财务报告
一、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：江苏九鼎新材料股份有限公司
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 170,012,198.36 226,960,459.73
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 9,613,639.96 31,590,897.37
应收账款 270,661,414.09 347,008,892.72
应收款项融资 49,268,671.98 66,178,525.74
预付款项 38,976,499.63 23,577,576.68
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 10,457,287.21 5,277,037.78
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 275,974,906.70 246,082,022.21
合同资产 49,635,273.11 46,592,410.16
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7,209,017.87 2,181,448.23
流动资产合计 881,808,908.91 995,449,270.62
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 56,712,292.79 56,485,617.06
其他权益工具投资 40,160,815.13 40,160,815.13
其他非流动金融资产 43,550,000.00 46,150,000.00
1
投资性房地产 10,498,871.04 10,831,474.74
固定资产 1,114,120,227.70 1,167,109,834.48
在建工程 47,272,272.49 47,666,456.68
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 3,972,903.38 0.00
无形资产 75,330,391.69 76,947,850.99
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,459,438.99 5,255,929.38
递延所得税资产 11,284,230.84 10,419,437.23
其他非流动资产 47,920,925.86 43,656,597.70
非流动资产合计 1,454,282,369.91 1,504,684,013.39
资产总计 2,336,091,278.82 2,500,133,284.01
流动负债：
短期借款 516,690,150.00 488,250,454.15
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 58,379,254.53 42,089,752.47
应付账款 322,061,180.41 452,354,751.32
预收款项 57,142.84 228,571.42
合同负债 15,196,670.17 10,127,397.66
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 13,050,942.47 15,548,178.44
应交税费 9,452,695.10 19,656,659.11
其他应付款 61,926,507.01 52,730,268.49
其中：应付利息 707,532.39 848,580.29
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 137,503,206.15 171,055,756.85
其他流动负债 4,503,107.52 17,203,510.16
流动负债合计 1,138,820,856.20 1,269,245,300.07
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 105,165,333.33 110,187,954.86
应付债券
其中：优先股
永续债
2
租赁负债 1,619,263.49 0.00
长期应付款 41,120,058.12 85,568,754.78
长期应付职工薪酬
预计负债 7,752,000.00 7,062,000.00
递延收益 39,285,267.91 47,867,639.09
递延所得税负债 3,573,840.15 3,963,840.15
其他非流动负债
非流动负债合计 198,515,763.00 254,650,188.88
负债合计 1,337,336,619.20 1,523,895,488.95
所有者权益：
股本 465,454,458.00 332,467,470.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 235,929,003.83 368,915,991.83
减：库存股
其他综合收益 1,280,741.58 1,280,741.58
专项储备
盈余公积 47,634,017.49 47,634,017.49
一般风险准备
未分配利润 248,456,438.72 225,939,574.16
归属于母公司所有者权益合计 998,754,659.62 976,237,795.06
少数股东权益
所有者权益合计 998,754,659.62 976,237,795.06
负债和所有者权益总计 2,336,091,278.82 2,500,133,284.01
法定代表人：王文银 主管会计工作负责人：韩秀华 会计机构负责人：刘海燕
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 146,389,966.16 216,179,786.71
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 8,004,063.56 23,720,897.37
应收账款 223,832,211.57 312,761,806.62
应收款项融资 4,393,514.70 27,925,386.61
预付款项 24,853,983.60 10,777,813.00
其他应收款 515,254,059.69 534,438,749.70
其中：应收利息
应收股利
存货 179,844,314.06 155,819,747.91
合同资产 44,511,826.81 41,283,014.31
3
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,543,233.79
流动资产合计 1,147,083,940.15 1,324,450,436.02
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 232,840,562.79 228,625,887.06
其他权益工具投资 33,968,376.26 33,968,376.26
其他非流动金融资产 43,550,000.00 46,150,000.00
投资性房地产
固定资产 685,008,933.02 725,054,884.32
在建工程 28,969,641.63 24,614,786.93
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 1,527,804.85
无形资产 35,689,000.02 36,798,488.22
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,488,069.13 2,967,106.87
递延所得税资产 9,425,269.61 8,662,680.78
其他非流动资产 41,380,023.43 38,898,017.93
非流动资产合计 1,113,847,680.74 1,145,740,228.37
资产总计 2,260,931,620.89 2,470,190,664.39
流动负债：
短期借款 516,690,150.00 488,250,454.15
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 58,379,254.53 42,089,752.47
应付账款 173,644,644.56 347,242,631.10
预收款项
合同负债 12,571,821.48 8,898,585.57
应付职工薪酬 8,480,636.73 10,282,642.26
应交税费 7,036,767.18 10,140,224.63
其他应付款 42,723,601.55 41,760,557.39
其中：应付利息 707,532.39 848,580.29
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 135,936,956.13 171,055,756.85
其他流动负债 2,635,695.94 13,094,526.42
流动负债合计 958,099,528.10 1,132,815,130.84
非流动负债：
长期借款 105,165,333.33 110,187,954.86
应付债券
4
其中：优先股
永续债
租赁负债 1,178,823.03
长期应付款 41,120,058.12 85,568,754.78
长期应付职工薪酬
预计负债 7,482,000.00 6,792,000.00
递延收益 35,357,310.64 43,752,569.54
递延所得税负债 3,573,840.15 3,963,840.15
其他非流动负债
非流动负债合计 193,877,365.27 250,265,119.33
负债合计 1,151,976,893.37 1,383,080,250.17
所有者权益：
股本 465,454,458.00 332,467,470.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 235,749,003.83 368,735,991.83
减：库存股
其他综合收益 -711,697.29 -711,697.29
专项储备
盈余公积 47,634,017.49 47,634,017.49
未分配利润 360,828,945.49 338,984,632.19
所有者权益合计 1,108,954,727.52 1,087,110,414.22
负债和所有者权益总计 2,260,931,620.89 2,470,190,664.39
3、合并利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 668,203,646.45 482,004,167.89
其中：营业收入 668,203,646.45 482,004,167.89
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 637,857,491.29 463,311,826.60
其中：营业成本 492,753,322.09 352,729,771.85
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 6,862,793.03 6,539,088.35
销售费用 43,221,482.08 30,413,829.99
5
管理费用 42,672,238.68 33,073,270.01
研发费用 29,710,754.80 17,989,148.46
财务费用 22,636,900.61 22,566,717.94
其中：利息费用 21,305,938.44 23,192,977.23
利息收入 473,324.30 1,141,609.81
加：其他收益 848,814.96 848,814.98
投资收益（损失以“－”号填列） 1,590,675.73 1,638,745.96
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 226,675.73 792,745.96
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -2,600,000.00 -710,600.00
信用减值损失（损失以“-”号填列） -50,741.35 -1,433,299.20
资产减值损失（损失以“-”号填列） -4,700,244.08 -5,268,622.51
资产处置收益（损失以“-”号填列） 136,240.96 -892,470.77
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 25,570,901.38 12,874,909.75
加：营业外收入 4,820,406.01 2,717,788.67
减：营业外支出 603,553.16 733,496.68
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 29,787,754.23 14,859,201.74
减：所得税费用 3,969,325.03 5,376,045.44
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 25,818,429.20 9,483,156.30
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 25,818,429.20 9,483,156.30
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 25,818,429.20 9,483,156.30
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 25,818,429.20 9,483,156.30
6
归属于母公司所有者的综合收益总额 25,818,429.20 9,483,156.30
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0555 0.0204
（二）稀释每股收益 0.0555 0.0204
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：王文银 主管会计工作负责人：韩秀华 会计机构负责人：刘海燕
4、母公司利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 506,892,756.36 417,360,431.38
减：营业成本 376,014,132.70 291,691,086.28
税金及附加 4,208,987.38 5,025,669.02
销售费用 33,098,796.18 27,288,813.01
管理费用 19,174,964.94 17,821,641.95
研发费用 20,100,930.45 13,883,302.80
财务费用 22,553,423.93 22,097,365.72
其中：利息费用 21,233,877.75 22,734,504.00
利息收入 449,344.50 1,137,080.56
加：其他收益 773,899.98 773,900.00
投资收益（损失以“－”号填列） 1,590,675.73 1,638,745.96
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 226,675.73 792,745.96
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -2,600,000.00 -710,600.00
信用减值损失（损失以“-”号填列） -11,366.76 -1,329,714.27
资产减值损失（损失以“-”号填列） -2,758,458.86 -1,034,855.43
资产处置收益（损失以“-”号填列） 31,683.31 -895,327.43
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 28,767,954.18 37,994,701.43
加：营业外收入 1,010,098.36 2,267,792.48
减：营业外支出 564,011.51 203,414.83
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 29,214,041.03 40,059,079.08
减：所得税费用 4,073,785.50 5,411,236.53
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 25,140,255.53 34,647,842.55
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 25,140,255.53 34,647,842.55
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
7
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 25,140,255.53 34,647,842.55
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 428,261,515.34 445,362,630.21
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 8,098,530.82 1,468,416.43
收到其他与经营活动有关的现金 15,447,206.91 35,908,962.52
经营活动现金流入小计 451,807,253.07 482,740,009.16
购买商品、接受劳务支付的现金 202,654,065.28 193,128,904.88
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 124,778,060.18 98,159,815.42
支付的各项税费 34,125,804.60 20,507,719.25
支付其他与经营活动有关的现金 46,468,178.76 41,016,247.39
经营活动现金流出小计 408,026,108.82 352,812,686.94
经营活动产生的现金流量净额 43,781,144.25 129,927,322.22
8
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,364,000.00 846,874.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 213,307.95 1,351,205.42
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,577,307.95 2,198,080.05
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 32,955,778.73 42,913,407.04
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 32,955,778.73 42,913,407.04
投资活动产生的现金流量净额 -31,378,470.78 -40,715,326.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 362,713,100.00 335,142,560.00
收到其他与筹资活动有关的现金 27,004,618.04 21,494,593.66
筹资活动现金流入小计 389,717,718.04 356,637,153.66
偿还债务支付的现金 336,585,300.00 312,428,160.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 17,772,204.34 15,210,886.32
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 145,388,003.66 117,144,930.83
筹资活动现金流出小计 499,745,508.00 444,783,977.15
筹资活动产生的现金流量净额 -110,027,789.96 -88,146,823.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -581,271.72 383,776.45
五、现金及现金等价物净增加额 -98,206,388.21 1,448,948.19
加：期初现金及现金等价物余额 209,449,180.69 107,279,625.90
六、期末现金及现金等价物余额 111,242,792.48 108,728,574.09
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 347,807,048.23 359,537,740.24
收到的税费返还 7,913,062.50 1,374,660.95
收到其他与经营活动有关的现金 318,898,202.50 184,959,650.81
经营活动现金流入小计 674,618,313.23 545,872,052.00
购买商品、接受劳务支付的现金 190,742,873.30 142,884,216.41
支付给职工以及为职工支付的现
90,405,924.11 79,524,074.48
金
支付的各项税费 12,622,598.81 15,630,821.59
支付其他与经营活动有关的现金 352,120,627.70 217,382,980.55
9
经营活动现金流出小计 645,892,023.92 455,422,093.03
经营活动产生的现金流量净额 28,726,289.31 90,449,958.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,364,000.00 846,874.63
处置固定资产、无形资产和其他
213,307.95 1,351,205.42
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,577,307.95 2,198,080.05
购建固定资产、无形资产和其他
26,883,193.36 14,091,142.32
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
3,988,000.00 762,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 30,871,193.36 14,853,142.32
投资活动产生的现金流量净额 -29,293,885.41 -12,655,062.27
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 362,713,100.00 335,142,560.00
收到其他与筹资活动有关的现金 27,004,618.04 21,494,593.66
筹资活动现金流入小计 389,717,718.04 356,637,153.66
偿还债务支付的现金 336,585,300.00 312,428,160.00
分配股利、利润或偿付利息支付
17,772,204.34 15,210,886.32
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 145,388,003.66 117,144,930.83
筹资活动现金流出小计 499,745,508.00 444,783,977.15
筹资活动产生的现金流量净额 -110,027,789.96 -88,146,823.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-572,561.33 373,973.57
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -111,167,947.39 -9,977,953.22
加：期初现金及现金等价物余额 198,788,507.67 102,780,739.88
六、期末现金及现金等价物余额 87,620,560.28 92,802,786.66
7、合并所有者权益变动表
10
本期金额
单位：元
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 少数
其他权益工具 一般 所有者权益合
减：库 其他综合收 专项 其 股东
股本 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 小计 计
优先 永续 其 存股 益 储备 他 权益
股 债 他 准备
一、上年期末余额 332,467,470.00 368,915,991.83 1,280,741.58 47,634,017.49 225,939,574.16 976,237,795.06 976,237,795.06
加：会计政策变更 355,577.53 355,577.53 355,577.53
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 332,467,470.00 368,915,991.83 1,280,741.58 47,634,017.49 226,295,151.69 976,593,372.59 976,593,372.59
三、本期增减变动金额（减少以
132,986,988.00 -132,986,988.00 22,161,287.03 22,161,287.03 22,161,287.03
“－”号填列）
（一）综合收益总额 25,818,429.20 25,818,429.20 25,818,429.20
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 -3,657,142.17 -3,657,142.17 -3,657,142.17
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -3,657,142.17 -3,657,142.17 -3,657,142.17
4．其他
（四）所有者权益内部结转 132,986,988.00 -132,986,988.00
1．资本公积转增资本（或股本） 132,986,988.00 -132,986,988.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
11
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存
收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 465,454,458.00 235,929,003.83 1,280,741.58 47,634,017.49 248,456,438.72 998,754,659.62 998,754,659.62
上期金额
单位：元
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 少数
其他权益工具 一般 所有者权益合
减：库 其他综合收 专项 其 股东
股本 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 小计 计
优先 永续 其 存股 益 储备 他 权益
股 债 他 准备
一、上年期末余额 332,467,470.00 368,915,991.83 622,766.76 42,190,846.85 201,855,087.73 946,052,163.17 946,052,163.17
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 332,467,470.00 368,915,991.83 622,766.76 42,190,846.85 201,855,087.73 946,052,163.17 946,052,163.17
三、本期增减变动金额（减少以
4,496,144.25 4,496,144.25 4,496,144.25
“－”号填列）
（一）综合收益总额 9,483,156.30 9,483,156.30 9,483,156.30
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
12
4．其他
（三）利润分配 -4,987,012.05 -4,987,012.05 -4,987,012.05
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -4,987,012.05 -4,987,012.05 -4,987,012.05
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存
收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 332,467,470.00 368,915,991.83 622,766.76 42,190,846.85 206,351,231.98 950,548,307.42 950,548,307.42
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年半年度
项目 其他权益工具 减：库 专项
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 存股 储备
一、上年期末余额 332,467,470.00 368,735,991.83 -711,697.29 47,634,017.49 338,984,632.19 1,087,110,414.22
加：会计政策变更 361,199.94 361,199.94
前期差错更正
13
其他
二、本年期初余额 332,467,470.00 368,735,991.83 -711,697.29 47,634,017.49 339,345,832.13 1,087,471,614.16
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填
132,986,988.00 -132,986,988.00 21,483,113.36 21,483,113.36
列）
（一）综合收益总额 25,140,255.53 25,140,255.53
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -3,657,142.17 -3,657,142.17
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -3,657,142.17 -3,657,142.17
3．其他
（四）所有者权益内部结转 132,986,988.00 -132,986,988.00
1．资本公积转增资本（或股本） 132,986,988.00 -132,986,988.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 465,454,458.00 235,749,003.83 -711,697.29 47,634,017.49 360,828,945.49 1,108,954,727.52
上期金额
单位：元
2020 年半年度
项目
股本 其他权益工具 资本公积 减：库 其他综合收益 专项 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
14
优先股 永续债 其他 存股 储备
一、上年期末余额 332,467,470.00 368,735,991.83 -491,450.51 42,190,846.85 294,983,108.53 1,037,885,966.70
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 332,467,470.00 368,735,991.83 -491,450.51 42,190,846.85 294,983,108.53 1,037,885,966.70
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填
29,660,830.50 29,660,830.50
列）
（一）综合收益总额 34,647,842.55 34,647,842.55
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -4,987,012.05 -4,987,012.05
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -4,987,012.05 -4,987,012.05
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 332,467,470.00 368,735,991.83 -491,450.51 42,190,846.85 324,643,939.03 1,067,546,797.20
15
二、公司基本情况
江苏九鼎新材料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）为原南通华泰股份有限公司，公司创建于1994年6月，系经江
苏省体制改革委员会苏体改生[1994]290号《关于同意设立南通华泰股份有限公司》文件批准设立。1995年和2005年经两次
名称变更后，公司现名称为江苏九鼎新材料股份有限公司。
2007年11月27日，公司取得中国证券监督委员会证监发行字[2007]449号文《关于核准江苏九鼎新材料股份有限公司首次公
开发行股票的通知》批准，获准在深圳证券交易所公开发行股票2,000万股。2007年12月26日，公司正式在深圳证券交易所
挂牌上市。
公司的统一社会信用代码：91320600711592743W。所属行业为无机非金属材料制造业。
截至2021年6月30日，公司注册资本为人民币46,545.4458万元。
公司经营范围包括：玻璃纤维纱、织物及制品、玻璃钢制品、其他产业纤维的织物及制品、建筑及装饰增强材料的设计、生
产、销售、安装；防腐保温工程、环保工程的施工；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经
相关部门批准后方可开展经营活动）
公司主要产品为增强砂轮网片、增强砂轮网布、玻璃纤维自粘带、土工格栅及坯布、玻璃钢制品等。
公司注册地为江苏省如皋市中山东路1号，办公地址为江苏省如皋市中山东路1号。
公司已建立股东大会、董事会和监事会议事制度，设置的组织架构中主要有总经理办公室、投资发展部、企业管理部、财务
部、人力资源部、内审部、运营中心等部门。
本财务报表业经公司于2021年8月26日召开的第十届董事会第三次会议批准报出。
截至2021年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
甘肃九鼎风电复合材料有限公司（以下简称“甘肃九鼎”）
山东九鼎新材料有限公司（以下简称“山东九鼎”）
九鼎新材（香港）有限公司（以下简称“香港九鼎”）
江苏世纪威能风电设备有限公司（以下简称“江苏世纪威能”）
江苏神州九鼎高铁车辆设备有限公司（以下简称“九鼎高铁设备”）
江苏铂睿保温材料有限公司（以下简称“江苏铂睿”）
江苏九鼎风电复合材料有限公司（以下简称“江苏风电”）
本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。
三、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则
解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
公司已对自身的持续经营能力进行评估，未发现导致持续经营能力产生重大怀疑的情况，公司持续经营正常。
四、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括租赁资产、租赁负债的确认和计量等，详见本附注三、（十
七）租赁。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年6月30日的合并及母公司财务状况以
及2021年1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
16
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日
被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对
价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收
益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的
权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项
可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益
性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成
果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，
全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利
润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有
者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量
纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开
始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之
日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分
别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买
日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以
后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价
值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并
日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可
重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响
符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
17
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并
转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；
在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份
额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负
债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“三、（十四）长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换
为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
(1)外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资
产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
(2)外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采
用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
(1)金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金
融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融
资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分
18
类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行
管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
(2)金融工具的确认依据和计量方法
1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，
相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账
款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行
初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的
利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，
相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入
当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价
值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关
交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允
价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
(3)金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产
的控制。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额
计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照
各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融
资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金
融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时
确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负
债确认为一项新金融负债。
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金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）
之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值
进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入
当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价
值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关
资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无
法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工
具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合
同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量
其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用
损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发
生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金
融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公
司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
11、存货
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求
1、存货的分类和成本
存货分类为：原材料、库存商品、发出商品、自制半成品、在产品、委托加工物资、低值易耗品和包装物等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变
现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的
销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品
的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同
或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分
的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提
的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法
（2）包装物采用一次转销法
12、合同资产
1、合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供
服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负
债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
2、合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“三、（十）6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
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13、持有待售资产
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为
持有待售类别。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规
定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允
价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当
期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
14、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才
能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合
营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的
制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，
调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被
投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进
一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之
和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整
长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价
值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整
长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的
公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础
上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，
全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对
合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确
认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位
直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收
益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在
终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控
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制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权
之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他
所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其
在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他
所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧
失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差
额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，
对每一项交易分别进行会计处理。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有
并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及
正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性
房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用
与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。固
定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很
可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发
生时计入当期损益。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 4-5 4.80- 4.75
机器设备 年限平均法 10 4-5 9.60- 9.50
电子办公设备 年限平均法 5 4-5 19.20-19.00
运输设备 年限平均法 5 4-5 19.20-19.00
其他设备 年限平均法 5 4-5 19.20-19.00
窑 体 年限平均法 3-10 5 31.67-9.50
（1）固定资产折旧除铂金漏板外，采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧
率。
（2）铂金漏板是公司生产过程进行玻璃拉丝时使用的一种特殊设备，其折旧采用工作量法计提。按以下公式计提折旧：
当期应计提折旧＝玻璃原丝产量(吨)×铂铑合金单耗额(克/吨)×铂铑合金单位价值(元/克)
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归
属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产
使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。（5）租赁资产性质特
殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
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者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
（4）固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁
损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
17、租赁
自2021年1月1日起的会计政策
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产
使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租
赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
18、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达
到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
19、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款
费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投
资性房地产和存货等资产。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带
息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该
项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款
资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数
乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率
计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款
之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
20、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产
的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等
23
其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资
产和换出资产的公允价值均能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的无
形资产的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资
产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无
形资产的初始投资成本。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限
的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
土地使用权从出让起始日起，按受让可使用年限（预计使用寿命50年）平均摊销；非专利技术按受益年限或合同年限（预计
使用寿命5-10年）平均摊销。
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，年末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每年末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计
未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损
失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，
系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金
额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
（2）内部研究开发支出会计政策
（1）公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的
材料、装置、产品等活动的阶段。
（2）开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开
发阶段的支出计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产
将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
21、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，
于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减
值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较
高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组
确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少
在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以
分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受
益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对
不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然
后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值
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损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项
资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
22、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、主要项目摊销年限
软件摊销年限2-5年、模具摊销年限2-5年、融资顾问费摊销年限3-5年、证券信息服务费3年。
23、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应
向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会
计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值
计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的
缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤
回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
25、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，
通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情
况下，最佳估计数分别下列情况处理：
或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿
金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前
最佳估计数对该账面价值进行调整。
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26、收入
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求
1、收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能
够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，
将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给
客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存
在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可
能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或
服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差
额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本
公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得
到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服
务控制权时，本公司考虑下列迹象：
本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
客户已接受该商品或服务等。
27、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履
约成本确认为一项资产：
该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未
超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超
出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损
益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
28、政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是
指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成
长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、确认时点
对于国家统一标准定额或者定量享受的政府补助，在期末按照应收金额予以计量确认。除此之外的政府补助均在实际收到时
予以计量确认。
3、会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、
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系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或
损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲
减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，
计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额
作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得
税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对
于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确
认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
商誉的初始确认；
既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异
转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差
异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延
所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用
税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣
递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以
抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债。
30、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与
租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁
期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支
付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收
入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁
期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价
值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费
用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在
将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，
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并减少租赁期内确认的收益金额。
31、终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损
益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间
的终止经营损益列报。
32、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
执行《企业会计准则第 21 号——租赁》2021 年 4 月 26 日，公司第十届董事会第二次 公司于 2021 年 1 月 1 日起执行新租
（财会〔2018〕35 号） 会议、第十届监事会第二次会议审议通过 赁准则
执行《企业会计准则第 21 号——租赁》（财会〔2018〕35 号）（以下简称“新租赁准则”）
2018 年 12 月 7 日，财政部修订发布了《企业会计准则第 21 号——租赁》（财会〔2018〕35 号，以下简称“新租赁准则”），
要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1
月 1 日起施行；其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。
本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整
2021年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，比较财务报表不做调整。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 226,960,459.73 226,960,459.73
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 31,590,897.37 31,590,897.37
应收账款 347,008,892.72 347,008,892.72
应收款项融资 66,178,525.74 66,178,525.74
预付款项 23,577,576.68 23,577,576.68
应收保费
应收分保账款
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应收分保合同准备金
其他应收款 5,277,037.78 5,277,037.78
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 246,082,022.21 246,082,022.21
合同资产 46,592,410.16 46,592,410.16
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,181,448.23 2,181,448.23
流动资产合计 995,449,270.62 995,449,270.62
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 56,485,617.06 56,485,617.06
其他权益工具投资 40,160,815.13 40,160,815.13
其他非流动金融资产 46,150,000.00 46,150,000.00
投资性房地产 10,831,474.74 10,831,474.74
固定资产 1,167,109,834.48 1,167,109,834.48
在建工程 47,666,456.68 47,666,456.68
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 0.00 1,188,506.86 1,188,506.86
无形资产 76,947,850.99 76,947,850.99
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,255,929.38 5,255,929.38
递延所得税资产 10,419,437.23 10,419,437.23
其他非流动资产 43,656,597.70 43,656,597.70
非流动资产合计 1,504,684,013.39 1,505,872,520.25 1,188,506.86
资产总计 2,500,133,284.01 2,501,321,790.87 1,188,506.86
流动负债：
短期借款 488,250,454.15 488,250,454.15
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 42,089,752.47 42,089,752.47
应付账款 452,354,751.32 452,354,751.32
预收款项 228,571.42 228,571.42
合同负债 10,127,397.66 10,127,397.66
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
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代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 15,548,178.44 15,548,178.44
应交税费 19,656,659.11 19,656,659.11
其他应付款 52,730,268.49 52,730,268.49
其中：应付利息 848,580.29 848,580.29
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 171,055,756.85 171,313,827.83 258,070.98
其他流动负债 17,203,510.16 17,203,510.16
流动负债合计 1,269,245,300.07 1,269,245,300.07 258,070.98
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 110,187,954.86 110,187,954.86
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 0.00 574,858.35 574,858.35
长期应付款 85,568,754.78 85,568,754.78
长期应付职工薪酬
预计负债 7,062,000.00 7,062,000.00
递延收益 47,867,639.09 47,867,639.09
递延所得税负债 3,963,840.15 3,963,840.15
其他非流动负债
非流动负债合计 254,650,188.88 255,225,047.23
负债合计 1,523,895,488.95 1,524,728,418.28 832,929.33
所有者权益：
股本 332,467,470.00 332,467,470.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 368,915,991.83 368,915,991.83
减：库存股
其他综合收益 1,280,741.58 1,280,741.58
专项储备
盈余公积 47,634,017.49 47,634,017.49
一般风险准备
未分配利润 225,939,574.16 226,295,151.69 355,577.53
归属于母公司所有者权益合计 976,237,795.06 976,237,795.06
少数股东权益
所有者权益合计 976,237,795.06 876,593,372.59 355,577.53
负债和所有者权益总计 2,500,133,284.01 2,501,321,790.87 1,188,506.86
调整情况说明
30
母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 216,179,786.71 216,179,786.71
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 23,720,897.37 23,720,897.37
应收账款 312,761,806.62 312,761,806.62
应收款项融资 27,925,386.61 27,925,386.61
预付款项 10,777,813.00 10,777,813.00
其他应收款 534,438,749.70 534,438,749.70
其中：应收利息
应收股利
存货 155,819,747.91 155,819,747.91
合同资产 41,283,014.31 41,283,014.31
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,543,233.79 1,543,233.79
流动资产合计 1,324,450,436.02 1,324,450,436.02
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 228,625,887.06 228,625,887.06
其他权益工具投资 33,968,376.26 33,968,376.26
其他非流动金融资产 46,150,000.00 46,150,000.00
投资性房地产
固定资产 725,054,884.32 725,054,884.32
在建工程 24,614,786.93 24,614,786.93
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 739,358.68 739,358.68
无形资产 36,798,488.22 36,798,488.22
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,967,106.87 2,967,106.87
递延所得税资产 8,662,680.78 8,662,680.78
其他非流动资产 38,898,017.93 38,898,017.93
非流动资产合计 1,145,740,228.37 1,146,479,587.05 739,358.68
资产总计 2,470,190,664.39 2,470,930,023.07 739,358.68
流动负债：
短期借款 488,250,454.15 488,250,454.15
交易性金融负债
衍生金融负债
31
应付票据 42,089,752.47 42,089,752.47
应付账款 347,242,631.10 347,242,631.10
预收款项
合同负债 8,898,585.57 8,898,585.57
应付职工薪酬 10,282,642.26 10,282,642.26
应交税费 10,140,224.63 10,140,224.63
其他应付款 41,760,557.39 41,760,557.39
其中：应付利息 848,580.29 848,580.29
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 171,055,756.85 171,232,102.39 176,345.54
其他流动负债 13,094,526.42 13,094,526.42
流动负债合计 1,132,815,130.84 1,132,991,476.38 176,345.54
非流动负债：
长期借款 110,187,954.86 110,187,954.86
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 201,813.20 201,813.20
长期应付款 85,568,754.78 85,568,754.78
长期应付职工薪酬
预计负债 6,792,000.00 6,792,000.00
递延收益 43,752,569.54 43,752,569.54
递延所得税负债 3,963,840.15 3,963,840.15
其他非流动负债
非流动负债合计 250,265,119.33 250,466,932.53 201,813.20
负债合计 1,383,080,250.17 1,383,458,408.91 378,158.74
所有者权益：
股本 332,467,470.00 332,467,470.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 368,735,991.83 368,735,991.83
减：库存股
其他综合收益 -711,697.29 -711,697.29
专项储备
盈余公积 47,634,017.49 47,634,017.49
未分配利润 338,984,632.19 339,345,832.13 361,199.94
所有者权益合计 1,087,110,414.22 1,087,471,614.16 361,199.94
负债和所有者权益总计 2,470,190,664.39 2,470,930,023.07 739,358.68
调整情况说明
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
√ 适用 □ 不适用
32
五、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在
增值税 13%、9%，6%、5%
扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税
企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、25%、16.5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
江苏九鼎新材料股份有限公司 15%
山东九鼎新材料股份有限公司 15%
九鼎新材（香港）有限公司 16.5%
江苏铂睿 25%
神州九鼎 25%
甘肃九鼎 25%
江苏风电 25%
2、税收优惠
1、企业所得税税收优惠
公司根据2008年1月1日起施行的《中华人民共和国企业所得税法实施条例》，企业所得税税率为25%。江苏九鼎2020年获得
编号为GR202032008101高新技术企业证书，有效期三年。2021年1-6月实际执行的企业所得税税率为15%；山东九鼎2019年
获得编号为GR201937002292高新技术企业证书，有效期三年。2021年度实际执行的企业所得税税率为15%。
2、城镇土地使用税税收优惠公司根据鲁财税[2019]5号《山东省财政厅国家税务总局山东省税务局山东省科学技术厅关于高
新技术企业城镇土地使用税有关问题的通知》，2018年12月31日前认定的高新技术企业，自2019年1月1日起按现行标准的50%
计算缴纳城镇土地使用税。2019年1月1日以后认定的高新技术企业,自高新技术企业证书注明的发证时间所在年度起，按现
行城镇土地使用税税额标准的50%计算缴纳城镇土地使用税。对高新技术企业证书注明的发证年度，因执行现行标准而多缴
纳的税款，纳税人自取得高新技术企业证书后的首个申报期，按规定申请办理抵缴或退税。该政策有效期至2022年1月26日。
山东九鼎2019年度、2020年度、2021年1-6月按现行城镇土地使用税税额标准的50%计算缴纳城镇土地使用税。
六、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 52,377.70 119,381.92
银行存款 111,190,414.78 209,449,999.22
其他货币资金 58,769,405.88 17,391,078.59
合计 170,012,198.36 226,960,459.73
其中：存放在境外的款项总额 61,568.32 808,288.42
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 42,517,367.03 17,511,279.04
其他说明
期初因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金中受限的银行存款120,200.45元、
银行承兑汇票保证金16,964,365.86元、履约及保函保证金426,712.73元。期末因抵押、质押或冻结等对使用有限制的银行承
兑汇票保证金42,129,254.53元、履约及保函保证金388,112.50元。
33
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 9,613,639.96 31,590,897.37
合计 9,613,639.96 31,590,897.37
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
其中：
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
商业承兑票据 3,415,656.40
合计 3,415,656.40
（3）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
商业承兑票据 300,000.00
合计 300,000.00
其他说明
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
类别 期末余额 期初余额
34
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 19,448,2 19,448,2 21,533,85 20,653,85
6.21% 100.00% 5.53% 95.91% 880,000.00
备的应收账款 00.62 00.62 6.98 6.98
其中：
按组合计提坏账准 293,476, 22,814,7 270,661,4 367,767,1 21,638,20 346,128,89
93.79% 7.77% 94.47% 5.88%
备的应收账款 125.89 11.80 14.09 00.55 7.83 2.72
其中：
采用信用风险特征
293,476, 22,814,7 270,661,4 367,767,1 21,638,20 346,128,89
组合计提坏账准备
125.89 11.80 14.09 00.55 7.83 2.72
的应收账款
312,924, 42,262,9 270,661,4 389,300,9 42,292,06 347,008,89
合计 100.00% 100.00%
326.51 12.42 14.09 57.53 4.81 2.72
按单项计提坏账准备：19,448,200.62 元
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
南通东泰新能源设备有限公司 10,035,810.87 10,035,810.87 100.00% 预计无法收回
青岛华创风能有限公司 1,106,000.00 1,106,000.00 100.00% 预计无法收回
威海银河风力发电有限公司 587,369.21 587,369.21 100.00% 预计无法收回
登封市华瑞造型材料有限公司 326,147.00 326,147.00 100.00% 预计无法收回
山东万威模具科技股份有限公司 266,031.51 266,031.51 100.00% 预计无法收回
宁波创塑正合工程塑料研究有限公司 169,250.20 169,250.20 100.00% 预计无法收回
武义塔山工具厂 92,399.80 92,399.80 100.00% 预计无法收回
盐城市欧蓝森布业有限公司 100,000.00 100,000.00 100.00% 预计无法收回
盐城市欧蓝森布业有限公司 100,000.00 100,000.00 100.00% 预计无法收回
江苏东方滤袋股份有限公司 100,000.00 100,000.00 100.00% 预计无法收回
阿拉尔新世通管道技术有限公司 2,212,712.00 2,212,712.00 100.00% 预计无法收回
盐城广源管业有限公司 1,656,778.50 1,656,778.50 100.00% 预计无法收回
广东建银新材料有限公司 1,252,050.91 1,252,050.91 100.00% 预计无法收回
浙江新世科技股份有限公司 735,973.38 735,973.38 100.00% 预计无法收回
宁波创塑正合工程塑料研究有限公司 615,383.48 615,383.48 100.00% 预计无法收回
余姚泰文贸易有限公司 92,293.76 92,293.76 100.00% 预计无法收回
合计 19,448,200.62 19,448,200.62 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：22,814,711.80 元
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
信用风险特征组合 293,476,125.89 22,814,711.80 7.77%
合计 293,476,125.89 22,814,711.80 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
35
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 265,342,097.21
6 个月以内 216,287,394.98
6 个月至 1 年 49,054,702.23
1至2年 6,262,876.63
2至3年 5,145,558.60
3 年以上 36,173,794.07
3至4年 4,681,512.37
4至5年 17,909,931.27
5 年以上 13,582,350.43
合计 312,924,326.51
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按单项计提坏账准备 20,653,856.98 92,293.76 1,297,950.12 19,448,200.62
按组合计提坏账准备 21,638,207.83 6,620,455.51 5,443,951.54 22,814,711.80
合计 42,292,064.81 6,712,749.27 6,741,901.66 42,262,912.42
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
江苏邦富莱苏蒙新材料有限公司 1,297,950.12 银行还款
江阴远景投资有限公司 897,349.72 银行还款
广安诚信化工有限责任公司 587,906.52 银行还款
合计 2,783,206.36 --
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
比例
第一名 21,476,000.00 6.86% 1,073,800.00
第二名 11,090,468.89 3.54% 110,904.69
第三名 10,836,637.50 3.46% 541,831.88
第四名 10,035,810.87 3.21% 10,035,810.87
36
第五名 7,704,608.19 2.46% 77,046.08
合计 61,143,525.45 19.53%
4、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 49,268,671.98 66,178,525.74
合计 49,268,671.98 66,178,525.74
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
√ 适用 □ 不适用
注：应收款项融资系承兑汇票。其剩余期限较短，账面余额与公允价值相近。
本公司无单项计提减值准备的应收票据。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
(1)应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
其他 累计在其他综合收益中
项目 上年年末余额 本期新增 本期终止确认 期末余额
变动 确认的损失准备
银行承兑汇票 66,178,525.74 484,996,898.17 501,906,751.93 49,268,671.98
商业承兑汇票 -
合计 66,178,525.74 484,996,898.17 501,906,751.93 - 49,268,671.98
(2)期末公司已质押的应收款项融资
项目 期末已质押金额
银行承兑汇票 0.00
合计 0.00
(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 410,141,298.34
合计 410,141,298.34 -
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 37,152,967.54 95.32% 22,326,857.83 94.69%
1至2年 885,004.66 2.27% 363,152.15 1.54%
2至3年 137,667.19 0.35% 30,500.15 0.13%
3 年以上 800,860.24 2.06% 857,066.55 3.64%
合计 38,976,499.63 -- 23,577,576.68 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例（%）
聊城诚鼎天然气有限公司 7,680,827.11 19.71%
江苏环宇钢构重工有限公司 1,865,166.89 4.79%
37
如皋市益有管道燃气有限公司 1,312,948.04 3.37%
中维新能（北京）科技有限公司 1,048,600.00 2.69%
浙江益泰机械制造有限公司 1,044,000.00 2.68%
合计 12,951,542.04 33.23%
其他说明：
6、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 10,457,287.21 5,277,037.78
合计 10,457,287.21 5,277,037.78
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 5,920,152.57 2,443,445.97
押金、保证金 2,623,125.40 1,273,827.03
代垫款 1,017,335.40 1,289,310.15
应退材料预付款 768,579.28 768,579.28
应退设备预付款 600,000.00 600,000.00
社保金 132,637.87 163,942.64
其他 1,264,940.02 527,522.30
合计 12,326,770.54 7,066,627.37
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失(未 整个存续期预期信用损 合计
用损失 发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 124,685.76 165,868.49 1,499,035.34 1,789,589.59
2021 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— ——
--转入第三阶段 -9,425.00 9,425.00
本期计提 2,659.28 77,234.46 79,893.74
2021 年 6 月 30 日余额 127,345.04 233,677.95 1,508,460.34 1,869,483.33
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
√ 适用 □ 不适用
其他应收款项账面余额变动如下：
第一阶段 第二阶段 第三阶段
账面余额 整个存续期预期信用损失(未发 整个存续期预期信用损 合计
未来12个月预期信用损失
生信用减值) 失(已发生信用减值)
上年年末余额 4,278,331.79 1,289,260.24 1,499,035.34 7,066,627.37
上年年末余额在本期 4,278,331.79 1,289,260.24 1,499,035.34 7,066,627.37
--转入第二阶段 -997,850.94 997,850.94 -
--转入第三阶段 -9,425.00 9,425.00 -
38
--转回第二阶段 -
--转回第一阶段 -
本期新增 5,260,143.17 5,260,143.17
本期终止确认 -
其他变动 -
期末余额 8,540,624.02 2,277,686.18 1,508,460.34 12,326,770.54
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 8,540,624.02
6 个月以内 7,492,154.28
6 个月至 1 年 1,048,469.74
1至2年 2,248,153.28
2至3年 29,527.40
3 年以上 1,508,465.84
3至4年 0.00
4至5年 5.50
5 年以上 1,508,460.34
合计 12,326,770.54
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按单项计提坏账准备 1,368,579.28 1,368,579.28
按组合计提坏账准备 421,010.31 79,893.74 500,904.05
合计 1,789,589.59 79,893.74 1,869,483.33
按单项计提坏账准备：
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
南通大联气体有限公司 600000.00 600000.00 100.00 预计无法收回
银川九鼎金业风能复合材料有限公司 768579.28 768579.28 100.00 预计无法收回
合计 1368579.28 1368579.28
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末 坏账准备期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
余额合计数的比例 余额
曹正兵 备用金 955,883.08 6 个月以内 7.75% 9,558.83
银川九鼎金业风能复合材料有限公司 应退材料预付款 768,579.28 5 年以上 6.24% 768,579.28
范向前 备用金 750,000.00 6 个月以内 6.08% 750.00
39
德州世纪威能风电设备有限公司 预付设备金 600,000.00 1-2 年 4.87% 60,000.00
南通大联气体有限公司 应退设备预付款 600,000.00 5 年以上 4.87% 600,000.00
合计 -- 3,674,462.36 -- 29.81% 1,438,888.11
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备或 存货跌价准备或
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原材料 101,623,380.98 1,442,842.66 100,180,538.32 82,745,593.31 564,700.40 82,180,892.91
在产品 33,710,979.85 33,710,979.85 33,534,535.28 33,534,535.28
库存商品 157,591,376.49 15,507,987.96 142,083,388.53 146,164,899.00 15,798,304.98 130,366,594.02
合计 292,925,737.32 16,950,830.62 275,974,906.70 262,445,027.59 16,363,005.38 246,082,022.21
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 564,700.40 931,426.69 53,284.43 1,442,842.66
库存商品 15,798,304.98 2,205,637.94 2,495,954.96 15,507,987.96
合计 16,363,005.38 3,137,064.63 2,549,239.39 16,950,830.62
8、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
应收保证金 56,858,438.27 7,223,165.16 49,635,273.11 52,252,395.87 5,659,985.71 46,592,410.16
合计 56,858,438.27 7,223,165.16 49,635,273.11 52,252,395.87 5,659,985.71 46,592,410.16
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
合同资产按减值计提方法分类披露
类别 期末余额
账面余额 减值准备 账面价值
金额 比例（%） 金额 比例（%）
按单项计提减值准备
按组合计提减值准备 56,858,438.27 100.00 7,223,165.16 12.70 49,635,273.11
40
其中：
信用风险特征组合 56,858,438.27 100.00 7,223,165.16 12.70 49,635,273.11
合计 56,858,438.27 100.00 7,223,165.16 12.70 49,635,273.11
按组合计提减值准备：
组合计提项目：
类别 期末余额
合同资产 减值准备 计提比例（%）
信用风险特征组合 56,858,438.27 7,223,165.16 12.70
合计 56,858,438.27 7,223,165.16 12.70
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
应收质保金 2,962,523.23 1,399,343.78 收到质保金
合计 2,962,523.23 1,399,343.78 --
其他说明：
9、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
10、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应交税费-待抵扣进项税 7,209,017.87 2,181,448.23
合计 7,209,017.87 2,181,448.23
其他说明：
11、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
如皋市汇
金农村小 36,939,65 476,294.6 37,415,94
额贷款有 3.89 1 8.50
限公司
甘肃金川
九鼎复合 19,545,96 -249,618. 19,296,34
材料有限 3.17 88 4.29
公司
56,485,61 226,675.7 56,712,29
小计
7.06 3 2.79
合计 56,485,61 226,675.7 56,712,29
41
7.06 3 2.79
其他说明
12、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
北京添睿九鼎创新科技中心（有限合伙） 23,986,735.41 23,986,735.41
北京九鼎佑丰科创技术中心 9,981,640.85 9,981,640.85
聊城诚鼎天然气有限公司 6,192,438.87 6,192,438.87
合计 40,160,815.13 40,160,815.13
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
其他综合收 指定为以公允价值计 其他综合收
确认的股 累计
项目名称 累计损失 益转入留存 量且其变动计入其他 益转入留存
利收入 利得
收益的金额 综合收益的原因 收益的原因
北京添睿九鼎创新科技中心（有限合伙） 1,013,264.59 根据管理层持有意图
北京九鼎佑丰科创技术中心（有限合伙） 8,865.45 根据管理层持有意图
聊城诚鼎天然气有限公司 1,992,438.87 根据管理层持有意图
其他说明：
13、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
权益工具投资 43,550,000.00 46,150,000.00
合计 43,550,000.00 46,150,000.00
其他说明：
14、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 13,992,495.98 193,397.27 14,185,893.25
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
42
4.期末余额 13,992,495.98 193,397.27 14,185,893.25
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 3,340,633.65 13,784.86 3,354,418.51
2.本期增加金额 332,026.92 576.78 332,603.70
（1）计提或摊销 332,026.92 576.78 332,603.70
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 3,672,660.57 14,361.64 3,687,022.21
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 10,319,835.41 179,035.63 10,498,871.04
2.期初账面价值 10,651,862.33 179,612.41 10,831,474.74
15、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 1,114,120,227.70 1,167,109,834.48
合计 1,114,120,227.70 1,167,109,834.48
（1）固定资产情况
单位：元
房屋及建筑 电子办公设
项目 机器设备 运输设备 铂金漏板 其他设备 窑体 合计
物 备
一、账面原值：
589,428,887. 627,162,151. 409,434,736. 43,095,455.1 61,336,685.3 157,269,354. 1,897,209,90
1.期初余额 9,482,631.32
93 89 38 2 4 33 2.31
2.本期增加 15,542,425.2 17,584,381.3
45,631.07 770,634.83 0.00 469,631.30 756,058.89 0.00
金额 1 0
（1）购置 0.00 7,190,345.16 770,634.83 0.00 465,341.04 0.00 0.00 8,426,321.03
（2）在建
45,631.07 8,352,080.05 0.00 0.00 4,290.26 756,058.89 0.00 9,158,060.27
工程转入
（3）企业
合并增加
43
3.本期减少
0.00 2,277,895.70 1,005,933.92 0.00 785,468.67 79,238.10 0.00 4,148,536.39
金额
（1）处置
0.00 2,277,895.70 1,005,933.92 0.00 785,468.67 79,238.10 0.00 4,148,536.39
或报废
589,474,519. 640,426,681. 409,434,736. 42,779,617.7 62,013,506.1 157,269,354. 1,910,645,74
4.期末余额 9,247,332.23
00 40 38 5 3 33 7.22
二、累计折旧
204,739,467. 272,704,693. 83,334,159.4 35,095,894.7 32,880,190.8 97,471,363.4 730,100,067.
1.期初余额 3,874,298.17
82 37 7 0 6 4 83
2.本期增加 14,474,006.1 34,825,008.5 10,655,327.8 70,159,668.4
673,872.83 6,012,813.45 864,416.16 2,654,223.54
金额 1 1 3 3
14,623,904.3 24,987,481.5 58,674,749.5
（1）计提 675,273.72 5,706,255.03 877,321.74 2,658,231.36 9,146,281.77
5 6 3
（2）融 11,484,918.9
-149,898.24 9,837,526.95 -1,400.89 306,558.42 -12,905.58 -4,007.82 1,509,046.06
资租赁 0
3.本期减少
0.00 2,140,139.42 763,219.22 0.00 747,753.22 83,104.88 0.00 3,734,216.74
金额
（1）处置
0.00 2,140,139.42 763,219.22 0.00 747,753.22 83,104.88 0.00 3,734,216.74
或报废
219,213,473. 305,389,562. 89,346,972.9 35,212,557.6 35,451,309.5 108,126,691. 796,525,519.
4.期末余额 3,784,951.78
93 46 2 4 2 27 52
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面 370,261,045. 335,037,118. 320,087,763. 26,562,196.6 49,142,663.0 1,114,120,22
5,462,380.45 7,567,060.11
价值 07 94 46 1 6 7.70
2.期初账面 384,689,420. 354,457,458. 326,100,576. 28,456,494.4 59,797,990.8 1,167,109,83
5,608,333.15 7,999,560.42
价值 11 52 91 8 9 4.48
16、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 47,272,272.49 47,666,456.68
合计 47,272,272.49 47,666,456.68
44
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
HME 玻纤池窑拉丝生产线项目 11,701,555.26 11,701,555.26 14,259,531.89 14,259,531.89
砂轮网片绿色生产技改项目 9,709,292.47 9,709,292.47 9,241,923.61 9,241,923.61
设备安装工程 14,578,745.56 14,578,745.56 15,444,095.59 15,444,095.59
短切毡生产线项目 6,482,263.72 6,482,263.72 5,473,553.79 5,473,553.79
高硅氧生产线改造项目 1,697,541.24 1,697,541.24
其他零星工程 3,102,874.24 3,102,874.24 3,247,351.80 3,247,351.80
合计 47,272,272.49 47,272,272.49 47,666,456.68 47,666,456.68
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
砂轮网
片绿色 173,864, 9,241,92 467,368. 9,709,29 219,362.
15.00% 15% 其他
生产技 000.00 3.61 86 2.47 37
改项目
HME 玻
561,960, 14,259,5 2,159,01 3,007,03 1,709,94 11,701,5 42,623,0
纤池窑 114.13% 95% 其他
000.00 31.89 0.59 7.65 9.57 55.26 93.05
项目
短切毡
56,090,1 5,473,55 1,008,70 6,482,26
生产线 43.91% 43.91% 其他
65.14 3.79 9.93 3.72
项目
791,914, 28,975,0 3,635,08 3,007,03 1,709,94 27,893,1 42,842,4
合计 -- -- --
165.14 09.29 9.38 7.65 9.57 11.45 55.42
17、使用权资产
单位：元
项目 房屋建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 1,541,487.78 1,541,487.78
2.本期增加金额 4,836,965.06 4,836,965.06
4.期末余额 6,378,452.84 6,378,452.84
二、累计计提
1.期初余额 352,980.92 352,980.92
2.本期增加金额 2,052,568.54 2,052,568.54
（1）计提 2,052,568.54 2,052,568.54
3.期末余额 2,405,549.46 2,405,549.46
三、账面价值
1.期末账面价值 3,972,903.38 3,972,903.38
2.期初账面价值 1,188,506.86 1,188,506.86
45
其他说明：
18、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 风电叶片技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 87,734,763.28 10,112,542.96 4,061,887.12 101,909,193.36
2.本期增加金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 87,734,763.28 10,112,542.96 4,061,887.12 101,909,193.36
二、累计摊销
1.期初余额 16,221,100.46 5,140,542.75 3,599,699.16 24,961,342.37
2.本期增加金额 912,737.76 505,627.14 199,094.40 1,617,459.30
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 17,133,838.22 5,646,169.89 3,798,793.56 26,578,801.67
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 70,600,925.06 4,466,373.07 263,093.56 75,330,391.69
2.期初账面价值 71,513,662.82 4,972,000.21 462,187.96 76,947,850.99
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
19、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
融资顾问费 2,967,106.87 1,479,037.74 1,488,069.13
46
装修费 2,183,744.16 9,090.00 300,273.03 1,892,561.13
秦皇岛电极技术服务费 105,078.35 26,269.62 78,808.73
合计 5,255,929.38 9,090.00 1,805,580.39 3,459,438.99
其他说明
20、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 59,345,497.09 9,625,549.99 57,165,529.79 9,288,726.38
递延收益 3,125,872.33 468,880.85 296,072.33 44,410.85
预计负债 7,752,000.00 1,189,800.00 7,062,000.00 1,086,300.00
合计 70,223,369.42 11,284,230.84 64,523,602.12 10,419,437.23
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
其他权益工具投资公允价值变动 -1,004,399.00 -150,659.85 -1,004,399.00 -150,659.85
其他非流动金融资产公允价值变动 24,830,000.00 3,724,500.00 27,430,000.00 4,114,500.00
合计 23,825,601.00 3,573,840.15 26,425,601.00 3,963,840.15
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 11,284,230.84 10,419,437.23
递延所得税负债 3,573,840.15 3,963,840.15
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 1,030,991.40 912,230.34
可抵扣亏损 83,661,533.96 83,727,321.25
合计 84,692,525.36 84,639,551.59
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2022 年 20,470,423.33 20,470,423.33
47
2023 年 5,038,512.05 5,038,512.05
2024 年 36,373,597.38 36,373,597.38
2025 年 21,779,001.20 21,779,001.20
2026 年
合计 83,661,533.96 83,661,533.96 --
其他说明：
21、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
融资租赁保证金 34,550,000.00 34,550,000.00 34,550,000.00 34,550,000.00
预付长期资产采购款 12,716,814.86 12,716,814.86 8,452,486.70 8,452,486.70
预付土地出让金 654,111.00 654,111.00 654,111.00 654,111.00
合计 47,920,925.86 47,920,925.86 43,656,597.70 43,656,597.70
其他说明：
22、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 90,000,000.00 90,000,000.00
保证借款 426,690,150.00 395,634,860.00
商票贴现未到期 2,615,594.15
合计 516,690,150.00 488,250,454.15
短期借款分类的说明：
23、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 58,379,254.53 42,089,752.47
合计 58,379,254.53 42,089,752.47
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
24、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
采购原材料、辅料 275,915,296.03 404,438,332.22
工程款 17,824,062.65 17,584,528.92
采购设备 16,261,742.82 19,366,936.25
48
加工费 10,668,450.13 9,452,476.37
设计费 1,050,973.78 754,716.98
其他供应商往来 340,655.00 757,760.58
合计 322,061,180.41 452,354,751.32
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
无锡英特派金属制品有限公司 6,392,655.00 尚未到合同结算期
南通市钰鹏园林建设工程有限公司 1,000,000.00 尚未到合同结算期
苏州苏净环保工程有限公司 829,240.11 尚未到合同结算期
合计 8,221,895.11 --
其他说明：
25、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收销售货款
预收租金 57,142.84 228,571.42
合计 57,142.84 228,571.42
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
26、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 15,196,670.17 10,127,397.66
合计 15,196,670.17 10,127,397.66
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
27、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 14,731,261.14 108,652,793.03 111,158,173.94 12,225,880.23
49
二、离职后福利-设定提存计划 816,917.30 9,867,560.01 9,859,415.07 825,062.24
合计 15,548,178.44 118,520,353.04 121,017,589.01 13,050,942.47
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 14,462,544.98 95,060,510.63 97,247,858.42 12,275,197.19
2、职工福利费 2,550.00 3,196,283.67 3,198,833.67
3、社会保险费 488,498.20 4,470,672.65 4,639,487.53 319,683.32
其中：医疗保险费 447,093.40 3,912,670.98 4,111,462.06 248,302.32
工伤保险费 41,404.80 479,377.22 449,401.02 71,381.00
生育保险费 0.00 78,624.45 78,624.45
4、住房公积金 -375,411.50 4,022,444.22 4,016,033.00 -369,000.28
5、工会经费和职工教育经费 153,079.46 1,902,881.86 2,055,961.32 0.00
合计 14,731,261.14 108,652,793.03 111,158,173.94 12,225,880.23
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 792,220.10 9,468,355.61 9,461,346.65 799,229.06
2、失业保险费 24,697.20 399,204.40 398,068.42 25,833.18
合计 816,917.30 9,867,560.01 9,859,415.07 825,062.24
其他说明：
28、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,916,484.33 7,938,438.83
企业所得税 5,005,460.92 8,930,047.00
个人所得税 318,491.13 216,663.56
城市维护建设税 275,185.86 555,690.72
房产税 941,208.63 952,891.33
土地使用税 429,007.00 262,870.83
环境保护税 196,306.48 309,080.29
水资源税 110,742.00 8,214.51
印花税 34,731.00 85,840.10
教育费附加 225,077.75 396,921.94
合计 9,452,695.10 19,656,659.11
其他说明：
29、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
50
应付利息 707,532.39 848,580.29
其他应付款 61,218,974.62 51,881,688.20
合计 61,926,507.01 52,730,268.49
（1）应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 707,532.39 848,580.29
合计 707,532.39 848,580.29
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
货运费 27,423,627.86 27,092,695.81
应付费用及零星加工费 25,793,386.08 19,527,730.65
暂借款 5,836,256.67 2,828,703.23
土地款 1,969,840.00
押金及保证金 2,165,704.01 462,718.51
合计 61,218,974.62 51,881,688.20
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
明阳智慧能源股份有限公司 1,100,873.40 尚未支付的租房押金
合计 1,100,873.40 --
其他说明
30、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应付款 135,529,155.90 171,055,756.85
51
一年内到期的租赁负债 1,974,050.25 258,070.98
合计 137,503,206.15 171,313,827.83
其他说明：
31、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
商业承兑汇票背书未到期 3,415,656.40 16,664,912.72
待转销销项税额 1,087,451.12 538,597.44
合计 4,503,107.52 17,203,510.16
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
32、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 20,029,333.33 25,039,913.19
保证借款 85,136,000.00 85,148,041.67
合计 105,165,333.33 110,187,954.86
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
33、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁负债 1,619,263.49 574,858.35
合计 1,619,263.49 574,858.35
其他说明
34、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 41,120,058.12 85,568,754.78
合计 41,120,058.12 85,568,754.78
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
52
应付融资租赁款 41,120,058.12 85,568,754.78
其中：未实现融资费用 910,568.69 3,031,599.24
合计 41,120,058.12 85,568,754.78
其他说明：
35、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
产品质量保证 7,752,000.00 7,062,000.00 商品销售
合计 7,752,000.00 7,062,000.00 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
36、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 12,150,141.90 2,829,800.00 961,012.26 14,018,929.64 与资产相关、与收益相关
克什克腾旗担保费 3,891,509.44 3,891,509.44 项目贷款担保期限尚未结束
未实现售后租回损益 31,825,987.75 10,451,158.92 21,374,828.83 与资产相关
合计 47,867,639.09 2,829,800.00 11,412,171.18 39,285,267.91 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入营 本期冲减
本期新增补 本期计入其 其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 成本费用 期末余额
助金额 他收益金额 变动 与收益相关
额 金额
江苏省 2013 年省级企业创
3,459,000.00 345,899.98 3,113,100.02 与资产相关
新与成果转化专项资金
2013 年度技术改造、两化
融合科技进步和创名创牌 1,250,000.00 125,000.00 1,125,000.00 与资产相关
奖励资金
江苏省 2014 年产业转型省
3,030,000.00 303,000.00 2,727,000.00 与资产相关
级项目中央基建投资资金
重点研发计划课题经费 296,072.35 296,072.35
政府补助-砂轮网 1,299,300.00 1,299,300.00 与资产相关
政府补助-二元高硅氧 1,530,500.00 1,530,500.00 与资产相关
中央外经贸发展资金专项
749,150.15 74,914.98 674,235.17 与资产相关
资金
莘县 2014 年公租房建设项
3,365,919.40 112,197.30 3,253,722.10 与资产相关
目
14,018,929.6
合计 12,150,141.90 2,829,800.00 112,197.30 848,814.96
4
其他说明：
37、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
53
股份总数 332,467,470.00 132,986,988.00 132,986,988.00 465,454,458.00
其他说明：
38、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 367,433,088.16 132,986,988.00 234,446,100.16
其他资本公积 1,482,903.67 1,482,903.67
合计 368,915,991.83 132,986,988.00 235,929,003.83
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
39、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期计入 减：前期计入
项目 期初余额 本期所 减：所 税后归 税后归 期末余额
其他综合收 其他综合收
得税前 得税费 属于母 属于少
益当期转入 益当期转入
发生额 用 公司 数股东
损益 留存收益
一、不能重分类进损益的其他综
1,280,741.58 1,280,741.58
合收益
权益法下不能转损益的
142,042.00 142,042.00
其他综合收益
其他权益工具投资公允
1,138,699.58 1,138,699.58
价值变动
其他综合收益合计 1,280,741.58 1,280,741.58
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
40、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 47,634,017.49 47,634,017.49
合计 47,634,017.49 47,634,017.49
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
41、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 225,939,574.16 201,855,087.73
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 355,577.53
调整后期初未分配利润 226,295,151.69 201,855,087.73
加：本期归属于母公司所有者的净利润 25,818,429.20 34,514,669.12
减：提取法定盈余公积 5,443,170.64
应付普通股股利 3,657,142.17 4,987,012.05
期末未分配利润 248,456,438.72 225,939,574.16
调整期初未分配利润明细：
54
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 355,577.53 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
42、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 640,150,965.40 473,083,164.64 427,066,660.91 327,120,349.74
其他业务 28,052,681.05 19,670,157.45 54,937,506.98 25,609,422.11
合计 668,203,646.45 492,753,322.09 482,004,167.89 352,729,771.85
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 138,496,973.00 元，其中，110,432,273.00
元预计将于 2021 年度确认收入，28,064,700.00 元预计将于 2022 年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
营业收入明细：
项目 本期金额 上期金额
主营业务收入 640,150,965.40 427,066,660.91
其中：玻璃纤维及制品 473,564,078.01 339,364,357.21
玻璃钢制品 166,586,887.39 87,702,303.70
其他业务收入 28,052,681.05 54,937,506.98
43、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,559,973.25 1,603,820.40
教育费附加 1,228,729.62 1,145,443.15
房产税 2,064,992.81 2,066,676.49
土地使用税 1,136,584.86 994,901.36
车船使用税 4,356.08 5,150.00
印花税 254,151.35 140,874.00
环保税 393,910.06 392,208.65
55
水资源税 220,095.00 173,883.00
其他 16,131.30
合计 6,862,793.03 6,539,088.35
其他说明：
44、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 23,590,961.47 13,120,735.88
职工薪酬 10,449,693.24 10,104,628.32
包装费 2,576,233.15 2,118,662.58
差旅费 567,662.01 502,569.36
业务招待费 3,023,829.34 2,067,299.67
展会费 237,647.05 214,247.64
办公费 462,367.22 446,054.83
物料消耗 785,848.46 513,364.53
产品质量保证 690,000.00
其他 837,240.14 1,326,267.18
合计 43,221,482.08 30,413,829.99
其他说明：
45、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产折旧 9,024,536.21 8,477,844.70
职工薪酬 16,873,177.13 12,891,250.16
咨询费 1,611,603.09 2,169,188.87
无形资产摊销 1,564,196.16 1,564,196.16
业务招待费 831,899.83 680,848.74
聘请中介服务费 365,192.92 1,382,157.67
租赁费 3,524,346.90
办公费 752,442.71 1,190,486.65
差旅费 325,528.19 410,908.39
保险费 677,933.99 456,019.96
物料消耗 852,323.69 375,676.26
修理费 1,385,603.44 426,025.64
水电费 2,199,719.75 237,277.81
其他 2,683,734.67 2,811,389.00
合计 42,672,238.68 33,073,270.01
其他说明：
46、研发费用
单位：元
56
项目 本期发生额 上期发生额
直接投入费用 13,041,860.61 6,021,500.05
人员人工费用 9,341,976.45 7,329,480.73
折旧摊销费用 5,877,826.83 3,062,446.73
装备调试费用 1,184,197.82 586,724.32
其他相关费用 264,893.09 988,996.63
合计 29,710,754.80 17,989,148.46
其他说明：
47、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 21,305,877.18 23,192,977.23
减：利息收入 473,324.30 1,145,870.03
汇兑损益 1,344,649.42 -743,839.04
银行手续费 459,698.31 1,263,449.78
合计 22,636,900.61 22,566,717.94
其他说明：
48、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
江苏省 2013 年省级企业创新与成果转化专项资金 345,899.98 345,900.00
江苏省 2014 年产业转型省级项目中央基建投资资金 303,000.00 303,000.00
2013 年度技术改造、两化融合科技进步和创名创牌奖励资金 125,000.00 125,000.00
中央外经贸发展资金专项资金 74,914.98 74,914.98
合计 848,814.96 848,814.98
49、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 226,675.73 792,745.96
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 1,364,000.00 846,000.00
合计 1,590,675.73 1,638,745.96
其他说明：
50、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他非流动金融资产 -2,600,000.00 -710,600.00
合计 -2,600,000.00 -710,600.00
其他说明：
57
51、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -79,893.74 -232,877.83
应收账款坏账损失 29,152.39 -1,200,421.37
合计 -50,741.35 -1,433,299.20
其他说明：
52、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 -3,137,064.63 -5,268,622.51
十二、合同资产减值损失 -1,563,179.45
合计 -4,700,244.08 -5,268,622.51
其他说明：
53、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 136,240.96 -892,470.77
合计 136,240.96 -892,470.77
54、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 4,351,130.50 1,307,665.55 4,351,130.50
赔款收入 389,180.42 75,732.52 389,180.42
其他 80,095.09 303,320.16 80,095.09
保险赔款 1,031,070.44
合计 4,820,406.01 2,717,788.67 4,820,406.01
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是
发放主 发放 否影响 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 性质类型
体 原因 当年盈 贴 额 额 与收益相关
亏
因符合地方政府招商
2020 年四季度补贴稳 如皋财
补助 引资等地方性扶持政 否 否 5,349.00 324,568.00 与收益相关
岗补贴 政局
策而获得的补助
如皋市财政国库商务 因符合地方政府招商
如皋财
局补贴 2020 展会补 补助 引资等地方性扶持政 否 否 6,800.00 与收益相关
政局
贴 策而获得的补助
如皋市劳动就业管理 如皋财 因符合地方政府招商
补助 否 否 11,500.00 与收益相关
处以工代训第三批培 政局 引资等地方性扶持政
58
训补贴 策而获得的补助
因符合地方政府招商
2021 年第一季补贴稳 如皋财
补助 引资等地方性扶持政 否 否 5,284.20 与收益相关
岗补贴 政局
策而获得的补助
如皋市科学技术局 因符合地方政府招商
如皋财
2020 年度工业企业科 奖励 引资等地方性扶持政 否 否 245,000.00 与收益相关
政局
技创新奖励 策而获得的补助
人力资源和社会保障
因符合地方政府招商
局-2020 年新设国家 如皋财
补助 引资等地方性扶持政 否 否 250,000.00 与收益相关
级博士后科研工作站 政局
策而获得的补助
建站资助
因符合地方政府招商
人力资源和社会保障 如皋财
奖励 引资等地方性扶持政 否 否 7,000.00 与收益相关
局-2020 引才奖励 政局
策而获得的补助
因符合地方政府招商
如皋财
如皋市专利资助 补助 引资等地方性扶持政 否 否 22,400.00 与收益相关
政局
策而获得的补助
因符合地方政府招商
莘县 2014 年公租房 莘县财
奖励 引资等地方性扶持政 否 否 112,197.30 112,197.30 与收益相关
建设项目 政局
策而获得的补助
因符合地方政府招商
莘县劳动就业办公室 莘县财
补助 引资等地方性扶持政 否 否 40,500.00 与收益相关
新型学徒制补贴 政局
策而获得的补助
因符合地方政府招商
酒泉经济技术开发区 酒泉财
补助 引资等地方性扶持政 否 否 600,000.00 与收益相关
2020 年度租房补助 政局
策而获得的补助
酒泉经济技术开发区 因符合地方政府招商
酒泉财
营业收入同比增长奖 奖励 引资等地方性扶持政 否 否 610,500.00 与收益相关
政局
励 策而获得的补助
因符合地方政府招商
酒泉经济技术开发区 酒泉财
奖励 引资等地方性扶持政 否 否 4,900.00 与收益相关
个税奖励 政局
策而获得的补助
因符合地方政府招商
酒泉经济技术开发区 酒泉财
奖励 引资等地方性扶持政 否 否 6,000.00 与收益相关
高学历人员安家费 政局
策而获得的补助
因符合地方政府招商
酒泉经济技术开发区 酒泉财
奖励 引资等地方性扶持政 否 否 1,500,000.00 与收益相关
营业收入奖励 政局
策而获得的补助
因符合地方政府招商
酒泉经济技术开发区 酒泉财
补助 引资等地方性扶持政 否 否 733,200.00 与收益相关
运费补助 政局
策而获得的补助
因符合地方政府招商
酒泉经济技术开发区 酒泉财
奖励 引资等地方性扶持政 否 否 180,000.00 与收益相关
高质量发展奖励 政局
策而获得的补助
酒泉经济技术开发区 因符合地方政府招商
酒泉财
管理委员会党工委党 补助 引资等地方性扶持政 否 否 500.00 与收益相关
政局
建工作经费 策而获得的补助
肃州区工业和信息化
因符合地方政府招商
局机关 2021 年一季 酒泉财
奖励 引资等地方性扶持政 否 否 10,000.00 与收益相关
度促进企业高质量发 政局
策而获得的补助
展激励奖金
因符合地方政府招商
如皋财
工业企业稳定补贴 补助 引资等地方性扶持政 否 否 324,568.00 与收益相关
政局
策而获得的补助
2019 年经济工作先进 如皋财 奖励 因符合地方政府招商 否 否 54,800.00 与收益相关
59
奖励 政局 引资等地方性扶持政
策而获得的补助
因符合地方政府招商
2019 年度经济工作先 如皋财
奖励 引资等地方性扶持政 否 否 180,000.00 与收益相关
进奖励 政局
策而获得的补助
因符合地方政府招商
如皋财
工业企业稳定奖励 奖励 引资等地方性扶持政 否 否 47,824.45 与收益相关
政局
策而获得的补助
因符合地方政府招商
如皋财
2019 引才奖励 奖励 引资等地方性扶持政 否 否 8,000.00 与收益相关
政局
策而获得的补助
因符合地方政府招商
莘县财
专精特新奖励 奖励 引资等地方性扶持政 否 否 50,000.00 与收益相关
政局
策而获得的补助
因符合地方政府招商
莘县财
稳岗补贴 补助 引资等地方性扶持政 否 否 86,200.00 与收益相关
政局
策而获得的补助
因符合地方政府招商
莘县财
就业困难人员补贴 补助 引资等地方性扶持政 否 否 119,507.80 与收益相关
政局
策而获得的补助
合计 4,351,130.50 1,307,665.55
其他说明：
55、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 222,000.00 100,000.00
非流动资产处置损失 19,366.46 530,081.85
其他 362,186.70 103,414.83
合计 603,553.16 733,496.68
其他说明：
56、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 5,226,374.33 5,872,511.96
递延所得税费用 -1,257,049.30 -496,466.52
合计 3,969,325.03 5,376,045.44
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 29,787,754.23
按法定/适用税率计算的所得税费用 4,382,106.15
60
非应税收入的影响 151,398.64
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 993,467.98
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 -1,257,049.30
研发费加计扣除影响 -300,598.44
所得税费用 3,969,325.03
其他说明
57、其他综合收益
详见附注。
58、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 25,852,779.04
政府补助 5,461,371.49 708,042.86
利息收入 473,324.30 153,855.01
其他 9,512,511.12 9,194,285.61
合计 15,447,206.91 35,908,962.52
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 21,585,608.39 17,842,036.07
管理费用 10,113,532.04 9,361,937.87
其他 14,769,038.33 13,812,273.45
合计 46,468,178.76 41,016,247.39
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
保证金 27,004,618.04 21,494,593.66
合计 27,004,618.04 21,494,593.66
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁款 87,008,749.13 88,579,382.43
保证金 58,379,254.53 28,565,548.40
61
合计 145,388,003.66 117,144,930.83
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
59、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 25,818,429.20 9,483,156.30
加：资产减值准备 3,210,339.40 6,701,921.71
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 70,492,272.13 77,305,240.63
使用权资产折旧 2,052,568.54
无形资产摊销 1,564,196.16 1,617,522.84
长期待摊费用摊销 1,805,580.39 1,918,133.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -136,240.96 892,470.77
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 19,366.46 381,924.03
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 2,600,000.00 710,600.00
财务费用（收益以“－”号填列） 22,650,587.86 22,051,367.42
投资损失（收益以“－”号填列） -1,590,675.73 -1,638,745.96
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -864,793.61 -389,876.52
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -390,000.00 -106,590.00
存货的减少（增加以“－”号填列） -33,029,949.12 -102,523,103.09
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 59,398,438.41 -99,556,004.95
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -109,818,974.88 213,079,305.27
其他
经营活动产生的现金流量净额 43,781,144.25 129,927,322.22
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 111,242,792.48 108,728,574.09
减：现金的期初余额 209,449,180.69 107,279,625.90
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -98,206,388.21 1,448,948.19
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 111,242,792.48 209,449,180.69
其中：库存现金 52,377.70 119,381.92
可随时用于支付的银行存款 111,190,414.78 209,329,798.77
62
三、期末现金及现金等价物余额 111,242,792.48 209,449,180.69
其他说明：
60、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
61、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 42,517,367.03 保证金
固定资产 460,475,156.04 抵押
无形资产 26,361,038.55 抵押
投资性房地产 57,849.90 抵押
合计 529,411,411.52 --
其他说明：
62、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 7,140,452.73 6.4601 46,128,038.68
欧元 654,040.43 7.6862 5,027,085.55
港币 10,112.33 0.83208 8,414.27
应收账款 -- --
其中：美元 6,856,878.23 6.4601 44,296,119.05
欧元 799,802.90 7.6862 6,147,445.05
港币
澳元 17,595.49 4.8528 85,387.39
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
短期借款
其中：美元 1,500,000.00 6.4601 9,690,150.00
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
本公司子公司九鼎新材（香港）有限公司主要经营地位于中国香港，根据公司主要业务贸易结算方式，以人民币作为记账本
位币。
63
63、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
江苏省 2013 年省级企业创新与成果转化专项资金 4,150,800.00 递延收益 345,899.98
江苏省 2014 年产业转型省级项目中央基建投资资金 3,636,000.00 递延收益 303,000.00
2013 年度技术改造、两化融合科技进步和创名创牌奖励资金 1,500,000.00 递延收益 125,000.00
中央外经贸发展资金专项资金 898,980.11 递延收益 74,914.98
政府补助-砂轮网 1,299,300.00 递延收益
政府补助-二元高硅氧 1,530,500.00 递延收益
2020 年四季度补贴稳岗补贴 5,349.00 营业外收入 5,349.00
如皋市财政国库商务局补贴 2020 展会补贴 6,800.00 营业外收入 6,800.00
如皋市劳动就业管理处以工代训第三批培训补贴 11,500.00 营业外收入 11,500.00
2021 年第一季补贴稳岗补贴 5,284.20 营业外收入 5,284.20
如皋市科学技术局 2020 年度工业企业科技创新奖励 245,000.00 营业外收入 245,000.00
人力资源和社会保障局-2020 年新设国家级博士后科研工作站建
250,000.00 营业外收入 250,000.00
站资助
人力资源和社会保障局-2020 引才奖励 7,000.00 营业外收入 7,000.00
如皋市专利资助 22,400.00 营业外收入 22,400.00
莘县 2014 年公租房建设项目 112,197.30 营业外收入 112,197.30
莘县劳动就业办公室新型学徒制补贴 40,500.00 营业外收入 40,500.00
酒泉经济技术开发区 2020 年度租房补助 600,000.00 营业外收入 600,000.00
酒泉经济技术开发区营业收入同比增长奖励 610,500.00 营业外收入 610,500.00
酒泉经济技术开发区个税奖励 4,900.00 营业外收入 4,900.00
酒泉经济技术开发区高学历人员安家费 6,000.00 营业外收入 6,000.00
酒泉经济技术开发区营业收入奖励 1,500,000.00 营业外收入 1,500,000.00
酒泉经济技术开发区运费补助 733,200.00 营业外收入 733,200.00
酒泉经济技术开发区高质量发展奖励 180,000.00 营业外收入 180,000.00
酒泉经济技术开发区管理委员会党工委党建工作经费 500.00 营业外收入 500.00
肃州区工业和信息化局机关 2021 年一季度促进企业高质量发展
10,000.00 营业外收入 10,000.00
激励奖金
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
64、其他
七、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2021年1月21日，江苏九鼎新材料股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会第九次临时会议审议通过了《关于在江苏
省如东县投资设立全资子公司及建设风机叶片生产项目的议案》，决定在江苏省如东县投资设立全资子公司江苏九鼎风电复
64
合材料有限公司，建设年产500套风电叶片和200套风电机舱罩生产项目。
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
甘肃九鼎风电复合材料有限公司 甘肃酒泉 甘肃酒泉 制造销售 100.00% 设立
山东九鼎新材料有限公司 山东莘县 山东莘县 制造销售 100.00% 设立
九鼎新材（香港）有限公司 香港湾仔 香港湾仔 销售 100.00% 设立
江苏世纪威能风电设备有限公司 江苏如皋 江苏如皋 制造销售 70.00% 设立（注 1）
江苏神州九鼎高铁车辆设备有限公司 江苏宝应 江苏宝应 制造销售 51.00% 设立（注 2）
江苏铂睿保温材料有限公司 江苏如皋 江苏如皋 制造销售 51.00% 设立（注 2）
江苏九鼎风电复合材料有限公司 江苏如东 江苏如东 制造销售 100.00% 设立（注 3）
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
注1：截止报告日，公司实际未出资，也未开展经营活动。
注2：截止报告日，少数股东实际未出资。
注3：2021年1月21日，江苏九鼎新材料股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会第九次临时会议审议通过了《关于在
江苏省如东县投资设立全资子公司及建设风机叶片生产项目的议案》，决定在江苏省如东县投资设立全资子公司江苏九鼎风
电复合材料有限公司，建设年产500套风电叶片和200套风电机舱罩生产项目。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少 本期向少数股东 期末少数股东
子公司名称 少数股东持股比例
数股东的损益 宣告分派的股利 权益余额
江苏神州九鼎高铁车辆设备有限公司 49.00%
江苏铂睿保温材料有限公司 49.00%
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公司
名称 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
江苏神
州九鼎
6,272,38 5,062,85 11,335,2 1,391,33 1,391,33 5,866,11 4,885,52 10,751,6 595,721. 595,721.
高铁车 9.28 8.85 48.13 3.30 3.30 8.99 5.72 44.71 03 03
辆设备
有限公
65
司
江苏铂
睿保温 1,324,94 1,141,10 2,466,04 1,017,24 440,440. 1,457,68 1,412,07 791,569. 2,203,63 1,034,84 1,034,84
材料有 0.30 7.15 7.45 1.25 46 1.71 0.57 20 9.77 8.64 8.64
限公司
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 金流量 额 金流量
江苏神州九鼎
高铁车辆设备 -212,008.85 1,063,625.37 -149,777.22 -149,777.22 601,222.61
有限公司
江苏铂睿保温
281,362.00 -222,802.98 -83,486.43 828,636.48 -245,246.85 -245,246.85 -592,234.77
材料有限公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
直接 间接 计处理方法
如皋市汇金农村小额贷款 如皋市如城街道办事处仙
江苏省如皋市 金融业 29.00% 权益法
有限公司 鹤居委会中山东路 251 号
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 133,259,393.55 147,854,046.41
非流动资产 -2,095,367.50 2,886,032.50
资产合计 131,164,026.05 150,740,078.91
流动负债 11,143,514.01 23,361,962.06
非流动负债 23,361,962.06
负债合计 11,143,514.01 127,378,116.85
归属于母公司股东权益 34,805,948.49 36,939,653.89
按持股比例计算的净资产份额 34,805,948.49 36,939,653.89
营业收入 7,421,866.25 7,695,522.29
净利润 1,642,395.19 1,765,194.60
综合收益总额 1,642,395.19 1,765,194.60
66
其他说明
（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
投资账面价值合计 19,296,344.29 19,545,963.17
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -307,007.98 -248,730.35
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--综合收益总额 -307,007.98 -248,730.35
其他说明
3、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
1、未纳入合并财务报表范围的结构化主体基础信息
2016年3月，本公司第八届董事会第九次临时会议审议通过《关于公司与北京添衡投资有限公司共同合作投资的议案》，同
意本公司与北京添衡投资有限公司（以下简称添衡投资）合伙出资成立北京添睿九鼎创新科技中心（有限合伙）（以下简称
添睿九鼎），其中添衡投资作为普通合伙人出资50万元，本公司作为有限合伙人认缴出资2,550万元。截至2021年6月30日，
添睿九鼎资产总额2500.49万元，2021年1-6月实现净利润-0.03万元。
2、与权益相关资产负债的账面价值和最大损失敞口
期末余额 年初余额
项目
账面价值 最大损失敞口 账面价值 最大损失敞口
其他权益工具：
添睿九鼎 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00
九、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。
上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本
公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风
险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策
及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务
部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果
上报本公司的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定
地区或特定交易对手的风险。
(一)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在
签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可
获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在
监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在
额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
(二)流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥
有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价
证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
项目 期末余额
1年以内 1年以上 合计
67
短期借款 516,690,150.00 516,690,150.00
应付票据 58,379,254.53 58,379,254.53
应付账款 286,256,020.56 35,805,159.85 322,061,180.41
应付利息 707,532.39 707,532.39
其他应付款 52,222,469.55 8,996,505.07 61,218,974.62
长期应付款 135,529,155.90 41,120,058.12 176,649,214.02
长期借款 105,165,333.33 105,165,333.33
合计 1,049,784,582.93 191,087,056.37 1,240,871,639.30
项目 上年年末余额
1年以内 1年以上 合计
短期借款 488,250,454.15 488,250,454.15
应付票据 42,089,752.47 42,089,752.47
应付账款 435,995,223.63 16,359,527.69 452,354,751.32
应付利息 848,580.29 848,580.29
其他应付款 38,477,834.53 13,403,853.67 51,881,688.20
长期应付款 171,055,756.85 85,568,754.78 256,624,511.63
长期借款 110,187,954.86 110,187,954.86
合计 1,176,717,601.92 225,520,091.00 1,402,237,692.92
(三)市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险
和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定
固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本公司会采用利率
互换工具来对冲利率风险。
于2021年6月30日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，则本公司的净利
润将减少或增加4,002,393.74元（2020年12月31日：4,275,314.60元）。管理层认为100个基点合理反映了下一年度利率可能发
生变动的合理范围。
2、汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约
或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列
示如下：
项目 期末余额 上年年末余额
美元 其他外币 合计 美元 其他外币 合计
货币资金 46,128,038.68 5,035,499.82 51,163,538.50 49,635,077.62 1,499,298.69 51,134,376.31
应收账款 44,296,119.05 6,232,832.44 50,528,951.49 41,927,108.85 2,056,741.15 43,983,850.00
短期借款 9,690,150.00 9,690,150.00 9,134,860.00 9,134,860.00
合同负债 5,303,527.87 882,235.60 6,185,763.47
应付账款 4,408,903.51 4,408,903.51
合计 100,114,307.73 11,268,332.26 111,382,639.99 110,409,477.85 4,438,275.44 114,847,753.29
于2021年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值1%，则公司将增加或减少净利润
920,023.40元（2020年12月31日：727,148.95元）。管理层认为1%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范
围。
3、其他价格风险
本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。其中：本公司持有上市公司（新三板）
的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。
本公司持有的上市公司权益投资列示如下：
项目 期末余额 上年年末余额
其他非流动金融资产 43,550,000.00 46,150,000.00
合计 43,550,000.00 46,150,000.00
该类投资公司采用可比公司价值乘数法进行估值，于2021年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果可比公司的
预期价格上涨或下跌10%，则本公司将增加或减少净利润4,290,000.00元，（2021年年初：净利润3,922,750.00元）。
68
十、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允价
合计
价值计量 价值计量 值计量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（三）其他权益工具投资 40,160,815.13 40,160,815.13
◆应收款项融资 49,268,671.98 49,268,671.98
◆其他非流动金融资产 43,550,000.00 43,550,000.00
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 43,550,000.00 43,550,000.00
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 43,550,000.00 43,550,000.00
（3）衍生金融资产
（4）其他
持续以公允价值计量的资产总额 132,979,487.11 132,979,487.11
二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --
2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
1、公司持有的第三层次公允价值计量的应收款项融资系应收票据，其公允价值基于现金流量折现确定。
2、公司持有的第三层次公允价值计量的其他权益工具及其他非流动金融资产系本公司持有的基金合伙企业及非上市公司和
非上市公众公司（新三板公司）的股权投资，本公司部分参考会计师出具的合伙企业审计报告核算公允价，部分采用资产基
础法估值技术确定其公允价值；对交易极度不活跃的非上市公众公司（新三板公司）投资，采用可比公司价值乘数法估计公
允价值，采用的假设并非由可观察的利率等支持。公司需要就流动性等折扣作出估计。公司相信以估值技术估计的公允价值
及其变动，是合理的，并且是资产负债表日最合适的价值。
3、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收账款、应收票据、其他应收款、应付账款、其他应付款、长期
应付款等。
本公司认为，财务报表中不以公允价值计量的金融资产和金融负债，其账面价值接近这些资产和负债的公允价值。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
业的持股比例 的表决权比例
投资兴办实业（具体项目另行申报）；金
深圳市福田区香蜜湖 属新材料、非金属新材料的技术开发、销
深圳翼威新
街道东海社区红荔西 售；线材、电源线、光纤（含单模光纤）、120000 万
材料有限公 19.55% 19.55%
路 8133 号农科商务 光缆、电脑周边设备、家用小电器、铜线、人民币
司
办公楼 1208 铜杆销售；货物或技术的进出口业务（国
家禁止或限制进出口的货物、技术除外）
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是王文银。
其他说明：
2019年8月4日，顾清波先生与深圳正威（集团）有限公司、王文银先生签署了《股份转让框架协议》及《股份转让框架协议
69
之补充协议》。《股份转让框架协议》约定：顾清波先生将其持有的公司65,000,000股（占公司股份总数的19.55%）A股股
份转让给正威集团或其指定的第三方。2019年10月30日顾清波先生与正威集团、王文银先生于重新签订了《股份转让框架协
议之补充协议》，将实际股权受让方变更为深圳翼威新材料有限公司。2019年12月10日，本次股份转让的65,000,000股股份
全部完成过户登记。本次转让后，深圳翼威新材料有限公司持股19.55%，西安正威新材料有限公司持股10.23%，江苏九鼎
集团有限公司持股10.75%，顾清波先生持股8.29%，公司控股股东变更为深圳翼威新材料有限公司，实际控制人由顾清波先
生变更为王文银先生。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
如皋市汇金农村小额贷款有限公司 联营企业
甘肃金川九鼎复合材料有限公司 联营企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
江苏九鼎集团有限公司 5%以上股东
南通九鼎针织服装有限公司 5%以上股东控制
甘肃金川九鼎复合材料有限公司 公司参股公司，公司高管担任董事
江苏鼎宇建设工程有限公司 5%以上股东控制
江苏九鼎生物科技有限公司 5%以上股东控制
江苏九鼎天地风能有限公司 5%以上股东控制
上海科谨智能技术有限公司 5%以上股东控制
华夏之星融资租赁有限公司 5%以上股东控制
吐鲁番市荣风风力发电有限责任公司 5%以上股东控制
聊城诚鼎天然气有限公司 控股子公司的参股企业
顾柔坚 公司高管
胡林 公司高管
范向阳 公司高管
刘亚芹 5%以上股东直系亲属
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
江苏鼎宇建设工程有限公司 建筑施工 1,743,119.27 25,000,000.00 否 5,514,000.00
南通九鼎针织服装有限公司 服装 5,113.41 100,000.00 否 21,133.00
上海科谨智能技术有限公司 设备 1,496,500.00
70
甘肃金川九鼎复合材料有限公司 采购材料 135,949.30 7,200,000.00 否
聊城诚鼎天然气有限公司 采购天然气 18,197,024.75 否 17,019,598.70
江苏九鼎天地风能有限公司 采购商品 37,831.85 3,700,000.00 否
吐鲁番市荣风风力发电有限责任公司 采购商品
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
甘肃金川九鼎复合材料有限公司 销售商品 450,956.19 179,034.28
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
华夏之星融资租赁有限公司 固定资产 304,913.49 348,516.30
江苏九鼎天地风能有限公司 土地、房屋 350,400.00
江苏九鼎集团有限公司 土地、房屋 117,142.85
关联租赁情况说明
（3）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
华夏之星融资租赁有限公司 27,601,000.00 2017 年 11 月 29 日 2022 年 11 月 29 日 否
江苏九鼎集团有限公司 27,000,000.00 2020 年 07 月 24 日 2021 年 07 月 23 日 否
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
江苏九鼎集团有限公司 140 万美元 2020 年 05 月 29 日 2021 年 05 月 24 日 是
顾清波、刘亚芹，江苏九鼎集团有限公司 14,000,000.00 2020 年 06 月 11 日 2021 年 06 月 08 日 是
顾清波、刘亚芹，江苏九鼎集团有限公司 10,000,000.00 2020 年 09 月 03 日 2021 年 02 月 26 日 是
顾清波、刘亚芹，江苏九鼎集团有限公司 14,000,000.00 2020 年 11 月 24 日 2021 年 05 月 20 日 是
江苏九鼎集团有限公司 3,700,000.00 2021 年 01 月 05 日 2021 年 12 月 30 日 否
顾清波、刘亚芹 6,300,000.00 2021 年 01 月 05 日 2021 年 12 月 30 日 否
顾清波、刘亚芹，江苏九鼎集团有限公司 24,000,000.00 2021 年 05 月 17 日 2021 年 11 月 10 日 否
顾清波、刘亚芹，江苏九鼎集团有限公司 24,000,000.00 2021 年 06 月 01 日 2022 年 05 月 30 日 否
江苏九鼎集团有限公司、顾清波 30,000,000.00 2020 年 05 月 22 日 2021 年 05 月 20 日 是
江苏九鼎集团有限公司、顾清波 30,000,000.00 2021 年 04 月 26 日 2021 年 11 月 19 日 否
江苏九鼎集团有限公司、顾清波 45,000,000.00 2020 年 11 月 13 日 2021 年 05 月 12 日 是
江苏九鼎集团有限公司、顾清波 45,000,001.00 2021 年 05 月 10 日 2022 年 05 月 09 日 否
江苏九鼎集团有限公司、顾清波、刘亚芹、顾柔坚、 50,000,000.00 2020 年 09 月 21 日 2021 年 09 月 21 日 否
71
华晋燕
江苏九鼎集团有限公司、顾清波 30,000,000.00 2020 年 07 月 07 日 2021 年 03 月 06 日 是
江苏九鼎集团有限公司、顾清波 20,000,000.00 2020 年 07 月 03 日 2021 年 03 月 03 日 是
江苏九鼎集团有限公司、顾清波 30,000,000.00 2020 年 07 月 31 日 2021 年 01 月 31 日 是
江苏九鼎集团有限公司、顾清波 30,000,000.00 2021 年 10 月 21 日 2021 年 09 月 21 日 否
江苏九鼎集团有限公司、顾清波 20,000,000.00 2021 年 01 月 26 日 2021 年 11 月 21 日 否
江苏九鼎集团有限公司、顾清波 30,000,000.00 2021 年 02 月 01 日 2021 年 10 月 21 日 否
江苏九鼎集团有限公司 14,000,000.00 2020 年 11 月 30 日 2021 年 10 月 13 日 否
江苏九鼎集团有限公司、顾清波、刘亚芹 20,000,000.00 2017 年 05 月 08 日 2022 年 04 月 08 日 否
江苏九鼎集团有限公司 15,000,000.00 2020 年 08 月 11 日 2023 年 08 月 09 日 否
江苏九鼎集团有限公司 70,000,000.00 2020 年 09 月 02 日 2023 年 08 月 09 日 否
江苏九鼎集团有限公司、顾清波 49,500,000.00 2020 年 02 月 19 日 2021 年 02 月 16 日 是
江苏九鼎集团有限公司、顾清波 40,000,000.00 2021 年 03 月 09 日 2021 年 09 月 08 日 否
江苏九鼎集团有限公司、顾清波 20,000,000.00 2020 年 03 月 25 日 2021 年 03 月 23 日 是
江苏九鼎集团有限公司、顾清波 10,000,000.00 2020 年 04 月 28 日 2021 年 04 月 01 日 是
江苏九鼎集团有限公司、顾清波 20,000,000.00 2021 年 03 月 15 日 2022 年 03 月 14 日 否
江苏九鼎集团有限公司、顾清波 20,000,000.00 2021 年 05 月 19 日 2022 年 05 月 18 日 否
江苏九鼎集团有限公司、顾清波 50,000,000.00 2020 年 09 月 01 日 2021 年 06 月 30 日 是
江苏九鼎集团有限公司、顾清波 30,000,000.00 2021 年 02 月 01 日 2021 年 10 月 31 日 否
江苏九鼎集团有限公司、顾清波 150 万美元 2021 年 03 月 31 日 2022 年 03 月 31 日 否
江苏九鼎集团有限公司、顾清波 10,000,000.00 2021 年 04 月 03 日 2022 年 04 月 05 日 否
江苏九鼎集团有限公司、顾清波 20,000,000.00 2021 年 03 月 03 日 2022 年 03 月 02 日 否
江苏九鼎集团有限公司、顾清波、如皋市汇金农村小
额贷款有限公司、山东九鼎新材料有限公司、甘肃九 21,845,400.00 2018 年 11 月 16 日 2021 年 11 月 15 日 否
鼎风电复合材料有限公司
江苏九鼎集团有限公司、顾清波 11,279,486.00 2017 年 01 月 28 日 2021 年 10 月 28 日 否
顾清波 9,102,825.00 2018 年 09 月 18 日 2021 年 09 月 18 日 否
江苏九鼎集团有限公司、顾清波 37,044,231.09 2019 年 03 月 05 日 2022 年 04 月 15 日 否
江苏九鼎集团有限公司、顾清波 27,546,848.20 2020 年 10 月 23 日 2023 年 11 月 20 日 否
江苏九鼎集团有限公司、顾清波、刘亚芹 72,061,139.88 2020 年 10 月 30 日 2022 年 10 月 30 日 否
关联担保情况说明
（4）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 2,436,500.06 2,713,000.06
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 甘肃金川九鼎复合材料有限公司 384,868.50 3,848.69
72
预付账款 聊城诚鼎天然气有限公司 8,253,926.95 6,845,387.74
江苏九鼎天地风能有限公司 15,650.00 782.50 58,400.00 584.00
其他应收款 顾柔坚 19,126.71 191.27
范向阳 220,000.00 2,200.00
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
江苏鼎宇建设工程有限公司 192,021.06 1,792,021.06
甘肃金川九鼎复合材料有限公司 7,000,475.02 8,179,858.38
江苏九鼎天地风能有限公司 1,550,000.00 10,250,000.00
南通九鼎针织服装有限公司 700.00 35,526.19
其他应付款
顾柔坚 37,246.48
江苏九鼎生物科技有限公司 54,600.00 54,600.00
范向阳 45,000.00
刘亚芹 0.55
合同负债
如皋市鼎诚经贸有限公司 37,285.21 37,285.21
江苏九鼎生物科技有限公司 1,120.00 1,120.00
长期应付款
华夏之星融资租赁有限公司 8,970,661.01 8,973,572.52
其中：一年内到期的非流动负债 华夏之星融资租赁有限公司 8,795,000.00 8,795,000.00
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）抵押及质押情况
承诺事项 抵押/质押单位 抵押/质押资产 权证号 到期日 资产账面价值
抵押 中国工商银行股份有限公司如皋支行 固定资产 皋房权证字第00055798号 2021年12月31日 2,049,064.80
抵押 南京银行南通开发区支行 固定资产 皋房权证字第00060786号 2023年12月1日 4,494,253.06
抵押 南京银行南通开发区支行 固定资产 皋房权证字第00060785号 2023年12月1日 660,905.61
抵押 民生银行如皋支行 固定资产 苏（2017）如皋市不动产权第0006752号 2022年4月8日 7,716,113.07
抵押 民生金融租赁股份有限公司 固定资产 苏（2017）如皋市不动产权第0025127号 2022年4月15日 19,208,027.40
抵押 民生银行如皋支行 固定资产 铂金 2022年4月8日 22,645,720.00
抵押 工行如皋支行 无形资产 皋国用（2013）第821000745号 2021年12月31日 408,375.69
抵押 南京银行南通开发区支行 无形资产 皋国用（2010）第82100200号 2023年12月1日 1,179,291.36
抵押 南京银行南通开发区支行 无形资产 皋国用（2009）第445号、皋国用（2009）第446号 2023年12月1日 7,618,571.71
抵押 民生银行如皋支行 无形资产 苏（2019）如皋市不动产权第0003910号 2022年4月8日 910,214.48
抵押 民生银行如皋支行 无形资产 苏（2017）如皋市不动产权第0006752号 2022年4月8日 6,668,099.79
抵押 民生金融租赁股份有限公司 无形资产 苏（2017）如皋市不动产权第0025127号 2022年4月15日 1,604,734.24
抵押 工行如皋支行 无形资产 苏（2019）如皋市不动产权第0003917号 2021年12月31日 4,189,927.58
抵押 上海国金租赁有限公司（四期） 投资性房地产 甘2017肃州区不动产权第0007207号 2021年11月2日 57,849.90
抵押 上海国金租赁有限公司（四期） 固定资产 甘2017肃州区不动产权第0007207号 2021年11月2日 19,036,708.52
抵押 上海国金租赁有限公司（四期） 无形资产 甘2017肃州区不动产权第0007207号 2021年11月2日 3,781,823.70
质押 如皋工行（美元） 货币资金 无固定期限 300,355.89
质押 浙商银行南通分行 货币资金 无固定期限 87,677.78
质押 浙商银行南通分行 货币资金 无固定期限 2.13
73
质押 南京银行南通开发区支行 货币资金 无固定期限 76.70
售后回租 海通恒信国际租赁有限公司 固定资产 2021年10月28日 41,063,002.63
售后回租 浙江香溢租赁有限责任公司 固定资产 2021年11月23日 6,597,657.69
售后回租 华夏之星融资租赁有限公司（二期） 固定资产 2021年9月18日 1,320,870.94
售后回租 上海国金租赁有限公司（四期） 固定资产 2021年11月15日 127,650,066.23
售后回租 民生金融资租赁股份有限公司 固定资产 2022年4月14日 5,056,922.95
售后回租 民生金融资租赁股份有限公司 固定资产 2022年4月14日 47,210,364.71
售后回租 民生金融资租赁股份有限公司 固定资产 2022年4月14日 420,257.78
售后回租 民生金融资租赁股份有限公司 固定资产 2022年4月14日 36,737,931.13
售后回租 民生金融资租赁股份有限公司 固定资产 2022年4月14日 89,472.53
售后回租 民生金融资租赁股份有限公司 固定资产 2022年4月14日 9,474,903.65
售后回租 民生金融资租赁股份有限公司 固定资产 2022年4月14日 131,072.40
售后回租 浙江香溢租赁有限责任公司（二期） 固定资产 2023年10月20日 26,367,064.72
售后回租 浙江香溢租赁有限责任公司（二期） 固定资产 2023年10月20日 1,117.48
售后回租 浙江香溢租赁有限责任公司（二期） 固定资产 2023年10月20日 5,174.45
售后回租 浙江浙银金融租赁股份有限公司 固定资产 2022年10月30日 69,264,003.69
售后回租 浙江浙银金融租赁股份有限公司 固定资产 2022年10月30日 32,213.05
售后回租 浙江浙银金融租赁股份有限公司 固定资产 2022年10月30日 13,242,267.55
质押 浙商银行 货币资金 2021年7月6日 800,000.00
质押 工行 货币资金 2021年8月9日 7,000,000.00
质押 工行 货币资金 2021年9月30日 3,000,000.00
质押 浙商银行 货币资金 2021年10月13日 3,387,773.13
质押 浙商银行 货币资金 2021年10月16日 3,970,341.49
质押 浙商银行 货币资金 2021年10月21日 674,563.94
质押 浙商银行 货币资金 2021年10月31日 11,431,575.97
质押 浙商银行 货币资金 2021年11月18日 500,000.00
质押 浙商银行 货币资金 2021年12月11日 1,365,000.00
质押 南洋商业银行苏州分行 货币资金 2021年12月22日 3,200,000.00
质押 南洋商业银行苏州分行 货币资金 2021年12月30日 6,800,000.00
（2）融资租赁情况
融资租入固定资产情况
资产类别 期末余额 期初余额
原值 累计折旧 账面价值 原值 累计折旧 账面价值
上海国金租赁有限公 铂铑合金漏 120,000,000.00 -7,650,066.23 127,650,066.23 120,000,000.00 -6,169,408.25 126,169,408.25
司(四期) 板
海通恒信国际租赁有 机器设备 141,064,188.45 100,001,185.82 41,063,002.63 141,064,188.45 91,955,870.72 49,108,317.73
限公司
浙江香溢租赁有限责 机器设备 46,567,997.61 39,970,339.92 6,597,657.69 46,602,980.36 36,455,736.16 10,147,244.20
任公司
浙江香溢租赁有限责 机器设备 31,270,126.41 4,903,061.69 26,367,064.72 31,270,126.41 1,253,884.25 30,016,242.16
任公司（二期）
电子设备 1,213.97 96.49 1,117.48 1,213.97 25.21 1,188.76
运输设备 5,621.17 446.72 5,174.45 5,621.17 116.75 5,504.42
华夏之星融资租赁有 机械设备 8,795,000.00 7,474,129.06 1,320,870.94 8,795,000.00 6,115,196.50 2,679,803.50
限公司
民生金融租赁股份有 房屋及建筑 5,051,799.50 -5,123.45 5,056,922.95 5,051,799.50 -9,706.43 5,061,505.93
限公司 物
铂铑合金漏 43,278,234.05 -3,932,130.66 47,210,364.71 43,278,234.05 -3,058,323.84 46,336,557.89
板
电子设备 772,796.96 352,539.18 420,257.78 772,796.96 265,721.28 507,075.68
机械设备 42,499,996.18 5,762,065.05 36,737,931.13 42,160,556.84 2,939,782.63 39,220,774.21
其他设备 157,793.50 68,320.97 89,472.53 157,793.50 52,400.45 105,393.05
窑体 10,463,844.44 988,940.79 9,474,903.65 10,463,844.44 -900,992.57 11,364,837.01
运输设备 199,739.00 68,666.60 131,072.40 199,739.00 48,263.46 151,475.54
浙江浙银金融租赁股 铂铑合金漏 72,840,564.95 3,576,561.26 69,264,003.69 72,840,564.95 915,538.04 71,925,026.91
份有限公司 板
电子设备 39,808.09 7,595.04 32,213.05 39,808.09 1,912.96 37,895.13
机械设备 16,461,441.08 3,219,173.53 13,242,267.55 16,461,441.08 805,627.12 15,655,813.96
合计 539,470,165.36 154,805,801.78 384,664,363.58 539,165,708.77 130,671,644.44 408,494,064.33
1）上海国金租赁有限公司融资租赁合同
2018年10月，本公司与国金租赁签订了编号为GJZL(18)06HZ009的融资租赁合同。根据合同约定，本公司作为承租方，融资
租入国金租赁所有的73台铂铑合金漏板及附属设备，租赁期限为3年，租金总额为130,711,197.99元，租金按季期末收取。
2）海通恒信国际租赁有限公司融资回租合同
2016年12月，本公司与海通恒信国际租赁有限公司（以下简称海通恒信）签订了编号为L16A2483的融资回租合同。根据合
74
同约定，本公司以租回为目的，向海通恒信转让年产2万吨中碱玻璃纤维池窑拉丝设备生产线1条，海通恒信受让后将其租回
给本公司使用。租赁标的转让价格为110,600,000.00元，租赁期限为58月，租金总额为125,964,100.00元。第1期租金在实际起
租日起算满1个月之次日支付，其他各期租金每3个月支付一次。
3）浙江香溢租赁有限责任公司融资租赁业务
i、本公司于2017年1月召开第八届董事会第十九次临时会议，审议通过《关于公司与浙江香溢租赁有限责任公司开展融资租
赁业务的议案》，并于2017年1月与浙江香溢租赁有限责任公司（以下简称香溢租赁）签订了编号为XYZL-201611024的融资
租赁合同。根据合同约定，香溢租赁同意支付价款受让本公司自有的设备作为租赁物出租给本公司使用，租赁期限共60月，
租金总额56,946,750.00元，第1期租金日为起租后第1个月对应日，以后各期租金日均为间隔3个月对应日。
ii、本公司于2020年10月与香溢租赁签订了编号为XYZL-202009001-01的融资租赁合同。本公司同意以融资为目的，以售后
回租为形式，按照合同规定的条件将拥有所有权的生产设备一批转让给香溢租赁所有并在香溢租赁处租回使用，租赁期限共
36个月，合同总计33,056,217.87元，租金按季度为一期，每期末进行结算。
4）华夏之星融资租赁有限公司融资租赁业务
2018年9月与华夏之星融资租赁有限公司（以下简称“华夏之星”）签订了编号为HXSFLC201809-02-L的融资租赁合同。本公
司同意以融资为目的，以售后回租为形式，按照合同规定的条件将拥有所有权的生产设备一批转让给华夏之星所有并在华夏
之星处租回使用，租赁期限共36个月，合同总计22,229,777.08元，租金每6个月支付一期每期期末支付。
5）民生金融租赁股份有限公司融资租赁业务
i、公司于2019年3月与民生金融租赁股份有限公司（以下简称“民生金融”）公司签订编号为MSFL-2019-0003-S-HZ-001的融
资租赁合同。根据合同由民生金融向本公司购买并出租给本公司使用的资产，租赁期间共36个月，租金金额111,132,693.24
元，租金每季度支付一次，起租日为出租人按约定向承租人支付融资租赁本金之日后的第一个日历日的十五日。
6）浙江浙银金融租赁股份有限公司融资租赁业务
公司于2020年10月与浙江浙银金融租赁股份有限公司（以下简称“浙银金融”）公司签订编号为ZY2020SH1198的融资租赁合
同。根据合同由ZY2020SH1198向本公司购买并出租给本公司使用的资产，租赁期间共24个月，租金金额96,082,519.84元，
租金按季度为一期，每期末进行结算。
（3）财务资助事项
根据本公司2015年9月召开的2015年第二次临时股东大会决议《关于公司对外提供财务资助的议案》、2016年12月召开的第
八届董事会第十六次临时会议决议、2016年第五次临时股东大会决议《关于为克什克腾旗联谊汇风新能源有限公司提供26200
万元担保的议案》，本公司分别向赤峰中信联谊新能源有限责任公司（以下简称赤峰联谊）、克什克腾旗联谊汇风新能源有
限公司（以下简称克旗联谊）销售15套和29套风电玻纤复合材料产品，同时为赤峰联谊、克旗联谊分别提供2,600万元、
5,756.625万元财务资助。资助期限不超过三年，资助款按实际借款本金年化18%的收益率向被资助公司收取固定回报。赤峰
联谊、克旗联谊将本公司出借的资金以项目股权的形式进行登记，变更后本公司分别持有赤峰联谊、克旗联谊51%的股权，
双方约定控股期间公司不参与、不干涉被资助公司的经营管理，不承担项目的经营责任与风险，不参与项目分红。被资助公
司还本付息后，本公司将持有被资助公司的股权零价格全部转让给被资助公司原股东。
2019年度，本公司对克旗联谊的销售已全部实现，本公司实际支付克旗联谊的财务资助款金额为5,756.625万元，克旗联谊累
计已归还财务资助本金5,756.625万元，累计收到克旗联谊支付的利息1,030.93万元。截止本报告日，本公司未将持有被资助
公司的股权转让给被资助公司原股东，继续持有该公司股权。
（4）对外担保事项
1）克旗联谊担保事项
根据2016年12月召开的2016年第五次临时股东大会决议通过的《关于为克什克腾旗旗联谊汇风新能源有限公司提供26,200万
元担保的议案》，本公司将持有的克旗联谊5,756.625万股权质押给中国建设银行股份有限公司赤峰分行，为克旗联谊向该银
行申请的10年期26,200万元项目贷款提供连带责任保证担保。同时，克旗联谊股东洪永生以其持有的克什克腾旗汇风新能源
有限责任公司50%股权向本公司提供反担保。根据本公司与克旗联谊签订的《赤峰上窝铺风电项目资金合作协议》，在贷款
落实到位后，克旗联谊同意一次性向本公司支付412.50万元的项目贷款担保费用。
2）赤峰中信联谊提供财务资助及担保事项
九鼎新材2017年8月召开的2017年第三次临时股东大会、2017年7月召开的第八届董事会第二十二次临时会议审议通过了《关
于公司为赤峰中信联谊新能源有限责任公司提供财务资助的议案》及《关于公司为赤峰中信联谊新能源有限责任公司提供担
保的议案》，九鼎新材拟向赤峰中信联谊新能源有限责任公司提供2,601万元财务资助，期限不超过3年；并且九鼎新材拟为
赤峰中信联谊新能源有限责任公司提供9000万元连带责任信用担保，期限8年。根据《深圳证券交易所中小板上市公司规范
运作指引》（2015年修订）的相关规定，由克什克腾旗汇风新能源有限责任公司向九鼎新材提供全额保证反担保。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截止2021年6月30日本公司实际提供担保情况
对关联方担保见本附注十二、（五）4。
对非关联方担保情况
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
克什克腾旗联谊汇风新能源有限公司 262,000,000.00 2017/3/7 2027/3/7 否
赤峰中信联谊新能源有限责任公司 90,000,000.00 2017/10/20 2025/10/20 否
75
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准备 12,883,0 12,883,0 15,060,95 14,180,95
5.04% 100.00% 4.37% 94.16% 880,000.00
的应收账款 08.59 08.59 8.71 8.71
其中：
按组合计提坏账准备 242,847, 19,015,2 223,832,2 329,667,3 17,785,50 311,881,80
94.96% 7.83% 95.63% 5.39%
的应收账款 458.21 46.64 11.57 14.74 8.12 6.62
其中：
按信用风险组合计提 239,567, 19,015,2 220,552,1 325,258,3 17,785,50 307,472,89
93.68% 7.94% 94.35% 5.47%
坏账准备的应收款 412.72 46.64 66.08 98.82 8.12 0.70
纳入合并报表范围公 3,280,04 3,280,045 4,408,915 4,408,915.9
1.28% 1.28%
司之间的应收款 5.49 .49 .92 2
255,730, 31,898,2 223,832,2 344,728,2 31,966,46 312,761,80
合计 100.00% 100.00%
466.80 55.23 11.57 73.45 6.83 6.62
按单项计提坏账准备：12,883,008.59 元
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
南通东泰新能源设备有限公司 10,035,810.87 10,035,810.87 100.00% 预计无法收回
青岛华创风能有限公司 1,106,000.00 1,106,000.00 100.00% 预计无法收回
登封市华瑞造型材料有限公司 326,147.00 326,147.00 100.00% 预计无法收回
山东万威模具科技股份有限公司 266,031.51 266,031.51 100.00% 预计无法收回
宁波创塑正合工程塑料研究有限公司 169,250.20 169,250.20 100.00% 预计无法收回
武义塔山工具厂 92,399.80 92,399.80 100.00% 预计无法收回
威海银河风力发电有限公司 587,369.21 587,369.21 100.00% 预计无法收回
盐城市欧蓝森布业有限公司 200,000.00 200,000.00 100.00% 预计无法收回
江苏东方滤袋股份有限公司 100,000.00 100,000.00 100.00% 预计无法收回
合计 12,883,008.59 12,883,008.59 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：19,015,246.64 元
单位：元
名称 期末余额
76
账面余额 坏账准备 计提比例
按信用风险特征组合计提坏
239,567,412.72 19,015,246.64 7.94%
账准备
纳入合并报表范围公司之间
3,280,045.49
的应收款
合计 242,847,458.21 19,015,246.64 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 219,645,310.96
6 个月以内 172,477,289.73
6 个月至 1 年 47,168,021.23
1至2年 5,323,389.69
2至3年 4,335,678.95
3 年以上 26,426,087.20
3至4年 3,313,300.57
4至5年 10,492,167.26
5 年以上 12,620,619.37
合计 255,730,466.80
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按单项计提坏账准备 14,180,958.71 1,297,950.12 12,883,008.59
按信用风险特征组合
17,785,508.12 6,388,277.50 5,158,538.98 19,015,246.64
计提坏账准备
合计 31,966,466.83 6,388,277.50 6,456,489.10 31,898,255.23
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
江苏邦富莱苏蒙新材料有限公司 1,297,950.12 银行还款
江阴远景投资有限公司 897,349.72 银行还款
广安诚信化工有限责任公司 587,906.52 银行还款
合计 2,783,206.36 --
77
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
第一名 21,476,000.00 8.40% 1,073,800.00
第二名 11,090,468.89 4.34% 110,904.69
第三名 10,836,637.50 4.24% 541,831.88
第四名 10,035,810.87 3.92% 10,035,810.87
第五名 7,704,608.19 3.01% 77,046.08
合计 61,143,525.45 23.91%
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
项目 期末余额 上年年末余额
银行承兑汇票
商业承兑汇票 8,004,063.56 23,720,897.37
合计 8,004,063.56 23,720,897.37
（2）期末公司无已质押的应收票据
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票
商业承兑汇票 1,852,580.00
合计 1,852,580.00
（4）期末公司因出票人未履约而将其转为应收账款的应收票据
项目 期末转应收账款金额
商业承兑汇票 300,000.00
合计 300,000.00
3、应收款项融资
（1）应收账款融资情况
项目 期末余额 上年年末余额
应收票据 4,393,514.70 27,925,386.61
应收账款
合计 4,393,514.70 27,925,386.61
（2）应收账款融资本期增减变动及公允价值变动情况
项目 上年年末余额 本期新增 本期终止确认 其他变 期末余额 累计在其他综合收益
动 中确认的损失准备
商业承兑汇票
银行承兑汇票 27,925,386.61 351,708,626.83 375,240,498.74 4,393,514.70
合计 27,925,386.61 351,708,626.83 375,240,498.74 4,393,514.70
（3）期末公司已质押的应收款项融资
项目 期末已质押金额
银行承兑汇票
合计
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 333,826,195.86
合计 333,826,195.86
78
4、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 515,254,059.69 534,438,749.70
合计 515,254,059.69 534,438,749.70
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
合并关联方往来 509,561,364.77 532,150,401.72
备用金 2,923,754.00 862,218.82
押金、保证金 1,455,345.86 426,957.03
应退材料预付款 768,579.28 768,579.28
应退设备预付款 600,000.00 600,000.00
往来款及代垫款 1,666,685.81 1,272,684.52
合计 516,975,729.72 536,080,841.37
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 76,892.82 66,433.51 1,498,765.34 1,642,091.67
2021 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— ——
--转入第三阶段 -9,425.00 9,425.00
本期计提 107,628.51 107,628.51
本期转回 28,050.15 28,050.15
2021 年 6 月 30 日余额 48,842.67 164,637.02 1,508,190.34 1,721,670.03
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
√ 适用 □ 不适用
其他应收款项账面余额变动如下：
第一阶段 第二阶段 第三阶段
账面余额 未来12个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损 合计
用损失 (未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
上年年末余额 534,223,527.33 358,548.70 1,498,765.34 536,080,841.37
上年年末余额在本期 534,223,527.33 358,548.70 1,498,765.34 536,080,841.37
--转入第二阶段 -1,295,878.01 1,295,878.01 -
--转入第三阶段 -9,425.00 9,425.00 -
--转回第二阶段 -
--转回第一阶段 -
本期新增 -
本期终止确认 19,105,111.65 19,105,111.65
其他变动 -
期末余额 513,822,537.67 1,645,001.71 1,508,190.34 516,975,729.72
79
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 513,822,537.67
6 个月以内 513,666,764.37
6 个月至 1 年 155,773.30
1至2年 1,644,331.25
2至3年 664.96
3 年以上 1,508,195.84
3至4年 0.00
4至5年 5.50
5 年以上 1,508,190.34
合计 516,975,729.72
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按单项计提坏账准备 1,368,579.28 1,368,579.28
按信用风险特征计提坏账准备 273,512.39 79,578.36 353,090.75
合计 1,642,091.67 79,578.36 1,721,670.03
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末 坏账准备期
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
余额合计数的比例 末余额
山东九鼎新材料有限公司 合并关联方往来 508,733,208.16 6 个月以内 98.41%
江苏铂睿保温材料有限公司 合并关联方往来 828,156.61 6 个月以内 0.16%
银川九鼎金业风能复合材料有限公司 应退材料预付款 768,579.28 5 年以上 0.15% 768,579.28
南通大联气体有限公司 应退设备预付款 600,000.00 5 年以上 0.12% 600,000.00
江苏贸促国际会展有限公司 往来款 548,554.50 1 至 2 年 0.11% 54,855.45
80
合计 -- 511,478,498.55 -- 98.95% 1,423,434.73
5、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 176,128,270.00 176,128,270.00 172,140,270.00 172,140,270.00
对联营、合营企业投资 56,712,292.79 56,712,292.79 56,485,617.06 56,485,617.06
合计 232,840,562.79 232,840,562.79 228,625,887.06 228,625,887.06
（1）对子公司投资
单位：元
本期增减变动 减值准
期初余额(账面价 期末余额(账面
被投资单位 减少 计提减 备期末
值) 追加投资 其他 价值)
投资 值准备 余额
甘肃九鼎风电复合材料有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00
山东九鼎新材料有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
江苏世纪威能风电设备有限公司
九鼎新材（香港）有限公司 8,270.00 8,270.00
江苏铂睿保温材料有限公司 1,932,000.00 68,000.00 2,000,000.00
江苏神州九鼎高铁车辆设备有限公司 10,200,000.00 10,200,000.00
江苏九鼎风电复合材料有限公司 3,920,000.00 3,920,000.00
合计 172,140,270.00 3,988,000.00 176,128,270.00
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动 减值
期初余额(账面 权益法下确 其他综 其他 宣告发放 计提 期末余额(账 准备
投资单位 追加 减少 其
价值) 认的投资损 合收益 权益 现金股利 减值 面价值) 期末
投资 投资 他 余额
益 调整 变动 或利润 准备
一、合营企业
二、联营企业
如皋市汇金农村小额贷款
36,939,653.89 476,294.61 37,415,948.50
有限公司
甘肃金川九鼎复合材料有
19,545,963.17 -249,618.88 19,296,344.29
限公司
小计 56,485,617.06 226,675.73 56,712,292.79
合计 56,485,617.06 226,675.73 56,712,292.79
（3）其他说明
6、营业收入和营业成本
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
81
收入 成本 收入 成本
主营业务 464,298,283.17 346,877,064.09 308,675,891.38 211,547,056.67
其他业务 42,594,473.19 29,137,068.61 108,684,540.00 80,144,029.61
合计 506,892,756.36 376,014,132.70 417,360,431.38 291,691,086.28
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型 506,892,756.36 506,892,756.36
其中：
玻璃纤维及制品 298,512,192.06 298,512,192.06
玻璃钢制品 165,786,091.11 165,786,091.11
其他业务收入 42,594,473.19 42,594,473.19
其中：
中国大陆 311,174,661.40 311,174,661.40
中国大陆以外国家、地区 195,718,094.96 195,718,094.96
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 124,129,673.00 元，其中，100,056,173.00
元预计将于 2021 年度确认收入，24,073,500.00 元预计将于 2022 年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
7、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 226,675.73 792,745.96
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 1,364,000.00 846,000.00
合计 1,590,675.73 1,638,745.96
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 136,240.96
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的
5,199,945.46
政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 -1,236,000.00
产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 1,297,950.12
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -134,277.65
减：所得税影响额 1,100,305.01
合计 4,163,553.88 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
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开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 2.61% 0.0555 0.0555
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 2.19% 0.0465 0.0465
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