神开股份 上海神开石油化工装备股份有限公司 2011 年第三季度报告正文 证券代码:002278 证券简称:神开股份 公告编号:2011-029 上海神开石油化工装备股份有限公司 2011 年第三季度报告正文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.3 公司负责人顾正、主管会计工作负责人李芳英及会计机构负责人(会计主管人员)任汉芳声明:保 证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位:元 2011.9.30 2010.12.31 增减幅度(%) 总资产(元) 1,487,510,374.82 1,279,020,443.20 16.30% 归属于上市公司股东的所有者权益(元) 1,127,195,770.44 1,109,196,919.61 1.62% 股本(股) 261,523,284.00 217,936,070.00 20.00% 归属于上市公司股东的每股净资产(元/ 4.31 5.09 -15.32% 股) 2011 年 7-9 月 比上年同期增减(%) 2011 年 1-9 月 比上年同期增减(%) 营业总收入(元) 144,172,923.51 81.41% 400,608,608.85 49.65% 归属于上市公司股东的净利润(元) 11,712,043.19 -2.89% 51,051,343.50 6.13% 经营活动产生的现金流量净额(元) - - -40,750,294.04 -457.17% 每股经营活动产生的现金流量净额(元/ - - -0.16 -433.33% 股) 基本每股收益(元/股) 0.04 -20.00% 0.20 11.11% 稀释每股收益(元/股) 0.04 -20.00% 0.20 11.11% 加权平均净资产收益率(%) 1.04% -0.08% 4.57% 0.08% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 0.90% -0.09% 3.50% -0.13% 收益率(%) 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位:元 非经常性损益项目 金额 附注(如适用) 非流动资产处置损益 691,750.87 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合 11,272,203.09 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 债务重组损益 318,563.04 1 神开股份 上海神开石油化工装备股份有限公司 2011 年第三季度报告正文 其他符合非经常性损益定义的损益项目 42,241.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 45,244.83 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 所得税影响额 -351,840.69 少数股东权益影响额 -80,611.75 合计 11,937,550.39 - 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位:股 报告期末股东总数(户) 23,757 前十名无限售条件流通股股东持股情况 期末持有无限售条件流通 股东名称(全称) 种类 股的数量 中国工商银行-博时精选股票证券投资基金 8,827,333 人民币普通股 中国工商银行-诺安中小盘精选股票型证券投资基金 3,488,477 人民币普通股 迟仲民 3,088,187 人民币普通股 陈志敏 2,569,733 人民币普通股 中国工商银行-易方达价值成长混合型证券投资基金 1,329,968 人民币普通股 中信建投证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户 1,314,609 人民币普通股 姚梅华 1,276,151 人民币普通股 郑惠民 1,200,000 人民币普通股 张霞 1,111,200 人民币普通股 丁谦峰 1,102,833 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 合并报表主要会计报表项目变动分析: 一、 资产负债表 由于公司在本年内并购了江西飞龙公司,因此资产负债表本期末各项指标与上年年底指标对比口径出现差异,不再具备 可比性。 1、预付款项比上年年底减少 55.16%,主要为基建项目结算增加所致; 2、应收利息比上年年底增加 263 万元,增幅 243.13%,为已确认尚未到帐的定期存款利息增加所致; 3、其他应收款比上年年底增加 1071 万元,增幅 190.42%,主要原因有二:一是并购江西飞龙后对比口径出现差异;二是 期末应收出口退税增加 608 万元; 4、存货比上年年底增加 90.44%,主要原因有三:一是并购江西飞龙后对比口径出现差异;二是因上年末销售高峰集中发 货,使作为本期对比参照指标的期初存货额较低;三是受合同量增加因素以及本行业加工周期长的特点影响,本期加工和备 料增加; 5、固定资产比上年年底增加 47.23%,主要原因有二:一是并购江西飞龙后对比口径差异;二是基建项目结算增加; 6、在建工程比上年年底减少 64.56%,为部分基建项目完工结算所致; 7、无形资产比上年年底增加 103.65%,为并购江西飞龙后对比口径出现差异所致; 8、递延所得税资产比上年年底增加 145 万元,增幅 46.41%,为本年计提的坏账准备增加所致; 9、应付账款比上年年底增加 68.83%,主要原因有二:一是并购江西飞龙后对比口径出现差异;二是本年业务量增加,原 2 神开股份 上海神开石油化工装备股份有限公司 2011 年第三季度报告正文 料采购随之增加,引起未结算“应付账款”增加; 10、预收款项比上年年底增加 100.45%,为当期业务量增加,预收货款随之增加所致; 11、其他应付款比上年年底增加 966 万元,增幅 971.36%,主要原因有二:一是并购江西飞龙后对比口径出现差异;二是 已竣工结算的部分募投项目未付质保金增加; 12、其他流动负债比去年年底增加 414 万元,增幅 581.63%,为期末尚未结算的委外加工费增加所致; 13、外币报表折算差额比上年年底增加 36 万元,增幅 308.77%,为本会计期内汇率波动所致。 二、利润表 由于公司在本年内并购了江西飞龙公司,因此利润表本期各项指标与上年同期指标对比口径出现差异,不再具备可比性。 1、营业收入比去年同期增加 13291 万元,增幅 49.65%,除对比口径差异外的主要原因是:公司积极开拓市场,当期业务 量扩大; 2、营业成本比去年同期增加 9058 万元,增幅 57.98%,除对比口径差异外的主要原因是:公司当期销售量扩大,营业成本 随之增加; 3、销售费用比上年同期增加 1265 万元,增幅 42.34%,除对比口径差异外的主要原因是:本期销售额的同比增长也导致运 费和其他相关费用的增加; 4、管理费用比上年同期增加 1950 万元,增幅 49.18%,除对比口径差异外的主要原因有二:一是本期公司研发投入高于去 年同期;二是由于部分基建项目竣工验收并投入使用,本年固定资产折旧额增加; 5、资产减值损失比上年同期减少 247 万元,降幅 67.46%,为公司本年对各子公司提取的资产减值损失进行了重新估算所 致; 6、营业外收入比上年同期增加 264 万元,增幅 33.64%,为当期确认的政府补贴收入高于上年同期所致; 7、营业外支出比上年同期增加 1.43 万元,为固定资产清理损失; 8、所得税费用比上年同期增加 1001 万元,增幅 182.63%,主要是受所得税率变化的影响:根据政策要求,高新技术企业 资格进入复评期,本年所得税暂按 25%税率预缴,上年同期为 15%,复评结束后,将按获批税率结算;另外,由于业务量增 加,本报告期内应纳税所得额高于去年同期; 9、其它综合收益比上年同期减少 26 万元,为当期汇率波动所致。 三、现金流量表 由于公司在本年内并购了江西飞龙公司,因此现金流量表本期各项指标与上年同期指标对比口径出现差异,不再具备可 比性。 1、销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期增加 55.14%,除对比口径差异外的主要原因是:公司本期销售量增加,资 金回笼总额高于上年同期; 2、收到的税费返还比上年同期减少 146 万元,为本年收到的出口退税少于上年同期所致; 3、购买商品、接受劳务支付的现金比上年同期增加 72.92%,除对比口径差异外的主要原因是:本年业务量增加,用于加工、 备料的存货采购支付的货款增加; 4、支付给职工以及为职工支付的现金比上年同期增加 68.58%,除对比口径差异外的主要原因是:受公司员工总人数增加、 海外用工成本上升以及员工薪酬体系调整影响,本年人工成本有所上升; 5、支付其他与经营活动有关的现金比上年同期增加 56.60%,除对比口径差异外的主要原因是:公司业务量增加,本年期 间费用高于上年同期; 6、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比上年同期减少 75.31%,为当年募集资金投资项目实际支付减少 所致; 7、汇率变动对现金及现金等价物的影响比上年同期增加 14 万元,为本年汇率波动幅度较大所致。 母公司报表主要会计报表项目变动分析: 一、 资产负债表 1、应收账款比上年年底减少 43.68%,为本期收回了部分应收账款所致; 2、预付款项比上年年底减少 75.51%,为部分投资项目竣工结算所致; 3、应收利息比上年年底增加 263 万元,增幅 243.13%,为已确认尚未到账的定期存款利息增加所致; 4、应收股利比上年年底增加 68.41%,为本期末时点母公司尚未完全收回全资子公司股利所致; 5、其他应收款比上年年底增加 43.83%,为本期末时点母公司对全资子公司的借款余额有所增加所致; 6、在建工程比上年年底减少 64.98%,为部分在建工程竣工验收,结转固定资产所致; 7、递延所得税资产比上年年底增加 274 万元,增幅 217.09%,为本年计提坏账准备增加所致; 8、应付账款比上年年底增加 407 万元,增幅 81.99%,为当期募集资金投资项目验收结算导致“应付款项”增加; 3 神开股份 上海神开石油化工装备股份有限公司 2011 年第三季度报告正文 9、应交税费比上年年底增加 73 万元,增幅 104.45%,为子公司代购设备竣工结算增加,导致应交增值税增加; 10、其他应付款比上年年底增加 2842 万元,主要为预收子公司的代购设备款。 二、利润表 今年公司进行了母子公司管理职能的调整,母公司不再统管子公司的外贸销售业务,因此本年营业收入(比上年同期减 少 85.36%)、营业成本(比上年同期减少 92.93%)、销售费用(比上年同期减少 100%)等会计指标与上年同期不可比。 1、管理费用比上年同期增加 43.18%,主要原因有二:一是公司执行了新的员工薪酬体系,管理人员薪资增加;二是募集 资金项下新增的固定资产竣工后,导致折旧费用高于上年同期; 2、资产减值损失比上年同期增加 433.43%,是因为本期 “其他应收款”项下对应收子公司余额增大,导致计提的坏账准 备随之增加; 3、所得税费用比上年同期减少 224 万元,为本年计提的递延所得税增加所致。 三、现金流量表 今年公司进行了母子公司管理职能的调整,母公司不再统管子公司的外贸销售业务,因此本年销售商品、提供劳务收到 的现金(比上年同期减少 57.47%)、收到的税费返还(比上年同期减少 35.06%)、购买商品、接受劳务支付的现金(比上年同 期减少 96.58%)、支付其他与经营活动有关的现金(比上年同期减少 61.60%)等会计指标与上年同期不可比。 1、收到其他与经营活动有关的现金比上年同期减少 74.96%,是因为本年现金流归属项目与上年存在差异:募集资金项下 股份公司代购固定资产收到的子公司现金上年归入本项,而本年归入“处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额”项目; 2、取得投资收益收到的现金比上年同期减少 57.95%,为本期收到的子公司股利少于上年同期所致; 3、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额比上年同期增加 954 万元,增幅 905.48%,是因为本年现金流 归属项目与上年存在差异:募集资金项下股份公司代购固定资产收到的现金上年归入“收到其他与经营活动有关的现金”项 目; 4、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比上年同期减少 70.60%,为当期募集资金投资项目前期预付款较 多,本期支付减少所致; 5、汇率变动对现金及现金等价物的影响比上年同期增加 7 万元,增幅 40..95%,为本年汇率波动幅度较大所致。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 3.2.1 非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.4 其他 □ 适用 √ 不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的 以下承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况 4 神开股份 上海神开石油化工装备股份有限公司 2011 年第三季度报告正文 股改承诺 无 不适用 无 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 无 不适用 无 重大资产重组时所作承诺 无 不适用 无 1、公司实际控制人顾正、李芳英、 袁建新和王祥伟及其关联人承诺:自 本公司股票在证券交易所上市交易 1、顾正、李芳英、之日起 36 个月内不转让或委托他人 袁建新、王祥伟及 管理其直接持有的本公司股份,也不 上述发行时所作承诺均得 其关联人; 到严格履行。其中,除实 由本公司收购该部分股份;2、公司 际控制人及其关联人和董 2、公司董事、监 董事、监事和高级管理人员承诺:自 监高之外的公司发起人股 发行时所作承诺 事和高级管理人 本公司股票在证券交易所上市交易 东和非发起人股东发行时 员; 之日起 36 个月内不转让或委托他人 所作出的股票限售承诺已 3、发起人股东及 管理其直接持有的本公司股份,也不 于 2010 年 8 月 11 日履行 其他非发起人股 由本公司收购该部分股份;3、发起 完毕。 东。 人股东及其他非发起人股东承诺:自 本公司股票在证券交易所上市交易 之日起 12 个月内,不转让或委托他 人管理其持有的该部分股份。 顾正、李芳英、袁建新、王祥伟等四 人为公司实际控制人,上市前签署了 顾正、李芳英、 《股东一致行动协议书》,约定“各 其他承诺(含追加承诺) 所作承诺得到严格履行 袁建新、王祥伟 方将作为一致行动人,共同协力处理 涉及神开股份发展相关的各重要事 项”。 3.4 对 2011 年度经营业绩的预计 2011 年度预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于 50% 2011 年度净利润同比变动幅 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度 0.00% ~~ 30.00% 度的预计范围 为: 2010 年度经营业绩 归属于上市公司股东的净利润(元): 78,345,058.38 业绩变动的原因说明 公司营业收入平稳增长,利润有所提升。 3.5 其他需说明的重大事项 3.5.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 了解行业动态、公司情况、经营现状 2011 年 08 月 03 日 公司会议室 实地调研 中银国际 及未来发展战略 了解行业动态、公司情况、经营现状 2011 年 08 月 17 日 公司会议室 实地调研 嘉实基金、安信证券 及未来发展战略 了解行业动态、公司情况、经营现状 2011 年 08 月 19 日 公司会议室 实地调研 广发证券 及未来发展战略 5 神开股份 上海神开石油化工装备股份有限公司 2011 年第三季度报告正文 上海神开石油化工装备股份有限公司 董事长:顾正 2011 年 10 月 27 日 6