威海华东数控股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2022]002641 号
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
DaHua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
威海华东数控股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2021 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 华东数控股份有限公司 2021 年度非经营性资 3-4
金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 （10） 5835 0011 传真：86 （10） 5835 0006
www.dahua-cpa.com
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2022]002641 号
威海华东数控股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了威海华
东数控股份有限公司（以下简称华东数控公司）2021 年度财务报表，
包括 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2021 年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权
益变动表以及财务报表附注，并于 2022 年 4 月 27 日签发了大华审字
[2022]003752 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号
——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26
号）和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司业务办理指南》的
规定，就华东数控公司编制的 2021 年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是华东数控公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计
华东数控公司 2021 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了
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大华核字[2022]002641 号关联方资金占用情况的专项说明
对华东数控公司实施 2021 年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程
序。为了更好地理解华东数控公司 2021 年度控股股东及其他关联方
资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：华东数控股份有限公司 2021 年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
刘学生
中国北京 中国注册会计师：
张迎迎
二〇二二年四月二十七日
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大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 （10） 5835 0011 传真：86 （10） 5835 0006
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2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：威海华东数控股份有限公司 单位：万元
2021 年度占用累 2021 年 2021 年度 2021 年期
非经营性 资金占用 占用方与上市公 上市公司核算 2021 年期初占 占用形 占用
计发生金额（不 度占用资 偿还累计 末占用资
资金占用 方名称 司的关联关系 的会计科目 用资金余额 成原因 性质
含利息） 金的利息 发生金额 金余额
现大股东及其
附属企业
小计 —
前大股东及其
附属企业
小计 — —
总计 — —
2021 年度往来累 2021 年 2021 年度 2021 年期
其他关联 资金往来 往来方与上市公 上市公司核算 2021 年期初往 往来形 往来
计发生金额（不 度往来资 偿还累计 末往来资
资金往来 方名称 司的关联关系 的会计科目 来资金余额 成原因 性质
含利息） 金的利息 发生金额 金余额
大股东及其附
属企业
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大华核字[2022]002641 号关联方资金占用情况的专项说明
上市公司的子
公司及其附属
企业
总计
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