保龄宝生物股份有限公司
2012 年度控股股东和关联方非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况的专项说明
关于保龄宝生物股份有限公司
2012 年度控股股东和关联方非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况的专项说明
（2013）汇所综字第 7-025 号
保龄宝生物股份有限公司全体股东：
我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了保龄宝生物股份有限公
司(以下简称保龄宝公司) 2012年12月31日的合并及母公司资产负债表，2012年度
的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动
表，以及财务报表附注，并于2013年4月16日出具了（2013）汇所审字第7-012号
标准无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发
[2003]56号文）的要求，保龄宝公司编制了后附的保龄宝生物股份有限公司2012
年度控股股东和关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下
简称汇总表)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是保龄宝公司
管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计保龄宝公司2012年度财务报表
时所复核的会计资料和经审计的2012年度财务报表的相关内容进行了核对，在所
有重大方面没有发现不一致。除了对保龄宝公司实施2012年度财务报表审计中所
执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的
审计程序。为了更好地理解保龄宝公司控股股东和关联方非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况，后附的汇总表应与已审计的2012年度财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为保龄宝公司披露控股股东和关联方非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况之用, 不得用于其他任何目的。
附件：
保龄宝生物股份有限公司2012年度控股股东和关联方非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况汇总表
山东汇德会计师事务所有限公司 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国青岛市 二○一三年四月十六日
保龄宝生物股份有限公司 2012 年度控股股东和关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币万
编制单位：保龄宝生物股份有限公司 元
2012 年度
占用方与上市 2012 年期 2012 年度占 2012 年度偿
非经营性 上市公司核算 占用累计发 2012 年期末占
资金占用方名称 公司的关联关 初占用资金 用资金的利 还累计发生 占用形成原因 占用性质
资金占用 的会计科目 生金额（不 用资金余额
系 余额 息(如有) 金额
含利息）
现大股东
及其附属
企业
小计
前大股东
及其附属
企业
小计
总计
2012 年度
往来方与上市 2012 年期 2012 年度往 2012 年度偿
其他关联 上市公司核算 往来累计发 2012 年期末往
资金往来方名称 公司的关联关 初往来资金 来资金的利 还累计发生 往来形成原因 往来性质
资金往来 的会计科目 生金额（不 来资金余额
系 余额 息(如有) 金额
含利息）
大股东及
其附属企
业
小计
山东保龄宝糖类 经营性往
上市公司 全资子公司 其他应收款 -470.50 470.50 0.00 往来款
检测有限公司 来
的子公司
禹城一生滋润健
及其附属 控股子公司
康食品有限公司
企业
小计 -470.50 470.50 0.00
关联自然
人
小计
其他关联
方及其附
属企业
小计
总计 -470.50 470.50 0.00