濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司
2010 年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司董事长刘百宽先生、财务负责人刘百庆先生、会计机构负责人全宇红女士声明：保证季度报
告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
2010.9.30 2009.12.31 增减幅度（%）
总资产（元） 2,077,533,482.99 1,532,290,867.42 35.58%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,153,769,936.47 849,589,547.77 35.80%
股本（股） 561,896,218.00 522,009,304.00 7.64%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
股）
2.05 1.63 25.77%
2010 年7-9 月 比上年同期增减（%） 2010 年1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 420,497,184.05 47.04% 1,150,710,108.77 53.13%
归属于上市公司股东的净利润（元） 34,535,859.61 -1.61% 98,740,048.77 6.68%
经营活动产生的现金流量净额（元） - - 50,581,942.40 -37.14%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
股）
- - 0.09 -40.00%
基本每股收益（元/股） 0.07 0.00% 0.19 5.56%
稀释每股收益（元/股） 0.07 0.00% 0.19 5.56%
加权平均净资产收益率（%） 3.88% -0.46% 11.16% -0.28%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
收益率（%）
3.81% -0.51% 10.91% -0.02%
非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注
非流动资产处置损益 105,351.48
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
4,768,839.64
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -2,364,115.82濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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少数股东权益影响额 84,649.57
所得税影响额 -428,587.62
合计 2,166,137.25 -
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 20,897
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券
投资基金
2,636,615 人民币普通股
中国建设银行－上投摩根阿尔法股票型证券
投资基金_
1,874,363 人民币普通股
中国建设银行－华宝兴业多策略增长证券投
资基金_
868,348 人民币普通股
车衡军_ 817,693 人民币普通股
全国社保基金六零三组合_ 600,000 人民币普通股
太平财产保险有限公司－传统－普通保险产
品
499,909 人民币普通股
李亮君 440,072 人民币普通股
王换璋_ 400,000 人民币普通股
朱卫东 395,330 人民币普通股
王长琴 395,100 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、其他应收款较年初增长88.70%，主要原因是本报告期公司加大市场开拓力度，出差借款及客户保证金增加所致。
2、存货较年初增长69.45%，主要原因是三季度公司将上海宝明耐火材料有限公司（以下简称“上海宝明”）纳入合并报表
范围内所致。
3、无形资产较年初增长45.43%，主要原因是公司收购上海宝明后，新增无形资产2243 万元。
4、商誉较年初增长2961.34%，主要原因是公司溢价收购上海宝明使得商誉增长较大。
5、应付帐款较年初增长30.35%，主要原因是三季度公司将上海宝明纳入合并报表范围内所致。
6、应交税费较年初增长70.85%，主要原因是公司三季度并入上海宝明以及公司销售收入的增加所致。
7、其他应付款较年初增长275.87%，主要原因是三季度公司将上海宝明纳入合并报表范围内所致。
8、长期借款较年初增长150.83%，主要原因是本报告期内，为适应公司快速发展的需要，银行融资有较大增加。
9、资本公积较年初增长227.19%，主要原因是通过发行股份收购资产的方式收购上海宝明所致。
10、营业收入同比增长53.13%，主要原因是本报告期公司新增合并了两个子公司，以及本报告期内公司海外市场开拓带来
较大的营业收入增加。
11、营业成本同比增长60.44%，主要原因是营业收入的增长所致。
12、销售费用同比增长63.19%，主要原因是公司海外市场开拓较快带来费用明显增长，以及新合并入的子公司市场开拓费
用增长所致。
13、管理费用同比增长45.71%，主要原因是新合并入的子公司管理费用增加较大以及公司今年提高薪酬水平所致。
14、财务费用去年同期为8,934,265.45 元，本报告期内增加10,750,463.20 元，同比增长120.33%，主要原因是公司银行贷
款增加导致利息支出较去年同期有大幅增长，此外本报告期内由于人民币的升值，导致公司汇兑损失有所增加。濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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15、营业外支出去年同期为854,500.57 元，本报告期内增加1,724,575.19 元，同比增长201.82%，主要原因是报告期内是
公司本期债务重组损失、固定资产资产净损失等增加所致。
16、经营活动产生的现金流量净额同比减少29,884,381.74 元，同比减少幅度为37.14%，主要原因是本期根据原料市场供应
情况，较多的支付部分原料款项，适度增加了采购资金支出。
17、筹资活动产生的现金流量净额去年同期为-58,583,610.96 元，本报告期内为27,765,754.96 元，净增加86,349,365.92 元，
主要原因是公司本期银行借款净值增加较大所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.4 其他
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
股改承诺 - - -
收购报告书或权益
变动报告书中所作
承诺
向敏、钱海华、钱
海英 本次认购的股份自发行结束之日起三十六个月
未发现违背
承诺事项
重大资产重组时所
作承诺
向敏、钱海华、钱
海英
若在本次重组完成后的三年内，如果上海宝明每年的实际盈利数没有达到
中联资
产评估有限公司出具的有关评估报告中所预计的当年收益数，则向敏、钱
海华和
钱海英将按有关评估报告中所预计的相关资产的收益数与实际盈利之间
的差额
对本公司进行补偿。
本年度尚未
结束，暂无
法比较
发行时所作承诺
发行前191 名股
东以及持有公司
股份的董事、监
事、高级管理人员
（1）发行前股东对所持股票的承诺
自濮阳濮耐高温材料(集团)股份有限公司股票上市之日起三十六个月内，
不转让或者委托他人管理本次发行前已持有的濮阳濮耐高温材料(集团)股
份有限公司股份，也不由濮阳濮耐高温材料(集团)股份有限公司收购该部
分股份。
自濮阳濮耐高温材料(集团)股份有限公司股票上市之日起第三十七个月始
至第七十二个月内，每年转让的股份不超过所持有濮阳濮耐高温材料(集
团)股份有限公司股份总数的百分之二十五。
（2）持有公司股份的董事、监事、高级管理人员的承诺：
本人在濮阳濮耐高温材料(集团)股份有限公司任职期间每年转让的股份不
得超过所持濮阳濮耐高温材料(集团)股份有限公司股份总数的百分之二十
五；离职后半年内，不转让所持有的濮阳濮耐高温材料(集团)股份有限公
未发现违背
承诺事项濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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司股份。
自濮阳濮耐高温材料(集团)股份有限公司股票上市之日起三十六个月内，
不转让或者委托他人管理本次发行前已持有的濮阳濮耐高温材料(集团)股
份有限公司股份，也不由濮阳濮耐高温材料(集团)股份有限公司收购该部
分股份。
自濮阳濮耐高温材料(集团)股份有限公司股票上市之日起第三十七个月始
至第七十二个月内，每年转让的股份不超过所持有濮阳濮耐高温材料(集
团)股份有限公司股份总数的百分之二十五。
其他承诺（含追加
承诺）
- - -
3.4 对2010 年度经营业绩的预计
2010 年度预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动幅度小于30%
2010 年度净利润同比变动幅
度的预计范围
归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动
幅度为：
0% ～～ 20.00%
2009 年度经营业绩 归属于上市公司股东的净利润（元）： 128,925,091.36
业绩变动的原因说明 2010年度公司纳入合并报表范围内的子公司业绩贡献。
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司 2010 年09 月30 日 单位：元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 200,590,626.58 66,118,388.28 191,505,615.82 111,996,050.71
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 131,779,515.88 83,867,943.13 140,328,340.80 81,433,776.80
应收账款 602,005,428.91 504,216,424.80 484,465,998.80 485,804,812.76
预付款项 47,440,402.58 12,393,203.21 41,636,553.93 34,990,721.49
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 26,392,857.41 38,832,333.33 13,987,040.29 20,492,802.54
买入返售金融资产濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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存货 387,808,602.46 147,441,110.42 228,856,574.80 123,148,230.30
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 60,034.92 1,981,307.70 1,930,000.00
流动资产合计 1,396,077,468.74 852,869,403.17 1,102,761,432.14 859,796,394.60
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 300,000.00 605,371,576.86 300,000.00 216,160,542.13
投资性房地产
固定资产 393,172,922.78 209,466,466.35 310,105,708.57 155,941,825.34
在建工程 65,814,757.10 9,703,949.60 57,018,213.96 53,479,633.60
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 68,971,652.87 36,650,605.79 47,425,169.50 37,354,113.97
开发支出
商誉 144,235,182.81 4,711,506.71
长期待摊费用
递延所得税资产 8,961,498.69 7,744,434.79 9,968,836.54 9,094,817.37
其他非流动资产
非流动资产合计 681,456,014.25 868,937,033.39 429,529,435.28 472,030,932.41
资产总计 2,077,533,482.99 1,721,806,436.56 1,532,290,867.42 1,331,827,327.01
流动负债：
短期借款 246,000,000.00 179,500,000.00 213,000,000.00 189,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 83,450,000.00 83,450,000.00 84,200,000.00 84,200,000.00
应付账款 280,716,059.94 219,410,182.75 215,359,254.72 152,958,955.43
预收款项 8,878,705.69 7,021,340.99 7,624,834.87 5,319,724.59
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 23,055,923.57 11,008,963.07 25,483,142.72 19,596,238.33
应交税费 19,640,775.53 4,355,916.31 11,496,037.53 705,245.05
应付利息
应付股利
其他应付款 51,906,526.66 12,680,317.40 13,809,835.20 10,323,846.01
应付分保账款
保险合同准备金濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 713,647,991.39 517,426,720.52 570,973,105.04 462,104,009.41
非流动负债：
长期借款 150,500,000.00 140,500,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 4,898,585.14 4,798,585.15 5,114,888.78 5,114,888.78
非流动负债合计 155,398,585.14 145,298,585.15 65,114,888.78 65,114,888.78
负债合计 869,046,576.53 662,725,305.67 636,087,993.82 527,218,898.19
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 561,896,218.00 561,896,218.00 522,009,304.00 522,009,304.00
资本公积 298,133,633.67 298,133,633.67 91,120,550.00 91,120,550.00
减：库存股
专项储备 238,604.63 72,213.44
盈余公积 25,371,804.58 25,371,804.58 25,371,804.58 25,371,804.58
一般风险准备
未分配利润 274,326,849.83 173,679,474.64 217,347,545.38 166,106,770.24
外币报表折算差额 -6,197,174.24 -6,331,869.63
归属于母公司所有者权益合计1,153,769,936.47 1,059,081,130.89 849,589,547.77 804,608,428.82
少数股东权益 54,716,969.99 46,613,325.83
所有者权益合计 1,208,486,906.46 1,059,081,130.89 896,202,873.60 804,608,428.82
负债和所有者权益总计 2,077,533,482.99 1,721,806,436.56 1,532,290,867.42 1,331,827,327.01
4.2 本报告期利润表
编制单位：濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司 2010 年7-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 420,497,184.05 300,577,721.32 285,982,288.22 290,530,540.17
其中：营业收入 420,497,184.05 300,577,721.32 285,982,288.22 290,530,540.17
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 375,697,849.54 285,609,585.06 242,316,217.42 257,441,587.41
其中：营业成本 273,430,800.38 221,654,405.59 176,222,564.12 208,314,305.21
利息支出
手续费及佣金支出濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,956,930.99 1,577,744.72 1,785,935.31 1,115,474.78
销售费用 46,668,600.99 30,740,740.93 35,260,975.00 25,415,580.38
管理费用 44,581,421.55 23,962,728.60 25,035,005.61 18,728,695.37
财务费用 7,977,948.51 6,741,224.53 2,925,240.84 2,583,980.50
资产减值损失 82,147.12 932,740.69 1,086,496.55 1,283,551.17
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
44,799,334.51 14,968,136.26 43,666,070.80 33,088,952.76
加：营业外收入 2,575,583.88 2,070,734.62 823,069.29 222,224.15
减：营业外支出 1,772,965.99 1,772,365.99 619,425.95 619,425.95
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
45,601,952.40 15,266,504.89 43,869,714.14 32,691,750.96
减：所得税费用 8,317,072.54 2,808,528.40 8,772,168.96 4,903,762.65
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
37,284,879.86 12,457,976.49 35,097,545.18 27,787,988.31
归属于母公司所有者的净
利润
34,535,859.61 12,457,976.49 35,101,401.93 27,787,988.31
少数股东损益 2,749,020.25 0.00 -3,856.75 0.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.07 0.02 0.07 0.05
（二）稀释每股收益 0.07 0.02 0.07 0.05
七、其他综合收益 146,474.79 0.00
八、综合收益总额 37,431,354.65 12,457,976.49 35,097,545.18 27,787,988.31
归属于母公司所有者的综
合收益总额
34,682,334.40 12,457,976.49 35,101,401.93 27,787,988.31
归属于少数股东的综合收
益总额
2,749,020.25 0.00 -3,856.75 0.00
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司 2010 年1-9 月 单位：元
项目 本期金额 上期金额濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,150,710,108.77 905,323,641.66 751,446,815.25 768,453,139.37
其中：营业收入 1,150,710,108.77 905,323,641.66 751,446,815.25 768,453,139.37
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,023,423,780.89 846,763,377.10 642,768,105.89 686,580,359.23
其中：营业成本 742,438,061.64 656,044,146.30 462,763,946.05 546,106,798.59
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 8,070,738.56 4,403,974.47 6,248,906.39 4,118,280.63
销售费用 145,451,141.74 102,015,096.04 89,131,493.15 73,425,976.58
管理费用 103,697,438.84 61,406,871.59 71,165,160.59 50,915,128.15
财务费用 19,684,728.65 18,202,306.85 8,934,265.45 8,259,156.48
资产减值损失 4,081,671.46 4,690,981.85 4,524,334.27 3,755,018.80
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
127,286,327.88 58,560,264.56 108,678,709.36 81,872,780.14
加：营业外收入 5,087,005.65 2,561,733.34 5,794,357.20 5,110,519.15
减：营业外支出 2,579,075.76 2,373,786.24 854,500.57 852,015.67
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
129,794,257.77 58,748,211.66 113,618,565.99 86,131,283.62
减：所得税费用 23,110,430.88 9,414,762.94 21,071,037.82 12,919,692.55
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
106,683,826.89 49,333,448.72 92,547,528.17 73,211,591.07
归属于母公司所有者的净
利润
98,740,048.77 49,333,448.72 92,554,265.24 73,211,591.07
少数股东损益 7,943,778.12 0.00 -6,737.07 0.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.19 0.09 0.18 0.14
（二）稀释每股收益 0.19 0.09 0.18 0.14濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
9
七、其他综合收益 134,695.39 0.00
八、综合收益总额 106,818,522.28 49,333,448.72 92,547,528.17 73,211,591.07
归属于母公司所有者的综
合收益总额
98,874,744.16 49,333,448.72 92,554,265.24 73,211,591.07
归属于少数股东的综合收
益总额
7,943,778.12 0.00 -6,737.07 0.00
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司 2010 年1-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
927,374,460.56 688,484,109.76 552,662,276.45 552,662,276.45
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
的现金
4,552,536.00 1,962,536.00 5,674,698.50 5,066,698.50
经营活动现金流入小计931,926,996.56 690,446,645.76 558,336,974.95 557,728,974.95
购买商品、接受劳务支付的
现金
513,824,563.13 391,675,696.44 243,208,559.80 279,799,001.91
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
142,832,112.55 58,914,957.46 79,030,079.76 45,363,249.88濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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支付的各项税费 100,190,674.17 52,444,543.79 70,759,064.35 46,149,844.83
支付其他与经营活动有关
的现金
124,497,704.31 99,308,460.15 84,872,946.90 75,636,069.24
经营活动现金流出小计881,345,054.16 602,343,657.84 477,870,650.81 446,948,165.86
经营活动产生的现金
流量净额
50,581,942.40 88,102,987.92 80,466,324.14 110,780,809.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
643,998.00 611,863.00 44,950.00 44,950.00
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计643,998.00 611,863.00 44,950.00 44,950.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
55,410,348.89 12,900,637.17 57,652,765.81 56,709,154.65
投资支付的现金 10,182,004.75 137,681,037.06 10,403,500.00 31,374,357.50
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
2,700,000.00 2,700,000.00
投资活动现金流出小计68,292,353.64 153,281,674.23 68,056,265.81 88,083,512.15
投资活动产生的现金
流量净额
-67,648,355.64 -152,669,811.23 -68,011,315.81 -88,038,562.15
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 233,950,000.00 179,000,000.00 149,000,000.00 125,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计233,950,000.00 179,000,000.00 149,000,000.00 125,000,000.00
偿还债务支付的现金 152,950,000.00 108,000,000.00 167,500,000.00 167,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
53,234,245.04 50,696,508.16 40,083,610.96 39,426,355.26
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计206,184,245.04 158,696,508.16 207,583,610.96 206,926,355.26
筹资活动产生的现金
流量净额
27,765,754.96 20,303,491.84 -58,583,610.96 -81,926,355.26濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
-605,598.90 -605,598.90 -223,717.07 -223,717.07
五、现金及现金等价物净增加额10,093,742.82 -44,868,930.37 -46,352,319.70 -59,407,825.39
加：期初现金及现金等价物
余额
160,404,807.18 80,895,242.07 96,755,240.80 93,656,796.65
六、期末现金及现金等价物余额170,498,550.00 36,026,311.70 50,402,921.10 34,248,971.26
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司
