意见反馈 手机随时随地看行情

公司公告

川大智胜:2010年半年度报告2010-08-08  

						四川川大智胜软件股份有限公司

    Wiiisssesssofffttt Co...,,,Ltttd...

    二O 一O 年

    半

    年

    度

    报

    告

    二O 一O 年八月四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    1

    重要提示

    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所

    载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真

    实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    公司负责人游志胜、主管会计工作负责人杨士珍及会计机构负责

    人(会计主管人员)胡清娴声明:保证半年度报告中财务报告的真实、

    完整。

    公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。

    目 录

    第一节 公司基本情况..................................................................3

    一、基本情况简介...........................................................................................................3

    二、主要财务数据和指标...............................................................................................4

    第二节 股本变动和主要股东持股情况......................................5

    一、股份变动情况...........................................................................................................5

    二、报告期末股东情况...................................................................................................6

    三、控股股东及实际控制人变化情况...........................................................................7

    第三节 董事、监事、高级管理人员情况..................................8

    一、持股变动情况...........................................................................................................8

    二、聘任和离任情况.......................................................................................................8

    第四节 董事会报告......................................................................9

    一、经营情况分析...........................................................................................................9

    二、经营情况介绍.........................................................................................................11

    三、投资项目情况.........................................................................................................13四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    2

    四、经营成果与计划比较.............................................................................................13

    五、下半年工作展望.....................................................................................................15

    第五节 重要事项........................................................................16

    一、公司治理情况.........................................................................................................16

    二、利润分配情况.........................................................................................................16

    三、诉讼、仲裁事项.....................................................................................................17

    四、证券投资情况.........................................................................................................17

    五、资产收购、出售事项.............................................................................................17

    六、重大关联交易事项.................................................................................................17

    七、重大合同及其履行情况.........................................................................................18

    八、承诺事项.................................................................................................................18

    九、接受调查及处罚情况.............................................................................................18

    十、其他重要事项.........................................................................................................19

    第六节 财务报告........................................................................23

    第七节 备查文件........................................................................24四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    3

    第一节 公司基本情况

    一、基本情况简介

    1、法定中文名称:四川川大智胜软件股份有限公司

    英文名称:Wisesoft Co.,Ltd.

    英文缩写:Wisesoft

    2、法定代表人:游志胜

    3、董事会秘书及证券事务代表

    董事会秘书 证券事务代表

    姓 名 郑念新 胥加强

    联系地址 成都市武科东一路七号 成都市武科东一路七号

    联系电话 028-85372677 028-85372506

    联系传真 028-85372506 028-85372506

    电子信箱 wisesoft@wisesoft.com.cn wisesoft@wisesoft.com.cn

    4、注册地址、办公地址:成都市武科东一路七号

    邮政编码:610045

    互联网网址:http://www.wisesoft.com.cn

    电子信箱:wisesoft@wisesoft.com.cn

    5、选定的信息披露报刊名称:《证券时报》

    登载半年度报告的中国证监会指定网站网址:http://www.cninfo.com.cn

    (巨潮资讯网)

    半年度报告备置地点:公司董事会办公室

    6、股票上市证券交易所:深圳证券交易所

    股票简称:川大智胜

    股票代码:002253

    7、其他有关资料

    最近一次变更登记日期:2010 年6 月3 日

    最近一次变更登记地点:成都市工商行政管理局

    企业法人营业执照注册号码:510100000058966

    税务登记号码:510107723431912四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    4

    二、主要财务数据和指标

    单位:元

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年

    度期末增减(%)

    总资产 431,631,349.38 450,255,574.02 -4.14

    归属于上市公司股东的所有者权益 356,578,610.28 382,471,566.31 -6.77

    股本 74,880,000.00 62,400,000.00 20.00

    归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) 4.76 6.13 -22.35

    报告期(1-6 月) 上年同期

    本报告期比上

    年同期增减(%)

    营业总收入 33,537,252.88 27,667,699.36 21.21

    营业利润 4,156,304.86 2,927,120.92 41.99

    利润总额 5,917,461.66 9,444,239.39 -37.34

    归属于上市公司股东的净利润 5,302,198.97 9,783,391.96 -45.80

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,121,260.11 7,762,377.16 -8.26

    基本每股收益(元/股) 0.07 0.13 -46.15

    稀释每股收益(元/股) 0.07 0.13 -46.15

    净资产收益率(%) 1.49 2.56 下降1.07 个百分点

    经营活动产生的现金流量净额 -4,357,632.93 -9,286,251.20 53.07

    每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) -0.06 -0.15 60.00

    *非经常性损益项目

    单位:元

    非经常性损益项目 金额 附注(如适用)

    非流动资产处置损益 -11,359.16

    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合

    国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

    196,000.00

    其他符合非经常性损益定义的损益项目 -2,003,701.98 玉树地震捐款200 万元

    合 计 -1,819,061.14 -四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    5

    第二节 股本变动和主要股东持股情况

    一、股份变动情况

    报告期内,经2009 年年度股东大会批准,公司实施了“每10 股派发现金红

    利5 元(含税),并以资本公积金每10 股转增2 股”的权益分派方案,总股本由

    6,240 万股增加至7,488 万股,相关信息披露于2010 年4 月21 日、5 月11 日的

    《证券时报》、巨潮资讯网。

    此外,公司部分首次公开发行前已发行股份及其上市后的衍生权益共计

    748.80 万股在限售期满后于2010 年6 月28 日上市流通,相关信息披露于2010

    年6 月23 日的《证券时报》、巨潮资讯网。

    由此引致的股份总数及结构变动如下:

    单位:股

    本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后

    数量 比例

    发行

    新股

    送股

    公积

    金转股

    其他 小计 数量 比例

    一、有限售条件股份 40,513,200 64.93% 8,102,640 -7,488,000 614,640 41,127,840 54.93%

    1、国家持股

    2、国有法人持股 5,460,000 8.75% 1,092,000 1,092,000 6,552,000 8.75%

    3、其他内资持股 24,533,496 39.32% 4,906,700 -7,488,000 -2,581,300 21,952,196 29.32%

    其中:境内非国有法人持股 20,280,000 32.50% 4,056,000 -7,488,000 -3,432,000 16,848,000 22.50%

    境内自然人持股 4,253,496 6.82% 850,700 850,700 5,104,196 6.82%

    4、外资持股

    其中:境外法人持股

    境外自然人持股

    5、高管股份 10,519,704 16.86% 2,103,940 2,103,940 12,623,644 16.86%

    二、无限售条件股份 21,886,800 35.07% 4,377,360 7,488,000 11,865,360 33,752,160 45.07%

    1、人民币普通股 21,886,800 35.07% 4,377,360 7,488,000 11,865,360 33,752,160 45.07%

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    三、股份总数 62,400,000 100.00% 12,480,000 0 12,480,000 74,880,000 100.00%四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    6

    二、报告期末股东情况

    单位:股

    股东总数 4,330

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质 持股比例持股总数

    持有有限售条

    件股份数量

    质押或冻结

    的股份数量

    游志胜 境内自然人 12.21% 9,140,227 9,140,227 0

    四川智胜视科投资咨询有限公司 境内非国有法人10.00% 7,488,000 7,488,000 0

    四川大学 国有法人 8.75% 6,552,000 6,552,000 0

    成都西南民航顺达企业发展有限公司 境内非国有法人4.50% 3,369,600 3,369,600 0

    深圳市汇杰投资有限公司 境内非国有法人4.23% 3,168,000 0 0

    成都西南民航巨龙实业有限公司 境内非国有法人3.00% 2,246,400 2,246,400 0

    深圳市融元创业投资有限责任公司 境内非国有法人2.88% 2,160,000 0 0

    深圳市麦星投资管理有限公司 境内非国有法人2.88% 2,160,000 0 0

    四川力攀投资咨询有限责任公司 境内非国有法人2.50% 1,872,000 1,872,000 0

    全国社会保障基金理事会转持一户 境内非国有法人2.50% 1,872,000 1,872,000 0

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    深圳市汇杰投资有限公司 3,168,000 人民币普通股

    深圳市融元创业投资有限责任公司 2,160,000 人民币普通股

    深圳市麦星投资管理有限公司 2,160,000 人民币普通股

    中国工商银行-广发聚瑞股票型证券投资基金 1,585,018 人民币普通股

    中国银行-银华优势企业(平衡型)证券投资基金 1,147,193 人民币普通股

    中国建设银行-银华富裕主题股票型证券投资基金 1,008,044 人民币普通股

    交通银行-海富通精选证券投资基金 1,000,000 人民币普通股

    中国农业银行-银华内需精选股票型证券投资基金 869,672 人民币普通股

    交通银行股份有限公司-天治核心成长股票型证券投资基金785,172 人民币普通股

    全国社保基金一零六组合 771,072 人民币普通股

    上述股东关联关系

    或一致行动的说明

    前10 名股东中:游志胜在四川大学处任教授,并分别持有四川智胜视科投资

    咨询有限公司(以下简称"视科投资")20.16%、四川力攀投资咨询有限责任公司(以

    下简称"力攀投资")25%的股权;同时游志胜为视科投资、力攀投资的控股股东及

    实际控制人,并担任视科投资的执行董事。除此之外,前10 名其余股东之间不存

    在关联关系和一致行动人等情形。

    公司未知前10 名无限售条件股东之间,以及其与前10 名股东之间是否存在关

    联关系和一致行动人等情形。四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    7

    说明:公司前10 名股东所持股份的数量报告期内均增加了20%,系实施2009

    年度“以资本公积金每10 股转增2 股”方案所致。

    三、控股股东及实际控制人变化情况

    报告期内,公司控股股东及实际控制人未发生变化,仍为游志胜先生。四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    8

    第三节 董事、监事、高级管理人员情况

    一、持股变动情况

    报告期内,公司董事、监事、高级管理人员所持股份的变动情况如下:

    单位:股

    姓名 职务

    年初

    持股数

    本期增持

    股份数量

    本期减持

    股份数量

    期末

    持股数

    其中:持有限制

    性股票数量

    期末持有股

    票期权数量

    变动原因

    游志胜

    副董事长

    、总经理

    7,616,856 1,523,371 0 9,140,227 0 0

    资本公积

    转增股本

    杨红雨

    董事、副总经

    理、总工程师

    1,519,752 303,950 0 1,823,702 0 0

    资本公积

    转增股本

    李永宁 董 事 1,117,896 223,579 0 1,341,475 0 0

    资本公积

    转增股本

    张建伟 监 事 265,200 53,040 0 318,240 0 0

    资本公积

    转增股本

    二、聘任和离任情况

    报告期内,公司董事会、监事会进行了换届,选举刘应明、游志胜、范雄、

    郑念新、杨红雨、李永宁、李懋友、喻光正、罗孝银为第四届董事会董事,蒋青、

    张仰泽、张建伟为第四届监事会监事,聘任游志胜为总经理、范雄为常务副总经

    理、杨红雨为副总经理兼总工程师、时宏伟为副总经理、郑念新为副总经理兼董

    事会秘书、杨士珍为财务总监;因任期届满,彭韶兵不再担任独立董事,罗宏、

    刘刚不再担任副总经理,相关信息披露于2010 年3 月18 日、4 月21 日的《证

    券时报》、巨潮资讯网。四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    9

    第四节 董事会报告

    一、经营情况分析

    报告期内,公司业务稳定发展,完成营业收入3,353.73 万元、营业利润

    415.63 万元,同比分别增长21.21%、41.99%;实现利润总额591.75 万元、净利

    润530.22 万元,同比分别下降37.34%、45.80%。

    营业收入、营业利润与利润总额、净利润同比变动方向相反,主要是受营业

    外收支变化的影响,具体影响因素详见本节“二、经营情况介绍—2、主营业务

    的构成情况—(2)”。

    报告期内,公司资产状况、经营成果及现金流量的主要变化情况如下:

    1、资产、负债状况

    单位:元

    项目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日 增减变动(%)

    应收票据 0.00 100,000.00 -100.00

    其他应收款 7,198,009.08 4,974,812.36 44.69

    存货 53,354,940.72 35,323,907.97 51.04

    总资产 431,631,349.38 450,255,574.02 -4.14

    股东权益 356,578,610.28 382,471,566.31 -6.77

    股本 74,880,000.00 62,400,000.00 20.00

    应付票据 140,800.00 609,847.00 -76.92

    应付职工薪酬 1,590,202.35 3,276,218.68 -51.46

    应交税费 -4,906,652.90 -2,481,702.87 -97.71

    应付股利 1,750,000.00 250,000.00 600.00

    其他非流动负债 8,100,000.00 3,100,000.00 161.29

    变动原因说明:

    (1)应收票据期末较期初下降100.00%,主要系本期应收票据到期承兑所

    致。

    (2)其他应收款期末较期初增长44.69%,主要系本期存出保证金增加所致。

    (3)存货期末较期初增长51.04%,主要系本期在建未完工程项目增加所致。

    (4)总资产下降4.14%、股东权益下降6.77%、股本增长20.00%,主要系

    本期实施2009 年度权益分派方案所致。四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    10

    (5)应付票据期末较期初下降76.92%,主要系本期到期票据支付所致。

    (6)应付职工薪酬期末较期初下降51.46%,主要系本期支付上年末计提的

    绩效工资所致。

    (7)应交税费期末较期初下降97.71%,主要系本期缴纳了期初应交的企业

    所得税。

    (8)应付股利期末较期初增长600.00%,主要系本期分配2009 年股利存在

    未支付余额所致。

    (9)其他非流动负债期末较期初增长161.29%,主要系本期收到电子信息

    产业发展基金资助款所致。

    2、经营成果

    单位:元

    项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 增减变动(%)

    销售费用 2,690,118.25 2,036,863.39 32.07

    资产减值损失 327,753.33 170,903.33 91.78

    营业利润 4,156,304.86 2,927,120.92 41.99

    营业外收入 3,776,217.94 6,519,546.47 -42.08

    营业外支出 2,015,061.14 2,428.00 82,892.63

    利润总额 5,917,461.66 9,444,239.39 -37.34

    净利润 5,302,198.97 9,783,391.96 -45.80

    变动原因说明:

    (1)销售费用较上年同期增长32.07%,主要是本期投标费用和售后维护用

    材料及费用增加。

    (2)资产减值损失较上年同期增长91.78%,主要是按坏账政策计提坏账准

    备。

    (3)营业利润较上年同期增长41.99%,主要是营业收入增加影响。

    (4)营业外收入较上年同期下降42.08%,主要是上期收到成都市武侯政府

    上市奖励200 万元及本期增值税退税收入较上期减少共同影响。

    (5)营业外支出较上年同期增长82,892.63%,主要是本期公司对玉树地震

    灾区捐款200 万元所致。

    (6)利润总额、净利润分别较上年同期下降37.34%、45.80%,主要是受营

    业外收支变化的影响。

    3、现金流量四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    11

    单位:元

    项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 增减变动(%)

    经营活动产生的现金流量净额 -4,357,632.93 -9,286,251.20 53.07

    投资活动产生的现金流量净额 -9,361,553.69 -15,149,633.73 38.21

    变动原因说明:

    (1)经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长53.07%,主要系本期销

    售商品、提供劳务收到的现金较上期增加及上期预交税费影响所致。

    (2)投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长38.21%,主要系本期增

    加开发支出所致。

    二、经营情况介绍

    1、主营业务范围及其经营情况

    公司主营业务包括软件、硬件及配套系统开发,系统集成和图象图形工程,

    安防产品生产、销售及安防工程设计、施工,建筑智能化工程设计、施工,电子

    产品生产、销售等。

    (1)主营业务的经营情况

    报告期内,公司持续加强内部管理和质量控制,取得了良好效果:连续第五

    年被认定为国家规划布局内重点软件企业,并通过了四川省安全技术防范一级资

    质认证,“民航空管自动化系统软件”、“三维虚拟现实系统”等多项产品荣获2010

    年成都市地方名优产品称号,“基于译码和报文识别的雷达数据自适应无损压缩

    方法”等9 项专利获得授权,“川大智胜停车场智能管理系统软件”获得软件著

    作权。

    空管业务方面,随着我国航空流量的增加,航班飞行量迅速增长,为缓解流

    量和容量的冲突,提高效率、确保飞行安全,国家对空管领域的投资进度明显加

    快。今年以来,公司面对空管行业发展的有利形势,认真做好项目研发,积极拓

    展空管业务,实现收入3,016.92 万元,较上年同期增长172.73%。

    地面交通业务方面,随着精确传感技术的日趋成熟,地面智能交通领域正面

    临新的发展空间,公司在对北京、深圳等项目进行全面总结的基础上,结合城市

    智能交通管理的实际需求进行深度开发,为基于精确传感网络的新一代智能城市

    交通系统的推广应用奠定了良好基础。

    (2)外部环境、行业发展趋势对公司的影响及经营中的问题、困难、风险四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    12

    随着国家对国产化空管装备生产和研发支持力度的明显加大,国内空管产品

    生产企业将获得更广阔的市场发展空间。

    地面交通业务方面,公司的核心技术是“高速行驶车辆自动识别系统”。基

    于这一技术,公司已经实现了道路交通车流的实时监控、动态交通信息的采集、

    涉嫌违法犯罪车辆的预警和自动识别等多项应用。随着基于精确传感网络的新一

    代智能城市交通系统的推广,该项业务收入有望稳定增长。

    由于公司上述业务领域主要产品的销售客户为军民航空部门、公安交通行业

    等政府部门,因此政府采购周期的不确定性对经营的均衡性影响显著。

    2、主营业务的构成情况

    (1)占营业收入10%以上的行业及业务情况

    单位:万元

    主营业务分行业情况

    分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)

    营业收入比上

    年同期增减(%)

    营业成本比上

    年同期增减(%)

    毛利率比上年

    同期增减(%)

    软件行业 3,353.73 2,090.26 37.67 21.21 26.97 下降2.83个百分点

    主营业务分产品情况

    空管产品 3,016.92 1,899.20 37.05 172.73 362.42 下降25.82个百分点

    地面交通产品 88.83 63.03 29.04 -90.79 -91.36 增长4.72个百分点

    其他产品 247.97 128.02 48.37 -64.39 -74.69 增长21.00个百分点

    说明:

    1)公司产品毛利率变动主要受其收入中软件、硬件构成比例的影响,一般

    而言,软件占比大的项目毛利率相对较高,由此导致报告期内部分产品的毛利率

    同比变动较大。

    2)由于公司的业务性质是根据所签订的合同项目按进度实施,因而确认收

    入的产品构成在各期间具有不均衡性,由此导致报告期内主营业务收入的产品构

    成同比变动较大。

    (2)报告期内,因营业收入增加导致营业利润同比增长41.99%,而净利润

    同比下降45.80%,主要系营业外收支变化的影响:上年同期,公司收到成都市

    武侯区政府上市奖励200 万元;本报告期,公司对玉树地震灾区捐款200 万元,

    收到的增值税退税收入同比减少69.13 万元。

    (3)报告期内,公司主营业务及其结构均未发生重大变化,也无对利润产四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    13

    生重大影响的其他经营业务活动,以及来源于单个参股公司的投资收益对净利润

    影响达到10%以上的情况。

    (4)主营业务分地区情况

    单位:万元

    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)

    东北 0.00 -100.00

    华北 2,160.50 602.41

    华东 0.00 -100.00

    华南 89.33 -90.48

    西南 1,103.90 -25.68

    说明:由于公司的业务性质是根据所签订的合同项目按进度实施,因而确认

    收入的地区构成在各期间具有不均衡性,由此导致报告期内主营业务收入的地区

    构成同比变动较大。

    三、投资项目情况

    1、募集资金使用情况

    经中国证监会核准,公司于2008 年6 月11 日公开发行普通股(A 股)1,300

    万股,发行价格为人民币14.75 元/股,共募集资金19,175.00 万元,扣除发行

    费用1,710.00 万元,实际募集资金为17,465.00 万元。

    公司募集资金报告期内的使用情况如下:

    单位:万元

    募集资金总额 17,465.00 报告期内投入募集资金总额 1,427.99

    变更用途的募集资金总额 0.00

    变更用途的募集资金总额比例 0.00%

    已累计投入募集资金总额 8,290.30

    承诺投资项目

    是否已

    变更项

    目(含

    部分变

    更)

    募集资金

    承诺投资

    总额

    调整后投资

    总额

    截至期末承

    诺投入金额

    (1)

    报告期内

    投入金额

    截至期末

    累计投入

    金额

    (2)

    截至期末累

    计投入金额

    与承诺投入

    金额的差额

    (3)=

    (2)-(1)

    截至期末

    投入进度

    (%)

    (4)=

    (2)/(1)

    项目达到预

    定可使用状

    态日期

    报告期

    内实现

    的效益

    是否

    达到

    预计

    效益

    项目可

    行性是

    否发生

    重大变

    化

    空管自动化系统项目 否 12,049.00 12,049.00 5,017.00 1,116.55 5,263.10 246.10 104.91 2011.12.31 214.50 是否

    塔台视景模拟机项目 否 6,001.00 6,001.00 1,363.00 39.40 606.88 -756.12 44.53 2011.12.31 906.50 是否

    智能化车辆识别系统项目 否 4,797.00 4,797.00 2,428.00 272.04 2,420.32 -7.68 99.68 2011.12.31 0.00 是否

    合计 - 22,847.00 22,847.00 8,808.00 1,427.99 8,290.30 -517.70 94.12 - 1,121.00 - -四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    14

    未达到计划进度或预计收益的情况和原因

    (分具体项目)

    公司计划投入7,050 万元左右资金用于建设空管自动化系统项目、塔台视景模拟机项目及智能化车辆识别系

    统项目的系统集成、检测及生产厂房和研发办公场地,因修建地块涉及成都市地铁3 号线规划导致工程延期,经

    第三届董事会第二十次会议和2009 年年度股东大会批准,公司调整了募集资金项目投资进度,相关信息披露于2010

    年3 月18 日、4 月21 日的《证券时报》、巨潮资讯网。

    目前,公司募集资金项目的整体投资进度与调整后的进度不存在重大差异,但塔台视景模拟机项目拟实施的

    重大研发子项目因需求和系统设计正在变更,故资金使用进度有所延后,仅达到承诺进度的44.53%。

    公司投入的空管自动化系统项目本期实现收益214.50 万元,塔台视景模拟机项目本期实现收益906.50 万元。

    项目可行性发生重大变化的情况说明 无

    募集资金投资项目实施地点变更情况 无

    募集资金投资项目实施方式调整情况 无

    募集资金投资项目先期投入及置换情况

    截至2008 年6 月16 日止,公司以自筹资金预先投入募投项目1,966.62 万元,其中空管自动化系统项目

    1,399.86 万元、塔台视景模拟机项目112.83 万元、智能化车辆识别系统项目453.92 万元。

    用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无

    项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无

    尚未使用的募集资金用途及去向 存放在募集资金专户

    募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无

    2、募集资金专户存储制度的执行情况

    报告期内,公司严格执行《募集资金管理办法》,对募集资金采用专户存储

    制度,并严格履行使用审批手续,以便对募集资金的管理和使用进行监督,保证

    专款专用。截止2010年6月30日,公司募集资金专用账户余额共计10,004.74万元,

    具体情况如下:

    单位:万元

    银 行 名 称 初始存放金额 2010年6月30日余额

    招商银行成都人民中路支行 12,049.00 8,222.06

    中国银行成都双流支行 6,126.00 1,782.68

    合 计 18,175.00 10,004.74

    说明:

    (1)初始存放时间为募集资金的到位时间2008 年6 月16 日,初始存放金

    额比募集资金净额 17,465.00 万元多710.00 万元,系应支付的上市发行费用等。

    (2)截止2010 年6 月30 日,募集资金专用账户存款余额较募集资金实际

    余额多830.04 万元,差异原因系公司流动资金暂时垫支188.88 万元,募投资金

    专用账户累计银行存款利息收入641.16 万元。

    3、非募集资金投资项目情况

    报告期内,公司完成了对深圳市川大智胜科技发展有限公司的增资210 万四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    15

    元、对四川川大智胜系统集成有限公司的第三期投资110 万元、对北京川大智胜

    科技有限公司的投资500 万元;对成都万联传感网络技术有限公司200 万元的投

    资由于其内部审批流程的原因延迟至2010 年7 月实施。

    公司报告期内投资单位的经营情况如下:

    单位:万元

    公司名称 总资产 净资产营业总收入净利润风险状况

    深圳市川大智胜科技发展有限公司 1,873.37 530.78 245.85 16.47 公司经营正常,不存在风险

    四川川大智胜系统集成有限公司 1,221.67 1,065.14 160.66 34.87 公司经营正常,不存在风险

    北京川大智胜科技有限公司 526.33 469.73 0 -30.27 公司经营正常,不存在风险

    四、经营成果与计划比较

    公司曾在《2010 年第一季度季度报告》中预计“2010 年1-6 月归属于上市

    公司股东的净利润比上年同期下降幅度为0-50%”,报告期内归属于母公司所有

    者的净利润同比实际下降45.80%,与该预测不存在差异。

    截至目前,董事会未就公司在《2009 年年度报告》中披露的本年度经营计

    划提出过修改。

    五、下半年工作展望

    1、下半年的工作重点

    下半年,公司将充分发挥自身优势,抓好募集资金项目的研发和推广应用工

    作,增强核心竞争力,同时进一步加快人力资源和市场体系建设,加强项目储备,

    注重质量管理,提高经营效率,保持持续稳定发展的总体经营目标。

    2、对2010 年1-9 月经营业绩的预计

    2010 年1-9 月预计的经营业绩归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降幅度小于50%

    2010 年1-9 月净利润同 归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降幅度为: 0.00% ~~ 30.00%

    比变动幅度的预计范围 公司预计2010 年1-9 月归属于母公司所有者的净利润比上年同期下降的幅度为0-30%

    2009 年1-9 月经营业绩 归属于上市公司股东的净利润(元): 12,782,985.82

    业绩变动的原因说明

    公司的经营性质决定营业收入和净利润在季度之间具有不均衡性,但对公司本年度的经

    营目标不会产生影响。四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    16

    第五节 重要事项

    一、公司治理情况

    报告期内,公司及董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》、《证券

    法》、《深圳证券交易所上市规则》等有关法律法规和《公司章程》的规定履行

    职责,继续致力于提高公司治理水平,主要工作如下:

    1、公司完成了董事会、监事会的换届选举工作,并在此基础上选举了董事

    会各专门委员会成员、组建了新的经营管理团队,同时对组织机构设置进行了优

    化,相关信息披露于2010 年3 月18 日、4 月21 日的《证券时报》、巨潮资讯网。

    2、公司制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《内幕信息知情人

    管理制度》和《外部信息报送和使用管理制度》,进一步完善了年报信息披露重

    大差错责任追究机制和内幕信息知情人管理制度体系,加大了对相关责任人的问

    责力度,相关制度披露于2010年3月18日的巨潮资讯网。

    3、公司董事会审计委员会、监察审计室严格执行《内部审计制度》,并及

    时向董事会提交相关报告。《董事会审计委员会2010年第一季度工作报告》、《董

    事会审计委员会2010年第二季度工作报告》披露于2010年3月18日、8月9日的巨

    潮资讯网。

    4、公司继续加强投资者关系管理,举行了2010年年度报告说明会,并通过

    电话、现场接待等方式最大限度保证了与投资者之间的顺畅交流。

    截至目前,公司治理结构的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理

    的规范性文件相比不存在重大差异。

    二、利润分配情况

    1、2009 年度利润分配方案、公积金转增股本方案的执行情况

    2010 年4 月20 日,公司2009 年年度股东大会审议通过“10 派5 元(含税)

    转增2 股”的年度权益分派方案。2010 年5 月11 日,公司披露《2009 年度权益

    分派实施公告》,决定于2010 年5 月19 日将该次权益分派所转股份直接记入股

    东证券账户,并委托中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司将无限售条件股

    东的现金红利通过其托管证券公司(或其他托管机构)直接划入相应的资金账户,四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    17

    有限售条件股东的现金红利则由公司自行派发,相关信息披露于2010 年4 月21

    日、5 月11 日的《证券时报》、巨潮资讯网。

    2、2010 年半年度的利润分配预案、公积金转增股本预案

    公司2010 年半年度不进行利润分配,也不实施公积金转增股本。

    三、诉讼、仲裁事项

    公司没有在报告期内发生,以及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、

    仲裁事项。

    四、证券投资情况

    公司没有持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信

    托公司和期货公司等金融企业,以及参股拟上市公司等投资情况。

    五、资产收购、出售事项

    公司没有在报告期内发生,以及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收

    购、出售及企业合并事项。

    六、重大关联交易事项

    公司重大关联交易事项均履行了相应的审批程序和信息披露义务,交易价格

    参照市场价格并经各方充分协商确定,定价原则合理、公允,遵守了自愿、等价、

    有偿的原则,不存在损害公司及其他股东合法权益的情形。

    1、公司报告期内无与日常经营相关的关联交易。

    2、公司报告期内无因资产收购、出售而发生的关联交易。

    3、公司报告期内与关联方无非经营性债权、债务往来或担保事项。

    4、公司报告期内与关联方之间的债权债务往来如下:

    单位:万元

    向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金

    关联方

    发生额 余额 发生额 余额

    四川大学 -93.00 210.61 0.00 0.00

    合计 -93.00 210.61 0.00 0.00

    5、公司报告期内无其他重要关联交易。四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    18

    七、重大合同及其履行情况

    1、公司没有在报告期内发生,或以前期间发生但延续到报告期的重大交易、

    托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。

    2、公司没有在报告期内发生,或以前期间发生但延续到报告期的重大担保

    合同。

    3、公司没有在报告期内发生,或以前期间发生但延续到报告期的重大委托

    他人进行现金资产管理的事项。

    4、公司报告期内未签署重大日常经营合同。

    八、承诺事项

    1、公司没有在报告期内发生,或以前期间发生但持续到报告期的承诺事项。

    2、持有公司5%以上(含5%)股份的股东在报告期内发生,或以前期间发生

    但持续到报告期的承诺事项如下:

    序号 承诺人 承诺事项 履约情况履行情况 备注

    1

    游志胜、四川大

    学、视科投资

    自公司首次向社会公开发行股票并上市之日起

    36 个月内,不转让或者委托他人管理其所持有

    的公司股份,也不由公司回购其所持有的股份。

    履 约 未违反承诺

    2 游志胜

    除第1 项外,在公司任职期间每年转让的股份不

    超过其所持有公司可转让股份总数的25%,在离

    职后半年内不转让其所持有的公司股份,在申报

    离任六个月后的十二月内通过证券交易所挂牌

    交易出售公司股票数量占其所持有公司股票总

    数的比例不超过50%。此外,其将严格遵守《公

    司章程》中对董事、监事、高级管理人员转让所

    持有的公司股份做出的其他限制性规定。

    履 约 未违反承诺

    持股5%以

    上的股东

    在报告期

    内没有追

    加股份限

    售承诺

    3 游志胜

    如果公司2003-2005 年享受的企业所得税优惠

    政策发生变化需补缴税款,则由其承担全部的应

    补缴税款。

    履 约 未违反承诺

    相关情况

    并未出现

    九、接受调查及处罚情况

    公司独立董事罗孝银因对云南绿大地生物科技股份有限公司的违规行为负

    有责任,而被深圳证券交易所公开谴责,相关信息详见云南绿大地生物科技股份

    有限公司于2010 年7 月10 日披露在《证券时报》、巨潮资讯网上的《致歉公告》。

    除此以外,公司及董事、监事、高级管理人员,公司股东、实际控制人没有四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    19

    受到有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责

    任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券市场禁入、认定为

    不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责等情况。

    十、其他重要事项

    1、独立董事关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况

    的专项说明和独立意见

    四川川大智胜软件股份有限公司独立董事关于控股股东及其他关联方

    占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明和独立意见

    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保

    若干问题的通知》(证监发[2003]56号)和《关于规范上市公司对外担保行为的

    通知》(证监发[2005]120号)的规定和要求,同时根据中国证监会《关于在上

    市公司建立独立董事制度的指导意见》、公司《章程》、《董事会议事规则》及

    《独立董事工作制度》等有关规定,作为四川川大智胜软件股份有限公司(以下

    简称“公司”)的独立董事,我们对公司报告期内(2010年1月至6月)发生,以

    及以前期间发生但延续到报告期的控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对

    外担保情况进行了认真核查,现发表如下专项说明及独立意见:

    一、报告期内,公司未发生控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的

    情况,包括:

    1、控股股东及其他关联方要求公司为其垫支工资、福利、保险、广告等期

    间费用或互相代为承担成本和其他支出。

    2、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用。

    3、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款。

    4、委托控股股东及其他关联方进行投资活动。

    5、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票。

    6、代控股股东及其他关联方偿还债务。

    二、报告期内,公司无任何形式的对外担保,也无以前期间发生但延续到报

    告期的对外担保事项。不存在为股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及公四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    20

    司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人以及其他非关联方提供担

    保的情况。

    综上所述,我们认为:公司严格执行了证监发[2003]56号、证监发[2005]120

    号等有关文件的规定,能够严格控制关联方资金占用及对外担保风险。

    四川川大智胜软件股份有限公司独立董事:罗孝银、喻光正、李懋友

    二○一○年八月六日

    2、报告期内,公司接待调研、沟通、采访等活动的情况如下

    接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料

    2010 年01 月08 日 公司 实地调研 长城基金 公司基本情况;未提供资料

    2010 年01 月14 日 公司 实地调研 东海证券 公司基本情况;未提供资料

    2010 年01 月19 日 公司 实地调研 华西证券 公司基本情况;未提供资料

    2010 年01 月28 日 公司 实地调研 德源安资产管理 公司基本情况;未提供资料

    2010 年01 月28 日 公司 实地调研 嘉实基金 公司基本情况;未提供资料

    2010 年01 月28 日 公司 实地调研 长盛基金 公司基本情况;未提供资料

    2010 年01 月28 日 公司 实地调研 华夏基金 公司基本情况;未提供资料

    2010 年03 月03 日 公司 实地调研 天冶基金 公司基本情况;未提供资料

    2010 年03 月03 日 公司 实地调研 鹏华基金 公司基本情况;未提供资料

    2010 年03 月03 日 公司 实地调研 中投证券 公司基本情况;未提供资料

    2010 年03 月03 日 公司 实地调研 个人投资者 公司基本情况;未提供资料

    2010 年03 月03 日 公司 实地调研 长城基金 公司基本情况;未提供资料

    2010 年03 月03 日 公司 实地调研 建信基金 公司基本情况;未提供资料

    2010 年03 月03 日 公司 实地调研 上海唯盛投资 公司基本情况;未提供资料

    2010 年03 月03 日 公司 实地调研 富国基金 公司基本情况;未提供资料

    2010 年03 月03 日 公司 实地调研 兴业基金 公司基本情况;未提供资料

    2010 年03 月03 日 公司 实地调研 融通基金 公司基本情况;未提供资料

    2010 年03 月03 日 公司 实地调研 南方基金 公司基本情况;未提供资料

    2010 年03 月03 日 公司 实地调研 中邮基金 公司基本情况;未提供资料

    2010 年03 月03 日 公司 实地调研 国投瑞银基金 公司基本情况;未提供资料

    2010 年03 月03 日 公司 实地调研 深圳盛天投资 公司基本情况;未提供资料

    2010 年03 月03 日 公司 实地调研 长信基金 公司基本情况;未提供资料

    2010 年03 月03 日 公司 实地调研 海富通基金 公司基本情况;未提供资料

    2010 年03 月03 日 公司 实地调研 中欧基金 公司基本情况;未提供资料四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    21

    2010 年03 月03 日 公司 实地调研 新华资产管理 公司基本情况;未提供资料

    2010 年03 月03 日 公司 实地调研 平安资产管理 公司基本情况;未提供资料

    2010 年03 月03 日 公司 实地调研 兴业全球基金 公司基本情况;未提供资料

    2010 年03 月03 日 公司 实地调研 信达基金 公司基本情况;未提供资料

    2010 年03 月03 日 公司 实地调研 大成基金 公司基本情况;未提供资料

    2010 年03 月03 日 公司 实地调研 国联安基金 公司基本情况;未提供资料

    2010 年03 月03 日 公司 实地调研 上投摩根基金 公司基本情况;未提供资料

    2010 年03 月03 日 公司 实地调研 嘉实基金 公司基本情况;未提供资料

    2010 年03 月03 日 公司 实地调研 招商基金 公司基本情况;未提供资料

    2010 年03 月03 日 公司 实地调研 民生加银基金 公司基本情况;未提供资料

    2010 年03 月03 日 公司 实地调研 金鹰基金 公司基本情况;未提供资料

    2010 年03 月03 日 公司 实地调研 太平洋资产管理 公司基本情况;未提供资料

    2010 年03 月03 日 公司 实地调研 汇添富基金 公司基本情况;未提供资料

    2010 年03 月24 日 公司 实地调研 华泰联合 公司基本情况;未提供资料

    2010 年04 月01 日 公司 实地调研 中银基金 公司基本情况;未提供资料

    2010 年04 月09 日 公司 实地调研 南方基金 公司基本情况;未提供资料

    2010 年04 月15 日 公司 实地调研 博时基金 公司基本情况;未提供资料

    2010 年04 月15 日 公司 实地调研 海通证券 公司基本情况;未提供资料

    2010 年04 月23 日 公司 实地调研 犘根士丹利 公司基本情况;未提供资料

    2010 年05 月06 日 公司 实地调研 光大证券 公司基本情况;未提供资料

    2010 年05 月06 日 公司 实地调研 华宝投资 公司基本情况;未提供资料

    2010 年05 月06 日 公司 实地调研 华宝信托 公司基本情况;未提供资料

    2010 年05 月12 日 公司 实地调研 长盛基金 公司基本情况;未提供资料

    2010 年05 月12 日 公司 实地调研 博时基金 公司基本情况;未提供资料

    2010 年06 月07 日 公司 实地调研 中国对外经济贸易有限公司公司基本情况;未提供资料

    2010 年06 月09 日 公司 实地调研 景顺长城 公司基本情况;未提供资料

    2010 年06 月09 日 公司 实地调研 信达证券 公司基本情况;未提供资料

    2010 年06 月09 日 公司 实地调研 东海证券 公司基本情况;未提供资料

    2010 年06 月25 日 公司 实地调研 易方达基金 公司基本情况;未提供资料

    3、报告期内,公司信息披露情况索引如下:

    公告编号 主要内容 披露日期 披露报纸及版面 互联网网址

    2010-001 关于获得国家规划布局内重点软件企业认定的公告 2010.01.12 证券时报C8 版 巨潮资讯网

    2010-002 2009 年度业绩快报 2010.01.28 证券时报B7 版 巨潮资讯网

    2010-003 第三届董事会第二十次会议决议公告 2010.03.18 证券时报D41 版 巨潮资讯网四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    22

    2010-004 关于募集资金存放与使用情况的专项报告 2010.03.18 证券时报D41 版 巨潮资讯网

    2010-005 关于调整募集资金项目投资进度的公告 2010.03.18 证券时报D41 版 巨潮资讯网

    2010-006 年度报告摘要 2010.03.18 证券时报D41、D42、D45 版 巨潮资讯网

    2010-007 对外投资公告 2010.03.18 证券时报D41 版 巨潮资讯网

    2010-008 关于召开2009 年年度股东大会的通知 2010.03.18 证券时报D41、D42 版 巨潮资讯网

    2010-009 第三届监事会第十二次会议决议公告 2010.03.18 证券时报D42 版 巨潮资讯网

    2010-010 关于选举职工代表监事的公告 2010.03.18 证券时报D42 版 巨潮资讯网

    2010-011 关于举行2009 年年度报告网上说明会的公告 2010.03.24 证券时报D31 版 巨潮资讯网

    2010-012 关于全资子公司设立登记的公告 2010.03.24 证券时报D31 版 巨潮资讯网

    2010-013 第四届董事会第一次会议决议公告 2010.04.21 证券时报D45 版 巨潮资讯网

    2010-014 2010 年第一季度报告 2010.04.21 证券时报D45 版 巨潮资讯网

    2010-015 第四届监事会第一次会议决议公告 2010.04.21 证券时报D45 版 巨潮资讯网

    2010-016 2009 年年度股东大会决议公告 2010.04.21 证券时报D45 版 巨潮资讯网

    2010-017 2009 年度权益分派实施公告 2010.05.11 证券时报C6 版 巨潮资讯网

    2010-018 首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告 2010.06.23 证券时报D6 版 巨潮资讯网四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    23

    第六节 财务报告

    公司2010 年半年度财务报告未经会计师事务所审计,会计报表

    详见附录一,财务报表附注见附录二。四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    24

    第七节 备查文件

    一、载有公司法定代表人签名的半年度报告文本。

    二、载有公司负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人

    签名并盖章的财务报告文本。

    三、报告期内公司在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文

    件文本。

    四、公司章程文本。

    五、其他有关资料。

    法定代表人(签名):

    游志胜

    四川川大智胜软件股份有限公司

    董 事 会

    二O 一O 年八月六日四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    25

    附录一:会计报表(未经审计)

    资产负债表

    编制单位:四川川大智胜软件股份有限公司 单位:人民币元

    2010.06.30 2009.12.31

    资产 附注

    合并数 母公司 合并数 母公司

    流动资产:

    货币资金 五、1 162,413,126.89 146,407,102.88 203,021,470.71 193,429,005.55

    交易性金融资产 - -

    应收票据 五、2 - - 100,000.00 100,000.00

    应收账款 五、3 58,278,902.97 53,198,492.35 56,314,962.92 51,156,215.81

    预付款项 五、4 17,728,026.07 25,278,946.97 23,521,675.99 30,802,628.80

    应收利息 - -

    应收股利 - -

    其他应收款 五、5 7,198,009.08 6,511,624.45 4,974,812.36 4,439,717.04

    存货 五、6 53,354,940.72 44,299,088.44 35,323,907.97 28,540,582.09

    一年内到期的非流动资产 - -

    其他流动资产 - -

    流动资产合计 298,973,005.73 275,695,255.09 323,256,829.95 308,468,149.29

    非流动资产:

    可供出售金融资产 - -

    持有至到期投资 - -

    长期应收款 - -

    长期股权投资 - 17,970,000.00 9,770,000.00

    投资性房地产 - -

    固定资产 五、7 59,945,104.67 56,773,689.62 62,982,564.06 60,547,767.94

    在建工程 五、8 2,292,001.60 2,292,001.60 1,944,240.35 1,944,240.35

    工程物资 - -

    固定资产清理 - -

    生产性生物资产 - -

    油气资产 - -

    无形资产 21,088,781.56 22,171,932.76 21,584,603.44 23,397,254.64

    开发支出 五、9 46,508,070.15 44,160,492.12 37,324,041.51 35,720,328.06

    商誉 - -

    长摊待摊费用 - -

    递延所得税资产 五、10 2,824,385.67 2,570,801.68 3,163,294.71 2,909,710.72

    其他非流动资产 - -

    非流动资产合计 132,658,343.65 145,938,917.78 126,998,744.07 134,289,301.71

    资产总计 431,631,349.38 421,634,172.87 450,255,574.02 442,757,451.00

    公司法定代表人:游志胜 主管会计工作的公司负责人:杨士珍 公司会计机构负责人:胡清娴四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    26

    资产负债表(续)

    编制单位:四川川大智胜软件股份有限公司 单位:人民币元

    2010.06.30 2009.12.31

    负债和股东权益 附注

    合并数 母公司 合并数 母公司

    流动负债:

    短期借款 - - -

    交易性金融负债 - - - -

    应付票据 五、12 140,800.00 140,800.00 609,847.00 609,847.00

    应付账款 五、13 18,489,979.63 21,700,599.95 21,361,732.01 20,719,825.19

    预收款项 五、14 32,422,038.55 26,288,366.65 26,676,626.50 23,688,369.25

    应付职工薪酬 五、15 1,590,202.35 1,208,084.07 3,276,218.61 2,946,589.78

    应交税费 五、16 -4,906,652.90 -4,654,286.92 -2,481,702.87 -2,692,802.97

    应付利息 - -

    应付股利 五、17 1,750,000.00 1,750,000.00 250,000.00 250,000.00

    其他应付款 五、18 2,843,917.44 2,348,396.09 3,162,509.37 2,755,863.42

    一年内到期的非流动负债 - -

    其他流动负债 - -

    流动负债合计 52,330,285.07 48,781,959.84 52,855,230.62 48,277,691.67

    非流动负债:

    长期借款 - -

    应付债券 - -

    长期应付款 - -

    专项应付款 - -

    预计负债 五、19 6,586,096.22 5,534,635.67 7,373,427.93 5,929,350.32

    递延所得税负债 - -

    其他非流动负债 五、20 8,100,000.00 8,100,000.00 3,100,000.00 3,100,000.00

    非流动负债合计 14,686,096.22 13,634,635.67 10,473,427.93 9,029,350.32

    负债合计 67,016,381.29 62,416,595.51 63,328,658.55 57,307,041.99

    股东权益:

    股本 五、21 74,880,000.00 74,880,000.00 62,400,000.00 62,400,000.00

    资本公积 五、22 179,060,077.96 179,055,232.96 191,535,232.96 191,535,232.96

    减:库存股 - -

    盈余公积 五、23 23,192,216.41 23,233,657.53 23,192,216.41 23,233,657.53

    未分配利润 五、24 79,446,315.91 82,048,686.87 105,344,116.94 108,281,518.52

    外币报表折算差额

    归属于母公司股东权益合计 356,578,610.28 359,217,577.36 382,471,566.31 385,450,409.01

    少数股东权益 8,036,357.81 - 4,455,349.16

    股东权益合计 364,614,968.09 359,217,577.36 386,926,915.47 385,450,409.01

    负债及股东权益合计 431,631,349.38 421,634,172.87 450,255,574.02 442,757,451.00

    公司法定代表人:游志胜 主管会计工作的公司负责人:杨士珍 公司会计机构负责人:胡清娴四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    27

    利润表

    编制单位:四川川大智胜软件股份有限公司 单位:人民币元

    2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    项目 附注

    合并数 母公司 合并数 母公司

    一、营业收入 五、25 33,537,252.88 32,436,423.94 27,667,699.36 25,783,726.02

    减:营业成本 五、25 20,902,596.40 21,750,759.43 16,462,537.75 15,605,176.25

    营业税金及附加 五、26 287,761.01 287,443.35 377,571.18 205,825.96

    销售费用 2,690,118.25 1,865,327.16 2,036,863.39 846,983.72

    管理费用 6,538,367.44 5,371,910.02 7,010,818.63 5,794,150.65

    财务费用(收益以“-”号填列) 五、27 -1,365,648.41 -1,334,740.75 -1,318,115.84 -1,298,556.14

    资产减值损失 五、28 327,753.33 858,081.74 170,903.33 136,729.06

    加:公允价值变动收益(净损失以“-”号填列) - -

    投资收益(净损失以“-”号填列) - -

    其中:对联营企业和合营企业的投资收益 - -

    二、营业利润(亏损以“-”号填列) 4,156,304.86 3,637,642.99 2,927,120.92 4,493,416.52

    加:营业外收入 五、29 3,776,217.94 3,679,529.41 6,519,546.47 6,507,270.90

    减:营业外支出 五、30 2,015,061.14 2,011,095.01 2,428.00 579.40

    其中:非流动资产处置净损失(净收益以“-”号填列) 11,359.16 11,095.01 579.40 579.40

    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 5,917,461.66 5,306,077.39 9,444,239.39 11,000,108.02

    减:所得税费用 五、31 338,909.04 338,909.04 294,339.10 294,339.10

    四、净利润(净亏损以“-”号填列) 5,578,552.62 4,967,168.35 9,149,900.29 10,705,768.92

    归属于母公司所有者的净利润 5,302,198.97 9,783,391.96

    少数股东损益 276,353.65 -633,491.67

    五、每股收益:

    (一)基本每股收益 五、32 0.07 0.07 0.13 0.14

    (二)稀释每股收益 五、32 0.07 0.07 0.13 0.14

    公司法定代表人:游志胜 主管会计工作的公司负责人:杨士珍 公司会计机构负责人:胡清娴四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    28

    现金流量表

    编制单位:四川川大智胜软件股份有限公司 单位:人民币元

    2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    项目 附注

    合并数 母公司 合并数 母公司

    一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金 39,764,325.35 35,929,923.91 30,432,314.99 29,230,866.27

    收到的税费返还 3,580,217.94 3,483,529.41 4,271,546.47 4,259,270.90

    收到其他与经营活动有关的现金 五、33 10,172,277.57 10,006,091.09 11,027,811.11 8,193,711.66

    经营活动现金流入小计 53,516,820.86 49,419,544.41 45,731,672.57 41,683,848.83

    购买商品、接受劳务支付的现金 28,627,098.42 26,464,775.61 20,960,744.37 24,617,216.86

    支付给职工以及为职工支付的现金 13,544,790.50 9,928,794.91 10,649,171.61 7,812,594.98

    支付的各项税费 4,664,380.47 3,961,500.67 16,110,432.00 15,773,044.72

    支付其他与经营活动有关的现金 五、33 11,038,184.40 9,623,053.56 7,297,575.79 4,599,370.47

    经营活动现金流出小计 57,874,453.79 49,978,124.75 55,017,923.77 52,802,227.03

    经营活动产生的现金流量净额 -4,357,632.93 -558,580.34 -9,286,251.20 -11,118,378.20

    二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资收到的现金 - -

    取得投资收益收到的现金 - -

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 180.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -

    收到其他与投资活动有关的现金 - -

    投资活动现金流入小计 180.00 -

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 9,361,733.69 8,794,165.13 15,149,633.73 15,099,010.50

    投资支付的现金 - 8,200,000.00 -

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -

    支付其他与投资活动有关的现金 - -

    投资活动现金流出小计 9,361,733.69 16,994,165.13 15,149,633.73 15,099,010.50

    投资活动产生的现金流量净额 -9,361,553.69 -16,994,165.13 -15,149,633.73 -15,099,010.50

    三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金 2,580,000.00

    取得借款收到的现金 - -

    收到其他与筹资活动有关的现金 - - -

    筹资活动现金流入小计 2,580,000.00 - -

    偿还债务支付的现金

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 29,469,157.20 29,469,157.20 23,101,935.15 23,101,935.15

    支付其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流出小计 29,469,157.20 29,469,157.20 23,101,935.15 23,101,935.15

    筹资活动产生的现金流量净额 -26,889,157.20 -29,469,157.20 -23,101,935.15 -23,101,935.15

    四、汇率变动对现金的影响 - -

    五、现金及现金等价物净增加额 -40,608,343.82 -47,021,902.67 -47,537,820.08 -49,319,323.85

    期初现金及现金等价物余额 198,466,266.20 188,873,801.04 230,144,505.29 222,947,665.52

    期末现金及现金等价物余额 157,857,922.38 141,851,898.37 182,606,685.21 173,628,341.67

    公司法定代表人:游志胜 主管会计工作的公司负责人:杨士珍 公司会计机构负责人:胡清娴四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    29

    合并股东权益变动表

    编制单位:四川川大智胜软件股份有限公司 单位:元

    本期数 上年数

    归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本

    (或股本)

    资本公积

    减:库

    存股

    盈余公积未分配利润 其他

    少数股东权益所有者权益合计实收资本

    (或股本)

    资本公积

    减:库

    存股

    盈余公积未分配利润其他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末余额 62,400,000.00 191,535,232.96 - 23,192,216.41 105,344,116.94 - 4,455,349.16 386,926,915.47 52,000,000.00 201,935,232.96 - 19,904,105.68101,031,326.57 - 2,107,283.96 376,977,949.17

    1.会计政策变更 - -

    2.前期差错更正 -

    二、本年年初余额 62,400,000.00 191,535,232.96 - 23,192,216.41 105,344,116.94 - 4,455,349.16 386,926,915.47 52,000,000.00 201,935,232.96 - 19,904,105.68101,031,326.57 - 2,107,283.96 376,977,949.17

    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 12,480,000.00 -12,475,155.00 - - -25,897,801.03 3,581,008.65 -22,311,947.38 10,400,000.00 -10,400,000.00 - 3,288,110.73 4,312,790.37 - 2,348,065.20 9,948,966.30

    (一)净利润 5,302,198.97 276,353.65 5,578,552.62 33,600,901.10 348,065.20 33,948,966.30

    (二)直接计入所有者权益的利得和损失 - 4,845.00 - - - - 4,845.00 -

    1.可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - -

    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响4,845.00 4,845.00 - - - - - -

    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -

    4.其他 - -

    上述(一)和(二)小计 4,845.00 - - 5,302,198.97 276,353.65 5,583,397.62 33,600,901.10 - 348,065.20 33,948,966.30

    (三)所有者投入和减少资本 - - - - - 3,304,655.00 3,304,655.00 - - - - 2,000,000.00 2,000,000.00

    1.所有者本期投入资本 3,304,655.00 3,304,655.00 2,000,000.00 2,000,000.00

    2.本年购回库存股 - -

    3.股份支付计入所有者权益的金额 -

    (四)利润分配 - - - - -31,200,000.00 -31,200,000.00 3,288,110.73-29,288,110.73 -26,000,000.00

    1.提取盈余公积 - - - 3,288,110.73 -3,288,110.73 - - -

    2.对所有者(或股东)的分配 -31,200,000.00 -31,200,000.00 -26,000,000.00 -26,000,000.00

    3.其他 - -

    (五)所有者权益内部结转 12,480,000.00 -12,480,000.00 - - 10,400,000.00 -10,400,000.00 -

    1.资本公积转增资本 12,480,000.00 -12,480,000.00 - 10,400,000.00 -10,400,000.00 -

    2.盈余公积转增资本 -

    3.盈余公积弥补亏损 -

    4.其他 -

    四、本年年末余额 74,880,000.00 179,060,077.96 - 23,192,216.41 79,446,315.91 8,036,357.81 364,614,968.09 62,400,000.00 191,535,232.96 - 23,192,216.41105,344,116.94 - 4,455,349.16 386,926,915.47

    公司法定代表人:游志胜 主管会计工作的公司负责人:杨士珍 公司会计机构负责人:胡清娴四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    30

    母公司股东权益变动表

    编制单位:四川川大智胜软件股份有限公司 单位:元

    本期数 上年数

    归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本

    (或股本)

    资本公积

    减:库

    存股

    盈余公积 未分配利润其他

    少数股

    东权益

    所有者权益合计实收资本

    (或股本)

    资本公积

    减:库

    存股

    盈余公积 未分配利润 其他

    少数股

    东权益

    所有者权益合计

    一、上年年末余额 62,400,000.00191,535,232.96 - 23,233,657.53108,281,518.52 385,450,409.0152,000,000.00 201,935,232.96 - 19,945,546.80 104,688,521.92 - 378,569,301.68

    1.会计政策变更 - -

    2.前期差错更正 -

    二、本年年初余额 62,400,000.00191,535,232.96 - 23,233,657.53108,281,518.52 385,450,409.0152,000,000.00 201,935,232.96 - 19,945,546.80 104,688,521.92 - - 378,569,301.68

    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 12,480,000.00-12,480,000.00 - --26,232,831.65 --26,232,831.6510,400,000.00 -10,400,000.00 - 3,288,110.73 3,592,996.60 - - 6,881,107.33

    (一)净利润 4,967,168.35 4,967,168.35 32,881,107.33 32,881,107.33

    (二)直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - - -

    1.可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - -

    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - - - -

    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -

    4.其他 -

    上述(一)和(二)小计 - - - 4,967,168.35 - 4,967,168.35 32,881,107.33 - 32,881,107.33

    (三)所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - -

    1.所有者本期投入资本 - -

    2.本年购回库存股 - -

    3.股份支付计入所有者权益的金额 - -

    (四)利润分配 - - - --31,200,000.00 -31,200,000.00 3,288,110.73 -29,288,110.73 - -26,000,000.00

    1.提取盈余公积 - - - 3,288,110.73 -3,288,110.73 -

    2.对所有者(或股东)的分配 -31,200,000.00 -31,200,000.00 -26,000,000.00 -26,000,000.00

    3.其他 -

    (五)所有者权益内部结转 12,480,000.00-12,480,000.00 - -10,400,000.00 -10,400,000.00 -

    1.资本公积转增资本 12,480,000.00-12,480,000.00 -10,400,000.00 -10,400,000.00 -

    2.盈余公积转增资本 -

    3.盈余公积弥补亏损 -

    4.其他 -

    四、本年年末余额 74,880,000.00179,055,232.96 - 23,233,657.53 82,048,686.87 -359,217,577.3662,400,000.00 191,535,232.96 - 23,233,657.53 108,281,518.52 385,450,409.01

    公司法定代表人:游志胜 主管会计工作的公司负责人:杨士珍 公司会计机构负责人:胡清娴四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    31

    附录二:财务报表附注(未经审计)

    财务报表附注

    一、公司的基本情况

    (一)公司历史沿革

    四川川大智胜软件股份有限公司(以下称本公司或公司)是由四川大学智胜

    图象图形有限公司经整体变更形成的股份制企业。四川大学智胜图象图形有限公

    司成立于2000 年8 月,注册资本金为1800 万元,注册号5101001806231,法定

    代表人刘应明。2000 年9 月,四川大学智胜图象图形有限公司股东会决议增资

    扩股,注册资本金变更为2200 万元。2000 年11 月,经四川省人民政府川府函

    (2000)325 号文批复,同意将四川大学智胜图象图形有限公司整体变更为四川

    川大智胜软件股份有限公司。

    2006 年11 月经本公司2006 年度第二次临时股东会决议将公司总股本由

    2200 万股增加至2600 万股;2006 年12 月经本公司2006 年度第三次临时股东会

    决议将公司总股本由2600 万股增加至3380 万股,公司法定代表人变更为游志胜。

    2007 年6 月经本公司2007 年第一次临时股东大会决议吸收三个法人股东,

    新增股本520 万股,公司总股本由3380 万股增加至3900 万股。

    2008 年6 月11 日,公司根据2007 年第二次临时股东大会决议和中国证券

    监督管理委员会“证监许可[2008]751 号”文核准,在深圳证券交易所首次公开发

    行1300 万股人民币普通股(A 股),发行价格为14.75 元/股。本次发行完毕后,

    公司总股本增加至5200 万股。

    2009年3月经本公司2008年度股东会决议,以公司总股本5200万股为基数,

    向全体股东每10 股派发现金红利5元,并以资本公积金每10股转增2股,本次权

    益分派实施后总股本增至6240万股。

    2010年4月经本公司2009年度股东会决议,以公司总股本6240万股为基数,

    向全体股东每10 股派发现金红利5元,并以资本公积金每10股转增2股,本次权

    益分派实施后总股本增至7488万股。

    (二)公司注册地址、组织形式和总部地址及基本组织架构

    本公司注册地址和总部地址均为成都市武侯区武科东1 路7 号;组织形式为

    股份有限公司。

    公司的基本组织架构:公司按照《公司法》要求及公司实际情况设立组织机

    构,设有股东大会、董事会和监事会,董事会下设有审计委员会、战略委员会、

    薪酬与考核委员会、提名委员会,下设行政人力资源部、科技计划质量部、财务

    部、董事会办公室、保密办公室、监察审计室、物资供应部等10 多个具体职能

    管理部门及子公司。四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    32

    股东大会

    监事会

    董事会

    董事

    会办

    公室

    薪酬

    与考

    核委

    员会

    提名

    委员

    会

    战略

    委员

    会

    审计

    委员

    会

    监察审计室

    总经理

    副总经理 总工程师 财务总监

    军

    品

    部

    民

    航

    部

    智

    能

    交

    通

    部

    仿

    真

    模

    拟

    部

    安

    防

    部

    生

    产

    部

    汽

    车

    电

    子

    部

    检

    验

    测

    试

    中

    心

    市

    场

    与

    客

    户

    服

    务

    部

    科

    技

    计

    划

    质

    量

    部

    行

    政

    人

    力

    资

    源

    部

    财

    务

    部

    物

    资

    供

    应

    部

    北京川

    大智胜

    科技有

    限公司

    (100%)

    保

    密

    办

    公

    室

    四川川

    大智胜

    系统集

    成有限

    公司

    (51%)

    四川智

    胜铁信

    科技发

    展有限

    公司

    (37%)

    深圳市

    川大智

    胜科技

    发展有

    限公司

    (60%)

    四川川

    大智胜

    软件销

    售有限

    公司

    (90%)

    工

    程

    部

    技

    术

    中

    心四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    3 3

    (三)公司的行业性质、经营范围、主要产品及其变更和营业收入构成

    1、行业性质

    本公司是国内空中交通管理和智能化地面交通管理领域以大型系统软件为核

    心的装备制造商,是国家规划布局内重点软件企业和国家级高新技术企业。

    2、经营范围

    经营范围包括:软件、硬件及配套系统开发,系统集成和图象图形工程,从

    事安防产品生产、销售及安防工程设计、施工;建筑智能化工程设计、施工;电

    子产品生产、销售;技术咨询、技术培训;经营本企业和本企业成员企业自产产

    品及相关技术的出口业务(国家限定和禁止经营商品除外),经营本企业和本企业

    成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术

    的进口业务(国家限定和禁止经营商品除外);经营本企业的进料加工和“三来一

    补”业务。

    3、主要产品

    主要产品包括空管自动化系统、空管雷达模拟机、塔台视景模拟机、多通道

    数字同步记录仪、智能化车辆识别系统、图像分析仪、视频监控系统等。

    4、营业收入构成

    公司营业收入主要由空管实时指挥系统、空管仿真模拟训练系统和基于车辆

    自动识别系统的各类交通管理应用系统构成。

    (四)母公司以及集团最终母公司的名称

    本公司控股股东及实际控制人系自然人游志胜。

    (五)本公司财务报告的批准报出者是公司董事会,本次财务报告报出日

    期为2010 年08 月06 日。

    二、公司采用的主要会计政策和会计估计

    1、财务报表的编制基础

    本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准

    则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制

    财务报表。

    2、遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公

    司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

    3、会计期间

    本公司会计年度自公历每年1 月1 日起至12 月31 日止。

    4、记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。

    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    3 4

    (1)同一控制下企业合并的会计处理方法

    同一控制下的企业合并中,公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方

    式作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为

    长期股权投资的初始投资成本。对合并成本大于合并中取得的被投资单位可辨认

    净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。本公司取得的净资产账面价值与支付

    的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积

    不足冲减的,调整留存收益。

    (2)非同一控制下企业合并的会计处理方法

    非同一控制下的企业合并,公司以购买日作为合并对价付出资产等的公允价

    值和各项直接相关费用等,作为长期股权投资的初始投资成本。对于长期股权投

    资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,

    其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

    6、合并财务报表的编制方法

    (1)合并范围

    公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,公司将其全部子公司

    纳入合并财务报表的合并范围。

    (2)合并程序及合并方法

    ①子公司与母公司采用一致的会计政策。

    ②公司在编制合并财务报表时,根据子公司提供的财务报表、与母公司和其

    他子公司之间发生的所有内部交易的相关资料、所有者权益变动的有关资料及其

    他相关资料,以母公司和子公司的财务报表为基础,将内部权益性投资与子公司

    所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配及内部交易、债权、债务等进行抵

    销后编制合并财务报表。

    ③母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,在编制合并资产

    负债表时,调整合并资产负债表的期初数,并将该子公司合并当期期初至报告期

    末的收入、费用、利润纳入合并利润表。

    因非同一控制下企业合并增加的子公司,在编制合并资产负债表时,不调整

    合并资产负债表的期初数,但该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳

    入合并利润表。

    母公司在报告期内处置子公司,在编制合并资产负债表时,不调整合并资产

    负债表的期初数,但该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。

    7、现金及现金等价物的确定标准

    将期限短(一般是指从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为

    已知金额现金,且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。

    8、外币业务四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    3 5

    本公司对发生的外币业务,采用业务发生日的即期汇率折合为人民币记账。

    资产负债表日,外币货币性项目按即期汇率折算,由此产生的折合人民币差额,

    除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化部分外,其余计入当期损益。以历史

    成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记

    账本位币金额。

    9、金融工具

    本公司金融工具分为金融资产和金融负债。

    (1)本公司的金融资产包括:

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资

    产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

    本公司购入的股票、债券、基金等时,确定以公允价值计量且其变动计入

    当期损益的金融资产,按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易

    费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券

    利息,单独确认为应收项目。

    本公司在持有该金融资产期间取得的利息或现金股利,于收到时确认为投

    资收益。

    资产负债表日,本公司将该金融资产的公允价值变动计入当期损益。

    处置该等金融资产时,该金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认

    为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

    公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    以外的金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,

    计提减值准备。

    计提减值准备时,将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包

    括尚未发生的未来信用损失)现值,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期

    损益。

    ②持有至到期投资

    持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有

    明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

    本公司购入的固定利率国债、浮动利率公司债券等持有至到期投资,按取

    得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已

    宣告发放债券利息的,单独确认为应收项目。

    持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入,计入

    投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定,在随后期间保持不变。实

    际利率与票面利率差别很小的,也可按票面利率计算利息收入,计入投资收益。

    处置持有至到期投资时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    3 6

    为投资收益。

    资产负债表日,对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,

    根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失;计提后

    如有证据表明其价值已恢复,原确认的减值损失可予以转回,记入当期损益,

    但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日

    的摊余成本。

    如本公司因持有意图或能力发生改变,使某项投资不再适合作为持有至到

    期投资,则将其重分类为可供出售金融资产,并以公允价值进行后续计量。重

    分类日,该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益,在该可供

    出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。

    ③应收款项

    本公司应收款项(包括应收账款和其他应收款)按合同或协议价款作为初始

    入账金额。

    ④可供出售金融资产

    可供出售金融资产,是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资

    产,即本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持

    有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。

    本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为

    初始确认金额。支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告

    但尚未发放的现金股利,单独确认为应收项目。

    本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利,于收到时确认

    为投资收益。

    资产负债表日,可供出售金融资产按公允价值计量,其公允价值变动计入

    资本公积-其他资本公积。

    处置可供出售金融资产时,将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差

    额,计入投资收益,同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应

    处置部分的金额转出,计入当期损益。

    (2)本公司的金融负债包括:

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负

    债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

    本公司持有该类金融负债按公允价值计价,并不扣除将来结清金融负债时可

    能发生的交易费用。如不适合按公允价值计量时,本公司将该类金融负债改按摊

    余成本计量。

    ②其他金融负债。本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入

    当期损益的金融负债的财务担保合同等,按其公允价值和相关交易费用之和作四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    3 7

    为初始确认金额。在初始计量后按《企业会计准则-或有事项》确定的金额,

    和按《企业会计准则—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额两者中的较高

    者进行后续计量。

    10、应收款项

    (1)单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法:

    ①单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准

    本公司单项金额重大的应收账款是指单个客户300 万元人民币以上的应收

    款项。

    ②单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法

    年末对于单项金额重大的应收款项(包括应收账款和其他应收款)单独进行

    减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其

    账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。

    (2)本公司对于应收账款中的质保金部分,在质保期内不计提坏账准备,

    逾期则全额计提坏账准备;对合并范围内的关联方应收款项,不计提坏账准备。

    (3)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款

    项,确定该组合的依据为账龄在三年以上的应收款项。

    (4)对于单项金额非重大的应收款项以及单独测试后未发生减值的单项金

    额重大的应收款项,按以下比例计提坏账准备:

    账 龄 计提比例(%)

    1年以内 0

    1-2年 10

    2-3年 20

    3-4年 30

    4-5年 40

    5年以上 100

    (5)本公司坏账损失确认标准:凡因债务人破产,依照法律清偿程序清偿

    后剩余财产确实不能清偿的应收款项;或因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又

    无义务承担人,确实无法收回;或因债务人逾期未能履行偿债义务,经法院裁决,

    确定无法清偿的应收款项;债务人遭受重大自然灾害或意外事故,损失巨大,以

    其财产确实无法清偿的应收款项。经法定程序审核批准,该等应收款项列为坏账

    损失,并冲销计提的坏账准备。

    11、存货

    (1)存货分类为:原材料、低值易耗品、库存商品、未完工工程(含在建

    合同成本)、自制半成品。

    (2)发出存货计价方法和摊销方法

    存货按照成本进行初始计价,发出存货时,原材料计价采用先进先出法,库

    存商品、未完工工程采用个别计价法,自制半成品采用计划成本计价,期末调整四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    3 8

    为实际成本。低值易耗品在领用时采用一次摊销法。

    (3)在建合同成本

    对于依照客户特定要求而进行的系统集成,由于其开工日期与完工日期通常

    分属于不同的会计年度,采用建造合同进行核算。

    在建合同成本主要是指:在建项目所发生的成本,尚在进行中的安装成本或

    系统整合成本,以及正在履行的其他合约义务所发生的成本。期末,根据合同约

    定的完工进度或已投入工作量占预计总工作量的比例结转在建合同成本。资产负

    债表日,在建合同累计已经发生的合同成本大于按照完工进度累计已确认的预计

    成本的差额列为流动资产的存货,反之,则列为流动负债中的预提项目费用。

    (4)存货盘存制度:存货实行永续盘存制。

    (5)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法

    期末时,存货以成本与可变现净值孰低计量,按单个存货项目的成本高于其

    可变现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区

    生产和销售的产品系列相关,且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行

    估价的存货,合并计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提。

    12、长期股权投资

    (1)初始投资成本确定

    ① 同一控制下的企业合并中,公司以支付现金、转让非现金资产或承担债

    务方式作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额

    作为长期股权投资的初始投资成本。

    ② 非同一控制下的企业合并,公司以购买日作为合并对价付出资产等的公

    允价值和各项直接相关费用等,作为长期股权投资的初始投资成本。

    ③ 除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,

    按照下列规定确定其初始投资成本:

    一以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资

    成本。

    一投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投

    资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。

    一通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《 企

    业会计准则第7 号一非货币性资产交换》确定。

    一通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《 企业会计准

    则第12 号一债务重组》确定。

    ④母公司购买子公司少数股权所形成的长期股权投资,按照实际支付的价

    款作为初始投资成本。

    (2)后续计量及损益确认方法四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    3 9

    ① 公司对子公司的长期股权投资;对被投资单位不具有共同控制或重大影

    响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的其他长期股权投资,

    采用成本法核算。

    对子公司的长期股权投资,在编制合并财务报表时按照权益法进行调整,即

    将公司应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整

    长期股权投资的账面价值。

    公司对上述长期股权投资按照初始投资成本计价。追回或收回投资调整长期

    股权投资的成本。被投资单位宣告分派现金股利或利润,确认为当期损益。公司

    确认投资收益,仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获

    得的利润超过上述数额的部分作为初投资成本的收回。

    ② 公司对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算,公司取得

    长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认

    投资损益并调整长期股权投资的账面价值。公司按照合营企业和联营企业宣告分

    派的利润计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。

    (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    共同控制,是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经

    济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投

    资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的,被投资单位为合营企业。

    重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能

    够控制或者与其他方一起控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加

    重大影响的,被投资单位为其联营企业。

    (4)减值测试方法及减值准备计提方法

    资产负债表日本公司长期股权投资存在可能发生减值的迹象时,对长期股权

    投资进行减值测试,当资产的可收回金额低于其账面价值时确认资产减值损失。

    年末时,若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导

    致其可收回金额低于长期投资的账面价值,则按单项长期投资可收回金额低于账

    面价值的差额计提长期投资减值准备。

    13、投资性房地产

    投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使

    用权以及已出租的建筑物。当本公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入

    或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时,本公司按购置或建造的

    实际支出对其进行确认。

    一般情况下,本公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计

    量。对投资性房地产按照本公司固定资产或无形资产的会计政策,计提折旧或

    进行摊销。四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    4 0

    如有确凿证据表明公司相关投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的,

    则对该等投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量

    的,不对投资性房地产计提折旧或进行摊销,并以资产负债表日投资性房地产的

    公允价值为基础调整其账面价值,公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损

    益。

    当本公司改变投资性房地产用途,如用于自用时,将相关投资性房地产转入

    其他资产。

    14、固定资产

    (1)固定资产确认条件:固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租

    或经营管理而持有的使用寿命超过一年的房屋建筑物、电子设备、运输设备、通

    用设备及其它与经营有关的工器具等。于该固定资产有关的经济利益很可能流入

    企业,以及该固定资产的成本能够可靠地计量时予以确认。

    (2)固定资产计价:固定资产按成本进行初始计量。

    购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,

    固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现

    值之间的差额,除应予资本化的以外,在信用期间内计入当期损益。

    (3)固定资产后续计量:本公司对所有固定资产计提折旧,除对已提足折

    旧仍继续使用的固定资产外。

    (4)各类固定资产的折旧方法

    本公司根据固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净

    残值。并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

    本公司采用直线法分类计提折旧。固定资产类别、预计使用寿命、预计净残

    值率和年折旧率如下:

    资产类别 预计使用寿命 年折旧率(%) 预计净残值率(%)

    房屋建筑物 40 2.375 5

    临时建筑 10 9.50 5

    专用设备 10 9.50 5

    通用设备 5 19.00 5

    运输设备 8 11.875 5

    其他设备 5-8 19.00-11.875 5

    已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的账面价值

    (即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备),以及尚可使用年限重新

    计算确定折旧率和折旧额。

    (5)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

    资产负债表日公司固定资产存在可能发生减值的迹象时,对固定资产进行减

    值测试,当固定资产的可收回金额低于其账面价值时确认资产减值损失。公司一

    般以单项资产为基础估计其可收回金额。确实难以对单项资产的可收回金额进行四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    4 1

    估计时,公司以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

    资产组的认定,是以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资

    产组的现金流入为依据。

    年末时,对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、

    损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,按单项固定资产可收

    回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。

    15、在建工程

    在建工程核算公司建筑工程、安装工程、在安装设备、更新改造等发生的支

    出,在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。

    资产负债表日公司固定资产存在可能发生减值的迹象时,对在建工程进行减

    值测试,当在建工程的可收回金额低于其账面价值时确认资产减值损失。

    年末时,对有证据表明在建工程已经发生了减值的,按单项在建工程预计可

    收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。

    16、借款费用

    (1)借款费用资本化的确认原则

    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生

    产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,应当在发生时根据其发

    生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长

    时间(3 个月)的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定

    资产、投资性房地产和存货等资产。

    (2)借款费用资本化的条件

    借款费用开始资本化,需同时满足下列条件:

    ①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产

    而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

    ②借款费用已经发生;

    ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已

    经开始。

    (3)借款费用资本化期间

    是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资

    本化的期间不包括在内。

    借款费用暂停资本化期间是指公司符合资本化条件的资产在购建过程中发

    生非正常中断(不包括必要的中断程序)、且中断时间连续超过3 个月的期间。

    此期间的借款费用暂停资本化,确认为费用,计入当期损益。

    (4)借款费用资本化金额的计算方法

    借款费用资本化金额的计算方法:在资本化期间内,每一会计期间的资本化

    金额,按照下列规定确定:四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    4 2

    ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当

    期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或

    进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

    ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资

    产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化

    率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均

    利率计算确定。

    计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均

    利率计算确定。在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,不超过当期

    相关借款实际发生的利息金额。

    17、无形资产

    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

    (1)无形资产的初始计量

    无形资产按照成本进行初始计量。

    ① 外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项

    资产达到预定用途所发生的其他支出。

    ② 自行开发的无形资产,其成本包括自满足准则规定的条件后至达到预定

    用途前所发生的支出总额,但是对于以前期间已经资本化的支出不再调整。

    ③ 投资者投入无形资产的成本,按照投资合同或协议约定的价值确定,但

    合同或协议约定价值不公允的除外。

    ④ 非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的

    成本,分别按相应的新会计准则规定确认。

    (2)无形资产的后续计量

    公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。

    公司对使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内合理摊销,一般采用直线法

    摊销。

    无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计净残值后的金额。已计提减值准备

    的无形资产,还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。

    使用寿命不确定的无形资产不摊销。

    无形资产能够合理估计经济使用年限的,自取得当月起在预计使用年限内分

    期平均摊销,计入损益。确认为分期摊销的无形资产,其摊销期限按照不超过相

    关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限摊销,如无前述规定年限,则按照

    不超过10 年摊销。公司的无形资产类别及摊销期限如下:

    项 目 预计使用年限 相关合同规定的受益年限 法律规定的有效年限 摊销年限

    土地使用权 50年 50年 50年

    专有技术 10年 10年四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    4 3

    管理、办公软件 5-10年 5-10年

    公司于期末对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无

    形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的,应当改变摊销期限和摊销方

    法;公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如

    果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿命并进行摊销。

    (3)无形资产减值测试方法及减值准备计提方法

    年末时,根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力,按单项无

    形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某

    项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益,则将其一次性转入当期费用。

    18、内部研究开发支出

    (1)公司内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出与开发阶段支出。

    研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。

    开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计

    划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。

    (2) 公司内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

    (3) 公司内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认

    为无形资产:

    a、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

    b、具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

    c、无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产

    品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有

    用性;

    d、有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,

    并有能力使用或出售该无形资产;

    e、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    19、长期待摊费用

    长期待摊费用按实际发生额入账,采用直线法在受益期限或规定的摊销期限

    内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项

    目的摊余价值全部转入当期损益。

    20、预计负债

    本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时,在资产负债表中

    确认为预计负债:

    (1)该义务是本公司承担的现时义务;

    (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;

    (3)该义务的金额能够可靠地计量。

    在资产负债表日,本公司对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    4 4

    该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值

    进行调整。

    21、收入

    主营业务收入主要包括系统集成合同收入、软件开发收入、技术转让收入及

    其他劳务收入等。主营业务收入以扣除销售折扣之后净额列示。

    各项收入确认原则如下:

    (1)系统集成合同收入

    ①对于简单系统集成合同项目,于项目完成并经客户验收时确认收入。

    ②对于复杂重大的系统集成项目,根据建造合同准则,本公司对于在建的系

    统集成开发项目按完工百分比法确认收入。具体原则如下:

    当一系统集成开发项目之合同的最终结果能够可靠地衡量时,则根据完工百

    分比法在资产负债表日确认该合同的收入与费用,完工进度的确认方法为:a、

    合同约定有工程进度的,根据合同约定的进度比例确定完工进度;b、合同未约

    定工程进度的,按已投入工作量占预计总工作量的比例确定完工进度。

    如合同的最终结果不能可靠计量,则区别下列情况处理:

    a、合同成本能够收回的,合同销售收入根据能够收回的实际合同成本加以

    确认,合同成本在其发生的当年度确认为费用。

    b、合同成本不能够收回的,则在发生时立即确认为当年度费用,不确认合

    同销售收入。

    已经完成的合同工作量占预计合同的总工作量的比例计算之累计在建合同

    毛利,大于以前年度累计已确认在建合同毛利时,其超过部分应确认为当年度收

    益,若小于,该部分则列为当年度损失。当合同预计总成本大于总收入时 ,则

    将预计损失确认为当期费用。

    (2)软件开发收入

    ①对于简单软件开发项目,于项目完成并经客户验收时确认收入。

    ②对于复杂的软件开发项目,按照完工百分比法确认收入。具体原则如下:

    当一项软件开发项目合同的最终结果能够可靠的计量时,则根据完工百分比

    法在资产负债表日确认该合同的收入与费用,完工进度的确认方法为:①合同约

    定有工程进度的,根据合同约定的进度比例确定完工进度;②合同未约定工程进

    度的,按已投入工作量占预计总工作量的比例确定完工进度。

    如合同的最终结果不能可靠计量,则区别下列情况处理

    a、合同成本能够收回的,合同销售收入根据能够收回的实际合同成本加以

    确认,合同成本在其发生的当年度确认为费用。

    b、合同成本不能够收回的,则在发生时立即确认为当年度费用,不确认合

    同销售收入。四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    4 5

    (3)技术转让收入

    根据技术转让合同,于技术成果已经转让,收到价款或取得收取款项的证据时,

    确认收入。

    (4)劳务收入

    劳务收入包括为软件维护、培训等收入。

    在同一会计年度开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入。

    如劳务开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估

    计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相应的劳务收入。

    22、政府补助

    (1)政府补助的范围及分类

    公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为企业

    所有者投入的资本作为政府补助核算。

    政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

    (2)政府补助的确认条件

    公司对能够满足政府补助所附条件且能够收到时,确认为政府补助。

    (3)政府补助的计量

    ①政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货

    币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

    ②与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均

    分配,计入当期损益。但是,以名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

    ③与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:

    a、用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确

    认相关费用的期间,计入当期损益。

    b、用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,计入当期损益。

    ④已确认的政府补助需要返还的,若存在相关递延收益的,冲减相关递延收

    益的账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,计入当期损益。

    23、递延所得税资产/递延所得税负债

    (1)计税基础

    公司采用资产负债表债务法对所得税进行核算,并以应纳税所得额为基础予

    以确认。

    公司在取得资产、负债时,确定其计税基础,并将资产、负债的账面价值与

    其计税基础存在的差异,分别确认为递延所得税资产和递延所得税负债。

    (2)所得税费用的确认

    公司将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债,将已支付的所得税超

    过应支付的部分确认为资产。

    公司将存在的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异,确认为递延所得税资四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    4 6

    产和递延所得税负债。

    (3)所得税的计量原则

    ①公司在资产负债表日,对于当期或以前期间形成的当期所得税负债(或资

    产)按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。

    ②公司在资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收

    回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

    公司在资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期

    间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递

    延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,已减记的金额

    予以转回。

    ③除企业合并,以及直接在股东权益中确认的交易或者事项外,公司将当期

    所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。

    与直接在股东权益中确认的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税,

    计入股东权益。

    24、主要会计政策、会计估计的变更

    (1)会计政策变更

    报告期内本公司无需披露的重要会计政策变更。

    (2)会计估计变更

    报告期内本公司无需披露的重要会计估计变更。

    25、前期会计差错更正

    报告期本公司无需披露的重大会计差错更正。

    三、税项

    1、本公司及控股子公司的主要税种、税率如下:

    税 种 计税依据 税率% 备注

    营业税 其他服务收入 5 (1)

    增值税 主营业务收入 17 (2)

    所得税 应纳税所得额 10 、22、25 (3)、(4)

    城建税 应纳流转税额 1、7

    教育费附加 应纳流转税额 3

    地方教育费附加 应纳流转税额 1

    价格调节基金 应税收入 0.08%

    2、税收优惠及批文

    (1)营业税主要是公司及控股子公司为客户提供培训及维护服务等其他服

    务收入,按服务收入的5%交纳营业税。

    (2)本公司及控股子公司四川智胜铁信科技发展有限公司分别是四川省信

    息产业厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局以川信[2001]77 号文和川信

    [2004]24 号文认定的软件企业,软件产品据财税[2000]25 号文“自2000 年6 月24四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    4 7

    日至2010 年底以前,对软件企业增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件

    产品,按17%的法定税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实

    行即征即退政策”; 四川川大智胜系统集成有限公司于2009 年8 月19 日取得四

    川省信息产业厅核发的软件企业认定证书,从2009 年9 月开始也享受对其增值

    税实际税负超过3%的部分实行即征即退的政策;硬件产品销售收入和子公司非

    软件产品销售收入增值税率为17%。

    (3)企业所得税

    根据中华人民共和国国家发展和改革委员会、工业和信息化部、商务部、国

    家税务总局于2009 年12 月31 日联合下发的文号为发改高技〔2009〕3357 号的

    《关于发布2009 年度国家规划布局内重点软件企业名单的通知》,公司被认定为

    “2009 年度国家规划布局内重点软件企业”。由于2010 年度“国家规划布局内重

    点软件企业”的认定需在年底才能下达,因此公司2010 年参照2009 年企业所得

    税优惠政策暂按10%的税率计缴企业所得税。

    (4)深圳市川大智胜科技发展有限公司原执行15%的企业所得税税率,在

    新企业所得税法施行后5年内逐步过渡到法定税率,其中:2008年按18%税率执

    行,2009年按20%税率执行,2010年按22%税率执行,2011年按24%税率执行,

    2012年按25%税率执行。四川川大智胜系统集成有限公司于2009年8月19日取得

    四川省信息产业厅核发的软件企业认定证书,自开始获利年度起,第一年和第二

    年免征企业所得税,第三年至第五年减半征收企业所得税,本期免征企业所得税。

    其他子公司执行25%的企业所得税税率。

    四、企业合并及合并财务报表

    1、子公司情况

    (1)通过设立或投资等方式取得的子公司

    子公司

    全称

    子公

    司类

    型

    注册

    地

    业务

    性质

    注册

    资本

    经营范围

    期末实

    际出资

    额额

    持股

    比例%

    实质上

    构成对

    子公司

    净投资

    的其他

    项目余

    额

    表决权

    比例%

    是

    否

    并

    表

    少数股

    东权益

    少数股东权

    益中用于

    冲减少数

    股东损益

    的金额

    从母公司所有者

    权益冲减子公

    司少数股东分

    担的本期亏损

    超过少数股东

    在该子公司期

    初所有者权益

    中所享有份额

    后的余额

    四川智

    胜铁信

    科技发

    展有限

    公司

    控股

    子公

    司

    成都

    市

    生

    产、

    销售

    100

    万元

    计算机软件、

    硬件及配套

    系统开发及

    工程施工

    37万

    元

    37

    37

    是

    ※

    286,659.40

    深圳市控股深圳生500 计算机软硬300 60 60 是 2,123,110.06四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    4 8

    川大智

    胜科技

    发展有

    限公司

    子公

    司

    市 产、

    销售

    万元 件及配套系

    统、系统集

    成、图像图形

    工程

    万元

    四川川

    大智胜

    软件销

    售有限

    公司

    控股

    子公

    司

    成都

    市

    销售

    500

    万元

    计算机软件、

    硬件及配套

    系统、安防产

    品的销售。

    450

    万元

    90

    90 是 407,408.87

    四川川

    大智胜

    系统集

    成有限

    公司

    控股

    子公

    司

    成都

    市

    生

    产、

    销售

    1000

    万元

    计算机系统

    集成、软件开

    发及软件工

    程外包服务

    等

    510

    万元

    51

    51 是 5,219,179.48

    北京川

    大智胜

    科技有

    限公司

    全资

    子公

    司

    北京

    市

    生

    产、

    销售

    500

    万元

    计算机软硬

    件销售、技术

    推广服务等

    500

    万元

    100

    100 是

    ※:本公司虽然持有四川智胜铁信科技发展有限公司(以下简称铁信公司)

    37%的股份,但系该公司第一大股东,同时,本公司在该公司董事会五名成员中

    委派三名,董事长和财务总监也由本公司委派,本公司对四川智胜铁信科技发展

    有限公司拥有实际控制权,故从该公司成立起就将其纳入合并报表范围。

    (2)同一控制下企业合并取得的子公司

    报告期内本公司无新增同一控制下企业合并取得的子公司。

    五、合并财务报表项目注释(金额单位除特别注明外指人民币元)

    1、货币资金

    (1)明细列示如下:

    期末数 期初数

    项目

    外币金额 折算汇率 人民币金额 外币金额 折算汇率 人民币金额

    现金 169,107.66 142,449.45

    人民币 169,107.66 142,449.45

    银行存款 157,688,814.72 198,323,816.75

    人民币 157,688,814.72 198,323,816.75

    其他货币资金 4,555,204.51 4,555,204.51

    人民币 4,555,204.51 4,555,204.51

    合计 162,413,126.89 203,021,470.71

    (2)列示于现金流量表中的现金及现金等价物包括:

    项 目 期末数期初数

    货币资金 162,413,126.89 203,021,470.71

    减:不能随时用于支付的信用保证金存款 4,555,204.51 4,555,204.51

    现金及现金等价物 157,857,922.38 198,466,266.20四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    4 9

    2、应收票据

    (1)应收票据种类

    项目 期末数 期初数

    银行承兑汇票 100,000.00

    合计 100,000.00

    (2)公司期末无已经背书给其他方但尚未到期的票据及无已质押的票据。

    3、应收账款

    (1)按种类列示如下:

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金 额

    比例

    (%) 金额

    计提比

    例(%) 金 额

    比例

    (%) 金额

    计提比

    例(%)

    单项金额重大的应收款项

    40,731,414.87 65.36 1,090,648.38 2.68 30,950,567.76

    51.57 548,671.20 1.77

    单项金额不重大但按信用

    风险特征组合后该组合的

    风险较大的应收款项

    2,758,019.42 4.43 1,413,264.91 51.24 2,190,723.02 3.65 1,089,285.11 49.72

    其他不重大的应收款项

    18,829,421.32 30.21 1,536,039.35 8.16 26,877,342.27 44.78 2,065,713.82

    7.69

    合 计 62,318,855.61 100.00 4,039,952.64 6.48 60,018,633.05 100.00 3,703,670.13 6.17

    (2)期末单项金额重大的应收账款坏账准备计提:

    应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例理由

    民航西南空管局 9,990,926.50 179,500.00 1.80% 单项减值测试,未见减值,依照会计政策,按账龄计提

    空军某部 9,312,250.00 0%

    单项减值测试,未见减值,依照会计政策,按账龄计提,

    质保金质保期内不计提

    河北省金融租赁有限公司 7,560,000.00 0% 单项减值测试,未见减值,依照会计政策,按账龄计提

    珠海市政府采购中心 5,286,036.97 911,148.38 17.24%

    单项减值测试,未见减值,依照会计政策,按账龄计提,

    质保金质保期内不计提

    海军某部 5,093,546.05 0% 单项减值测试,未见减值,依照会计政策,按账龄计提

    北京市公安局公安交通管理局 3,488,655.35 0% 单项减值测试,未见减值,依照会计政策,按账龄计提

    合计 40,731,414.87 1,090,648.38 2.68%

    (3)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账

    款:

    期末数 期初数

    账龄

    金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备

    3—4 年 1,597,174.42 57.91 763,079.91 1,859,278.02 84.87 758,320.11

    4—5 年 881,050.00 31.95 370,390.00 41,287.00 1.88 40,807.00

    5 年以上 279,795.00 10.14 279,795.00 290,158.00 13.25 290,158.00

    合计 2,758,019.42 100.00 1,413,264.91 2,190,723.02 100.00 1,089,285.11

    注1:单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    5 0

    项,确定该组合的依据为账龄在三年以上的应收款项。

    注2:账龄在三年以上的应收款项中,期末单独进行减值测试的应收账款坏

    账准备计提:

    应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由

    质保金 419,697.84 419,697.84 100% 逾期全额计提坏账

    合计 419,697.84 419,697.84 -- --

    (4)其他不重大的应收款项按账龄分析列示如下:

    期末数 期初数

    账龄

    金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备

    1 年以内 10,945,793.54 58.13 17,266,997.15 64.25 -

    1-2 年 4,871,549.75 25.87 846,570.66 7,582,739.18 28.21 1,127,816.76

    2—3 年 3,012,078.03 16.00 689,468.69 2,027,605.94 7.54 937,897.06

    合计 18,829,421.32 100.00 1,536,039.35 26,877,342.27 100.00 2,065,713.82

    其中,期末单项金额虽不重大但单独进行减值测试的账龄在三年以内的应收

    账款坏账准备计提:

    应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由

    质保金

    3,028,410.42 594,774.87 19.64%

    质保期内不提坏账,逾

    期全额计提坏账

    铁信公司应收账款 65,570.00 65,570.00 100.00% 铁信公司正在清算中

    合计 3,093,980.42 660,344.87 -- --

    (5)本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位

    欠款情况:

    单位 金额 坏账准备 款项性质 年限

    四川大学 2,099,718.99 197,850.00 销货款 2 年以内

    四川大学 6,379.95 - 质保金 1 年以内

    合计 2,106,098.94 197,850.00

    (6)期末应收账款金额前五名单位情况:

    单位名称 与本公

    司关系

    金额 年限 占应收账款总

    额的比例%

    民航西南空管局 客户

    9,990,926.50

    1 年以内为981.14 万元,2-3 年到

    期质保金为13.20 万元,3-4 年到期

    质保金为4.75 万元 16.03

    空军某部 客户

    9,312,250.00

    1 年以内为335.03 万元,1-2 年未

    到期质保金为596.19 万元 14.94

    河北省金融租赁有限公司 客户 7,560,000.00 1 年以内 12.13

    珠海市政府采购中心 客户 5,286,036.97 3 年以内 8.48

    海军某部 客户 5,093,546.05 1 年以内 8.17

    合计 37,242,759.52 59.75

    4、预付款项

    (1)明细列示如下:四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    5 1

    期末数 期初数

    账龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    1 年以内 16,514,319.79 93.16 22,225,905.81 94.49

    1-2 年 956,378.00 5.39 1,186,756.90 5.05

    2-3 年 257,328.28 1.45 109,013.28 0.46

    合计 17,728,026.07 100.00 23,521,675.99 100.00

    (2)期末预付款项金额前五名单位情况:

    单位名称 与本公司关系 金额 帐龄 未结算原因

    西门子国际贸易(上海)有限公司 供应商 2,539,083.99 1 年以内 货未到

    成都蓝星管理软件有限责任公司 子公司的少数股东2,130,000.00 1 年以内 未结算

    成都思蓝网络科技有限公司 供应商 2,048,000.00 1 年以内 未结算

    北京赢康显示系统工程技术有限公司 供应商 1,999,800.00 1 年以内 货未到

    江苏泰博电子科技有限公司 供应商 1,881,000.00 1 年以内 货未到

    合计 10,597,883.99

    (3)预付款项期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的

    欠款。

    5、其他应收款

    (1)按种类列示如下:

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金 额

    比例

    (%) 金额

    计提比

    例(%) 金 额

    比例

    (%) 金额

    计提比

    例(%)

    单项金额重大的应收款项 -

    单项金额不重大但按信用

    风险特征组合后该组合的

    风险较大的应收款项

    349,409.10 4.66 176,040.30 50.38 296,794.10 5.61 157,224.54 52.97

    其他不重大的应收款项 7,152,234.17 95.34 127,593.89 1.78 4,990,181.63 94.39 154,938.83 3.10

    合 计 7,501,643.27 100.00 303,634.19 4.05 5,286,975.73 100.00 312,163.37 5.90

    (2)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应

    收款:

    期末数 期初数

    账龄

    金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备

    3—4 年 140,412.00 40.19 42,123.60 172,931.00 58.27 51,879.30

    4—5 年 125,134.00 35.81 50,053.60 30,863.10 10.40 12,345.24

    5 年以上 83,863.10 24.00 83,863.10 93,000.00 31.33 93,000.00

    合计 349,409.10 100.00 176,040.30 296,794.10 100.00 157,224.54

    注:单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收

    款,确定该组合的依据为账龄在三年以上的其他应收款。

    (3)其他不重大的其他应收款按账龄分析列示如下:四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    5 2

    期末数 期初数

    账龄

    金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备

    1 年以内 6,008,501.77 84.01 3,675,180.85 73.65 -

    1-2 年 1,065,525.95 14.90 111,952.60 1,134,062.58 22.73 118,751.19

    2—3 年 78,206.45 1.09 15,641.29 180,938.20 3.62 36,187.64

    合计 7,152,234.17 100.00 127,593.89 4,990,181.63 100.00 154,938.83

    (4)本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东

    单位情况。

    (5)其他应收款金额前五名单位情况:

    单位名称

    与本公司

    关系

    金额 帐龄

    占其他应收款总

    额的比例(%)

    款项性质

    都江堰市政府采购中心 客户 1,028,561.00 1 年以内13.71 保证金

    中航材国际招标有限公司 客户 570,000.00 1 年以内7.60 保证金

    北京尚人创艺科技文化中心 客户 450,000.00 1-2 年6.00 保证金

    四川省煤炭产业集团有限责任公司 客户 386,600.00 1-2 年5.15 保证金

    四川烟草工业有限责任公司 客户 320,000.00 1 年以内4.27 保证金

    合计 2,755,161.00 36.73

    6、存货

    (1)存货分类:

    期末数 期初数

    项 目

    账面余额 跌价准备账面价值账面余额跌价准备 账面价值

    原材料 11,956,871.96 11,956,871.96 10,577,959.66 10,577,959.66

    未完工程 35,988,025.90 956,696.15 35,031,329.75 21,595,459.70 956,696.15 20,638,763.55

    自制半成品 6,366,739.01 6,366,739.01 4,107,184.76 4,107,184.76

    合 计 54,311,636.87 956,696.15 53,354,940.72 36,280,604.12 956,696.15 35,323,907.97

    (2)存货跌价准备

    本期减少

    存货种类 期初数 本期计提额

    转回 转销

    期末数

    原材料

    未完工程 956,696.15 956,696.15

    自制半成品

    合 计 956,696.15 956,696.15

    公司对单项资产可变现净值低于账面价值的部分计提跌价准备。

    7、固定资产

    (1)明细列示如下:

    项目 期初数本期增加本期减少 期末数

    原值:

    房屋及建筑物 30,791,932.83 30,791,932.83

    临时建筑物 1,017,910.71 1,017,910.71四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    5 3

    专用设备 36,966,525.95 6,950.00 522,657.50 36,450,818.45

    通用设备 8,378,710.55 384,764.44 188,408.61 8,575,066.38

    运输设备 3,574,157.91 397,786.32 3,971,944.23

    其他 3,874,802.93 52,494.24 103,581.66 3,823,715.51

    合计 84,604,040.88 841,995.00 814,647.77 84,631,388.11

    累计折旧:

    房屋及建筑物 3,427,038.87 584,141.28 4,011,180.15

    临时建筑物 777,672.67 48,352.80 826,025.47

    专用设备 8,049,851.38 1,718,493.34 2,868.44 9,765,476.28

    通用设备 5,706,828.36 393,593.29 62,877.89 6,037,543.76

    运输设备 1,777,997.19 177,096.70 1,955,093.89

    其他 1,495,761.19 244,718.55 34,031.00 1,706,448.74

    合计 21,235,149.66 3,166,395.96 99,777.33 24,301,768.29

    净值 63,368,891.22 -2,324,400.96 714,870.44 60,329,619.82

    减值准备:

    房屋及建筑物 -

    临时建筑物 -

    专用设备 42,702.09 42,702.09

    通用设备 206,374.13 1,812.01 204,562.12

    运输设备 100,623.59 100,623.59

    其他 36,627.35 36,627.35

    合计 386,327.16 1,812.01 384,515.15

    固定资产净额 62,982,564.06 -2,324,400.96 713,058.43 59,945,104.67

    本期折旧额3,166,395.96 元。

    8、在建工程

    (1)明细列示如下:

    项目 预算数 期初数 本期增加

    本期

    转固

    其他

    减少

    期末数

    资金

    来源

    西部空管成套设备集成试验 3,781,000.00 346,330.94 346,330.94 自筹

    动环监控演示系统 38,001.00 58,616.00 218.69 58,834.69 自筹

    智能交通演示 274,064.21 317,234.24 317,234.24 自筹、募集

    大屏三维演示系统 201,761.38 199,761.38 199,761.38 自筹、募集

    公司大门门禁系统 86,440.00 124,805.62 124,805.62 自筹、募集

    智能交通测试平台 49,048.80 49,048.80 自筹、募集

    研发楼建设二期 42,693.00 140,317.95 183,010.95 自筹、募集

    川大智胜信息化—费用管理系统 476,166.00 573,772.82 68,936.21 642,709.03 自筹、募集

    西区分区ATC 演示系统 281,026.35 3,850.00 277,176.35 自筹、募集四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    5 4

    第二理科楼装修 96,000.00 93,089.60 93,089.60 自筹

    合计 4,953,432.59 1,944,240.35 351,611.25 3,850.00 2,292,001.60

    (2)期末在建工程余额无借款费用资本化金额。

    (3)期末在建工程无减值情况,不需提取减值准备。

    (4)期末本公司在建工程无抵押、担保情况。

    9、无形资产

    (1)无形资产情况

    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、账面原值合计 31,984,283.32 729,500.00 32,713,783.32

    民航空管自动化系统 4,107,986.70 4,107,986.70

    军航管制中心自动化系统 347,819.82 347,819.82

    空中交通雷达管制模拟训练系统 2,315,657.51 2,315,657.51

    空中交通程序管制模拟训练系统 3,000,000.00 3,000,000.00

    机场塔台视景模拟训练系统 315,686.62 315,686.62

    超高分辨率大屏显示系统 201,143.81 201,143.81

    多通道同步数字记录仪 3,185,004.20 3,185,004.20

    数字视频智能监控系统 3,591,616.48 3,591,616.48

    车辆号牌自动识别系统 549,040.72 549,040.72

    智能交通管理系统 717,840.86 717,840.86

    专利权 209,775.00 209,775.00

    办公软件 1,163,840.00 1,163,840.00

    土地使用权 12,278,871.60 12,278,871.60

    蓝星旅游电子信息商务平台 729,500.00 729,500.00

    二、累计摊销合计 10,399,679.88 1,225,321.88 11,625,001.76

    民航空管自动化系统 2,871,987.20 204,545.70 3,076,532.90

    军航管制中心自动化系统 41,648.60 17,390.90 59,039.50

    空中交通雷达管制模拟训练系统 1,866,696.23 115,782.90 1,982,479.13

    空中交通程序管制模拟训练系统 931,250.00 150,000.00 1,081,250.00

    机场塔台视景模拟训练系统 37,449.58 14,967.36 52,416.94

    超高分辨率大屏显示系统 30,171.49 10,057.20 40,228.69

    多通道同步数字记录仪 2,838,203.41 159,250.20 2,997,453.61

    数字视频智能监控系统 401,777.38 179,580.84 581,358.22

    车辆号牌自动识别系统 82,306.62 27,452.04 109,758.66

    智能交通管理系统 99,401.29 149,529.24 248,930.53

    专利权 23,588.12 10,125.24 33,713.36

    办公软件 391,442.16 56,013.96 447,456.12

    土地使用权 783,757.80 130,626.30 914,384.10

    蓝星旅游电子信息商务平台

    三、无形资产账面净值合计 21,584,603.44 -495,821.88 21,088,781.56

    四、减值准备合计

    五、无形资产账面价值合计 21,584,603.44 -495,821.88 21,088,781.56四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    5 5

    民航空管自动化系统 1,235,999.50 -204,545.70 1,031,453.80

    军航管制中心自动化系统 306,171.22 -17,390.90 288,780.32

    空中交通雷达管制模拟训练系统 448,961.28 -115,782.90 333,178.38

    空中交通程序管制模拟训练系统 2,068,750.00 -150,000.00 1,918,750.00

    机场塔台视景模拟训练系统 278,237.04 -14,967.36 263,269.68

    超高分辨率大屏显示系统 170,972.32 -10,057.20 160,915.12

    多通道同步数字记录仪 346,800.79 -159,250.20 187,550.59

    数字视频智能监控系统 3,189,839.10 -179,580.84 3,010,258.26

    车辆号牌自动识别系统 466,734.10 -27,452.04 439,282.06

    智能交通管理系统 618,439.57 -149,529.24 468,910.33

    专利权 186,186.88 -10,125.24 176,061.64

    办公软件 772,397.84 -56,013.96 716,383.88

    土地使用权 11,495,113.80 -130,626.30 11,364,487.50

    蓝星旅游电子信息商务平台 729,500.00 729,500.00

    本期摊销额1,225,321.88 元。

    (2)公司开发项目支出

    本期减少

    项目 期初数 本期增加

    计入当期损益确认为资产

    期末数

    空管自动化系统项目 18,266,723.68 3,728,850.16 21,995,573.84

    塔台视景模拟机项目 1,783,727.17 1,271,022.34 3,054,749.51

    智能化车辆识别系统项目 16,248,360.14 3,033,095.31 19,281,455.45

    其他项目 1,025,230.52 1,151,060.83 2,176,291.35

    合计 37,324,041.51 9,184,028.64 46,508,070.15

    10、递延所得税资产

    (1)已确认递延所得税资产

    项 目 期末数 期初数

    应收账款坏账准备产生的递延所得税资产 314,711.18 228,050.09

    其他应收款坏账准备产生的递延所得税资产 31,403.31 32,256.22

    存货跌价准备形成的递延所得税资产 95,669.62 95,669.62

    预计负债形成的递延所得税资产 802,023.40 841,494.76

    固定资产减值准备产生的递延所得税资产 38,451.52 38,632.72

    应付账款暂估部分产生的递延所得税资产 1,542,126.64 1,927,191.30

    合 计 2,824,385.67 3,163,294.71

    (2)引起暂时性差异的资产项目对应的期末暂时性差异

    项 目 暂时性差异金额

    应收账款坏账准备 3,138,389.39

    其他应收款坏账准备 297,634.19

    存货跌价准备 956,696.15

    预计负债形成的可抵扣暂时性差异 6,777,435.32

    固定资产减值准备 384,515.15

    应付账款暂估部分形成的可抵扣暂性差异 15,421,264.38四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    5 6

    合 计 26,975,934.58

    11、资产减值准备明细

    本年减少

    项目 期初数 本年增加

    转回 转销

    期末数

    一、坏账准备 4,015,833.50 336,282.51 8,529.18 4,343,586.83

    其中:应收账款 3,703,670.13 336,282.51 4,039,952.64

    其他应收款 312,163.37 8,529.18 303,634.19

    二、存货跌价准备 956,696.15 956,696.15

    三、可供出售金融资产减值准备

    四、持有至到期投资减值准备

    五、长期股权投资减值准备

    六、投资性房地产减值准备

    七、固定资产减值准备 386,327.16 1,812.01 384,515.15

    八、工程物资减值准备

    九、在建工程减值准备

    十、生产性生物资产减值准备

    其中:成熟生产性生物资产减值准备

    十一、油气资产减值准备

    十二、无形资产减值准备

    十三、商誉减值准备

    十四、其他

    合计 5,358,856.81 336,282.51 8,529.18 1,812.01 5,684,798.13

    12、应付票据

    类别 期末数期初数

    银行承兑汇票 140,800.00 609,847.00

    合计 140,800.00 609,847.00

    13、应付账款

    (1)应付账款列示如下:

    项目 期末数期初数

    1年以内 16,487,856.45 19,179,965.02

    1- 2年 1,970,553.18 2,068,634.98

    2- 3年 31,570.00 113,132.01

    合计 18,489,979.63 21,361,732.01

    (2)期末无应付持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。

    (3)期末账龄超过1 年的大额应付账款主要是尚未支付的暂估项目成本部

    分。

    14、预收款项

    (1)明细列示如下:

    项目 期末数期初数四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    5 7

    1年以内 29,286,027.88 20,340,600.73

    1- 2年 1,334,285.67 3,908,209.77

    2- 3年 1,410,000.00 1,895,471.00

    3年以上 391,725.00 532,345.00

    合计 32,422,038.55 26,676,626.50

    (2)期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项;

    (3)期末账龄超过1 年的预收款项为313.60 万元,主要系未完项目的预收

    货款。

    15、应付职工薪酬

    项目 期初数本期增加额本期支付额 期末数

    一、工资、奖金、津贴和补贴 3,032,909.67 15,349,393.68 16,956,023.15 1,426,280.20

    二、职工福利费 - 319,264.00 319,264.00

    三、社会保险费 - 1,467,503.69 1,465,089.53 2,414.16

    其中:1、医疗保险费 - 324,146.75 322,889.72 1,257.03

    2、基本养老保险费 - 1,018,623.26 1,018,623.26

    3、年金缴费 -

    4、失业保险费 - 83,089.04 81,931.91 1,157.13

    5、工伤保险费 - 14,825.96 14,825.96

    6、生育保险费 - 7,803.48 7,803.48

    7、综合保险 - 19,015.20 19,015.20

    四、住房公积金 - 369,294.00 338,226.00 31,068.00

    五、工会经费和职工教育经费 243,308.94 248,330.20 361,199.15 130,439.99

    六、非货币性福利 -

    七、因解除劳动关系给予的补偿 - 15,000.00 15,000.00

    八、其他 - 255,679.63 255,679.63

    其中:以现金结算的股份支付 -

    合计 3,276,218.61 18,024,465.20 19,710,481.46 1,590,202.35

    16、应交税费

    (1)明细列示如下:

    项目 期末数期初数

    增值税 -5,273,996.51 -5,249,440.95

    营业税 25,944.20 108,575.67

    企业所得税 -35,516.45 2,152,790.11

    房产税 0.00 17,343.84

    城市维护建设税 15,347.76 204,092.97

    教育费附加 6,865.53 88,826.41

    地方教育费附加 2,287.13 29,080.65

    价格调节基金 26,168.22 75,538.98

    个人所得税 326,247.22 91,489.45

    合计 -4,906,652.90 -2,481,702.87

    (2)期末增值税为-5,273,996.51 元,主要系预交增值税所致。四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    5 8

    17、应付股利

    应付单位 期末数期初数

    自然人股 1,750,000.00 250,000.00

    合计 1,750,000.00 250,000.00

    注:期末余额为尚未支付的2008 年与2009 年的股利。

    18、其他应付款

    (1)其他应付款列示如下:

    项目 期末数期初数

    1年以内 1,146,624.83 1,886,013.53

    1- 2年 1,277,292.61 852,495.84

    2- 3年 400,000.00 404,000.00

    3年以上 20,000.00 20,000.00

    合计 2,843,917.44 3,162,509.37

    (2)期末其他应付款中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款

    项。

    (3)期末其他应付款中无应付关联方款项。

    (4)账龄超过1 年的大额其他应付款主要是应付住房公积金中一年以上部

    分1,277,292.61 元,应付成都市科技风险开发事业中心新一代大型空管自动化系

    统借款40 万元。

    (5)期末金额较大的其他应付款情况:

    单 位 期末数账龄 备注

    应付住房公积金款 2,223,630.77 2 年以内 应付职工住房公积金存款

    成都市科技风险开发事业中心 400,000.00 2-3 年 新一代大型空管自动化系统借款

    合 计 2,623,630.77

    19、预计负债

    项目 期末数期初数

    售后服务费 6,586,096.22 7,373,427.93

    20、其他非流动负债

    (1)其他非流动负债项目分类

    项目 期末数期初数

    递延收益 8,100,000.00 3,100,000.00

    (2)递延收益项目明细情况

    项目 期末数 期初数

    中国西部空管成套设备集成试验技术改造资金 1,000,000.00 1,000,000.00

    基于精确传感技术的智能化城市交通信息系统研究与开发基金 300,000.00 300,000.00

    成都市经委转拨国家重大技术装备产品研制项目-机场管制中心 400,000.00 400,000.00四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    5 9

    空管自动化系统 600,000.00 600,000.00

    基于精确车辆识别技术的智能化城市交通管理系统 500,000.00 500,000.00

    新一代管制自动化系统 300,000.00 300,000.00

    基于动态信息的智能交通系统研发及应用示范 5,000,000.00

    合计 8,100,000.00 3,100,000.00

    期末递延收益包括:(1)2004 年收到的成都市财政局拨付的中国西部空管

    成套设备集成试验技术改造资金100 万元;(2)2007 年根据成都市科学技术局

    成财教〔2007〕58 号文收到“基于精确传感技术的智能化城市交通信息系统研究

    与开发资金”20 万元;(3)2008 年根据成都市武侯区科技产业发展基金匹配资金

    使用合同收到“基于精确传感技术的智能化城市交通信息系统的开发经费”10 万

    元;根据成财建〔2008〕04 号收到四川省安排2008 年成都市重装创新研制专项

    资金40 万元;根据成财建(2008)198 号收到成都财政局创新项目空管自动化

    系统专项基金60 万元;(4)2009 年根据成财教(2009)52 号文件收到成都市武

    侯区科学技术局拨付的“基于精确车辆识别技术的智能化城市交通管理系统”经

    费50 万元;根据成财教(2009)157 号文件收到成都市科学技术局拨付的“新

    一代管制自动化系统”项目经费30 万元;(5)2010 年收到电子信息产业发展基

    金基于动态信息的智能交通系统研发及应用示范项目资助款500 万元。

    21、股本

    (1)明细列示如下:

    本次变动增减(+、-)

    项目 期初数 发行

    新股

    送股公积金转股其他 小计

    期末数

    一、有限售条件流通股份

    1 国家拥有股份 5,460,000.00 1,092,000.00 1,092,000.00 6,552,000.00

    2 其他内资持有股份 35,053,200.00 7,010,640.00 -7,488,000.00 -477,360.00 34,575,840.00

    其中:境内非国有法人持股 20,280,000.00 4,056,000.00 -7,488,000.00 -3,432,000.00 16,848,000.00

    境内自然人持股 14,773,200.00 2,954,640.00 2,954,640.00 17,727,840.00

    3 外资持有股份 - -

    有限售条件股份合计 40,513,200.00 8,102,640.00 -7,488,000.00 614,640.00 41,127,840.00

    二、无限售条件已流通股份 - -

    1 境内上市的人民币普通股21,886,800.00 4,377,360.00 7,488,000.00 11,865,360.00 33,752,160.00

    2 境内上市外资股 - -

    3 境外上市外资股 - -

    4 其他 - -

    已流通股份合计 21,886,800.00 4,377,360.00 7,488,000.00 11,865,360.00 33,752,160..00

    三、股份总数 62,400,000.00 12,480,000.00 12,480,000.00 74,880,000.00

    (2)本期以资本公积金每10股转增2股。四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    6 0

    22、资本公积

    项目 期初数本期增加本期减少期末数

    股本溢价 191,264,674.80 4,845.00 12,480,000.00 178,789,519.80

    其他资本公积 270,558.16 270,558.16

    合计 191,535,232.96 4,845.00 12,480,000.00 179,060,077.96

    注:本期资本公积增加4,845.00 元,系子公司系统集成公司资本溢价;减少

    1,248.00 万元,系经本公司2009 年度股东会决议,以公司总股本6240 万股为基

    数,以资本公积金每10 股转增2 股股本。

    23、盈余公积

    (1)明细列示如下:

    项目 期初数本期增加本期减少期末数

    法定盈余公积 23,192,216.41 - 23,192,216.41

    任意盈余公积 - -

    合计 23,192,216.41 - 23,192,216.41

    24、未分配利润

    项目 金额 提取或分配比例

    调整前 上年末未分配利润 105,344,116.94

    --

    调整 年初未分配利润合计数(调增+,调减-) --

    调整后 年初未分配利润 105,344,116.94

    --

    加:本期归属于母公司所有者的净利润 5,302,198.97

    --

    减:提取法定盈余公积

    提取任意盈余公积

    提取一般风险准备

    应付普通股股利 31,200,000.00

    转作股本的普通股股利

    期末未分配利润 79,446,315.91

    经本公司2009 年度股东会决议,本期以公司总股本6240 万股为基数,向全

    体股东每10 股派发现金红利5 元。

    25、营业收入、营业成本

    (1)营业收入

    项目 本期数 上期数

    主营业务收入 33,537,252.88 27,667,699.36

    其他业务收入四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    6 1

    合计 33,537,252.88 27,667,699.36

    主营业务成本 20,902,596.40 16,462,537.75

    其他业务支出

    合计 20,902,596.40 16,462,537.75

    (2)主营业务(按行业)

    本期数 上期数

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    软件行业 33,537,252.88 20,902,596.40 27,667,699.36 16,462,537.75

    合计 33,537,252.88 20,902,596.40 27,667,699.36 16,462,537.75

    (3)主营业务(按产品)

    本期数 上期数

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    空管产品 30,169,241.10 18,992,030.81 11,061,795.36 4,107,126.62

    地面交通产品 888,277.35 630,316.24 9,642,273.76 7,297,688.66

    其他产品 2,479,734.43 1,280,249.35 6,963,630.24 5,057,722.47

    合计 33,537,252.88 20,902,596.40 27,667,699.36 16,462,537.75

    (4)主营业务(按地区)

    本期数 上期数

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    东北 68,247.86 28,553.28

    华北 21,605,018.37 15,590,353.78 3,075,863.24 1,474,637.33

    华东 283,457.25 150,624.73

    华南 893,277.37 52,973.66 9,387,810.52 7,145,873.97

    华中

    西北

    西南 11,038,957.14 5,259,268.96 14,852,320.49 7,662,848.44

    合计 33,537,252.88 20,902,596.40 27,667,699.36 16,462,537.75

    注:本期公司前五名客户的营业收入总额2,936.64 为万元,占当期收入总额的

    87.56%。

    26、营业税金及附加

    类别 本期数上期数计缴标准

    营业税 101,455.29 180,155.73 服务收入的5%四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    6 2

    城市维护建设税 102,046.90 110,030.22 应缴流转税额的7%、1%

    教育费附加 43,677.96 51,095.88 应缴流转税额的3%

    地方教育费附加 14,559.32 15,871.47 应缴流转税额的1%

    价格调节基金 26,021.54 20,417.88 营业收入的0.08%

    合计 287,761.01 377,571.18

    27、财务费用

    类别 本期数上期数

    利息支出

    减:利息收入 1,385,690.93 1,328,084.56

    汇兑损失

    减:汇兑收益

    其他 20,042.52 9,968.72

    合计 -1,365,648.41 -1,318,115.84

    注:利息收入系银行存款的利息收入。

    28、资产减值损失

    项目 本期发生额 上期发生额

    一、坏账损失 327,753.33 170,903.33

    二、存货跌价损失

    三、固定资产减值损失

    合计 327,753.33 170,903.33

    29、营业外收入

    (1)明细列示如下:

    类别 本期数上期数

    增值税退税收入 3,580,217.94 4,271,546.47

    政府补助 196,000.00 2,248,000.00

    处置固定资产净收益

    合计 3,776,217.94 6,519,546.47

    (2)政府补助明细:

    项目 本期发生额 上期发生额 说明

    科技进步奖金 60,000.00 成都市科学技术局2009 年科技进步一等奖奖金

    实习生补贴款 18,000.00 成都武侯区人事局实习生补贴

    政府奖励 30,000.00 成都市科技局补助研究与开发资金

    上市奖励 2,000,000.00 成都市武侯区人民政府武委发〔2009〕5 号文

    财政扶持款 146,400.00 武侯工业园管理委员会财政扶持款

    财政补贴 97,600.00 成都武侯区望江路街道办事处财政补贴

    专利补助款 88,000.00 4,000.00 成都市科学技术局与武候区科技局专利补助款

    合计 196,000.00 2,248,000.00

    (3)增值税退税收入系本公司及控股子公司实际收到的增值税退税收入。

    30、营业外支出四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    6 3

    明细列示如下:

    类别 本期数上期数

    捐赠支出 2,000,000.00

    罚款支出 3,701.98 1,848.60

    非流动资产处置净损失 11,359.16 579.40

    合计 2,015,061.14 2,428.00

    本期公司向玉树地震灾区捐款200 万元。

    31、所得税费用

    (1)明细列示如下:

    类别 本期数上期数

    当期所得税 13,116.31

    递延所得税 338,909.04 281,222.79

    合计 338,909.04 294,339.10

    32、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    每股收益明细列示如下:

    项 目 本期数 上期数

    基本每基本每股收益 0.07 0.13

    股收益 扣除非经常性损益后基本每股收益 0.10 0.10

    稀释每股收益 0.07 0.13

    每股

    收益 稀释每

    股收益 扣除非经常性损益后稀释每股收益 0.10 0.10

    计算说明:

    (1)各指标按照归属于母公司的净利润、净资产和股本计算。

    (2)基本每股收益=P÷S

    S= S0 + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0-Sk

    其中:P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普

    通股股东的净利润;S 为发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1

    为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新

    股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回购等减少股份数;Sk 为报告期缩股数;

    M0 报告期月份数;Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj 为减少

    股份下一月份起至报告期期末的月份数。

    (3)稀释每股收益:本公司报告期无稀释性潜在普通股。

    (4)公司于2010 年5 月实施了向公司全体股东每10 股派发现金红利5 元、

    并以资本公积金每10 股转增2 股的2009 年度利润分配和资本公积转增股本方

    案,公司据此对上年同期的每股收益进行了调整,调整前后上年同期的每股收益

    分别列示如下:

    项目 调整前每股收益 调整后每股收益四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    6 4

    基本每股收益 稀释每股收益基本每股收益 稀释每股收益

    基本每股收益 0.16 0.16 0.13 0.13

    扣除非经常性损益后基本每股收益 0.12 0.12 0.10 0.10

    33、现金流量表项目注释

    (1)本期收到的其他与经营活动有关的现金10,172,277.57 元,其中主要项

    目如下:

    项目 金额

    收到电子信息产业发展基金资助款 5,000,000.00

    收到退回保证金 3,442,305.75

    银行存款利息收入 1,385,690.93

    收到其他政府补助 196,000.00

    其他 148,280.89

    合计 10,172,277.57

    (2)本期支付的其他与经营活动有关的现金11,038,184.40 元,其中主要项

    目如下:

    项目 金额

    付投标及履约保证金 4,358,835.24

    玉树地震捐款 2,000,000.00

    付现的销售费用和管理费用及其他 4,679,349.16

    合计 11,038,184.40

    34、现金流量表补充资料

    (1)现金流量表补充资料

    补 充 资 料 本期数 上期数

    1.将净利润调节为经营活动现金流量:

    净利润 5,578,552.62 9,149,900.29

    加:资产减值准备 327,753.33 170,903.33

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,166,395.96 2,890,767.25

    无形资产摊销 1,225,321.88 1,096,066.69

    长期待摊费用摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) 11,359.16 579.4

    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    6 5

    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)

    财务费用(收益以“-”号填列)

    投资损失(收益以“-”号填列)

    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 338,909.04 281,222.79

    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)

    存货的减少(增加以“-”号填列) -18,031,032.75 -7,840,140.31

    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 1,278,759.82 1,425,829.44

    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 1,746,348.01 -16,461,380.08

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 -4,357,632.93 -9,286,251.20

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3.现金及现金等价物净变动情况:

    现金的期末余额 157,857,922.38 182,606,685.21

    减:现金的期初余额 198,466,266.20 230,144,505.29

    加:现金等价物的期末余额

    减:现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 -40,608,343.82 -47,537,820.08

    (2)现金和现金等价物的构成

    项目 本期数 上期数

    一、现金 157,857,922.38 182,606,685.21

    其中:库存现金 169,107.66 131,392.23

    可随时用于支付的银行存款 157,688,814.72 182,475,292.98

    可随时用于支付的其他货币资金

    可用于支付的存放中央银行款项

    存放同业款项

    拆放同业款项

    二、现金等价物

    其中:三个月内到期的债券投资

    三、期末现金及现金等价物余额 157,857,922.38 182,606,685.21

    注:期末现金和现金等价物不含母公司使用受限制的信用保证金存款

    4,555,204.51 元。

    六、关联方关系及其交易四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    6 6

    (一)本企业的母公司情况

    本公司控股股东及实际控制人系自然人游志胜。

    (二)本企业的子公司情况

    子公司全

    称

    子公司类

    型

    企业类

    型

    注

    册

    地

    法人

    代表

    业务性质

    注册资

    本(万

    元)

    持股

    比例

    (%)

    表决

    权比

    例(%)

    组织机构代

    码

    四川智胜

    铁信科技

    发展有限

    公司

    控股子公

    司

    有限责

    任公司

    成

    都

    市

    游志

    胜

    计算机软件、硬件及

    配套系统开发及工

    程施工

    100.00 37 37

    74974698-

    X

    深圳市川大

    智胜科技发

    展有限公司

    控股子公

    司

    有限责

    任公司

    深

    圳

    市

    游志

    胜

    计算机软硬件及配套

    系统、系统集成、图像

    图形工程

    500.00 60 60 76756668-3

    四川川大

    智胜软件

    销售有限

    公司

    控股子公

    司

    有限责

    任公司

    成

    都

    市

    游志

    胜

    计算机软件、硬件及

    配套系统、安防产品

    的销售

    500.00 90 90

    77452991-

    X

    四川川大

    智胜系统

    集成有限

    公司

    控股子公

    司

    有限责

    任公司

    成

    都

    市

    范雄计算机系统集成、软

    件开发及软件工程

    外包服务等

    1,000.00 51 51 67837654-6

    北京川大

    智胜科技

    有限公司

    全资子公

    司

    有限责

    任公司

    北

    京

    市

    范雄计算机软件、硬件及

    配套系统、通讯器材

    的销售等

    500.00 100 100 01267031-2

    四川智胜铁信科技发展有限公司2009 年9 月因已停止生产经营,经2009 年

    铁信公司第一次股东会决议,进入清算程序。

    北京川大智胜科技有限公司于2009 年11 月经公司第三届第十九次董事会决

    议设立,并于2010 年3 月8 日正式工商注册成立。

    (三)本企业的合营企业和联营企业情况

    本公司无合营企业及联营企业。

    (四)本企业的其他关联方情况

    企业名称 组织机构代码(身份证号码) 与本企业关系

    游志胜 510102194509178415 本公司第一大股东

    四川智胜视科投资咨询有限公司 77982561-1 本公司第二大股东

    四川大学 40000919-4 本公司第三大股东

    四川力攀投资咨询有限责任公司 71602072-8 游志胜为该公司第一大股东

    (五)关联交易情况

    1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    本期发生额 上年同期发生额

    关联方

    关联交易

    类型

    关联交易

    内容

    关联交易定价方

    式及决策程序金额

    占同类交易金

    额的比例(%)

    金额

    占同类交易金

    额的比例(%)

    四川大学 提供劳务

    空管新技术及

    原型系统研发

    协议价 4,110,000.00 14.85

    2、关联方应收应付款项

    项目名称 关联方 期末数期初数四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    6 7

    应收账款 四川大学 2,106,098.94 3,036,098.94

    七、或有事项

    报告期本公司无需披露的重大或有事项。

    八、承诺事项

    报告期本公司无需披露的重大承诺事项。

    九、资产负债表日后事项

    公司于2010年3月召开的第三届董事会第二十次会议,审议通过了以自有资

    金400万元参股“成都万联传感网络技术有限公司”,分两期支付,公司于2010

    年7月30日支付了首期投资款200万元。

    十、其他重要事项

    公司于2009 年8 月4 日召开的第三届董事会第十七次会议审议通过了《关

    于提议清算并注销“四川智胜铁信科技发展有限公司”的议案》,现四川智胜铁

    信科技发展有限公司的工商注销手续正在办理中。

    十一、母公司财务报表主要项目注释

    1、应收账款

    (1)按种类列示如下:

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金 额

    比例

    (%) 金额

    比例

    (%) 金 额

    比例

    (%) 金额

    比例

    (%)

    单项金额重大的

    应收款项

    43,928,698.86 77.99 1,035,148.38 2.36 35,859,887.35 67.13 548,671.20 1.53

    单项金额不重大

    但按信用风险特

    征组合后该组合

    的风险较大的应

    收款项

    1,659,502.84 2.95 898,954.15 54.17 1,486,704.00 2.78 814,182.00 54.76

    其他不重大的应

    收款项 10,739,957.61 19.06 1,195,564.43 11.13 16,072,680.50

    30.09

    900,202.84 5.60

    合 计 56,328,159.31 100.00 3,129,666.96 5.56 53,419,271.85 100.00 2,263,056.04 4.24

    (2)期末单项金额重大的应收账款坏账准备计提:

    应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由

    空军某部

    9,312,250.00

    0%

    单项减值测试,未见减值,依

    照会计政策,按账龄计提,质

    保金质保期内不计提

    民航西南空管局 7,807,841.50 124,000.00 1.59%

    单项减值测试,未见减值,依

    照会计政策,按账龄计提,质

    保金质保期内不计提

    河北省金融租赁有限公司 7,560,000.00 0% 单项减值测试,未见减值,依

    照会计政策,按账龄计提

    四川川大智胜软件销售有限公司 5,380,368.99 0%

    依照会计政策,内部关联单位

    不提坏账准备

    珠海市政府采购中心 5,286,036.97 911,148.38 17.24% 单项减值测试,未见减值,依四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    6 8

    照会计政策,按账龄计提

    海军某部 5,093,546.05 0%

    单项减值测试,未见减值,依

    照会计政策,按账龄计提

    北京市公安局公安交通管理局 3,488,655.35 0%

    单项减值测试,未见减值,依

    照会计政策,按账龄计提,质

    保金质保期内不计提

    合计 43,928,698.86 1,035,148.38 2.36%

    (3)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账

    款:

    期末数 期初数

    账龄

    金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备

    3—4 年 498,657.84 30.05 248,769.15 1,162,159.00 78.17 490,117.00

    4—5 年 881,050.00 53.09 370,390.00 34,387.00 2.31 33,907.00

    5 年以上 279,795.00 16.86 279,795.00 290,158.00 19.52 290,158.00

    合计 1,659,502.84 100.00 898,954.15 1,486,704.00 100.00 814,182.00

    注1:单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款

    项,确定该组合的依据为账龄在三年以上的应收款项。

    注2:账龄在三年以上的应收款项中,期末单独进行减值测试的应收账款坏

    账准备计提:

    应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由

    质保金 175,261.00 175,261.00 100% 逾期全额计提坏账

    合计 175,261.00 175,261.00 -- --

    (4)其他不重大的应收款项按账龄分析列示如下:

    期末数 期初数

    账龄

    金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备

    1 年以内 4,402,392.30 40.99 - 9,628,320.40 59.90 -

    1-2 年 3,555,222.31 33.10 566,176.90 5,458,116.26 33.96 513,386.07

    2—3 年 2,782,343.00 25.91 629,387.52 986,243.84 6.14 386,816.77

    合计 10,739,957.61 100.00 1,195,564.42 16,072,680.50 100.00 900,202.84

    其中,期末单项金额虽不重大但单独进行减值测试的账龄在三年以内的应收

    账款坏账准备计提:

    应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由

    质保金 1,416,650.17 623,005.17 43.98% 质保期内不提坏账,逾期全额计提坏账

    合计 1,416,650.17 623,005.17 -- --

    (5)本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位

    欠款情况:

    单位 金额 坏账准备 款项性质 年限

    四川大学 1,778,000.00 177,800.00 销货款 2 年以内

    (6)期末应收账款金额前五名单位情况:四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    6 9

    单位名称 与本公司

    关系

    金额 年限 占应收账款总额

    的比例%

    空军某部

    客户

    9,312,250.00

    1 年以内为335.03 万元,1-2 年未

    到期质保金为596.19 万元 16.53

    民航西南空管局 客户

    7,807,841.50

    1 年以内为768.38 万元,2-3 年到

    期质保金为12.40 万元 13.86

    河北省金融租赁有限公司 客户

    7,560,000.00 1 年以内 13.42

    四川川大智胜软件销售有限公司 子公司

    5,380,368.99 1 年以内 9.55

    珠海市政府采购中心 客户

    5,286,036.97 1 年以内 9.38

    合计 35,346,497.46 62.75

    2、其他应收款

    (1)按种类列示如下:

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金 额

    比例

    (%) 金额

    比例

    (%) 金 额

    比例

    (%) 金额

    比例

    (%)

    单项金额重大的

    应收款项

    单项金额不重大

    但按信用风险特

    征组合后该组合

    的风险较大的应

    收款项

    349,409.10 5.14 176,040.30 50.38 296,794.10 6.28 157,224.54 52.97

    其他不重大的应

    收款项

    6,443,450.65 94.86 105,195.00 1.79 4,432,687.42 93.72 132,539.94 2.99

    合 计 6,792,859.75 100.00 281,235.30 4.14 4,729,481.52 100.00 289,764.48 6.13

    (2)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应

    收款:

    期末数 期初数

    账龄

    金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备

    3—4 年 140,412.00 40.19 42,123.60 31,163.10 23.23 26,685.13

    4—5 年 125,134.00 35.81 50,053.60 103,000.00 76.77 41,200.00

    5 年以上 83,863.10 24.00 83,863.10

    合计 349,409.10 100.00 176,040.30 134,163.10 100.00 67,885.13

    注:单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收

    款,确定该组合的依据为账龄在三年以上的其他应收款。

    (3)其他不重大的其他应收款按账龄分析列示如下:

    账龄 期末数 期初数四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    7 0

    金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备

    1 年以内 5,391,500.65 91.70 - 3,213,450.21 72.49

    1-2 年 1,051,950.00 8.30 105,195.00 1,113,075.01 25.11 111,307.50

    2—3 年 106,162.20 2.40 21,232.44

    合计 6,443,450.65 100.00 105,195.00 4,432,687.42 100.00 132,539.94

    (4)本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东

    单位情况。

    (5)期末其他应收款金额前五名单位情况

    单位名称 与本公司关系金额 帐龄 占其他应收款总额的比例(%) 款项性质

    都江堰市政府采购中心 客户 1,028,561.00 1 年以内15.14 保证金

    中航材国际招标有限公司 客户 570,000.00 1 年以内8.39 保证金

    北京川大智胜科技有限公司 子公司 493,745.68 1 年以内7.27 往来款

    北京尚人创艺科技文化中心 客户 450,000.00 1-2 年6.62 保证金

    四川省煤炭产业集团有限责任公司客户 386,600.00 1-2 年5.69 保证金

    合计 2,928,906.68 43.12

    3、长期股权投资

    被投资单

    位

    核

    算

    方

    法

    初始投资成

    本

    期初余额 增减变动期末余额 在被

    投资

    单位

    持股

    比例

    (%)

    在被

    投资

    单位

    表决

    权比

    例(%)

    在被投资

    单位持股

    比例与表

    决权比例

    不一致的

    说明

    减

    值

    准

    备

    本期

    计提

    减值

    准备

    现

    金

    红

    利

    四川川大智

    胜软件销售

    有限公司

    成

    本

    法

    4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 90 90

    四川智胜铁

    信科技发展

    有限责任公

    司

    成

    本

    法

    370,000.00 370,000.00 370,000.00 37 37

    四川川大智

    胜系统集成

    有限公司

    成

    本

    法

    5,100,000.00 4,000,000.00 1,100,000.00 5,100,000.00 51 51

    深圳市川大

    智胜科技发

    展有限公司

    成

    本

    法

    3,000,000.00 900,000.00 2,100,000.00 3,000,000.00 60 60

    北京川大智

    胜科技有限

    公司

    成

    本

    法

    5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100 100

    合计 17,970,000.00 9,770,000.00 8,200,000.00 17,970,000.00

    4、营业收入和营业成本

    (1)营业收入

    项目 本期数 上期数四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    7 1

    主营业务收入 32,436,423.94 25,783,726.02

    其他业务收入

    合计 32,436,423.94 25,783,726.02

    主营业务成本 21,750,759.43 15,605,176.25

    其他业务支出

    合计 21,750,759.43 15,605,176.25

    (2)主营业务(分行业)

    本期数 上期数

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    软件行业 32,436,423.94 21,750,759.43 25,783,726.02 15,605,176.25

    合计 32,436,423.94 21,750,759.43 25,783,726.02 15,605,176.25

    (3)主营业务(分产品)

    本期数 上期数

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    空管产品 30,143,197.87 19,806,030.81 11,038,462.04 4,107,126.62

    地面交通产品 142,374.78 20,214.52 8,730,229.82 6,935,835.86

    其他产品 2,150,851.29 1,924,514.10 6,015,034.16 4,562,213.77

    合计 32,436,423.94 21,750,759.43 25,783,726.02 15,605,176.25

    (4)主营业务(分地区)

    本期数 上期数

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    东北 68,247.86 28,553.28

    华北 21,598,009.82 15,590,353.78 3,053,572.65 1,474,637.33

    华东 281,046.14 150,624.73

    华南 152,136.76 52,973.66 8,478,568.29 6,784,021.17

    华中

    西北

    西南 10,686,277.36 6,107,431.99 13,902,291.08 7,167,339.74

    合计 32,436,423.94 21,750,759.43 25,783,726.02 15,605,176.25

    注:本期前五名客户销售收入总额为2,934.75 万元,占当期收入总额的

    90.48%。

    5、现金流量表补充资料

    (1)现金流量表补充资料

    补 充 资 料 本期数 上期数

    1.将净利润调节为经营活动现金流量:

    净利润 4,967,168.35 10,705,768.92

    加:资产减值准备 858,081.74 136,729.06

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,928,339.75 2,611,794.06四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    7 2

    无形资产摊销 1,225,321.88 1,096,066.69

    长期待摊费用摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) 11,095.01 579.40

    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)

    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)

    财务费用(收益以“-”号填列)

    投资损失(收益以“-”号填列)

    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 338,909.04 281,222.79

    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)

    存货的减少(增加以“-”号填列) -15,758,506.35 -6,095,078.15

    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 551,416.14 369,147.40

    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 4,878,174.44 -20,224,608.37

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 -558,580.34 -11,118,378.20

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3.现金及现金等价物净变动情况:

    现金的期末余额 141,851,898.37 173,628,341.67

    减:现金的期初余额 188,873,801.04 222,947,665.52

    加:现金等价物的期末余额

    减:现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 -47,021,902.67 -49,319,323.85

    (2)现金和现金等价物的构成

    项目 本期数 上期数

    一、现金 141,851,898.37 173,628,341.67

    其中:库存现金 57,391.93 60,978.86

    可随时用于支付的银行存款 141,794,506.44 173,567,362.81

    可随时用于支付的其他货币资金

    可用于支付的存放中央银行款项

    存放同业款项

    拆放同业款项

    二、现金等价物四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    7 3

    其中:三个月内到期的债券投资

    三、期末现金及现金等价物余额 141,851,898.37 173,628,341.67

    注:期末现金和现金等价物不含母公司使用受限制的信用保证金存款

    4,555,204.51 元。

    十二、补充资料

    1、当期非经常性损益明细表

    项目 金额 说明

    非流动资产处置损益 -11,359.16

    越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享

    受的政府补助除外)

    196,000.00

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单

    位可辨认净资产公允价值产生的收益

    非货币性资产交换损益

    委托他人投资或管理资产的损益

    因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

    债务重组损益

    企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等

    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性

    金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和

    可供出售金融资产取得的投资收益

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

    对外委托贷款取得的损益

    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响

    受托经营取得的托管费收入

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出

    -2,003,701.98

    玉树地震捐款

    200 万元

    其他符合非经常性损益定义的损益项目

    所得税影响额

    少数股东权益影响额(税后)

    合计 -1,819,061.14

    2、净资产收益率和每股收益

    每股收益

    报告期利润

    加权平均净资

    产收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益

    本期

    归属于公司普通股股东的净利润 1.40 0.07 0.07

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 1.87 0.10 0.10

    上期

    归属于公司普通股股东的净利润 2.67 0.13 0.13四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    7 4

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 2.12 0.10 0.10

    计算说明:

    (1)各指标按照归属于母公司的净利润、净资产和股本计算。

    (2)加权平均净资产收益率=P/(E0 + NP÷2 + Ei×Mi÷M0 -

    Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)

    其中:P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后

    归属于公司普通股股东的净利润;NP 为归属于公司普通股股东的净利润;E0 为

    归属于公司普通股股东的期初净资产;Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、

    归属于公司普通股股东的净资产;Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于

    公司普通股股东的净资产;M0 为报告期月份数;Mi 为新增净资产下一月份起至

    报告期期末的月份数;Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Ek

    为因其他交易或事项引起的净资产增减变动;Mk 为发生其他净资产增减变动下

    一月份起至报告期期末的月份数。

    (3)基本每股收益=P÷S

    S= S0 + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0-Sk

    其中:P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普

    通股股东的净利润;S 为发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1

    为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新

    股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回购等减少股份数;Sk 为报告期缩股数;

    M0 报告期月份数;Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj 为减少

    股份下一月份起至报告期期末的月份数。

    (4)稀释每股收益:本公司报告期无稀释性潜在普通股。

    (5)公司于2010 年5 月实施了向公司全体股东每10 股派发现金红利5 元、

    并以资本公积金每10 股转增2 股的2009 年度利润分配和资本公积转增股本方

    案,公司据此对上年同期的每股收益进行了调整,调整前后上年同期的加权平均

    净资产收益率和每股收益分别列示如下:

    每股收益

    报告期利润

    加权平均净资

    产收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益

    调整后

    归属于公司普通股股东的净利润 2.67 0.13 0.13

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 2.12 0.10 0.10

    调整前

    归属于公司普通股股东的净利润 2.67 0.16 0.16

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 2.12 0.12 0.12

    3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

    (1)应收票据:应收票据期末较期初减少了10 万元,减少比例100.00%,四川川大智胜软件股份有限公司2010 年半年度报告

    7 5

    主要系本期应收票据到期承兑所致。

    (2)其他应收款:其他应收款期末较期初增加了222.32 万元,增长比例

    44.69%,主要系本期存出保证金增加所致。

    (3)存货:存货期末较期初增加了1803.10 万元,增长比例51.04%,主要

    系本期在建未完工程项目增加所致。

    (4)应付票据:应付票据期末较期初减少了46.90 万元,减少比例76.92%,

    主要系本期到期票据支付所致。

    (5)应付职工薪酬:应付职工薪酬期末较期初减少了168.60 万元,减少比

    例51.46%,主要系本期支付上年末计提的绩效工资所致。

    (6)应交税费:应交税费期末较期初减少了242.50 万元,减少比例97.71%,

    主要系本期缴纳了期初应交的企业所得税。

    (7)应付股利:应付股利期末较期初增加了150.00 万元,增长比例600.00%,

    主要系本期分配2009 年股利存在未支付余额所致。

    (8)其他非流动负债:其他非流动负债期末较期初增加了500.00 万元,增

    长比例161.29%,主要系本期收到电子信息产业发展基金资助款所致。

    (9)销售费用:销售费用本期较上期增加了65.33 万元,增加比例32.07%,

    主要系本期投标费用和售后维护用材料及费用增加所致。

    (10)资产减值损失:资产减值损失本期较上期15.69 万元,增加比例

    91.78%,主要系按坏账政策计提坏账准备所致。

    (11)营业外收入:营业外收入本期较上期减少了274.33 万元,减少比例

    42.08%,主要系上期收到成都市武侯政府上市奖励200 万元及本期增值税退税收

    入有所减少所致。

    (12)营业外支出:营业外支出本期较上期增加了201.26 万元,增加比例

    82,892.63%,主要系本期公司对玉树地震灾区捐款200 万元所致。

    (13)经营活动产生的现金流量净额:本期较上期增加了492.86 万元,增

    加比例为53.07%,主要系本期销售商品提供劳务收到的现金较上期增加及上期

    预交税费影响所致。

    (14)投资活动产生的现金流量净额:本期较上期增加了578.81 万元,增

    加比例为38.21%,主要系本期增加开发支出影响所致。

    四川川大智胜软件股份有限公司

    公司法定代表人:游志胜

    主管会计工作的公司负责人:杨士珍

    公司会计机构负责人:胡清娴

    二○一○年八月六日