深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
深圳市特尔佳科技股份有限公司
2014 年度报告
2015-014
2015 年 04 月
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
凌兆蔚 董事 工作原因无法出席 许锦光
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 206000000 为基数，向
全体股东每 10 股派发现金红利 0.15 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公
积金转增股本。
公司负责人许锦光、主管会计工作负责人梅峰及会计机构负责人(会计主管
人员)钟鸿燕声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本报告中涉及的未来发展计划等前瞻性陈述属于计划性事项，不构成公司
对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。
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目录
2014 年度报告 ..................................................................................................................................... 2
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 8
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................. 10
第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 23
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 34
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 39
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 39
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 40
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 47
第十节 内部控制 .............................................................................................................................. 53
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 54
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 143
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释义
释义项 指 释义内容
特尔佳信息 指 深圳市特尔佳信息技术有限公司
世纪博通 指 深圳市世纪博通投资有限公司
特尔佳制动 指 西安特尔佳制动技术有限公司
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重大风险提示
1、市场风险：缓速器市场已趋于成熟，市场竞争激烈，公司主要产品为汽
车电涡流缓速器，产品结构单一，公司营业收入几乎全部来自汽车电涡流缓速
器的销售。单一的产品结构虽然突出了主业，但也降低了公司抵御行业变化风
险的能力。
2、原材料采购价格波动、产品销售价格下降带来的经营风险：原材料价格
因市场供求关系、行业发展、政策等产生波动，尤其主要原材料涉及有色金属，
与国际大宗商品价格息息相关。另一方面，受到国内汽车行业整体增速放缓的
影响以及国内缓速器厂家低价策略的竞争压力，公司产品的价格呈下降趋势。
产品销售价格下降导致公司综合毛利率有所下滑。因此，公司存在原材料采购
价格波动和产品销售价格下降带来的经营风险。
3、管理风险：随着公司资产规模的逐渐扩大，经营活动渐趋复杂，在战略
规划、内控管理、财务管理方面等压力加大，随着公司生产技术要求的不断提
高，销售网络相应扩张，客户需求增多，公司内部资源分配、协调、整合、监
控的管理需求越来越重要，公司在管理能力和管理水平方面面临新的挑战。
4、技术风险：公司目前拥有的生产设备和生产技术均居国内同行领先水平，
公司在行业内的竞争优势主要源于自身的技术进步和技术创新能力。但由于行
业内的市场竞争和人才竞争日趋激烈，公司工艺技术存在被同行业企业仿效的
风险。
5、政策风险：受国家新能源汽车产业政策的影响，传统能源汽车销量呈现
下降趋势，公司与传统能源汽车配套产品的销量将受到一定的影响。
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第二节 公司简介
一、公司信息
股票简称 特尔佳 股票代码 002213
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 深圳市特尔佳科技股份有限公司
公司的中文简称 特尔佳
公司的外文名称（如有） Shenzhen Terca Technology Co., Ltd
公司的外文名称缩写（如有）TERCA
公司的法定代表人 许锦光
注册地址 深圳市南山区科技中二路深圳软件园 12 号楼 301
注册地址的邮政编码 518000
办公地址 深圳市龙华新区观澜高新技术产业园特尔佳观澜厂区
办公地址的邮政编码 518110
公司网址 www.terca.cn
电子信箱 terca@terca.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张昱波
深圳市龙华新区观澜高新技术产业园特
联系地址
尔佳观澜厂区
电话 0755-26513588
传真 0755-26519166
电子信箱 stock@terca.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点 深圳市特尔佳科技股份有限公司董事会秘书办公室
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四、注册变更情况
企业法人营业执照
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
注册号
深圳市罗湖区贝丽
首次注册 2000 年 10 月 25 日 北路 75 号大院南座 4403011054794 440301724722471 72472247-1
二层
深圳市南山区科技
报告期末注册 2014 年 04 月 15 日 中二路深圳软件园 440301103233992 440301724722471 72472247-1
12 号楼 301
公司上市以来主营业务的变化情况（如
无变更
有）
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层
签字会计师姓名 张伟坚，王瑞霞
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年
营业收入（元） 261,334,539.34 327,428,094.45 -20.19% 282,440,058.84
归属于上市公司股东的净利润
14,210,035.20 27,628,495.45 -48.57% 31,288,919.75
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
13,475,031.59 26,224,612.71 -48.62% 29,577,583.57
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
14,433,595.72 68,167,598.40 -78.83% 20,969,973.08
（元）
基本每股收益（元/股） 0.07 0.13 -46.15% 0.15
稀释每股收益（元/股） 0.07 0.13 -46.15% 0.15
加权平均净资产收益率 4.19% 8.36% -4.17% 10.08%
2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增减 2012 年末
总资产（元） 465,850,981.51 447,124,806.37 4.19% 424,879,687.29
归属于上市公司股东的净资产
342,111,820.96 338,276,262.83 1.13% 320,947,767.38
（元）
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
-377,496.89 313,912.11 30,256.79
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,192,618.12 1,290,018.12 1,926,374.12
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 76,520.55 52,356.16 42,958.90
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -24,275.39 -2,965.52 7,930.60
减：所得税影响额 132,362.78 249,438.13 296,184.23
合计 735,003.61 1,403,882.74 1,711,336.18 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2014年，全球经济复苏缓慢，国内经济在深化改革、经济结构调整中依然错综复杂，公司紧紧围绕年初制定的经营计划，
坚持以市场为导向、以绩效为目标、以技术为动力的经营理念，有序推进各项工作，规范业务流程，提高管理效率，完善绩
效考核体系，加大费用计划管理和控制，强化质量管理，提高生产效率。同时为了切实落实国家GB7258法规对缓速器行业
的要求，公司积极规划新产品研发，推进产品的优化和升级。报告期内，公司顺利完成董事会、监事会的换届选举，公司董
事会和管理层严格按照法律法规和公司章程的规定，认真履行职责，规范公司治理，提升公司整体治理水平，推动公司平稳、
健康发展。
二、主营业务分析
1、概述
报告期内，公司主营业务未发生变化。公司实现营业收入26,133.45万元，与上年同比下降20.19%，主要受国家新能源政
策、电涡流缓速器市场竞争加剧以及产品销售单价降低等因素影响，公司本年产品销量以及销售金额都较上年出现一定幅度
的下降；营业成本为16,616.33万元，与上年同比下降22.80%，原因为报告期公司通过加强原材料的采购管理、生产费用管
控以及产品技术改良等措施降低公司产品制造成本；销售费用为3,386.84万元，与上年同比下降2.28%，原因为报告期公司
加大销售市场开拓的同时严控公司费用的开支；管理费用为4,184.52万元，与上年同比增长0.02%，在人力成本快速上升的
情况下，公司加强内部基础管理工作，通过精兵简政、减员增效、开源节流等措施加强对公司管理费用的管控，并取得一定
的成效；财务费用为35.03万元，与上年同比下降88.22%，原因为报告期公司减少票据的贴现，汇票贴现利息支出和现金折
扣费用减少；所得税费用为285.73万元，与上年同比下降46.69%，原因为报告期公司利润总额减少相应的所得税费用降低；
归属于上市公司股东的净利润为1,421.00万元，与上年同比下降48.57%。
公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
2014年公司进行了董事会换届选举，新的一届公司管理层接手后，紧紧围绕前期制定的奋斗目标，抓住机遇，寻求发展，
经过全体员工齐心协力，公司年度经营计划取得了一定的成果，但受整体行业不景气、市场竞争加剧、产品销售单价下降、
国家新能源政策冲击等不利因素，2014年公司产品销量及销售金额较上年同期出现一定幅度的下滑。2014年度实现营业收入
26,133.45万元，与上年同比下降20.19%。报告期内，公司继续加大研发力度，加强科技创新、提高产品技术含量，进一步
提升对电涡流缓速器的维护和匹配；通过节约采购成本，提高生产效率，提升工艺水平等手段，使得供应链成为强有力的支
撑，降低公司产品的制造成本；2014年进一步优化流程管理和质量控制工作，强化了公司的质量管理水平，提高公司产品的
质量保证；公司进一步完善行政后勤工作，优化人力资源管理水平，严格管控成本和费用，强化内部管理工作。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因
□ 适用 √ 不适用
2、收入
说明
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项目 本期发生额（元） 上期发生额（元） 同比增减
主营业务收入 252,388,653.28 316,616,095.89 -20.29%
其他业务收入 8,945,886.06 10,811,998.56 -17.26%
合计 261,334,539.34 327,428,094.45 -20.19%
变动原因分析:
报告期公司营业收入261,334,539.34元，同比下降20.19%，其中：主营业务收入与上年同比下降20.29%，主营业务收入占
营业收入的比重为96.58%，其他业务收入与上年同比减少17.26%，其他业务收入占营业收入的比重为3.42%。
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2014 年 2013 年 同比增减
销售量 台 30,673 38,540 -20.41%
汽车缓速器 生产量 台 30,643 38,567 -20.55%
库存量 台 27 57 -52.63%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
公司重大的在手订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 163,663,855.10
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 62.62%
公司前 5 大客户资料
√ 适用 □ 不适用
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 第一名 74,383,982.85 28.46%
2 第二名 50,527,105.89 19.33%
3 第三名 19,922,330.46 7.62%
4 第四名 9,789,769.23 3.75%
5 第五名 9,040,666.67 3.46%
合计 -- 163,663,855.10 62.62%
3、成本
行业分类
单位：元
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2014 年 2013 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
汽车制造业 主营业务成本 160,562,201.55 96.63% 208,220,370.34 96.73% -22.89%
产品分类
单位：元
2014 年 2013 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
缓速器 主营业务成本 160,562,201.55 96.63% 208,220,370.34 96.73% -22.89%
说明
报告期内，公司主营业务成本的主要构成比重占总成本比例比较稳定，与上年同期相比未发生重大变化。
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 99,643,173.72
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 59.34%
公司前 5 名供应商资料
√ 适用 □ 不适用
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 第一名 37,088,217.99 22.09%
2 第二名 19,816,429.95 11.80%
3 第三名 15,788,956.79 9.40%
4 第四名 14,620,626.68 8.71%
5 第五名 12,328,942.31 7.34%
合计 -- 99,643,173.72 59.34%
4、费用
项目 本期发生额（元） 上期发生额（元） 同比增减
销售费用 33,868,416.46 34,659,370.31 -2.28%
管理费用 41,845,176.91 41,837,781.86 0.02%
财务费用 350,303.67 2,974,169.76 -88.22%
所得税费用 2,857,289.71 5,359,341.36 -46.69%
（1）财务费用较上年同期下降88.22%，原因为公司减少了贴现汇票，相应的利息支出以及现金折扣费用减少。
（2）所得税费用较上年同期下降46.69%，主要为公司利润总额下降导致。
5、研发支出
本年度的研发支出主要用于缓速器产品的开发、生产工艺改进、产品质量提升等，提高公司核心竞争力。
本报告期内共发生研发支出1,603.55万元，占2014年经审计净资产的4.69%，占营业收入的6.14%。
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6、现金流
单位：元
项目 2014 年 2013 年 同比增减
经营活动现金流入小计 184,884,366.06 269,071,776.55 -31.29%
经营活动现金流出小计 170,450,770.34 200,904,178.15 -15.16%
经营活动产生的现金流量净
14,433,595.72 68,167,598.40 -78.83%
额
投资活动现金流入小计 30,247,876.71 406,425.00 7,342.43%
投资活动现金流出小计 4,861,881.42 66,985,353.77 -92.74%
投资活动产生的现金流量净
25,385,995.29 -66,578,928.77 138.13%
额
筹资活动现金流入小计 5,924,469.59 10,305,754.20 -42.51%
筹资活动现金流出小计 22,235,764.54 17,491,016.51 27.13%
筹资活动产生的现金流量净
-16,311,294.95 -7,185,262.31 -127.01%
额
现金及现金等价物净增加额 23,508,296.06 -5,596,592.68 520.05%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
（1）经营活动现金流入金额同比减少31.29%，主要是报告期销售收入出现下降，销售商品、提供劳务收到的现金减少；
（2）经营活动产生的现金流量净额同比下降78.83%，主要是报告期销售收入出现下降，销售商品、提供劳务收到的现金减
少幅度大于经营活动现金流出金额的减少；
（3）投资活动现金流入同比增加7,342.43%，主要是2014年公司上年底购买的理财产品到期收回；
（4）投资活动现金流出同比下降92.74%，主要是2013年底购买理财产品投资支出金额较大，而2014年未进行类似投资活动；
（5）投资活动产生的现金流量净额同比增加138.13%，主要是2014年公司上年底购买的理财产品到期收回；
（6）筹资活动现金流入同比下降42.51%、筹资活动产生的现金流量净额同比下降127.01%，主要因报告期支付的开具银行
承兑汇票的押金较上年同期增加,而收回的开具银行承兑汇票的押金较上年同期减少；
（7）现金及现金等价物净增加额同比增加520.05%，主要是上述因素共同影响所致。
报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
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汽车制造业 252,388,653.28 160,562,201.55 36.38% -20.29% -22.89% 2.14%
分产品
缓速器 252,388,653.28 160,562,201.55 36.38% -20.29% -22.89% 2.14%
分地区
华东区 132,550,363.62 83,030,724.21 37.36% -25.92% -28.57% 2.32%
华南区 99,686,823.10 66,505,421.12 33.29% -12.53% -15.15% 2.07%
华北区 6,891,979.32 3,831,047.82 44.41% -9.89% -12.12% 1.41%
东北区 5,923,162.40 3,152,868.29 46.77% -11.91% -21.47% 6.48%
西北区 3,927,777.84 2,301,607.22 41.40% 22.72% 16.92% 2.90%
西南区 3,408,547.00 1,740,532.89 48.94% -44.52% -46.71% 2.10%
合计 252,388,653.28 160,562,201.55 36.38% -20.29% -22.89% 2.14%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产项目重大变动情况
单位：元
2014 年末 2013 年末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
货币资金 47,262,698.68 10.15% 17,736,748.88 3.97% 6.18% 2014 年初收回到期的理财产品
应收账款 81,244,629.97 17.44% 80,035,979.55 17.90% -0.46%
存货 46,773,252.15 10.04% 43,854,140.13 9.81% 0.23%
固定资产 77,051,026.02 16.54% 82,824,999.72 18.52% -1.98%
在建工程 20,958,611.95 4.50% 18,964,707.62 4.24% 0.26%
以公允价值计量
且其变动计入当 2013 年底购买的理财产品于 2014
30,052,356.16 6.72% -6.72%
期损益的金融资 年初到期收回
产
应收票据 95,275,033.55 20.45% 72,408,169.63 16.19% 4.26%
预付账款 793,852.16 0.17% 1,480,450.75 0.33% -0.16%
长期待摊费用 497,008.96 0.11% 1,354,616.03 0.30% -0.19%
2、负债项目重大变动情况
单位：元
14
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
2014 年 2013 年
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
公司充分利用银行信用，加大应付票
应付票据 55,971,555.53 12.01% 23,815,060.45 5.33% 6.68%
据的开具
公司采购金额较上年同期下降，应付
应付账款 47,508,630.73 10.20% 59,470,090.15 13.30% -3.10%
账款余款减少
预收账款 265,229.20 0.06% 2,176,760.69 0.49% -0.43%
其他应付款 1,479,458.93 0.32% 966,800.29 0.22% 0.10%
3、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额 本期出售金额 期末数
变动损益 值
动
金融资产
1.以公允价值
计量且其变动
计入当期损益
30,052,356.16 30,052,356.16
的金融资（不
含衍生金融资
产）
3.可供出售金
20,000,000.00 20,000,000.00
融资产
金融资产小计 50,052,356.16 30,052,356.16 20,000,000.00
上述合计 50,052,356.16 0.00 0.00 0.00 0.00 30,052,356.16 20,000,000.00
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
五、核心竞争力分析
公司在国内最早从事车用辅助制动产品的研发、生产和销售。经过十四年的发展，公司保持了在车用电涡流缓速器生产、
销售领域的龙头地位，建成了覆盖全国的销售和售后服务网络，同时利用自身的发展优势，不断加大新产品研发投入和产能
建设保证。公司产销基本平衡，盈利能力没有发生重大不良变化。
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
六、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
平泉长城化工有限公司 氟化工产品的生产销售 7.73%
（2）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本期实际 计提减值 报告期实
受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定
关联关系 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
称 交易 金额 方式
金额 （如有） 额
中国工商 2013 年 2014 年
保本型理
银行股份 无 否 3,000 12 月 19 01 月 19 浮动收益 3,000 12.89 7.65
财产品
有限公司 日 日
合计 3,000 -- -- -- 3,000 12.89 7.65
委托理财资金来源 自有资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 不适用
委托理财审批董事会公告披露日期（如
2013 年 12 月 19 日
有)
委托理财审批股东会公告披露日期（如
有)
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（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品或
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
服务
5,000,000.0 21,949,495. 20,741,274. 13,710,683. 9,137,123.3 10,228,962.
特尔佳信息 子公司 软件业 软件
0 76 27 85 7 41
50,000,000. 42,174,103. 42,174,103. -1,065,821. -1,436,402.
世纪博通 子公司 服务业 投资 0.00
00 23 23 52 67
80,000,000. 84,047,158. 68,537,919. 6,588,428.8 -5,329,261. -5,351,535.
特尔佳制动 子公司 制造业 汽车零部件
00 86 58 2 90 72
主要子公司、参股公司情况说明
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
5、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至报告期末
本报告期投入 披露日期（如 披露索引（如
项目名称 计划投资总额 累计实际投入 项目进度 项目收益情况
金额 有） 有）
金额
特尔佳制动日 2014 年 02 月 巨潮资讯网
10,000 208.54 866.24 8.66% 未产生收益
常产能建设 26 日 （www.cninfo.
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
com.cn)，公告
编号：2014-012
合计 10,000 208.54 866.24 -- -- -- --
七、公司控制的特殊目的主体情况
□ 适用 √ 不适用
八、公司未来发展的展望
（一）2015年车用辅助制动行业展望及竞争格局：
伴随国家大力发展新能源客车的政策支持力度不断加大，新能源客车的市场规模将进一步拓展，适用于传统能源客车的
电涡流缓速器市场受到持续冲击。受目前国内总体经济景气度不高的影响，国内大型的货车、专用车 辆生产企业对于
GB7258-2012《机动车安全运行技术条件》的执行尚持观望态度。在现有的市场格局下，电涡流缓速器市场竞争将更加激烈，
竞争局面更加复杂。
（二）可能面临的困难和挑战
1、市场风险：缓速器市场已趋于成熟，市场竞争激烈，公司主要产品为汽车电涡流缓速器，产品结构单一，公司营业
收入几乎全部来自汽车电涡流缓速器的销售。单一的产品结构虽然突出了主业，但也降低了公司抵御行业变化风险的能力。
2、原材料采购价格波动、产品销售价格下降带来的经营风险：原材料价格因市场供求关系、行业发展、政策等产生波
动，尤其主要原材料涉及有色金属，与国际大宗商品价格息息相关。另一方面，受到国内汽车行业整体增速放缓的影响以及
国内缓速器厂家低价策略的竞争压力，公司产品的价格呈下降趋势。产品销售价格下降导致公司综合毛利率有所下滑。因此，
公司存在原材料采购价格波动和产品销售价格下降带来的经营风险。
3、管理风险：随着公司资产规模的逐渐扩大，经营活动渐趋复杂，在战略规划、内控管理、财务管理方面等压力加大，
随着公司生产技术要求的不断提高，销售网络相应扩张，客户需求增多，公司内部资源分配、协调、整合、监控的管理需求
越来越重要，公司在管理能力和管理水平方面面临新的挑战。
4、技术风险：公司目前拥有的生产设备和生产技术均居国内同行领先水平，公司在行业内的竞争优势主要源于自身的
技术进步和技术创新能力。但由于行业内的市场竞争和人才竞争日趋激烈，公司工艺技术存在被同行业企业仿效的风险。
5、政策风险：受国家新能源汽车产业政策的影响，传统能源汽车销量呈现下降趋势，公司与传统能源汽车配套产品的
销量将受到一定的影响。
（三）2015年公司经营计划、目标
1、加大市场开拓力度，坚持以客户为中心，保持市场压力无衰减地传递，并健全对市场的快速响应机制。完善营销网
络，拓展销售渠道。
2、加快研发项目进展，推进产品的完善和升级，确保研发团队稳定，采用多种激励手段保障研发项目的顺利推进。
3、继续深入推进基于提升效率和降低管理成本为目标的管理优化工作，创新管理理念和管理模式，实现可持续发展的
目标。
4、加大制度建设，深化流程管理，提升内部控制水平，继续加强生产组织能力建设。
（四）公司2015年的重要工作
1、在技术创新方面，促进和提升公司核心竞争力，继续加强产品研发，提高产品的技术含量和附加值，加快推进研发
成果转化，把研发成果推向市场，在提升制造品质的基础上，不断提高生产效率，降低制造成本。
2、提升与国内大型客、货车整车生产企业的合作关系，保证公司生产能力建设与市场需求相匹配。
3、优化企业管理，建立健全内控体系，加强财务内控管理，降本节耗、开源节流、减少浪费，最大限度的控制生产成
本和各项费用的支出，继续整合现有的信息管理平台，并进行局部优化，提升管理效率，降低运营成本。
4、根据公司发展规划及经营目标，建立健全绩效考核、人才激励、薪酬福利等制度，吸引人才、留住人才，加强干部
管理和员工激励，培养高绩效的核心骨干队伍。
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
5、利用公司现有营销网络，继续积极提升与汽车零部件企业的战略合作关系，维护和稳定现有客户，重点开发潜在新
客户，发挥公司的竞争优势，实现经营效益的最大化。
九、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司于2015年3月18日召开第三届董事会第九次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。公司依据财政部于2014
年发布的《企业会计准则第2号－长期股权投资》、《企业会计准则第9号－职工薪酬》、《企业会计准则第30号－财务报表
列报》、《企业会计准则第33号－合并财务报表》、《企业会计准则第39号－公允价值计量》、《企业会计准则第40号－合
营安排》、《企业会计准则第41号－在其他主体中权益的披露》和 《企业会计准则第37号－金融工具列报》，对照公司的
具体情况将原有会计政策进行了变更，并根据财政部发布的《财政部关于修改〈企业会计准则－基本准则〉》的决定，自会
计准则发布之日起施行。本次会计政策变更采用追溯调整法进行会计处理；本次调整对公司合并资产负债表项目有所影响，
但不涉及利润表，对当期损益不构成影响。
本次会计政策变更的具体情况和对会计报表的影响，详见公司于2015年3月20日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、
《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2015-007），
财务报表附注“五、重要会计政策及会计估计”和“十八、会计政策变更相关补充资料”。
十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
十二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
十三、公司利润分配及分红派息情况
报告期内利润分配政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，董事会根据公司2013年度经营业绩情况以及未来发展规划，制定了公司2013年度利润分配方案，该方案经2014
年2月24日召开的公司第二届董事会第二十六次会议以及2014年3月19日召开的公司2013年度股东大会审议通过。
根据公司2013年度股东大会决议，公司以2013年末总股本20,600 万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.5 元（含
税），共计分配现金10,300,000.00 元，剩余未分配利润98,404,706.41 元，结转入下一年度。报告期内，上述权益分派方案
已实施完毕。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
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分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
不适用
明：
公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况
公司严格按照《公司章程》、《未来三年（2012-2014年）股东回报规划》及相关要求执行利润分配，报告期内没有对
公司的现金分红政策作出调整。
1、经公司2013年6月24日召开的2012年度股东大会审议通过，2012年度利润分配方案为：公司以2012年末总股本20,600
万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.5元（含税），共计分配现金10,300,000.00元，剩余未分配利润78,203,853.43
元，结转入下一年度。
2、经公司2014年3月19日召开的2013年度股东大会审议通过，2013年度利润分配方案为：公司以2013年末总股本20,600
万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.5 元（含税），共计分配现金10,300,000.00 元，剩余未分配利润98,404,706.41
元，结转入下一年度。
3、经公司2015年4月20日召开的第三届董事会第十次会议审议通过，2014年度利润分配方案为：公司以2014年末总股本
20,600万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.15元（含税），共计分配现金3,090,000.00元，剩余未分配利润
110,399,423.89元，结转入下一年度。本分配方案须经公司2014年度股东大会审议批准。
公司近三年现金分红情况表
单位：元
分红年度合并报表 占合并报表中归属 以现金方式要约回 以现金方式要约回
现金分红金额（含
分红年度 中归属于上市公司 于上市公司股东的 购股份资金计入现 购股份资金计入现
税）
股东的净利润 净利润的比率 金分红的金额 金分红的比例
2014 年 3,090,000.00 14,210,035.20 21.75% 0.00 0.00%
2013 年 10,300,000.00 27,628,495.45 37.28% 0.00 0.00%
2012 年 10,300,000.00 31,288,919.75 32.92% 0.00 0.00%
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
十四、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0.15
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 206,000,000
现金分红总额（元）（含税） 3,090,000.00
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可分配利润（元） 113,489,423.89
现金分红占利润分配总额的比例 100.00%
本次现金分红情况：
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司拟以 2014 年末股本总数 206,000,000 股为基数，每 10 股派发现金红利 0.15 元（含税）。公司 2014 年度不进行资
本公积金转增股本，也不送股。以上利润分配方案尚需提交公司 2014 年度股东大会审议。
十五、社会责任情况
√ 适用 □ 不适用
公司注重社会责任并以“让人类运输生活更安全”为核心理念，切实保障全体股东和社会的权益。
公司秉持公平、公正、公开的原则对待全体投资者，尤其注重保障中小股东的利益。公司严格按照《公司章程》、《股
东大会议事规则》的规定，规范股东大会的召集、召开、表决程序，通过合法有效的方式，让更多的股东能够参加股东大会，
确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权；认真履行信息披露义务，秉持公平、公正、公开的原则对待全体投资
者。报告期内，公司通过年度报告说明会、投资者关系互动平台、电话接听、接待投资者现场调研等方式，加强与投资者的
沟通。
公司注重产品质量，为客户提供优质服务，加强与供应商的沟通合作，实现互惠互赢，严格管控产品质量，注重产品安
全，保护消费者利益。公司关怀员工，注重员工的利益，切实关注员工健康、安全和满意度。公司将积极履行社会责任，为
利益相关者创造价值，为社会创造价值。
上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业
□ 是 √ 否 □ 不适用
上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题
□ 是 √ 否 □ 不适用
报告期内是否被行政处罚
□ 是 √ 否 □ 不适用
十六、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
2014 年 03 月 03 日 公司 电话沟通 个人 上海个人投资者 公司 2013 年年度报告
2014 年 03 月 31 日 公司 电话沟通 个人 深圳个人投资者 董事会换届事宜
2014 年 04 月 24 日 公司 电话沟通 个人 北京个人投资者 公司一季度业绩
2014 年 05 月 12 日 公司 电话沟通 个人 上海个人投资者 公司经营\利润分配
海通证券股份有限
2014 年 08 月 18 日 公司 实地调研 机构 公司发展战略
公司
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国投瑞银基金管理
有限公司、信达澳
银基金管理有限公
司、宝盈基金管理
西南证券股份有限 行业现状、公司生产经营
2014 年 12 月 16 日 实地调研 机构 有限公司、广发基
公司深圳办事处 情况
金管理有限公司、
长城基金管理有限
公司、西南证券股
份有限公司
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第五节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、媒体质疑情况
√ 适用 □ 不适用
媒体质疑事项说明 披露日期 披露索引
2014 年 1 月 4 日、1 月 6 日、1 月 8 日，
相关媒体发表三篇文章，针对公司非公 《证券时报》及巨潮资讯网
开发行股票方案及公司经营提出质疑。 2014 年 01 月 10 日 （www.cninfo.com.cn），公告编号：
经公司核实，2014 年 1 月 9 日针对上述 2014-004
传闻发布了《澄清公告》。具体详见公告。
2014 年 1 月 11 日，相关媒体刊登了涉及
公司相关传闻的文章，针对公司西安子
公司获得土地的信息披露问题、公司披 《证券时报》及巨潮资讯网
露的 2011 年度前五大供应商采购数据问 2014 年 01 月 14 日 （www.cninfo.com.cn），公告编号：
题提出质疑。经公司核实，2014 年 1 月 2014-005
13 日针对上述传闻发布了《澄清公告》。
具体详见公告。
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
23
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
相关公告 （协议签署 完毕 联方担保
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披露日期 日）
公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
西安特尔佳制动技 2014 年 02 连带责任保
10,000 0 否
术有限公司 月 26 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
10,000 0
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
10,000 0
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
10,000 0
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
10,000 0
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 0.00%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
采用复合方式担保的具体情况说明
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
25
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九、承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
股东凌兆蔚先
生《深圳市特尔
佳科技股份有
限公司详式权
益变动报告书》
2014 年 2 月 27
中承诺：信息披 2014 年 02 月 27
凌兆蔚 日至 2015 年 2 严格履行
露义务人及其 日
月 26 日
一致行动人在
未来 12 个月不
对外转让所持
有的上市公司
股份。
收购报告书或权益变动报告书中所作承
西藏华特新能
诺
源投资有限公
司在《深圳市特
尔佳科技股份
有限公司详式
西藏华特新能 权益变动报告 2014 年 2 月 27
2014 年 02 月 27
源投资有限公 书》中承诺：信 日至 2015 年 2 严格履行
日
司 息披露义务人 月 26 日
及其一致行动
人在未来 12 个
月不对外转让
所持有的上市
公司股份。
资产重组时所作承诺
担任公司董事、
监事、高级管理
人员的股东张
张慧民;茅战根; 慧民、茅战根、
黎春;黄斌;陈学 高占杰、黎春、 2008 年 02 月 01
首次公开发行或再融资时所作承诺 长期有效 严格履行
利;高占杰;方海 方海升、陈学 日
升;胡三忠 利、黄斌、胡三
忠等还承诺：除
前述锁定期外，
在本人任职期
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间每年转让的
股份不得超过
本人所持有本
公司股份总数
的百分之二十
五；离任六个月
后的十二个月
内通过证券交
易所挂牌交易
出售本公司股
票数量占其所
持有本公司股
票总数（包括有
限售条件和无
限售条件的股
份）的比例不超
过 50%。相关股
东将授权公司
董事会于证券
交易所办理股
份锁定。
上市前持有公
司 5%以上股份
的股东凌兆蔚、
张慧民、梁鸣、
马巍、王镠、黄
斌出具了《放弃
竞争与利益冲
突承诺函》：本
人目前未对外
投资与深圳市
凌兆蔚;张慧民; 特尔佳科技股
2008 年 02 月 01
黄斌;马巍;王 份有限公司（下 长期有效 严格履行
日
镠;梁鸣 称“特尔佳公
司”）主营业务
相同或构成竞
争关系的业务，
也未直接或以
投资控股、参
股、合资、联营
或其它形式经
营或为他人经
营任何与特尔
佳公司的主营
27
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
业务相同、相近
或构成竞争的
业务。在今后的
任何时间，本人
不会直接或间
接地以任何方
式（包括但不限
于自营、合资或
联营）参与或进
行与特尔佳营
业执照上所列
明经营范围内
的业务存在直
接或间接竞争
的任何业务活
动；不向其他业
务与特尔佳公
司相同、类似或
在任何方面构
成竞争的公司、
企业或其他机
构、组织或个人
提供专有技术
或提供销售渠
道、客户信息等
商业秘密；不利
用股东地位，促
使股东大会或
董事会作出侵
犯其他股东合
法权益的决议；
对必须发生的
任何关联交易，
将促使上述交
易按照公平原
则和正常商业
交易条件进行。
如有违反上述
承诺，本人愿根
据法律、法规的
规定承担相应
法律责任。
张慧民;黄斌;马 上市前持有公 2008 年 02 月 01
长期有效 严格履行
巍;梁鸣;凌兆 司 5%以上股份 日
28
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
蔚;王镠 的股东凌兆蔚、
张慧民、梁鸣、
马巍、王镠、黄
斌出具了《承诺
函》：“如果公司
股票首次公开
上市之日前的
期间内（包括公
司整体变更前
的特尔佳有限
公司阶段）公司
及公司控股子
公司所享受的
所得税优惠在
公司股票首次
公开上市前或
上市后被追缴，
上述股东将全
额承担该部分
被追缴损失（包
括可能的罚款
及其他相关的
各项支出）并承
担连带责任”。
上市前三年，公
司没有为有关
员工缴纳住房
公积金，公司存
在为公司的深
圳市户籍员工
补缴住房公积
金的风险，对
此，公司第一大
股东凌兆蔚、第 2008 年 02 月 01
张慧民;凌兆蔚 长期有效 严格履行
二大股东张慧 日
民出具了《承诺
函》：“如果公司
被要求为深圳
市户籍员工补
缴或者被追偿
2007 年 12 月之
前的住房公积
金，我们将全额
承担该部分补
29
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
缴或被追偿的
损失并承担连
带责任，保证公
司不因此遭受
任何损失。”
1、未来三年
（2012—2014
年）公司可以采
取现金、股票或
者现金与股票
相结合的方式
分配利润，在公
司盈利、现金流
满足公司正常
经营和长期发
展的前提下，公
司将实施积极
的现金股利分
配办法，重视对
股东的投资回
报。2、根据相
关法律法规及
《公司章程》的
深圳市特尔佳 规定，在公司盈
2012 年 08 月 28 2012 年至 2014
其他对公司中小股东所作承诺 科技股份有限 利且现金能够 严格履行
日 年
公司 满足公司持续
经营和长期发
展的前提下，未
来三个年度内，
公司原则上每
年度进行一次
现金分红，每年
以现金方式分
配的利润应不
低于当年实现
的可分配利润
的 10%，以现金
方式累计分配
的利润不少于
该三年实现的
年均可分配利
润的 30%。公司
董事会可以根
据公司盈利情
30
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
况及资金需求
状况提议公司
进行中期现金
分红。如年度实
现盈利而公司
董事会未提出
现金利润分配
预案的，公司董
事会应在当年
的年度报告中
详细说明未分
红的原因、未用
于分红的资金
留存公司的用
途，公司独立董
事应对此发表
独立意见。3、
未来三年
（2012-2014
年）公司可以根
据累计可供分
配利润、公积金
及现金流状况，
在保证最低现
金分红比例和
公司股本规模
符合企业的经
营状况的前提
下，公司可以采
用股票股利方
式进行利润分
配。
承诺是否及时履行 是
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
十、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
31
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
境内会计师事务所报酬（万元） 50
境内会计师事务所审计服务的连续年限 11
境内会计师事务所注册会计师姓名 张伟坚，王瑞霞
境外会计师事务所名称（如有） 无
境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
十一、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
十二、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
公告编号：
2014-063，巨潮
2014 年 11 月 15
张慧民 董事 窗口期违规减持 其他 资讯网
日
（www.cninfo.co
m.cn）
董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况
√ 适用 □ 不适用
董事、监事、高级管理人员、持股 5%以
涉嫌违规所得收益收回的时间 涉嫌违规所得收益收回的金额（元）
上的股东名称
张慧民 2014 年 11 月 13 日 93,800.00
十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十四、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、股东凌兆蔚先生分别于2014年5月29日、2014年6月16日、2014年10月29日将其持有的公司股份2,600,000股、10,000,000
股、2,800,000股质押给中信证券股份有限公司，用于办理股票质押式回购交易。截止报告期末，凌兆蔚先生处于质押状态的
32
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
股份累计33,400,000股。具体详见公司《关于股东进行股票质押式回购交易的公告》公告编号：2014-046、2014-047、2014-062）。
2、2014年8月6日，公司第三届董事会第六次会议审议通过《关于与深圳前海易德资本投资管理有限公司合作设立产业并购
基金的议案》，公司拟使用自有资金人民币3,000万元与深圳前海易德资本投资管理有限公司合作发起设立产业并购基金，
基金以新能源、汽车行业及新材料领域为主要投资方向。具体详见公司《对外投资公告》（公告编号：2014-049）。截止报
告期末，上述产业并购基金尚未正式成立，该项目处于筹划中。
3、董事张慧民先生于2014年9月29日通过深圳证券交易所交易系统减持其所持有的本公司股票71.5万股，成交均价为13.11
元，占公司总股本的0.35%，出现窗口期违规买卖本公司股票行为。张慧民先生已深刻认识到了本次违规事项的严重性，自
愿将人民币9.38万元上缴给公司，并就本次违规买卖股票行为向广大投资者致以诚挚的歉意。具体详见公司《关于董事违规
买卖股票的公告》（公告编号：2014-063）。
十五、公司子公司重要事项
√ 适用 □ 不适用
1、2014年5月16日，公司第三届董事会第五次会议审议通过《关于收购控股子公司参股股东1%股权的议案》，同意以世纪
博通注册资本的原值人民币50万元受让夏一伦先生持有的世纪博通1%的股权。具体详见公司《关于收购控股子公司参股股
东1%股权的公告》（公告编号：2014-044）。
十六、公司发行公司债券的情况
□ 适用 √ 不适用
33
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
37,722,94 41,187,74 41,187,74 78,910,68
一、有限售条件股份 18.31% 38.31%
7 1 1 8
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
37,722,94 41,187,74 41,187,74 78,910,68
3、其他内资持股 18.31% 38.31%
7 1 1 8
其中：境内法人持股 0 0.00% 725,898 725,898 725,898 0.35%
37,722,94 40,461,84 40,461,84 78,184,79
境内自然人持股 18.31% 37.96%
7 3 3 0
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
168,277,0 -41,187,74 -41,187,74 127,089,3
二、无限售条件股份 81.69% 61.69%
53 1 1 12
168,277,0 -41,187,74 -41,187,74 127,089,3
1、人民币普通股 81.69% 61.69%
53 1 1 12
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0.00%
206,000,0 206,000,0
三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%
00 00
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，公司完成董事会换届选举，公司第二届董事会董事、高管陈学利先生、高管胡三忠先生、高管茅战根先生、
第二届监事会监事高占杰先生任期届满离任，根据深圳证券交易所《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及
其变动管理业务指引》及《关于进一步规范中小企业板上市公司董事、监事和高级管理人员买卖本公司股票行为的通知》等
相关规定，陈学利先生、高占杰先生、胡三忠先生、茅战根先生所持有的本公司股票，自其离任后6个月内全部锁定，在申
报离任6个月后的12个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量不得超过50%。截至报告期末，上述人员所持有的
本公司股份解禁50%。
34
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
2、2014年5月14日，公司收到第三届监事会监事黎春女士因个人原因申请辞去监事职务的书面辞职报告，辞职报告自公司于
2014年9月16日召开的2014年第三次临时股东大会选举产生新任监事后生效。根据深圳证券交易所《上市公司董事、监事和
高级管理人员所持本公司股份及其变动管理业务指引》及《关于进一步规范中小企业板上市公司董事、监事和高级管理人员
买卖本公司股票行为的通知》等相关规定，黎春女士所持有的本公司股票，自其离任后6个月内全部锁定，在申报离任6个月
后的12个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量不得超过50%。截至报告期末，黎春女士所持有的本公司股票全
部锁定。
3、报告期内，股东凌兆蔚及其一致行动人西藏华特新能源投资有限公司追加限售承诺，具体详见公司《 关于股东追加承诺
的公告》（公告编号：2014-036）。
4、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员减持高管股份，公司股份相应变化。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
二、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢
年度报告披露日前
报告期末普通股股 复的优先股股东总
12,932 第 5 个交易日末普 11,315 0
东总数 数（如有）（参见注
通股股东总数
8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的
持股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 股份数量
40,966,40 40,966,40
凌兆蔚 境内自然人 19.89% 质押 33,400,000
0 0
35,265,00 31,185,00
张慧民 境内自然人 17.12% 4,080,000
0 0
深圳前海粤美特
境内非国有法人 3.68% 7,590,483 7,590,483
控股有限公司
寇玲 境内自然人 2.98% 6,130,000 6,130,000
王镠 境内自然人 2.81% 5,789,979 5,789,979
黄斌 境内自然人 2.31% 4,765,951 4,755,225 10,726
35
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
蔡兴耀 境内自然人 1.97% 4,058,962 4,058,962
叶云珍 境内自然人 1.97% 4,053,000 4,053,000
徐卓华 境内自然人 1.84% 3,795,065 3,795,065
海通证券股份有
限公司约定购回 境内非国有法人 1.28% 2,640,000 2,640,000
专用账户
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况（如有）无。
（参见注 3）
本公司发起人股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管
理办法》规定的一致行动人。以上股东中“海通证券股份有限公司约定购回专用账户”为
上述股东关联关系或一致行动的
股东王镠延续至本报告期的约定购回交易，除以上情况外，公司未知其他股东之间是否
说明
存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一
致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
深圳前海粤美特控股有限公司 7,590,483 人民币普通股 7,590,483
寇玲 6,130,000 人民币普通股 6,130,000
王镠 5,789,979 人民币普通股 5,789,979
张慧民 4,080,000 人民币普通股 4,080,000
蔡兴耀 4,058,962 人民币普通股 4,058,962
叶云珍 4,053,000 人民币普通股 4,053,000
徐卓华 3,795,065 人民币普通股 3,795,065
海通证券股份有限公司约定购回
2,640,000 人民币普通股 2,640,000
专用账户
梁鸣 2,366,301 人民币普通股 2,366,301
梁飞鹏 2,224,916 人民币普通股 2,224,916
本公司发起人股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管
前 10 名无限售流通股股东之间，
理办法》规定的一致行动人。以上股东中“海通证券股份有限公司约定购回专用账户”为
以及前 10 名无限售流通股股东和
股东王镠延续至本报告期的约定购回交易，除以上情况外，公司未知其他股东之间是否
前 10 名股东之间关联关系或一致
存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一
行动的说明
致行动人。
1、股东寇玲通过普通证券账户持有公司股份 1,630,000 股，通过国泰君安证券股份有限
前 10 名普通股股东参与融资融券
公司客户信用交易担保证券账户持有 4,500,000 股，合计持有公司股份 6,130,000 股；2、
业务股东情况说明（如有）（参见
股东徐卓华通过普通证券账户持有公司股份 2,242,302 股，通过广发证券股份有限公司
注 4）
客户信用交易担保证券账户持有 1,552,763 股，合计持有公司股份 3,795,065 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
√ 是 □ 否
报告期末，公司前10名股东和前10名无限售条件股东中，王镠先生于2013年将其持有的5,420,000股与海通证券股份有
限公司进行约定购回式证券交易，初始交易数量为5,420,000股，占公司总股份2.63%。截止报告期末，股东王镠持有本公司
股票5,789,979股，占公司总股份2.81%。
2、公司控股股东情况
不存在
公司不存在控股股东情况的说明
公司目前无持股50%以上的投资者，无投资者持有表决权比例超过30%，未有投资者通过实际支配上市公司股份表决权
能够决定公司董事会半数以上成员选任，未有投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生
重大影响，未有中国证监会认定的其他拥有上市公司控制权的情形，因此认为公司无控股股东和实际控制人。
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
不存在
公司不存在实际控制人情况的说明
公司目前无持股50%以上的投资者，无投资者持有表决权比例超过30%，未有投资者通过实际支配上市公司股份表决权
能够决定公司董事会半数以上成员选任，未有投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生
重大影响，未有中国证监会认定的其他拥有上市公司控制权的情形，因此认为公司无控股股东和实际控制人。
公司最终控制层面是否存在持股比例在 10%以上的股东情况
√ 是 □ 否
自然人
最终控制层面持股情况
最终控制层面股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
凌兆蔚 中国 否
张慧民 中国 是
张慧民先生，自 2001 年至 2014 年 3 月担任本公司董事长；现任本公司董事。
凌兆蔚先生，2000 年至 2010 年 12 月曾任公司董事兼总经理，2011 年至 2011
最近 5 年内的职业及职务
年 12 月曾任公司董事；目前主要在深圳市佳华利道新技术开发有限公司内担
任顾问，现任本公司董事兼总经理。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
公司目前无持股 50%以上的投资者，无投资者持有表决权比例超过 30%，未有投资者通过实际支配上市公司股份表决
权能够决定公司董事会半数以上成员选任，未有投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产
生重大影响，未有中国证监会认定的其他拥有上市公司控制权的情形，因此认为公司无控股股东和实际控制人。
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
√ 适用 □ 不适用
股东名称/一致 计划增持股份数 计划增持股份比 实际增持股份数 实际增持股份比 股份增持计划初 股份增持计划实
行动人姓名 量 例 量 例 次披露日期 施结束披露日期
2014 年 02 月 28
凌兆蔚 482,900 0.23%
日
西藏华特新能源 2014 年 02 月 28
725,898 0.35%
投资有限公司 日
深圳前海粤美特 2014 年 03 月 25
197,800 0.10%
控股有限公司 日
其他情况说明
1、2014年2月27日，公司收到股东凌兆蔚先生及其一致行动人关于增持公司股份的《详式权益变动报告书》，凌兆蔚先生于
2014年02月27日增持公司股份482,900股，占公司股份总数的0.23%。凌兆蔚先生的一致行动人西藏华特新能源投资有限公司
分别于2014年02月21日、2014年02月27日，增持公司股份599,998股、125,900股，分别占公司股份总数的0.29%、0.06%，截
止《详式权益变动报告书》出具之日，凌兆蔚先生及其一致行动人西藏华特新能源投资有限公司合计持有公司股份41,692,298
股，占股份总数的20.24%。具体详见公司《股东权益变动提示性公告》（公告编号：2014-017）、《详式权益变动报告书》。
2、2014年3月24日，公司收到股东深圳前海粤美特控股有限公司及其一致行动人关于增持公司股份的《简式权益变动报告书》，
深圳前海粤美特控股有限公司于2014年3月24日增持公司股份197,800股，占公司股份总数的0.10%，截止《简式权益变动报
告书》出具之日，深圳前海粤美特控股有限公司及其一致行动人合计持股数量为10,383,909股，合计的持股比例约为5.04%。
具体详见公司《股东权益变动提示性公告》（公告编号：2014-029）、《 简式权益变动报告书》。
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任期起始 任期终止 期初持股 期末持股
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量
日期 日期 数（股） 数（股）
（股） （股）
2014 年 03 2017 年 03
许锦光 董事长 现任 男 54
月 31 日 月 31 日
董事、总经 2014 年 03 2017 年 03
凌兆蔚 现任 男 59 40,483,500 482,900 0 40,966,400
理 月 31 日 月 31 日
2014 年 03 2017 年 03
张慧民 董事 现任 男 52 41,580,000 6,315,000 35,265,000
月 31 日 月 31 日
2014 年 03 2017 年 03
黄斌 董事 现任 男 41 6,340,300 1,574,349 4,765,951
月 31 日 月 31 日
2014 年 03 2017 年 03
范晴 独立董事 现任 女 60
月 31 日 月 31 日
2014 年 03 2017 年 03
王苏生 独立董事 现任 男 45
月 31 日 月 31 日
2014 年 03 2017 年 03
崔军 独立董事 现任 男 50
月 31 日 月 31 日
监事会主 2014 年 03 2017 年 03
温胜波 现任 男 55
席 月 31 日 月 31 日
2014 年 03 2017 年 03
王丹 监事 现任 女 36
月 30 日 月 31 日
2014 年 09 2017 年 03
姚红云 监事 现任 女 40
月 16 日 月 31 日
2010 年 11 2014 年 09
黎春 监事 离任 女 39 196,350 196,350
月 30 日 月 16 日
高级管理 2014 年 04 2017 年 03
方海升 现任 男 61 177,220 44,000 133,220
人员 月 03 日 月 31 日
高级管理 2014 年 04 2017 年 03
梅峰 现任 男 50
人员 月 03 日 月 31 日
高级管理 2014 年 04 2017 年 03
王育斌 现任 男 41
人员 月 03 日 月 31 日
高级管理 2014 年 04 2017 年 03
张昱波 现任 男 33
人员 月 03 日 月 31 日
40
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
2010 年 11 2014 年 03
靳海涛 董事 离任 男 60
月 30 日 月 31 日
董事、 高
2010 年 12 2014 年 03
陈学利 级管理人 离任 男 44 508,200 254,100 254,100
月 09 日 月 31 日
员
2010 年 11 2014 年 03
曾石泉 独立董事 离任 男 67
月 30 日 月 31 日
2010 年 11 2014 年 03
高占杰 监事 离任 男 47 571,400 60,000 511,400
月 30 日 月 31 日
高级管理 2010 年 12 2014 年 03
胡三忠 离任 男 45 413,200 206,600 206,600
人员 月 09 日 月 31 日
高级管理 2010 年 12 2014 年 03
茅战根 离任 男 44 465,000 232,500 232,500
人员 月 09 日 月 31 日
合计 -- -- -- -- -- -- 90,735,170 482,900 8,686,549 82,531,521
二、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历
2014年3月31日，公司2014年第二次临时股东大会审议通过了公司第三届董事会和监事会换届的相关议案，新一届董事
会、监事会情况详见公司相关公告。
1、董事会成员
许锦光先生，1993年担任深圳市粤美特实业集团有限公司董事长至今，现任本公司董事长。
凌兆蔚先生，2000年至2010年12月曾任公司董事兼总经理，2011年至2011年12月曾任公司董事；目前主要在深圳市佳华
利道新技术开发有限公司内担任顾问，现任本公司董事兼总经理。
张慧民先生，曾任西安交通大学管理学院讲师、深圳市莱英达集团股份有限公司财务结算中心副经理，2001年至2014年
3月担任本公司董事长；现任本公司董事。
黄斌先生，2009年至2010年担任本公司副总工程师，2010年至2014年3月任公司董事、总经理；现任本公司董事。
范晴女士，先后任职南京军区干部、江苏省检察院检察官、深圳赛格股份副总经理、深圳市投资管理公司高管，深圳市
创新投资集团副总裁；现任深圳市智晟投资管理公司董事长、香港顺泰有限公司独立董事、本公司独立董事。
王苏生先生，先后任职君安证券公司项目经理、特区证券、英达证券部门经理、中瑞创业投资基金管理公司负责人；现
任哈尔滨工业大学深圳研究生院教授、博导，深圳市普路通供应链管理股份有限公司独立董事、深圳雷柏科技股份有限公司
独立董事、广州汽车集团股份有限公司独立董事、本公司独立董事。
崔军先生，曾任广东星辰律师事务所律师；现任深圳中华自行车（集团）股份有限公司独立董事、深圳市奥拓电子股份
有限公司独立董事、深圳和而泰智能控制股份有限公司独立董事、上海金桥信息股份有限公司独立董事、广东安恪律师事务
所合伙人、本公司独立董事。
2、监事会成员
温胜波先生，曾任揭西县机械工业局生产技术股股长、深圳市机械工贸公司工程师、车间主任、副总经理、深圳市东力
机电厂厂长；现任公司技术中心副总监，自2010年起任公司监事，2014年4月起任监事会主席。
王丹女士，曾任中海华南物流有限公司财务主管、深圳奥维迅科技股份有限公司财务经理，2006年至2010年任本公司销
售部主管；2011年至今任本公司办公室主任、工会主席，现任本公司监事。
姚红云女士，曾任山东省化工技师学院财务；2010年至今任深圳市粤美特石油化工有限公司财务，现任本公司监事。
3、高级管理人员
41
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
方海升先生，曾任华南工学院水电厂工人、深圳市计委公交处干部、深圳市公交集团副总经理；现任本公司副总经理。
梅峰先生，曾任中国东风汽车集团公司（财务公司）科长、联合证券有限责任公司计划财务部总经理助理、华泰联合证
券有限责任公司总裁办副总经理、华泰证券股份有限公司营业部总经理；现任本公司副总经理、财务总监。
王育斌先生，曾任大冶特殊钢股份有限公司职员、冶钢集团有限公司生产部总调度员、本公司采购主管、人事主管、办
公司副主任、项目经理、深圳市佳华利道新技术开发有限公司副总经理；现任本公司副总经理。
张昱波先生，曾任本公司证券事务代表、证券部负责人；现任本公司副总经理、董事会秘书。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否领
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
许锦光 粤美特实业集团有限公司 董事长
在股东单位任 许锦光先生，自 2014 年 3 月起任本公司董事长，报告期内 1-4 月在粤美特实业集团有限公司领取报酬津贴，
职情况的说明 报告期内其他期间未在粤美特实业集团有限公司领取报酬津贴。
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否领
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
凌兆蔚 深圳市佳华利道新技术开发有限公司 顾问 否
王苏生 哈尔滨工业大学深圳研究生院 教授 是
王苏生 深圳雷柏科技股份有限公司 独立董事 是
王苏生 深圳市普路通供应链管理股份有限公司 独立董事 是
王苏生 广州汽车集团股份有限公司 独立董事 是
2004 年 10 月
崔军 广东星辰律师事务所 律师 是
08 日
2010 年 08 月
崔军 深圳中华自行车(集团)股份有限公司 独立董事 是
26 日
2012 年 12 月 2015 年 12 月 05
崔军 深圳市奥拓电子股份有限公司 独立董事 是
06 日 日
2013 年 11 月
崔军 深圳和而泰智能控制股份有限公司 独立董事 是
18 日
2013 年 08 月
崔军 上海金桥信息股份有限公司 独立董事 是
01 日
2014 年 06 月
崔军 广东安恪律师事务所 合伙人 是
01 日
范晴 深圳市智晟投资管理公司 董事长 否
范晴 香港顺泰有限公司 独立董事 是
姚红云 深圳市粤美特石油化工有限公司 财务 是
在其他单位任 无
42
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
职情况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据
公司董事、监事和高级管理人员的薪酬标准和发放方式由股东大会批准后实施，独立董事与监事的职务津贴经董事会审
批后报股东大会批准执行。公司董事、监事、高级管理人员报酬参照行业平均薪酬水平，根据公司实际经营业绩和绩效考核
指标来确定。公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，根据《高级管理人员薪酬管理制度》、《绩效管理
制度》的规定，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的 从股东单位获 报告期末实际
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
应付报酬总额 得的报酬总额 获得报酬
许锦光 董事长 男 54 现任 41.99 7.87 49.86
凌兆蔚 董事、总经理 男 59 现任 38.86 38.86
张慧民 董事 男 52 现任 8.15 8.15
黄斌 董事 男 41 现任 8.15 8.15
范晴 独立董事 女 60 现任 10 10
王苏生 独立董事 男 45 现任 10 10
崔军 独立董事 男 50 现任 7.5 7.5
温胜波 监事会主席 男 55 现任 33.86 33.86
王丹 监事 女 36 现任 20.29 20.29
姚红云 监事 女 40 现任 0.29 0.29
黎春 监事 女 39 离任 25.54 25.54
方海升 高级管理人员 男 61 现任 51.19 51.19
梅峰 高级管理人员 男 50 现任 35.21 35.21
王育斌 高级管理人员 男 41 现任 35.61 35.61
张昱波 高级管理人员 男 33 现任 45.16 45.16
靳海涛 董事 男 60 离任 0 0
董事、高级管
陈学利 男 44 离任 29.87 29.87
理人员
曾石泉 独立董事 男 67 离任 2.5 2.5
高占杰 监事 男 47 离任 25.44 25.44
胡三忠 高级管理人员 男 45 离任 38.08 38.08
茅战根 高级管理人员 男 44 离任 28.76 28.76
合计 -- -- -- -- 496.45 7.87 504.32
公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
43
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2014 年 03 月 31 经 2014 年第二次临时股东大会及第三届董事会第一次
许锦光 董事长 被选举
日 会议选举产生
2014 年 03 月 31 经 2014 年第二次临时股东大会选举产生及第三届董事
凌兆蔚 董事、总经理 被选举
日 会第一次会议决定聘任
2014 年 03 月 31
张慧民 董事 被选举 经 2014 年第二次临时股东大会选举产生
日
2014 年 03 月 31
黄斌 董事 被选举 经 2014 年第二次临时股东大会选举产生
日
2014 年 03 月 31
范晴 独立董事 被选举 经 2014 年第二次临时股东大会选举产生
日
2014 年 03 月 31
王苏生 独立董事 被选举 经 2014 年第二次临时股东大会选举产生
日
2014 年 03 月 31
崔军 独立董事 被选举 经 2014 年第二次临时股东大会选举产生
日
2014 年 03 月 31 经 2014 年第二次临时股东大会及第三届监事会第一次
温胜波 监事会主席 被选举
日 会议选举产生
2014 年 03 月 30
王丹 监事 被选举 经公司职工代表大会选举产生
日
因个人原因于 2014 年 5 月 14 日向监事会递交辞职报
2014 年 09 月 16
黎春 监事 离任 告，辞职报告自公司于 2014 年 9 月 16 日召开的 2014
日
年第三次临时股东大会选举产生新任监事后生效。
2014 年 09 月 16
姚红云 监事 被选举 经 2014 年第三次临时股东大会选举产生
日
2014 年 04 月 03
方海升 高级管理人员 聘任 经第三届董事会第二次会议决定聘任
日
2014 年 04 月 03
梅峰 高级管理人员 聘任 经第三届董事会第二次会议决定聘任
日
2014 年 04 月 03
王育斌 高级管理人员 聘任 经第三届董事会第二次会议决定聘任
日
2014 年 04 月 03
张昱波 高级管理人员 聘任 经第三届董事会第二次会议决定聘任
日
2014 年 03 月 31
靳海涛 董事 任期满离任
日
陈学利 董事、高级管理 任期满离任 2014 年 03 月 31
44
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
人员 日
2014 年 03 月 31
曾石泉 独立董事 任期满离任
日
2014 年 03 月 31
高占杰 监事 任期满离任
日
2014 年 03 月 31
胡三忠 高级管理人员 任期满离任
日
2014 年 03 月 31
茅战根 高级管理人员 任期满离任
日
五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员）
报告期内，公司核心技术团队或关键技术人员未发生变动。
六、公司员工情况
截至2014年12月31日，公司有 0 人 承担费用的离退休职工。
公司共有在职员工 293 人。
1、专业构成
专业分工 员工人数（人） 占比（%）
生产人员 93 31.74%
销售人员 31 10.58%
技术人员 91 31.06%
财务人员 8 2.73%
行政人员 70 23.89%
总计 293 100%
2、教育程度
45
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
学历 员工人数（人） 占比（%）
硕士及以上 11 3.75%
本科 59 20.14%
大专 55 18.77%
其他 168 57.34%
总计 293 100%
3、员工薪酬政策
公司为员工提供同行业富有竞争力的报酬，为员工的个人发展与价值实现提供可靠保障。依靠不断完善的绩效管理和评
价机制，激励和帮助员工成长和自我发展，为实现公司战略目标服务和个人价值服务，同时公司提供有全国竞争力水平的薪
酬和福利，吸引和保留员工。
4、员工培训计划
公司非常注重员工的培训工作，积极寻求各种培训资源和渠道，内外训结合，通过新员工入职培训、导师制辅导、内部
讲师培训、实习培训和引进外部优秀讲师等多种方式完善培训体系，充分挖掘员工潜力，引领员工不断成长，实现公司与
员工双赢，保证人力资源的可持续发展。
46
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国
证监会有关法律法规等的要求，不断完善公司的治理结构，建立、健全了内部管理和控制制度，进一步规范公司运作，提高
公司治理水平。报告期内，公司修订了《公司章程》、《董事会战略委员会实施细则》，规范了公司治理。截至报告期末，
公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。
1、关于股东与股东大会：公司严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、
召开、表决程序，公司能够平等对待所有股东，特别是确保中小股东享有平等地位，公司通过建立与股东沟通的有效渠道，
以保证股东能够充分行使自己的权利。
2、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》和《董事会议事规则》的规定，规范董事会的召集、召开和表决，
严格按照有关规定选举产生新一届董事会。公司全体董事能够严格按照《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等规定
要求开展工作，出席董事会和股东大会，依法行使职权，积极参加相关知识培训，熟悉有关法律法规。公司董事会下设的各
专门委员会能够勤勉尽责地履行权利、义务和责任。报告期内，公司董事会下设审计、提名、薪酬与考核和战略四个专门委
员会运作良好。
3、关于监事和监事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》等有关规定选举产生新一届监
事会，监事会组成人数和人员符合法律、法规的要求，公司监事能够按照《监事会议事规则》认真履行诚信、勤勉、尽责，
对公司重大事项、财务状况以及董事、总经理及其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督并发表意见，维护公司
及股东的合法权益。
4、关于绩效评价与激励约束机制：公司综合企业的实际情况，建立健全了绩效考核与评价体系。董事长和高级管理人
员的薪酬与企业经营业绩挂钩，公司高级管理人员的聘任公开、透明，严格按照有关法律法规的规定进行。
5、关于相关利益者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、供应商、客户、社会等各方利益
的协调平衡，共同推动公司持续、稳定、健康的发展。
6、关于信息披露与透明度：公司严格按照《上市公司信息披露管理办法》和《深圳证券交易所股票上市规则》等法律
法规以及《公司章程》、《信息披露管理制度》等的规定要求，真实、准确、完整、及时、公平地披露有关信息；公司指定
董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待投资者来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的
资料；公司指定《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网为公司信息披露的指定报纸
和网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异
□ 是 √ 否
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
根据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《公司章程》及《信息披露管理制度》的相关规定，公司
第一届董事会第二十三次会议审议通过了《内幕信息知情人登记制度》。公司严格执行上述制度，报告期内，公司认真做好
内幕信息知情人的登记、报备工作；组织公司董事、监事、高级管理人员以及可接触内幕信息的相关岗位员工对相关文件进
行学习，提高相关人员的合规、保密意识，规范对外报送信息及外部信息使用人使用本公司信息的行为。报告期内，公司未
发生利用公司内幕信息买卖公司股票的行为，亦未发生六个月内短线买卖公司股票的行为。
47
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期年度股东大会情况
会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引
（1）《关于〈2013
年度报告〉和〈2013
年度报告摘要〉的议
案》； （2）《关于
〈2013 年度董事会
工作报告〉的议案》；
（3）《关于〈2013
年度监事会工作报
告〉的议案》；（4）
《关于〈2013 年度 《2013 年度股东大
财务决算报告〉的议 会决议公告》（公告
案》；5）关于〈2013 编号：2014-028）刊
年度利润分配方案〉 登于《证券时报》、
2013 年度股东大会 2014 年 03 月 19 日 的议案》；（6）《关于 审议通过全部议案 2014 年 03 月 20 日 《中国证券报》、 上
向银行申请综合授 海证券报》及巨潮资
信额度的议案》； 7） 讯网
《关于信永中和会 （www.cninfo.com.
计师事务所 2013 年 cn）。
度审计工作的评价
的议案》； （8）《关
于续聘公司审计机
构的议案》；（9）《关
于公司董事长薪酬
的议案；（10）《关于
2014 年度对西安子
公司担保额度的议
案》。
2、本报告期临时股东大会情况
会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引
（1） 关于公司符合 《2014 年第一次临
非公开发行股票条 时股东大会决议公
件的议案》；（2）《关 告》（公告编号：
2014 年第一次临时 全部议案均未获通
2014 年 01 月 20 日 于非公开发行股票 2014 年 01 月 21 日 2014-007）刊登于
股东大会 过
方案的议案》；（3） 《证券时报》及巨潮
《关于非公开发行 资讯网
股票预案的议案》； （www.cninfo.com.
48
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
（4） 关于非公开发 cn）。
行股票募集资金使
用的可行性分析报
告的议案》；（5）《关
于提请股东大会授
权董事会全权办理
本次非公开发行股
票具体事宜的议
案》。
《2014 年第二次临
时股东大会决议公
（1） 关于提名公司
告》（公告编号：
第三届董事会董事
2014-031）刊登于
2014 年第二次临时 候选人议案》； （2）
2014 年 03 月 31 日 审议通过全部议案 2014 年 04 月 01 日 《证券时报》、 中国
股东大会 《关于提名公司第
证券报》、 上海证券
三届监事会监事候
报》及巨潮资讯网
选人议案》。
（www.cninfo.com.
cn）。
《2014 年第三次临
时股东大会决议公
（1）《关于修改<公 告》（公告编号：
司章程>的议案》； 2014-058）刊登于
2014 年第三次临时 （2） 关于提名姚红 《证券时报》、 中国
2014 年 09 月 16 日 审议通过全部议案 2014 年 09 月 17 日
股东大会 云女士为公司第三 证券报》、 上海证券
届监事会非职工监 报》、《证券日报》及
事的议案》。 巨潮资讯网
（www.cninfo.com.
cn）
3、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
三、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会情况
本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未
独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数
董事会次数 次数 亲自参加会议
王苏生 12 6 5 1 0否
范晴 12 7 5 0 0否
49
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
崔军 8 3 5 0 0否
曾石泉 4 3 1 0 0否
独立董事列席股东大会次数 41
注 1：报告期内，王苏生列席股东大会 4 次，范晴列席股东大会 4 次，曾石泉列席股东大会 2 次。
连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
√ 是 □ 否
独立董事姓名 独立董事提出异议的事项 异议的内容
为充分发挥公司行业内的优势，开拓公
司投资渠道，合理降低公司投资整合可
2014 年 8 月 6 日，公司第三届董事会第
能存在的风险，公司拟使用自有资金人
六次会议审议的《关于与深圳前海易德
范晴 民币 3,000 万元与深圳前海易德资本投
资本投资管理有限公司合作设立产业并
资管理有限公司合作发起设立产业并购
购基金的议案》。
基金，基金以新能源、汽车行业及新材
料领域为主要投资方向。
公司独立董事范晴女士对此项议案投了反对票，反对理由：公司目前现金流不充
独立董事对公司有关事项提出异议的说
足；上市公司出资 3,000 万，只占投资合伙基金 10%，直接受益小，风险大。具
明
体详见公司《第三届董事会第六次会议决议公告》（公告编号：2014-050）。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事根据《公司法》、《证券法》等法律法规及《公司章程》和《独立董事工作制度》等有关规定，
深入了解公司的经营状况、人事管理、财务管理、内部控制等情况及董事会决议、股东会决议的情况，关注公司运作的规范
性，对公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了许多宝贵的专业性意见，对报告期内对公司的控股股东及关联方资金占
用情况、对外担保、聘用审计机构的相关事项发表了独立意见，切实维护了公司和全体股东的合法权益。
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、董事会审计委员会履职情况
报告期内，审计委员会共召开了4次会议，会议讨论审议了公司《2013年度报告》、《2014年第一季度报告》、《2014
年半年度报告》、《2014年第三季度报告》等定期报告以及聘任年度审计机构等有关事项，并对公司审计部工作进行指导。
报告期内，审计委员会依照法律、法规以及《公司章程》、《董事会审计委员会实施细则》、《董事会审计委员会年报工作
规程》的规定进行工作，在年报审计工作中，审计委员会与审计机构协商确定年度财务报告审计工作时间安排，对公司财务
报表进行审阅并形成书面意见；督促审计工作进展，保持与审计会计师的联系和沟通，就审计过程中发现的问题及时交换意
50
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
见，确保审计的独立性和审计工作的如期完成。同时，对审计机构的年报审计工作进行总结和评价，讨论公司内部控制的自
我评估报告并提交董事会审议。
2、董事会薪酬与考核委员会履职情况
报告期内，董事会薪酬与考核委员会召开会议，听取了公司的工资、奖金、福利等发放情况，对高级管理人员述职报告
进行评价，并根据绩效考评制度对董事长和高级管理人员进行年度绩效考核，审议通过了《对公司高级管理人员2014年度述
职报告情况的评价》、《关于拟定公司高级管理人员2014年度奖金的议案》等议案。
3、董事会提名委员会履职情况
报告期内，公司董事会提名委员会按照《董事会提名委员会实施细则》召开了2次会议，审议《开展公司第三届董事会换
届选举提名工作的议案》等议案，通过多方位、多渠道对公司第三届董事会董事候选人和拟聘任公司高管侯选人资格进行了
审查。
4、董事会战略委员会履职情况
报告期内，董事会战略委员会依照法律、法规以及《公司章程》、《董事会战略委员会实施细则》等规定开展工作，结
合国内外经济形势和公司细分行业特点，对公司经营现状和发展前景进行了深入探讨与分析，对有关公司资本运作、未来发
展等事项的建议提出了宝贵的建议，保证了公司发展规划和战略决策的科学性，为公司的持续、稳健发展提供了战略层面的
支持。
五、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
1、公司具备独立、完整的生产、供应和销售系统以及直接面向市场独立经营的能力。本公司的采购、生产、销售等重
要职能完全由本公司承担，不存在营业收入和净利润依赖关联方的情形，也不存在公司业务受制于股东和其他关联方的情形。
2、公司资产完整，具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的机器设备
以及商标、专利技术的所有权，具有独立的原料采购和产品销售系统，与主要股东不存在共用资产的情况。公司没有以资产
或信誉为各股东的债务提供担保，也未以公司名义的借款、授信额度转借给各股东。公司对所有资产有完全的控制支配权，
不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。
3、公司董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》规定的条件和程序产生，不存在超越董事会
和股东大会作出人事任免决定的情况。公司拥有独立、完整的人事管理体系，公司劳动、人事及工资管理完全独立。公司总
经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均在公司工作，并领取报酬，没有在控股股东、实际控制人及其控
制的其他企业中担任除董事、监事以外的任何行政职务，也没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。
4、公司机构独立，建立并健全了内部经营管理机构，独立行使经营管理职权，与控股股东、实际控制人及其控制的其
他企业间不存在机构混同的情形；公司设有股东大会、董事会、监事会等机构，各机构均独立于公司股东，依法行使各自职
权，不存在股东单位直接干预公司生产经营活动的情况。
5、公司的财务独立，建立了独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和对子公司、分
公司的财务管理制度；未与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户。公司独立开设银行账户、独立纳税。
公司依据《公司章程》及自身情况作出财务决策，完全自主决定资金使用，不存在控股股东、实际控制人干预公司资金使用
的情况。公司实行募集资金专户存储制度，保证募集资金的安全性和专业性。公司不存在货币资金或其他资产被股东单位或
其他关联方占用的情形，也不存在为股东或其他关联方提供担保的情形。
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
七、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
八、高级管理人员的考评及激励情况
报告期内，公司建立与现代企业管理制度相适应的激励、约束机制，有效地调动了高级管理人员的积极性和创造性。根
据公司年度经营计划和各高级管理人员分管工作的工作目标，由公司董事会薪酬与考核委员会负责对公司高级管理人员的职
责、能力和工作业绩进行综合考评。公司不断研究改进高级管理人员的绩效评价标准、程序和相关激励与约束机制，高级管
理人员的聘任严格按照有关法律法规、《公司章程》和公司董事会专门委员会工作细则的规定，使公司高级管理人员的聘任、
考评和激励标准化、程序化、制度化。
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
第十节 内部控制
一、内部控制建设情况
公司按照《公司法》、《证券法》等法律、法规的要求，结合公司的实际情况，不断完善法人治理结构，全面推行制度
化规范化管理，形成了股东大会、董事会、监事会和经理层各司其职、各负其责、相负制约的科学有效的工作机制。通过制
定相应的议事规则，明确股东大会、董事会、监事会及经理层的职责权限、任职资格和工作程序，确保决策、执行和监督相
互分离又相互制衡。报告期在以提升公司管理能力的梳理过程中，根据梳理的结果，适时调整组织架构，并重新制定了各部
门、各岗位的工作目标、职责权限以确保公司战略目标的实现。
二、董事会关于内部控制责任的声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是
公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董
事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的
真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，
促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导
致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定
的风险。
三、建立财务报告内部控制的依据
公司建立财务报告内部控制的依据是《公司法》、《证券法》、《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基
本规范》及监管部门的相关规范性文件。
四、内部控制评价报告
内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
报告期内，公司未发现重大内部控制缺陷。
内部控制评价报告全文披露日期 2015 年 04 月 22 日
内部控制评价报告全文披露索引 披露网站名称：巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)
五、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况
公司根据中国证监会、深圳证券交易所的相关要求已建立了公司《年报信息披露重大差错责任追究制度》，对财务报告重
大差错的认定及责任追究做出了明确规定。报告期内不存在发生重大会计差错更正、重大信息遗漏、补充等情况。
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准无保留审计意见
审计报告签署日期 2015 年 04 月 20 日
审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 XYZH/2014SZA4024-1
注册会计师姓名 张伟坚、王瑞霞
审计报告正文
深圳市特尔佳科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的深圳市特尔佳科技股份有限公司（以下简称特尔佳公司）财务报表，包括2014年12月31日的合并及
母公司资产负债表，2014年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报
表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是特尔佳公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，
并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审
计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取
合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，
以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，特尔佳公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了特尔佳公司2014年12月31
日的合并及母公司财务状况以及2014年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王瑞霞
中国注册会计师：张伟坚
中国 北京 二○一五年四月二十日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市特尔佳科技股份有限公司
2014 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 47,262,698.68 17,736,748.88
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
30,052,356.16
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 95,275,033.55 72,408,169.63
应收账款 81,244,629.97 80,035,979.55
预付款项 793,852.16 1,480,450.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
其他应收款 1,791,658.90 1,432,317.59
买入返售金融资产
存货 46,773,252.15 43,854,140.13
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 273,141,125.41 247,000,162.69
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 20,000,000.00 20,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 77,051,026.02 82,824,999.72
在建工程 20,958,611.95 18,964,707.62
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 73,102,501.86 75,961,627.41
开发支出
商誉
长期待摊费用 497,008.96 1,354,616.03
递延所得税资产 1,100,707.31 1,018,692.90
其他非流动资产
非流动资产合计 192,709,856.10 200,124,643.68
资产总计 465,850,981.51 447,124,806.37
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
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期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 55,971,555.53 23,815,060.45
应付账款 47,508,630.73 59,470,090.15
预收款项 265,229.20 2,176,760.69
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 9,737,680.45 11,149,536.67
应交税费 5,481,627.30 7,029,193.71
应付利息
应付股利
其他应付款 1,479,458.93 966,800.29
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 491,170.42 510,018.12
流动负债合计 120,935,352.56 105,117,460.08
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 2,803,807.99 3,294,978.41
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,803,807.99 3,294,978.41
负债合计 123,739,160.55 108,412,438.49
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
所有者权益：
股本 206,000,000.00 206,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 772,405.59 846,882.66
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 22,916,196.17 21,240,116.45
一般风险准备
未分配利润 112,423,219.20 110,189,263.72
归属于母公司所有者权益合计 342,111,820.96 338,276,262.83
少数股东权益 436,105.05
所有者权益合计 342,111,820.96 338,712,367.88
负债和所有者权益总计 465,850,981.51 447,124,806.37
法定代表人：许锦光 主管会计工作负责人：梅峰 会计机构负责人：钟鸿燕
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 39,954,372.46 11,642,737.57
以公允价值计量且其变动计入当
30,052,356.16
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 95,275,033.55 72,408,169.63
应收账款 81,244,629.97 80,035,979.55
预付款项 15,705,138.30 11,424,984.49
应收利息
应收股利
其他应收款 1,366,335.27 1,054,809.93
存货 48,942,280.19 44,565,277.45
划分为持有待售的资产
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 282,487,789.74 251,184,314.78
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 131,000,000.00 130,500,000.00
投资性房地产
固定资产 70,377,948.44 73,722,481.23
在建工程 18,179.48 109,709.41
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 17,248,560.48 18,953,568.27
开发支出
商誉
长期待摊费用 497,008.96 1,307,957.17
递延所得税资产 819,416.92 714,796.61
其他非流动资产
非流动资产合计 219,961,114.28 225,308,512.69
资产总计 502,448,904.02 476,492,827.47
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 56,175,155.53 23,815,060.45
应付账款 63,443,348.57 70,492,561.66
预收款项 265,229.20 2,176,760.69
应付职工薪酬 8,590,172.05 9,357,563.39
应交税费 5,987,639.40 7,143,702.43
应付利息
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
应付股利
其他应付款 21,439,878.14 22,910,476.80
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 491,170.42 510,018.12
流动负债合计 156,392,593.31 136,406,143.54
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 2,803,807.99 3,294,978.41
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,803,807.99 3,294,978.41
负债合计 159,196,401.30 139,701,121.95
所有者权益：
股本 206,000,000.00 206,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 846,882.66 846,882.66
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 22,916,196.17 21,240,116.45
未分配利润 113,489,423.89 108,704,706.41
所有者权益合计 343,252,502.72 336,791,705.52
负债和所有者权益总计 502,448,904.02 476,492,827.47
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 261,334,539.34 327,428,094.45
其中：营业收入 261,334,539.34 327,428,094.45
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 247,378,428.10 298,434,107.86
其中：营业成本 166,163,311.63 215,248,757.36
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,659,555.19 2,546,373.82
销售费用 33,868,416.46 34,659,370.31
管理费用 41,845,176.91 41,837,781.86
财务费用 350,303.67 2,974,169.76
资产减值损失 3,491,664.24 1,167,654.75
加：公允价值变动收益（损失以
52,356.16
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
76,520.55
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,032,631.79 29,046,342.75
加：营业外收入 3,578,705.37 3,968,142.43
其中：非流动资产处置利得 54,122.09 355,076.93
减：营业外支出 554,594.37 51,464.82
其中：非流动资产处置损失 431,618.98 41,164.82
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 17,056,742.79 32,963,020.36
减：所得税费用 2,857,289.71 5,359,341.36
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,199,453.08 27,603,679.00
归属于母公司所有者的净利润 14,210,035.20 27,628,495.45
少数股东损益 -10,582.12 -24,816.45
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 14,199,453.08 27,603,679.00
归属于母公司所有者的综合收益
14,210,035.20 27,628,495.45
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -10,582.12 -24,816.45
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.07 0.13
（二）稀释每股收益 0.07 0.13
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：许锦光 主管会计工作负责人：梅峰 会计机构负责人：钟鸿燕
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 261,277,092.31 327,396,633.76
减：营业成本 177,944,021.93 230,009,783.65
营业税金及附加 1,386,278.70 2,205,426.10
销售费用 33,758,396.63 34,641,856.34
管理费用 34,160,356.34 32,958,693.93
财务费用 361,289.39 3,104,901.71
资产减值损失 2,081,498.63 1,075,559.48
加：公允价值变动收益（损失以
52,356.16
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
6,076,520.55 12,000,000.00
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 17,661,771.24 35,452,768.71
加：营业外收入 826,190.21 1,651,729.53
其中：非流动资产处置利得 54,122.09 355,076.93
减：营业外支出 518,706.75 49,856.07
其中：非流动资产处置损失 429,431.17 39,556.07
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
17,969,254.70 37,054,642.17
列）
减：所得税费用 1,208,457.50 3,164,805.52
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,760,797.20 33,889,836.65
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 16,760,797.20 33,889,836.65
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期金额发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 180,694,586.21 263,885,033.12
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
64
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
收到的税费返还 2,223,541.21 3,068,081.14
收到其他与经营活动有关的现金 1,966,238.64 2,118,662.29
经营活动现金流入小计 184,884,366.06 269,071,776.55
购买商品、接受劳务支付的现金 77,806,940.11 101,468,479.14
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
40,413,689.79 38,740,207.72
金
支付的各项税费 21,143,283.85 28,041,843.19
支付其他与经营活动有关的现金 31,086,856.59 32,653,648.10
经营活动现金流出小计 170,450,770.34 200,904,178.15
经营活动产生的现金流量净额 14,433,595.72 68,167,598.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 30,128,876.71
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
119,000.00 406,425.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 30,247,876.71 406,425.00
购建固定资产、无形资产和其他
4,361,881.42 36,985,353.77
长期资产支付的现金
投资支付的现金 500,000.00 30,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4,861,881.42 66,985,353.77
投资活动产生的现金流量净额 25,385,995.29 -66,578,928.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
65
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 5,924,469.59 10,305,754.20
筹资活动现金流入小计 5,924,469.59 10,305,754.20
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
10,300,000.00 10,300,000.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 11,935,764.54 7,191,016.51
筹资活动现金流出小计 22,235,764.54 17,491,016.51
筹资活动产生的现金流量净额 -16,311,294.95 -7,185,262.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 23,508,296.06 -5,596,592.68
加：期初现金及现金等价物余额 15,355,234.35 20,951,827.03
六、期末现金及现金等价物余额 38,863,530.41 15,355,234.35
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 180,647,335.68 263,867,845.12
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 4,863,802.99 12,199,446.96
经营活动现金流入小计 185,511,138.67 276,067,292.08
购买商品、接受劳务支付的现金 96,325,152.61 128,296,368.55
支付给职工以及为职工支付的现
33,596,527.18 31,629,571.93
金
支付的各项税费 16,217,431.76 22,383,047.84
支付其他与经营活动有关的现金 34,171,826.91 60,712,222.59
经营活动现金流出小计 180,310,938.46 243,021,210.91
经营活动产生的现金流量净额 5,200,200.21 33,046,081.17
66
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 30,128,876.71
取得投资收益收到的现金 6,000,000.00 12,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
119,000.00 406,425.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 36,247,876.71 12,406,425.00
购建固定资产、无形资产和其他
2,342,800.82 4,833,936.86
长期资产支付的现金
投资支付的现金 500,000.00 30,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,842,800.82 34,833,936.86
投资活动产生的现金流量净额 33,405,075.89 -22,427,511.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 5,924,469.59 10,305,754.20
筹资活动现金流入小计 5,924,469.59 10,305,754.20
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
10,300,000.00 10,300,000.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 11,935,764.54 7,191,016.51
筹资活动现金流出小计 22,235,764.54 17,491,016.51
筹资活动产生的现金流量净额 -16,311,294.95 -7,185,262.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 22,293,981.15 3,433,307.00
加：期初现金及现金等价物余额 9,261,223.04 5,827,916.04
六、期末现金及现金等价物余额 31,555,204.19 9,261,223.04
67
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
206,00
846,882 21,240, 110,189 436,105 338,712
一、上年期末余额 0,000.
.66 116.45 ,263.72 .05 ,367.88
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
206,00
846,882 21,240, 110,189 436,105 338,712
二、本年期初余额 0,000.
.66 116.45 ,263.72 .05 ,367.88
00
三、本期增减变动
-74,477. 1,676,0 2,233,9 -436,10 3,399,4
金额（减少以“－”
07 79.72 55.48 5.05 53.08
号填列）
（一）综合收益总 14,210, -10,582. 14,199,
额 035.20 12 453.08
（二）所有者投入 -74,477. -425,52 -500,00
和减少资本 07 2.93 0.00
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
-74,477. -425,52 -500,00
4．其他
07 2.93 0.00
（三）利润分配 1,676,0 -11,976, -10,300,
68
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
79.72 079.72 000.00
1,676,0 -1,676,0
1．提取盈余公积
79.72 79.72
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -10,300, -10,300,
股东）的分配 000.00 000.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
206,00
772,405 22,916, 112,423 342,111
四、本期期末余额 0,000.
.59 196.17 ,219.20 ,820.96
00
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
206,00
846,882 17,851, 96,249, 460,921 321,408
一、上年期末余额 0,000.
.66 132.78 751.94 .50 ,688.88
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
69
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
同一控
制下企业合并
其他
206,00
846,882 17,851, 96,249, 460,921 321,408
二、本年期初余额 0,000.
.66 132.78 751.94 .50 ,688.88
00
三、本期增减变动
3,388,9 13,939, -24,816 17,303,
金额（减少以“－”
83.67 511.78 .45 679.00
号填列）
（一）综合收益总 27,628, -24,816 27,603,
额 495.45 .45 679.00
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
3,388,9 -13,688, -10,300,
（三）利润分配
83.67 983.67 000.00
3,388,9 -3,388,9
1．提取盈余公积
83.67 83.67
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -10,300, -10,300,
股东）的分配 000.00 000.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
70
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
206,00
846,882 21,240, 110,189 436,105 338,712
四、本期期末余额 0,000.
.66 116.45 ,263.72 .05 ,367.88
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
206,000, 846,882.6 21,240,11 108,704 336,791,7
一、上年期末余额
000.00 6 6.45 ,706.41 05.52
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
206,000, 846,882.6 21,240,11 108,704 336,791,7
二、本年期初余额
000.00 6 6.45 ,706.41 05.52
三、本期增减变动
1,676,079 4,784,7 6,460,797
金额（减少以“－”
.72 17.48 .20
号填列）
（一）综合收益总 16,760, 16,760,79
额 797.20 7.20
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
71
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
额
4．其他
1,676,079 -11,976, -10,300,0
（三）利润分配
.72 079.72 00.00
1,676,079 -1,676,0
1．提取盈余公积
.72 79.72
2．对所有者（或 -10,300, -10,300,0
股东）的分配 000.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
206,000, 846,882.6 22,916,19 113,489 343,252,5
四、本期期末余额
000.00 6 6.17 ,423.89 02.72
上期金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
206,000, 846,882.6 17,851,13 88,503, 313,201,8
一、上年期末余额
000.00 6 2.78 853.43 68.87
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
二、本年期初余额 206,000, 846,882.6 17,851,13 88,503, 313,201,8
72
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
000.00 6 2.78 853.43 68.87
三、本期增减变动
3,388,983 20,200, 23,589,83
金额（减少以“－”
.67 852.98 6.65
号填列）
（一）综合收益总 33,889, 33,889,83
额 836.65 6.65
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
3,388,983 -13,688, -10,300,0
（三）利润分配
.67 983.67 00.00
3,388,983 -3,388,9
1．提取盈余公积
.67 83.67
2．对所有者（或 -10,300, -10,300,0
股东）的分配 000.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
206,000, 846,882.6 21,240,11 108,704 336,791,7
四、本期期末余额
000.00 6 6.45 ,706.41 05.52
73
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
三、公司基本情况
深圳市特尔佳科技股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）系经深圳市工商行政管理局批准,
由深圳市特尔佳运输科技有限公司（以下简称特尔佳运输科技公司）于2006年12月整体变更设立。本公司注册地址：深圳市
南山区科技中二路深圳软件园12号楼301（仅限办公）；营业执照注册号：440301103233992；法定代表人：许锦光。
2006年12月26日经特尔佳运输科技公司股东会决议，全体股东作为整体变更后股份有限公司的发起人，以其所持有的
特尔佳运输科技公司在2006年11月30日审计后的账面净资产值按1:1比例折合为股份有限公司的股份，其中7700万元作为注
册资本，其余46,378.66元作为资本公积，股份每股面值为1元，股本总额为7700万股，信永中和会计师事务所为本次变更出
具了验资报告（XYZH/2006SZA1005-1）。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]73号文“关于核准深圳市特尔佳科技股份有限公司首次公开发行股票的通
知”的批准，2008年1月22日，本公司于深圳证券交易所公开发行股票（A股）2600万股，发行募集资金将用于“电涡流缓速
器项目”和“汽车电子技术研发中心”项目。股票发行完成后，本公司股本增加至1.03亿元。此次发行股票经信永中和会计师
事务所出具的XYZH/2006SZA1005-19号验资报告验证。2008年2月1日，本公司股票于深圳证券交易所公开上市交易。
2010年5月本公司以总股本10,300万股为基数，向全体股东每10股送红股2股，派1元人民币现金（含税），合计送红股
2,060万股。同时，向全体股东以资本公积金每10股转增8股，共转增8,240万股。此次增资经信永中和会计师事务所出具的
XYZH/2010SZA2002-1号验资报告验证。
截止2014年12月31日，本公司总股本为206,000,000.00股，其中有限售条件股份7,891.07万股，占总股本的38.31%；无
限售条件股份12,708.93万股，占总股本的61.69%。
本公司属于汽车零配件及配件制造业，主要从事汽车缓速器研发、生产和销售业务。经营范围主要为：运输科技产品
及机电设备开发、技术咨询（不含限制项目）；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；销售车用制动产品；
兴办实业（具体项目另行申报）。主要产品包括电涡流缓速器和液力缓速器等。
本公司组织架构：股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权；
董事会是公司的执行机构，对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，
主持企业的生产经营管理工作；监事会是公司的内部监督机构。
本公司的职能管理部门包括生产部、采购部、技术中心、质量部、销售经营部、主机厂业务部、人力资源部、办公室、
财务部、审计部以及战略研究中心等。
本集团包括1家分公司和三家子公司。分公司系观澜分公司，子公司包括：深圳市特尔佳信息技术有限公司(以下简称
特尔佳信息)、深圳市世纪博通投资有限公司（以下简称世纪博通）、西安特尔佳制动技术有限公司（以下简称特尔佳制动）。
本集团合并财务报表范围包括特尔佳信息、世纪博通以及特尔佳制动。与上年相比，本年合并范围无变化。
详见本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并
基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2、持续经营
本集团自本报告期末起12个月内具有持续经营能力，未发生对持续经营产生重大影响事项。
74
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关
信息。
2、会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
本集团的营业周期为12个月，并以营业周期作为资产和负债流动性的划分标准。
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面
价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集
团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值
以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本
之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并
对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母
公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权
益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务
报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合
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并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表
时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最
终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的
净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之
前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关
损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合
并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在
合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并
报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的
差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其
他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净
负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减
的，调整留存收益。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧
失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子
公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有
子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项
交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前
每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权
时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产
和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营
发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、
流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产
负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生
的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
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10、金融工具
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期
投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了
在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合
进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没
有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合下
列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明
显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略
的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍
生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工
具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期
损益。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类的金融资产。这
类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，
按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币
性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入
权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣
告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值
不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且
本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉
入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益
的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变
动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，
如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（2）金融负债
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1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和
利息支出计入当期损益。
2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协
议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融
负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其
一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当
期损益。
3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资
产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输
入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值
是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
将单项金额超过 50 万元的应收账款和单项金额超过 5 万元的
单项金额重大的判断依据或金额标准
其他应收款视为重大应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
关联方组合 其他方法
押金及备用金组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
6 个月以内
7-12 个月 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
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4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
关联方组合 0.00% 0.00%
押金及备用金组合 0.00% 0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特
单项计提坏账准备的理由
征的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账
坏账准备的计提方法
准备
12、存货
本集团存货主要包括原材料、低值易耗品、委托加工物资、在产品、自制半成品、库存商品、发出商品等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗
品采用一次转销法进行摊销。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售
费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计
将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
13、划分为持有待售资产
无。
14、长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些
集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重
大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被
投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提
供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得
被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产
账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
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通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在
母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业
合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根
据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投
资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公
积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作
为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调
整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供
出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成
本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，
按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费
用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的
账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，
按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企
业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被
投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例
转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产
核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法
核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大
影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法
核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进
行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额
计入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽
子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置
价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制
权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
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16、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价
值超过 2000 元的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集
团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备等。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 40 5.00% 2.375%
机器设备 年限平均法 10 5.00% 9.50%
运输设备 年限平均法 5 5.00% 19.00%
电子设备 年限平均法 5 5.00% 19.00%
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计
变更处理。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
无。
17、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起
开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
18、借款费用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房
地产等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产
活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发
生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个
月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资
收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本
化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、生物资产
不适用
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20、油气资产
不适用
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、专有技术、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，
按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，
但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规
定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资
产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发
阶段支出。研发阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出予以资本化。
本集团研究开发活动包含技术预研、技术开发、产品预研、产品开发四种类型。集团将技术预研、技术开发、产品预
研三种类型的研究开发活动支出均予以费用化，于发生时计入当期损益。产品开发类型的研究开发活动包含基础平台产品开
发及基于基础平台产品和技术进行的系列化产品开发。集团将产品开发类型中的基础平台产品开发支出予以资本化，在资产
负债表的开发支出中列示；将基于基础平台产品和技术进行的系列化产品开发所发生的各项支出，均予以费用化，于发生时
计入当期损益。
22、长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存
在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测
试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以
后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
本集团的长期待摊费用包括车间装修费用等。该费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期
间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。车间装修费用的摊销年限为3年。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴、补贴、职工福利、住房公积金、医疗保险费、、医疗保险费、医疗保险费、
工伤保险费、生育保险费以及工会经费和职工教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，
并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
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（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计
划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并
按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是由于公司辞退职工产生，在辞退日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本集团无其他长期福利。
25、预计负债
无
26、股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额
在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按
直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即
可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条
件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，
将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行权处理，即视同剩余
等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。
27、优先股、永续债等其他金融工具
无
28、收入
本集团的营业收入主要包括产品销售收入、配件销售收入、提供劳务收入，收入确认原则如下：
（1）本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理
权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或
将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现，按集团业务类型具体分为以下三种情况：
①以寄售方式形成的销售，根据合同条款，按购货方的上线结算单确认销售收入；
②以改装方式形成的销售，按改装车辆安装完毕且验收合格后确认销售收入；
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③除上述两种方式之外形成的销售，按取得购货方签收货物的有效凭据时确认收入。
（2）本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本公司、劳务的完成进度能够
可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的
劳务收入，完工百分比按已经发生的成本占估计总成本的比例确认；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成
本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供
劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确
认提供劳务收入。
本集团为客户提供产品维修收入属于提供劳务收入。确认收入实现的具体时点为在劳务已经提供，并签署相关结算单
据后确认收入。
（3）与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明
能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
为与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
为与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入
当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对
于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的
暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的
交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，
递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税
资产。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本集团的租赁业务包括经营租赁。
本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
无
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
32、其他重要的会计政策和会计估计
无
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
2014 年，财政部新颁布或修订了《企业
会计准则第 2 号—长期股权投资》等 7
相关会计政策变更已经本公司第三届第
项具体会计准则，本集团在编制 2014 年 说明 1、说明 2
九次董事会会议批准。
度财务报表时，执行了相关会计准则，
并按照有关的衔接规定进行了处理。
说明1：在2014年以前，本集团对于被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不
能可靠计量的权益性投资采用成本法核算，确认为长期股权投资。根据修订的《企业会计准则第2号—长期股权投资》规定，
对上述权益性投资应适用于《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》。本集团对该项会计政策变更采用追溯调整法，
2014年比较报表已重新表述，2013年资产负债表调减长期股权投资20,000,000.00元，调增可供出售金融资产20,000,000.00元，
资产总额无影响。
说明2：2014年以前，本集团年末收到未结转营业外收入的政府补助通过非流动负债报表科目披露。根据修订的《企业
会计准则第30号-财务报表列报》规定，对上述非流动负债需通过递延收益报表科目进行披露。本集团对该项披露政策变更
采用追溯调整法，2014年比较报表已重新表述，2013年资产负债表调减非流动负债3,294,978.41元，调增递延收益3,294,978.41
元，资产总额无影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 营业收入 17%
城市维护建设税 流转税 7%
企业所得税 应税所得额 15%、25%
教育费附加 流转税 3%
地方教育费附加 流转税 2%
房产税 房产原值的 70% 1.2%
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存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
深圳市特尔佳科技股份有限公司 15%
深圳特尔佳信息技术有限公司 15%
西安特尔佳制动技术有限公司 25%
深圳市世纪博通投资有限公司 25%
2、税收优惠
(1)企业所得税
根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函〔2009〕203号）规定，本公司于2014
年9月30日通过高新技术企业复审，并取得了深圳市科技工贸和信息化委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深
圳市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号GR201444201589），认定有效期三年。本公司本年企业所得
税的适用税率为15%。
根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函〔2009〕203号）规定，本集团之子
公司特尔佳信息于2014年9月30日通过高新技术企业复审，并取得了深圳市科技工贸和信息化委员会、深圳市财政委员会、
深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号GF201444200030），认定有效期三年。
特尔佳信息本年企业所得税的适用税率为15%。
（2）增值税
特尔佳信息2006年被认定为软件企业，享受增值税实际税负超过3%部分即征即退的税收优惠。2013年6月28信息公司
重新被深圳市经济贸易和信息化委员会认定为软件企业，证书编号：深R-2013-0756。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 30,227.84 15,326.31
银行存款 38,833,302.57 15,339,908.04
其他货币资金 8,399,168.27 2,381,514.53
合计 47,262,698.68 17,736,748.88
其他说明
其他货币资金系银行承兑汇票票据保证金，在汇票解兑之前保证金存在使用限制。
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2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 30,052,356.16
权益工具投资 30,052,356.16
合计 30,052,356.16
其他说明：
本年末交易性基金投资到期收回。
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 95,275,033.55 72,408,169.63
合计 95,275,033.55 72,408,169.63
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 35,935,469.01
合计 35,935,469.01
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
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1.年末不存在用于质押的应收票据
2.年末不存在因出票人未履约而将其转应收账款的票据
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
1,632,20 1,632,20
独计提坏账准备的 1.96% 100.00%
0.30 0.30
应收账款
按信用风险特征组
81,447,2 202,641. 81,244,62 80,977, 941,864.0 80,035,979.
合计提坏账准备的 97.94% 0.25% 100.00% 1.16%
71.80 83 9.97 843.62 7 55
应收账款
单项金额不重大但
78,810.0 78,810.0
单独计提坏账准备 0.10% 100.00%
0 0
的应收账款
83,158,2 1,913,65 81,244,62 80,977, 941,864.0 80,035,979.
合计 100.00% 2.30% 100.00% 1.16%
82.10 2.13 9.97 843.62 7 55
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
中国航空技术进出口深
1,632,200.30 1,632,200.30 100.00% 收回可能性很低
圳公司
合计 1,632,200.30 1,632,200.30 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1-6 月 79,878,109.22
88
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
7-12 月 642,608.57 32,130.43 5.00%
1 年以内小计 80,520,717.79 32,130.43 0.04%
1至2年 628,314.01 62,831.40 10.00%
2至3年 242,200.00 72,660.00 30.00%
3至5年 42,040.00 21,020.00 50.00%
5 年以上 14,000.00 14,000.00 100.00%
合计 81,447,271.80 202,641.83 0.25%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款
单位名称 年末余额
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
湖北省公路客运集团有限公司汽 41,200.00 41,200.00 100% 收回可能性很低
车修理厂
武汉市公共交通集团有限责任公 33,040.00 33,040.00 100% 收回可能性很低
司第四公司
天津市公交物资有限公司 2,800.00 2,800.00 100% 收回可能性很低
湖南巴士公共交通有限公司 1,770.00 1,770.00 100% 收回可能性很低
合计 78,810.00 78,810.00 — —
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 971,788.06 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
应收账款核销说明：
本期不存在核销的应收账款。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 年末余额 账龄 占应收账款年末余额 坏账准备年末余额
合计数的比例
第一名 36,902,253.35 6个月以内 44.38%
第二名 14,729,499.16 6个月以内 17.71%
第三名 5,011,390.36 6个月以内 6.03%
第四名 3,765,956.00 1年以内 4.53% 540.00
第五名 3,623,516.21 6个月以内 4.36%
合计 64,032,615.08 77.01% 540.00
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
本期不存在因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本不期不存在转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
其他说明：
无
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 338,831.96 42.68% 1,258,727.03 85.02%
1至2年 398,710.39 50.22% 199,821.24 13.50%
2至3年 48,705.58 6.14% 15,164.98 1.02%
3 年以上 7,604.23 0.96% 6,737.50 0.46%
合计 793,852.16 -- 1,480,450.75 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
90
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 年末余额 账龄 占预付款项年末余额合计数的比例
第一名 144,420.00 1-2年 16.37%
第二名 114,700.00 0-3年 13.00%
第三名 51,866.00 0-6个月 5.88%
第四名 50,000.00 1-2年 5.67%
第五名 47,600.00 7-12个月 5.39%
合计 408,586.00 - 46.31%
其他说明：
无
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
91
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
1,823,95 32,297.9 1,791,658 1,498,2 1,432,317.5
合计提坏账准备的 100.00% 1.77% 100.00% 65,951.46 4.40%
6.86 6 .90 69.05 9
其他应收款
1,823,95 32,297.9 1,791,658 1,498,2 1,432,317.5
合计 100.00% 1.77% 100.00% 65,951.46 4.40%
6.86 6 .90 69.05 9
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1-6 个月 1,112,790.88
1 年以内小计 1,112,790.88
5 年以上 32,297.96 32,297.96 100.00%
合计 1,145,088.84 32,297.96 2.82%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 年末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例
押金及备用金组合 678,868.02 - -
合计 678,868.02 -
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 32,297.96 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
本年度未发生实际核销的其他应收款。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及备用金 678,868.02 764,407.45
单位及个人往来款 522,348.84 191,074.21
国税局退税款 205,444.35 195,720.40
其他 417,295.65 347,066.99
合计 1,823,956.86 1,498,269.05
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
广东肇庆动力技研
往来款 300,000.00 1-6 月 16.45%
有限公司
刘信凌 备用金 96,446.90 1-6 月 5.29%
深圳市高新区开发
建设有限公司 押金 80,216.69 5 年以上 4.40%
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西安科龙制冷有限
押金 60,000.00 2-3 年 3.29%
公司
黎小筝
备用金 51,698.62 1-6 月 2.83%
合计 -- 588,362.21 -- 32.26%
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
本年度无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
本年度未发生转移其他应收款且继涉入形成的资产、负债金额。
其他说明：
无
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 24,068,271.20 1,067,473.98 23,000,797.22 21,779,602.50 1,542,252.34 20,237,350.16
在产品 130,870.79 130,870.79 769,799.75 31,834.35 737,965.40
库存商品 165,614.88 13,358.65 152,256.23 351,871.71 15,358.24 336,513.47
委托加工材料 393,378.09 393,378.09 1,343,819.56 12,835.28 1,330,984.28
自制半成品 10,309,941.99 235,789.79 10,074,152.20 8,940,767.26 103,360.58 8,837,406.68
发出商品 13,142,597.86 120,800.24 13,021,797.62 12,429,808.40 55,888.26 12,373,920.14
合计 48,210,674.81 1,437,422.66 46,773,252.15 45,615,669.18 1,761,529.05 43,854,140.13
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（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,542,252.34 775,069.57 18,955.88 1,230,892.05 1,067,473.98
在产品 31,834.35 31,834.35
库存商品 15,358.24 1,999.59 13,358.65
委托加工材料 12,835.28 12,835.28
自制半成品 103,360.58 215,895.74 12,556.25 70,910.28 235,789.79
发出商品 55,888.26 101,758.48 36,846.50 120,800.24
合计 1,761,529.05 1,092,723.79 115,027.85 1,301,802.33 1,437,422.66
项目 确定可变现净值的具体依据 本年转回或转销原因
原材料 市场销售价格 本期销售所致
低值易耗品 市场销售价格 本期销售所致
库存商品 市场销售价格 本期销售所致
发出商品 市场销售价格 本期销售所致
在产品 市场销售价格 本期销售所致
合计 - -
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
无
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
无
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12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
按成本计量的 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
合计 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
权益工具的成本/债务工 累计计入其他综合收益
可供出售金融资产分类 公允价值 已计提减值金额
具的摊余成本 的公允价值变动金额
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
平泉长城
20,000,000 20,000,000
化工有限 7.73%
.00 .00
公司
96
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
20,000,000 20,000,000
合计 --
.00 .00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产 期初已计提减值 其中：从其他综 其中：期后公允 期末已计提减值
本期计提 本期减少
分类 余额 合收益转入 价值回升转回 余额
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
无
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
97
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 68,946,034.38 26,009,944.07 5,649,371.36 8,433,069.23 109,038,419.04
98
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
2.本期增加金额 2,015,396.62 302,676.51 345,552.64 2,663,625.77
（1）购置 1,566,558.62 302,676.51 345,552.64 2,214,787.77
（2）在建工程转入 448,838.00 448,838.00
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 2,078,192.70 572,662.67 648,878.67 3,299,734.04
（1）处置或报废 1,576,698.57 572,662.67 648,878.67 2,798,239.91
（2）其他 501,494.13 501,494.13
4.期末余额 68,946,034.38 25,947,147.99 5,379,385.20 8,129,743.20 108,402,310.77
二、累计折旧
1.期初余额 9,389,308.50 8,391,848.82 3,464,736.40 4,967,525.60 26,213,419.32
2.本期增加金额 1,649,940.42 2,658,004.48 652,537.35 1,211,771.52 6,172,253.77
（1）计提 1,649,940.42 2,658,004.48 652,537.35 1,211,771.52 6,172,253.77
3.本期减少金额 1,433,377.89 531,005.31 483,735.75 2,448,118.95
（1）处置或报废 1,230,899.73 531,005.31 483,735.75 2,245,640.79
（2）其他 202,478.16 202,478.16
4.期末余额 11,039,248.92 9,616,475.41 3,586,268.44 5,695,561.37 29,937,554.14
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额 1,413,730.61 1,413,730.61
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 1,413,730.61 1,413,730.61
四、账面价值
1.期末账面价值 57,906,785.46 14,916,941.97 1,793,116.76 2,434,181.83 77,051,026.02
2.期初账面价值 59,556,725.88 17,618,095.25 2,184,634.96 3,465,543.63 82,824,999.72
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
99
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
机器设备 3,194,676.86 400,946.25 1,413,730.61 1,380,000.00
合计 3,194,676.86 400,946.25 1,413,730.61 1,380,000.00
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
本年末不存在未办妥产权证书的固定资产
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
液力散热性能测
18,179.48 18,179.48
试台架
微扭矩测试台 109,709.41 109,709.41
特尔佳制动生产
20,940,432.47 20,940,432.47 18,854,998.21 18,854,998.21
基地
合计 20,958,611.95 20,958,611.95 18,964,707.62 18,964,707.62
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 本期其 工程累 利息资 其中：本 本期利
项目名 期初余 本期增 期末余 工程进 资金来
预算数 入固定 他减少 计投入 本化累 期利息 息资本
称 额 加金额 额 度 源
资产金 金额 占预算 计金额 资本化 化率
100
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
额 比例 金额
工况测 377,477. 337,472. 40,004.8
其他
试台 51 65 6
液力散
热性能 18,179.4 18,179.4
其他
测试台 8 8
架
微扭矩 109,709. 111,365.
1,655.94 其他
测试台 41 35
特尔佳
18,854,9 2,085,43 20,940,4
制动生 其他
98.21 4.26 32.47
产基地
其他
18,964,7 2,482,74 448,838. 40,004.8 20,958,6
合计 -- -- --
07.62 7.19 00 6 11.95
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
本年末在建工程未存在明显减值迹象
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
101
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 64,448,914.00 13,867,451.38 2,127,948.44 80,444,313.82
2.本期增加金额 339,434.88 339,434.88
（1）购置 339,434.88 339,434.88
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 64,448,914.00 13,867,451.38 2,467,383.32 80,783,748.70
二、累计摊销
1.期初余额 1,650,716.70 1,617,869.26 1,214,100.45 4,482,686.41
2.本期增加金额 1,294,847.04 1,386,745.08 516,968.31 3,198,560.43
（1）计提 1,294,847.04 1,386,745.08 516,968.31 3,198,560.43
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 2,945,563.74 3,004,614.34 1,731,068.76 7,681,246.84
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
102
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（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 61,503,350.26 10,862,837.04 736,314.56 73,102,501.86
2.期初账面价值 62,798,197.30 12,249,582.12 913,847.99 75,961,627.41
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 17.17%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
1、本集团土地使用权均已办妥产权证书。
2、本年末无形资产未存在明显减值迹象。
26、开发支出
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 确认为无形资 期末余额
内部开发支出 其他 转入当期损益 其他
产
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 其他 处置 其他
项
（2）商誉减值准备
单位： 元
103
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 其他 处置 其他
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
西安厂房装修费用 46,658.86 46,658.86
软件园装修费用 177,455.38 26,900.00 76,480.32 127,875.06
特尔佳观澜厂区装
1,130,501.79 247,765.66 1,009,133.55 369,133.90
修工程
合计 1,354,616.03 274,665.66 1,132,272.73 497,008.96
其他说明
无
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 3,462,779.50 519,416.92 2,810,866.05 430,839.43
递延收益 2,000,000.00 300,000.00 2,000,000.00 300,000.00
合并抵消未实现内部销
2,172,277.59 325,841.64 1,971,379.27 295,706.89
售利润
合计 7,635,057.09 1,145,258.56 6,782,245.32 1,026,546.32
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
固定资产内部处置 297,008.36 44,551.25
公允价值变动收益 52,356.16 7,853.42
合计 297,008.36 44,551.25 52,356.16 7,853.42
104
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（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 1,100,707.31 1,018,692.90
递延所得税负债 44,551.25 7,853.42
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 355,730.15
可抵扣亏损 4,401,296.56 3,077,399.90
合计 4,757,026.71 3,077,399.90
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 年度 1,568,919.53 1,568,919.53
2017 年度 4,034,764.83 4,034,764.83
2018 年度 6,705,915.24 6,705,915.24
2019 年度 5,295,586.63
合计 17,605,186.23 12,309,599.60 --
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
105
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短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 55,971,555.53 23,815,060.45
合计 55,971,555.53 23,815,060.45
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付款项 47,508,630.73 59,470,090.15
合计 47,508,630.73 59,470,090.15
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
第一名 628,453.52 材料款未结算
106
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
第二名 184,081.60 货物质量问题未结算
第三名 126,759.64 材料款未结算
第四名 111,564.12 工程尾款
第五名 110,330.00 设备款未结算
合计 1,161,188.88 --
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收款项 265,229.20 2,176,760.69
合计 265,229.20 2,176,760.69
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
本年末不存在建造合同形成的已结算未完工项目
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 11,135,158.39 36,626,649.92 38,049,127.86 9,712,680.45
二、离职后福利-设定提
2,178,594.21 2,178,594.21
存计划
三、辞退福利 14,378.28 1,872,865.12 1,862,243.40 25,000.00
合计 11,149,536.67 40,678,109.25 42,089,965.47 9,737,680.45
107
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（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
10,341,772.82 32,249,518.23 33,684,641.36 8,906,649.69
补贴
2、职工福利费 2,507,699.63 2,507,699.63
3、社会保险费 546,819.29 546,819.29
其中：医疗保险费 431,741.33 431,741.33
工伤保险费 59,676.59 59,676.59
生育保险费 55,401.37 55,401.37
4、住房公积金 548,196.80 548,196.80
5、工会经费和职工教育
793,385.57 774,415.97 761,770.78 806,030.76
经费
合计 11,135,158.39 36,626,649.92 38,049,127.86 9,712,680.45
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 2,001,031.72 2,001,031.72
2、失业保险费 177,562.49 177,562.49
合计 2,178,594.21 2,178,594.21
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 4,291,778.83 4,856,790.13
企业所得税 262,011.34 1,139,314.77
个人所得税 95,417.86 101,640.23
城市维护建设税 376,788.91 434,150.01
房产税 144,577.00 144,577.00
土地使用税 41,918.42 41,918.42
教育费附加 269,134.94 310,107.15
印花税 522.00
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
堤围费 174.00
合计 5,481,627.30 7,029,193.71
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金及备用金 377,017.61 78,300.00
中介费用 502,549.18 502,549.18
保险理赔款 15,387.00 14,987.00
其他 584,505.14 370,964.11
合计 1,479,458.93 966,800.29
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
保证金和押金等 394,919.24 主要系保证金和押金等
合计 394,919.24 --
其他说明
109
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
政府补助 491,170.42 510,018.12
合计 491,170.42 510,018.12
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 其他 期末余额
提利息 销
其他说明：
单位： 元
政府补助项目 年初余额 本年新增补助 本年计入营业 其他变动 年末余额 与资产相关/与收益
金额 外收入金额 相关
电涡流缓速器研 510,018.12 510,018.12 491,170.42 491,170.42 与资产相关
发生产基地专项
拨款
合计 510,018.12 510,018.12 491,170.42 491,170.42
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
110
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46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 其他 期末余额
提利息 销
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
111
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（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 3,294,978.41 491,170.42 2,803,807.99
合计 3,294,978.41 491,170.42 2,803,807.99 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
电涡流缓速器研
1,294,978.41 491,170.42 803,807.99 与资产相关
发生产基地专项
112
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拨款
汽车电子研发中
1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关
心项目资助
特尔佳缓速器驱
1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关
动控制器
合计 3,294,978.41 491,170.42 2,803,807.99 --
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 206,000,000.00 206,000,000.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 846,882.66 74,477.07 772,405.59
合计 846,882.66 74,477.07 772,405.59
113
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其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本年资本公积减少系购买少数股东权益冲减所致。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 21,240,116.45 1,676,079.72 22,916,196.17
合计 21,240,116.45 1,676,079.72 22,916,196.17
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 110,189,263.72 96,249,751.94
调整后期初未分配利润 110,189,263.72 96,249,751.94
加：本期归属于母公司所有者的净利润 14,210,035.20 27,628,495.45
减：提取法定盈余公积 1,676,079.72 3,388,983.67
114
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
应付普通股股利 10,300,000.00 10,300,000.00
期末未分配利润 112,423,219.20 110,189,263.72
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 252,388,653.28 160,562,201.55 316,616,095.89 208,220,370.34
其他业务 8,945,886.06 5,601,110.08 10,811,998.56 7,028,387.02
合计 261,334,539.34 166,163,311.63 327,428,094.45 215,248,757.36
62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 1,800.00
城市维护建设税 968,073.83 1,484,334.73
教育费附加 414,888.80 636,143.47
地方教育费附加 276,592.56 424,095.62
合计 1,659,555.19 2,546,373.82
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
办公及业务费 20,130,493.11 18,027,388.64
工资及福利费 11,168,127.71 11,473,981.79
宣传及广告费 946,935.84 1,419,307.44
折旧及摊销 176,156.74 168,549.77
其他 1,446,703.06 3,570,142.67
115
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合计 33,868,416.46 34,659,370.31
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研究及开发费用 16,035,453.27 15,014,619.05
工资及福利费 12,625,621.59 12,982,776.42
折旧及摊销 5,138,427.91 4,876,425.14
办公及业务费用 4,905,580.52 5,213,793.77
中介费 1,663,934.22 1,693,941.77
税金 899,329.54 845,929.98
其他 576,829.86 1,210,295.73
合计 41,845,176.91 41,837,781.86
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 116,049.29 1,748,564.25
减：利息收入 165,119.96 272,321.59
加：手续费 271,447.39 358,704.87
加：其他支出 127,926.95 1,139,222.23
合计 350,303.67 2,974,169.76
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 985,209.84 310,264.20
二、存货跌价损失 1,092,723.79 857,390.55
七、固定资产减值损失 1,413,730.61
合计 3,491,664.24 1,167,654.75
其他说明：
116
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67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
52,356.16
益的金融资产
合计 52,356.16
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品投资收益 76,520.55
合计 76,520.55
其他说明：
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 54,122.09 355,076.93 54,122.09
其中：固定资产处置利得 54,122.09 355,076.93 54,122.09
政府补助 1,192,618.12 1,290,018.12 1,192,618.12
税收返还 2,233,265.16 2,315,712.90
其他 98,700.00 7,334.48 98,700.00
合计 3,578,705.37 3,968,142.43 1,399,562.30
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
电涡流缓速器研发生产基地
510,018.12 510,018.12 与资产相关
专项拨款
特尔佳液力缓速器项目专项
500,000.00 与收益相关
补助
中小企业发展专项资金 280,000.00 与收益相关
南山区自主创新产业发展专
74,100.00 与收益相关
项资金资助项目
117
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南山区标准化项目资助项目 90,000.00 与收益相关
深圳市高新技术产业专项补
518,500.00 与收益相关
助资金
合计 1,192,618.12 1,290,018.12 --
其他说明：
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 431,618.98 41,164.82 431,618.98
其中：固定资产处置损失 431,618.98 41,164.82 431,618.98
对外捐赠 10,000.00 10,000.00 10,000.00
罚金及滞纳金 3,614.33 3,614.33
其他 109,361.06 300.00 109,361.06
合计 554,594.37 51,464.82 554,594.37
其他说明：
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 2,939,304.12 5,367,859.96
递延所得税费用 -82,014.41 -8,518.60
合计 2,857,289.71 5,359,341.36
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 17,056,742.79
按法定/适用税率计算的所得税费用 2,558,511.42
子公司适用不同税率的影响 -676,491.46
调整以前期间所得税的影响 251.99
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 277,296.88
118
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本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
1,679,626.81
损的影响
研发支出加计扣除影响 -877,900.04
研发支出资本化影响 -104,005.89
所得税费用 2,857,289.71
其他说明
72、其他综合收益
详见附注。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
财政补助 682,600.00 280,000.00
利息收入 160,140.16 272,321.59
员工归还借款 559,149.05 827,052.80
单位往来款 411,341.93 564,216.60
其他 153,007.50 175,071.30
合计 1,966,238.64 2,118,662.29
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
办公及业务费等 24,614,036.12 27,655,025.00
单位及个人往来款项 5,041,412.24 3,792,342.60
其他 1,431,408.23 1,206,280.50
合计 31,086,856.59 32,653,648.10
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
119
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
流通股股东代扣个税退回 620,880.58 102,104.58
收到银行承兑汇票保证金转回金额 5,303,589.01 10,203,649.62
合计 5,924,469.59 10,305,754.20
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付银行承兑汇票保证金金额 11,316,272.74 7,088,911.93
付分红个人所得税 619,491.80 102,104.58
合计 11,935,764.54 7,191,016.51
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 14,199,453.08 27,603,679.00
加：资产减值准备 3,491,664.24 1,167,654.75
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
6,069,814.77 5,815,260.95
物资产折旧
无形资产摊销 3,198,560.43 2,625,728.70
长期待摊费用摊销 1,124,337.56 1,280,739.78
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处置固定资产、无形资产和其他长期资产
377,496.89 -313,912.11
的损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -52,356.16
投资损失（收益以“－”号填列） -76,520.55
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -82,014.41 -8,518.60
存货的减少（增加以“－”号填列） -2,595,005.63 -2,382,678.11
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-24,733,466.90 31,043,252.60
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
13,459,276.24 1,388,747.60
列）
经营活动产生的现金流量净额 14,433,595.72 68,167,598.40
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 38,863,530.41 15,355,234.35
减：现金的期初余额 15,355,234.35 20,951,827.03
现金及现金等价物净增加额 23,508,296.06 -5,596,592.68
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
121
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（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 38,863,530.41 15,355,234.35
其中：库存现金 30,227.84 15,326.31
可随时用于支付的银行存款 38,833,302.57 15,339,908.04
三、期末现金及现金等价物余额 38,863,530.41 15,355,234.35
其他说明：
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
其他说明：
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
122
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79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
企业合并中 构成同一控 合并当期期 合并当期期 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确
取得的权益 制下企业合 合并日 初至合并日 初至合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据
比例 并的依据 被合并方的 被合并方的 入 利润
123
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收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
特尔佳信息 深圳市 深圳市 软件开发与销售 100.00% 设立
世纪博通 深圳市 深圳市 实业投资 100.00% 设立
特尔佳制动 西安市 西安市 汽车零部件及机 100.00% 设立
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电设备的开发、
生产和销售
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
本公司本年收购子公司世纪博通少数股东1%股权，完成其收购后本公司持有深圳市世纪博通投资管理有限公司100%股
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权。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
项目 世纪博通公司
现金 500,000.00
购买成本对价合计 500,000.00
减：按取得的股权比例计算的子公司净资产份额 425,522.93
差额 74,477.07
其中：调整资本公积 -74,477.07
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
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（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括应收款项、应收票据、交易性金融资产、股权投资、应付款项、应付票据等，各项金融工
具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。
本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1. 各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水
平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临
的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
(1)市场风险
1. 汇率风险
本集团主要业务均以人民币结算，汇率变动对本集团业绩暂无影响。
2)利率风险
本集团目前暂无借款，主要业务涉及的票据结算均无利息票据，本集团本年票据贴现费用较低，利率风险对本集团业
绩影响较小。
3）价格风险
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本集团以市场价格销售缓速器和采购原材料漆包线等，因此受到此等价格波动的影响。
(2)信用风险
于2014年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团
金融资产产生的损失，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，
但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回
收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账
准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信
用集中风险。
应收账款前五名金额合计64,032,615.08元。
(3)流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来
履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资
金。
本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
2014年12月31日金额：
项目 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
金融资产
货币资金 47,262,698.68 47,262,698.68
应收票据 95,275,033.55 95,275,033.55
应收账款 80,520,717.79 628,314.01 1,690,226.14 319,024.16 83,158,282.10
其它应收款 1,791,658.90 32,297.96 1,823,956.86
金融负债
应付票据 55,971,555.53 - - - 55,971,555.53
应付账款 45,769,086.01 1,004,918.98 133,472.25 601,153.49 47,508,630.73
其它应付款 1,084,539.69 81,110.04 170,984.80 142,824.40 1,479,458.93
应付职工薪酬 9,737,680.45 9,737,680.45
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计 -- -- -- --
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量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是无。
其他说明：
截止于2014年12月31日，本公司没有控股股东及最终控制方
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1.（1）企业集团的构成。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
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其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
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单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬合计 4,964,500.00 4,790,300.00
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
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7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截止2014年12月31日，本集团无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
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对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 3,090,000.00
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
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6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
截止2014年12月31日，本集团无需要披露的其他重要事项。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
1,632,20 1,632,20
独计提坏账准备的 1.96% 100.00%
0.30 0.30
应收账款
按信用风险特征组
81,447,2 202,641. 81,244,62 80,977, 941,864.0 80,035,979.
合计提坏账准备的 97.94% 0.25% 100.00% 1.16%
71.80 83 9.97 843.62 7 55
应收账款
单项金额不重大但
78,810.0 78,810.0
单独计提坏账准备 0.10% 100.00%
0 0
的应收账款
83,158,2 1,913,65 81,244,62 80,977, 941,864.0 80,035,979.
合计 100.00% 2.30% 100.00% 1.16%
82.10 2.13 9.97 843.62 7 55
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
中国航空技术进出口深
1,632,200.30 1,632,200.30 100.00% 收回可能性很低
圳公司
合计 1,632,200.30 1,632,200.30 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
6 个月以内 79,878,109.22
7-12 个月 642,608.57 32,130.43 5.00%
1 年以内小计 80,520,717.79 32,130.43 0.04%
1至2年 628,314.01 62,831.40 10.00%
2至3年 242,200.00 72,660.00 30.00%
3至5年 42,040.00 21,020.00 50.00%
5 年以上 14,000.00 14,000.00 100.00%
合计 81,447,271.80 202,641.83 0.25%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
单位名称 年末余额
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
湖北省公路客运集团有限公司汽 41,200.00 41,200.00 100% 收回可能性很低
车修理厂
武汉市公共交通集团有限责任公 33,040.00 33,040.00 100% 收回可能性很低
司第四公司
天津市公交物资有限公司 2,800.00 2,800.00 100% 收回可能性很低
湖南巴士公共交通有限公司 1,770.00 1,770.00 100% 收回可能性很低
合计 78,810.00 78,810.00 — —
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 971,788.06 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
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其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
本年度无实际核销的应收账款
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 年末余额 账龄 占应收账款年末余额合 坏账准备年末余额
计数的比例(%)
第一名 36,902,253.35 6个月以内 44.38
第二名 14,729,499.16 6个月以内 17.71
第三名 5,011,390.36 6个月以内 6.03
第四名 3,765,956.00 1年以内 4.53 540.00
第五名 3,623,516.21 6个月以内 4.36
合计 64,032,615.08 77.01 540.00
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
本年度无因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
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期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
1,398,63 32,297.9 1,366,335 1,120,7 1,054,809.9
合计提坏账准备的 100.00% 2.31% 100.00% 65,951.46 5.88%
3.23 6 .27 61.39 3
其他应收款
1,398,63 32,297.9 1,366,335 1,120,7 1,054,809.9
合计 100.00% 2.31% 100.00% 65,951.46 5.88%
3.23 6 .27 61.39 3
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
6 个月以内 873,616.84
1 年以内小计 873,616.84
5 年以上 32,297.96 32,297.96 100.00%
合计 905,914.80 32,297.96 3.57%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 年末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
押金及备用金组合 492,718.43 - -
合计 492,718.43 - -
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 32,297.96 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
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（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及备用金 492,718.43 605,989.39
单位及个人往来款 488,989.15 167,705.01
其他 416,925.65 347,066.99
合计 1,398,633.23 1,120,761.39
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
广东肇庆动力技研有
往来款 300,000.00 1-6 月 21.45%
限公司
深圳市高新区开发
押金 80,216.69 5 年以上 5.74%
建设有限公司
黎小筝 备用金 51,698.62 1-6 月 3.70%
王丹 备用金 38,151.50 1-6 月 2.73%
景田加油站 押金 35,000.00 3-5 年 2.50%
合计 -- 505,066.81 -- 36.12%
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
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（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
本年末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 131,000,000.00 131,000,000.00 130,500,000.00 130,500,000.00
合计 131,000,000.00 131,000,000.00 130,500,000.00 130,500,000.00
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
特尔佳信息 1,000,000.00 1,000,000.00
世纪博通 49,500,000.00 500,000.00 50,000,000.00
特尔佳制动 80,000,000.00 80,000,000.00
合计 130,500,000.00 500,000.00 131,000,000.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 252,388,653.28 172,342,911.85 316,616,095.89 222,981,940.22
其他业务 8,888,439.03 5,601,110.08 10,780,537.87 7,027,843.43
合计 261,277,092.31 177,944,021.93 327,396,633.76 230,009,783.65
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 6,000,000.00 12,000,000.00
理财产品收益 76,520.55
合计 6,076,520.55 12,000,000.00
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -377,496.89
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,192,618.12
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 76,520.55
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -24,275.39
减：所得税影响额 132,362.78
合计 735,003.61 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 4.19% 0.07 0.07
扣除非经常性损益后归属于公司
3.97% 0.07 0.07
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、会计政策变更相关补充资料
√ 适用 □ 不适用
公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了相关会计政策并对比
较财务报表进行了追溯重述，重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31 日合并资产负债表如下：
单位：元
项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 26,448,079.25 17,736,748.88 47,262,698.68
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融 30,052,356.16
资产
应收票据 90,148,494.40 72,408,169.63 95,275,033.55
应收账款 90,682,221.55 80,035,979.55 81,244,629.97
预付款项 3,648,912.19 1,480,450.75 793,852.16
其他应收款 32,232,591.78 1,432,317.59 1,791,658.90
存货 41,592,287.27 43,854,140.13 46,773,252.15
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
流动资产合计 284,752,586.44 247,000,162.69 273,141,125.41
非流动资产：
可供出售金融资产 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
固定资产 77,431,701.55 82,824,999.72 77,051,026.02
在建工程 19,434,269.67 18,964,707.62 20,958,611.95
无形资产 20,059,035.48 75,961,627.41 73,102,501.86
长期待摊费用 2,191,919.85 1,354,616.03 497,008.96
递延所得税资产 1,010,174.30 1,018,692.90 1,100,707.31
非流动资产合计 140,127,100.85 200,124,643.68 192,709,856.10
资产总计 424,879,687.29 447,124,806.37 465,850,981.51
流动负债：
应付票据 31,175,115.98 23,815,060.45 55,971,555.53
应付账款 49,142,936.22 59,470,090.15 47,508,630.73
预收款项 579,816.01 2,176,760.69 265,229.20
应付职工薪酬 10,359,093.30 11,149,536.67 9,737,680.45
应交税费 6,573,738.65 7,029,193.71 5,481,627.30
其他应付款 825,283.60 966,800.29 1,479,458.93
其他流动负债 510,018.12 510,018.12 491,170.42
流动负债合计 99,166,001.88 105,117,460.08 120,935,352.56
非流动负债：
递延收益 4,304,996.53 3,294,978.41 2,803,807.99
非流动负债合计 4,304,996.53 3,294,978.41 2,803,807.99
负债合计 103,470,998.41 108,412,438.49 123,739,160.55
所有者权益：
股本 206,000,000.00 206,000,000.00 206,000,000.00
资本公积 846,882.66 846,882.66 772,405.59
盈余公积 17,851,132.78 21,240,116.45 22,916,196.17
未分配利润 96,249,751.94 110,189,263.72 112,423,219.20
归属于母公司所有者权益
320,947,767.38 338,276,262.83 342,111,820.96
合计
少数股东权益 460,921.50 436,105.05
所有者权益合计 321,408,688.88 338,712,367.88 342,111,820.96
负债和所有者权益总计 424,879,687.29 447,124,806.37 465,850,981.51
5、其他
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2014 年度报告全文
第十二节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、载有公司董事长签名的公司2014年度报告文本。
深圳市特尔佳科技股份有限公司
董事长：许锦光
2015年4月20日
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