目       录



一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告…………………………第 1—2 页




二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………………第 3—7 页
         募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
                           天健审〔2015〕6-10 号




江苏澳洋顺昌股份有限公司全体股东：
    我们鉴证了后附的江苏澳洋顺昌股份有限公司（以下简称澳洋顺昌公司）董
事会编制的 2014 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。


    一、对报告使用者和使用目的的限定
    本鉴证报告仅供澳洋顺昌公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目
的。我们同意将本鉴证报告作为澳洋顺昌公司年度报告的必备文件，随同其他文
件一起报送并对外披露。


    二、董事会的责任
    澳洋顺昌公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深
圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于募
集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不
存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。


    三、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对澳洋顺昌公司董事会编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。


    四、工作概述
    我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报


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获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。


    五、鉴证结论
    我们认为，澳洋顺昌公司董事会编制的 2014 年度《关于募集资金年度存放
与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指
引》及相关格式指引的规定，如实反映了澳洋顺昌公司募集资金 2014 年度实际
存放与使用情况。




天健会计师事务所（特殊普通合伙）     中国注册会计师：曹小勤


          中国杭州                   中国注册会计师：樊冬



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                        江苏澳洋顺昌股份有限公司

             关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告



深圳证券交易所：

    现根据贵所印发的深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指

引的规定，将本公司募集资金 2014 年度存放与使用情况专项说明如下。


    一、募集资金基本情况
    (一) 实际募集资金金额和资金到账时间

    经中国证券监督管理委员会证监许可〔2014〕55 号文核准，并经贵所同意，本公司由

主承销商兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”）采用非公开发行方式，向特定对

象非公开发行人民币普通股（A 股）股票 66,666,666.00 股，发行价为每股人民币 7.50 元，

共计募集资金 499,999,995.00 元，坐扣承销和保荐费用 13,200,000.00 元后的募集资金为

486,799,995.00 元，已由主承销商兴业证券股份有限公司于 2014 年 3 月 26 日汇入本公司

募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估

费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 959,586.87 元后，公司本次募集资金净额

为 485,840,408.13 元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验

证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2014〕6-12 号）。

    (二) 募集资金使用和结余情况

    本公司以前年度已使用募集资金 0.00 万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手

续费等的净额为 0.00 万元；2014 年度实际使用募集资金 48,584.04 万元，2014 年度收到的

银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 122.86 万元；累计已使用募集资金 48,584.04 万

元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 122.86 万元。

    截至 2014 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 0.1453 万元（包括累计收到的银行
存款利息扣除银行手续费等的净额）。


    二、募集资金存放和管理情况



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       (一) 募集资金管理情况

       为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司

按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》

《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规

定，2014 年 1 月 27 日召开的公司第三届董事会第七次会议及 2014 年 2 月 18 日召开的 2013

年年度股东大会审议通过了《关于修订<募集资金管理制度>的议案》。根据修订后的《募集

资金管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，专款专用。

       公司在中国农业银行张家港塘市支行开设了募集资金专户，账号为10527501040012438，

用于募集资金的存储和使用。鉴于本次募集资金投资项目之一LED外延片及芯片产业化项目

（一期）的实施主体为公司全资控股的淮安澳洋顺昌光电技术有限公司（以下简称“淮安光

电”），公司以上述账户中的募集资金40,000.00万元对淮安光电进行增资。淮安光电在中国

建设银行淮安市分行开设了募集资金专户，账号为32001728636059009876，用于募集资金的

存储和使用。2014年4月3日，公司与兴业证券及中国农业银行张家港塘市支行，淮安光电与

兴业证券及中国建设银行淮安市分行分别签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确

了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，

本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

       （二）募集资金专户存储情况

       截至 2014 年 12 月 31 日，本公司有 2 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

                                                                        单位：人民币元

 开户银行                            银行账号            募集资金余额        备   注

中国农业银行股份有限公司
                               10527501040012438                   82.00
张家港塘市支行
中国建设银行股份有限公司
                               32001728636059009876             1,371.00
淮安市分行

  合    计                                                      1,453.00



       三、本年度募集资金的实际使用情况

       (一) 募集资金使用情况对照表

       募集资金使用情况对照表详见本报告附件。

       (二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明

       本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

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(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。


四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

本公司不存在变更募集资金投资项目的情况


五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。




附件：募集资金使用情况对照表




                                                   江苏澳洋顺昌股份有限公司

                                                       二〇一五年一月二十六日




                               第 5 页 共 7 页
附件

                                                           募集资金使用情况对照表
                                                                        2014 年度
编制单位：江苏澳洋顺昌股份有限公司                                                                                                           单位：人民币万元
募集资金总额                                         48,584.04          本年度投入募集资金总额                                48,706.75

报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额                                              已累计投入募集资金总额                                48,706.75

累计变更用途的募集资金总额比例

                      是否         募集资金     调整后                     截至期末        截至期末                                                  项目可行性
                                                            本年度                                         项目达到预定      本年度       是否达到
  承诺投资项目     已变更项目      承诺投资    投资总额                  累计投入金额     投资进度(%)                                                 是否发生
                                                           投入金额                                       可使用状态日期   实现的效益     预计效益
                  （含部分变更）     总额      (1)[注 1]                  (2) [注 2]      (3)＝(2)/(1)                                                重大变化

1. LED 外延片及
芯片产业化项           否          40,000.00   40,000.00    40,122.71       40,122.71            100.31    2014 年 11 月     6,496.57      [注 3]        否
目（一期）
2. 补充流动资
                       否          10,000.00    8,584.04     8,584.04        8,584.04
金

     合计                          50,000.00   48,584.04    48,706.75       48,706.75                                        6,496.57

未达到计划进度或预计收益的情况和原因                                                                      不适用

项目可行性发生重大变化的情况说明                                                                          不适用

募集资金投资项目实施地点变更情况                                                                          不适用

募集资金投资项目实施方式调整情况                                                                          不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况                                                                        不适用




                                                                        第 6 页 共 7 页
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况                                                          [注 4]

项目实施出现募集资金结余的金额及原因                                                       不适用

尚未使用的募集资金用途及去向                                                               不适用

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况                                                   不适用

    [注 1]：公司补充流动资金项目调整后投资总额较募集资金承诺投资总额发生变化系公司本次募集资金净额不足所致。

    [注 2]：LED 外延片及芯片产业化项目（一期）项目截止期末累计投资金额大于调整后投资总额系募集资金产生的收益投入该项目所致。

    [注 3]：LED 外延片及芯片产业化项目（一期）已按原计划有序投入，整个项目已于 2014 年 11 月建设完成，主要投资的 30 台 MOCVD 设备已陆续全

部到位并已验收，2015 年将进入达产阶段。

    [注 4]：2014 年 4 月 3 日召开的公司第三届董事会第九次会议及 4 月 25 日召开的 2014 年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集

资金购买保本型理财产品的议案》，同意公司及淮安光电在不影响募投项目建设和募集资金正常使用的前提下，合计使用不超过人民币 20,000.00 万元的

闲置募集资金购买短期低风险保本理财产品。2014 年 4 月 3 日，公司独立董事、监事会以及保荐机构兴业证券均对本次公司以闲置募集资金购买保本型

理财产品的情况发表了明确同意意见。

    淮安光电于 2014 年 4 月 29 日签订理财计划合同，使用闲置资金 8,000.00 万元认购广发银行淮安分行的理财产品，期限为持续运作无固定期限，前

述款项已于 2014 年 5 月至 6 月陆续归还至淮安光电在中国建设银行股份有限公司淮安市分行开立的账号为 32001728636059009876 募集资金专户；淮安

光电于 2014 年 4 月 29 日签订理财产品协议书，使用闲置资金 10,000.00 万元认购中国建设银行股份有限公司江苏省分行的理财产品，期限为 49 天，前

述款项已于 2014 年 6 月 24 日归还至淮安光电在中国建设银行股份有限公司淮安市分行开立的账号为 32001728636059009876 募集资金专户。




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