招商证券股份有限公司

                关于湖南博云新材料股份有限公司

               2014年度非公开发行股票募投项目结项

       并将结余募集资金永久补充流动资金的核查意见

    湖南博云新材料股份有限公司（以下简称“博云新材”或“公司”）于2021年
1月26日与招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”或“保荐机构”）签订了
《湖南博云新材料股份有限公司与招商证券股份有限公司关于非公开发行人民币
普通股股票（A股）并上市之保荐协议》。鉴于博云新材前次非公开发行股票部分
募集资金尚未使用完毕，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》等相关规定，持
续督导机构需要继续履行与募集资金使用相关的持续督导保荐责任，公司2014年度
非公开发行A股股票的保荐机构天风证券股份有限公司未完成的持续督导工作由招
商证券承接。

    根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司保荐工
作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号——上市
公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》
等相关法律法规及规范性文件及《湖南博云新材料股份有限公司募集资金管理办
法》的要求，招商证券对博云新材2014年度非公开发行股票募投项目结项并将
结余募集资金永久补充流动资金的情况进行了核查，核查情况如下：

一、2014年度非公开发行股票的募集资金投资项目基本情况

（一）2014年度非公开发行股票募集资金基本情况

    经中国证券监督管理委员会《关于核准湖南博云新材料股份有限公司非公
开发行股票的批复》（证监许可〔2016〕329号）核准，公司2016年4月于深圳
证券交易所向湖南大博云投资合伙企业（有限合伙）、郭伟非公开发行境内上
市人民币普通股（A股）股票72,494,034股，发行价为人民币8.38元/股，募集资
金总额为人民币607,500,000.00元，扣除承销及保荐费用人民币20,225,000.00元，
另外扣除中介机构费和其他发行费用人民币1,466,500.00元，实际募集资金净额

                                   1
为人民币585,808,500.00元。其中：以现金方式募集资金人民币443,000,000.00元，
扣除承销及保荐费用人民币20,225,000.00元，余额人民币422,775,000.00元已通
过承销商天风证券股份有限公司于2016年4月15日全部汇入公司在中国建设银行
股份有限公司长沙河西支行开立的43050178373600000019账号内；以股权方式
募集资金人民币164,500,000.00元，郭伟等股份转让的相关股东已于2016年4月18
日将其持有的伟徽新材94%股权转让给公司，并于同日完成股东名册变更，其
中47%的股权依据郭伟与公司签订的《附生效条件的股份认购合同》及《〈附
生效条件的股份认购合同〉补充合同》，作价人民币164,500,000.00元作认购本
次募集资金，余下47%股权以本次募集资金现金支付。

     该次募集资金到账时间为2016年4月15日，本次募集资金到位情况已经天职
国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2016年4月18日出具《验资报告》
（天职业字[2016]10764号）。

（二）2014年度非公开发行股票的募集资金使用情况

     2014年度非公开发行股票募集资金投资项目的具体情况如下：

                                                                                     单位：万元
                                                   募集资金投资总额
          承诺投资项目                                                            项目实施进展
                                        承诺投资金额      调整后承诺投资金额
收购伟徽新材94%股权(发行股份)                 16,450.00               16,450.00      已结项
收购伟徽新材94%股权(现金收购)                 16,450.00               16,450.00      已结项
          补充营运资金                        27,850.00               25,680.85      已完成
               合计                           60,750.00               58,580.85         -
      注：由于2014年度非公开发行股票实际募集资金净额为人民币58,580.85万元，少于承诺募集资金投资额
人民币60,750.00万元。根据实际募集资金净额，结合募集资金投资项目的情况，公司对募集资金投资项目使
用募集资金投资额进行调整。

二、2014年度非公开发行股票募投项目结余募集资金的相关情况

（一）募集资金使用及结余基本情况

     2014年度非公开发行股票募集资金承诺投资项目“收购伟徽新材94%股权（发
行股份）”和“收购伟徽新材94%股权（现金收购）”已经全部投资完毕，募集资金
专用账户余额为1,051.15万元，均系募集资金理财收益及利息收入。

（二）募集资金产生结余的原因


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    公司在募投项目实施过程中，严格遵守募集资金使用的有关规定，本着合理
及有效地使用募集资金的原则，谨慎地使用募集资金。募集资金存放银行期间，
在保证本金安全的前提下，公司充分利用闲置募集资金盘活流动资金，取得理财
收益及利息收入。

（三）结余募集资金永久补充流动资金的计划安排

    为最大限度发挥募集资金的使用效益，增强公司持续经营能力，本着股东利
益最大化的原则，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引
第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公
司规范运作指引》、《湖南博云新材料股份有限公司募集资金管理办法》等相关规
定，公司决定将上述募集资金投资项目的节余资金（具体金额以资金转出当日银行
结息余额为准）全部用于永久性补充流动资金。划转完成后，公司对相关募集资金
专户进行销户处理，对应的募集资金三方监管协议亦同时终止。

三、公司履行的决策程序

（一）董事会审议情况

    2021年8月18日，公司第六届董事会第十九次会议审议通过了《湖南博云新
材料股份有限公司关于2014年度非公开发行股票募投项目结项并将结余募集资
金永久补充流动资金的议案》，鉴于公司2014年度非公开发行相关募投项目已
实施完毕，公司董事会同意将2014年度非公开发行股票募投项目结项并将相关
募集资金专户的结余资金永久补充流动资金。划转完成后，公司对相关募集资
金专户进行销户，相关募集资金监管协议亦将予以终止。

（二）监事会审议情况

    2021年8月18日，公司第六届监事会第十二次会议审议通过了《湖南博云新
材料股份有限公司关于2014年度非公开发行股票募投项目结项并将结余募集资
金永久补充流动资金的议案》，同意公司关于2014年度非公开发行股票募投项
目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的事项。

（三）独立董事意见

    独立董事认为：公司本次将2014年度非公开发行股票募投项目结项并将结


                                   3
余募集资金永久补充流动资金，有利于提高募集资金使用效率，符合公司经营
发展需要，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形。该事项的审
批履行了必要的法律程序，符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证
券交易所上市公司规范运作指引》等法律法规的相关规定，同意公司本次将
2014年度非公开发行股票募投项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金。

四、保荐机构核查意见

   经核查，保荐机构认为：

   公司使用2014年度非公开发行股票结余募集资金永久补充流动资金的事项
已经公司董事会、监事会分别审议通过，公司独立董事对该议案发表了明确同
意意见。该事项符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引
第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市
公司规范运作指引》等相关法律法规及规范性文件及《湖南博云新材料股份有
限公司募集资金管理办法》的要求。

   本次使用募投项目结余募集资金永久补充流动资金的事项，有利于提高资
金使用效率，符合上市公司经营发展需要，不存在损害股东利益的情形。综上
所述，本保荐机构对博云新材本次使用募投项目结余募集资金永久补充流动资
金的事项无异议。

   （以下无正文）




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   （本页无正文，为《招商证券股份有限公司关于湖南博云新材料股份有限公司
2014年度非公开发行股票募投项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的核查
意见》之签字盖章页）




保荐代表人：



                       吴茂林                             刁雅菲




                                                   招商证券股份有限公司

                                                          2021年8月18日




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