关于四川川润股份有限公司
2014 年度募集资金存放与
使用情况的鉴证报告
目 录
2014 年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告 1—2页
附件：
四川川润股份有限公司 2014 年度募集资金使用情况
的专项报告 3—8 页
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关于四川川润股份有限公司
2014 年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告
（2015）京会兴专字第 01010010 号
四川川润股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的四川川润股份有限公司（以下简称“贵公司”）《2014年
度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证。贵公司的责任是按照《深圳证券
交易所上市公司募集资金管理办法》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第
21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制《2014
年度募集资金使用情况的专项报告》，提供相关的真实、合法、完整的实物证据、原始
书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的证据。我们的责任是在实施审核工
作的基础上对《2014年度募集资金存放与使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅
以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对
《2014年度募集资金使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证
过程中，我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的程序。我们
相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
本报告是我们根据《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《深圳证券交易
所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报
告格式》等有关规定与贵公司提供的募集资金相关资料，在审慎调查并实施了必要的鉴
证程序基础上对所取得的资料作出的职业判断，并不构成我们对贵公司募集资金的投资
项目前景及其效益实现的任何保证。
我们认为，贵公司《2014年度募集资金存放与使用情况的专项报告》的编制在
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所有重大方面按照《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集
资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的有关规定编制，如实反映了贵公司2014年
度募集资金存放与使用。
本鉴证报告仅供2014年度报告披露之目的使用，不得用作其他任何目的。我们同意
将本报告作为2014年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
附件：四川川润股份有限公司《2014年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。
北京兴华 中国注册会计师：
会计师事务所（特殊普通合伙） 傅映红
中国北京 中国注册会计师：
二○一五年三月十六日 时彦禄
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四川川润股份有限公司
关于募集资金 2014 年度存放与使用情况鉴证报告
一、 募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]140 号文核准，并经深圳证券交易所同
意，四川川润股份有限公司（以下简称“本公司”）于 2012 年 3 月 26 日非公开发行人
民币普通股（A 股）7,860 万股（每股面值 1 元），发行价格为每股 6.30 元，本公司实
际募集资金总额为 495,180,000.00 元，实际收到募集资金 482,180,000.00 元（已扣除
证券承销费及保荐费用），减除相关发行费用 2,180,000.00 元，募集资金净额为
480,000,000.00 元。
截至 2012 年 3 月 26 日止，募集资金 48,000.00 万元已全部存入本公司在浦发银行
成都通锦支行开立的人民币专用账户 73090155510001023 账号。述募集资金到位情况业
经北京兴华会计师事务所有限责任公司验证，并由其出具[2012]京会兴验字第 01010042
号《验资报告》。
截至 2014 年 12 月 31 日，本公司募集资金 2014 年度实际使用金额合计 3,587.07
万元，累计使用金额合计 23,710.05 万元，暂时补充流动资金 14,000.00 万元；2014 年
度利息收入 524.64 万元，累计利息收入 1,670.12 万元；募集资金余额合计为 11,960.07
万元。
募集资金项目投入使用情况：
（1）“年产 500 台（套）大型液压设备技术改造项目”： 募集资金投资总额
15,000.00 万元，募集资金 2014 年度使用 2,627.01 万元，累计使用 12,137.62 万元，
其中：募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 4,491.09 万元；资金到位
后，使用 7,646.53 万元，其中直接投入 7,646.53 万元；暂时补充流动资金 2,000.00
万元。截至 2014 年 12 月 31 日，银行存款账户累计利息收入 138.98 万元，该项目募集
资金账户余额为 1,001.36 万元；
（2）“风电液压润滑冷却设备产业化基地技术改造项目”： 募集资金投资总额
27,000.00 万元，募集资金 2014 年度使用 960.05 万元，累计使用 5,569.25 万元，其中：
募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 454.53 万元；资金到位后，使用
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5,114.72 万元，其中直接投入 5,114.72 万元；暂时补充流动资金 12,000.00 万元。截
至 2014 年 12 月 31 日，银行存款账户累计利息收入 1,527.94 万元，该项目募集资金账
户余额为 10,958.69 万元。
（3）“补充流动资金”募投项目：募集资金投资总额 6,000.00 万元，募集资金 2014
年度使用 0.01 万元，累计使用 6,003.18 万元，其中：募投项目使用 6,003.18 万元。截
至 2014 年 12 月 31 日，银行存款账户累计利息收入 3.20 万元，该项目募集资金账户余
额为 0.02 万元。
二、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，本公司依据《公司法》、《证券
法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规的规定和要求，结合公司实际情
况，制定了《四川川润股份有限公司募集资金管理办法》以下简称“募集资金管理办法”），
并于 2008 年 10 月 9 日经本公司第一届董事会第十次会议审议通过。根据《募集资金管
理办法》的要求，本公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审
批手续，以便对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。
2012 年 4 月 19 日，本公司、本公司全资子公司四川川润液压润滑设备有限公司、
保荐机构国金证券股份有限公司分别与上海浦东发展银行股份有限公司成都分行和中国
农业银行股份有限公司自贡盐都支行签署了《募集资金四方监管协议》。根据《募集资金
四方监管协议》规定，本公司一次或 12 个月以内累计从募集资金存款专户中支取的金额
超过人民币 1,000 万元或募集资金净额的 5%（按照孰低原则确定）的，银行应及时以传
真方式通知保荐代表人，同时提供专户的支出清单；本公司授权指定的保荐代表人可以
随时到开设募集资金专户的银行查询、复印募集资金专户的资料。
上述协议与三方监管协议范本不存在重大差异。本公司在使用募集资金时，严格按
照《募集资金管理办法》和《募集资金三方监管协议》、《募集资金四方监管协议》的规
定执行，不存在不履行义务的情形。
截止 2014 年 12 月 31 日，募集资金专户余额明细情况如下：
募集资金存储银 2014 年 12 月 31
项目名称 开户单位名称 存储方式
行名称 日余额（万元）
年产 500 台（套） 四川川润液压
上海浦东发展银
大型液压设备技 润滑设备有限 1,001.36 活期
行成都分行
术改造项目 公司
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风电液压润滑冷 四川川润液压
上海浦东发展银
却设备产业化基 润滑设备有限 4,523.49 活期、定期
行成都分行
地技术改造项目 公司
风电液压润滑冷 四川川润液压
中国农业银行自
却设备产业化基 润滑设备有限 6,435.20 活期、定期
贡盐都支行
地技术改造项目 公司
四川川润股份 上海浦东发展银
补充流动资金 0.02 活期
有限公司 行成都分行
合 计 11,960.07
三、本年度募集资金的实际使用情况
本报告期公司募集资金实际使用金额 3,587.07 万元，累计使用金额 23,710.05 万元，
募集资金使用情况对照表详见本报告附表一。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
鉴于目前及未来对“风电液压润滑冷却设备产业化基地技术改造项目”产品的市场
配套加工产能及需求预测，公司决定调整工艺路线，为不形成过剩的产能，充分发挥投
入资金的效益，有效利用社会资源，将部分非核心生产工序由自产调整为委外加工或委
外采购。经 2014 年 9 月 16 日 2014 年第一次临时股东大会审议通过了《关于调整部分募
投项目投资规模的议案》,公司决定将风电液压润滑冷却设备产业化基地技术改造项目募
集资金投资规模由原计划 27,000.00 万元调整为 8,000.00 万元。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司信息披露及时、真实、准确、完整，且募集资金管理不存在违规情形。
附表一：募集资金使用情况对照表
附件二、变更募集资金投资项目情况表
四川川润股份有限公司董事会
二○一五年三月十六日
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附表一：
募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 48,000.00
本报告期投入募集资金总额 3,587.07
报告期内变更用途的募集资金总额 19,000.00
累计变更用途的募集资金总额 19,000.00
已累计投入募集资金总额 23,710.05
累计变更用途的募集资金总额比例 39.58%
截至期末累
截至期末 项目达到 项目可行
截至期末累 计投入金额 本报告 是否达
承诺投资项目和超募资金 是否已变更项 募集资金承 调整后投 本报告期投 投资进度 预定可使 性是否发
计投入金额 与总投资金 期实现 到预计
投向 目(含部分变更) 诺投资总额 资总额(1) 入金额 (3)＝ 用状态日 生重大变
(2) 额的差额 的效益 效益
(2)/(1) 期 化
(3)＝(2)-(1)
承诺投资项目
年产 500 台（套）大型液压 2013 年 9
否 15,000.00 15,000.00 2,627.01 12,137.62 2,862.38 80.92% -499.64 否 否
设备技术改造项目 月
风电液压润滑冷却设备产 2015 年 4
是 27,000.00 8,000.00 960.05 5,569.25 2,430.75 69.62% 1,199.17 不适用 是
业化基地技术改造项目 月
补充流动资金 否 6,000.00 6,000.00 0.01 6,003.18 -3.18 100.05% 不适用 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 48,000.00 29,000.00 3,587.07 23,710.05 5,289.95
1、2013 年 4 月 20 日召开的第三届董事会第二次会议审议通过了《关于调整部分募投项目资金投入计划的议案》，对非公开发行募投项目“风电液压润
未达到计划进度或预计收
滑冷却设备产业化基地技术改造项目”的投资进度进行调整，将达到预计可使用状态的时间由 2014 年 4 月延期至 2015 年 4 月。
益的情况和原因
2、年产 500 台（套）大型液压设备技术改造项目承诺效益：本项目实施后，新增年销售收入 20,250 万元，年均新增利润总额 3,691.97 万元，上交增值
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税及销售税金及附加 1,579.35 万元，上交所得税 922.99 万元；2014 年度实现销售收入 2,327.61 万元，实现利润总额-499.64 万元，上交增值税及销售税
金及附加 54.39 万元。由于市场变化导致订单不足，达不到规模效益，截止 2014 年 12 月 31 日，该项目累计亏损-713.14 万元。
3、2013 年 4 月 20 日召开的第三届董事会第二次会议审议通过了《关于调整部分募投项目资金投入计划的议案》，对非公开发行募投项目“风电液压润
滑冷却设备产业化基地技术改造项目”的投资进度进行调整，将达到预计可使用状态的时间由 2014 年 4 月延期至 2015 年 4 月。风电液压润滑冷却设
备产业化基地技术改造项目承诺效益：项目实施后，实现年销售收入 38,015 万元，利润总额 6,834.65 万元，上交增值税、销售税金及附加 2,957.44 万
元，上交所得税 1,708.66 万元；2014 年度该项目完成了大部分建设，实现销售收入 23,534.05 万元，实现利润总额 1,199.17 万元，上交增值税及销
售税金及附加 549.52 万元。
项目可行性发生重大变化
无
的情况说明
超募资金的金额、用途及使
无
用进展情况
募集资金投资项目实施地
无
点变更情况
募集资金投资项目实施方
不适用
式调整情况
募集资金投资项目先期投 2012 年 4 月 20 日，经公司第二届董事会第十九次会议审议通过，根据北京兴华会计师事务所有限责任公司出具的“（2012）京会兴核字第 01011826 号”
入及置换情况 《关于四川川润股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》，公司以募集资金 4,945.62 万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。
用闲置募集资金暂时补充 2014 年 4 月 24 日，经公司第三届董事会第十一次会议审议通过，将部分闲置募集资金 16,000.00 万元暂时补充公司润滑液压业务生产所需的流动资金，
流动资金情况 使用期限为 2014 年 4 月 24 日至 2015 年 4 月 23 日，截至 2014 年 12 月 31 日，公司实际从募集资金专户转出资金 14,000.00 万元。
1、“年产 500 台（套）大型液压设备技术改造项目”已于 2013 年 9 月建成投产，累计投入 12,137.62 万元。截止 2014 年 12 月 31 日，该募投项目剩余
募集资金 3,001.36 万元（含利息），其中 2,000 万元暂时补充流动资金；该项目尚有未支付的设备款、工程建设款约 1,500.00 万元。节余募集资金主要
系募集资金利息收入以及在募集资金项目建设过程中，公司从项目建设的实际情况出发，本着合理、有效、节约的原则谨慎使用募集资金，使费用得
项目实施出现募集资金结
到了一定的节省。
余的金额及原因
2、“风电液压润滑冷却设备产业化基地技术改造项目”调整投资规模后计划于 2015 年 4 月达到预定可使用状态，同时经 2014 年第一次临时股东大会
审议通过，将项目投资总额从 27,000.00 万元调整为 8,000.00 万元。截至 2014 年 12 月 31 日，本募投项目因调整投资规模产生募集资金结余 20,527.94
万元（含利息收入）。
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尚未使用的募集资金用途
截至报告期末，尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户。
及去向
募集资金使用及披露中存
无
在的问题或其他情况
公司负责人： 罗丽华 主管会计工作的负责人：付晓非 会计机构负责人：缪银兵
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附表二：
变更募集资金投资项目情况表
单位：万元
变更后项目拟
本报告期实 截至期末实际累 截至期末投资进 项目达到预定可 本报告期实现 是否达到预 变更后的项目可行性
变更后的项目 对应的原承诺项目 投入募集资金
际投入金额 计投入金额(2) 度(%)(3)=(2)/(1) 使用状态日期 的效益 计效益 是否发生重大变化
总额(1)
风电液压润滑冷却
无 设备产业化基地技 8,000.00 960.05 5,569.25 69.62% 2015 年 4 月 1,199.17 不适用 不适用
术改造项目
合计 8,000.00 960.05 5,569.25 69.62% 1,199.17
鉴于目前及未来对“风电液压润滑冷却设备产业化基地技术改造项目”产品的市场配套加工产能及需求预测，公司决定
调整工艺路线，为不形成过剩的产能，充分发挥投入资金的效益，有效利用社会资源，将部分非核心生产工序由自产调
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) 整为委外加工或委外采购。经 2014 年 8 月 21 日第三届第十二次董事会审议通过了《关于调整部分募投项目投资规模的
议案》,公司决定将风电液压润滑冷却设备产业化基地技术改造项目募集资金投资规模由原计划 27,000.00 万元调整为
8,000.00 万元。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
公司负责人：罗丽华 主管会计工作的负责人：付晓非 会计机构负责人：缪银兵
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