江苏澳洋顺昌金属材料股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人沈学如、主管会计工作负责人林文华及会计机构负责人（会计主管人员）张宗红声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2008.9.30 2007.12.31 增减幅度（％）
总资产 789,931,687.89 421,403,406.67 87.45%
股东权益 397,441,861.82 124,795,135.21 218.48%
股本 60,800,000.00 45,600,000.00 33.33%
每股净资产 6.54 2.74 138.69%
2008年7-9月 比上年同期增减（％） 2008年1-9月 比上年同期增减（％）
营业总收入 202,648,480.31 -1.84% 564,622,222.14 12.36%
净利润 16,059,987.49 34.61% 41,921,846.61 58.26%
经营活动产生的现金流量净额 - - -120,071,365.52 -3,322.67%
每股经营活动产生的现金流量净额 - - -1.97 -2,562.50%
基本每股收益 0.2641 -0.38% 0.8007 36.03%
稀释每股收益 0.2641 -0.38% 0.8007 36.03%
净资产收益率 4.04% -6.28% 10.55% -12.35%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 4.05% -6.03% 10.58% -12.08%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2008年1-9月金额
营业外收入 60,747.82
营业外支出 -193,192.57
合计 -132,444.75
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 6,635
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
江苏普盛天成投资有限公司 300,000 人民币普通股
虞鸣亮 207,900 人民币普通股
福建华侨投资（控股）公司 113,500 人民币普通股
邓联民 106,700 人民币普通股
刘志良 101,900 人民币普通股
上海润盈投资咨询有限公司 100,000 人民币普通股
周弘博 91,999 人民币普通股
密千梅 82,000 人民币普通股
王建华 80,233 人民币普通股
周国平 75,800 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、货币资金较年初增长2.02倍，主要系募集资金已到账，而募集项目需要较长时间投入造成。2、预付账款较年初增长1.61倍，主要系预付材料款和机器款形成。3、存货较年初增长1.62倍，主要系铝板业务扩展及材料上涨共同形成。4、长期股权投资较年初增长55%，主要系确认参股公司投资收益形成。5、无形资产较年初增长49%，主要系取得一块土地使用权形成。6、应付账款较年初增长43%，主要系铝板业务扩展及材料价格上涨形成。7、应交税费为-379.6万元，主要系库存增长，取得及抵扣较多增值税－进项税，进而导致应交税金为负。8、实收资本较年初增长33.33%，主要系公司公开发行股票形成。9、资本公积较年初增长6.08倍，主要系公司公开发行股票之股本溢价形成。10、少数股东权益较年初增加2.01倍，主要系子公司增资形成。11、管理费用增长56%，主要系子公司开始生产经营和业务量增长造成。12、财务费用增长41%，主要系生产经营扩大和原贷款利率上涨造成。13、投资收益增长9.77倍，主要系参股公司利润大幅增长所致。14、营业外支出增长4.49倍，主要系对外公益性捐赠150,000.00元形成。15、经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少12,379万元，主要系存货增加和预付账款增加形成。16、筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增长7.45倍，主要系公开发行股票形成。17、净利润增长58.26%，主要系报告期内毛利率同比增长形成。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况；
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司股东澳洋集团有限公司和实际控制人沈学如承诺：自股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其公开发行前已持有的公司股份，也不由公司收购其持有的股份。2、股东昌正有限公司（香港）承诺按照《公司法》第一百四十二条要求，其持有的公司股份自公司股票在深圳证券交易所上市交易之日起一年内不进行转让。其在陈锴担任公司高管任职期间每年转让的股份不得超过其所持有公司股份总数的百分之二十五。在陈锴离职后半年内，昌正有限公司（香港）不得转让其所持有的公司股份。昌正有限公司（香港）于2007年9月20日增资的60万股将自工商变更登记完成起三十六个月内不进行转让。3、澳洋集团及实际控制人沈学如承诺：不利用大股东的地位通过以下列方式将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用：（1）、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用；（2）、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；（3）、委托控股股东及其他关联方进行投资活动；（4）、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；（5）、代控股股东及其他关联方偿还债务。4、澳洋集团及实际控制人沈学如已出具了《非竞争承诺书》，承诺其以及其控制的其它公司目前或将来不从事任何与股份公司主营业务相同或相似的业务或活动。5、公司股东及实际控制人严格履行了前述承诺。
3.4 对2008年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2008年度预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年增长幅度小于30%
预计归属于母公司所有者的净利润比上年增长幅度小于30%。
2007年度经营业绩 2007年度归属于母公司所有者的净利润： 35,627,131.16
业绩变动的原因说明 业绩无重大变化
3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：江苏澳洋顺昌金属材料股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 191,699,184.88 118,268,843.16 63,519,115.10 47,274,387.89
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 6,912,392.15 6,912,392.15 2,951,102.80 2,951,102.80
应收账款 188,995,604.28 132,278,437.69 152,367,152.68 120,527,288.94
预付款项 36,062,630.67 23,189,017.02 13,827,893.73 13,404,746.33
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 134,109.42 134,109.42 552,218.78 552,218.78
其他应收款 279,798.99 18,644,060.43 1,004,889.62 5,378,458.16
买入返售金融资产
存货 262,369,444.10 210,049,477.20 100,183,473.16 81,130,637.83
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 686,453,164.49 509,476,337.07 334,405,845.87 271,218,840.73
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 21,306,522.40 118,114,577.04 13,723,484.26 47,317,226.40
投资性房地产
固定资产 56,555,484.25 22,526,550.92 58,784,201.95 23,836,378.83
在建工程 3,627,075.00 3,519,075.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 21,123,241.43 9,421,524.17 14,130,488.94 2,246,988.24
开发支出
商誉
长期待摊费用 544,583.36 371,250.00
递延所得税资产 321,616.96 432,019.95 359,385.65 348,513.23
其他非流动资产
非流动资产合计 103,478,523.40 154,384,997.08 86,997,560.80 73,749,106.70
资产总计 789,931,687.89 663,861,334.15 421,403,406.67 344,967,947.43
流动负债：
短期借款 211,014,801.99 176,014,801.99 177,569,696.73 150,569,696.73
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 1,000,000.00 1,000,000.00
应付账款 132,960,432.74 88,455,196.25 93,257,151.47 63,778,655.34
预收款项 9,747,299.14 8,998,684.94 1,598,920.22 1,587,154.22
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 944,709.52 726,700.53 956,299.96 756,892.38
应交税费 -3,796,155.96 -3,844,580.30 2,187,383.41 1,741,829.03
应付利息 902,521.78 831,275.99 341,714.82 287,200.20
其他应付款 4,149,758.46 355,729.94 7,107,489.72 57,255.50
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 355,923,367.67 271,537,809.34 284,018,656.33 219,778,683.40
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 1,192,640.30 1,192,640.30 244,760.53 244,760.53
其他非流动负债 900,000.00 900,000.00 900,000.00 900,000.00
非流动负债合计 2,092,640.30 2,092,640.30 1,144,760.53 1,144,760.53
负债合计 358,016,007.97 273,630,449.64 285,163,416.86 220,923,443.93
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 60,800,000.00 60,800,000.00 45,600,000.00 45,600,000.00
资本公积 250,960,457.30 250,960,457.30 35,435,577.30 35,435,577.30
减：库存股
盈余公积 12,164,254.59 12,164,254.59 12,164,254.59 12,164,254.59
一般风险准备
未分配利润 73,517,149.93 66,306,172.62 31,595,303.32 30,844,671.61
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 397,441,861.82 390,230,884.51 124,795,135.21 124,044,503.50
少数股东权益 34,473,818.10 11,444,854.60
所有者权益合计 431,915,679.92 390,230,884.51 136,239,989.81 124,044,503.50
负债和所有者权益总计 789,931,687.89 663,861,334.15 421,403,406.67 344,967,947.43
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
4.2 本报告期利润表
编制单位：江苏澳洋顺昌金属材料股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 202,648,480.31 145,316,179.92 206,437,137.78 185,975,149.83
其中：营业收入 202,648,480.31 145,316,179.92 206,437,137.78 185,975,149.83
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 186,867,605.87 132,149,764.32 193,064,406.97 173,523,926.30
其中：营业成本 178,143,030.30 125,577,357.32 186,134,507.39 167,188,069.77
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 6,917.39 5,184.83 19,781.80 18,999.94
销售费用 2,985,653.78 2,404,031.90 2,504,739.27 2,350,186.15
管理费用 1,927,308.85 1,413,203.67 968,317.83 792,050.00
财务费用 3,805,195.90 3,177,044.45 3,491,244.53 3,175,246.88
资产减值损失 -500.35 -427,057.85 -54,183.85 -626.44
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 3,033,483.69 3,033,483.69 -30,000.37 -30,000.37
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 3,033,483.69 3,033,483.69 -30,000.37 -30,000.37
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 18,814,358.13 16,199,899.29 13,342,730.44 12,421,223.16
加：营业外收入 10,747.82 10,747.82 293,972.11 293,972.11
减：营业外支出 29,092.45 24,154.78 21,364.11 21,364.11
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 18,796,013.50 16,186,492.33 13,615,338.44 12,693,831.16
减：所得税费用 1,970,132.87 2,023,311.53 1,495,095.54 1,426,355.95
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 16,825,880.63 14,163,180.80 12,120,242.90 11,267,475.21
归属于母公司所有者的净利润 16,059,987.49 14,163,180.80 11,931,085.75 11,267,475.21
少数股东损益 765,893.14 189,157.15
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2641 0.2651
（二）稀释每股收益 0.2641 0.2651
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：江苏澳洋顺昌金属材料股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 564,622,222.14 422,742,188.59 502,510,032.32 482,048,044.37
其中：营业收入 564,622,222.14 422,742,188.59 502,510,032.32 482,048,044.37
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 523,006,238.81 389,670,289.94 473,430,876.96 453,146,470.22
其中：营业成本 496,515,717.33 367,431,927.30 454,085,800.02 435,408,927.37
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 35,852.37 30,591.83 32,772.03 30,789.22
销售费用 7,815,547.60 6,569,140.28 6,562,142.94 6,369,501.84
管理费用 6,881,471.74 5,262,244.40 4,403,947.41 3,262,996.20
财务费用 11,825,948.32 9,708,332.42 8,400,398.41 8,074,882.03
资产减值损失 -68,298.55 668,053.71 -54,183.85 -626.44
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 7,583,038.14 7,583,038.14 703,788.98 703,788.98
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 7,583,038.14 7,583,038.14 703,788.98 703,788.98
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 49,199,021.47 40,654,936.79 29,782,944.34 29,605,363.13
加：营业外收入 60,747.82 60,747.82 312,013.54 312,013.54
减：营业外支出 193,192.57 188,254.90 35,173.08 35,173.08
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 49,066,576.72 40,527,429.71 30,059,784.80 29,882,203.59
减：所得税费用 5,187,204.11 5,065,928.70 3,570,149.34 3,501,409.75
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 43,879,372.61 35,461,501.01 26,489,635.46 26,380,793.84
归属于母公司所有者的净利润 41,921,846.61 35,461,501.01 26,488,634.54 26,380,793.84
少数股东损益 1,957,526.00 1,000.92
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.8007 0.5886
（二）稀释每股收益 0.8007 0.5886
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：江苏澳洋顺昌金属材料股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 561,621,267.01 442,875,087.37 477,505,337.25 477,133,471.69
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 50,000.00 50,000.00 40,510.71 40,510.71
收到其他与经营活动有关的现金 2,354,409.30 2,066,633.18 312,013.54 312,013.54
经营活动现金流入小计 564,025,676.31 444,991,720.55 477,857,861.50 477,485,995.94
购买商品、接受劳务支付的现金 655,637,064.75 507,846,230.17 453,613,152.06 428,618,936.36
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 7,209,390.91 5,463,530.51 4,965,154.43 3,940,760.64
支付的各项税费 8,547,269.20 7,071,691.38 6,629,357.12 6,336,340.28
支付其他与经营活动有关的现金 12,703,316.97 7,996,911.85 8,924,365.86 9,429,043.35
经营活动现金流出小计 684,097,041.83 528,378,363.91 474,132,029.47 448,325,080.63
经营活动产生的现金流量净额 -120,071,365.52 -83,386,643.36 3,725,832.03 29,160,915.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 82,600.00 82,600.00 6,800.00 6,800.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 82,600.00 82,600.00 6,800.00 6,800.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 24,094,109.59 13,758,263.69 24,651,008.13 817,638.42
投资支付的现金 63,214,312.50 5,622,264.00 30,055,911.17
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 13,952,263.34
支付其他与投资活动有关的现金 150,000.00 150,000.00
投资活动现金流出小计 24,244,109.59 91,074,839.53 30,273,272.13 30,873,549.59
投资活动产生的现金流量净额 -24,161,509.59 -90,992,239.53 -30,266,472.13 -30,866,749.59
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 257,547,437.50 236,476,000.00 9,516,945.00 1,380,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 21,071,437.50
取得借款收到的现金 405,266,124.58 335,266,124.58 325,050,447.15 300,050,447.15
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,749,032.66 1,702,387.91
筹资活动现金流入小计 662,813,562.08 571,742,124.58 336,316,424.81 303,132,835.06
偿还债务支付的现金 371,821,019.32 309,821,019.32 290,074,454.11 290,074,454.11
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,075,449.56 10,321,108.87 8,942,334.06 8,784,880.18
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 11,493,987.12 11,832,380.13 5,657,823.30 4,464,745.86
筹资活动现金流出小计 395,390,456.00 331,974,508.32 304,674,611.47 303,324,080.15
筹资活动产生的现金流量净额 267,423,106.08 239,767,616.26 31,641,813.34 -191,245.09
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -982,252.91 -704,762.83 -740,521.16 -589,326.81
五、现金及现金等价物净增加额 122,207,978.06 64,683,970.54 4,360,652.08 -2,486,406.18
加：期初现金及现金等价物余额 17,002,721.75 11,537,060.53 14,358,736.82 13,898,604.76
六、期末现金及现金等价物余额 139,210,699.81 76,221,031.07 18,719,388.90 11,412,198.58
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
江苏澳洋顺昌金属材料股份有限公司
董事长：
沈学如
2008年10月29日
