浙江水晶光电科技股份有限公司

                     2020 年度内部控制自我评价报告


浙江水晶光电科技股份有限公司全体股东：

    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求，结合浙江水晶光电科技股

份有限公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的

基础上，我们对公司截至 2020 年 12 月 31 日的内部控制的有效性进行了自我评价。

    一、董事会声明

    按照企业内部控制规范体系的规定，建立并实施有效的内部控制，定期评价其执行效果，

并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施的内部控制

进行监督。经理层负责组织和领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、

监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报

告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真

实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，存在

不能防止和发现错误的可能性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变

化可能导致内部控制变得不恰当，或对政策控制和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价

结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

    二、内部控制评价工作的总体情况

    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司虽

然不存在财务报告内部控制重大缺陷，但董事会认为，公司在内控自查中发现子公司在财务

内控管理上还存在重要缺陷，目前已按照企业内部控制规范体系和相关规定要求在所有财务

报告内部控制重大方面进行了有效的深化和改善。

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间公司通过财务内控自查发

现控股子公司浙江台佳电子信息科技有限公司财务人员侵害子公司利益并涉嫌违法犯罪的

事件，公司将深化加强公司及控股子公司各环节的内控管理措施，强化员工法律法规教育和

把关，保障公司内部控制的有效实施。

    三、内部控制评价的范围

    内部控制评价的范围涵盖了公司及其所属单位的各种业务和事项，重点关注下列内控事
项：控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督活动等

    纳入评价范围的经营实体包括：

    浙江水晶光电科技股份有限公司、江西水晶光电有限公司、江西晶创科技有限公司、浙

江晶景光电有限公司、浙江台佳电子信息科技有限公司、浙江晶途科技有限公司、水晶光电

科技（香港）有限公司、水晶光电（日本）株式会社、水晶光电科技（加州）有限公司、夜

视丽新材料股份有限公司、夜视丽新材料（仙居）有限公司、浙江晶驰光电科技有限公司、

浙江晶特光学科技有限公司等经营实体。主要按照光学元器件、生物识别、薄膜光学面板、

新型显示、反光材料五大产业纳入评价范围，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报

表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%，本次内控自

评范围未涵盖公司参股投资的株式会社光驰、浙江浙大联合创新投资管理合伙企业(有限合

伙)、宁波联创基石投资合伙企业（有限合伙）、苏州京浜光电科技股份有限公司、武汉物易

云通网络科技有限公司、杭州创悦迈格投资管理合伙企业（有限合伙）、Lumus 有限公司、

北京朝歌数码科技股份有限公司、浙江晶朗光电科技有限公司、杭州好奇号股权投资合伙企

业（有限合伙）、宁波梅山保税港区联砺武彻投资管理合伙企业（有限合伙）、嘉兴创进股权

投资合伙企业（有限合伙）、嘉兴农银凤凰商泽股权投资合伙企业（有限合伙）。

    纳入评价范围的内控事项包括：

    （一） 控制环境

    公司严格按照深交所相关规定建立规范的组织架构，在董事会下设战略、提名、薪酬、

审计四个专业委员会。审计部作为审计委员会常设机构，对公司经营管理进行审计监管工作，

并和审计委员会委员保持日常的沟通交流，及时向董事会反映审计监管信息。

    公司始终坚持“学习成长、感恩共享”的核心价值观，贯彻“高尚做人，卓越做事”的

经营哲学，以《水晶光电企业文化手册》及《水晶光电基本法》作为日常工作的行为指引，

以文化为牵引力激发各层级员工的主动性、创造性和积极性，同时结合业务前进的步伐，积

极构建集团化管控雏形。公司在 2020 年加大对商学院的建设，将商学院的功能定位于服务

价值传承、战略落地与业务成长，系统建设水晶光电的文化价值、知识传承体系。

    2020 年，公司以市场属性和高效利用资源为原则归类完善架构，提高决策速度和运营

资源的统筹配置，形成市场、研发和交付的高效协同，完成经营的闭环，优化内部控制环境。

    （二） 风险评估

    在稳步发展公司业务的同时，公司也注重风险的评估及控制。经公司充分授权后事业群

内按照流程型组织运作，对经营的应收、存货、市场等日常风险进行评估及管理，同时公司
经营层与管理层在宏观上对公司的运营风险进行把控，公司董事会及下设战略委员会对公司

总体经营风险、战略发展风险及重大投资项目的投资风险进行评估及控制。公司严格按照深

交所的相关要求，在重大项目投资前均进行事先的项目风险评估，进行有效的风险控制。

    （三） 控制活动

    1、战略发展

    为更好的实现战略突破服务，2020 年公司组织力量，系统梳理全公司业务，对公司不

同产业在战略规划上所起的作用进行了界定，并根据战略定位明确了公司未来资源投入的方

向和战略实施组合路径，坚持“全球化、技术型、开放合作”的工作方针，构建“5+3”战

略发展新格局。公司将持续推进战略目标，按照“共创、共进、共担、共享”原则建设二次

成长新生态，践行十四五战略规划的落地。

    2020 年，公司以开放、合作、共赢的心态，积极联合产业上、下游企业开拓光学领域

的新应用，逐步构建自身在产业生态圈的资源整理能力，继续探索包括汽车电子在内的新业

务，为后续发展继续奠定良好的基础。

    在具体业务上，沿着国际化发展的思路，公司积极接触国际领先的终端及解决方案提供

商，紧紧抓住行业新应用的机遇，开拓行业顶尖客户通路；在世界产业链前端布局市场开拓

与客服，加大日本、美国等海外市场布局投入，大力打造 BD 团队，积极开展技术营销，取

得了良好成效。

    2、 人力资源

    公司将人力资源建设作为管理竞争力建设重中之重的工作来抓，根据公司业务变化调整

人才供应结构，为业务稳步发展提供保障。同时公司内部成立人才发展委员会，有效推进人

才队伍建设工作。同时，公司不断完善一线操作工激励政策，推进平台组织及个人绩效考核

方案优化。试点推行操作岗位分类管理，操作工技能等级评定工作，提升员工留存率，增强

生产线人力资源弹性供应能力。

    公司持续加大国际化人才的引进和充实，充实海外团队，快速建立新产品团队，推进市

场和技术开发步伐，为整体业务的开拓提供了巨大的推动力。尤其在市场和技术人才储备上，

公司持续引入成熟性人才，不断引进海内外高质量技术人才充实队伍，为战略新业务、海外

市场布局、项目量产等提供了有力的人力资源保障，有力地推动了新产品的开发步伐。

    公司通过升级文化传播渠道、提高文化触达频次，丰富文化感知形式，锤炼公司文化向

心力，打造“可感知”、“可习得”、“可践行”的文化价值观体系。

    3、 社会责任
    公司始终坚持“学习、成长、感恩、共享”的核心价值观，积极履行社会责任，构筑各利

益主体之间的和谐环境。

    （1）维护股东和债权人权益

    公司根据《公司法》、《证券法》等国家有关法律法规，建立健全规范的公司治理体系，

有效执行、有力监督的运行机制，不断提升企业自主经营、自负盈亏、自我发展、自我约束、

自我创新、自我积累的能力，确保公司经营稳健，持续发展，为社会创造最大的财富，为股

东创造更多价值。2020 年，公司严格按照法律法规规定，坚持信息披露工作真实、准确、

完整、及时、公平原则，建立了证券重大信息报送流程，确保信息披露的公开透明，提高信

息披露质量。通过组织投资者调研活动并及时披露投资者关系活动记录表、设置投资者专线

电话、回答互动易问题等多种形式，加强了与股东、债权人的联系，维护股东和债权人的权

益。

    （2）保护职工权益

    公司始终重视员工精神文化建设和身体健康素质双重提升，在职工有困难时积极担当，

给予相应的帮助。疫情期间，针对交通不便无法返程的员工，公司包车接送员工返回岗位，

同时提供生活上的各项帮助，保障员工的正常权益。针对家庭困难、有特殊情况的职工公司

通过感恩基金提供经济援助。水晶商学院目前已经开展了“晶干计划”、“晶工计划”等项目，

根植企业文化，助力员工不断自我学习、自我提升。同时公司内部通过举办摄影比赛、羽毛

球赛、棋类比赛等企业文体活动，丰富员工生活，打造企业的人文关怀。

    （3）保护供应商、客户权益

    公司规范供应商管理，重视供应链建设，严格按照制度实施采购，对供应商进行公平、

公正评估，在保证原辅材料质优的基础上控制成本。公司注重产品品质把控，打造优质品牌，

着力为客户提供优质的产品和服务。

    （4）环境保护与可持续发展

    公司高度重视环境保护，致力发展低碳经济，大力实行清洁生产，排污信息真实、公开、

透明。在 2020 年完善了工业固废制度化管理，建立环保考核责任制,严格执行环保管理“三

同时”，实现环评全覆盖；全年废气排放达标；妥善处理环境纠纷，降低公司经营风险。

    （5）社会公益事业

    为积极承担企业社会责任，大力弘扬社会正能量，公司在力所能及的范围内，想社会所

想，急社会所急，坚持参与社会公益活动，帮助弱势群体，以公司名义或组织员工举行捐款

捐物的慈善行动，努力推动社会和谐发展。2020 年公司继续组织员工看望老党员、老兵，
以各种形式回报社会、反馈社会。

    4、 投资活动

    对外投资：公司建立了《对外投资管理制度》，对对外投资的分类、决策权限、程序及

检查监督等流程进行了规定，为公司对外投资业务的开展提供了指导。公司积极开展外部投

资，与多家企业与投资人协同合作成立了杭州好奇号股权投资合伙企业，投资业务严格遵循

证监会、深交所及公司相关规定，公司投委会、董事会成员对投资风险进行了充分的评估。

    经营性投资：2020 年，公司继续优化经营性项目投资管理，优化经营投资流程，充分

结合市场及行业的发展趋势进行经营性投资业务，在疫情环境下，及时调整经营性投资方式，

并通过优化后的流程，对经营性投资项目的审批进行了监控管理，降低设备闲置风险，提高

投资效能。

    基建投资：2020 年公司基建涵盖范围进一步扩大，基建领导小组全面统筹管理基础设

施建设，由公用工程部负责公司基础设施建设现场管理，现场派驻管理包括江西水晶光电有

限公司和浙江夜视丽反光材料有限公司的新厂区建设在内的诸多工程。在基建过程中一方面

成立专门项目组对基建工程进行统筹协调，另一方面也积极利用设计院、监理、第三方结算

审核等外部专业力量弥补公司专业力量的相对不足。整个基建管理过程中，公司将现场安全

规范管理放在首位，在确保公司经营需求的前提下降低基建造价，取得了良好效果。

    5、 资金活动

    公司始终坚持资金集中归口管理的原则，强化资金统一控制和调配机制，全面提升资金

营运效率，降低财务风险。公司通过制定《财务管理制度》、《资金管理制度》、《预算管理制

度》等制度加强对资金运用的会计系统控制，严格规范资金的收支条件、程序和审批权限；

公司财务中心对各部门进行公司预算控制，制定了季度资金使用计划并经相关权限审批，所

有申请资金支出或报销事项均需通过预算额度审核，并上线了电子化费控系统，通过电子手

段管理费用报销事项；公司关注外汇市场的波动，积极通过双币种远期结汇等活动规避外汇

市场波动带来的汇率风险。从内控制度来看，公司资金管控制度健全、流程恰当、权限明确。

    6、 销售、生产、质量管理业务

    随着公司内部组织架构的不断调整，公司促进各组织间的效能最大化，通过战区和事业

群实现协同效应，促进公司内各项业务的快速发展。

    2020 年首选推进大中华战区运营试点，坚定推进包括欧美战区和泛亚太战区在内的全

球化布局，由战区关注业务拓展和需求延伸，以业务增长为重点，聚焦新产品，服务战略大

客户。同时，在事业群内部关注产品实现和交付效益，以利润挖掘为重点，优化生产方式，
调整生产工艺，支撑业务增长。

    公司在内部推广 ERP、MRP 平台，持续优化 MES 系统，通过信息数据管理生产流程，

推进生产流程精益改进，培育工艺制程、品质控制、精益生产等制造竞争优势，全力打造“精

益化的生产运营”体系，打造低成本竞争力。

    综合而言，公司在产品交付方面的控制是有效的。

    7、 采购业务

    公司继续优化采购管理与采购执行两项业务的分离管理模式，将供应商管理、开发以及

价格管理等统筹类事务交由职能中心进行管理，日常订单处理、交期管理等与日常生产密切

相关的业务交由事业群进行管理。职能中心在公司范围内推动重要物料的统筹采购管理，降

低总生产成本，同时在内部合并物料代码，减少物料种类，降低资金占用成本，提升统筹管

控能力。针对零星采购控制难度高问题，通过零星采购管理系统实现零星采购的批量化管理。

    8、 资产管理

    1)   固定资产管理。固定资产是公司资产的重要组成部分，在 2020 年度公司内固定资

产通过修改《设备管理规定》，更新固定资产编码体系，新上线固定资产管理平台，在公司

版图不断扩大的背景下，通过新手段实现公司内固定资产的管理方式，避免公司资产的流失，

提高固定资产的使用效率。

    2)   存货管理。公司已建立仓库管理规定，对公司生产用的原辅材料、包装材料、在产

品以及产成品等各项管理流程均进行了相应规范。具体的存货管理交由各事业群管理，通过

对物控全过程的管控加强，有效加强了资源的合理利用，降低了存货保有成本，减少了损失。

    综合而言，公司在资产管理方面的控制是有效的。

    9、 研究与开发

    2020 年，公司继续坚持“研发富配”方针，持续加强对中央研究院的建设，围绕 3D 结

构光学元器件、半导体光学、新型显示产业投入大量的人力、物力资源，不断扩大薄膜与微

纳技术研究所、自动化研究所、杭州研发中心、深圳研发中心等机构，新技术研究不断取得

突破，为未来发展提供产品保障。

    在研发项目管理上，结合自身实际情况，采用科学合理的 IPD 流程，对研发过程进行管

理，合理控制风险。通过实施流程培训和落地讨论会等方式，推动 IPD 流程在研发项目上的

落地执行。公司发布 IPD 流程标准化版本 1.0，对内部流程进行了优化更新，并梳理了 IPD

流程的专业子流程，实现了研发项目管理机制的初步构建。

    总体而言，公司研究和开发方面的内部控制设计健全、合理。
    10、担保业务

    公司制定了《对外担保管理制度》，对公司对外担保的权限范围、对外担保的管理、被

担保方的资格以及对外担保的信息披露方面均做了明确的规定，为公司对外担保业务提供指

导。报告期内，公司未发生对外担保业务。

    11、财务报告

    公司设置了独立的会计机构财务中心，在财务管理和会计核算方面均设置了较为合理的

岗位和职责权限，并配备了相应的人员以保证财会工作的顺利进行，会计机构人员分工明确，

实行岗位责任制。

    财务中心对各事业群派出财务人员为各事业群的日常经营提供财务专业上的帮助，同时

建立专家团对派出财务人员进行指导。

    为了规范财务报告，保证财务信息的真实、完整、合法，公司制定了《独立董事年报工

作制度》、《董事会审计委员会议事规则》、《信息披露重大差错责任追究制度》等制度，明确

了财务报告的编制与报送、重大财务事项的判断和处理、财务分析等流程的执行规定。公司

内建立了健全的财务报告编制、对外披露的审批等体系。

    报告期至报告发出日内，公司对财务管理的内部控制制度作了自查，发现控股子公司浙

江台佳电子信息科技有限公司财务内控出现重要缺陷，对内部控制制度作了系统梳理，重新

作了整改，加强了财务报告风险管理。财务报告风险管理作为内部风险控制管理体系建立的

重要内容，公司将持续从以控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督活动等方面

降低日常财务报告的风险。

    报告期至报告发出日，公司的财务报告编制方案、确定重大事项的会计处理、清查资产

核实债务、结账、编制个别财务报告、编制合并财务报告、财务报告对外提供前的审核、财

务报告对外提供前的审计、财务报告的对外提供等阶段，均能按照公司现行的制度平稳有序

的进行，确保了财务报告信息的真实性、有效性。通过本次对浙江台佳电子信息科技有限公

司财务内控的整改和财务数据的调整，进一步保证了财务报告数据的准确性、真实性和有效

性。总体而言，公司在财务报告上的内部控制是有效的。

    12、合同管理

    公司配备了法务专职人员，对全公司的合同情况进行综合管理，持续对公司合同管理流

程进行了梳理和规范，在把控风险的基础上提高合同审核的处理效率。法务人员不断推进公

司合同标准化管理及法务合规管理，建立合同审核标准和法务风险提示预警制度，为公司信

息安全管理体系建设提供法务支撑；全面监控、预防、规避公司经营过程中的法律风险，确
保公司在合同管理、投融资管理、人力资源等业务经营中的各项工作合法合规；积极处理相

关法律诉讼实务，有效地保护了公司的合法权益。综上，公司在合同管理方面的控制基本有

效。

    （四）信息与沟通

    为了规范公司的信息内部报告工作，加强公司内部信息管理，建立员工与管理层之间的

沟通渠道，保证信息的快速传递、归集和有效管理，及时、准确、全面、完整地披露信息，

维护投资者的合法权益，公司建立了一系列内部的信息交流与沟通制度，利用信息传递工具，

确保信息及时沟通，促进内部控制有效运行。通过制定《公司证券重大风险信息内部报告管

理办法》，保证公司内部重大风险信息的及时沟通，降低由于公司业务扩大带来的不可控风

险，及时汇集并处理经营过程中的各项重大风险信息。

    公司重视加强与利益相关者的沟通与对话，了解利益相关者对公司在可持续发展方面的

意见和建议，通过透明的交流机制，将利益相关者的建议和要求纳入到公司政策、战略、计

划的制定和实践中去，从而与利益相关者建立健康友好、互利互信和合作共赢的关系。

    报告期内公司加快信息化建设的步伐，在基础建设和应用系统两方面有了较大的改善和

提升。完成了构建公司端到端数字化管理平台，落地信息安全管理架构，推广 ERP、MRP

平台，持续优化 MES，落地办公系统平台生态应用建设，以统一权限、打通信息流为前提，

建立集团化预算编制管理平台、人力资源管理系统，升级学习成长和情报管理系统等，覆盖

公司管理的各项内容。

    （五）监督活动

    2020 年公司坚持“资源进一步集约、权力进一步下放”，使业务单元发挥充分的自主性

和积极性，对一线业务人员充分授权，保持应对市场、面对客户的活力。但权力下放的同时

公司进一步探索“授权与赋能相结合、放权与监督相匹配”的授权管理体系建设，保证授权

阳光化，加强对授权过程中的风险制约和控制。横向通过供应链保障中心、财务、人力资源

等平台系统，搭建公司的管理标准和和工作规范，以数据显示、问题跟踪解决来完善管理体

系，降低风险；纵向通过业务条线，以明确战略、分解目标并持续跟踪等手段，关注重点市

场、项目落地情况反馈，实现业务风险控制。同时，公司持续加强法务、审计等免疫系统力

量，通过事前、事中、事后控制风险，对公司各部门、各分子公司的财务收支、经济活动进

行审计监督，并将相关审计监督结果向审计委员会进行汇报。

    上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面，公司在经营管理方面的控

制基本有效。
    四、内部控制评价的程序和方法

    内部控制评价工作严格遵循基本规范、评价指引及公司内部控制评价办法规定的程序执

行：

    具体程序如下：

    1、董事会办公室确定内部控制自我评价的工作方案，并确定内部控制自我评价的范围。

内控流程分工以及工作时间表。

    2、 审计部编制工作方案和各流程的调查问卷并经董事会办公室批准。

    3、 审计部根据调查问卷对各部门业务经办人员进行访谈和填写调查问卷表格并形成

测试底稿。

    4、 审计部就内控调查问卷底稿和各部门负责人进行沟通确认并按照确认情况修改测

试底稿。

    5、 根据评价测试后的结果，同时结合审计部门专项审计项目发现的内部控制缺陷及其

持续改进情况，编制公司的《内控缺陷认定及整改建议汇总表》，对公司的内部控制缺陷及

其成因、影响程度进行综合分析，提出整改建议。

    6、 审计部对内部控制缺陷是否得到有效整改保持持续监督，监督可以使用访谈、查阅

或抽查的方式进行，并形成监督记录，以作为编制《年度内部控制自我评价报告》的支持。

    评价过程中，我们采用了个别访谈、调查问题、专题讨论、穿行测试、实地查验、抽样

和比较分析等适当方法，广泛收集公司内部控制设计和运行是否有效的证据，如实填写评价

工作底稿，分析、识别内部控制缺陷。

    五、内部控制缺陷及其认定

    公司董事会根据基本规范、评价指引对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结

合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，研究确定了适用本公司的内部控制

缺陷具体认定标准，并与以前年度保持了一致。

    六、内部控制缺陷及整改措施

    报告期间，公司虽然未发现需要整改的重大内部控制缺陷，且相关的内部控制设计合理，

运行有效。但公司依然存在内部控制的部分缺陷需要改进，具体情况及整改措施如下：

    1、风险管理体系需要进一步完善

    公司虽然在内部控制运行上总体规范，相关的内部控制设计合理，运行有效。但公司依

然存在部分缺陷需要改进，风控体系需要进一步完善。

    随着公司业务的不断扩大，公司近几年布局国内外各分子公司及办事处，对风险管理体
系的建设提出了更高的要求。目前公司内部风险控制分布在各个部门，审计、财务、法务等

部门在各自领域进行相应的风险识别、风险估测、风险评价和风险控制等，但针对异地、异

国分子公司及关联控股子公司，管控力度和精细程度方面均存在较大提升空间。

    采取的措施：

    公司计划近期聘请第三方外部专业机构协助公司系统排查内控风险，完善系统性的风险

管理体系，评估并控制公司的各类风险，完善并细化公司风险控制三道防线，做好事前防范、

事中控制、事后检查，构建公司严密有效的立体式风险防范网络。同时，要积极利用审计、

财务、法务的各项监督职能，针对国内外分子公司及办事处进行重点日常工作监控。

    定期对分子公司和各事业群内关键岗位人员在其政治思想、业务能力、职业道德等方面

进行考核，加强内控执行情况的考核监督，对重大风险内控执行情况纳入公司考核体系，保

证内部风险控制管理体系的落实，将风险控制在可接受水平。

    2、内部审计全面性不足

    前期审计工作推进过程中未能全面覆盖分子公司进行全面审查，在内部风险评估环节缺

乏合理预估，导致部分关键性风险未能及早发现，例如资金项目、资产项目等。且由于审计

手段的局限性，未能及早发现内部控制环节存在的问题，自查问题未能成功将风险扼杀在萌

芽环节，未能将公司的损失将至最低。

    采取的措施：

    增强上市公司内部审计的全面性。采取全面内控风险的集中检查及临时性抽查相结合方

式，对所属公司及子分公司进行全覆盖无盲区专项检查。特别是强化财务内控的风险管理，

对关键岗位的严格把控，将资产项目列为重点审计项目，深挖业务本质。建立健全常态化检

查长效机制，持续保持高压态势，问题整改做到跟踪落实，确保风险可控。

    探索新型审计手段，尝试通过信息化手段定位内部风险，提高工作效率，节约人力成本。

审计人员要尤其注重能力提升，精准定位内部风险，保证在风险暴露初期及早介入、发现并

进行整改。

    3、员工的风险管理意识有待进一步提升

    内部风险管理体系的建立需要全体员工的共同参与，以实现公司自下而上“全面”的内

部风险控制管理体系。但目前部分员工风险意识欠缺，日常工作中缺乏必要的风险防控意识，

难以形成互相监督、互相促进提升的文化氛围，不利于全过程的内部工作风险管控体系的建

立。

    采取的措施：
    公司内需要建立全员参与内部风险控制体系建立的氛围，所有人员都是内部风险控制体

系执行的责任者，在提升风险防控意识的同时，应做到互相监督，发现其他员工存在不恰当

行为时，应予以纠正或向上级领导反应内部风险控制体系的漏洞，逐渐完善属于公司自身的、

与时俱进的风险管理体系，为公司的经营保驾护航。

    4、针对性专业培训范围及内容需要进一步扩大

    随着目前公司业务的不断扩大，需要更多的后勤保障力量和经营管理力量的跟进，对员

工的数量、能力等均提出了更高的要求。但目前公司的员工数量及能力与公司的需求间存在

一定的矛盾，导致内部岗位部分员工职业能力的不足，在完成日常工作时未能做到高质量完

成，公司需要有针对性地对各类专业岗位和关键岗位进行不间断的培训。

    采取的措施：

    一方面公司内人力资源部门在引人方面把好关，完善人才的选用与培养，做好员工的“选、

用、育、留”，为业务扩张做好人才储备，保证员工各司其职，在各自的岗位做好相应的工

作，另一方加强专业人员和关键人员的后续教育，提升专业知识和技能，培养员工的职业道

德素养、责任意识和法制观念。同时，针对不同层级的员工应制定不同的培训方案，保证培

训的有效性，提升员工的个人能力。尤其是财务部门要积极组织从业人员的继续教育工作，

针对不同层级的员工制定不同层级的培训计划，提升员工的财务知识能力，培养财务敏感性，

保障公司财务收支的合理性。

    七、内部控制有效性的结论

    公司已经根据基本规范、评价指引及其他相关法律法规的要求，对公司截至 2020 年 12

月 31 日的内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价。

    报告期内至内部控制评价报告发出日之间，公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立

了内部控制，进一步增强和提高了规范治理的意识和能力，改善了公司治理环境，基本达到

了公司内部控制的目标，但董事会认为，公司在内控自查中发现子公司在财务内控管理上还

存在重要缺陷。上市公司内控体系建设本是一项长期的工作，在今后的工作中，公司将会根

据存在的内控问题需要逐步修订及完善，并随着情况的变化及时加以调整，从而进一步提高

公司治理水平，全面落实公司内部控制制度的建立健全、贯彻实施及有效监督，为上市公司

更好更快发展保驾护航。

                                                       浙江水晶光电科技股份有限公司

                                                               董事长：林敏

                                                             2021 年 4 月 8 日