武汉光迅科技股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况
的专项审计说明
信会师报字[2019]第 ZE10314 号
武汉光迅科技股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况
的专项审计说明
（2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日止）
目录 页次
一、 专项审计说明 1-2
二、 情况汇总表 1
关于对武汉光迅科技股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况
的专项审计说明
信会师报字[2019]第 ZE10314 号
武汉光迅科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的武汉光迅科技股份有限公司（以下简称“贵公
司”）2018 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表
（以下简称“汇总表”）。该汇总表已由贵公司管理层按照监管机构的
有关规定编制以满足监管要求。
一、管理层对汇总表的责任
管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监
督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）及其他相关规定
编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控
制，以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计
意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中
国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，
计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审
计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊
或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册
会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理
层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价汇总表
专项审计说明 第 1 页
的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审
计意见提供了基础。
三、专项审计意见
我们认为，贵公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联方资
金往来情况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关
规定编制以满足监管要求。
四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制
我们提醒汇总表使用者关注，汇总表是武汉光迅科技股份有限公
司为满足中国证券监督管理委员会等监管机构的要求而编制的。因
此，汇总表可能不适于其他用途。本专项审计说明仅供武汉光迅科技
股份有限公司 2018 年年度报告披露之目的，不得用作任何其他用途。
本段内容不影响已发表的审计意见。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 李洪勇
中国上海 中国注册会计师： 汪平平
二〇一九年四月二十五日
专项审计说明 第 2 页
附件 1 上市公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：万元
2018年期初占用 2018年度占用累计发 2018年度占用资金 2018年度偿还累计 2018年期末占用
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 上市公司核 算的会计科目 占用形成原因 占用性质
资金余额 生金额（不含利息） 的利息（如有） 发生金额 资金余额
非经营性占用
现大股东及其附属企业
非经营性占用
小计
非经营性占用
前大股东及其附属企业
非经营性占用
小计
总计
2018年期初往来 2018年度往来累计发 2018年度往来资金 2018年度偿还累计 2018年期末往来
其他关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 往来形成原因 往来性质
资金余额 生金额（不含利息） 的利息（如有） 发生金额 资金余额
大唐电信科技股份有限公司 同一实际控制人 应收账款 1.27 - - - 1.27 销货款项 经营性往来
大唐移动通信设备有限公司 同一实际控制人 应收账款 278.71 1,108.89 - 1,188.28 199.32 销货款项 经营性往来
电信科学技术第十研究所有限公司 同一实际控制人 应收账款 107.50 763.95 - 767.35 104.10 销货款项 经营性往来
烽火海洋网络设备有限公司 同一实际控制人 应收账款 269.08 1,716.80 - 784.12 1,201.76 销货款项 经营性往来
烽火藤仓光纤科技有限公司 同一实际控制人 应收账款 66.00 96.00 - 150.91 11.10 销货款项 经营性往来
烽火通信科技股份有限公司 同一实际控制人 应收账款 4,977.89 43,431.61 - 46,215.07 2,194.43 销货款项 经营性往来
深圳市亚光通信有限公司 同一实际控制人 应收账款 1,528.61 1,327.60 - 2,838.23 17.98 销货款项 经营性往来
武汉烽火技术服务有限公司 同一实际控制人 应收账款 - 240.16 - 143.16 97.00 销货款项 经营性往来
武汉烽火网络有限责任公司 同一实际控制人 应收账款 25.55 - - - 25.55 销货款项 经营性往来
武汉烽火信息集成技术有限公司 同一实际控制人 应收账款 - 65.61 - 16.25 49.36 销货款项 经营性往来
武汉虹信技术服务有限责任公司 同一实际控制人 应收账款 9.87 1.97 - 11.20 0.64 销货款项 经营性往来
武汉虹信通信技术有限责任公司 同一实际控制人 应收账款 42.79 1.01 - 34.39 9.40 销货款项 经营性往来
大股东及其附属企业
武汉虹旭信息技术有限责任公司 同一实际控制人 应收账款 127.84 0.50 - 123.78 4.56 销货款项 经营性往来
武汉理工光科股份有限公司 同一实际控制人 应收账款 21.78 80.09 - 85.47 16.40 销货款项 经营性往来
武汉烽火国际技术有限责任公司 同一实际控制人 应收账款 18.68 - - 18.68 - 销货款项 经营性往来
烽火藤仓光纤科技有限公司 同一实际控制人 应收票据 41.34 64.55 - 79.71 26.18 销货款项 经营性往来
烽火通信科技股份有限公司 同一实际控制人 应收票据 35,391.99 44,795.43 - 45,040.02 35,147.40 销货款项 经营性往来
武汉虹信技术服务有限责任公司 同一实际控制人 应收票据 5.90 11.20 - 17.10 - 销货款项 经营性往来
武汉虹信通信技术有限责任公司 同一实际控制人 应收票据 10.00 15.00 - 15.00 10.00 销货款项 经营性往来
武汉虹旭信息技术有限责任公司 同一实际控制人 应收票据 18.16 123.78 - 61.17 80.77 销货款项 经营性往来
武汉理工光科股份有限公司 同一实际控制人 应收票据 114.48 76.47 - 156.56 34.39 销货款项 经营性往来
大唐移动通信设备有限公司 同一实际控制人 应收票据 298.45 904.97 - 753.68 449.74 销货款项 经营性往来
电信科学技术第十研究所有限公司 同一实际控制人 应收票据 346.17 591.86 - 626.08 311.96 销货款项 经营性往来
烽火超微信息科技有限公司 同一实际控制人 应收票据 - 41.05 - 33.46 7.58 销货款项 经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业
关联自然人及其控制的法人
武汉光谷信息光电子创新中心有限公司 联营企业 应收账款 951.50 951.50 0.00 劳务款项 经营性资金往来
其他关联人及其附属企业
总计 43,702.06 96,410.00 0.00 100,111.17 40,000.89
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
汇总表 第1页