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关
的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。
    处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    2)应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债

                                                                                                           55
                                                               江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


权,包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资
性质的,按其现值进行初始确认。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
     3)可供出售金融资产
    取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为
初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是,
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融资产,按照成本计量。
    处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价
值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。
    (3)金融资产转移的确认依据和计量方法
    存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公
允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入
值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。




10、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


单项金额重大的判断依据或金额标准            应收款项余额前五位且金额在人民币 100 万元(含)以上的款项。

                                            对于期末单项金额重大的应收账款、其他应收款单项进行减值测试。如果
                                            有客观证据表明应收款项发生减值,则将其账面价值减记至可收回金额,
                                            减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益。可收回金额是通过对其
                                            的未来现金流量(不包括尚未发生的信用损失)按原实际利率折现确定,
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                            并考虑相关担保物的价值(扣除预计处置费用等)。原实际利率是初始确认
                                            该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与
                                            其现值相差很小,在确定相关减值损失时,不对其预计未来现金流量进行
                                            折现。


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                           组合名称                                          坏账准备计提方法

账龄组合                                                账龄分析法

关联方组合                                              其他方法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用

                    账龄                       应收账款计提比例                     其他应收款计提比例

6 个月以内                                                           0.00%                                0.00%

6 个月至 1 年(含 1 年)                                             5.00%                                5.00%


                                                                                                              56
                                                              江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


1-2 年                                                            10.00%                              10.00%

2-3 年                                                            30.00%                              30.00%

3-4 年                                                            50.00%                              50.00%

4-5 年                                                            80.00%                              80.00%

5 年以上                                                          100.00%                              100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用

               组合名称                        应收账款计提比例                   其他应收款计提比例

关联方组合                                                          0.00%                               0.00%


(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


                                       对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同,已有客观证据表明其发生了减
                                       值的应收款项,按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况,本公司单独进
单项计提坏账准备的理由                 行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,
                                       并据此计提相应的坏账准备。金额虽不重大但单独进行减值测试的款项一般为特
                                       定应收款项。

                                       单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
坏账准备的计提方法
                                       备,计入当期损益。


11、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     (1)存货的分类
     存货分类为:原材料、库存商品、自制半成品、在产品、委托加工物资、低值易耗品和包装物等。
     (2)发出存货的计价方法
     存货发出时按加权平均法计价。
     (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
     年末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
     产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估
计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出
部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
     年末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在
同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存
货跌价准备。
     以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金


                                                                                                             57
                                                            江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


额计入当期损益。
    (4)存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    1)低值易耗品采用一次转销法;
    2)包装物采用一次转销法。


12、长期股权投资

    (1)共同控制、重大影响的判断标准
    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司
的合营企业。
    重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
    (2)初始投资成本的确定
    1)企业合并形成的长期股权投资
    详见附注三(五)。
    2)其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润)作为初始投
资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的
长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更
加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投
资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    (3)后续计量及损益确认方法
    1)成本法核算的长期股权投资
    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现
金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
    2)权益法核算的长期股权投资
    对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额,计入当期损益。
    公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时
调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账
面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并
计入所有者权益。
    在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会
计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财
务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
    公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此



                                                                                                         58
                                                              江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营
企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附注“二(六)同一控制下和非同一控制下企业合并的会
计处理方法”和“二(七)合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长
期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益(提示:应明确该等长期权益的具
体内容和认定标准)账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合
同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。
     3)长期股权投资的处置
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应
比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益
变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他
综合收益除外。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时
全部转入当期损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单
位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余
股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失
控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法
核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余
股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
    (4)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司
的合营企业。
    重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
    (5)减值测试方法及减值准备计提方法
    重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值损失是根据其账面价值与按
类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
    除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资,如果可收回金额的计量结果表明,该长期股权投资
的可收回金额低于其账面价值的,将差额确认为减值损失。
    因企业合并形成的商誉,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
    长期股权投资减值损失一经确认,不再转回。


13、投资性房地产

投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法


                                                                                                           59
                                                               江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


   投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物。
   公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资
产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策。
   公司对存在减值迹象的,估计其可收回金额,可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。
   投资性房地产减值损失一经确认,不再转回。


14、固定资产

(1)确认条件

       固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产
在同时满足下列条件时予以确认:①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;②该固定资产的成本能够可靠地计量。


(2)折旧方法


           类别               折旧方法              折旧年限              残值率               年折旧率

房屋及建筑物           年限平均法            20                    4-5                  4.80- 4.75

机器设备               年限平均法            10                    4-5                  9.60- 9.50

电子办公设备           年限平均法            5                     4-5                  19.20-19.00

运输设备               年限平均法            5                     4-5                  19.20-19.00

其他设备               年限平均法            5                     4-5                  19.20-19.00

窑体                   年限平均法            3-10                  5                    31.67-9.50

   铂金漏板是公司生产过程进行玻璃拉丝时使用的一种特殊设备,其折旧采用工作量法计提。按以下公式计提折旧:
   当期应计提折旧=玻璃原丝产量(吨)×铂铑合金单耗额(克/吨)×铂铑合金单位价值(元/克)


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

       公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:
       ①租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;
       ②公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;
       ③租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;
       ④租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。
       公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁
付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。


15、在建工程

   (1)在建工程的类别
   在建工程以立项项目分类核算。
   (2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
   在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产


                                                                                                            60
                                                            江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实
际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际
成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
    (3)在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
    公司在每年末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
    在建工程存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程
预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当在建工程的可收回金额低于其账面价值的,将在建工程的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为在建工程减
值损失,计入当期损益,同时计提相应的在建工程减值准备。
    在建工程的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项在建工程可能发生减值的,企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的
可收回金额进行估计的,以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。


16、借款费用

    (1)借款费用资本化的确认原则
    借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他
借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担
带息债务形式发生的支出;
    2)借款费用已经发生;
    3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2)借款费用资本化期间
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。
    (3)暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
    (4)借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
    专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅
助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。
    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数(按每月月末平均)乘以所占用一般借款的资本化率,计算
确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。




                                                                                                         61
                                                              江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


17、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

    Ⅰ.无形资产的计价方法
    1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益;
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前
提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收
合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
    内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他
专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
    2)后续计量
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益
期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
    Ⅱ.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
                       项   目                      预计使用寿命                           依据
      土地使用权                                           50年           受让可使用年限
      非专利技术                                         5-10年           合同年限或受益年限
    Ⅲ.使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
    对于使用寿命确定的无形资产,如有明显减值迹象的,年末进行减值测试。
    对于使用寿命不确定的无形资产,每年末进行减值测试。
    对无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产
预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为无形资产减
值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备。
    无形资产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该无形资产在剩余使用寿命
内,系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣除预计净残值)。
    无形资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项无形资产可能发生减值的,公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收
回金额进行估计的,以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
    Ⅳ.划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。




                                                                                                           62
                                                                江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


(2)内部研究开发支出会计政策

     内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
     ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
     ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
     ③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资
产将在内部使用的,能够证明其有用性;
     ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
     ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。


18、长期待摊费用

     (1)摊销方法
     长期待摊费用在受益期内平均摊销
     (2)摊销年限
                      项   目                                     摊销年限
         软件                                                                              2至5年
         模具费                                                                            2至5年
         融资顾问费                                                                           5年
         证券信息服务费                                                                       3年


19、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

     本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
     本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务
的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
     职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。


(2)离职后福利的会计处理方法

     本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规
定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。


(3)辞退福利的会计处理方法

     本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关
的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。


20、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否


                                                                                                             63
                                                              江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


    (1)销售商品收入确认时间的具体判断标准
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方,公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售
出的商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入本公司,相关的已发生或将发生的成本能
够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
    (2)确认让渡资产使用权收入的依据
    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,确认让渡资产使用权收入的实现。


21、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补
助。
    与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,与收益相关的政府补助,
是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,包括购买固定资产或无形
资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
    与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合
理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)。


(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用
或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或
冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,
计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。


22、递延所得税资产/递延所得税负债

    (1)确认递延所得税资产的依据
    对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限,确认相应的递延所得税资产。
    (2)确认递延所得税负债的依据
    公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且
该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)所形成的暂时性差异。


23、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

    1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的
与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租赁总额中扣除,按扣除后的租赁费在租

                                                                                                            64
                                                            江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


赁期内分摊,计入当期费用。
    2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支付
的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认
相同的基础分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租赁收入总额中扣除,按扣除后的租赁收入在
租赁期内分配。


(2)融资租赁的会计处理方法

    1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账
价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资
费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。
    2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,
在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量
中,并减少租赁期内确认的收益金额。


24、其他重要的会计政策和会计估计

    (1)终止经营
    终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售
类别:
    1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;
    2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;
    3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
    (2)关联方
    一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的,构成关联方。
关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业,不构成本公司的关联方。
    本公司的关联方包括但不限于:
    1)本公司的母公司;
    2)本公司的子公司;
    3)与本公司受同一母公司控制的其他企业;
    4)对本公司实施共同控制的投资方;
    5)对本公司施加重大影响的投资方;
    6)本公司的合营企业,包括合营企业的子公司;
    7)本公司的联营企业,包括联营企业的子公司;
    8)本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员;
    9)本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员;
    10)本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。


25、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用



                                                                                                         65
                                                                      江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


六、税项

1、主要税种及税率


                    税种                                 计税依据                                    税率

增值税                                    应税销售收入                               3、6、10、11、16、17

企业所得税                                年应纳税所得额                             15%、16.5%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                           纳税主体名称                                                 所得税税率

九鼎新材                                                     15%

山东九鼎                                                     25%

甘肃九鼎                                                     25%

科左九鼎                                                     25%

香港九鼎                                                     16.5%


2、税收优惠

    (1)公司根据2008年1月1日起施行的《中华人民共和国企业所得税法实施条例》,企业所得税税率为25%。2017年12
月27日,公司获得编号为GR201732004265高新技术企业证书,有效期三年。2018年度实际执行的企业所得税税率为15%。
    (2)子公司九鼎新材(香港)有限公司,按照当地法律规定2018年度企业利得税税率为16.50%。


七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                                  单位: 元

                    项目                                 期末余额                                 期初余额

库存现金                                                                67,213.68                                 57,491.17

银行存款                                                             48,310,877.18                           168,695,175.49

其他货币资金                                                         71,174,525.42                           122,302,743.33

合计                                                                119,552,616.28                           291,055,409.99

  其中:存放在境外的款项总额                                           302,107.06                              1,737,380.01

其他说明
    其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制,以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下:
                项目                         期末余额                期初余额



                                                                                                                         66
                                                            江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


信用证保证金                                                   95,001,500.00
银行承兑汇票保证金                   20,040,240.00             26,199,500.00
履约保证金                            1,132,265.68              1,100,960.43
资产质押池保证金                                                      782.9
其他保证金                           50,002,019.74
合计                                 71,174,525.42            122,302,743.33




2、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                                      单位: 元

               项目                            期末余额                               期初余额

银行承兑票据                                               19,899,918.93                         19,357,436.25

商业承兑票据                                                  300,000.00                           150,000.00

合计                                                       20,199,918.93                         19,507,436.25


(2)期末公司已质押的应收票据

                                                                                                      单位: 元

                      项目                                                 期末已质押金额

银行承兑票据                                                                                       266,344.40

合计                                                                                               266,344.40


(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                      单位: 元

               项目                        期末终止确认金额                      期末未终止确认金额

银行承兑票据                                              171,000,401.48

商业承兑票据                                                                                      1,000,000.00

合计                                                      171,000,401.48                          1,000,000.00


3、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                      单位: 元

       类别                     期末余额                                         期初余额




                                                                                                             67
                                                                       江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                           账面余额          坏账准备                       账面余额               坏账准备

                                                     计提比 账面价值                                                   账面价值
                      金额       比例      金额                           金额       比例       金额      计提比例
                                                        例

按信用风险特征组
                     285,995,             23,610,9             262,384,5 328,214              22,729,28               305,485,35
合计提坏账准备的                100.00%                8.26%                        100.00%                   6.93%
                       520.42               69.16                 51.26 ,640.07                    4.54                     5.53
应收账款

                     285,995,             23,610,9             262,384,5 328,214              22,729,28               305,485,35
合计                            100.00%                8.26%                        100.00%                   6.93%
                       520.42               69.16                 51.26 ,640.07                    4.54                     5.53

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位: 元

                                                                          期末余额
             账龄
                                          应收账款                        坏账准备                          计提比例

1 年以内分项

6 个月以内                                    177,264,985.72

6 个月至 1 年                                     40,042,595.53                     2,002,129.77                          5.00%

1 年以内小计                                  217,307,581.25                        2,002,129.77

1至2年                                            41,999,826.00                     4,199,982.60                         10.00%

2至3年                                             9,252,840.00                     2,775,852.00                         30.00%

3 年以上                                          17,435,273.17                    14,633,004.79

3至4年                                             4,758,971.87                     2,379,485.94                         50.00%

4至5年                                             2,113,912.23                     1,691,129.78                         80.00%

5 年以上                                          10,562,389.07                    10,562,389.07                        100.00%

合计                                          285,995,520.42                       23,610,969.16

确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 881,684.62 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                                       单位: 元

                单位名称                               收回或转回金额                                  收回方式



                                                                                                                              68
                                                                     江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

              单位名称                                                期末余额
                                        应收账款            占应收账款合计数的比例(%)                坏账准备
上海建工集团股份有限公司                   12,384,665.17                                4.33                449,343.23
南通东泰新能源设备有限公司                 10,035,810.87                                3.51                896,430.69
赤峰中信联谊新能源有限责任公司               9,450,000.00                                3.3                945,000.00
浙江运达风电股份有限公司                     8,726,716.00                               3.05                396,380.15
广安诚信化工有限责任公司                     5,991,279.94                               2.09                296,869.00
合计                                       46,588,471.98                            16.29               2,984,023.07


4、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                                       单位: 元

                                         期末余额                                                期初余额
           账龄
                               金额                      比例                     金额                          比例

1 年以内                         27,353,661.08                   88.52%            17,379,904.12                         90.69%

1至2年                            2,007,389.84                      6.50%               362,134.13                       1.89%

2至3年                             708,066.35                       2.29%               357,638.04                       1.87%

3 年以上                           832,998.09                       2.70%           1,063,383.18                         5.55%

合计                             30,902,115.36              --                     19,163,059.47                 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

                  预付对象                       期末余额           占预付款项期末余额合计
                                                                            数的比例%
聊城诚鼎天然气有限公司                               4,831,470.80                         15.63
莘县双源电力有限公司                                 1,884,027.51                              6.1
如皋市益有管道燃气有限公司                           1,300,000.44                          4.21
德州世纪威能风电设备有限公司                          920,000.00                           2.98
银川九鼎金业风能复合材料有限公司                      768,579.28                           2.49
合计                                                 9,704,078.03                          31.4

其他说明:




                                                                                                                              69
                                                                         江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


5、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

                                                                                                                         单位: 元

                                          期末余额                                                 期初余额

                         账面余额             坏账准备                        账面余额               坏账准备
       类别
                                                       计提比 账面价值                                                   账面价值
                      金额       比例       金额                            金额      比例       金额       计提比例
                                                         例

按信用风险特征组
                     11,913,7              757,483.              11,156,23 6,420,5             543,157.6                5,877,351.3
合计提坏账准备的                100.00%                  6.36%                       100.00%                    8.46%
                       20.15                    06                   7.09   08.99                       2                        7
其他应收款

                     11,913,7              757,483.              11,156,23 6,420,5             543,157.6                5,877,351.3
合计                            100.00%                  6.36%                       100.00%                    8.46%
                       20.15                    06                   7.09   08.99                       2                        7

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位: 元

                                                                            期末余额
              账龄
                                          其他应收款                        坏账准备                          计提比例

1 年以内分项

6 个月以内                                          8,603,979.06

6 个月至 1 年                                       1,210,864.90                       60,543.23                            5.00%

1 年以内小计                                        9,814,843.96                       60,543.23

1至2年                                                922,636.97                       92,263.70                           10.00%

2至3年                                                809,582.46                      242,874.74                           30.00%

3 年以上                                              366,656.76                      358,801.39

3至4年                                                 10,581.83                        5,290.92                           50.00%

4至5年                                                 12,822.30                       10,257.84                           80.00%

5 年以上                                              343,252.63                      343,252.63                          100.00%

合计                                               11,913,720.15                      754,483.06

确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用



                                                                                                                                 70
                                                                     江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 214,325.44 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                                                                                                                  单位: 元

                  单位名称                           转回或收回金额                               收回方式


(3)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                                  单位: 元

                  款项性质                            期末账面余额                              期初账面余额

备用金                                                               6,160,034.91                              4,684,301.88

押金保证金                                                              658,648.00                               951,943.00

其他                                                                 5,095,037.24                                772,358.60

代垫款                                                                                                            11,905.51

合计                                                               11,913,720.15                               6,420,508.99


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                                  单位: 元

                                                                                     占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质         期末余额                 账龄                               坏账准备期末余额
                                                                                     余额合计数的比例

范向阳                备用金                      744,272.62 3 年以内                           6.25%             32,427.26

山东省莘县社会劳
                      其他                        694,006.27 半年以内                           5.83%
动保险事业处

何建兵                备用金                      441,407.50 2 年以内                           3.71%             20,327.56

如皋市中小企业应
                      其他                        300,000.00 5 年以上                           2.52%            300,000.00
急互助协会

季新宜                备用金                      231,874.54 3 年以内                           1.95%             39,932.36

合计                           --                2,411,560.93           --                     20.24%            392,687.18


6、存货

(1)存货分类

                                                                                                                  单位: 元

                                      期末余额                                               期初余额
       项目
                       账面余额       跌价准备          账面价值             账面余额        跌价准备          账面价值

原材料                33,890,615.77                     33,890,615.77        34,984,337.75                   34,984,337.75


                                                                                                                          71
                                                                  江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


在产品              41,664,520.80      374,916.75     41,289,604.05    36,938,694.95          374,916.75     36,563,778.20

库存商品           144,837,352.20     5,906,780.95   138,930,571.25   156,016,905.65     5,844,604.87       150,172,300.78

周转材料                                                                   88,049.79                             88,049.79

委托加工物资                                                             834,645.30                            834,645.30

合计               220,392,488.77     6,281,697.70   214,110,791.07   228,862,633.44     6,219,521.62       222,643,111.82

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否


(2)存货跌价准备

                                                                                                                 单位: 元

                                           本期增加金额                      本期减少金额
       项目          期初余额                                                                                期末余额
                                       计提             其他          转回或转销          其他

在产品                   374,916.75                                                                            374,916.75

库存商品             5,844,604.87      955,111.44                        892,935.36                           5,906,780.95

合计                 6,219,521.62      955,111.44                        892,935.36                           6,281,697.70


(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

                                                                                                                 单位: 元

                            项目                                                       金额

其他说明:


7、其他流动资产

                                                                                                                 单位: 元

                  项目                                期末余额                                   期初余额

待抵扣进项税额                                                   26,714,403.29                               36,532,080.67

合计                                                             26,714,403.29                               36,532,080.67

其他说明:


8、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

                                                                                                                 单位: 元

           项目                          期末余额                                        期初余额



                                                                                                                        72
                                                                                 江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                               账面余额          减值准备            账面价值          账面余额           减值准备             账面价值

可供出售权益工具:           47,920,000.00                       47,920,000.00       47,920,000.00                             47,920,000.00

    按成本计量的             47,920,000.00                       47,920,000.00       47,920,000.00                             47,920,000.00

合计                         47,920,000.00                       47,920,000.00       47,920,000.00                             47,920,000.00


(2)期末按成本计量的可供出售金融资产

                                                                                                                                    单位: 元

                                                      账面余额                                    减值准备               在被投资
                                                                                                                                      本期现
           被投资单位                                本期     本期                              本期     本期            单位持股
                                        期初                              期末         期初                      期末                 金红利
                                                     增加     减少                              增加     减少              比例

江苏如皋农村商业银行股份有
                                   18,720,000.00                       18,720,000.00                                          1.30%
限公司

北京添睿九鼎创新科技中心
                                   25,000,000.00                       25,000,000.00                                        98.08%
(有限合伙)

聊城诚鼎天然气有限公司                4,200,000.00                      4,200,000.00                                        35.00%

合计                               47,920,000.00                       47,920,000.00                                          --


9、长期应收款

(1)长期应收款情况

                                                                                                                                    单位: 元

                                        期末余额                                              期初余额
        项目                                                                                                                   折现率区间
                        账面余额        坏账准备           账面价值        账面余额           坏账准备          账面价值

财务资助款               336,113.56                         336,113.56       336,113.56                          336,113.56

合计                     336,113.56                         336,113.56       336,113.56                          336,113.56           --


10、长期股权投资

                                                                                                                                    单位: 元

                                                              本期增减变动
被投资单                                       权益法下                            宣告发放                                         减值准备
           期初余额                                         其他综合 其他权益                  计提减值                 期末余额
   位                   追加投资 减少投资 确认的投                                 现金股利                  其他                   期末余额
                                                            收益调整      变动                    准备
                                                资损益                              或利润

一、合营企业

二、联营企业

如皋市汇
            34,714,22                          275,052.4                                                                34,989,27
金农村小


                                                                                                                                            73
                                                               江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


额贷款有           1.55                       3                                                  3.98
限公司

北京九鼎
佑丰科创
           59,973,41                                                                        59,973,41
技术中心
                   2.27                                                                          2.27
(有限合
伙)

甘肃金川
九鼎复合 16,933,14                  -53,120.8                                               16,880,02
材料有限           7.35                       6                                                  6.49
公司

           111,620,7                221,931.5                                               111,842,7
小计
                  81.17                       7                                                 12.74

           111,620,7                221,931.5                                               111,842,7
合计
                  81.17                       7                                                 12.74

其他说明


11、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                        单位: 元

           项目           房屋、建筑物            土地使用权             在建工程                合计

一、账面原值

     1.期初余额               26,707,532.22           2,232,725.03                                28,940,257.25

     2.本期增加金额

     (1)外购

     (2)存货\固定资产
\在建工程转入

     (3)企业合并增加



     3.本期减少金额

     (1)处置

     (2)其他转出



     4.期末余额               26,707,532.22           2,232,725.03                                28,940,257.25

二、累计折旧和累计摊
销


                                                                                                               74
                                                                      江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


     1.期初余额                    11,836,378.72               687,977.07                                        12,524,355.79

     2.本期增加金额                  623,061.63                 22,580.70                                          645,642.33

     (1)计提或摊销                 623,061.63                 22,580.70                                          645,642.33



     3.本期减少金额

     (1)处置

     (2)其他转出



     4.期末余额                    12,459,440.35               710,557.77                                        13,169,998.12

三、减值准备

     1.期初余额

     2.本期增加金额

     (1)计提



     3、本期减少金额

     (1)处置

     (2)其他转出



     4.期末余额

四、账面价值

     1.期末账面价值                14,248,091.87             1,522,167.26                                        15,770,259.13

     2.期初账面价值                14,871,153.50             1,544,747.96                                        16,415,901.46


12、固定资产

(1)固定资产情况

                                                                                                                     单位: 元

               房屋及建筑                                             电子办公设
     项目                    机器设备      运输工具       铂金漏板                   其他设备       窑体             合计
                   物                                                       备

一、账面原
值:

  1.期初余     544,690,664. 634,905,970. 35,120,109.0 431,479,303. 39,958,720.9 18,356,633.4 123,300,593. 1,827,811,99
额                      38           56               8          82              0              9           02              5.25

  2.本期增
               1,965,323.00 5,056,354.37   651,753.12           0.00 1,146,746.42          0.00            0.00 8,820,176.91
加金额




                                                                                                                              75
                                                                          江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


     (1)购
置

     (2)在
               1,965,323.00 5,056,354.37     651,753.12           0.00 1,146,746.42            0.00         0.00 8,820,176.91
建工程转入

     (3)企
业合并增加



  3.本期减
                      0.00 1,588,660.70      239,008.00           0.00           0.00          0.00         0.00 1,827,668.70
少金额

     (1)处
                      0.00 1,588,660.70      239,008.00           0.00           0.00          0.00         0.00 1,827,668.70
置或报废



  4.期末余     546,655,987. 638,373,664. 35,532,854.2 431,479,303. 41,105,467.3 18,356,633.4 123,300,593. 1,834,804,50
额                      38            23              0             82              2            9           02           3.46

二、累计折旧

  1.期初余     123,921,156. 196,762,838.                   48,778,996.7 23,702,669.1 15,959,145.0 34,100,504.6 450,163,177.
                                            6,937,867.50
额                      05            04                             6              4            2            4             15

  2.本期增     13,233,842.7 43,297,552.6                   11,616,926.2                                            85,820,441.6
                                            5,411,972.20                  2,434,829.45   575,144.01 9,250,174.47
加金额                   0             2                             3                                                       8

     (1)计 13,233,842.7 43,297,552.6                     11,616,926.2                                            85,820,441.6
                                            5,411,972.20                  2,434,829.45   575,144.01 9,250,174.47
提                       0             2                             3                                                       8



  3.本期减
                             1,148,462.30    181,646.06                                                            1,330,108.36
少金额

     (1)处
                             1,148,462.30    181,646.06                                                            1,330,108.36
置或报废



  4.期末余     137,154,998. 238,911,928. 12,168,193.6 60,395,922.9 26,137,498.5 16,534,289.0 43,350,679.1 534,653,510.
额                      75            36              4              9              9            3            1             47

三、减值准备

  1.期初余
额

  2.本期增
加金额

     (1)计
提



  3.本期减


                                                                                                                             76
                                                                       江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


少金额

     (1)处
置或报废



  4.期末余
额

四、账面价值

  1.期末账      409,500,988. 399,461,735. 23,364,660.5 371,083,380. 14,967,968.7                      79,949,913.9 1,300,150,99
                                                                                       1,822,344.46
面价值                   63             87          6           83                 3                            1            2.99

  2.期初账      420,769,508. 438,143,132. 28,182,241.5 382,700,307. 16,256,051.7                      89,200,088.3 1,377,648,81
                                                                                       2,397,488.47
面价值                   33             52          8           06                 6                            8            8.10


(2)暂时闲置的固定资产情况

                                                                                                                        单位: 元

         项目                账面原值         累计折旧               减值准备              账面价值                  备注

房屋及建筑物                  12,192,982.22     3,929,308.67                                   8,263,673.55

机器设备                        873,162.39        538,042.44                                    335,119.95

合计                          13,066,144.61     4,467,351.11                                   8,598,793.50


(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

                                                                                                                        单位: 元

                      项目                          账面原值              累计折旧              减值准备         账面价值

上海国金租赁有限公司铂铑合金漏板                    128,883,947.88          11,071,403.12                        117,812,544.76

华夏之星融资租赁有限公司机械设备                     40,000,000.00              4,845,028.84                        35,154,971.16

海通恒信国际租赁有限公司机器设备                    115,687,600.00          23,704,577.46                           91,983,022.54

平安国际融资租赁有限公司机械设备                     46,261,858.00          17,517,279.72                           28,744,578.28

浙江香溢租赁有限责任公司机械设备                     50,000,000.00          12,224,253.82                           37,775,746.18

远东宏信融资租赁有限公司运输设备                     19,000,000.00              5,727,730.57                        13,272,269.43

远东宏信融资租赁有限公司运输设备                     12,600,000.00              3,798,389.74                         8,801,610.26

安徽中安融资租赁股份有限公司机械设备                 50,000,000.00              8,253,194.64                        41,746,805.36

上海国金租赁有限公司(三期)铂金漏板                134,024,470.09              3,724,668.06                    130,299,802.03

合计                                                596,457,875.97          90,866,525.97                       505,591,350.00


(4)未办妥产权证书的固定资产情况

                                                                                                                        单位: 元


                                                                                                                               77
                                                                           江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                    项目                                      账面价值                            未办妥产权证书的原因

山东厂区房屋                                                             215,974,028.90 尚在办理中

科左后旗厂区房屋                                                           8,263,673.55 尚在办理中

合计                                                                     224,237,702.45

其他说明


13、在建工程

(1)在建工程情况

                                                                                                                             单位: 元

                                                   期末余额                                              期初余额
             项目
                                  账面余额         减值准备          账面价值          账面余额          减值准备      账面价值

HME 玻纤池窑拉丝生产线
                                  55,135,356.92                      55,135,356.92     38,359,561.36                   38,359,561.36
成品库

单元窑炉技改工程                  58,353,582.58                      58,353,582.58     49,268,436.05                   49,268,436.05

年产 2 万吨高性能玻纤池窑
                                   5,525,753.59                       5,525,753.59      5,425,753.59                    5,425,753.59
拉丝生产线项目

短切毡项目                        19,213,472.84                      19,213,472.84     16,096,561.08                   16,096,561.08

设备安装工程                      12,412,604.43                      12,412,604.43      8,343,641.88                    8,343,641.88

合计                            150,640,770.36                    150,640,770.36 117,493,953.96                       117,493,953.96


(2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                                             单位: 元

                                          本期转                         工程累                          其中:本
                                                    本期其                                    利息资                本期利
 项目名               期初余    本期增    入固定              期末余     计投入      工程进              期利息               资金来
           预算数                                   他减少                                    本化累                息资本
     称                 额      加金额    资产金                额       占预算        度                资本化                 源
                                                     金额                                     计金额                化率
                                            额                            比例                            金额

HME 玻
纤池窑
           561,960, 41,650,1 16,775,7                         58,425,9                        42,418,2
拉丝生                                                                   108.00% 98%                         0.00    0.00% 其他
             000.00     59.65     95.56                          55.21                          61.13
产线项
目

单元窑
           53,381,6 49,268,4 9,085,14                         58,353,5                        289,511.                       金融机
炉技改                                                                    96.00% 96%                         0.00    0.00%
              00.00     36.05      6.53                          82.58                             48                        构贷款
工程

短切毡     56,090,1 16,096,5 3,116,91                         19,213,4                                                       金融机
                                                                          34.00% 34%
项目          65.14     61.08      1.76                          72.84                                                       构贷款



                                                                                                                                      78
                                                             江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


         671,431, 107,015, 28,977,8              135,993,                         42,707,7
合计                                                         --            --                  0.00   0.00%      --
           765.14    156.78   53.85                010.63                           72.61


14、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                                              单位: 元

                    项目                  土地使用权              专利权            非专利技术           合计

一、账面原值

    1.期初余额                              89,164,703.15         10,112,542.96        4,061,887.12   103,339,133.23

    2.本期增加金额

       (1)购置

       (2)内部研发

       (3)企业合并增加

  3.本期减少金额

       (1)处置

    4.期末余额                              89,164,703.15         10,112,542.96        4,061,887.12   103,339,133.23

二、累计摊销

    1.期初余额                              10,966,388.79          2,106,779.91        2,405,132.76    15,478,301.46

    2.本期增加金额                             925,426.50           505,627.14          199,094.40      1,630,148.04

       (1)计提                               925,426.50           505,627.14          199,094.40      1,630,148.04

    3.本期减少金额

       (1)处置

    4.期末余额                              11,891,815.29          2,612,407.05        2,604,227.16    17,108,449.50

三、减值准备

    1.期初余额

    2.本期增加金额

       (1)计提

    3.本期减少金额

    (1)处置

    4.期末余额

四、账面价值

    1.期末账面价值                          77,272,887.86          7,500,135.91        1,457,659.96    86,230,683.73

    2.期初账面价值                          78,198,314.36          8,005,763.05        1,656,754.36    87,860,831.77

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。


                                                                                                                      79
                                                                              江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


15、长期待摊费用

                                                                                                                           单位: 元

       项目                 期初余额           本期增加金额              本期摊销金额        其他减少金额            期末余额

融资顾问费                    8,138,080.68             4,000,000.00           2,098,152.13                            10,039,928.55

合计                          8,138,080.68             4,000,000.00           2,098,152.13                            10,039,928.55

其他说明


16、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                                           单位: 元

                                               期末余额                                                期初余额
           项目
                             可抵扣暂时性差异              递延所得税资产            可抵扣暂时性差异         递延所得税资产

资产减值准备                           29,491,963.78                  4,359,311.46           26,091,653.80               4,236,889.44

递延收益                                                                                       296,076.35                  44,411.45

合计                                   29,491,963.78                  4,359,311.46           26,387,730.15               4,281,300.89


(2)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

                                                                                                                           单位: 元

                            递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                               期末互抵金额                或负债期末余额               期初互抵金额          或负债期初余额

递延所得税资产                                                        4,359,311.46                                       4,281,300.89


(3)未确认递延所得税资产明细

                                                                                                                           单位: 元

                     项目                                     期末余额                                    期初余额

可抵扣暂时性差异                                                              4,359,311.46                               3,400,309.98

可抵扣亏损                                                                  55,187,893.81                             53,547,971.64

合计                                                                        59,547,205.27                             56,948,281.62


(4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

                                                                                                                           单位: 元

              年份                           期末金额                           期初金额                          备注

2018                                                   1,612,320.34                     1,612,320.34


                                                                                                                                   80
                                                               江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


2019                                       1,631,493.21                  1,631,493.21

2020                                       3,344,152.15                  3,344,152.15

2021                                      16,158,159.09                16,158,159.09

2022                                      30,801,846.85                30,801,846.85

2023                                       1,639,922.17

合计                                      55,187,893.81                53,547,971.64           --

其他说明:


17、其他非流动资产

                                                                                                        单位: 元

                 项目                             期末余额                              期初余额

融资租赁保证金                                                62,924,117.00                         62,924,117.00

预付设备采购款                                                 4,393,508.47                          5,221,594.16

预付土地出让金                                                   654,111.00                           804,278.00

合计                                                          67,971,736.47                         68,949,989.16

其他说明:


18、短期借款

(1)短期借款分类

                                                                                                        单位: 元

                 项目                             期末余额                              期初余额

质押借款                                                        230,000.00

抵押借款                                                      10,000,000.00                         30,000,000.00

保证借款                                                     446,705,730.00                        328,147,880.00

信用证融资                                                                                         195,000,000.00

合计                                                         456,935,730.00                        553,147,880.00

短期借款分类的说明:


19、应付票据

                                                                                                        单位: 元

                 种类                             期末余额                              期初余额

银行承兑汇票                                                  29,180,480.00                         25,209,500.00

合计                                                          29,180,480.00                         25,209,500.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。


                                                                                                               81
                                                         江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


20、应付账款

(1)应付账款列示

                                                                                                    单位: 元

                 项目                       期末余额                                期初余额

采购原材料、辅料                                       155,541,998.22                          153,171,244.91

工程款                                                  19,497,126.15                           27,350,444.90

采购设备                                                17,619,708.69                           20,549,286.47

加工费                                                   5,886,612.33                            4,575,032.52

其他供应商往来                                           9,927,631.12                            1,863,212.72

合计                                                   208,473,076.51                          207,509,221.52


21、预收款项

(1)预收款项列示

                                                                                                    单位: 元

                 项目                       期末余额                                期初余额

货款                                                    20,234,050.43                            8,918,579.28

合计                                                    20,234,050.43                            8,918,579.28


22、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

                                                                                                    单位: 元

            项目              期初余额             本期增加              本期减少              期末余额

一、短期薪酬                     10,095,205.19          79,413,223.17      78,951,133.72        10,557,294.64

二、离职后福利-设定提存计划       1,105,636.11           9,810,211.53       9,883,111.30         1,032,736.34

合计                             11,200,841.30          89,223,434.70      88,834,245.02        11,590,030.98


(2)短期薪酬列示

                                                                                                    单位: 元

            项目              期初余额             本期增加              本期减少              期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴         9,499,052.24          68,065,678.91      67,997,849.70         9,566,881.45

2、职工福利费                                            1,722,948.06       1,722,948.06

3、社会保险费                      883,652.13            4,766,851.66       4,791,953.51          858,550.28


                                                                                                           82
                                                               江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


    其中:医疗保险费                     467,907.65            3,664,432.81          3,683,474.71        448,865.75

             工伤保险费                  387,788.63             873,708.49            878,415.44         383,081.68

             生育保险费                   27,955.85             228,710.36            230,063.36          26,602.85

4、住房公积金                            -287,580.58           3,325,748.50          3,324,078.00       -285,910.08

5、工会经费和职工教育经费                     81.40            1,531,996.04          1,114,304.45        417,772.99

合计                                   10,095,205.19         79,413,223.17        78,951,133.72       10,557,294.64


(3)设定提存计划列示

                                                                                                          单位: 元

         项目               期初余额              本期增加                本期减少                  期末余额

1、基本养老保险                1,067,067.32            9,458,858.00           9,530,018.28               995,907.04

2、失业保险费                     38,568.79             351,353.53             353,093.02                 36,829.30

合计                           1,105,636.11            9,810,211.53           9,883,111.30             1,032,736.34

其他说明:


23、应交税费

                                                                                                          单位: 元

                  项目                            期末余额                                 期初余额

增值税                                                          842,622.48                             1,413,930.68

企业所得税                                                     1,200,347.79                            3,776,885.20

个人所得税                                                      225,517.17                               186,693.79

城市维护建设税                                                  267,114.19                               276,333.75

房产税                                                          879,253.95                               816,270.52

土地使用税                                                      719,257.40                               720,357.40

教育费附加                                                      190,691.96                               197,381.25

其他                                                            340,078.86                               111,677.80

合计                                                           4,664,883.80                            7,499,530.39

其他说明:


24、应付利息

                                                                                                          单位: 元

                  项目                            期末余额                                 期初余额

短期借款应付利息                                                815,738.17                               716,485.79

合计                                                            815,738.17                               716,485.79


                                                                                                                 83
                                                  江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


重要的已逾期未支付的利息情况:
                                                                                           单位: 元

               借款单位              逾期金额                              逾期原因

其他说明:


25、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

                                                                                           单位: 元

                 项目                期末余额                              期初余额

股权转让款                                       50,000,000.00                         50,000,000.00

货运费                                           12,864,100.75                         18,713,147.98

土地款                                            2,649,840.00                          2,473,840.00

押金及保证金                                      1,538,857.60                          2,035,963.79

加工费                                                                                   389,769.92

暂借款

其他供应商往来                                    9,477,276.06                          4,587,288.22

合计                                             76,530,074.41                         78,200,009.91


(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款

                                                                                           单位: 元

                 项目                期末余额                         未偿还或结转的原因

如皋市德信货运有限公司                             808,370.00 未到结算期的货运费

酒泉高鑫源发展投资有限公司                        2,469,840.00 尚未支付的土地出让金

合计                                              3,278,210.00                 --

其他说明


26、一年内到期的非流动负债

                                                                                           单位: 元

                 项目                期末余额                              期初余额

一年内到期的长期借款                             94,110,336.83                         93,911,514.76

一年内到期的长期应付款                          155,819,469.33                        173,087,510.70

合计                                            249,929,806.16                        266,999,025.46

其他说明:




                                                                                                  84
                                                                     江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


27、长期借款

(1)长期借款分类

                                                                                                                  单位: 元

                  项目                                  期末余额                                 期初余额

质押借款                                                            60,000,000.00                            70,119,747.22

抵押借款                                                            68,817,489.57                            81,379,717.88

保证借款                                                            35,007,638.87                            75,162,097.23

合计                                                               163,825,128.44                           226,661,562.33

长期借款分类的说明:
其他说明,包括利率区间:


28、长期应付款

(1)按款项性质列示长期应付款

                                                                                                                  单位: 元

                  项目                                  期末余额                                 期初余额

应付融资租赁款                                                     200,867,735.75                           268,672,628.29

其他说明:


29、递延收益

                                                                                                                  单位: 元

         项目                期初余额            本期增加           本期减少          期末余额              形成原因

                                                                                                       与资产相关、与未来
政府补助                       23,631,815.53                          4,086,184.62     19,545,630.91
                                                                                                       收益相关

                                                                                                       项目贷款担保期限
克什克腾旗担保费                3,891,509.44                                            3,891,509.44
                                                                                                       尚未结束

未实现售后租回损益           178,552,562.95                          30,062,481.18    148,490,081.77 与资产相关

合计                         206,075,887.92                          34,148,665.80    171,927,222.12           --

涉及政府补助的项目:
                                                                                                                  单位: 元

                                        本期新 本期计入营                  本期冲减
                                                            本期计入其                                       与资产相关/
       负债项目          期初余额       增补助 业外收入金                  成本费用 其他变动     期末余额
                                                            他收益金额                                        与收益相关
                                        金额       额                        金额

江苏省 2013 年省级
                         5,600,000.00                         350,000.00                       5,250,000.00 与资产相关
企业创新与成果转化



                                                                                                                          85
                                                                         江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


专项资金

2013 年度技术改造、
两化融合科技进步和         2,000,000.00                             125,000.00                   1,875,000.00 与资产相关
创名创牌奖励资金

江苏省 2014 年产业
转型省级项目中央基         4,848,000.00                             303,000.00                   4,545,000.00 与资产相关
建投资资金

重点研发计划课题经
                             296,072.35              296,072.35                                                 与收益相关
费

年产 5 万吨高性能玻
                           5,650,000.00                           2,824,999.98                   2,825,000.02 与收益相关
纤池窑拉丝项目奖励

中央外经贸发展资金
                           1,198,640.03                              74,914.99                   1,123,725.04 与资产相关
专项资金

莘县 2014 年公租房
                           4,039,103.15                             112,197.30                   3,926,905.85 与资产相关
建设项目

                                                                                                 19,545,630.9
合计                      23,631,815.53              296,072.35   3,790,112.27                                       --
                                                                                                           1

其他说明:


30、股本

                                                                                                                    单位:元

                                                              本次变动增减(+、-)
                    期初余额                                                                                    期末余额
                                    发行新股           送股        公积金转股        其他        小计

股份总数          332,467,470.00                                                                            332,467,470.00

其他说明:


31、资本公积

                                                                                                                   单位: 元

           项目                    期初余额                   本期增加               本期减少             期末余额

资本溢价(股本溢价)                367,433,088.16                                                          367,433,088.16

其他资本公积                          1,482,903.67                                                              1,482,903.67

合计                                368,915,991.83                                                          368,915,991.83

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:


32、其他综合收益

                                                                                                                   单位: 元



                                                                                                                             86
                                                                    江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                                                                         本期发生额

                                                  本期所得 减:前期计入                          税后归属
                  项目               期初余额                              减:所得税 税后归属               期末余额
                                                  税前发生 其他综合收益                          于少数股
                                                                              费用    于母公司
                                                    额     当期转入损益                             东

一、以后不能重分类进损益的其他                                                                                142,042.0
                                     142,042.00
综合收益                                                                                                             0

       权益法下在被投资单位不能
                                                                                                              142,042.0
重分类进损益的其他综合收益中享       142,042.00
                                                                                                                     0
有的份额

                                                                                                              142,042.0
其他综合收益合计                     142,042.00
                                                                                                                     0

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:


33、盈余公积

                                                                                                              单位: 元

           项目                 期初余额              本期增加                 本期减少             期末余额

法定盈余公积                      31,951,443.17                                                           31,951,443.17

合计                              31,951,443.17                                                           31,951,443.17

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:


34、未分配利润

                                                                                                              单位: 元

                         项目                                本期                                上期

调整前上期末未分配利润                                               146,641,476.66                      152,698,704.23

调整后期初未分配利润                                                 146,641,476.66                      152,698,704.23

加:本期归属于母公司所有者的净利润                                     5,190,761.84                       -3,185,031.91

减:提取法定盈余公积                                                                                       2,872,195.66

期末未分配利润                                                       151,832,238.50                      146,641,476.66

调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。




                                                                                                                     87
                                                           江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


35、营业收入和营业成本

                                                                                                            单位: 元

                                 本期发生额                                         上期发生额
           项目
                         收入                    成本                       收入                     成本

主营业务                 460,395,612.58         358,228,070.53              416,731,962.78       318,507,836.78

其他业务                  21,099,505.34          10,630,583.63               12,118,880.20            6,894,263.88

合计                     481,495,117.92         368,858,654.16              428,850,842.98       325,402,100.66


36、税金及附加

                                                                                                            单位: 元

                  项目                        本期发生额                                上期发生额

城市维护建设税                                             1,391,998.78                               1,353,355.89

教育费附加                                                  994,336.81                                  966,803.68

房产税                                                     2,076,445.27                               1,936,569.91

土地使用税                                                 1,879,622.26                               1,715,573.16

车船使用税                                                       4,545.00                               168,889.10

印花税                                                      369,977.00                                  171,570.71

环保税                                                      427,171.95

合计                                                       7,144,097.07                               6,312,762.45

其他说明:


37、销售费用

                                                                                                            单位: 元

                  项目                        本期发生额                                上期发生额

职工薪酬                                                   7,330,454.37                               8,054,819.18

运输费                                                     8,187,935.66                               6,520,179.66

外销运费                                                   3,645,786.06                               3,633,165.71

海运费                                                     2,865,245.97                               2,788,524.63

差旅费                                                     1,045,830.60                                 853,894.03

办公费                                                      459,372.08                                  433,163.42

包装费                                                     3,089,305.46                               2,986,017.29

物料消耗                                                    944,612.84                                  744,857.50

佣金                                                        360,807.52                                  231,019.90

样品费                                                      171,914.05                                  311,353.74


                                                                                                                   88
                                      江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


其他费用                              2,796,663.63                          1,779,671.00

合计                                 30,897,928.24                         28,336,666.06

其他说明:


38、管理费用

                                                                               单位: 元

                 项目   本期发生额                            上期发生额

研究与开发费                         13,972,396.51                         11,086,475.76

职工薪酬                              8,769,549.59                          8,050,122.77

固定资产折旧                          9,495,439.20                          7,689,701.69

咨询费                                1,777,800.19                           722,426.62

无形资产摊销                          1,580,916.06                          2,675,705.06

物料消耗                               347,544.36                            638,043.43

业务招待费                             277,797.68                            152,496.70

差旅费                                 441,095.17                            612,432.87

办公费                                 262,591.06                            221,840.16

水电费                                 368,064.45                            365,030.90

保险费                                 548,527.46                            633,274.83

修理费                                 301,641.07                            266,634.41

运输费                                    8,001.35                            16,068.72

聘请中介服务费                         386,189.88                            770,577.07

其他费用                              2,530,948.70                          2,509,997.11

合计                                 41,068,502.73                         36,410,828.10

其他说明:


39、财务费用

                                                                               单位: 元

                 项目   本期发生额                            上期发生额

利息支出                             31,085,324.72                         31,199,952.40

减:利息收入                          1,772,334.88                          4,435,563.73

汇兑损益                                   -453.25                          1,490,656.72

手续费                                 972,410.47                           1,473,572.92

合计                                 30,284,947.06                         29,728,618.31

其他说明:



                                                                                      89
                                                              江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


40、资产减值损失

                                                                                                              单位: 元

               项目                              本期发生额                                   上期发生额

一、坏账损失                                                  1,096,010.06                                  1,948,239.52

二、存货跌价损失                                                 955,111.44                                -1,027,705.12

合计                                                          2,051,121.50                                   920,534.40

其他说明:


41、投资收益

                                                                                                              单位: 元

                   项目                             本期发生额                                 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益                                        221,931.57                                -57,910.18

可供出售金融资产在持有期间的投资收益                                                                        1,300,000.00

合计                                                                221,931.57                              1,242,089.82

其他说明:


42、资产处置收益

                                                                                                              单位: 元

                      资产处置收益的来源                             本期发生额                     上期发生额

固定资产处置                                                                     168,280.31


43、其他收益

                                                                                                              单位: 元

                      产生其他收益的来源                             本期发生额                     上期发生额

江苏省 2013 年省级企业创新与成果转化专项资金                                     350,000.00

江苏省 2014 年产业转型省级项目中央基建投资资金                                   303,000.00

2013 年度技术改造、两化融合科技进步和创名创牌奖励资金                            125,000.00

中央外经贸发展资金专项资金                                                        74,914.99

年产 5 万吨高性能玻纤池窑拉丝项目奖励款                                       2,824,999.98

公租房补贴                                                                       112,197.30

合计                                                                          3,790,112.27


44、营业外收入

                                                                                                              单位: 元

                                                                                                                      90
                                                                  江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                                                                                             计入当期非经常性损益的金
              项目                      本期发生额                     上期发生额
                                                                                                          额

政府补助                                        828,602.35                    4,296,514.54                      828,602.35

其他                                              79,841.31                    195,346.28                        79,841.31

罚款、赔款                                        15,420.13                     72,708.82                        15,420.13

合计                                            923,863.79                    4,564,569.64                      923,863.79

计入当期损益的政府补助:
                                                                                                                 单位: 元

                                                     补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目       发放主体     发放原因     性质类型
                                                     响当年盈亏          贴           额             额        与收益相关

工业奖励、经 如皋市财政
                            奖励                     是           否                300,000.00    120,000.00 与收益相关
济奖励         局

                                        因符合地方
年产 5 万吨
                                        政府招商引
高性能玻纤
               莘县财政局 奖励          资等地方性 是             否                             2,825,000.00 与收益相关
池窑拉丝项
                                        扶持政策而
目奖励款
                                        获得的补助

江苏省 2013
年省级企业
创新与成果 如皋财政局 奖励                           是           否                              350,000.00 与资产相关
转化专项资
金

江苏省 2014
年产业转型
省级项目中 如皋财政局 奖励                           是           否                              303,000.00 与资产相关
央基建投资
预算

2013 年度技
术改造、两化
融合科技进 如皋财政局 奖励                           是           否                              125,000.00 与资产相关
步和创名创
牌奖励资金

2016 年第一
               南通市财政
批省级双创                  奖励                     是           否                              400,000.00 与资产相关
               局
专项资金

外经贸发展
               如皋财政局 奖励                       是           否                               42,400.00 与收益相关
专项资金

产业转移专
               酒泉财政局 补助                       是           否                               37,500.00 与收益相关
项补助




                                                                                                                           91
                                                                   江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


中央外经贸
发展资金(进
               莘县财政局 奖励                        是           否                               74,915.00 与资产相关
口贴息)专项
资金

公租房补贴 莘县财政局 补助                            是           否                               18,699.54 与资产相关

2017 年商务
发展专项资 南通市财政
                            奖励                      是           否                154,000.00                与收益相关
金第八批项 局
目补贴

2016 就业资
助及引才奖
               如皋财政局 奖励                        是           否                 11,000.00                与收益相关
励(2009)54
号

科技部重点 南通市财政
                            补助                      是           否                296,072.35                与收益相关
课题补贴       局

雉水英才项
               如皋财政局 补助                        是           否                 63,000.00                与收益相关
目资助款

从业伤害保
               如皋财政局 补助                        是           否                  4,530.00                与收益相关
险补助

合计                  --           --        --            --             --         828,602.35 4,296,514.54        --

其他说明:


45、营业外支出

                                                                                                                  单位: 元

                                                                                             计入当期非经常性损益的金
              项目                      本期发生额                      上期发生额
                                                                                                          额

对外捐赠                                           20,000.00                                                      20,000.00

非流动资产处置损失合计                                                           98,033.10

其他                                              101,399.81                     30,853.06                       101,399.81

合计                                              121,399.81                    128,886.16                       121,399.81

其他说明:


46、所得税费用

(1)所得税费用表

                                                                                                                  单位: 元

                     项目                             本期发生额                                  上期发生额




                                                                                                                            92
                                                             江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


当期所得税费用                                               1,059,904.02                          3,187,116.54

递延所得税费用                                                 -78,010.57                           -119,356.72

合计                                                          981,893.45                           3,067,759.82


(2)会计利润与所得税费用调整过程

                                                                                                      单位: 元

                           项目                                             本期发生额

利润总额                                                                                           6,172,655.29

按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                     925,898.29

子公司适用不同税率的影响                                                                             49,241.41

调整以前期间所得税的影响                                                                            -225,742.48

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                    232,496.23
损的影响

所得税费用                                                                                          981,893.45

其他说明


47、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

                                                                                                      单位: 元

                 项目                          本期发生额                            上期发生额

往来款                                                      40,000,000.00                          2,427,666.18

政府补助                                                      532,530.00                           4,732,400.00

利息收入                                                     1,758,138.03                         11,334,605.06

其他                                                         5,578,809.75                           878,849.70

合计                                                        47,869,477.78                         19,373,520.94

收到的其他与经营活动有关的现金说明:


(2)支付的其他与经营活动有关的现金

                                                                                                      单位: 元

                 项目                          本期发生额                            上期发生额

支付的往来款                                                40,000,000.00                         20,549,413.50

支付的销售费用                                              14,113,154.81                         11,584,762.80

支付的管理费用                                               4,576,479.70                          6,129,102.37

其他                                                        24,298,832.04                         25,058,086.89


                                                                                                             93
                                                     江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


合计                                                82,988,466.55                             63,321,365.56

支付的其他与经营活动有关的现金说明:


(3)支付的其他与投资活动有关的现金

                                                                                                  单位: 元

               项目                    本期发生额                               上期发生额

支付的其他与长期资产相关款项                                                                   6,265,000.00

合计                                                                                           6,265,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明:


(4)收到的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                                  单位: 元

               项目                    本期发生额                               上期发生额

收到的保证金                                    121,233,444.70                                47,800,584.41

收到的售后回租融资款                                                                          80,000,000.00

合计                                            121,233,444.70                            127,800,584.41

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:


(5)支付的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                                  单位: 元

               项目                    本期发生额                               上期发生额

支付的保证金                                        70,091,639.39                         117,945,077.28

支付的融资租赁款                                    98,597,275.34                             71,268,152.42

支付的融资保证金                                                                               2,500,000.00

合计                                            168,688,914.73                            191,713,229.70

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:


48、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

                                                                                                  单位: 元

                       补充资料                       本期金额                       上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:                       --                             --

净利润                                                           5,190,761.84                  4,349,346.48




                                                                                                         94
                                                                江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


加:资产减值准备                                                            2,051,121.50                     920,534.40

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                            60,192,587.94                    66,235,028.48

无形资产摊销                                                                1,580,916.06                    1,652,728.74

长期待摊费用摊销                                                            2,098,152.08                    1,630,795.24

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以
                                                                            -168,280.31                       98,033.10
“-”号填列)

财务费用(收益以“-”号填列)                                            31,084,871.47                    28,083,920.14

投资损失(收益以“-”号填列)                                              -221,931.57                    -1,242,089.82

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                                      -78,010.57                     -119,356.72

存货的减少(增加以“-”号填列)                                            8,532,320.75               -18,058,100.24

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                                -84,595,777.54               -96,201,723.07

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                               120,991,215.97                105,676,728.19

经营活动产生的现金流量净额                                               146,657,947.62                    93,025,844.92

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:                             --                                --

融资租入固定资产                                                                                       105,020,809.00

3.现金及现金等价物净变动情况:                                     --                                --

现金的期末余额                                                            48,378,090.86                    84,636,610.86

减:现金的期初余额                                                       168,752,666.66                    48,146,842.02

现金及现金等价物净增加额                                                 -120,374,575.80                   36,489,768.84


(2)现金和现金等价物的构成

                                                                                                               单位: 元

                   项目                            期末余额                                期初余额

一、现金                                                      48,378,090.86                            168,752,666.66

其中:库存现金                                                    67,213.68                                   57,491.17

       可随时用于支付的银行存款                               48,310,877.18                            168,695,175.49

三、期末现金及现金等价物余额                                  48,378,090.86                            168,752,666.66

其他说明:


49、所有权或使用权受到限制的资产

                                                                                                               单位: 元

                   项目                          期末账面价值                              受限原因

货币资金                                                      71,174,525.42 保证金

应收票据                                                         266,344.40 质押借款



                                                                                                                      95
                                                       江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


固定资产                                              36,207,774.63 抵押借款

无形资产                                              46,698,223.77 抵押借款

固定资产                                         505,591,350.00 融资租入固定资产

长期股权投资                                          34,989,273.98 融资租赁质押

合计                                             694,927,492.20                       --

其他说明:


50、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

                                                                                                 单位: 元

               项目   期末外币余额                       折算汇率                  期末折算人民币余额

货币资金                   --                                --

其中:美元                       421,024.92 6.6166                                            2,785,753.48

       欧元                       67,619.17 7.6515                                             517,388.09

       港币                        5,462.17 0.8431                                                4,605.16



应收账款                   --                                --

其中:美元                      8,959,906.85 6.6166                                          59,290,479.96

       欧元                       71,347.83 7.6515                                             545,931.70

       港币                                 0.8431

              澳元                17,595.49 4.8633                                              85,572.15

长期借款                   --                                --

其中:美元                                  6.6166

       欧元                                 7.6515

       港币                                 0.8431

预收账款

其中:美元                       766,529.19 6.6166                                            5,073,306.44

              欧元                85,916.89 7.6515                                             657,393.07

短期借款

其中:美元                      1,550,000.00 6.6166                                          10,255,730.00

其他说明:




                                                                                                        96
                                                              江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用
    本公司子公司九鼎新材(香港)有限公司主要经营地位于中国香港,根据公司主要业务贸易结算方式,以人民币作为记
账本位币。


八、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成


                                                                           持股比例
  子公司名称          主要经营地       注册地      业务性质                                        取得方式
                                                                    直接              间接

甘肃九鼎风电复
                    甘肃酒泉       甘肃酒泉     制造销售              100.00%                  设立
合材料有限公司

科左后旗九鼎风
电复合材料有限 内蒙古通辽          内蒙古通辽   制造销售                                100.00% 设立
公司

山东九鼎新材料
                    山东莘县       山东莘县     制造销售              100.00%                  设立
有限公司

九鼎新材(香港)
                香港湾仔           香港湾仔     销售                  100.00%                  设立
有限公司

江苏世纪威能风
                    江苏如皋       江苏如皋     制造销售               70.00%                  设立
电设备有限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
    科左后旗九鼎风电复合材料有限公司系甘肃九鼎风电复合材料有限公司的全资子公司,持股比例为100%,表决权比例
为100%。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
    不适用。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
    不适用。
确定公司是代理人还是委托人的依据:
    不适用。
其他说明:
    不适用。




                                                                                                              97
                                                                   江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


2、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业


                                                                                  持股比例               对合营企业或联
合营企业或联营
                 主要经营地             注册地          业务性质                                         营企业投资的会
     企业名称                                                             直接               间接
                                                                                                           计处理方法

如皋市汇金农村                   如皋市如城街道办事
小额贷款有限公 江苏省如皋市      处仙鹤居委会中山东 金融业                   29.00%                      权益法
司                               路 251 号

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:


(2)重要联营企业的主要财务信息

                                                                                                                  单位: 元

                                                 期末余额/本期发生额                     期初余额/上期发生额

流动资产                                                       122,592,150.41                              109,640,542.35

非流动资产                                                         8,290,632.50                             15,772,780.42

资产合计                                                       130,882,782.91                              125,413,322.77

流动负债                                                        10,023,051.48                                5,502,047.93

非流动负债                                                          207,062.55                                207,062.55

负债合计                                                        10,230,114.03                                5,709,110.48

归属于母公司股东权益                                           120,652,668.88                              119,704,212.29

按持股比例计算的净资产份额                                      34,989,273.98                               34,714,221.56

对联营企业权益投资的账面价值                                    34,989,273.98                               34,714,221.56

营业收入                                                           7,240,385.23                              7,570,892.71

净利润                                                              948,456.59                                117,875.37

综合收益总额                                                        948,456.59                                117,875.37

本年度收到的来自联营企业的股利                                            0.00                               1,581,397.63

其他说明


(3)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

                                                                                                                  单位: 元

                                                 期末余额/本期发生额                     期初余额/上期发生额

合营企业:                                                --                                        --

下列各项按持股比例计算的合计数                            --                                        --



                                                                                                                         98
                                                                  江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


联营企业:                                                --                                          --

投资账面价值合计                                                 76,853,438.76                                   76,906,559.62

下列各项按持股比例计算的合计数                            --                                          --

--净利润                                                               -53,120.86                                   44,579.89

--综合收益总额                                                         -53,120.86                                   44,579.89

其他说明


3、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
    (1)未纳入合并财务报表范围的结构化主体基础信息
    2016年3月,本公司第八届董事会第九次临时会议审议通过《关于公司与北京添衡投资有限公司共同合作投资的议案》,
同意本公司与北京添衡投资有限公司合伙出资成立北京添睿九鼎创新科技中心(有限合伙)(以下简称添睿九鼎),其中添
衡投资作为普通合伙人出资50万元,本公司作为有限合伙人出资2,550万元。添睿九鼎主要用于协助本公司进行战略性产业
布局,包括对战略性产业的投资和战略性资源接入,促进新型产业的发展。截至2018年6月30日,添睿九鼎资产总额2,501万
元。
    (2)与权益相关资产负债的账面价值和最大损失敞口
                  项目                      年末余额                                  年初余额
                                 账面价值         最大损失敞口             账面价值         最大损失敞口
       可供出售金融资产:
       添睿九鼎                  25,000,000.00         25,000,000.00        25,000,000.00        25,000,000.00


九、与金融工具相关的风险

    本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策
的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,同时董事会已授权本公司经营管理层设计和实施能确保风险管理目标和政
策得以有效执行的程序。董事会通过各职能部门主管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的
合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。
    本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。
    (一)信用风险
    信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。
在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息
可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。
    公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围
内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为高风险的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在
额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。
    (二)市场风险
    金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括外汇风险、利
率风险和其他价格风险。
    (1)利率风险
    利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来
源于银行借款。公司目前运用利率互换以实现预期的利率结构。尽管该政策不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场


                                                                                                                            99
                                                                   江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


利率的风险,也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险,但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。
    于2018年6月30日,在其他变量保持不变的情况下,如果以浮动利率计算的借款利率上升50个基点,则本公司的净利润
将减少5,357,792.00元,下降50个基点,则本公司的净利润将增加5,357,792.00元。管理层认为上升或下降50个基点合理反映
了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
    (2)外汇风险
    外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外
币支出相匹配以降低外汇风险。
    本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:
                            项 目                                 期末余额
                                                美元              汇率            折合人民币
                    货币资金                     249,899.59              6.6166       1,653,485.62
                    其他货币资金                 171,125.33              6.6166       1,132,267.86
                    应收账款                    8,959,906.85             6.6166      59,290,479.96
                    预收账款                     766,529.19              6.6166       5,073,306.44
                    短期借款                    1,550,000.00             6.6166      10,255,730.00
    2018年6月30日,在所有其他变量保持不变的情况下,如果人民币对美元升值或贬值1%,则上表中的金额将造成公司减
少或增加净利润472,294.15 元。
    (三)流动性风险
    流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保
拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有
价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
    本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:
                     项目                                        期末余额
                                      1年以内                  1年以上                  合计
             短期借款                 456,935,730.00                                      456,935,730.00
             应付票据                  29,180,480.00                                       29,180,480.00
             应付利息                    815,738.17                                            815,738.17
             长期借款                  94,110,336.83            163,825,128.44            257,935,465.27
             长期应付款               155,819,469.33            200,867,735.75            356,687,205.08
             应付账款                 193,555,075.94             14,918,000.57            208,473,076.51
             其他应付款                65,120,110.57             11,409,963.84             76,530,074.41
                     合计             995,536,940.84            391,020,828.60          1,386,557,769.44




十、关联方及关联交易

1、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注八(1)。


2、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注八(2)。

                                                                                                               100
                                                                 江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

                   合营或联营企业名称                                           与本企业关系

甘肃金川九鼎复合材料有限公司                              联营企业

其他说明


3、其他关联方情况


                     其他关联方名称                                       其他关联方与本企业关系

南通九鼎针织服装有限公司                                  同受控股股东控制

如皋市鼎诚经贸有限公司                                    受关联自然人控制

江苏鼎宇建设工程有限公司                                  同受控股股东控制

江苏九鼎生物科技有限公司                                  同受实际控制人控制

江苏九鼎天地风能有限公司                                  同受实际控制人控制

上海科谨智能技术有限公司                                  同受实际控制人控制

华夏之星融资租赁有限公司                                  同受实际控制人控制

聊城诚鼎天然气有限公司                                    公司参股公司

吐鲁番市荣风风力发电有限责任公司                          同受实际控制人控制

顾明                                                      公司监事(2018 年 2 月因换届离任)

范向阳                                                    公司高管

任正勇                                                    公司董事

顾振华                                                    公司监事

刘亚芹                                                    实际控制人直系亲属

其他说明


4、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                         单位: 元

       关联方       关联交易内容        本期发生额       获批的交易额度      是否超过交易额度      上期发生额

江苏鼎宇建设工程
                   建筑施工              21,620,449.72                    否                         11,208,043.69
有限公司

南通九鼎针织服装
                   采购材料                 13,687.43                     否                             20,109.24
有限公司

甘肃金川九鼎复合
                   采购材料                927,350.43                     否
材料有限公司

出售商品/提供劳务情况表

                                                                                                                101
                                                                江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                                                                                                             单位: 元

             关联方                 关联交易内容               本期发生额                     上期发生额

如皋市鼎诚经贸有限公司           转让材料                                50,523.07                          286,941.54

甘肃金川九鼎复合材料有限公司     销售材料                               344,557.75                          800,043.90

江苏九鼎天地风能有限公司         销售商品                              7,756,410.31

吐鲁番市荣风风力发电有限责任公司 销售商品                              4,230,769.26

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明


(2)关联租赁情况

本公司作为出租方:
                                                                                                             单位: 元

        承租方名称               租赁资产种类                本期确认的租赁收入            上期确认的租赁收入

南通九鼎针织服装有限公司   土地、房屋                                             0.00                            0.00

本公司作为承租方:
                                                                                                             单位: 元

        出租方名称                租赁资产种类                本期确认的租赁费              上期确认的租赁费

关联租赁情况说明


(3)关联担保情况

本公司作为担保方
                                                                                                             单位: 元

                                                                                                      担保是否已经
              被担保方                   担保金额             担保起始日              担保到期日
                                                                                                           履行完毕

山东九鼎新材料有限公司                       937,500.00 2013 年 12 月 26 日     2018 年 09 月 18 日   否

山东九鼎新材料有限公司                       937,500.00 2013 年 12 月 26 日     2018 年 11 月 18 日   否

山东九鼎新材料有限公司                      2,625,000.00 2014 年 04 月 01 日    2019 年 03 月 31 日   否

山东九鼎新材料有限公司                      4,375,000.00 2014 年 04 月 01 日    2019 年 03 月 31 日   否

山东九鼎新材料有限公司                      5,375,000.00 2014 年 04 月 01 日    2019 年 03 月 31 日   否

山东九鼎新材料有限公司                      6,375,000.00 2014 年 04 月 04 日    2019 年 04 月 03 日   否

山东九鼎新材料有限公司                      5,500,000.00 2014 年 04 月 04 日    2019 年 04 月 03 日   否

山东九鼎新材料有限公司                      8,625,000.00 2014 年 04 月 08 日    2019 年 04 月 07 日   否

山东九鼎新材料有限公司                      7,750,000.00 2014 年 04 月 08 日    2019 年 04 月 07 日   否

山东九鼎新材料有限公司                      5,000,000.00 2016 年 11 月 24 日    2018 年 09 月 21 日   否

山东九鼎新材料有限公司                      5,000,000.00 2016 年 11 月 24 日    2018 年 12 月 21 日   否

山东九鼎新材料有限公司                      5,000,000.00 2016 年 11 月 24 日    2019 年 03 月 21 日   否


                                                                                                                      102
                                                             江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


山东九鼎新材料有限公司                   5,000,000.00 2016 年 11 月 24 日   2019 年 06 月 21 日   否

山东九鼎新材料有限公司                   5,000,000.00 2016 年 11 月 24 日   2019 年 09 月 21 日   否

华夏之星融资租赁有限公司                30,193,181.30 2017 年 11 月 23 日   2020 年 11 月 23 日   否

华夏之星融资租赁有限公司                99,111,000.00 2017 年 11 月 29 日   2022 年 11 月 29 日   否

克什克腾旗联谊汇风新能源有限公司       262,000,000.00 2017 年 03 月 07 日   2027 年 03 月 07 日   否

江苏九鼎集团有限公司                    40,000,000.00 2017 年 11 月 09 日   2018 年 11 月 08 日   否

赤峰中信联谊新能源有限责任公司          12,450,000.00 2017 年 12 月 10 日   2025 年 12 月 20 日   否

赤峰中信联谊新能源有限责任公司          75,630,000.00 2017 年 10 月 20 日   2025 年 10 月 20 日   否

本公司作为被担保方
                                                                                                         单位: 元

                                                                                                  担保是否已经
               担保方                  担保金额            担保起始日           担保到期日
                                                                                                       履行完毕

江苏九鼎集团有限公司                    10,000,000.00 2017 年 08 月 30 日   2018 年 02 月 26 日   是

江苏九鼎集团有限公司                    10,000,000.00 2018 年 03 月 01 日   2018 年 08 月 28 日   否

江苏九鼎集团有限公司                    15,000,000.00 2017 年 07 月 04 日   2018 年 06 月 29 日   是

江苏九鼎集团有限公司                    15,000,000.00 2018 年 06 月 29 日   2019 年 06 月 25 日   否

江苏九鼎集团有限公司                     9,263,240.00 2017 年 06 月 01 日   2018 年 05 月 26 日   是

江苏九鼎集团有限公司                    10,255,730.00 2018 年 05 月 31 日   2019 年 05 月 25 日   否

江苏九鼎集团有限公司                    14,000,000.00 2017 年 12 月 01 日   2018 年 05 月 26 日   否

江苏九鼎集团有限公司                    14,000,000.00 2018 年 05 月 31 日   2018 年 11 月 27 日   否

江苏九鼎集团有限公司                    10,000,000.00 2017 年 12 月 28 日   2018 年 11 月 23 日   否

江苏九鼎集团有限公司、顾清波            30,000,000.00 2017 年 08 月 02 日   2018 年 07 月 17 日   否

江苏九鼎集团有限公司、顾清波            45,000,000.00 2017 年 08 月 02 日   2018 年 07 月 12 日   否

江苏九鼎集团有限公司                    30,000,000.00 2017 年 08 月 31 日   2018 年 08 月 30 日   否

江苏九鼎集团有限公司                    70,000,000.00 2017 年 09 月 12 日   2018 年 09 月 12 日   否

江苏九鼎集团有限公司、顾清波            35,000,000.00 2017 年 02 月 13 日   2018 年 01 月 03 日   是

江苏九鼎集团有限公司、顾清波            35,000,000.00 2018 年 02 月 08 日   2019 年 02 月 07 日   否

江苏九鼎集团有限公司                    30,000,000.00 2018 年 01 月 11 日   2019 年 01 月 10 日   否

江苏九鼎集团有限公司                    30,000,000.00 2017 年 11 月 22 日   2018 年 09 月 22 日   否

江苏九鼎集团有限公司                    20,000,000.00 2017 年 12 月 05 日   2018 年 10 月 04 日   否

江苏九鼎集团有限公司                    10,000,000.00 2017 年 08 月 21 日   2018 年 03 月 21 日   是

江苏九鼎集团有限公司                    10,000,000.00 2018 年 03 月 09 日   2018 年 11 月 09 日   否

江苏九鼎集团有限公司,顾清波,刘亚芹    50,000,000.00 2017 年 04 月 24 日   2018 年 03 月 24 日   是

江苏九鼎集团有限公司,顾清波,刘亚芹    50,000,000.00 2017 年 03 月 06 日   2018 年 03 月 06 日   是

江苏九鼎集团有限公司,顾清波,刘亚芹    50,000,000.00 2018 年 03 月 15 日   2018 年 09 月 14 日   否


                                                                                                                  103
                                                                    江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


江苏九鼎集团有限公司,顾清波,刘亚芹           47,500,000.00 2018 年 03 月 16 日   2019 年 03 月 16 日    否

江苏九鼎集团有限公司                           30,000,000.00 2017 年 01 月 13 日   2018 年 01 月 11 日    是

江苏九鼎集团有限公司、如皋市汇鑫投资
                                               30,000,000.00 2015 年 05 月 08 日   2020 年 04 月 22 日    否
有限公司

江苏九鼎集团有限公司                           70,000,000.00 2016 年 09 月 19 日   2018 年 09 月 05 日    否

江苏九鼎集团有限公司、顾清波、刘亚芹、
                                               25,000,000.00 2015 年 06 月 18 日   2020 年 04 月 28 日    否
顾柔坚

江苏九鼎集团有限公司、顾清波、刘亚芹、
                                                5,000,000.00 2015 年 05 月 26 日   2020 年 04 月 28 日    否
顾柔坚

江苏九鼎集团有限公司、顾清波                   50,781,200.00 2015 年 12 月 16 日   2020 年 12 月 20 日    否

江苏九鼎集团有限公司、顾清波                  117,264,000.00 2017 年 12 月 25 日   2020 年 12 月 25 日    否

江苏九鼎集团有限公司、顾清波                   85,102,101.00 2016 年 12 月 20 日   2021 年 10 月 28 日    否

江苏九鼎集团有限公司、顾清波                    8,273,000.00 2017 年 08 月 18 日   2020 年 07 月 18 日    否

江苏九鼎集团有限公司、顾清波                   13,135,000.00 2017 年 08 月 14 日   2020 年 07 月 14 日    否

顾清波                                         29,133,742.00 2017 年 04 月 14 日   2020 年 02 月 14 日    否

顾清波                                         25,783,431.00 2017 年 03 月 27 日   2020 年 02 月 27 日    否

江苏九鼎集团有限公司                           43,243,263.89 2017 年 12 月 08 日   2020 年 12 月 08 日    否

关联担保情况说明


(4)关键管理人员报酬

                                                                                                                 单位: 元

                项目                                  本期发生额                             上期发生额

关键管理人员报酬                                                    2,399,675.55                               1,820,560.00


5、关联方应收应付款项

(1)应收项目

                                                                                                                 单位: 元

                                                                     期末余额                      期初余额
   项目名称                      关联方
                                                               账面余额       坏账准备     账面余额            坏账准备

应收账款

                   江苏九鼎生物科技有限公司                                                  650,919.87

                   如皋市鼎诚经贸有限公司                                                     10,600.63

                   江苏九鼎天地风能有限公司                                                  836,297.00

                   南通九鼎针织服装有限公司                                                  318,458.93



                                                                                                                          104
                                                        江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                 甘肃金川九鼎复合材料有限公司          256,575.30                     135,495.65

                 吐鲁番市荣风风力发电有限责任公司                                   13,919,230.74

                 小计                                  256,575.30                   15,871,002.82

其他非流动资产

                 上海科谨智能技术有限公司                                             602,000.00

其他应收款

                 任正勇                                147,857.71      3,392.89        83,031.01

                 刘亚芹                                  9,999.90

                 范向阳                                744,272.62     28,427.26       244,272.62

                 顾明                                    1,655.40                         151.03

                 小计                                  903,785.63                     327,454.66

预付账款

                 上海科谨智能技术有限公司              702,000.00


(2)应付项目

                                                                                                        单位: 元

     项目名称                        关联方              期末账面余额                     期初账面余额

应付账款

                        江苏鼎宇建设工程有限公司                     2,473,107.78                   14,194,601.10

                        南通九鼎针织服装有限公司                       10,442.00

                        华夏之星融资租赁有限公司                      543,333.00

                        甘肃金川九鼎复合材料有限公司                 1,041,032.00                    2,806,032.00

                        小计                                         4,067,914.78                   17,000,633.10

预收账款

                        南通九鼎针织服装有限公司                      250,000.00

                        如皋市鼎诚经贸有限公司                         41,905.21

                        小计                                          291,905.21

其他应付款

                        顾振华                                            155.36

                        江苏九鼎集团有限公司                        50,000,000.00                   50,000,000.00

                        刘亚芹                                                                            712.10

                        小计                                        50,000,155.36                   50,000,712.10

长期应付款

                        华夏之星融资租赁有限公司                    24,123,816.21                   33,149,997.00



                                                                                                              105
                                                                 江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


十一、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺
   (1)抵押及质押情况
承诺事项         抵押/质押单位          抵押/质押资产              权证号                   到期日         资产账面价值
  抵押        中国工商银行莘县支行       土地使用权         莘国有(2012)44号                 2019-4-7     38,725,962.32
  质押        中国工商银行莘县支行          应收票据                                         2018-12-27       266,344.40
  抵押        中国工商银行如皋支行          固定资产      皋房权证 字第00055790号            2018-11-23      1,470,961.78
  抵押        中国工商银行如皋支行          固定资产      皋房权证 字第00055798号            2018-11-23      2,763,515.65
  抵押          民生银行如皋支行            固定资产       苏(2017)第0006752号               2022-4-8      9,327,577.20
  抵押          民生银行如皋支行            固定资产                                           2022-4-8     22,645,720.00
  抵押        中国工商银行如皋支行       土地使用权         皋国用(2006)第150号              2018-11-23       912,373.56
  抵押        中国工商银行如皋支行       土地使用权      皋国用(2013)第821000745号           2018-11-23       440,197.18
  抵押          民生银行如皋支行         土地使用权       苏(2017)第0006752号、              2022-4-8      6,619,690.71
                                                        皋国用(2010)第82100188号
  质押          南通农村商业银行         商标专用权                                           2020-4-28
  质押        上海国金租赁有限公司            股权                                           2018-12-20     34,989,273.98
售后回租      上海国金租赁有限公司          固定资产                                         2020-12-25 130,299,802.03
融资租赁      上海国金租赁有限公司          固定资产                                         2018-12-20 117,812,544.76
售后回租    浙江香溢租赁有限责任公司        固定资产                                         2021-11-23     37,775,746.18
售后回租    平安国际融资租赁有限公司        固定资产                                          2020-2-14     28,744,578.28
售后回租    海通恒信国际租赁有限公司        固定资产                                         2021-10-28     91,983,022.54
售后回租    远东宏信融资租赁有限公司        固定资产                                          2020-7-18     22,073,879.69
售后回租    华夏之星融资租赁有限公司        固定资产                                         2019-11-27     35,154,971.16
售后回租 安徽中安融资租赁股份有限公司       固定资产                                         2020-12-28     41,746,805.36


   (2)融资租赁事项
    1)融资租入固定资产情况
                       项目                             账面原值         17年末累计折旧     18年新增         账面价值
         上海国金租赁有限公司铂铑合金漏板               128,883,947.88       7,380,935.41   3,690,467.71 117,812,544.76
         华夏之星融资租赁有限公司机械设备                40,000,000.00       3,616,234.24   1,228,794.60    35,154,971.16
         海通恒信国际租赁有限公司机器设备               115,687,600.00      19,330,729.00   4,373,848.46    91,983,022.54
         平安国际融资租赁有限公司机械设备                46,261,858.00      12,259,850.98   5,257,428.74    28,744,578.28
         浙江香溢租赁有限责任公司机械设备                50,000,000.00       9,476,031.28   2,748,222.54    37,775,746.18
         远东宏信融资租赁有限公司运输设备                19,000,000.00       2,633,391.59   3,094,338.98    13,272,269.43
         远东宏信融资租赁有限公司运输设备                12,600,000.00       1,746,354.42   2,052,035.32     8,801,610.26
      安徽中安融资租赁股份有限公司机械设备               50,000,000.00                      8,253,194.64    41,746,805.36
      上海国金租赁有限公司(三期)铂金漏板              134,024,470.09                      3,724,668.06 130,299,802.03
                       合计                             596,457,875.97      56,443,526.92 34,422,999.05 505,591,350.00


                                                                                                                     106
                                                               江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


    ①上海国金租赁有限公司融资租赁合同
    i、2015年5月,本公司与上海国金租赁有限公司(以下简称国金租赁)签订了编号为GJZL(15)03ZL005的融资租赁合同。
根据合同约定,本公司作为承租方,融资租入国金租赁所有的57台铂铑合金漏板及附属设备,租赁期限为3年,租金总额为
110,724,554.52元,租金按季期末收取。2017年12月,本公司提前归还本金合同结束。
    ii、2015年12月,本公司与国金租赁签订了编号为GJZL(15)06ZL001的融资租赁合同。根据合同约定,本公司作为承租
方,融资租入国金租赁所有的73台铂铑合金漏板及附属设备,租赁期限为3年,租金总额为152,343,600.00元,租金按季期末
收取。
    iii、本公司于2017年10月召开的第八届董事会第二十四次临时会议审议通过了《关于与上海国金租赁有限公司开展融资
租赁业务的议案》,2017年12月,本公司与国金租赁签订了编号为GJZL(17)06HZ013的融资租赁合同。根据合同约定,本公
司作为承租方,融资租入国金租赁所有的66台铂铑合金漏板及附属设备,租赁期限为3年,租金总额为140,716,800.00元,租
金按季期末收取。
    ②海通恒信国际租赁有限公司融资回租合同
    2016年12月,本公司与海通恒信国际租赁有限公司(以下简称海通恒信)签订了编号为L16A2483的融资回租合同。根
据合同约定,本公司以租回为目的,向海通恒信转让年产2万吨中碱玻璃纤维池窑拉丝设备生产线1条,海通恒信受让后将其
租回给本公司使用。租赁标的转让价格为110,600,000.00元,租赁期限为58月,租金总额为131,051,600.00元。第1期租金在实
际起租日起算满1个月之次日支付,其他各期租金每3个月支付一次。
    ③平安国际融资租赁有限公司融资租赁业务
    本公司于2017年1月召开第八届董事会第十九次临时会议,审议通过《关于公司与平安国际融资租赁有限公司开展融资
租赁业务的议案》,并于2017年1月与平安国际融资租赁有限公司(以下简称平安租赁)签订了编号为2017PAZL0421-ZL-01
的售后回租合同。本公司用部分生产设备以售后回租的方式与平安租赁开展融资租赁业务,租金总额47,107,318.00元,第1
期租金日为起租日后第2个月对应于起租日的当日,以后每2个月对应于起租日的当日为当期租金日。
    ④浙江香溢租赁有限责任公司融资租赁业务
    本公司于2017年1月召开第八届董事会第十九次临时会议,审议通过《关于公司与浙江香溢租赁有限责任公司开展融资
租赁业务的议案》,并于2017年1月与浙江香溢租赁有限责任公司(以下简称香溢租赁)签订了编号为XYZL-201611024的融
资租赁合同。根据合同约定,香溢租赁同意支付价款受让本公司自有的设备作为租赁物出租给本公司使用,租赁期限共60
月,租金总额56,945,750.00元,第1期租金日为起租后第1个月对应日,以后各期租金日均为间隔3个月对应日。
    ⑤华夏之星融资租赁有限公司融资租赁业务
    本公司于2016年12月召开第八届董事会第十七次临时会议,2017年1月召开2017年第一次临时股东大会,审议通过《关
于与华夏之星融资租赁有限公司开展融资租赁业务暨关联交易的议案》,并于2017年3月与华夏之星融资租赁有限公司(以
下简称“华夏之星”)签订了编号为HXSFLC201703-02-L的融资租赁合同。本公司同意以融资为目的,以售后回租为形式,按
照合同规定的条件将拥有所有权的生产设备一批转让给华夏之星所有并在华夏之星处租回使用,租赁期限共36个月,合同总
计44,199,996.00元,租金每3个月支付一期每期期初支付。
    ⑥远东宏信融资租赁有限公司融资租赁业务
    i、本公司2017年7月与远东宏信融资租赁有限公司(以下简称“远东宏信”)签订了编号为FEHPT17D031PVB-L-01的售
后回租赁合同。远东宏信根据本公司的要求向本公司购买合同记载的租赁物件,并回租给本公司使用,本公司向远东宏信承
租,使用该租赁物件并向远东宏信支付租金。租赁期间共36个月,租金金额20,814,000.00元,第1期租金日为起租后第1个月
对应日,第2期租金日为第1期租金日后2个月对应于起租日的当日,第3期租金日至第11期租金日为上期租金日后3个月对应
于起租日的当日,第12期租金日为第11期租金日后6个月对应于起租日的当日。
    ii、本公司2017年7月与远东宏信融资租赁有限公司(以下简称“远东宏信”)签订了编号为FEHPT17D03CU0P-L-01的售
后回租赁合同。远东宏信根据本公司的要求向本公司购买合同记载的租赁物件,并回租给本公司使用,本公司向远东宏信承
租,使用该租赁物件并向远东宏信支付租金。租赁期间共36个月,租金金额13,392,000.00元,第1期租金日为起租后第1个月
对应日,第2期租金日为第1期租金日后2个月对应于起租日的当日,第3期租金日至第11期租金日为上期租金日后3个月对应
于起租日的当日,第12期租金日为第11期租金日后6个月对应于起租日的当日。
    ⑦安徽中安融资租赁股份有限公司融资租赁业务



                                                                                                           107
                                                             江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


    公司2017年12月召开的第八届董事会第二十六次临时会议审议通过了《关于公司与安徽中安融资租赁股份有限公司开展
融资租赁业务的议案》并于2017年12月与安徽中安融资租赁股份有限(以下简称“中安租赁”)公司签订编号为中安租字
【201706801】的融资租赁合同。根据合同由中安租赁向本公司购买并出租给本公司使用的资产,租赁期间共36个月,租金
金额53,191,472.23元,第1期租金日为起租后第2个月对应日,第2期租金日至第11期租金日为上期租金日后3个月对应于起租
日的当日,第12期租金日为第11期租金日后4个月对应于起租日的当日。
    (3)财务资助事项
    根据本公司2015年9月召开的2015年第二次临时股东大会决议《关于公司对外提供财务资助的议案》、2016年12月召开
的第八届董事会第十六次临时会议决议、2016年第五次临时股东大会决议《关于为克什克腾旗联谊汇风新能源有限公司提供
26200万元担保的议案》,本公司分别向赤峰中信联谊新能源有限责任公司(以下简称赤峰联谊)、克什克腾旗联谊汇风新
能源有限公司(以下简称克旗联谊)销售15套和29套风电玻纤复合材料产品,同时为赤峰联谊、克旗联谊分别提供2,600万
元、5,756.625万元财务资助。资助期限不超过三年,资助款按实际借款本金年化18%的收益率向被资助公司收取固定回报。
赤峰联谊、克旗联谊将本公司出借的资金以项目股权的形式进行登记,变更后本公司分别持有赤峰联谊、克旗联谊51%的股
权,双方约定控股期间公司不参与、不干涉被资助公司的经营管理,不承担项目的经营责任与风险,不参与项目分红。被资
助公司还本付息后,本公司将持有被资助公司的股权零价格全部转让给被资助公司原股东。
截至2018年6月30日,本公司实际支付克旗联谊的财务资助款金额为5,756.625万元,克旗联谊已归还财务资助本金5,723.014
万元,累计收到克旗联谊支付的利息1,030.93万元。
    (4)对外担保事项
    ①克旗联谊担保事项
    根据2016年12月召开的2016年第五次临时股东大会决议通过的《关于为克什克腾旗旗联谊汇风新能源有限公司提供
26,200万元担保的议案》,本公司将持有的克旗联谊5,756.625万股权质押给中国建设银行股份有限公司赤峰分行,为克旗联
谊向该银行申请的10年期26,200万元项目贷款提供连带责任保证担保。同时,克旗联谊股东洪永生以其持有的克什克腾旗汇
风新能源有限责任公司50%股权向本公司提供反担保。根据本公司与克旗联谊签订的《赤峰上窝铺风电项目资金合作协议》,
在贷款落实到位后,克旗联谊同意一次性向本公司支付412.50万元的项目贷款担保费用。
截至2018年6月30日,本公司收到项目贷款担保费用412.50万元。
    ②赤峰中信联谊提供财务资助及担保事项
    九鼎新材2017年8月召开的2017年第三次临时股东大会、2017年7月召开的第八届董事会第二十二次临时会议审议通过了
《关于公司为赤峰中信联谊新能源有限责任公司提供财务资助的议案》及《关于公司为赤峰中信联谊新能源有限责任公司提
供担保的议案》,九鼎新材拟向赤峰中信联谊新能源有限责任公司提供2,601万元财务资助,期限不超过3年;并且九鼎新材
拟为赤峰中信联谊新能源有限责任公司提供9000万元连带责任信用担保,期限8年。根据《深圳证券交易所中小板上市公司
规范运作指引》(2015年修订)的相关规定,由克什克腾旗汇风新能源有限责任公司向九鼎新材提供全额保证反担保。
    (5)与中汇金签署战略合作
    2017年5月,九鼎新材公告与上海中汇金投资股份有限公司(以下简称“中汇金”)就双方共同投资新材料、智能制造等
领域,充分运用双方资源做大做强公司主业等事宜签署了战略合作协议。
    根据协议宗旨,九鼎新材拟充分利用在玻纤及复合材料领域的产业实力和资本实力,以及中汇金在项目资源、项目投资、
投资与并购基金、投后管理、资本运作等方面的优势,共同致力于打造新材料与智能制造领域的优质项目、先进技术与产能、
产业化推进的资本优化平台。


2、或有事项

(1)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。




                                                                                                             108
                                                                      江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


十二、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                        单位: 元

                                              期末余额                                            期初余额

                              账面余额            坏账准备                      账面余额             坏账准备
             类别                                                 账面价
                                                           计提                                               计提      账面价值
                            金额       比例      金额               值        金额       比例       金额
                                                           比例                                               比例

按信用风险特征组合计提坏 217,462,               20,101,3          197,361, 239,548,0              18,383,88          221,164,13
                                      100.00%                                           100.00%
账准备的应收账款            572.45                20.92            251.53       24.63                  9.05                  5.58

                           217,462,             20,101,3          197,361, 239,548,0              18,383,88          221,164,13
合计                                  100.00%                                           100.00%
                            572.45                20.92            251.53       24.63                  9.05                  5.58

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位: 元

                                                                            期末余额
              账龄
                                        应收账款                           坏账准备                          计提比例

1 年以内分项

6 个月以内                                    127,997,187.31

6 个月至 1 年                                   38,264,765.69                    1,913,238.28                              5.00%

1 年以内小计                                  166,261,953.00                     1,913,238.28

1至2年                                          18,972,208.52                    1,897,220.85                             10.00%

2至3年                                           7,516,832.66                    2,255,049.80                             30.00%

3 年以上                                        16,380,000.74                   14,035,811.99

3至4年                                           3,935,554.73                    1,967,777.37                             50.00%

4至5年                                           1,882,056.94                    1,505,645.55                             80.00%

5 年以上                                        10,562,389.07                   10,562,389.07                            100.00%

合计                                          209,130,994.92                    20,101,320.92

确定该组合依据的说明:
    按关联方组合计提还账准备的应收账款
                                                                  年末余额
                组合名称
                                              应收账款            坏账准备            计提比例(%)
九鼎新材(香港)有限公司                          8,331,577.53

                                                                                                                              109
                                                                           江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文




组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,717,431.87 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                                           单位: 元

                单位名称                                   收回或转回金额                                  收回方式


(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

              单位名称                                                       期末余额
                                              应收账款               占应收账款合计数的比例(%)                 坏账准备
上海建工集团股份有限公司                        12,384,665.17                                      5.7              449,343.23
南通东泰新能源设备有限公司                      10,035,810.87                                     4.61              896,430.69
浙江运达风电股份有限公司                            8,726,716.00                                  4.01              396,380.15
广安诚信化工有限责任公司                            5,991,279.94                                  2.76              296,869.00
河北双羊砂轮制造有限公司                            4,332,806.04                                  1.99                1,434.18
合计                                            41,471,278.02                                    19.07            2,040,457.25




2、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

                                                                                                                           单位: 元

                                            期末余额                                               期初余额

                           账面余额             坏账准备                        账面余额                 坏账准备
       类别
                                                       计提比 账面价值                                                    账面价值
                         金额      比例      金额                             金额      比例       金额        计提比例
                                                          例

按信用风险特征组
                     527,960,               707,992.               527,252,2 496,072             493,296.0                495,578,82
合计提坏账准备的                  100.00%                                              100.00%
                         237.75                  24                   45.51 ,122.03                        6                     5.97
其他应收款

                     527,960,               707,992.               527,252,2 496,072             493,296.0                495,578,82
合计                              100.00%                                              100.00%
                         237.75                  24                   45.51 ,122.03                        6                     5.97

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

                                                                                                                                  110
                                                                   江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位: 元

                                                                     期末余额
              账龄
                                     其他应收款                      坏账准备                      计提比例

1 年以内分项

6 个月以内                                  5,906,058.37

6 个月至 1 年                               1,050,482.40                         52,524.11                      5.00%

1 年以内小计                                6,956,540.77                         52,524.11

1至2年                                        792,786.99                         79,278.70                     10.00%

2至3年                                        732,193.46                     219,658.04                        30.00%

3 年以上                                      361,386.76                     353,531.39

3至4年                                         10,581.83                          5,290.92                     50.00%

4至5年                                         12,822.30                         10,257.84                     80.00%

5 年以上                                      337,982.63                     337,982.63                       100.00%

合计                                        8,842,907.98                     704,992.24

确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
    按关联方组合计提还账准备的其他应收款


                    组合名称                                          期末余额
                                               账面余额               坏账准备               计提比例
           山东九鼎新材料有限公司                 507,588,062.50
    科左后旗九鼎风电复合材料有限公司               11,529,267.27
                     合计                         519,117,329.77




(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 214,696.18 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                                                                                                              单位: 元

                 单位名称                           转回或收回金额                             收回方式




                                                                                                                    111
                                                                          江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


(3)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                                           单位: 元

                  款项性质                                   期末账面余额                              期初账面余额

往来款                                                                   519,117,329.77                             491,819,930.27

备用金                                                                        5,499,785.39                              2,903,569.75

保证金                                                                         651,578.00                                 941,873.00

其他供应商往来                                                                2,691,544.59                                406,749.01

合计                                                                     527,960,237.75                             496,072,122.03


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                                           单位: 元

                                                                                                 占其他应收款期末余 坏账准备期
              单位名称                款项的性质             期末余额               账龄
                                                                                                  额合计数的比例          末余额

山东九鼎新材料有限公司              内部往来                 507,588,062.50 1 年以内                           96.14%

科左后旗九鼎风电复合材料有
                                    内部往来                  11,529,267.27 1 年以内                           2.18%
限公司

范向阳                              备用金                       684,272.62 2 年以内                           0.13%       14,427.26

何建兵                              备用金                       389,275.60 2 年以内                           0.07%       20,327.56

如皋市中小企业应急互助协会          其他                         300,000.00 5 年以上                           0.06%      300,000.00

合计                                         --              520,490,877.99          --                        98.59%     334,754.82


3、长期股权投资

                                                                                                                           单位: 元

                                           期末余额                                                 期初余额
       项目
                         账面余额          减值准备           账面价值           账面余额           减值准备            账面价值

对子公司投资         160,008,270.00                          160,008,270.00     160,008,270.00                      160,008,270.00

对联营、合营企
                     111,842,712.74                          111,842,712.74     111,620,781.17                      111,620,781.17
业投资

合计                 271,850,982.74                          271,850,982.74     271,629,051.17                      271,629,051.17


(1)对子公司投资

                                                                                                                           单位: 元

                                                                                                            本期计提 减值准备
                被投资单位                        期初余额         本期增加      本期减少    期末余额
                                                                                                            减值准备 期末余额



                                                                                                                                   112
                                                                         江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


甘肃九鼎风电复合材料有限公司                    60,000,000.00                              60,000,000.00

山东九鼎新材料有限公司                         100,000,000.00                             100,000,000.00

九鼎新材(香港)有限公司                             8,270.00                                    8,270.00

合计                                           160,008,270.00                             160,008,270.00


(2)对联营、合营企业投资

                                                                                                                           单位: 元

                                                              本期增减变动
                                                                                                                             减值准
                                               权益法下确 其他综        其他 宣告发放 计提
   投资单位        期初余额        追加 减少                                                                 期末余额        备期末
                                               认的投资损 合收益        权益 现金股利 减值 其他
                                   投资 投资                                                                                  余额
                                                    益          调整    变动    或利润    准备

一、合营企业

二、联营企业

如皋市汇金农
村小额贷款有      34,714,221.55                  275,052.43                                                 34,989,273.98
限公司

北京九鼎佑丰
科创技术中心      59,973,412.27                                                                             59,973,412.27
(有限合伙)

甘肃金川九鼎
复合材料有限      16,933,147.35                  -53,120.86                                                 16,880,026.49
公司

小计              111,620,781.17                 221,931.57                                                 111,842,712.74

合计              111,620,781.17                 221,931.57                                                 111,842,712.74


4、营业收入和营业成本

                                                                                                                           单位: 元

                                            本期发生额                                           上期发生额
           项目
                                    收入                      成本                       收入                       成本

主营业务                           338,100,379.06             257,694,448.10         331,509,961.14                240,248,383.31

其他业务                            18,197,094.51               10,873,939.79            16,411,194.44               12,912,053.92

合计                               356,297,473.57             268,568,387.89         347,921,155.58                253,160,437.23

其他说明:


5、投资收益

                                                                                                                           单位: 元


                                                                                                                                 113
                                                                江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                    项目                           本期发生额                               上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益                                     221,931.57                                    -57,910.18

可供出售金融资产在持有期间的投资收益                                                                      1,300,000.00

合计                                                             221,931.57                               1,242,089.82


十三、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位: 元

                               项目                                            金额                      说明

非流动资产处置损益                                                                 168,280.31

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额
                                                                                  4,618,714.62
或定量享受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                  -24,834.75

减:所得税影响额                                                                   240,667.76

合计                                                                              4,521,492.42            --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用


2、净资产收益率及每股收益


                                                                                         每股收益
          报告期利润                   加权平均净资产收益率
                                                                      基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)

归属于公司普通股股东的净利润                                  0.59%                     0.016                      0.016

扣除非经常性损益后归属于公司
                                                              0.08%                     0.002                      0.002
普通股股东的净利润




                                                                                                                      114
                                                        江苏九鼎新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文




                              第十一节 备查文件目录

(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表;
(二)报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;
(三)上述备查文件的备置地点:公司投资发展部。




                                                                                                    115