意见反馈 手机随时随地看行情

公司公告

川大智胜:2008年半年度报告2008-08-12  

						                                      四川川大智胜软件股份有限公司2008年半年度报告

    

    

    2008年八月

    

    重要提示

    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    公司负责人游志胜、主管会计工作负责人郑念新及会计机构负责人(会计主管人员)曾庆文声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

    公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。

    

    

    目    录

    

    第一节    公司基本情况	3

    一、基本情况简介	3

    二、主要财务数据和指标	3

    

    第二节    股本变动和主要股东持股情况	5

    一、股份变动情况	5

    二、报告期末股东情况	5

    三、控股股东及实际控制人变化情况	6

    

    第三节    董事、监事、高级管理人员情况	7

    一、持股变动情况	7

    二、离任和聘任情况	7

    

    第四节    董事会报告	8

    一、经营情况分析	8

    二、经营情况介绍	10

    三、投资项目情况	12

    四、经营成果与计划比较	13

    五、下半年工作展望	13

    六、董事履行职责情况	14

    七、开展投资者关系管理的具体情况	14

    

    第五节    重要事项	16

    一、公司治理情况	16

    二、利润分配情况	16

    三、诉讼、仲裁事项	16

    四、证券投资情况	17

    五、资产收购、出售事项	17

    六、重大关联交易事项	17

    七、重大合同及其履行情况	17

    八、承诺事项	17

    九、接受调查及处罚情况	18

    十、其他重要事项	19

    

    第六节    财务报告	21

    

    第七节    备查文件	22

    

    第一节    公司基本情况

    一、基本情况简介

    1、法定中文名称:四川川大智胜软件股份有限公司

    英文名称:WisesoftCo.,Ltd.

    英文缩写:Wisesoft

    2、法定代表人:游志胜

    3、董事会秘书及证券事务代表

    	董事会秘书	证券事务代表

    姓    名	郑念新	胥加强

    联系地址	成都市武科东一路七号	成都市武科东一路七号

    联系电话	028-85372677	028-85372506

    联系传真	028-85372608	028-85372608

    电子信箱	wisesoft@wisesoft.com.cn	wisesoft@wisesoft.com.cn

    4、注册地址:成都市望江路29号四川大学逸夫科学馆

    办公地址:成都市武科东一路七号

    邮政编码:610045

    互联网网址:http://wisesoft.com.cn

    电子信箱:wisesoft@wisesoft.com.cn

    5、选定的信息披露报刊名称:《证券时报》

    登载半年度报告的中国证监会指定网站网址:http://www.cninfo.com.cn(巨潮资讯网)

    半年度报告备置地点:公司董事会办公室

    6、股票上市证券交易所:深圳证券交易所

    股票简称:川大智胜

    股票代码:002253

    二、主要财务数据和指标

    	本报告期末	上年度期末	本报告期末比上年度期末增减(%)

    总资产(元)	415,772,759.44	259,665,930.86	60.12

    所有者权益(或股东权益)(元)	353,565,064.56	170,069,567.53	107.89

    归属于上市公司股东的每股净资产(元)	6.8	4.36	55.96

    	报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)

    营业总收入(元)	42,834,383.35	52,488,231.40	-18.39

    营业利润(元)	4,419,843.79	6,300,039.56	-29.84

    利润总额(元)	9,313,501.84	6,208,710.98	50.01

    净利润(元)	8,845,497.03	6,160,909.48	43.57

    扣除非经常性损益后的净利润(元)	8,066,547.03	6,260,342.97	28.85

    基本每股收益(元/股)	0.22	0.18	22.22

    稀释每股收益(元/股)	0.22	0.18	22.22

    净资产收益率(%)	2.50	4.11	-1.61

    经营活动产生的现金流量净额(元)	-19,685,467.60	-40,038,450.35	50.83

    每股经营活动产生的现金流量净额(元/股)	-0.38	-1.03	63.11

    *非经常性损益项目

    非经常性损益项目	金    额

    非流动资产处置损益	25,500.00

    计入当期损益的政府补助,但与公司业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外	1,000,000.00

    除上述各项之外的其他营业外收支净额	 -160,000.00

    所得税影响	-86,550.00

    合        计	778,950.00

    

    

    第二节    股本变动和主要股东持股情况

    一、股份变动情况

    经中国证监会证监许可[2008]751号文核准,公司于2008年6月11日首次公开发行普通股(A股)1,300万股,其中网下配售260万股,网上定价发行1,040万股,发行价格为每股14.75元,并于2008年6月23日在深圳证券交易所正式挂牌上市。根据《证券发行与承销管理办法》的有关规定,网下配售的260万股自公司上市之日起锁定3个月。由此导致的股份总数及结构变动如下:

    	本次变动前	本次变动增减(+,-)	本次变动后

    	数量(股)	比例	发行新股(股)	送股	公积金转股	其他	小计(股)	数量(股)	比例

    一、有限售条件股份	39,000,000	100.00%	2,600,000				2,600,000	41,600,000	80.00%

    1、国家持股	0	0.00%	11,905				11,905	11,905	0.02%

    2、国有法人持股	5,850,000	15.00%	452,390				452,390	6,302,390	12.12%

    3、其他内资持股	24,383,580	62.52%	2,123,800				2,123,800	26,507,380	50.98%

    其中:境内非国有法人持股	15,600,000	40.00%	2,123,800				2,123,800	17,723,800	34.08%

    境内自然人持股	8,783,580	22.52%	0				0	8,783,580	16.89%

    4、外资持股	0	0.00%	11,905				11,905	11,905	0.02%

    其中:境外法人持股	0	0.00%	11,905				11,905	11,905	0.02%

    境外自然人持股	0	0.00%	0				0	0	0.00%

    5、高管股份	8,766,420	22.48%	0				0	8,766,420	16.86%

    二、无限售条件股份	0	0.00%	10,400,000				10,400,000	10,400,000	20.00%

    1、人民币普通股	0	0.00%	10,400,000				10,400,000	10,400,000	20.00%

    2、境内上市的外资股	0	0.00%	0				0	0	0.00%

    3、境外上市的外资股	0	0.00%	0				0	0	0.00%

    4、其他	0	0.00%	0				0	0	0.00%

    三、股份总数	39,000,000	100.00%	13,000,000				13,000,000	52,000,000	100.00%

    二、报告期末股东情况

    股东总数	5,015

    前10名股东持股情况

    股东名称	股东性质	持股比例	持股总数(股)	持有有限售条件股份数量(股)	质押或冻结的股份数量

    游志胜	境内自然人	12.21%	6,347,380	6,347,380	0

    四川大学	国有法人	11.25%	5,850,000	5,850,000	0

    四川智胜视科投资咨询有限公司	境内非国有法人	10.00%	5,200,000	5,200,000	0

    成都西南民航顺达企业发展有限公司	境内非国有法人	4.50%	2,340,000	2,340,000	0

    深圳市汇杰投资有限公司	境内非国有法人	4.23%	2,200,000	2,200,000	0

    成都西南民航巨龙实业有限公司	境内非国有法人	3.00%	1,560,000	1,560,000	0

    深圳市融元创业投资有限责任公司	境内非国有法人	2.88%	1,500,000	1,500,000	0

    深圳市麦星投资管理有限公司	境内非国有法人	2.88%	1,500,000	1,500,000	0

    四川思路电子技术有限责任公司	境内非国有法人	2.50%	1,300,000	1,300,000	0

    杨红雨	境内自然人	2.44%	1,266,460	1,266,460	0

    前10名无限售条件股东持股情况

    股东名称	持有无限售条件股份数量(股)	股份种类

    中国建设银行-华夏红利混合型开放式证券	522,395	人民币普通股

    中国农业银行-华夏复兴股票型证券投资基	511,885	人民币普通股

    赵建平	210,000	人民币普通股

    邱朗葆	200,000	人民币普通股

    林波	198,000	人民币普通股

    陶元荣	193,300	人民币普通股

    王玉囡	149,800	人民币普通股

    金志成	120,500	人民币普通股

    黄顺宁	107,352	人民币普通股

    陈绍富	102,300	人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动的说明	游志胜、杨红雨同在四川大学处任教授,并分别持有四川智胜视科投资咨询有限公司(以下简称"视科投资")20.16%、14.36%的股权、四川思路电子技术有限责任公司(以下简称"思路电子")25%、12.50%的股权;同时游志胜为视科投资、思路电子的控股股东及实际控制人,并担任视科投资的执行董事。除此之外,公司前十名其余股东之间不存在关联关系和一致行动人等情形。公司未知前十名无限售条件股东之间,以及其与前十名股东之间是否存在关联关系和一致行动人等情形。

    三、控股股东及实际控制人变化情况

    报告期内,公司控股股东及实际控制人未发生变化。

    

    第三节    董事、监事、高级管理人员情况

    一、持股变动情况

    报告期内,公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票的情况未发生变动。

    二、离任和聘任情况

    2007年10月,公司原董事杨家源因交通意外去世。2008年2月19日,公司2007年年度股东大会增补范雄为第三届董事会董事。

    除此之外,公司没有在报告期内选举董事、监事和聘任高级管理人员。

    

    第四节    董事会报告

    一、经营情况分析

    报告期内,公司总体经营状况良好,实现营业收入4,283.44万元,营业利润441.98万元,利润总额931.35万元,净利润884.55万元。资产、财务及现金流量的主要变化情况如下:

    1、资产状况

    项目	2008年6月30日(元)	2007年12月31日(元)	增减变动(%)	变动原因

    资产总计	415,772,759.44	259,665,930.86	60.12	(1)

    其中:货币资金	 223,399,867.97 	 85,896,912.28 	160.08	(2)

    应收帐款	 42,235,957.38 	 25,885,863.82 	63.16	(3)

    负债合计	60,525,405.62	87,824,149.59	-31.08	(4)

    归属于母公司股东权益合计	353,565,064.56	170,069,567.53	107.89	(1)

    变动原因说明:

    (1)主要系本期发行股票募集资金17,465万元所致。

    (2)主要系因为发行了1,300万股流通股募集到资金17,465万元以及偿还了银行贷款2,000万元所致。

    (3)主要系因为验收部分项目确认了收入挂帐应收款所致。

    (4)主要系本期偿还银行贷款。

    2、经营成果

    项目	2008年1-6月(元)	2007年1-6月(元)	增减变动(%)	变动原因

    营业收入	42,834,383.35	52,488,231.40	-18.39	(1)

    营业利润	4,419,843.79	6,300,039.56	-29.84	(2)

    营业外收入	 5,053,658.05 	 110,276.92 	4,482.70	(3)

    归属于母公司所有者的净利润	8,845,497.03	6,160,909.48	43.57	(3)

    变动原因说明:

    (1)由于"5.12"四川汶川大地震发生后,公司抽调大部分力量保障军、民航系统,部分项目推迟验收所致。

    (2)主要是由于本报告期营业收入下降,期间的管理费用基本维持上年同期水平所致。

    (3)主要系本报告期收到软件产品增值税退税所致。

    3、现金流量

    项目	2008年1-6月(元)	2007年1-6月(元)	增减变动(%)	变动原因

    销售商品、提供劳务收到的现金	 71,997,778.22 	 46,656,764.50 	54.31	(1)

    收到的税费返还	 5,028,158.05 	 110,276.92 	4,459.57	(2)

    支付给职工以及为职工支付的现金	 12,390,661.06 	 9,103,077.34 	36.12	(3)

    支付的各项税费	 11,310,024.49 	 6,002,523.71 	88.42	(4)

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	 2,744,079.46 	 4,885,402.47 	-43.83	(5)

    吸收投资收到的现金	181,750,000.00 	 31,200,000.00 	482.53	(6)

    取得借款收到的现金	 -   	 20,000,000.00 	-100.00	(7)

    偿还债务支付的现金	 20,000,000.00 	 15,000,000.00 	33.33	(8)

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金	 670,750.00 	 8,975,425.00 	-92.53	(9)

    现金及现金等价物净增加额	137,460,697.69 	-17,699,277.82 	876.65	(10)

    期末现金及现金等价物余额	214,332,321.46 	 56,688,950.83 	278.08	(10)

    变动原因说明:(1)本报告期收到项目的预收款及收回应收帐款。

    (2)本报告期收到软件产品增值税退税。

    (3)本报告期调整员工绩效工资的发放比例。

    (4)本报告期向客户开具增值税发票较上年同期增加,使得预交增值税增加。

    (5)上年同期支付武侯科技园建设工程款,于上年末达到可使用状态暂估转入固定资产,本报告期无此项支付。

    (6)经中国证监会证监许可[2008]751号文核准,公司于2008年6月11日首次公开发行普通股(A股)1,300万股,发行价格为每股14.75元导致吸收投资收到的现金增加。

    (7)本报告期无新增银行贷款。

    (8)本报告期偿还了银行贷款。

    (9)主要系上年同期根据公司2007年3月19日召开的2006年年度股东大会决议通过的股利分配方案向股东支付了股利,本报告期无此支付;另外本报告期偿还了银行贷款,减少了利息支付。

    (10)主要系经中国证监会证监许可[2008]751号文核准,公司于2008年6月11日首次公开发行普通股(A股)1,300万股,发行价格为每股14.75元导致现金增加。

    二、经营情况介绍

    1、主营业务范围及其经营情况

    公司的主营业务范围包括:软件、硬件及配套系统开发,系统集成和图象图形工程,从事安防产品生产、销售及安防工程设计、施工。

    (1)主营业务的经营情况

    报告期内,公司经营状况良好,各项工作在董事会领导下围绕既定的发展战略有序进行,在增强核心竞争优势和拓展业务领域方面取得了良好进展:

    空中交通管理业务稳定发展,"585"项目、首都机场塔台管制训练模拟机等项目进展顺利,贵阳空管自动化系统项目通过验收。公司根据首都机场塔台管制的特殊需求,反复论证软硬件实施方案,严把质量关,确保了首都机场塔台管制训练模拟机按期投入使用,为公司带来新的利润增长点。

    地面智能交通管理业务顺利推进,北京交通旅行时间检测系统二期工程、深圳网格化等项目通过验收,新签北京交通旅行时间检测扩充项目已建设完成,即将在奥运期间投入使用。为加强地面智能交通产品的优化升级,公司将嵌入式车牌识别器应用于成渝高速四川段各入口图象抓拍及车辆自动识别系统、汕头卡口智能检测管理子系统等项目中,并取得良好效果。

    (2)外部环境、行业发展趋势以及自然灾害对公司的影响

    在目前的宏观经济环境下,部分企业出现资金紧张,经营风险加大的情况,公司将给予高度重视,提高风险防范意识,提前预判并有效化解风险,加强资金管理,严格控制成本支出。

    由于"5.12"四川汶川特大地震发生后,公司抽调大量人员积极投入抗震救灾工作,为成都地区民航和军航搭建应急指挥席位,并为系统正常运行提供充分的设备和技术保障,由此影响公司部分项目的验收进度,导致营业收入比上年同期略有下降。

    (3)经营中面临的主要问题、风险、困难,以及相应的应对措施

    政府采购占公司收入总额的90%以上,政府采购的数量、价格、周期对公司经营有较大的影响,同时还存在客户、收入集中的风险。随着公司空管模拟训练系统、地面智能交通管理系统等新产品市场规模逐步扩大,将有效减轻客户集中、收入集中等风险。

    2、主营业务的构成情况

    (1)占营业收入10%以上的行业及业务情况

    项目	营业收入(元)	营业成本(元)	毛利率(%)	营业收入比上年同期增减(%)	营业成本比上年同期增减(%)	毛利率比上年同期增减(%)

    分行业						

    计算机应用服务	42,834,383.35	27,526,118.95	35.74	-18.39	-18.75	0.28

    分业务						

    空管产品	20,911,008.52	9,946,471.91	52.43	-40.90	-49.85	8.50

    地面交通产品	14,767,288.87	11,478,453.72	22.27	3.64	-5.05	7.12

    其他产品	7,156,085.96	6,101,193.32	14.74	150.23	212.37	-16.96

    合  计	42,834,383.35	27,526,118.95	35.74	-18.39	-18.75	0.28

    (2)报告期内,公司主营业务盈利能力未发生重大变化,也无对利润产生重大影响的其他经营业务活动,以及来源于单个参股公司的投资收益对净利润影响达到10%以上的情况。由于在本报告期收到软件产品增值税退税502.82万元,而上年同期只收到了11.03万元,导致利润构成与上年同期相比发生较大变化;此外,本报告期空管产品收入较上年同期下降40.90%,其他产品较上年同期增长150.23%,由此导致主营业务结构发生较大变化,变化的主要原因是项目验收时间不均衡。

    (3)主营业务分地区情况

    地 区	营业收入(元)	营业收入比上年增减(%)

    东  北	0.00	-100.00

    华  北	12,568,908.85	-60.37

    华  东	938,334.70	44.23

    华  南	14,292,638.51	41.55

    华  中	582,425.65	128.67

    西  北	647,008.56	-55.91

    西  南	13,805,067.08	103.79

    总  计	42,834,383.35	-18.39

    三、投资项目情况

    1、募集资金使用情况

    经中国证监会核准,公司于2008年6月11日公开发行普通股(A股)1,300万股,发行价格为人民币14.75元/股,共募集资金19,175.00万元,扣除发行费用1,710.00万元,实际募集资金为17,465.00万元。上述募集资金于2008年6月16日到位,其使用情况如下:

    募集资金总额(万元)	17,465	报告期内投入募集资金总额	0

    变更用途的募集资金总额	0	已累计投入募集资金总额	0

    变更用途的募集资金总额比例	-		

    承诺投资项目	是否已变更项目(含部分变更)	募集资金承诺投资总额(万元)	调整后投资总额	截至期末承诺投入金额(1)注1	报告期内投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)=(2)-(1)	截至期末投入进度(%)(4)=(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	报告期内实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化

    空管自动化系统	否	12,049	-	0	0	0	0	-	2010.6	-	-	否

    塔台视景模拟机	否	6,001	-	0	0	0	0	-	2010.6	-	-	否

    智能化车辆识别系统	否	4,797	-	0	0	0	0	-	2010.6	-	-	否

    合计	-	22,847	-	0	0	0	0	-	-	-	-	-

    未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)	-

    项目可行性发生重大变化的情况说明	-

    募集资金投资项目实施地点变更情况	-

    募集资金投资项目实施方式调整情况	-

    募集资金投资项目先期投入及置换情况	注2

    用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	-

    项目实施出现募集资金结余的金额及原因	-

    尚未使用的募集资金用途及去向	存入公司募集资金专户管理

    募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	-

    注1:公司招股说明书中承诺的募集资金使用计划中的"第一年",系指募集资金到位次月开始的12个月,以后类推。由于公司募集资金于2008年6月16日到位,因此照此推算的"截至期末承诺投入金额"(2008年1至6月)为0元。

    注2:为满足市场发展的要求,并抢占市场先机,实现公司发展战略目标的需要,公司于2006年10月开始使用自筹资金先期投入募集资金投资项目。2008年7月30日,经第三届董事会第十一次会议审议通过,四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司出具鉴证报告【川华信专(2008)135号】,独立董事、监事会、保荐人发表明确同意意见并履行信息披露义务(相关内容刊登于2008年7月31日的巨潮咨询网及《证券时报》)后,公司以19,666,217.00元募集资金,置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金19,666,217.00元。

    截至2008年6月16日止,公司以自筹资金19,666,217.00元预先投入了以下募集资金投资项目:

    募集资金投资项目名称	承诺募集资金投资金额(元)	自筹资金预先投入金额(元)

    一、空管自动化系统项目	120,490,000.00	13,998,639.75

    二、塔台视景模拟机项目	60,010,000.00	1,128,346.49

    三、智能化车辆识别系统项目	47,970,000.00	4,539,230.76

    合          计	228,470,000.00	19,666,217.00

    2、募集资金专户存储制度的执行情况

    报告期内,公司严格按照所制定的《募集资金管理办法》的规定和要求,对募集资金的存放和使用进行有效的监督和管理,以确保用于募集资金投资项目的建设。

    3、非募集资金投资项目情况

    报告期内,公司无非募集资金投资的重大项目。

    四、经营成果与计划比较

    公司为2008年6月新上市的公司,没有在招股、上市及其他文件中披露过本年度盈利预测及经营计划,因此不存在相关比较及修改原有计划等事项。

    五、下半年工作展望

    1、展望下半年,公司的工作重点主要包括以下几个方面:

    (1)积极推进募集资金项目的实施进度,进一步巩固公司在国内空管企业的领先地位;加快推广与国际先进水平同步的嵌入式平台,保持公司在地面智能交通管理行业的产品优势。

    (2)实施现有核心产品的产业化,加大对核心关键技术创新的投入力度,从而不断提升现有产品的竞争能力,为公司中长期持续发展奠定基础。

    (4)进一步完善公司治理结构,安排有关部门及人员对现行制度进行清理和检查,并以此为基础不断建立、健全各项内部控制制度。

    2、对2008年1-9月经营业绩的预计

    2008年1-9月预计的经营业绩	归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长50%以上

    	预计公司2008年1-9月归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长60%-80%

    2007年1-9月经营业绩	归属于母公司所有者的净利润(元):	5,160,916.12

    业绩变动的原因说明	(1)上年同期归属于母公司所有者的净利润的绝对额较低;(2)本年度1-6月实际收到软件产品增值税退税502.82万元。上述原因导致本年度1-9月预计的归属于母公司所有者的净利润较上年同期增幅较大。

    六、董事履行职责情况

    报告期内,公司全体董事严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市规则》、《中小企业板块上市公司董事行为指引》等有关法律法规和《公司章程》、《董事会议事规则》的规定,勤勉尽责地履行董事的职责,持续关注公司的经营状况,积极参与有关政策法规、证券市场发展状况的专项学习,有效地发挥了董事会在公司规范运作中的作用,保护了公司及广大中小股东的合法权益。

    董事长充分履行了其应有的职责,依法召集、主持董事会会议,积极督促董事会决议的执行,全力执行公司股东大会决议。积极参与公司治理结构的完善,推动公司各项内控制度的不断改进和体系的完善,使公司形成更加完善的法人治理结构。

    全体独立董事严格按照有关规定,尽职尽责地参与公司管理,积极了解公司的生产经营情况,独立公正地行使其特别职权,并按相关规定对公司重大事项发表独立意见,切实维护了公司及广大中小股东的合法权益。

    报告期内,公司共召开了2次董事会会议,全体董事均亲自出席了会议。

    七、开展投资者关系管理的具体情况

    报告期内,公司认真做好投资者关系管理工作,建立与投资者之间良好关系,提升公司诚信形象。

    1、董事会秘书为公司投资者关系管理事务的负责人。报告期内,公司分别在上海、北京、深圳举行了现场路演活动,并通过全景网举办了网上路演活动与广大投资者交流。公司还在全景网开通了投资者关系互动平台,就公司治理和发展展望等情况与广大投资者进行了坦诚友好的交流,使投资者进一步增进了对公司的了解。

    2、公司指定信息披露的报纸为《证券时报》。报告期内,公司通过《证券时报》、巨潮资讯网准确、及时披露了公司应披露信息,详细回复投资者来电、电子邮件等,最大限度保证了与投资者之间的顺畅交流。

    

    第五节    重要事项

    一、公司治理情况

    公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律、法规和公司章程的规定,制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事制度》、《关联交易决策制度》等重大规章制度,确保了股东大会、董事会、监事会的召开、重大决策等行为合法、合规。

    公司制订的内部管理与控制制度以公司的基本控制制度为基础,涵盖了财务管理、生产管理、物资采购、产品销售、对外投资、行政管理等整个生产经营过程,确保各项工作都有章可循,形成了规范的管理体系。

    经过对公司治理情况的自查,公司认为在治理方面存在的有待改进的问题包括:投资者关系管理还需作进一步改进;公司治理制度有待于进一步健全完善;新增独立董事尚未参加中国证监会举办的独立董事培训;防范大股东资金占用的长效机制有待于进一步完善。为此,公司提出了相应的整改措施,具体内容刊登于2008年7月31日的巨潮资讯网及《证券时报》。

    综上所述,公司治理结构的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件相比不存在重大差异。随着国家法律、法规的逐步深化完善和公司的不断发展,公司的内部控制体系在现有基础上还需要作适应性调整,公司内控制度应进一步建立健全和深化,这些制度也将在实际中得以有效的执行和实施。

    二、利润分配情况

    经2007年年度股东大会审议通过,公司2007年度的利润不分配、不转增;公司2008年半年度不进行利润分配,也不实施公积金转增股本。

    三、诉讼、仲裁事项

    公司没有在报告期内发生,以及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。

    四、证券投资情况

    公司没有持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业,以及参股拟上市公司等投资情况。

    五、资产收购、出售事项

    公司没有在报告期内发生,以及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及企业合并事项。

    六、重大关联交易事项

    1、与日常经营相关的关联交易

    根据公司与关联方签订的房屋租赁协议,报告期内向关联方支付租金的情况如下:

    关联方名称	与公司的关联关系	交易内容	交易金额	占同类交易的百分比(%)	定价政策

    四川大学科技产业集团有限公司	持股5%以上的法人股东的全资子公司	川大西区展厅房租	177,450.00	41.61%	协议价

    2、公司报告期内无因资产收购、出售而发生的关联交易。

    3、公司报告期内无非经营性债权、债务往来或担保事项。

    4、公司报告期内无其他重大关联交易。

    七、重大合同及其履行情况

    1、公司没有在报告期内发生,或以前期间发生但延续到报告期的重大交易、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。

    2、公司没有在报告期内发生,或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同。

    3、公司没有在报告期内发生,或以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行现金资产管理的事项。

    4、公司报告期内未签署重大日常经营合同。

    八、承诺事项

    1、公司的承诺事项及其履行情况如下:

    序号	承诺事项	履约情况	履行情况

    1	上市三个月内按照相关规定修改、完善公司章程	履约中	未违反承诺

    2	上市三个月内按照相关规定完善保荐协议	履  约	履行完成

    3	上市三个月内按照相关规定完善募集资金专户存储制度	履  约	履行完成

    4	上市三个月内办理完成工商变更登记手续	履  约	履行完成

    5	上市六个月内建立内部审计制度	履约中	未违反承诺

    2、持股5%以上股东的承诺事项及其履行情况如下:

    序号	承诺人	承诺事项	履约情况	履行情况	备注

    1	游志胜、四川大学、视科投资	自公司首次向社会公开发行股票并上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理其所持有的公司股份,也不由公司回购其所持有的股份。	履约中	未违反承诺	持股5%以上的股东在报告期内没有追加股份限售承诺

    2	游志胜	除第1条外,在公司任职期间每年转让的股份不超过其所持有公司可转让股份总数的25%,在离职后半年内不转让其所持有的公司股份,在申报离任六个月后的十二月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占其所持有公司股票总数的比例不超过50%。此外,其将严格遵守《公司章程》中对董事、监事、高级管理人员转让所持有的公司股份做出的其他限制性规定。	履约中	未违反承诺	

    3	游志胜	如果公司2003-2005年享受的企业所得税优惠政策发生变化需补缴税款,则由其承担全部的应补缴税款。	履约中	未违反承诺	相关情况并未出现

    4	游志胜、视科投资	目前不存在自营或者与他人合作或为他人经营与公司相同、相似的业务,将来也不会以任何方式直接或间接从事与公司现在和将来主营业务相同、相似或构成实质竞争的业务。	履  约	履行完成	

    5	视科投资	将其原持有软件产品"交通车辆旅行时间检测系统"无偿转让给公司。	履  约	履行完成	

    九、接受调查及处罚情况

    报告期内,公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人没有受到有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、证券市场禁入、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责等情况。

    十、其他重要事项

    1、独立董事关于公司关联方资金占用、对外担保的专项说明和独立意见

    

    四川川大智胜软件股份有限公司独立董事关于

    公司关联方资金占用、对外担保的专项说明和独立意见

    

    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》(证监发[2005]120号)的规定和要求,同时根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、公司《章程》、《董事会议事规则》及《独立董事工作制度》等有关规定,作为四川川大智胜软件股份有限公司(以下简称"公司")的独立董事,我们对公司报告期内(2008年1月至6月)发生,以及以前期间发生但延续到报告期的控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况进行了认真核查,现发表如下专项说明及独立意见:

    一、报告期内,公司未发生控股股东及其关联方非经营性占用公司资金的情况,包括:

    1、控股股东及其他关联方要求公司为其垫支工资、福利、保险、广告等期间费用或互相代为承担成本和其他支出。

    2、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用。

    3、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款。

    4、委托控股股东及其他关联方进行投资活动。

    5、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票。

    6、代控股股东及其他关联方偿还债务。

    二、报告期内,公司无任何形式的对外担保,也无以前期间发生但延续到报告期的对外担保事项。不存在为股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人以及其他非关联方提供担保的情况。

    综上所述,我们认为:公司严格执行了证监发[2003]56号、证监发[2005]120号等有关文件的规定,能够严格控制关联方资金占用及对外担保风险。

    

    四川川大智胜软件股份有限公司独立董事:彭韶兵、喻光正、李懋友

    二○○八年八月十二日

    

    2、公司报告期内的其他重要信息均已在招股说明书、上市公告书中披露,具体内容刊登于2008年6月10日、6月20日的巨潮资讯网和《证券时报》。

    

    第六节    财务报告

    

    公司2008年半年度财务报告未经会计师事务所审计,会计报表详见附录一,会计报表附注见附录二。

    

    第七节    备查文件

    

    一、载有公司法定代表人签名的半年度报告文本。

    二、载有公司负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。

    三、报告期内公司在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。

    四、公司章程文本。

    五、其他有关资料。

    

    

    法定代表人(签名):         

    游志胜

    

    四川川大智胜软件股份有限公司

    董    事    会

    二OO八年八月十二日

    

    附录一:会计报表

    资产负债表

    编制单位:四川川大智胜软件股份有限公司                                     单位:人民币元

    项目	附注编号	2008.06.30	2007.12.31

    		合并数	母公司	合并数	母公司

    资产		 	 	 	 

    流动资产:		 	 	 	 

    货币资金	七.1	223,399,867.97	217,685,823.94	85,896,912.28	80,804,054.49

    交易性金融资产		-	-	-	-

    应收票据		-	-	-	-

    应收账款	七.2	42,235,957.38	36,324,683.12	25,885,863.82	22,331,017.04

    预付款项	七.3	14,656,117.32	16,582,870.67	12,658,970.29	13,032,683.16

    应收利息		-	-	-	-

    应收股利		-	-	-	-

    其他应收款	七.4	3,185,674.92	3,382,194.64	6,945,267.11	6,129,588.27

    存货	七.5	54,827,266.09	51,530,005.05	52,017,980.76	49,456,729.48

    一年内到期的非流动资产		-	-	-	 

    其他流动资产		-	-	-	 

    流动资产合计		338,304,883.68	325,505,577.42	183,404,994.26	171,754,072.44

    非流动资产:		 	 	 	 

    可供出售金融资产		-	-	-	 

    持有至到期投资		-	-	-	 

    长期应收款		-	-	-	 

    长期股权投资		-	6,762,394.80	-	6,762,394.80

    投资性房地产		-	-	-	-

    固定资产	七.6	47,636,583.20	44,731,243.88	48,038,041.75	44,887,488.32

    在建工程	七.7	3,911,373.59	3,911,373.59	3,939,919.22	3,939,919.22

    工程物资		-	-	-	-

    固定资产清理		-	-	-	-

    生产性生物资产		-	-	-	-

    油气资产		-	-	-	-

    无形资产	七.8	18,143,861.53	20,342,718.33	18,730,886.71	21,003,630.71

    开发支出	七.9	6,977,297.65	6,977,297.65	4,497,013.74	4,497,013.74

    商誉		-	-	-	-

    长摊待摊费用		-	-	-	-

    递延所得税资产	七.10	798,759.79	559,621.48	1,055,075.18	815,936.87

    其他非流动资产		-	-	-	-

    非流动资产合计		77,467,875.76	83,284,649.73	76,260,936.60	81,906,383.66

    资产总计		415,772,759.44	408,790,227.15	259,665,930.86	253,660,456.10

    公司法定代表人:游志胜     主管会计工作的公司负责人:郑念新     公司会计机构负责人:曾庆文

    资产负债表(续)

    编制单位:四川川大智胜软件股份有限公司                                     单位:人民币元

    项目	附注编号	2008.06.30	2007.12.31

    		合并数	母公司	合并数	母公司

    负债和股东权益		 	 	 	 

    流动负债:		 	 	 	 

    短期借款	七.11	10,000,000.00	10,000,000.00	30,000,000.00	30,000,000.00

    交易性金融负债		-	-	-	-

    应付票据	七.12	1,996,850.00	1,996,850.00	11,968,819.36	11,968,819.36

    应付账款	七.13	15,705,428.78	14,803,610.42	7,108,467.69	5,508,474.71

    预收款项	七.14	27,068,668.20	21,026,630.31	29,309,538.22	25,507,321.22

    应付职工薪酬	七.15	430,537.12	274,139.43	362,610.89	196,854.26

    应交税费	七.16	-6,178,369.97	-6,058,245.03	49,013.46	187,203.29

    应付利息	七.17	23,700.00	23,700.00	32,950.00	32,950.00

    应付股利		-	-	 	-

    其他应付款	七.18	4,840,530.89	4,900,800.37	1,762,845.17	1,026,466.05

    一年内到期的非流动负债		-	-	-	-

    其他流动负债		-	-	-	-

    流动负债合计		53,887,345.02	46,967,485.50	80,594,244.79	74,428,088.89

    非流动负债:		 	 	 	 

    长期借款		-	-	-	 

    应付债券		-	-	-	 

    长期应付款		-	-	-	 

    专项应付款	七.19	2,600,000.00	2,600,000.00	3,000,000.00	3,000,000.00

    预计负债	七.20	3,790,032.21	3,275,971.75	3,780,203.43	3,548,711.20

    递延所得税负债	七.21	248,028.39	248,028.39	449,701.37	449,701.37

    其他非流动负债		-	-	-	 

    非流动负债合计		6,638,060.60	6,124,000.14	7,229,904.80	6,998,412.57

    负债合计		60,525,405.62	53,091,485.64	87,824,149.59	81,426,501.46

    股东权益:		 	 	 	 

    股本	七.22	52,000,000.00	52,000,000.00	39,000,000.00	39,000,000.00

    资本公积	七.23	201,935,232.96	201,935,232.96	40,285,232.96	40,285,232.96

    减:库存股		-	-	-	-

    盈余公积	七.24	16,735,570.98	16,777,012.10	16,735,570.98	16,777,012.10

    未分配利润	七.25	82,894,260.62	84,986,496.45	74,048,763.59	76,171,709.58

    外币报表折算差额		 	 	 	 

    归属于母公司股东权益合计		353,565,064.56	355,698,741.51	170,069,567.53	172,233,954.64

    少数股东权益		1,682,289.26	 	1,772,213.74	 

    股东权益合计		355,247,353.82	355,698,741.51	171,841,781.27	172,233,954.64

    负债及股东权益合计		415,772,759.44	408,790,227.15	259,665,930.86	253,660,456.10

    公司法定代表人:游志胜     主管会计工作的公司负责人:郑念新     公司会计机构负责人:曾庆文

    

    利润表

    编制单位:四川川大智胜软件股份有限公司                                     单位:人民币元

    项目	附注编号	2008年1-6月	2007年1-6月

    		合并数	母公司	合并数	母公司

    一、营业收入	七.26	42,834,383.35	38,480,401.30	52,488,231.40	52,020,443.82

    减:营业成本	七.26	27,526,118.95	25,323,285.01	33,877,152.31	33,884,731.91

    营业税金及附加	七.27	642,372.19	451,360.40	800,117.91	758,088.60

    销售费用	七.28	2,636,694.02	1,942,769.80	2,798,936.94	1,892,426.39

    管理费用		7,198,383.43	5,686,191.40	7,243,601.49	5,707,585.07

    财务费用(收益以"-"号填列)	七.29	290,544.80	358,006.55	929,975.10	947,616.27

    资产减值损失	七.30	120,426.17	133,759.55	538,408.09	508,054.47

    加:公允价值变动收益(净损失以"-"号填列)		-	-	-	-

    投资收益(净损失以"-"号填列)		-	-	-	-

    其中:对联营企业和合营企业的投资收益		-	-	-	-

    汇兑收益		-	-	-	-

    二、营业利润(亏损以"-"号填列)		4,419,843.79	4,585,028.59	6,300,039.56	8,321,941.11

    加:营业外收入	七.31	5,053,658.05	4,940,700.86	110,276.92	 

    减:营业外支出	七.32	160,000.00	160,000.00	201,605.50	200,000.00

    其中:非流动资产处置净损失(净收益以"-"号填列)		-	 	-	 

    三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)		9,313,501.84	9,365,729.45	6,208,710.98	8,121,941.11

    减:所得税费用	七.33	557,929.29	550,942.58	540,419.75	521,906.17

    四、净利润(净亏损以"-"号填列)		8,755,572.55	8,814,786.87	5,668,291.23	7,600,034.94

    归属于母公司所有者的净利润		8,845,497.03	 	6,160,909.48	 

    少数股东损益		-89,924.48	 	-492,618.25	 

    五、每股收益:		 	 	 	 

    (一)基本每股收益		0.22	0.22	0.18	0.22

    (二)稀释每股收益		0.22	0.22	0.18	0.22

    公司法定代表人:游志胜     主管会计工作的公司负责人:郑念新     公司会计机构负责人:曾庆文

    

    现金流量表

    编制单位:四川川大智胜软件股份有限公司                                     单位:人民币元

    项目	附注编号	2008年1-6月	2007年1-6月

    		合并数	母公司	合并数	母公司

    一、经营活动产生的现金流量:		 	 	 	 

    销售商品、提供劳务收到的现金		71,997,778.22	32,385,555.10	46,656,764.50	43,503,618.56

    收到的税费返还		5,028,158.05	4,915,200.86	110,276.92	 

    收到其他与经营活动有关的现金	七.34	1,263,196.20	1,064,882.53	1,779,849.90	2,960,169.82

    经营活动现金流入小计		78,289,132.47	38,365,638.49	48,546,891.32	46,463,788.38

    购买商品、接受劳务支付的现金		69,759,239.10	33,063,805.03	70,241,100.31	70,686,907.06

    支付给职工以及为职工支付的现金		12,390,661.06	11,179,020.39	9,103,077.34	8,530,132.12

    支付的各项税费		11,310,024.49	10,985,053.21	6,002,523.71	3,979,343.43

    支付其他与经营活动有关的现金	七.35	4,514,675.42	3,559,817.70	3,238,640.31	3,210,724.10

    经营活动现金流出小计		97,974,600.07	58,787,696.33	88,585,341.67	86,407,106.71

    经营活动产生的现金流量净额		-19,685,467.60	-20,422,057.84	-40,038,450.35	-39,943,318.33

    二、投资活动产生的现金流量:		 	 	 	 

    收回投资收到的现金		-	 	-	 

    取得投资收益收到的现金		-	 	-	 

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		25,500.00	25,500.00	-	 

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		-	 	-	 

    收到其他与投资活动有关的现金		-	 	-	 

    投资活动现金流入小计		25,500.00	25,500.00	-	 

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		2,744,079.46	2,628,675.46	4,885,402.47	5,904,222.47

    投资支付的现金		-	 	-	 

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		-	 	-	 

    支付其他与投资活动有关的现金		-	 	-	 

    投资活动现金流出小计		2,744,079.46	2,628,675.46	4,885,402.47	5,904,222.47

    投资活动产生的现金流量净额		-2,718,579.46	-2,603,175.46	-4,885,402.47	-5,904,222.47

    三、筹资活动产生的现金流量:		 	 	 	 

    吸收投资收到的现金		181,750,000.00	181,750,000.00	31,200,000.00	31,200,000.00

    取得借款收到的现金		-	 	20,000,000.00	20,000,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金		-	 	-	 

    筹资活动现金流入小计		181,750,000.00	181,750,000.00	51,200,000.00	51,200,000.00

    偿还债务支付的现金		20,000,000.00	20,000,000.00	15,000,000.00	15,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金		670,750.00	670,750.00	8,975,425.00	8,975,425.00

    支付其他与筹资活动有关的现金		1,214,505.25	1,214,505.25	-	 

    筹资活动现金流出小计		21,885,255.25	21,885,255.25	23,975,425.00	23,975,425.00

    筹资活动产生的现金流量净额		159,864,744.75	159,864,744.75	27,224,575.00	27,224,575.00

    四、汇率变动对现金的影响		-	 	-	 

    五、现金及现金等价物净增加额		137,460,697.69	136,839,511.45	-17,699,277.82	-18,622,965.80

    期初现金及现金等价物余额		76,871,623.77	71,778,765.98	74,388,228.65	70,248,395.15

    期末现金及现金等价物余额		214,332,321.46	208,618,277.43	56,688,950.83	51,625,429.35

    公司法定代表人:游志胜     主管会计工作的公司负责人:郑念新     公司会计机构负责人:曾庆文

    

    合并股东权益变动表

    编制单位:四川川大智胜软件股份有限公司                                                                                      单位:元

    项目	本期数

    	归属于母公司所有者权益	少数股东权益	所有者权益合计

    	实收资本(或股本)	资本公积	减:库存股	盈余公积	未分配利润	小计		

    一、上年年末余额	39,000,000.00	40,285,232.96	-	16,735,570.98	74,048,763.59	170,069,567.53	1,772,213.74	171,841,781.27

    1.会计政策变更	 	 	 	 	 	-	 	-

    2.前期差错更正	 	 	 	 	 	-	 	-

    二、本年年初余额	39,000,000.00	40,285,232.96	-	16,735,570.98	74,048,763.59	170,069,567.53	1,772,213.74	171,841,781.27

    三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列)	13,000,000.00	161,650,000.00	-	-	8,845,497.03	183,495,497.03	-89,924.48	183,405,572.55

    (一)净利润	 	 	 	 	8,845,497.03	8,845,497.03	-89,924.48	8,755,572.55

    (二)直接计入所有者权益的利得和损失	-	-	-	-	-	-	-	-

    1.可供出售金融资产公允价值变动净额	 	 	 	 	 	-	 	-

    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响	 	 	 	 	 	-	 	-

    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响	 	 	 	 	 	-	 	-

    4.其他	 	 	 	 	 	-	 	-

    上述(一)和(二)小计	-	-	-	-	8,845,497.03	8,845,497.03	-89,924.48	8,755,572.55

    (三)所有者投入和减少资本	13,000,000.00	161,650,000.00	-	-	-	174,650,000.00	-	174,650,000.00

    1.所有者本期投入资本	13,000,000.00	161,650,000.00	 	 	 	174,650,000.00	 	174,650,000.00

    2.本年购回库存股	 	 	 	 	 	-	 	-

    3.股份支付计入所有者权益的金额	 	 	 	 	 	-	 	-

    (四)利润分配	-	-	-	-	-	-	 	-

    1.提取盈余公积	 	 	 	 	-	-	 	-

    2.对所有者(或股东)的分配	 	 	 	 	 	-	 	-

    3.其他	 	 	 	 	 	-	 	-

    (五)所有者权益内部结转	-	-	-	 	 	-	 	-

    1.资本公积转增资本	 	 	 	 	 	-	 	-

    2.盈余公积转增资本	 	 	 	 	 	-	 	-

    3.盈余公积弥补亏损	 	 	 	 	 	-	 	-

    4.其他	 	 	 	 	 	-	 	-

    四、本年年末余额	52,000,000.00	201,935,232.96	-	16,735,570.98	82,894,260.62	353,565,064.56	1,682,289.26	355,247,353.82

    公司法定代表人:游志胜                    主管会计工作的公司负责人:郑念新                    公司会计机构负责人:曾庆文

    合并股东权益变动表(续)

    编制单位:四川川大智胜软件股份有限公司                                                                                      单位:元

    项目	上年数

    	归属于母公司所有者权益	少数股东权益	所有者权益合计

    	实收资本(或股本)	资本公积	减:库存股	盈余公积	未分配利润	小计		

    一、上年年末余额	33,800,000.00	14,285,232.96	-	14,031,701.36	57,353,925.53	119,470,859.85	1,788,600.86	121,259,460.71

    1.会计政策变更	 	 	 	 	 	-	 	-

    2.前期差错更正	 	 	 	 	 	-	 	-

    二、本年年初余额	33,800,000.00	14,285,232.96	-	14,031,701.36	57,353,925.53	119,470,859.85	1,788,600.86	121,259,460.71

    三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列)	5,200,000.00	26,000,000.00	-	2,703,869.62	16,694,838.06	50,598,707.68	-16,387.12	50,582,320.56

    (一)净利润	 	 	 	 	26,158,707.68	26,158,707.68	26,007.68	26,184,715.36

    (二)直接计入所有者权益的利得和损失	-	-	-	-	-	-	 	-

    1.可供出售金融资产公允价值变动净额	 	 	 	 	 	-	 	-

    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响	 	 	 	 	 	-	 	-

    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响	 	 	 	 	 	-	 	-

    4.其他	 	 	 	 	 	-	 	-

    上述(一)和(二)小计	-	-	-	-	26,158,707.68	26,158,707.68	26,007.68	26,184,715.36

    (三)所有者投入和减少资本	5,200,000.00	26,000,000.00	-	-	-	31,200,000.00	-42,394.80	31,157,605.20

    1.所有者本期投入资本	5,200,000.00	26,000,000.00	 	 	 	31,200,000.00	-42,394.80	31,157,605.20

    2.本年购回库存股	 	 	 	 	 	-	 	-

    3.股份支付计入所有者权益的金额	 	 	 	 	 	-	 	-

    (四)利润分配	-	-	-	2,703,869.62	-9,463,869.62	-6,760,000.00	 	-6,760,000.00

    1.提取盈余公积	 	 	 	2,703,869.62	-2,703,869.62	-	 	-

    2.对所有者(或股东)的分配	 	 	 	 	-6,760,000.00	-6,760,000.00	 	-6,760,000.00

    3.其他	 	 	 	 	 	-	 	-

    (五)所有者权益内部结转	-	-	-	 	 	-	 	-

    1.资本公积转增资本	 	 	 	 	 	-	 	-

    2.盈余公积转增资本	 	 	 	 	 	-	 	-

    3.盈余公积弥补亏损	 	 	 	 	 	-	 	-

    4.其他	 	 	 	 	 	-	 	-

    四、本年年末余额	39,000,000.00	40,285,232.96	-	16,735,570.98	74,048,763.59	170,069,567.53	1,772,213.74	171,841,781.27

    公司法定代表人:游志胜                    主管会计工作的公司负责人:郑念新                    公司会计机构负责人:曾庆文 

    附录二:会计报表附注

    财务报表附注

    一、公司的基本情况

    (一)公司历史沿革、改制情况

    四川川大智胜软件股份有限公司(以下称本公司或公司)是由四川大学智胜图象图形有限公司经整体变更形成的股份制企业。四川大学智胜图象图形有限公司成立于2000年8月,注册资本金为1800万元,注册号5101001806231,法人代表刘应明。2000年9月,四川大学智胜图象图形有限公司股东会决议增资扩股,注册资本金变更为2200万元。2000年11月,经四川省人民政府川府函(2000)325号文批复,四川大学智胜图象图形有限公司整体变更为四川川大智胜软件股份有限公司。

    2008年6月,经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]751号文件核准,本公司向社会公开发行1300万股的人民币普通股,公司总股本变更为5200万股,并于2008年6月23日正式挂牌上市。

    (二)公司注册地址、组织形式和总部地址及基本组织架构

    本公司注册地址为成都市望江路29号四川大学逸夫科学馆;组织形式为股份有限公司;总部地址位于成都市武侯区武科东1路7号。

    公司的基本组织架构:公司严格按照《公司法》要求及公司实际情况设立组织机构,设有股东大会、董事会和监事会,并下设24个具体职能管理部门。具体组织结构图如下:

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    (三)公司的行业性质、经营范围、主要产品及其变更和营业收入构成

    1、行业性质

    本公司是国内空中交通管理和智能化地面交通管理领域以大型系统软件为核心的装备制造商,是国家规划布局内重点软件企业和国家级高新技术企业。

    2、经营范围

    经营范围包括:软件、硬件及配套系统开发,系统集成和图象图形工程,从事安防产品生产、销售及安防工程设计、施工;技术咨询、技术培训;经营本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务(国家限定和禁止经营商品除外),经营本企业和本企业成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进出口业务(国家限定和禁止经营商品除外);经营本企业的进料加工和"三来一补"业务。

    3、主要产品

    主要产品包括空管自动化系统、空管雷达模拟机、塔台视景模拟机、多通道数字同步记录仪、车牌识别器、图像分析仪、视频监控系统等。

    4、营业收入构成

    公司营业收入主要由空中管制自动化系统和地面智能化交通系统构成。

    (四)本公司财务报告的批准报出者是公司董事会,本次财务报告报出日期为2008年   8月12日。

    二、财务报表的编制基础

    本公司具有完全的持续经营条件。公司自2007年1月1日起开始执行新《企业会计准则》,并按照新准则编制2007年度的财务报表。同时,财务报表附注按照中国证监会"证监会计字(2007)9 号"文件《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号--财务报告的一般规定(2007 年修订)》编制。

    三、遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

    四、重要会计政策和会计估计

    1、会计期间

    本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。

    2、记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。

    3、计量属性

    本公司的记账基础为权责发生制。

    本公司在对会计要素进行计量时,一般采用历史成本,在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的情况下,采用重置成本、可变现净值、现值或公允价值计量。本报告期间采用的计量属性为历史成本且未发生变化。

    4、现金等价物的确定标准

    将期限短(一般是指从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金,且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。

    5、外币业务核算方法

    本公司对发生的外币业务,采用业务发生日的即期汇率折合为人民币记账。资产负债表日,外币货币性项目按即期汇率折算,由此产生的折合人民币差额,除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化部分外,其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。

    6、金融资产和金融负债的确认和计量

    本公司的金融资产包括:

    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

    本公司购入的股票、债券、基金等时,确定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息,单独确认为应收项目。

    本公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利,于收到时确认为投资收益。

    资产负债表日,本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。

    处置该等金融资产时,该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

    (2)持有至到期投资

    持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

    本公司购入的固定利率国债、浮动利率公司债券等持有至到期投资,按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息,单独确认为应收项目。

    持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定,在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的,也可按票面利率计算利息收入,计入投资收益。

    处置持有至到期投资时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。

    资产负债表日,对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失;计提后如有证据表明其价值已恢复,原确认的减值损失可予以转回,记入当期损益,但该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

    如本公司因持有意图或能力发生改变,使某项投资不再适合作为持有至到期投资,则将其重分类为可供出售金融资产,并以公允价值进行后续计量。重分类日,该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。

    (3)应收款项

    本公司应收款项(包括应收账款和其他应收款)按合同或协议价款作为初始入账金额。

    (4)可供出售金融资产

    可供出售金融资产,是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,即本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。

    本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利,单独确认为应收项目。

    本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利,于收到时确认为投资收益。

    资产负债表日,可供出售金融资产按公允价值计量,其公允价值变动计入资本公积-其他资本公积。

    处置可供出售金融资产时,将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额,计入投资收益,同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。

    本公司的金融负债包括:

    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

    本公司持有该类金融负债按公允价值计价,并不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。如不适合按公允价值计量时,本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。

    (2)其他金融负债。本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同等,按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按《企业会计准则-或有事项》确定的金额,和按《企业会计准则-收入》的原则确定的累计摊销额后的余额两者中的较高者进行后续计量。

    7、应收款项坏账准备确认标准及计提方法

    (1)坏账损失确认标准

    凡因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回;或因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回;或因债务人逾期未能履行偿债义务,经法定程序审核批准,该等应收款项为坏账损失.

    (2)坏账准备计提方法

    本公司应收款项坏账准备按账龄分析法结合个别认定法计提,对于应收账款中的质保金部分,在质保期内不计提坏账准备,逾期则全额计提坏账准备,除应收质保金以外的应收账款和其他应收款按照账龄分析法计提。账龄分析法具体计提比例为:

    账     龄	计提比例(%)

    1年以内	0

    1-2年    	10

    2-3年	20

    3-4年    	30

    4-5年    	40

    5年以上	100

    8、存货核算方法

    (1)存货分类为:原材料、低值易耗品、库存商品、未完工工程(含在建合同成本)、自制半成品。

    (2)存货盘存制度:存货实行永续盘存制。

    (3)发出存货计价方法和摊销方法

    存货按照成本进行初始计价,发出存货时,原材料计价采用先进先出法,库存商品、未完工工程采用个别计价法,自制半成品采用计划成本计价,期末调整为实际成本。低值易耗品在领用时采用一次摊销法。

    (4)在建合同成本

    对于依照客户特定要求而进行的系统集成,由于其开工日期与完工日期通常分属于不同的会计年度,采用建造合同进行核算。

    在建合同成本主要是指:在建项目所发生的成本,尚在进行中的安装成本或系统整合成本,以及正在履行的其他合约义务所发生的成本。期末,根据合同约定的完工进度或已投入工作量占预计总工作量的比例结转在建合同成本。资产负债表日,在建合同累计已经发生的合同成本大于按照完工进度累计已确认的预计成本的差额列为流动资产的存货,反之,则列为流动负债中的预提项目费用。

    (5)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法

    期末时,存货以成本与可变现净值孰低计量,按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关,且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货,合并计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提。

    9、长期股权投资核算方法

    (1)确认及初始计量

    A 对企业合并形成的长期股权投资,区分同一控制下的企业合并和非同一控制下企业合并进行核算

    对于同一控制下的企业合并,在以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,本公司在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

    对于非同一控制下的企业合并,本公司以合并成本作为长期股权投资的初始投资成本:

    a)	一次交换交易实现的企业合并,合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。

    b)  通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。

    c)  本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。

    对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,对取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额大于被购买方可辨认净资产账面价值的差额计入当期损益。对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

    B 公司以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

    (2)收益确认方法 

    本公司对不具有共同控制或重大影响的被投资单位,以及对实施控制的被投资单位的长期股权投资以成本法核算,投资收益于被投资公司宣派现金股利时确认,而该等现金股利超出投资日以后累积净利润的分配额,冲减投资成本;对被投资公司具有共同控制或重大影响的以权益法核算,投资收益以取得股权后被投资公司实现的净损益份额计算确定。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

    本公司在确认被投资单位发生的净亏损时,以投资账面价值减记零为限,合同约定负有承担额外损失义务的除外。如果被投资单位以后各年实现净利润,本公司在计算的收益分享额弥补未确认的亏损分担额以后,恢复确认收益分享额。

    10、投资性房地产

    投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当本公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时,本公司按购置或建造的实际支出对其进行确认。

    一般情况下,本公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量。对投资性房地产按照本公司固定资产或无形资产的会计政策,计提折旧或进行摊销。

    如有确凿证据表明公司相关投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的,则对该等投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量的,不对投资性房地产计提折旧或进行摊销,并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值,公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。

    当本公司改变投资性房地产用途,如用于自用时,将相关投资性房地产转入其他资产。

    11、固定资产的确定标准、折旧方法

    (1) 固定资产确认:固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的房屋建筑物、专用设备、通用设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等。于该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,以及该固定资产的成本能够可靠地计量时予以确认。

    (2) 固定资产计价:固定资产按成本进行初始计量。

    购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除应予资本化的以外,在信用期间内计入当期损益。

    (3) 固定资产后续计量:本公司对所有固定资产计提折旧,除对已提足折旧仍继续使用的固定资产外。

    本公司根据固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

    本公司采用直线法分类计提折旧。固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下:

    资产类别	预计使用寿命	年折旧率(%)	预计净残值率(%)

    房屋建筑物	40	2.375	5

    临时建筑	10	9.50	5

    专用设备	10	9.50	5

    通用设备	5	19.00	5

    运输设备	8	11.875	5

    其他设备	5-8	19.00-11.875	5

    已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的账面价值(即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备),以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。

    12、在建工程核算方法	

    在建工程核算公司基建、设备安装、更新改造等发生的支出,在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。

    13、无形资产核算方法

    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

    无形资产按照成本进行初始计量。公司内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;内部研究开发项目开发阶段的支出,在同时满足下列条件时确认为无形资产,否则于发生时计入当期损益。

    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

    (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;

    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产能够合理估计经济使用年限的,自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销,计入损益。确认为分期摊销的无形资产,其摊销期限按照不超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限摊销,如无前述规定年限,则按照不超过10年摊销。公司的无形资产类别及摊销期限如下:

    项  目	预计使用年限	相关合同规定的受益年限	法律规定的有效年限	摊销年限

    土地使用权	50年	50年		50年

    专有技术	10年			10年

    管理、办公软件	5-10年			5-10年

    本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

    14、长期待摊费用核算方法

    长期待摊费用按实际发生额入账,采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

    15、资产减值准备

    资产负债表日公司资产存在可能发生减值的迹象时,对资产进行减值测试,当资产的可收回金额低于其账面价值时确认资产减值损失。公司一般以单项资产为基础估计其可收回金额。确实难以对单项资产的可收回金额进行估计时,公司以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

    资产组的认定,是以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

    (1)计提金融资产减值的依据

    公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。

    计提减值准备时,将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益。

    (2)长期股权投资计提减值的依据

    期末时,若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值,则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。

    (3)固定资产、在建工程计提减值的依据

    期末时,对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。

    期末时,对有证据表明在建工程已经发生了减值的,按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。

    (4)无形资产、商誉及其他资产减值的依据。

    期末时,根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力,按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益,则将其一次性转入当期费用。

    16、借款费用

    确认原则:本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,应当在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间(3个月)的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    借款费用开始资本化,需同时满足下列条件:

    (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

    (2)借款费用已经发生;

    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    借款费用资本化金额的计算方法:在资本化期间内,每一会计期间的资本化金额,按照下列规定确定:

    (1)为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

    (2)为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。

    资本化的停止:购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用应当停止资本化。由于管理决策上的原因或者其他不可预见方面的原因等所导致的应予资本化资产购建的非正常中断,且中断时间连续超过 3 个月的,则暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。

    17、预计负债核算方法

    本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时,在资产负债表中确认为预计负债:

    (1)该义务是本公司承担的现时义务;

    (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;

    (3)该义务的金额能够可靠地计量。

    在资产负债表日,本公司对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

    18、收入确认原则

    主营业务收入主要包括系统集成合同收入、软件开发收入、技术转让收入及其他劳务收入等。主营业务收入以扣除销售折扣之后净额列示。

    各项收入确认原则如下:

    ⑴系统集成合同收入

    A、对于简单系统集成合同项目,于项目完成并经客户验收时确认收入。

    B、对于复杂重大的系统集成项目,根据建造合同准则,本公司对于在建的系统集成开发项目按完工百分比法确认收入。具体原则如下:

    当一系统集成开发项目之合同的最终结果能够可靠地衡量时,则根据完工百分比法在资产负债表日确认该合同的收入与费用,完工进度的确认方法为:①合同约定有工程进度的,根据合同约定的进度比例确定完工进度;②合同未约定工程进度的,按已投入工作量占预计总工作量的比例确定完工进度。

    如合同的最终结果不能可靠计量,则区别下列情况处理

    ①合同成本能够收回的,合同销售收入根据能够收回的实际合同成本加以确认,合同成本在其发生的当年度确认为费用。

    ②合同成本不能够收回的,则在发生时立即确认为当年度费用,不确认合同销售收入。

    已经完成的合同工作量占预计合同的总工作量的比例计算之累计在建合同毛利,大于以前年度累计已确认在建合同毛利时,其超过部分应确认为当年度收益,若小于,该部分则列为当年度损失。当合同预计总成本大于总收入时 ,则将预计损失确认为当期费用。

    (2)软件开发收入

    A、对于简单软件开发项目,于项目完成并经客户验收时确认收入。

    B、对于复杂的软件开发项目,按照完工百分比法确认收入。具体原则如下:

    当一项软件开发项目合同的最终结果能够可靠地衡量时,则根据完工百分比法在资产负债表日确认该合同的收入与费用,完工进度的确认方法为:①合同约定有工程进度的,根据合同约定的进度比例确定完工进度;②合同未约定工程进度的,按已投入工作量占预计总工作量的比例确定完工进度。

    如合同的最终结果不能可靠计量,则区别下列情况处理

    ①合同成本能够收回的,合同销售收入根据能够收回的实际合同成本加以确认,合同成本在其发生的当年度确认为费用。

    ②合同成本不能够收回的,则在发生时立即确认为当年度费用,不确认合同销售收入

    (3)技术转让收入

    根据技术转让合同,于技术成果已经转让,收到价款或取得收取款项的证据时,确认收入。

    (4)劳务收入

    劳务收入包括为软件维护、培训等收入。

    在同一会计年度开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入。

    如劳务开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相应的劳务收入。

    19、政府补助

    本公司从政府有关部门无偿取得的货币性资产或非货币性资产,于本公司能够满足政府补助所附条件,以及能够收到政府补助时予以确认。

    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(人民币1元)计量。

    (1)与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

    (2)与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

    如果已确认的政府补助需要返还的,存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。

    20、股份支付

    本公司以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,并以授予职工权益工具的公允价值计量股份,授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。

    在行权日,本公司根据实际行权的权益工具数量,计算确定应转入股本的金额,将其转入股本。

    本公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

    本公司报告期内无股份支付事项。

    21、所得税的会计处理方法

    本公司所得税的会计处理方法采用资产负债表债务法。

    当本公司的暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。

    资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的,对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量,除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外,将其影响数计入变化当期的所得税费用

    五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明

    1、会计政策变更

    报告期内,本公司无重大会计政策变更。

    2、会计估计变更

    报告期内,本公司无重大会计估计变更。

    3、前期差错的更正

    报告期内,本公司无重大前期差错更正。

    六、税项

    本公司及控股子公司的主要税种、税率如下:

    税  种	记税依据	税率%	备注

    营业税	培训收入	5  	(1)

    增值税	主营业务收入	6、17	(2)

    所得税	应纳税所得额	25、18	(3)、(4)

    城建税	应纳流转税额	7、1	

    教育费附加	应纳流转税额	3	

    地方教育费附加	应纳流转税额	1	

    (1)营业税主要是公司及控股子公司为客户提供培训及其他服务,按服务收入的5%交纳营业税。

    (2)本公司及控股子公司四川智胜铁信科技发展有限公司分别是四川省信息产业厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局以川信信[2001]77号文和川信 [2004]24号文认定的软件企业,软件产品据财税[2000]25号文"自2000年6月24日至2010年底以前,对软件企业增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按17%的法定税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策";硬件产品销售收入增值税率为17%。

    控股子公司深圳川大智胜科技发展有限公司为增值税临时一般纳税人,四川川大智胜软件销售有限公司为增值税一般纳税人,增值税税率均为17%。

    控股子公司绵阳川大智胜科技有限公司目前系小规模纳税人,增值税税率为6%。

    (3)企业所得税

    A、本公司是经国家发展和改革委员会、信息产业部、商务部和国家税务总局共同以发改高技【2008】513号文认定为2007年度国家规划布局内重点软件企业,根据财税【2008】1号文规定2007年减按10%的税率计缴企业所得税。

    B、由于国家规划布局内重点软件企业的认定需在下一年才能下达,公司2008年资格认定尚未取得,因此本期参照2007年企业所得税优惠政策暂按10%的税率计缴企业所得税。

    (4)控股子公司深圳市川大智胜科技发展有限公司执行18%的所得税率;绵阳川大智胜科技有限公司、四川智胜铁信科技发展有限公司和四川川大智胜软件销售有限公司企业所得税税率为25%。

    五、合并财务报表的编制方法

    1、合并范围的确定

    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,即本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权;或本公司对被投资单位符合下列条件之一的,均将其纳入合并财务报表范围:

    (1)通过与被投资单位其他投资者之间的协议,拥有被投资单位半数以上的表决权;

    (2)根据公司章程或协议,有权决定被投资单位的财务和经营政策;

    (3)有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员;

    (4)在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。

    2、合并的会计方法

    合并财务报表当以母公司和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后进行编制。

    合并资产负债表以母公司和子公司的资产负债表为基础,在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表的影响后进行编制;合并利润表以母公司和子公司的利润表为基础,在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并利润表的影响后进行编制。合并现金流量表以母公司和子公司的现金流量表为基础,在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并现金流量表的影响后进行编制。合并所有者权益变动表以母公司和子公司的所有者权益变动表为基础,在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并所有者权益变动表的影响后进行编制。

    如子公司所采用的会计政策与母公司不一致的,按照母公司的会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。

    六、子公司基本情况及合并范围变化情况

    1、本报告期内,本公司纳入合并范围的子公司的详细情况如下:

    控股公司名称	注册地	业务性质	注册资本	本公司实际投资额	持股比例%	表决权比例%	经营范围	是否并表

    四川智胜铁信科技发展有限公司	成都市	生产、销售	100万元	37万元	37	37	计算机软件、硬件及配套系统开发及工程施工	※1

    深圳市川大智胜科技发展有限公司	深圳市	生产、销售	150万元	90万元	60	60	计算机软硬件及配套系统、系统集成、图像图形工程	※2 

    四川川大智胜软件销售有限公司	成都市	销售	500万元	450万元	90	90	计算机软件、硬件及配套系统、安防产品的销售。	※2

    绵阳川大智胜科技有限公司	绵阳市	研发	100万元	100万元	100	100	计算机软件、硬件及配套系统研制、开发	※3

    ※1、本公司虽然持有四川智胜铁信科技发展有限公司(以下简称铁信公司)37%的股份,但系该公司第一大股东,同时,本公司在该公司董事会五名成员中委派三名,董事长和财务总监也由本公司委派,本公司对四川智胜铁信科技发展有限公司拥有实际控制权,故从该公司成立起,将其纳入合并报表范围。

    ※2:本公司2004年8月和2005年6月分别投资成立深圳市川大智胜科技发展有限公司(以下简称深圳智胜)和四川川大智胜软件销售有限公司(以下简称销售公司),从成立起纳入合并报表范围。

    ※3:绵阳川大智胜科技有限公司(以下称绵阳智胜)成立于2002年4月,本公司持有其95%的股权,并从绵阳智胜成立起合并其会计报表。2007年2月,本公司与四川思路电子有限责任公司签订股权转让协议,购买了其持有的绵阳智胜5%的股权,购买日为2007年1月1日。本次收购后,绵阳智胜成为本公司的全资子公司,相关的工商变更手续已于2007年2月26日办理完毕。

    2、重要子公司少数股东权益列示如下:

    金额单位:人民币元

    项目	2008.06.30	2007.12.31

    (1)铁信公司少数股东权益	512,071.25	610,423.42

    其中:少数股东本期损益	-98,352.17	-40,024.64

    (2)深圳智胜少数股东权益	674,065.64	666,038.47

    其中:少数股东本期损益	8,027.17	66,433.73

    (3)销售公司少数股东权益	496,152.39	495,751.87

    其中:少数股东本期损益	400.52	-401.41

    七、合并财务报表重要项目的说明(期末数系指2008年06月30日数,期初数系指2007年12月31日数,本期数指2008年1至6月数,上年同期数指2007年1至6月数。金额单位除特别注明外指人民币元)

    1、货币资金

    项 目	期末数	期初数

    现金	     160,042.13 	      33,710.31 

    银行存款	        213,573,224.33 	         72,424,629.66 

    其他货币资金	9,666,601.51 	          13,438,572.31 

    其中: 银行承兑汇票保证金	599,055.00 	 4,413,283.80 

    信用保证金	   9,067,546.51 	   9,025,288.51 

    合  计	223,399,867.97	85,896,912.28

    (1)期末货币资金较期初增加13,750,30万元,增加160%,主要系公司于2008年6月11日发行1300万股公众股,募集资金到位17465万元及本期归还银行借款2000万元以及经营活动收付现金共同影响所致。

    (2)期末其他货币资金的信用保证金中履约保证金余额为8,762,293.31元,投标保证金余额为305,253.20元。

    (3)列示于现金流量表中的现金及现金等价物包括:

    项  目	期末数	期初数

    货币资金	223,399,867.97	85,896,912.28

    减:不能随时用于支付的信用保证金存款	  9,067,546.51	9,025,288.51

    现金及现金等价物	214,332,321.46	76,871,623.77

    2、应收账款

    (1)账龄分析

    账  龄	期末数	期初数

    	金   额	比例(%)	坏账准备	金  额	比例(%)	坏账准备

    1年以内	32,924,299.96	76.45		16,892,503.40	63.61	

    1- 2年	1,638,058.71	3.80	355,727.93	8,685,818.52	32.71	267,233.70

    2- 3年	7,709,716.00	17.90	207,170.00	41,287.00	0.16	40,647.00

    3-4年	518,345.00	1.20	158,049.40	838,777.65	3.16	298,092.05

    4-5年	242,250.00	0.56	75,764.96	55,750.00	0.21	22,300.00

    5年以上	39,200.00	0.09	39,200.00	39,200.00	0.15	39,200.00

    合  计	43,071,869.67	 100.00	835,912.29	26,553,336.57	 100.00	667,472.75

    (2)本公司对于应收账款中的质保金部分,在质保期内不计提坏账准备,逾期则全额计提坏账准备。应收质保金余额及逾期计提坏账准备情况列示如下:

    账龄  	期末数	期初数

    	金额	坏账准备	金额	坏账准备

    1年以内	5,864,880.44		2,458,650.51	

    1- 2年	355,417.85	227,463.85	7,040,301.50	102,682.00

    2- 3年	6,843,616.00	40,487.00	40,487.00	40,487.00

    3-4年	3,637.00	3,637.00	66,369.65	66,369.65

    4-5年	14,000.00	14,000.00		

    5年以上				

    合  计	13,081,551.29	285,587.85	9,605,808.66	209,538.65

    (3)期末余额中欠款金额前五位合计2,510.02万元,占应收账款期末余额的58.28%。

    (4)应收账款中应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位四川大学货款30.52万元。

    (5)应收账款期末余额较期初增加1651.86万元,增加62.21%,主要系本期地面交通项目按工程进度确认收入增加应收账款所致。

    3、预付款项 

    账  龄	期末数	期初数

    	金  额	比例(%)	金  额	比例(%)

    1年以内	14,656,117.32	100.00	   12,658,970.29	100.00

    1- 2年				

    2- 3年				

    3年以上				

    合  计	14,656,117.32	100.00	   12,658,970.29	100.00

    预付账款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项详见"附注九、(六)"。

    4、其他应收款

    (1)账龄分析

    账 龄	期末数	期初数

    	金   额	比例(%)	坏账准备	金    额	比例(%)	坏账准备

    1年以内	1,478,477.44	38.67	   	 3,633,579.27 	 47.62 	   

    1- 2年	128,000.00 	3.35	12,800.00 	 2,765,723.98 	 36.25 	 269,905.70 

    2- 3年	 1,816,473.35 	47.52	363,294.67	 32,079.10 	 0.42 	 6,415.82 

    3-4年	26,884.00	0.70	8,065.20	1,026,058.00	13.45	307,851.72

    4-5年	200,000.00	5.23	80,000.00	120,000.00	1.57	48,000.00

    5年以上	173,000.00	4.53	173,000.00	53,000.00	0.69	53,000.00

    合  计	3,822,834.79	 100.00	637,159.87	7,630,440.35	 100.00	685,173.24

    (2)期末其他应收款主要明细列示如下:

    单位名称	期末数	内容	账龄

    珠海市政府采购中心	1,213,221.90	履约保证金	2-3年

    焦作市公安局	438,000.00	履约保证金	1-2年106,200.00元2-3年331,800.00元

    张文勇	174,189.60	备用金	1年以内

    上海城市发展信息研究中心	150,000.00	履约保证金	4-5年

    北京国信创新科技有限公司	150,000.00	投标保证金	1年以内

    合计	2,125,411.50		

    占期末其他应收款的比例	55.60%		

    (3)期末其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。

    5、存货 

    (1)存货类别

    项  目	期末数	期初数

    	金额	跌价准备	金额	跌价准备

    原材料	7,219,169.08		5,408,798.21	

    未完工程	44,840,481.40		42,497,489.65	

    自制半成品	2,767,615.61		4,111,692.90	

    合计	54,827,266.09		52,017,980.76	

    (2)存货跌价准备

    期末存货价值无减值情况,未提取存货跌价准备。

    6、固定资产 

    项  目	期初数	本期增加	本期减少	期末数

    原  值:				

    房屋及建筑物	31,785,578.42	260,770.79		32,046,349.21

    临时建筑物	1,017,910.71			1,017,910.71

    专用设备	14,275,315.09	1,003,962.66	83,892.44	15,195,385.31

    通用设备	7,918,705.53	636,480.45		8,555,185.98

    运输设备	3,970,934.31	146,229.00	203,850.00	3,913,313.31

    其  他	1,692,731.80	88,534.90		1,781,266.70

    合  计	60,661,175.86	2,135,977.80	287,742.44	62,509,411.22

    累计折旧:				

    房屋及建筑物	1,223,683.93	996,024.83		2,219,708.76

    临时建筑物	584,261.47	48,352.80		632,614.27

    专用设备	3,670,567.18	593,714.27		4,264,281.45

    通用设备	4,650,305.11	453,405.94		5,103,711.05

    运输设备	1,293,853.76	204,469.18	193,662.50	1,304,660.44

    其  他	614,839.89	147,389.39		762,229.28

    合  计	12,037,511.34	2,443,356.41	193,662.50	14,287,205.25

    净 值	48,623,664.52			48,222,205.97

    固定资产减值准备				

    房屋及建筑物				

    临时建筑物				

    专用设备	42,702.09			42,702.09

    通用设备	266,678.54			266,678.54

    运输设备	224,899.12			224,899.12

    其  他	51,343.02			51,343.02

    合  计	585,622.77			585,622.77

    固定资产净额	48,038,041.75			47,636,583.20

    (1)本公司房屋及建筑物中原值为101.79万元的临时建筑物未办理产权证,按10年折旧。

    7、在建工程

    项  目	预算数	期初数	本年增加	本年转固	其他减少	期末数	资金来源	工程投入占预算的比例

    公司监控管理系统工程	906,000.00	558,998.88	28,860.55			587,859.43	自筹	64.89%

    新一代航管雷达模拟机系统	332,000.00	315,657.51				315,657.51	自筹	95.08%

    西部空管成套设备集成试验	3,781,000.00	269,890.68	69,694.96			339,585.64	自筹	8.98%

    飞院全景塔台管制模拟机实验室	1,050,000.00	996,691.42	7,271.27	1,003,962.69			自筹	

    民航样机演示系统扩建	1,230,000.00	582,702.50	1,659.61			584,362.11	自筹	47.51%

    新一代穹顶式塔台视景系统	5,511,000.00	439,811.25	311,864.80			751,676.05	自筹	13.64%

    新一代大屏态势	1,670,000.00	776,166.98	295,690.16			1,071,857.14	自筹	64.18%

    雷达模拟机演示系统	423,000.00		121,676.46			121,676.46	自筹	28.77%

    其他			138,699.25			138,699.25	自筹	 

    合计	14,903,000.00	3,939,919.22	975,417.06	1,003,962.69		3,911,373.59		

    (1)年末在建工程余额无借款费用资本化金额。

    (2)年末在建工程无减值情况,不需提取减值准备。

    8、无形资产

    类  别	取得方式	期初数	本年增加	本年减少	期末数	剩余摊销时间

    一、原价合计		25,587,107.60	215,500.00	0.00	25,802,607.60	

    专有技术MDSL	股东投入	3,035,200.00			3,035,200.00	2.18年

    MRD2K多雷达信息融和处理系统和综合显示席位技术	购入	3,000,000.00			3,000,000.00	2.32年

    DRS航管雷达模拟机技术	购入	2,000,000.00			2,000,000.00	2.25年

    综合视觉系统软件	购入	900,000.00			900,000.00	7.73年

    交通旅行时间单元测试软件	购入	100,000.00			100,000.00	8.15年

    DPS程序管制模拟机专有技术	购入	3,000,000.00			3,000,000.00	8.33年

    空管单元测试软件	购入	150,000.00			150,000.00	8.33年

    办公软件	购入	1,010,780.00	102,500.00		1,113280.00	8.00年

    停车场机动车信息联网监控系统	自行研发	112,256.00			112,256.00	9.42年

    土地使用权	购入	12,278,871.60			12,278,871.60	45.50年

    专利权申请费	自行研发		113,000.00		113,000.00	9.83年

    二、累计摊销额合计		6,856,220.89	802,525.18	0.00	7,658,746.07	

    专有技术MDSL		2,222,293.08	151,759.98		2,374,053.06	

    RD2K多雷达信息融和处理系统和综合显示席位技术		2,153,519.96	150,000.00		2,303,519.96	

    DRS航管雷达模拟机技术		1,422,499.97	105,000.00		1,527,499.97	

    综合视觉系统软件		117,238.82	45,000.00		162,238.82	

    办公管理软件等		315,666.42	46,331.91		361,998.33	

    交通旅行时间单元测试软件		22,500.04	10,000.02		32,500.06	

    DPS程序管制模拟机专有技术		331,250.00	150,000.00		481,250.00	

    空管单元测试软件		10,000.00	7,500.00		17,500.00	

    停车场机动车信息联网监控系统			5,612.80		5,612.80	

    土地使用权		261,252.60	130,626.30		391,878.90	

    专利权申请费			694.17		694.17	

    三、无形资产减值准备合计						

    专有技术MDSL						

    MRD2K多雷达信息融和处理系统和综合显示席位技术						

    DRS航管雷达模拟机技术						

    综合视觉系统软件						

    交通旅行时间单元测试软件						

    DPS程序管制模拟机专有技术						

    空管单元测试软件						

    停车场机动车信息联网监控系统						

    土地使用权						

    专利权申请费						

    四、无形资产账面价值合计		18,730,886.71	215,500.00	802,525.18	18,143,861.53	

    专有技术MDSL		812,906.92		151,759.98	661,146.94	

    MRD2K多雷达信息融和处理系统和综合显示席位技术		846,480.04		150,000.00	696,480.04	

    DRS航管雷达模拟机技术		577,500.03		105,000.00	472,500.03	

    综合视觉系统软件		782,761.18		45,000.00	737,761.18	

    办公管理软件等		695,113.58	102,500.00	46,331.91	751,281.67	

    交通旅行时间单元测试软件		77,499.96		10,000.02	67,499.94	

    DPS程序管制模拟机专有技术		2,668,750.00		150,000.00	2,518,750.00	

    空管单元测试软件		140,000.00		7,500.00	132,500.00	

    停车场机动车信息联网监控系统		112,256.00		5,612.80	106,643.20	

    土地使用权		12,017,619.00		130,626.30	11,886,992.70	

    专利权申请费			113,000.00	694.17	112,305.83	

    9、开发支出

    项目	期初数	本期增加金额	转入研究阶段支出金额	转入开发阶段支出金额

    内部研究开发支出	4,497,013.74        	2,480,283.91		6,977,297.65

    10、递延所得税资产

    (1)已确认递延所得税资产

    项   目	期末数	期初数

    应收账款坏账准备形成的可抵扣暂时性差异	58,887.27   	40,559.07   

    其他应收款坏账准备形成的可抵扣暂时性差异	62,896.76   	56,980.86   

    预提费用形成的可抵扣暂时性差异	379,275.17     	659,834.66     

    固定资产减值准备形成的可抵扣暂时性差异	58,562.28  	58,562.28  

    抵销未实现内部销售形成的可抵扣暂时性差异	239,138.31	239,138.31

    合  计	798,759.79	1,055,075.18

    (2)截止2008年06月30日止,子公司铁信科技、销售公司和绵阳智胜未弥补亏损分别为18.72万元、8.52万元和8.35万元,根据谨慎性原则,前述可抵扣的未弥补亏损金额未确认为递延所得税资产。

    (3)本公司确认的可抵扣暂时性差异主要系税法规定不允许税前扣除的当期资产减值准备计提数以及预提的费用,根据本公司利润实现情况,预计未来应纳税利润足以抵销已确认的可抵扣暂时性差异。

    11、短期借款   

    类别	期末数	期初数	备   注

    信用借款	10,000,000.00	30,000,000.00	

    合计	10,000,000.00	30,000,000.00	

    短期借款期末数较期初数减少2000万元,下降66.7%,系本期归还借款所致。

    12、应付票据

    类 别	期末数	期初数

    银行承兑汇票	       1,996,850.00 	       11,968,819.36

    商业承兑汇票		

    合计	  1,996,850.00	11,968,819.36

    (1)应付票据期末较期初减少997.19万元,下降83.32%,系公司向供应商开具的银行承兑汇票到期兑付所致。

    (2)期末应付票据中无应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。

    13、应付账款

    项  目	期末数	期初数

    应付账款	15,705,428.78	     7,108,467.69

    合  计	15,705,428.78	7,108,467.69

    (1)应付账款期末较期初增加859.69万元,增长120.94%,系公司原材料采购及未完工程增加所致。

    (2)期末应付账款中无应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。

    (3)无账龄超过1年的大额应付账款。

    14、预收款项

    项  目	期末数	期初数

    预收货款	 25,795,888.23  	 22,282,728.28  

    预提房租费	756,000.00	756,000.00

    预提项目费用	516,779.97	6,270,809.94

    合计	27,068,668.20	29,309,538.22

    (1)预收款项中欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位四川大学房租75.60万元。

    (2)期末账龄超过1年的预收账款为769.38万元,主要系未完合同项目的预收款项。

    15、应付职工薪酬

    项     目	期初数	本期增加额	本期支付额	期末数

    一、工资、奖金、津贴和补贴 	114,419.52	10,477,234.62	10,591,654.14	

    二、职工福利费 		299,131.72	299,131.72	

    三、社会保险费 	594.00	1,151,823.63	1,135,515.53	16,902.10

    其中:1、医疗保险费 		258,933.51	258,933.51	

    2、基本养老保险费	594.00	748,926.92	732,618.82	16,902.10

    3、年金缴费				

    4、失业保险费		80,754.70	80754.70	

    5、工伤保险费		16,094.10	16,094.10	

    6、生育保险费		16,073.20	16,073.20	

    7、综合保险		31,041.20	31,041.20	

    四、住房公积金	34,694.00	202,526.00	237,220.00	

    五、工会经费和职工教育经费	212,903.37	407,481.07	206,749.42	413,635.02

    六、非货币性福利				

    七、因解除劳动关系给予的补偿				

    八、其他				

    其中:以现金结算的股份支付				

    合计	362,610.89	12,538,197.04	12,470,270.81	430,537.12

    16、应交税费

    项  目	期末数	期初数

    增值税	  -6,758,749.97 	-2,415,403.55

    营业税	     180,969.08 	346,003.29

    城建税	      79,964.25 	364,651.21

    个人所得税	      62,095.72 	108,391.86

    所得税	    155,385.25 	1,376,156.66

    教育费附加	      37,446.08 	156,307.36

    地方教育附加	      11,266.99 	52,111.42

    副食品调节基金	      53,252.63 	60,795.21

    合  计	   -6,178,369.97	49,013.46

    (1)期末增值税为-675.87万元,主要是已向客户开具增值税发票预交了增值税,但项目尚未完工验收确认收入所致。

    17、应付利息

    项  目	期末数	期初数

    银行借款利息		23,700.00		32,950.00

    合计	23,700.00	32,950.00

    18、其他应付款

    项  目	期末数	期初数

    其他应付款	4,840,530.89 	1,762,845.17 

    合  计	4,840,530.89	1,762,845.17

    (1)期末其他应付款中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。

    (2)期末无大额超过1年的其他应付款。

    19、专项应付款

    项  目	期初数	本年增加	本年结转	期末数

    中国西部空管成套设备集成试验技术改造资金	1,000,000.00			1,000,000.00

    基于DSP的嵌入式高清晰充图像入理平台专项资金	200,000.00			200,000.00

    360度塔台视景模拟机创新基金	100,000.00			100,000.00

    CDZS业务协同软件平台专项拨款	1,000,000.00			1,000,000.00

    空中交通管制机场塔台视景模拟机专项拨款	500,000.00		500,000.00	

    基于精确传感技术的智能化城市交通信息系统研究与开发基金	200,000.00	100,000.00		300,000.00

    合计	3,000,000.00	100,000.00	500,000.00	2,600,000.00

    期末专项应付款包括:(1)2004年收到的成都市财政局拨付的中国西部空管成套设备集成试验技术改造资金100万元;(2)根据与成都市经济委员会签订的"2006年成都市软件产业发展专项协议书"收到"基于DSP的嵌入式高清晰充图像入理平台专项资金"20万元;(3)2006年根据成都市财政局、成都市经济委员会成财建〔2006〕66号文收到 "360度塔台视景模拟机创新基金"10万元;信息产业部电子发展基金管理办公室拨付"CDZS业务协同软件平台项目专项拨款"100万元 ;(4)根据成都市科学技术局成财教〔2007〕58号文收到"基于精确传感技术的智能化城市交通信息系统研究与开发资金"30万元;

    期初空中交通管制机场塔台视景模拟机专项拨款项目本期已验收结转。

    20、预计负债

    项目		期末数		期初数

    产品维护费	  3,790,032.21  	   3,780,203.43  

    合计	 3,790,032.21     	3,780,203.43     

    21、递延所得税负债

    项  目		期末数		期初数

    内部开发支出形成的应纳税暂时性差异	248,028.39	449,701.37

    合   计	248,028.39	449,701.37

    22、股 本

    (1)报告期内股本情况如下:

    股本		期初数		期末数

    一、有限售条件股份	39,000,000.00	39,000,000.00

    1、国家持股		

    2、国有法人持股	5,850,000.00	5,850,000.00

    3、其他内资持股	33,150,000.00	33,150,000.00

    其中:境内法人持股	15,600,000.00	15,600,000.00

    境内自然人持股	17,550,000.00	17,550,000.00

    4、外资持股		

    其中:境外法人持股		

    境外自然人持股		

    二、无限售条件股份		

    1、人民币普通股		13,000,000.00

    2、境内上市的外资股		

    3、境外上市的外资股		

    4、其他		

    三、股份总数	39,000,000.00	52,000,000.00

    根据公司2007年7月30日召开的2007年第二次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会"证监许可[2008]751号"文核准,公司于2008年6月11日首次公开发行1300万股人民币普通股(A 股),公司发行普通股后股本增至5200万元。该事项已经四川华信会计师事务所"川华信验(2008)32号"验资报告予以验证。

    23、资本公积

    项  目	期初数	本期增加	本期减少	期末数

    其他资本公积	270,558.16			270,558.16

    股本溢价	40,014,674.80	161,650,000.00		201,664,674.80

    合计	40,285,232.96	161,650,000.00		201,935,232.96

    2008年6月,公司公开发行1300万股人民币普通股(A 股),发行价格14.75元/股,扣除发行费用后,募集资金净额人民币17465万元,除转股本1300万元,股本溢价16165万元进入资本公积。

    24、盈余公积

    项  目	期初数	本期增加	本期减少	期末数

    法定盈余公积	16,735,570.98 			16,735,570.98 

    任意盈余公积				

    合计	16,735,570.98			16,735,570.98

    25、未分配利润

    项  目	期末数	期初数

    一、年初未分配利润	74,048,763.59	57,353,925.53

    二、本期增加数	8,845,497.03	26,158,707.68

    其中:本期净利润转入	8,845,497.03	26,158,707.68

    其他转入		

    三、本期减少数		9,463,869.62

    其中:提取法定盈余公积		2,703,869.62

    提取法定公益金		

    应付普通股股利		6,760,000.00

    转作股本的普通股股利		

    四、期末未分配利润	82,894,260.62	74,048,763.59

    其中:拟分配现金股利		

    2007年应付普通股股利系据公司2007年3月19日召开的2006年年度股东大会决议通过的股利分配方案,以2006年12月31日总股本为基数,向全体股东每10股派送现金红利2.00元(含税)。

    26、营业收入、营业成本、营业利润

    (1)营业收入

    项目	本期数	上期数

    主营业务收入	42,834,383.35	52,488,231.40

    其他业务收入		

    合计	42,834,383.35	52,488,231.40

    (2)主营业务收入、主营业务成本、主营业务利润

    A、2008年1-6月

    项目	收入	成本	利润

    空管产品	   20,911,008.52 	    9,946,471.91 	   10,964,536.61 

    地面交通产品	   14,767,288.87 	   11,478,453.72 	    3,288,835.15 

    其他产品	    7,156,085.96 	    6,101,193.32 	    1,054,892.64 

    合  计	   42,834,383.35 	   27,526,118.95 	   15,308,264.40 

    2008年1-6月前五名销售的收入总额2,595.49万元,占当期收入总额的60.59%。

    B、2007年1-6月

    项目	收入	成本	利润

    空管产品	35,380,440.34	19,834,545.17	15,545,895.17 

    地面交通产品	14,248,008.56	12,089,394.71	2,158,613.85 

    其他产品	2,859,782.50	1,953,212.43	906,570.07 

    合  计	52,488,231.40	33,877,152.31	18,611,079.09

    2007年1-6月前五名销售的收入总额4,135.39万元,占当期收入总额的78.79%。

    (3)分地区营业收入、营业成本、营业利润

    A、2008年1-6月

    项  目	营业收入	营业成本	营业利润

    东  北			

    华  北	   12,568,908.85 	    6,651,159.76 	    5,917,749.09 

    华  东	      938,334.70 	      672,397.15 	      265,937.55 

    华  南	   14,292,638.51 	   11,127,750.83 	    3,164,887.68 

    华  中	      582,425.65 	      226,547.48 	      355,878.17 

    西  北	      647,008.56 	      326,743.94 	      320,264.62 

    西  南	   13,805,067.08 	    8,521,519.79 	    5,283,547.29 

    总  计	   42,834,383.35 	  27,526,118.95 	   15,308,264.40 

    B、2007年1-6月

    项  目	营业收入	营业成本	营业利润

    东  北	1,525,641.02 	1,964,705.37 	-439,064.35 

    华  北	31,718,319.17 	19,345,144.34 	12,373,174.83 

    华  东	650,588.08 	295,519.91 	355,068.17 

    华  南	10,097,188.83 	7,939,898.07 	2,157,290.76 

    华  中	254,700.85 	110,531.20 	144,169.65 

    西  北	1,467,521.37 	628,275.16 	839,246.21 

    西  南	6,774,272.08 	3,593,078.26 	3,181,193.82 

    总  计	52,488,231.40	33,877,152.31	18,611,079.09

    27、营业税金及附加

    项  目	计缴标准	本期数	上年同期数

    营业税	服务收入的5%	   231,678.26 	85,145.47

    城市维护建设税	应缴流转税额的7%、1%	   247,962.83 	447,663.31

    教育费附加	应缴流转税额的3%	   101,514.57 	196,540.71

    地方教育附加	应缴流转税额的1%	    33,838.19 	63,686.71

    副调基金	营业收入的1‰	    27,378.34 	7,081.71

    合  计		   642,372.19 	800,117.91

    28、销售费用

    项  目	本期数	上年同期数

    销售费用	2,636,694.02  	 2,798,936.94 

    29、财务费用

    项  目	本期数	上年同期数

    利息支出	661,457.55	1,142,022.99

    减:利息收入	380,972.14	236,349.79

    汇兑损失		

    减:汇兑收益		

    其他	10,059.39	24,301.90

    合  计	290,544.80	929,975.10

    本期财务费用较上年同期数下降63.95万元,下降68.76%,主要原因是本期银行贷款减少降低利息支出所致。

    30、资产减值损失

    项  目	本期数	上年同期数

    应收账款坏账损失	168,439.54	218,448.20

    其他应收款坏账损失	-48,013.37	319,959.89

    固定资产减值损失		

    合  计	120,426.17	538,408.09

    31、营业外收入

    项  目	本期数	上年同期数

    增值税退税收入	5,028,158.05	110,276.92

    项目补贴		

    处置固定资产净收益	25,500.00	

    其他		

    合  计	5,053,658.05	110,276.92

    (1)增值税退税收入系本公司及控股子公司实际收到的增值税退税收入。

    (2)营业外收入本期较上年同期数增加494.34万元,增长4482.70%。主要原因是母公司本期收到增值税退税所致。

    32、营业外支出

    项  目	本期数	上年同期数

    捐赠支出	160,000.00	200,000.00

    非流动资产处置净损失		

    其他		1,605.50

    合  计	160,000.00	201,605.50

    33、所得税费用

    (1)所得税费用分项列示如下:

    项  目	本期数	上年同期数

    当期所得税费用	503,286.88	512,886.67

    递延所得税费用	54,642.41	27,533.08

    合计	557,929.29	540,419.75

    (2)所得税费用与会计利润的关系披露如下:

    A、四川川大智胜软件股份有限公司合并

    项  目	本期数	上年同期数

    利润总额	9,313,501.84   	 6,208,710.98 

    应纳税所得额调增数	1,843,657.75	477,093.06

    应纳税所得额调减数	6,155,342.82	3,655,303.32

    应纳税所得额	5,001,816.77	3,030,500.72

    所得税率	10%、25%	10%、15%

    应纳所得税额	503,286.88 	 512,886.67 

    本期所得税返还		

    本期所得税费用	 503,286.88 	 512,886.67 

    期初递延所得税资产	1,055,075.18	602,283.94

    期末递延所得税资产	798,759.79	876,454.40

    期初递延所得税负债	449,701.37	

    期末递延所得税负债	248,028.39	301,703.54

    递延所得税费用	54,642.41	27,533.08

    所得税费用	557,929.29	540,419.75

    B、四川川大智胜股份有限公司母公司

    项  目	本期数	上年同期数

    利润总额	9,365,729.45	8,121,941.11

    应纳税所得额调增数	1,752,615.07	477,093.06

    应纳税所得额调减数	6,155,342.82	3,655,303.32

    应纳税所得额	4,963,001.71	4,943,730.85

    所得税率	10.00%	10.00%

    应纳所得税额	496,300.17	494,373.09

    本期所得税返还		

    本期所得税费用	496,300.17	494,373.09

    期初递延所得税资产	815,936.87	602,283.94

    期末递延所得税资产	559,621.48	876,454.40

    期初递延所得税负债	449,701.37	

    期末递延所得税负债	248,028.39	301,703.54

    递延所得税费用	54,642.41	27,533.08

    所得税费用	550,942.58	521,906.17

    34、收到的其他与经营活动有关的现金

    (1)2008年1-6月收到的其他与经营活动有关的现金为1,263,196.20元,主要项目列示如下:

    项  目	金额

    市科技局技术研究与开发资金补助	500,000.00

    其他	763,196.20

    合  计	1,263,196.20

    36、支付的其他与经营活动有关的现金

    2008年1-6月支付的其他与经营活动有关的现金4,514,675.42元,主要是销售费用和管理费用中的现金支出。

    37、将净利润调节为经营活动有关的现金

    补 充 资 料	本期数	上年同期数

    1.将净利润调节为经营活动现金流量:		

    净利润	8,755,572.55	5,668,291.23  

    加:资产减值准备	120,426.17	538,408.09  

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	2,443,356.41	1,995,684.81  

    无形资产摊销	802,525.18	784,770.74 

    长期待摊费用摊销	 -   	

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)	-25,500.00	

    固定资产报废损失(收益以"-"号填列)	 -   	

    公允价值变动损失(收益以"-"号填列)	 -   	

    财务费用(收益以"-"号填列)	661,457.55	1,142,022.99  

    投资损失(收益以"-"号填列)	 -   	

    递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)	256,315.39	-274,170.46

    递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)	-201,672.98	301,703.54   

    存货的减少(增加以"-"号填列)	-2,809,285.33	-2,516,403.70  

    经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)	-16,052,528.27	-10,550,159.13 

    经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)	-13,636,134.27	-37,128,598.46  

    其他	 -   	

    经营活动产生的现金流量净额	 -19,685,467.60 	-40,038,450.35 

    八、母公司财务报表主要项目注释(金额单位:人民币元)

    1、应收账款

    (1)账龄分析

    账  龄	期末数	期初数

    	金   额	比例(%)	坏账准备	金  额	比例(%)	坏账准备

    1年以内	27,623,887.02	74.75		13,966,067.94	61.12	

    1-2年	819,357.84	2.22	147,888.38	7,916,679.50	34.64	126,506.00

    2-3年	7,709,716.00	20.86	207,170.00	34,387.00	0.15	33,747.00

    3-4年	518,345.00	1.40	158,049.40	838,777.65	3.67	298,092.05

    4-5年	242,250.00	0.66	75,764.96	55,750.00	0.24	22,300.00

    5年以上	39,200.00	0.11	39,200.00	39,200.00	0.18	39,200.00

    合  计	36,952,755.86	 100.00	628,072.74	22,850,862.09	 100.00	519,845.05

    (2)本公司对于应收账款中的质保金部分,在质保期内不计提坏账准备,逾期则全额计提坏账准备。应收账款质保金余额及逾期计提坏账准备情况列示如下:

    账龄  	期末数	期初数

    	金额	坏账准备	金额	坏账准备

    1年以内	4,834,279.45		   1,751,180.92 	             

    1-2年	187,674.00	84,720.00	   6,941,619.50 	    29,000.00 

    2-3年	6,843,616.00	33,950.00	      33,587.00 	    33,587.00 

    3-4年	3,637.00	3,637.00	      66,369.65 	    66,369.65 

    4-5年	14,000.00	14,000.00		

    5年以上				

    合  计	11,883,206.45	136,307.00	8,792,757.07	128,956.65

    (3)期末余额中欠款金额前五位合计2,510.02万元,占应收账款期末余额的67.93%。

    (4)应收账款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

    (5)应收账款期末余额较期初增加1,410.19万元,增加61.71%,主要系深圳网格化项目、珠海治安卡口项目确认收入增加应收帐款所致。

    2、其他应收款

    (1)账龄分析

    账  龄	期末数	期初数

    	金   额	比例(%)	坏账准备	 金  额	比例(%)	坏账准备

    1年以内	1,707,766.32	42.58		3,546,278.91	52.62	

    1-2年	128,000.00	3.19	12,800.00	1,959,523.98	29.14	189,285.70

    2-3年	1,775,511.90	44.26	355,102.38	31,163.10	0.46	6,232.62

    3-4年	26,884.00	0.67	8,065.20	1,196,058.00	17.78	407,917.40

    4-5年	200,000.00	4.99	80,000.00			

    5年以上	173,000.00	4.31	173,000.00			

    合  计	4,011,162.22 	100	628,967.58	6,733,023.99	 100.00	603,435.72

    (2)期末其他应收款主要明细列示如下:

    单位名称	期末数	内容	账龄

    珠海市政府采购中心	 1,213,221.90 	履约保证金	2-3年

    焦作市公安局	438,000.00  	履约保证金	1-2年1062002-3年331800

    四川川大智胜软件销售有限公司	301,342.68	往来款项	1年以内

    张文勇	 174,189.60 	备用金	1年以内

    北京国信创新科技有限公司	 150,000.00 	履约保证金	1年以内

    合计	2,276,754.18 		

    占期末其他应收款的比例	56.76%		

    (3)期末其他应收款中无应收本公司5%(含5%)以上的股东的往来款项。

    3、长期股权投资 

    类  别	期初数	本年增加	本年减少	期末数

    (1)对子公司投资	6,762,394.80			6,762,394.80

    (2)联营投资				

    (3)其他股权投资				

    合  计	6,762,394.80			6,762,394.80

    (1)对子公司投资明细列示如下:

    被投资单位名称	占被投资公司股权的比例%	初始投资额	期初数	追加投资	收回投资	期末数

    四川川大智胜软件销售有限公司	90	4,500,000.00	4,500,000.00			4,500,000.00

    绵阳川大智胜科技有限责任公司	100	950,000.00	992,394.80			992,394.80

    四川智胜铁信科技发展有限责任公司	37	370,000.00	370,000.00			370,000.00

    深圳市川大智胜科技发展有限公司	60	900,000.00	900,000.00			900,000.00

    合计		6,720,000.00	6,762,394.80			6,762,394.80

    4、营业收入、营业成本、营业利润

    (1)营业收入

    项目	2008年1-6月	2007年1-6月

    主营业务收入	38,480,401.30               	52,020,443.82

    其他业务收入		

    合计	38,480,401.30	52,020,443.82

    (2)主营业务收入、主营业务成本、主营业务利润

    A、2008年1-6月

    项目	收入	成本	利润

    空管产品	20,289,175.84	9,645,129.15	10,644,046.69

    地面交通产品	12,517,537.86	10,433,791.69	2,083,746.17

    其他产品	5,673,687.60	5,244,364.17	429,323.43

    合  计	38,480,401.30	25,323,285.01	13,157,116.29 

    2008年1-6月前五名销售收入总额2,595.49万元,占当期收入总额的67.45%。

    B、2007年1-6月

    项目	收入	成本	利润

    空管产品	35,115,589.53	19,834,545.17	15,281,044.36 

    地面交通产品	14,210,117.22	12,099,390.98	2,110,726.24 

    其他产品	2,694,737.07	1,950,795.76	743,941.31 

    合  计	52,020,443.82	33,884,731.91	18,135,711.91

    2007年1-6月前五名销售收入总额4,135.39万元,占当期收入总额的79.50%。

    (3)分地区营业收入、营业成本、营业利润

    A、2008年1-6月

    项  目	营业收入	营业成本	营业利润

    东  北			

    华  北	          12,532,325.92	   6,651,159.76	5,881,166.16

    华  东	     423,796.24 	     371,054.47 	52,741.77

    华  南	  12,043,500.32 	  10,083,088.80 	1,960,411.52

    华  中	     578,152.15 	     226,547.48 	351,604.67

    西  北	     640,538.47 	     326,743.94 	313,794.53

    西  南	  12,262,088.20 	   7,664,690.56 	4,597,397.64

    总  计	38,480,401.30	25,323,285.01	13,157,116.29

    B、2007年1-6月

    项  目	营业收入	营业成本	营业利润

    东  北	1,523,247.86 	1,964,705.37 	-441,457.51 

    华  北	31,709,190.95 	19,345,144.34 	12,364,046.61 

    华  东	645,751.73 	295,519.91 	350,231.82 

    华  南	10,097,188.83 	8,093,963.45 	2,003,225.38 

    华  中	252,153.84 	110,531.20 	141,622.64 

    西  北	1,452,846.16 	628,275.16 	824,571.00 

    西  南	6,340,064.45 	3,446,592.48 	2,893,471.97 

    总  计	52,020,443.82	33,884,731.91	18,135,711.91

    九、关联方关系及其交易

    (一)本公司母公司

    本公司的第一大股东及实质控制人系自然人游志胜,故本公司无母公司。

    (二)本公司的控股子公司情况

    1、控股子公司基本情况

    企业名称	注册地址	业务性质	组织机构代码	注册资本(万元)	本公司合计持股比例%	本公司合计享有表决权比例%

    绵阳川大智胜科技有限公司	绵阳市	计算机软件、硬件及配套系统研制、开发	73831121-9	100.00	100	100

    四川智胜铁信科技发展有限公司	成都市	计算机软件、硬件及配套系统开发及工程施工	74974698-X 	100.00	37	37

    深圳市川大智胜科技发展有限公司	深圳市	计算机软硬件及配套系统、系统集成、图像图形工程	76756668-3 	150.00	60	60

    四川川大智胜软件销售有限公司	成都市	计算机软件、硬件及配套系统、安防产品的销售。	77452991-X 	500.00	90	90

    2、控股子公司注册资本及其变化                          金额单位:人民币万元

    控股子公司名称 	期初数	期末数

    绵阳川大智胜科技有限公司	100.00	100.00

    四川智胜铁信科技发展有限公司	100.00	100.00

    深圳市川大智胜科技发展有限公司	150.00	150.00

    四川川大智胜软件销售有限公司	500.00	500.00

    3、所持控股子公司的股份或权益及其变化                  金额单位:人民币万元

    

    控股子公司名称	期初数	本年增加	本年减少	期末数

    	金额    	比例%	金额	比例%	金额	比例%	金额	比例%

    绵阳川大智胜科技有限公司	100.00	100.00					100.00	100.00

    四川智胜铁信科技发展有限公司	37.00	37.00					37.00	37.00

    深圳市川大智胜科技发展有限公司	90.00	60.00					90.00	60.00

    四川川大智胜软件销售有限公司	450.00	90.00					450.00	90.00

    (三)本公司的合营企业

    本公司无合营企业。

    (四)其他关联方

    企业名称	组织机构代码(身份证号码)	与本企业关系

    游志胜	510102194509178415	本公司第一大股东

    四川大学	40000919-4	本公司第二大股东

    四川智胜视科软件研究有限公司	77982561-1	本公司第三大股东

    四川思路电子技术有限责任公司	71602072-8	第一大股东与本公司第一大股东系同一自然人

    (五)关联交易

    1、租赁

    根据本公司与关联方签订的房屋租赁协议,本报告期内向关联方支付租金情况列示如下:

    年份	关联方名称	交易内容	交易金额	占同类交易的百分比(%)	定价政策

    2008年1-6月	四川大学科技产业集团有限公司	川大西区展厅房租	177,450.00	41.61%	协议价

    2007年1-6月	四川大学科技产业集团有限公司	川大西区展厅房租	230,195.00	95.05%	协议价

    注:四川大学科技产业集团有限公司系本公司第二大股东四川大学的全资子公司。

    (六)关联往来余额

    关联方名称	项  目	 期末数 	  期初数  

    四川大学	应收账款-货款	305,200.00	335,200.00

    	预收款项-房租	756,000.00	756,000.00

    十、或有事项

    本公司无需披露的重大或有事项。

    十一、承诺事项

    本公司无需披露的重大承诺事项。

    十二、资产负债表日后事项

    本公司无需披露的重大资产负债表日后事项。

    十三、其他重要事项

    本公司于2008年7月14日召开的第三届董事会第十次会议通过:本公司与成都蓝星管理软件有限责任公司共同出资1000万元组建四川川大智胜系统集成有限公司,其中本公司出资510万元,成都蓝星管理软件有限责任公司出资490万元,双方签署了相关协议约定具体事宜。

    十四、补充资料

    1、非经常性损益

    根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号-非经常性损益(2007年修订)》的有关规定,本公司非经常性损益列示如下: 

    序号	 项  目	本期数	上年同期数

    1	非流动资产处置损益	25,500.00 	 

    2	越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免	 	 

    3	计入当期损益的政府补助,但与公司业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外	1,000,000.00	90,000.00

    4	计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	 	 

    5	企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益	 	 

    6	非货币性资产交换损益	 	 

    7	委托投资损益	 	 

    8	因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备	 	 

    9	债务重组损益	 	 

    10	企业重组费用	 	 

    11	交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益	 	 

    12	同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益	 	 

    13	与公司主营业务无关的预计负债产生的损益	 	 

    14	除上述各项之外的其他营业外收支净额	-160,000.00	-201,605.50

    15	中国证监会认定的其他非经常性损益项目	 	 

    16	所得税影响	-86,550.00	11,160.55

    17	少数股东损益		1,011.47 

     	合  计	778,950.00	-99,433.48

    2、净资产收益率和每股收益

    项    目	本期数	上年同期数

    净资产收益率	全面摊薄	全面摊薄净资产收益率	2.50%	4.11%

    		扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率	2.28%	4.18%

    	加权平均	加权平均净资产收益率	4.68%	5.06%

    		扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率	4.27%	5.14%

    每股收益	基本每股收益	基本每股收益	0.22  	0.18   

    		扣除非经常性损益后基本每股收益	0.20  	0.18   

    	稀释每股收益	稀释每股收益	0.22  	0.18  

    		扣除非经常性损益后稀释每股收益	0.20  	0.18   

    计算说明:

    (1)各指标按照归属于母公司的净利润、净资产和股本计算。

    (2)全面摊薄净资产收益率=P÷E

    其中,P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润,不包括少数股东损益金额;E为归属于公司普通股股东的期末净资产,不包括少数股东权益金额。

    (3)加权平均净资产收益率=P/(E0 + NP÷2 + Ei×Mi÷M0 -E j×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)

    其中:P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润;NP为归属于公司普通股股东的净利润;E0为归属于公司普通股股东的期初净资产;Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产;Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产;M0为报告期月份数;Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动;Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。

    (4)基本每股收益=P÷S

    S= S0 + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0-Sk

    其中:P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S为发行在外的普通股加权平均数;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购等减少股份数;Sk为报告期缩股数;M0报告期月份数;Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。

    (5)稀释每股收益:本公司报告期无稀释性潜在普通股。

    3、资产减值准备 

    项目  	期初数	本年计提	本年减少	期末数

    			转回	转销	

    一、坏账准备	1,352,645.99	120,426.17			1,473,072.16

    二、存货跌价准备					

    三、可供出售金融资产减值准备					

    四、持有至到期投资减值准备					

    五、长期股权投资减值准备					

    六、投资性房地产减值准备					

    七、固定资产减值准备	585,622.77				585,622.77

    八、工程物资减值准备					

    九、在建工程减值准备					

    十、生产性生物资产减值准备					

    其中:成熟生产性生物资产减值准备					

    十一、无形资产减值准备					

    十二、商誉减值准备					

    十三、其他					

    合计	1,938,268.76	120,426.17			2,058,694.93

    

    四川川大智胜软件股份有限公司

    法定代表人:游志胜

    主管会计工作的负责人:郑念新 

    会计机构负责人:曾庆文