安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司
2016 年半年度报告
2016 年 07 月
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安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人束龙胜、主管会计工作负责人陶黎明及会计机构负责人(会计主
管人员)杨勇声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
目录
2016 半年度报告 ................................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 7
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 9
第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 24
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 39
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 45
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 45
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 46
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 48
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 140
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、中电鑫龙、股份公司 指 安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》或《章程》 指 《安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司公司章程》
股东大会 指 安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司股东大会
董事会 指 安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司董事会
监事会 指 安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司监事会
大华事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
国海证券 指 国海证券股份有限公司
元/万元 指 人民币元/人民币万元
报告期 指 2016 年 1-6 月
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安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 中电鑫龙 股票代码 002298
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 中电鑫龙
公司的外文名称（如有） ANHUI SINONET & XINLONG SCIENCE & TECHNOLOGY CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如有）S&X
公司的法定代表人 束龙胜
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 汪宇
安徽省芜湖市经济技术开发区九华北路
联系地址
118 号
电话 0553-5772627
传真 0553-5312688
电子信箱 xinlongdsb@126.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2015 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2015 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 674,622,580.58 258,786,733.20 160.69%
归属于上市公司股东的净利润（元） 72,886,454.33 9,090,079.60 701.82%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
57,981,375.47 879,269.04 6,494.27%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 30,135,068.72 60,857,161.83 -50.48%
基本每股收益（元/股） 0.1152 0.0219 426.03%
稀释每股收益（元/股） 0.1152 0.0219 426.03%
加权平均净资产收益率 2.41% 0.70% 1.71%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 4,987,866,282.00 5,095,488,095.64 -2.11%
归属于上市公司股东的净资产（元） 3,043,794,154.92 2,991,161,100.91 1.76%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -155,325.27
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
18,435,012.66
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 642,292.64
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -569,437.69
减：所得税影响额 2,750,926.16
少数股东权益影响额（税后） 696,537.32
合计 14,905,078.86 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2015年以来，国际经济形势错综复杂，世界主要经济体增长分化的局面持续延续。在连续3年低速增长后，2015年世界
经济复苏势头明显减弱，增速降至2009年以来最低水平。2015年，我国国内生产总值（GDP）增速为6.9%，自1991年以来
首次跌破7%，我国经济面临较大下行压力，消费增长乏力。总体来看，公司目前面临十分复杂的外部经济环境。在此背景
下，公司管理层认真履行《公司法》、《公司章程》等法律、法规赋予的职责，继续加大新产品和新技术研发力度、提升客
户服务质量、提高管理效率、规范公司治理，开拓公司新的业绩增长点，提高公司经济效益，回报公司广大投资者。
报告期内，公司坚持“资本运作”和“生产经营”两手抓的战略方针，坚持以反恐、公共安全及智慧城市为重点，以核心智
能化技术和云平台（率先提出“云管端”一体化建设理念）、大数据技术为支撑，稳步推进由原有智能输配电设备制造商发展
成为提供智慧新能源、智能输配电设备和元件、电力设计及电力服务一揽子解决方案的公共安全整体方案提供商和跨系统平
台的智慧城市运营服务商的转型，占领公共安全与反恐、智慧城市、智慧新能源及能效管理系统、输配电智能制造等智能化
技术和行业解决方案的制高点。报告期内，通过战略转型，公司业绩取得了较大发展。
报告期内，公司实现营业收入67,462.26万元，同比上升160.69%；实现营业利润8,225.86万元，同比上升2778.38%；实
现利润总额9,996.88万元，同比上升694.13%；实现净利润7,968.83万元，同比上升727.03%；其中，实现归属于母公司所有
者的净利润7,288.65万元 ，同比上升701.82%。
公司回顾总结报告期内披露的主要工作情况：
1、完成了2015年度利润分配
公司于2016年3月8日召开的第六届董事会第二十二次会议以及2016年3月29日召开的2015年度股东大会审议通过了《关
于公司2015年度利润分配的预案》，2015年度分配预案为：以2015年12月31日总股本632,918,760股为基数，向全体股东每10
股派送现金股利0.32元（含税），不送红股，不以公积金转增股本，合计派发现金股利20,253,400.32元。公司于2016年04月
29日完成了对2015年度权益分派事宜。
2、非公开发行股票进展情况
公司因筹划非公开发行股票事项，经申请，公司股票于2015年12月15日开市起停牌，并于2015年12月15日披露了《关于
筹划非公开发行股票事项停牌的公告》，停牌时间为5个交易日。2015年12月21日召开了第六届董事会第二十一次会议，会
议审议通过了《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》、《关于公司非公开发行股票方案的议案》等非公开发行股票相
关议案。
2016年2月3日公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《中国证监会行政许可申请受理通知
书》，中国证监会对公司提交的《上市公司非公开发行股票》行政许可申请材料进行了审查，认为公司的申请材料齐全，符
合法定形式，决定对公司行政许可申请予以受理。
2016年3月8日召开了第六届董事会第二十二次会议，会议审议通过了《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》、《关
于调整公司非公开发行股票方案的议案》、《关于修改本次非公开发行股票预案的议案》等相关议案。
2016年3月9日公司收到了中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》（160190号），并于2016
年3月30日召开第六届董事会第二十三次会议，会议审议通过了《关于非公开发行股票预案（二次修订稿）的议案》等议案
并发布了关于《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》之反馈意见回复等公告。
2016年5月23日，中国证监会对公司非公开发行股票项目下发《中国证监会行政许可项目审查二次反馈意见通知书》
(160190号)。2016年5月31日公司召开第六届董事会第二十六次会议，会议审议通过了《关于再次调整公司非公开发行股票
方案的议案》、《关于本次非公开发行股票预案（三次修订稿）的议案》等议案并发布了关于《中国证监会行政许可项目审
查二次反馈意见通知书》之反馈意见回复等公告。
2016年6月22日，中国证监会发行审核委员会审核了公司非公开发行股票的申请，根据审核结果，公司本次非公开发行
股票的申请获得通过，截止报告期末，公司尚未收到中国证券会的书面核准通知。
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3、公司主要投资情况
2016年1月，公司全资子公司北京中电兴发科技有限公司（以下简称“中电兴发”）以现金方式购买云南云韵投资有限公司
持有的共计占红河智慧科技有限公司总出资比例51%的股权，交易金额为人民币2,550万元。
2016年3月，公司下属控股子公司安徽佑赛科技有限公司（以下简称“佑赛科技”）与芜湖金玺实业有限公司（以下简称“金
玺实业”）、芜湖金玺投资管理有限公司（以下简称“金玺投资”）共同出资设立安徽龙玺新能源科技有限公司。安徽龙玺新
能源科技有限公司注册资本3,000万元，其中佑赛科技出资1,950万元，占其注册资本65%；金玺实业出资600万元，占其注册
资本20%；金玺投资出资450万元，占其注册资本15%。
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司的主要业务分类：公共安全与反恐、智慧城市，输配电及控制设备制造及服务等业务。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系公司反恐与公共
营业收入 674,622,580.58 258,786,733.20 160.69% 安全、智慧城市业务增
加所致
主要系营业收入增长所
营业成本 415,317,263.05 156,077,132.33 166.10%
致
主要系销售规模增长导
销售费用 46,892,132.83 34,896,354.64 34.38%
致销售费用相应增加
主要系合并范围发生变
管理费用 94,369,720.81 46,202,121.49 104.25%
化
主要系银行平均借款增
财务费用 19,508,608.12 13,468,168.51 44.85%
加所致
主要系利润总额增长所
所得税费用 20,280,588.77 2,953,010.46 586.78%
致
主要系合并范围发生变
研发投入 41,700,406.55 11,083,748.24 276.23%
化
主要系支付材料款和上
经营活动产生的现金流
30,135,068.72 60,857,161.83 -50.48% 缴税金较上年同期增长
量净额
较多
投资活动产生的现金流 主要系控股子公司苏二
-428,127.34 -12,334,201.59 96.53%
量净额 开收回投资所致
主要系偿还银行借款及
筹资活动产生的现金流
-122,077,563.76 -73,737,563.21 -65.56% 公司分配股利、偿付利
量净额
息增加所致
现金及现金等价物净增 -92,370,622.38 -25,214,602.97 -266.34% 主要系公司筹资活动产
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加额 生的现金流量净额下降
较多所致
主要系预付供应商材料
预付款项 41,651,821.10 24,889,896.78 67.34%
款增加
主要系控股子公司苏二
应收利息 390,973.22 597,923.89 -34.61% 开本期购买理财产品平
均金额减少所致
主要系控股子公司苏二
划分为持有待售的资产 29,950,000.00 -100.00%
开本期收回投资款所致
主要系上年预提职工年
应付职工薪酬 6,426,331.56 12,626,771.17 -49.11%
终奖本期支付所致
主系上年实现税金在本
应交税费 34,976,623.57 59,682,607.72 -41.40%
期支付所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，公司围绕2016年年度经营目标和公司发展战略目标，坚持以反恐、公共安全及智慧城市为重点，以核心
智能化技术和云平台、大数据技术为支撑，稳步推进由原有智能输配电设备制造商发展成为提供智慧新能源、智能输配电设
备和元件、电力设计及电力服务一揽子解决方案的公共安全整体方案提供商和跨系统平台的智慧城市运营商服务商的转型，
占领公共安全与反恐、智慧城市、智慧新能源及能效管理系统、输配电智能制造等智能化技术和行业解决方案的制高点。通
过战略转型，公司核心业务和创新业务取得良好进展，公司业绩取得了较大发展。
报告期内，公司按照非公开发行股票项目的进度，积极实施与其相关的各项事宜。2016年6月22日，本次非公开发行股
票的申请获得中国证券监督管理委员会发行审核委员会审核通过。
报告期内，公司贯彻实施集团化管理模式，充分发挥集团公司管理职能，提高公司规范运作水平；通过集团管控、体系
优化、协同效应、重点突破等系列措施应对复杂的内外部环境，以审慎积极的姿态，外扩市场，内强自身，建立更为科学的
经营架构和管理体系。
报告期内，公司充分发挥前期收购完成并购资产的协同效应，进一步发挥产业链上下游优势。公司立足于反恐与公共安
全、智慧城市领域、高低压成套开关设备、元器件和自动化产品、电力电子、电力设计、安装、新能源等的生产和销售，实
现公共安全与反恐、智慧城市业务与智能电网业务的“强弱电”协同发展。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
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分行业
电气机械和器材
272,616,878.97 159,926,368.22 41.34% 18.45% 13.86% 2.37%
制造业
专业技术服务业 47,532,974.58 28,643,435.58 39.74% 77.56% 90.58% -4.12%
软件和信息技术
351,304,412.60 225,619,754.62 35.78%
服务业
分产品
高、低压成套开
202,967,301.84 123,490,634.06 39.16% 36.45% 28.50% 3.77%
关设备
系统集成 289,298,286.62 200,191,602.92 30.80%
租赁运营服务 49,020,750.72 25,017,577.04 48.97%
公共安全与反
恐、智慧城市业 12,985,375.26 410,574.66 96.84%
务产品销售
元器件 44,520,793.83 24,242,058.62 45.55% -16.43% -17.95% 1.01%
自动化产品 11,895,433.04 6,550,038.22 44.94% -23.95% -21.99% -1.39%
电力电子 13,233,350.26 5,643,637.32 57.35% 5.94% -12.10% 8.75%
服务收入 47,532,974.58 28,643,435.58 39.74% 77.56% 90.58% -4.12%
分地区
华北地区 272,114,683.69 166,182,269.29 38.93% 152.25% 161.91% -2.25%
华东地区 228,227,335.51 148,845,584.81 34.78% 95.15% 101.06% -1.92%
华南地区 33,761,573.98 20,788,305.53 38.43% 5,091.89% 4,933.07% 1.95%
华中地区 14,375,678.77 8,434,420.88 41.33% 295.93% 320.50% -3.43%
西北地区 29,071,189.98 17,291,656.48 40.52% 150.13% 178.05% -5.97%
西南地区 72,783,068.61 40,786,313.21 43.96% 680.63% 633.95% 3.56%
东北地区 21,120,735.61 11,861,008.22 43.84% 207.17% 210.74% -0.65%
四、核心竞争力分析
公司去年成功收购北京中电兴发科技有限公司，中电兴发为国内领先的公共安全与反恐、智慧城市等的解决方案、产品
及运营服务提供商。报告期内，随着中电兴发资产、业务及人才的注入，现阶段公司实现了自身智能电网业务与中电兴发公
共安全与反恐、智慧城市业务的协同发展，提高了公司整体经营资源的利用效率、拓展了发展空间、增强抗风险能力和持续
盈利能力，公司的综合竞争能力明显增强。公司建立了可持续创新的管理团队，为公司搭建了可持续发展平台，公司主要核
心竞争优势包括：
一、资质优势
公司拥有“涉密信息系统集成资质证书（业务种类：系统集成/安防监控）（甲级）”、“计算机信息系统集成企业资质证
书（壹级）”、“安防工程企业资质证书（壹级）”、“工程设计资质证书（建筑智能化系统设计专项甲级）”、“建筑业企业资
质证书（建筑智能化工程专业承包壹级、电子工程专业承包壹级、机场空管工程及航站楼弱电系统工程专业承包貳级）”、“音、
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视频工程业企业资质认证证书（特级）”、“能源合同管理”等资质，能够为客户提供全方位的服务，也为公司在行业内的市
场拓展提供了保障。
二、行业应用优势
公司在公共安全与反恐、智慧城市领域积累了丰富的市场经验和应用经验，对政府、军队、武警、公安、通信、交通、
金融、石油化工、电力、煤炭、核电站等行业具有丰富的行业经验，可以准确的抓住市场需求和业务特点。
公司先进的方案、高质量的产品和优良的服务赢得了政府、军队和行业高端客户的信赖，并为此获得了质量3A级单位、
重质量守信用企业、质量卓越单位等荣誉。公司也是业界承担单个项目金额亿元以上的重大系统集成项目最多的企业之一。
2015年9月，公司排爆机器人成功中标“某国家单位警用器材采购项目”，是排爆机器人国内较大规模应用的订单。
公司是北京市委市政府“四个一批工程”首批入选的72家重点支持企业之一，是北京市重点总部企业、中关村“十百千工
程”企业，并荣获瞪羚企业信用评级A+++级。公司多次获得“中国安防行业十大领先品牌”、“智慧城市优秀解决方案奖”、“中
国智慧城市建设推荐品牌”、“全国智能化行业十大品牌企业”、“计算机信息系统集成行业10强企业”、“智能建筑行业十大创
新产品品牌”、“中国电子警察行业十大最具影响力品牌”、“中国智能交通行业优秀系统集成商”等荣誉。
三、技术及研发优势
公司作为“新型智慧城市”的倡导者，在智慧警务、城市管理等物联网、大数据、云计算技术应用领域，始终坚持自主创
新，不断加大研发力度，经过多年的技术积累，掌握多项国际领先的自主知识产权核心技术，目前已申请多项专利和登记软
件著作权。所涉及到的核心技术贯穿了“从前端智能感知到后端智慧应用”的整个智慧城市业务体系，具体包括：超微光感知
技术、非制冷热成像技术、智能多传感应用技术、嵌入式系统技术、人脸识别技术、视频内容分析技术、内存数据库及分布
式计算技术、大数据融合挖掘技术、网络服务技术、智慧城市行业应用技术。公司与电子科技大学联合成立了“反恐装备研
究联合实验室”，在警用装备领域的人才培养及产品技术开发等方面展开广泛的合作；通过与卢强院士的合作，架起了与清
华大学合作研发的桥梁，如公司拥有自主知识产权充电桩，依托清华大学的技术背景，所以技术相关参数在全国处于领先水
平。
公司为国家火炬计划重点高新技术企业、国家知识产权示范企业，建有国家级企业技术中心、安徽省电器设备电磁兼容
（EMC）实验室和博士后科研工作站，公司全资子公司中电兴发被认定为“北京市企业技术中心”，目前拥有多项发明专利
和实用新型专利，拥有多项国内先进的核心技术，其中控制保障技术、电气保障技术和结构保障技术等广泛应用于高铁智能
远动（高铁信号）电力保障系统，为高铁系统集中调度、大站电气集中联锁、自动闭塞、驼峰信号等I级负荷提供电源，确
保铁路信号、通信系统安全用电等；有源功率因数校正(APFC)、DC-DC变换全桥移相软开关等技术通过CAN通讯技术自动
检测电动汽车BMS系统，并与其进行握手通讯，根据电池参数调用最优充电策略启动充电桩输出电压对电动汽车进行充电。
四、品牌及质量优势
由于反恐及公共安全、输配电及控制设备对电网安全运行至关重要，客户对品牌和质量的认可往往决定了其购买行为，
在建立信任关系后不易改变对品牌的忠诚度，因此公司一直将品牌建设列入企业战略目标，实行“重质量、创名牌”的经营方
针。2015年11月，公司董事、总经理瞿洪桂被入选为全国警用装备标准化技术委员会通信委员，这标志着中电兴发在警用及
反恐装备领域内的努力引起了公安部的关注和高度认可；公司核心技术人员秦小州入选为能源行业液流电池标准化技术委员
会委员、胡雪松入选为全国低压电器标准化技术委员会委员、吴夕球入选为全国高压电工产品环境技术标准化技术委员会委
员；同时，公司制定及参与制定了多项国家和行业标准。
“鑫龙牌”图形商标于2013年被国家工商总局评定为中国驰名商标， “鑫龙牌”高低压系列开关柜于2006年荣获“产品质量
国家免检”称号，并连续四届获安徽省名牌产品称号。公司通过了最新国际标准ISO9001：2008版质量管理体系、ISO14001：
2004环境管理体系和GB/T28001-2001职业健康安全管理体系等三项体系认证，175余种产品通过产品型式试验，百余种产品
获得中国国家强制性产品认证（3C）证书。此外，公司参与了武广及京沪高铁、北京奥运场馆、南京禄口及昆明长水机场
等工程项目，也充分彰显公司作为国内一流输配电及控制设备制造企业在高铁等国家重点建设工程领域的品牌及质量优势。
依托公司品牌及质量优势，公司逐步进入新能源汽车智能充电桩市场。
13
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
45,000,000.00 9,000,000.00 400.00%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
新能源汽车租赁、电动汽车充电桩销售、
投资、运营，充电站设计、投资、运营，
车桩互联网系统设计、运营，电力优化
安徽龙玺新能源科技有限公司 65.00%
节能控制系统、新能源系统和装置、储
能系统与装置的研制、生产、销售、服
务等
计算机系统集成及综合布线、计算机网
络工程设计、计算机软硬件开发、技术
红河智慧科技有限公司 51.00%
服务及销售；智慧城市智能化项目建设、
运行维护及咨询服务。
（2）持有金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
公司名称 公司类别 股份来源
成本（元）数量（股） 比例 数量（股） 比例 值（元） 益（元） 科目
芜湖扬子
农村商业 1,000,000. 1,000,000. 160,913,04 可供出售
商业银行 1,460,000 0.15% 1,460,000 0.15% 现金购买
银行股份 00 00 5.48 金融资产
有限公司
1,000,000. 1,000,000. 160,913,04
合计 1,460,000 -- 1,460,000 -- -- --
00 00 5.48
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
14
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
北京中电 软件和信 公共安全
203,793,70 1,246,272,3 643,191,14 349,037,33 76,833,19 67,156,110.3
兴发科技 子公司 息技术服 及反恐、智
0.00 16.37 7.67 4.90 3.80 5
有限公司 务业 慧城市
制造、加
工：高低压
苏州开关
输配电及 成套装置， 52,000,000. 278,608,79 195,854,78 80,718,524. 25,222,30 23,042,883.8
二厂有限 子公司
控制设备 输配电设 00 9.37 5.35 92 2.82 1
公司
备，工业过
程控制及
15
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
监控系统，
仪器仪表，
金属制品，
电子通讯
设备，调
气、调压设
备，电器元
件
电气机械
及器材制
造、工业过
程控制及
监控系统、
计算机应
用服务与
综合信息
网络工程、
电子声像
工程、各种
智能化系
统和技术
防范工程
设计、制
安徽鑫龙
输配电及 造、施工、 500,000,00
电器成套 子公司 901,638.40 9,052.03 -42.88 -42.88
控制设备 安装、维 0.00
有限公司
修、调试、
销售及技
术服务；经
营本企业
自产产品
及相关技
术的出口
和科研所
需的原辅
材料、仪器
仪表、机械
设备、零配
件及相关
技术的进
口
主营高、低
安徽森源
输配电及 压电器元 275,600,00 368,144,75 320,780,02 27,840,572. 521,909.9
电器有限 子公司 1,952,250.40
控制设备 器件，开关 0.00 2.11 0.17 09 3
公司
配件设计、
16
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
制造、销售
主营低压
安徽鑫龙 电器设备，
输配电及 100,000,00 127,065,67 111,355,41 8,646,444.4 962,395.4
低压电器 子公司 元件及附 790,081.10
控制设备 0.00 9.56 0.67 9 0
有限公司 件的设计、
制造、销售
主营变电
站微机综
合自动化
系统，数控
直流电源
柜及部件，
全数字软
启动器及
装置，智能
型全数字
晶闸调功
器，全数字
安徽鑫龙
输配电及 交直流供 30,000,000. 103,399,49 58,544,378. 9,780,107.3 -272,645.
自动化有 子公司 -272,645.95
控制设备 调速系统 00 6.36 07 5 95
限公司
及装置，工
业生产过
程自动化
控制系统，
DCS、PLC
控，智能化
数字仪表
设计、生
产，安全防
范技术工
程设计、施
工、维修
主营油浸
式变压器
安徽鑫龙
输配电及 和干式变 3,000,000.0 6,226,524.2 5,103,407.7 -179,702.
变压器有 子公司 782,756.42 -180,552.50
控制设备 压器生产、 0 6 2 72
限公司
销售和维
修
主营电气
安徽鑫龙
设备（含发
电力工程 输配电及 30,000,000. 32,939,202. 30,238,643. 2,597,679.0 -47,979.5
子公司 电、输电、 -53,400.59
安装有限 控制设备 00 23 81 0 8
配电、电气
公司
传动、自动
17
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
化仪表、通
讯工业电
视），工业
过程控制
及监控系
统，计算机
应用服务
与综合信
息网络工
程，电子声
像工程，职
能化系统
和技术防
范工程安
装、调试、
维护（凡涉
及专项审
批的凭许
可证经营）
主营高低
压元器元
安徽鑫龙 件、工控元
电器元件 输配电及 器件、智能 5,000,000.0 8,324,969.7 6,409,255.9 1,847,247.2 396,436.8
子公司 277,409.32
销售有限 控制设备 化仪器仪 0 1 3 3 1
公司 表、变压
器、电线电
缆销售
电能质量
治理设备、
电力节能
安徽佑赛 设备、电网
输配电及 30,000,000. 38,944,237. 33,136,694. 11,577,383. 439,865.7
科技有限 子公司 监测系统、 531,786.86
控制设备 00 59 11 72 6
公司 新能源系
统和装置
的研发、制
造和销售
科技项目
安徽鑫东
投资及实 40,000,000. 20,043,077. 20,041,919. -1,899,50
投资管理 子公司 投资管理 -1,899,501.91
业投资、管 00 33 48 1.91
有限公司
理
安徽美能 设计、制
储能和电 1481.0709 51,797,639. 46,637,427. 1,688,042.8 -4,696,66
储能系统 参股公司 造、销售先 -4,505,699.42
源控制 万美元 52 64 6 7.78
有限公司 进的储能
18
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
和电源控
制技术系
列产品；将
先进的储
能和电源
控制技术
系列产品
与其他技
术整合；产
品的开发、
维修与服
务
电气机械
及器材制
造、工业过
程控制及
监控系统、
计算机应
用服务与
综合信息
网络工程、
电子声像
工程、电力
电子、新能
源、各种智
能化系统
和技术防
亳州鑫龙
输配电及 范工程设 50,000,000. 49,957,719. 49,667,678. 1,779,897.0 -25,971.6
电气有限 子公司 -69,322.77
控制设备 计、制造、 00 79 85 1 4
公司
施工、安
装、维修、
调试、销售
及技术服
务；经营本
企业自产
产品及相
关技术的
出口和科
研所需的
原辅材料、
仪器仪表、
机械设备、
零配件及
相关技术
19
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
的进出口
城市给水、
排水、燃
气、热力、
电力、道
路、桥隧、
环境工程、
建筑、装饰
工程设计；
土木工程
天津市泰 建筑承包；
设计服务、
达工程设 技术咨询、 10,000,000. 104,720,01 79,758,459. 44,969,068. 10,184,97
子公司 工程咨询 5,063,290.74
计有限公 服务；计算 00 9.64 90 59 6.46
等
司 机软件开
发；工程造
价咨询、招
投标代理、
工程咨询。
国家有专
营、专项规
定的按专
营专项规
定办理。
新材料技
安徽杰偌
术及相关
新材料技 研发、开发 30,000,000. 19,003,567. 18,989,399. -947,073.
子公司 产品的研 -947,073.24
术有限公 及服务 00 18 98 24
究、开发及
司
服务
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
400.00% 至 450.00%
动幅度
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
10,094.04 至 11,103.44
动区间（万元）
20
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
2,018.81
元）
业绩变动的原因说明 主要系公司反恐与公共安全、智慧城市业务增加所致。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2016年3月8日召开的第六届董事会第二十二次会议以及2016年3月29日召开的2015年度股东大会审议通过了《关
于公司2015年度利润分配的预案》，2015年度分配预案为：以2015年12月31日总股本632,918,760股为基数，向全体股东每10
股派送现金股利0.32元（含税），不送红股，不以公积金转增股本，合计派发现金股利20,253,400.32元。剩余未分配利润留
待以后年度分配。
本次权益分派股权登记日为：2016年04月28日，除权除息日为：2016年04月29日。具体报告期利润分配实施情况详见2016
年4月22日刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《2015年
度权益分派实施公告》。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
21
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
参观公司、介绍子公司业
2016 年 01 月 11 日 中电鑫龙 实地调研 机构 中国中投证券 务及经营情况、介绍本次
非公开发行股票项目等。
上海申银万国证券
研究所有限公司、 介绍公司基本情况、非公
2016 年 01 月 14 日 中电鑫龙 实地调研 机构
上海倍霖山投资管 开项目的介绍等。
理有限公司
山西太钢投资有限 介绍公司基本情况、非公
2016 年 01 月 18 日 中电鑫龙 实地调研 机构
公司 开项目的介绍等。
参观公司产品体验中心、
通过公司 PPT，对公司基
本情况做了介绍、互动问
2016 年 01 月 18 日 中电兴发 实地调研 机构 华泰证券
答环节，对中电兴发未来
发展战略、技术研发方向、
市场营销等方面交流。
参观公司产品体验中心、
通过公司 PPT，对公司基
本情况做了介绍、互动问
2016 年 01 月 19 日 中电兴发 实地调研 机构 千合资本
答环节，对中电兴发未来
发展战略、技术研发方向、
市场营销等方面交流。
参观公司产品体验中心、
通过公司 PPT，对公司基
本情况做了介绍、互动问
答环节，对中电兴发现有
中投证券、中投证
2016 年 01 月 20 日 中电兴发 实地调研 机构 大型项目建设情况、警用
券、永瑞财富
装备如排爆机器人、无人
机等市场情况、竞争对手
情况分析、此次非定向增
发情况等方面交流。
介绍公司及中电兴发等下
属子公司情况、介绍 2015
2016 年 03 月 09 日 中电鑫龙 实地调研 机构 中泰证券 年度中电鑫龙整体经营情
况、非公开发行项目介绍
等
介绍公司及中电兴发等下
属子公司情况、公司的业
招商证券、招商致
2016 年 03 月 10 日 中电鑫龙 实地调研 机构 务、介绍公司 2016 年度经
远资本
营管理战略、非公开发行
项目介绍等。
22
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
中泰证券、中国人
参观公司产品体验中心、
寿、中国中投证券、
通过公司 PPT，对公司基
2016 年 03 月 16 日 中电兴发 实地调研 机构 国联安基金、拾贝
本情况做了介绍、互动问
投资、中银基金、
答。
招商证券
介绍公司历史沿革及基本
情况；其中重点介绍全资
子公司中电兴发的有关情
2016 年 03 月 22 日 中电鑫龙 实地调研 机构 中信证券 况、2015 年度公司整体经
营情况、公司 2016 年度经
营管理战略、介绍非公开
发行情况等
中天证券、申万宏 介绍公司历史沿革及基本
2016 年 03 月 28 日 中电鑫龙 实地调研 机构
源研究 情况、介绍公司基本情况。
申万宏源、东北证
券、华泰证券、华
参观公司产品体验中心、
夏基金、长盛基金、
通过公司 PPT，对公司基
2016 年 04 月 26 日 中电兴发 实地调研 机构 中邮基金、上海东
本情况做了介绍、互动问
岭、深圳民森、腾
答。
业资本、鼎萨投资、
宏道投资
国泰君安、东方资
本、中银基金管理、介绍公司基本情况、介绍
2016 年 05 月 12 日 中电鑫龙 实地调研 机构
东北证券、安信证 公司基本情况。
券
华富基金、兴业证 绍公司基本情况、介绍非
2016 年 06 月 17 日 中电鑫龙 实地调研 机构
券、 公开发行情况。
23
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业
板上市公司规范运作指引》和其他相关法律、法规的有关规定，不断完善公司法人治理结构，健全内部控制体系，规范公司
运作，保证公司高效运转。
截止报告期末，公司治理的实际情况基本符合《公司法》和中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
24
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
25
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
日期
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 0
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
0 0
度合计（A3） 合计（A4）
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
安徽森源电器有 2015 年 03 2015 年 11 月 04
20,000 2,500 一般保证 一年 否 是
限公司 月 20 日 日
安徽鑫龙低压电 2015 年 03 2015 年 10 月 29
13,000 1,000 一般保证 一年 否 是
器有限公司 月 20 日 日
安徽鑫龙低压电 2014 年 04 2014 年 09 月 17
13,000 100 一般保证 一年 否 是
器有限公司 月 09 日 日
安徽鑫龙自动化 2015 年 03 2015 年 10 月 29
15,000 1,500 一般保证 一年 否 是
有限公司 月 20 日 日
安徽鑫龙自动化 2014 年 04 2014 年 08 月 31
15,000 200 一般保证 一年 否 是
有限公司 月 09 日 日
安徽佑赛科技有 2015 年 03 2015 年 05 月 25
2,000 100 一般保证 一年 否 是
限公司 月 20 日 日
26
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
63,000 0
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
63,000 5,400
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
20,000 0
度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
20,000 0
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
83,000 0
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
83,000 5,400
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 1.77%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
采用复合方式担保的具体情况说明
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
27
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
１、公司本次资
产重组发行取
得的新增股份
的锁定期为自
本次交易新增
股份上市之日
起 36 个月内不
得转让。２、本
次交易前束龙
胜、芜湖市鑫诚
科技投资有限
公司持有的上
市公司股份自
本次交易完成
后 12 个月内不
转让；３、本次
交易完成后，束
2015 年 8 月 28
龙胜暂无减持 2015 年 04 月 09
资产重组时所作承诺 束龙胜 日到 2018 年 8 严格履行
所持上市公司 日
月 28 日
股份的计划，但
不排除未来三
年内减持其所
持上市公司股
份的可能性；
４、本次交易完
成后，束龙胜没
有放弃上市公
司控制权的计
划；５、在本次
交易完成后 36
个月内，束龙胜
及其一致行动
人芜湖市鑫诚
科技投资有限
公司若减持上
市公司股份，保
28
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
证减持后合计
持有的上市公
司有表决权的
股份比例与瞿
洪桂所持的上
市公司有表决
权的股份比例
的差额不低于
本次交易完成
时双方的比例
差额 11.92%（含
瞿洪桂放弃表
决权的 10%比
例）。
本方及本方控
制（包括直接控
制和间接控制）
的企业目前没
有，将来也不以
任何方式直接
2015 年 04 月 09
束龙胜 或间接从事与 长期有效 严格履行
日
上市公司及其
控股子公司现
有及将来从事
的业务构成同
业竞争的任何
活动。
1、就本方及本
方控制的企业
（如有）与上市
公司及其控股
子公司之间已
存在及将来不
可避免发生的
关联交易事项，
2015 年 04 月 09
束龙胜 保证遵循市场 长期有效 严格履行
日
交易的公平原
则即正常的商
业条款与上市
公司及其控股
子公司发生交
易。如未按市场
交易的公平原
则与上市公司
29
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
及其控股子公
司发生交易，而
给上市公司及
其控股子公司
造成损失或已
经造成损失，由
本方承担赔偿
责任。
新增股票上市
之日起三年内，
放弃其所持有
的占鑫龙总股
本 10%的股份
所对应的股东 2015 年 8 月 28
2015 年 04 月 09
瞿洪桂 大会上的全部 日到 2018 年 8 严格履行
日
表决权、提名 月 28 日
权、提案权，亦
不以任何形式
直接或间接增
持鑫龙电器股
份。
第一期：解锁不
超过本次认购
的全部上市公
司股份的 24%； （1）2016 年 8
第二期：解锁不 月 28 日；（2）
2015 年 04 月 09
瞿洪桂 超过本次认购 2017 年 8 月 28 严格履行
日
的全部上市公 日；（3）2018
司股份的 35%； 年 8 月 28 日。
第三期：解锁本
次认购的全部
上市公司股份。
中电兴发 2015
年度、2016 年度
实现的扣除非
经常性损益后
的净利润数（以
2015 年 04 月 09 2015 年度-2016
瞿洪桂 下简称"承诺净 严格履行
日 年度
利润数"）不低
于 11,500 万元、
13,800 万元，即
不低于 2015 年
度、2016 年度的
30
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
预测净利润数
1、本方及本方
控制（包括直接
控制和间接控
制）的企业目前
没有，将来也不
以任何方式直
接或间接从事
与上市公司及
其控股子公司
现有及将来从
事的业务构成
同业竞争的任
何活动。2、对
本方下属全资
企业、直接或间
接控股的企业，
本方将通过派
出机构和人员
（包括但不限
于董事、经理）
以及控股地位
2015 年 04 月 09
瞿洪桂 使该等企业履 长期 严格履行
日
行本承诺函中
与本方相同的
义务，保证不与
上市公司发生
同业竞争。3、
如上市公司进
一步拓展其业
务范围，本方及
本方拥有控制
权的企业将不
与上市公司拓
展后的业务相
竞争；如可能与
上市公司拓展
后的业务产生
竞争的，本方及
本方拥有控制
权的企业将按
照如下方式退
出与上市公司
的竞争：（1）停
31
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
止与上市公司
构成竞争或可
能构成竞争的
业务；（2）将相
竞争的业务纳
入到上市公司
经营；（3）将相
竞争的业务转
让给无关联的
第三方；（4）其
他有利于维护
上市公司权益
的方式。4、如
本方及本方拥
有控制权的企
业有任何商业
机会可从事、参
与任何可能与
上市公司经营
构成竞争的活
动，则立即将上
述商业机会通
知上市公司，在
通知中所指定
的合理期间内，
上市公司作出
愿意利用该商
业机会的肯定
答复的，则尽力
将该商业机会
给予上市公司。
5、本方确认本
承诺函所载的
每一项承诺均
为可独立执行
之承诺，任何一
项承诺若被视
为无效或终止
将不影响其他
各项承诺的有
效性；如违反上
述任何一项承
诺，本方愿意承
担由此给上市
32
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司造成的直
接或间接经济
损失、索赔责任
及与此相关的
费用支出。6、
本承诺函在本
方作为持有上
市公司 5%以上
股份的主要股
东期间内持续
有效且不可变
更或撤销。
1、就本方及本
方控制的企业
（如有）与上市
公司及其控股
子公司之间已
存在及将来不
可避免发生的
关联交易事项，
保证遵循市场
交易的公平原
则即正常的商
业条款与上市
公司及其控股
子公司发生交
易。如未按市场
交易的公平原 2015 年 04 月 09
瞿洪桂 长期 严格履行
则与上市公司 日
及其控股子公
司发生交易，而
给上市公司及
其控股子公司
造成损失或已
经造成损失，由
本方承担赔偿
责任。2、本方
将善意履行作
为上市公司股
东的义务，充分
尊重上市公司
的独立法人地
位，保障上市公
司独立经营、自
33
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
主决策。本方将
严格按照中国
《公司法》以及
上市公司的公
司章程的规定，
促使经本方提
名的上市公司
董事（如有）依
法履行其应尽
的诚信和勤勉
责任。3、本方
以及本方控股
或实际控制的
其他公司或者
其他企业或经
济组织（以下统
称"本方的关联
企业"，如有），
将来尽可能避
免与上市公司
发生关联交易。
4、本方及本方
的关联企业承
诺不以借款、代
偿债务、代垫款
项或者其他方
式占用上市公
司资金，也不要
求上市公司为
本方及本方的
关联企业进行
违规担保。5、
如果上市公司
在今后的经营
活动中必须与
本方或本方的
关联企业发生
不可避免的关
联交易，本方将
促使此等交易
严格按照国家
有关法律法规、
上市公司章程
和上市公司的
34
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
有关规定履行
有关程序，在上
市公司股东大
会对关联交易
进行表决时，本
方严格履行回
避表决的义务；
与上市公司依
法签订协议，及
时进行信息披
露；保证按照正
常的商业条件
进行，且本方及
本方的关联企
业将不会要求
或接受上市公
司给予比在任
何一项市场公
平交易中第三
者更优惠的条
件，保证不通过
关联交易损害
上市公司及其
他股东的合法
权益。6、本方
及本方的关联
企业将严格和
善意地履行其
与上市公司签
订的各种关联
交易协议。本方
及本方的关联
企业将不会向
上市公司谋求
任何超出上述
协议规定以外
的利益或收益。
7、如违反上述
承诺给上市公
司造成损失，本
方将向上市公
司作出赔偿。
1、在任职董事 2009 年 09 月 29
首次公开发行或再融资时所作承诺 束龙胜 长期有效 严格履行
期间每年转让 日
35
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
的公司股份不
超过其所持有
股份总数的百
分之二十五；在
离职后半年内，
不转让所持有
的股份。还承
诺：在任职鑫诚
科技董事期间
每年转让的鑫
诚科技股权不
超过其所持有
鑫诚科技股权
总数的百分之
二十五；在离职
后半年内，不转
让所持有的鑫
诚科技股权。2、
避免同业竞争、
规范和减少关
联交易承诺。
在任职高管期
间每年转让的
公司股份不超 2015 年 05 月 28
汪宇 长期有效 严格履行
过其所持有股 日
份总数的百分
之二十五。
在任职高管期
间每年转让的
公司股份不超 2015 年 05 月 28
闫涛 长期有效 严格履行
过其所持有股 日
份总数的百分
之二十五。
在任职董事期
间每年转让的
公司股份不超 2015 年 05 月 28
李小庆 长期有效 严格履行
过其所持有股 日
份总数的百分
之二十五。
在任职董事期
间每年转让的 2015 年 05 月 28
孙国财 长期有效 严格履行
公司股份不超 日
过其所持有股
36
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
份总数的百分
之二十五。
在任职高管期
间每年转让的
公司股份不超 2015 年 05 月 28
陶黎明 长期有效 严格履行
过其所持有股 日
份总数的百分
之二十五。
1、公司承诺：
不为激励对象
依据股票期权
激励计划获取
有关股票期权
贷款以及其他
任何形式的财
务资助，包括为
其贷款提供担
保。2、在公司 1、2016 年 6 月
安徽中电兴发
盈利且现金能 2011 年 06 月 17 17 日
其他对公司中小股东所作承诺 与鑫龙科技股 严格履行
够满足公司持 日 2、2015 年到
份有限公司
续经营和长期 2017 年
发展的前提下，
公司计划未来
三年（2015－
2017）每年以现
金方式累计分
配的利润不少
于该三年实现
的年均可分配
利润的 30％。
承诺是否及时履行 是
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
37
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十二、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
一、非公开发行股票相关事项
公司因筹划非公开发行股票事项，经申请，公司股票于2015年12月15日开市起停牌，并于2015年12月15日披露了《关于
筹划非公开发行股票事项停牌的公告》，停牌时间为5个交易日。2015年12月21日召开了第六届董事会第二十一次会议，会
议审议通过了《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》、《关于公司非公开发行股票方案》的议案等非公开发行股票相
关议案。
2016年2月3日中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）正式予以受理公司提交的《上市公司非公开发行股票》
行政许可申请材料进行了审查，认为公司的申请材料齐全，符合法定形式，决定对公司行政许可申请予以受理。
2016年3月8日召开了第六届董事会第二十二次会议，会议审议通过了《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》、《关
于调整公司非公开发行股票方案的议案》、《关于修改本次非公开发行股票预案的议案》等相关议案。
2016年3月9日公司收到了中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》（160190号），并于2016
年3月30日召开第六届董事会第二十三次会议，会议审议通过了《关于非公开发行股票预案（二次修订稿）的议案》等议案
并发布了关于《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》之反馈意见回复等公告。
2016年5月23日，中国证监会对公司非公开发行股票项目下发《中国证监会行政许可项目审查二次反馈意见通知书》
(160190号)。2016年5月31日公司召开第六届董事会第二十六次会议，会议审议通过了《关于再次调整公司非公开发行股票
方案的议案》、《关于本次非公开发行股票预案（三次修订稿）的议案》等议案并发布了关于《中国证监会行政许可项目审
查二次反馈意见通知书》之反馈意见回复等公告。
2016年6月22日，中国证监会发行审核委员会审核了公司非公开发行股票的申请，根据审核结果，公司本次非公开发行
股票的申请获得通过，截止报告期末，公司尚未收到中国证券会的书面核准通知。
二、子公司其他重大事项
2016年6月8日，公司全资子公司中电兴发在滁州市社会治安视频防控系统三期项目招标中中标，公示中，中标金额为2.96
亿元。2016年7月13日，中电兴发收到项目中标通知书。
2016年3月，公司下属控股子佑赛科技与芜湖金玺实业有限公司（以下简称“金玺实业”）、芜湖金玺投资管理有限公司
（以下简称“金玺投资”）共同出资设立安徽龙玺新能源科技有限公司。安徽龙玺新能源科技有限公司注册资本3,000万元，
其中佑赛科技出资1,950万元，占其注册资本65%；金玺实业出资600万元，占龙玺公司其注册资本20%；金玺投资出资450
万元，占其注册资本15%。
2016年3月，公司全资子公司中电兴发在“南京市河西新城区国有资产经营控股（集团）有限责任公司N0.2011G14地块
中青奥中心项目塔楼所需建筑智能化系统标段三”项目招标中中标,中标价格为4550.500353万元。
2016年2月，公司全资子公司中电兴发被认定为北京市第十八批企业技术中心之一。
2016年1月，公司全资子公司中电兴发以现金方式购买云南云韵投资有限公司持有的共计占红河智慧科技有限公司（以
下简称“红河智慧”）总出资比例51%的股权，交易金额为人民币2,550万元。红河智慧下属红河智慧旅游信息发展有限公司与
云南红河智慧城市互联网发展有限公司。红河智慧旅游信息发展有限公司注册资本1,000万元，其中红河智慧出资620万元，
占红河智慧旅游信息发展有限公司注册资本的62%。云南红河智慧城市互联网发展有限公司注册资本5,000万元，其中红河
智慧出资3,500万，占云南红河智慧城市互联网发展有限注册资本的70%。
十三、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
38
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
277,480,0 273,086,9
一、有限售条件股份 43.84% -4,393,120 -4,393,120 43.15%
69 49
277,480,0 273,086,9
3、其他内资持股 43.84% -4,393,120 -4,393,120 43.15%
69 49
60,107,46 60,107,46
其中：境内法人持股 9.50% 0 0 9.50%
2 2
217,372,6 212,979,4
境内自然人持股 34.34% -4,393,120 -4,393,120 33.65%
07 87
355,438,6 359,831,8
二、无限售条件股份 56.16% 4,393,120 4,393,120 56.85%
91 11
355,438,6 359,831,8
1、人民币普通股 56.16% 4,393,120 4,393,120 56.85%
91 11
632,918,7 632,918,7
三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%
60 60
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
39
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
1、本次非公开新
增股份
17,241,380 股
束龙胜 81,341,889 4,310,345 77,031,544 重组 2018 年 8 月 28
日解禁；2、董事
任职期间每年年
初解禁 25%
董事任职期间每
张祥 431,100 107,775 323,325 高管锁定股
年年初解禁 25%
1、2016 年 8 月
28 日，解锁 24%；
2、2017 年 8 月
28 日，解锁 35%；
瞿洪桂 127,394,324 127,394,324 重组 3、2018 年 8 月
28 日，解锁
100%；4、董事
任职期间每年年
初解禁 25%
1、2016 年 8 月
28 日，解锁 24%；
2、2017 年 8 月
张桂芹 2,147,957 2,147,957 重组 28 日，解锁 35%；
3、2018 年 8 月
28 日，解锁
100%。
1、2016 年 8 月
28 日，解锁 24%；
2、2017 年 8 月
周超 678,447 678,447 重组 28 日，解锁 35%；
3、2018 年 8 月
28 日，解锁
100%。
1、2016 年 8 月
28 日，解锁 24%；
何利 339,217 339,217 重组
2、2017 年 8 月
28 日，解锁 35%；
40
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、2018 年 8 月
28 日，解锁
100%。
1、2016 年 8 月
28 日，解锁 24%；
2、2017 年 8 月
郭晨 1,187,272 1,187,272 重组 28 日，解锁 35%；
3、2018 年 8 月
28 日，解锁
100%。
1、2016 年 8 月
28 日，解锁 24%；
2、2017 年 8 月
吴小岭 746,290 746,290 重组 28 日，解锁 35%；
3、2018 年 8 月
28 日，解锁
100%。
1、2016 年 8 月
28 日，解锁 24%；
2、2017 年 8 月
孟涛 1,696,111 1,696,111 重组 28 日，解锁 35%；
3、2018 年 8 月
28 日，解锁
100%。
宁波中金国联通
2018 年 8 月 28
泰股权投资合伙 13,262,599 13,262,599 重组
日
企业（有限合伙）
上海理鼎投资管
2018 年 8 月 28
理中心（有限合 19,893,899 19,893,899 重组
日
伙）
乐源财富管理有 2018 年 8 月 28
6,631,299 6,631,299 重组
限公司 日
青岛金石泓信投
2018 年 8 月 28
资中心（有限合 20,319,665 20,319,665 重组
日
伙）
高管任职期间每
汪宇 202,500 202,500 高管锁定股
年年初解禁 25%
2016 年 10 月 13
程晓龙 105,000 105,000 离任高管锁定股
日
2016 年 9 月 24
李骏 105,000 105,000 离任高管锁定股
日
41
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
高管任职期间每
年年初解禁
25%；2016 年 4
闫涛 90,000 90,000 高管锁定股 月 26 月减持
5000 股；2016 年
6 月 23 日减持
12500 股。
2016 年 4 月 12
日离任，离任高
王金海 75,000 25,000 100,000 离任高管锁定股
管 6 个月内股份
全部锁定
2016 年 9 月 24
程绍稳 60,000 60,000 离任高管锁定股
日
董事任职期间每
孙国财 202,500 202,500 高管锁定股
年年初解禁 25%
董事任职期间每
李小庆 75,000 75,000 高管锁定股
年年初解禁 25%
2016 年 9 月 24
陈士保 135,000 135,000 离任高管锁定股
日
2016 年 9 月 24
付龙胜 135,000 135,000 离任高管锁定股
日
2016 年 9 月 24
宛玉超 135,000 135,000 离任高管锁定股
日
高管任职期间每
陶黎明 90,000 90,000 高管锁定股
年年初解禁 25%
合计 277,480,069 4,418,120 25,000 273,086,949 -- --
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 59,020 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
127,394,3 127,394,3
瞿洪桂 境内自然人 20.13%
24 24
束龙胜 境内自然人 16.23% 102,708,7 77,031,54 25,677,182 质押 9,680,000
42
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
26 4 质押 16,000,000
芜湖市鑫诚科
36,720,93
技投资有限公 境内非国有法人 5.80% 36,720,936 质押 29,320,000
6
司
青岛金石泓信
20,319,66 20,319,66
投资中心（有限 境内非国有法人 3.21%
5 5
合伙）
上海理鼎投资
19,893,89 19,893,89
管理中心（有限 境内非国有法人 3.14%
9 9
合伙）
宁波中金国联
通泰股权投资 13,262,59 13,262,59
境内非国有法人 2.10%
合伙企业（有限 9 9
合伙）
安徽省国有资
产运营有限公 国有法人 1.38% 8,725,501 8,725,501
司
乐源财富管理
境内非国有法人 1.05% 6,631,299 6,631,299
有限公司
安徽鑫科新材
料股份有限公 境内非国有法人 0.67% 4,237,166 4,237,166
司
郭凤英 境内自然人 0.40% 2,540,858 2,540,858
上海理鼎投资管理中心（有限合伙）、宁波中金国联通泰股权投资合伙企业（有限合伙）、
战略投资者或一般法人因配售新
乐源财富管理有限公司因公司重大重组发行新股成为公司前 10 名股东。此次非公开新
股成为前 10 名普通股股东的情况
增股份于 2015 年 8 月 28 日正式上市，公司约定本次发行取得的公司新增股份的锁定期
（如有）（参见注 3）
为自本次交易新增股份上市之日起 36 个月内不得转让。
束龙胜为芜湖市鑫诚科技投资有限公司一致行动人，束龙胜持有本公司 16.23%的股份，
通过持有芜湖市鑫诚科技投资有限公司 99.88％的股份间接持有本公司 5.8%的股份，合
上述股东关联关系或一致行动的
并持有本公司 22.03%的股份，为公司第一大股东和实际控制人。未知公司上述其他股东
说明
之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定
的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
芜湖市鑫诚科技投资有限公司 36,720,936 人民币普通股
束龙胜 25,677,182 人民币普通股
安徽省国有资产运营有限公司 8,725,501 人民币普通股
安徽鑫科新材料股份有限公司 4,237,166 人民币普通股
43
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
郭凤英 2,540,858 人民币普通股
马宇成 2,443,626 人民币普通股
邹嘉俊 2,100,000 人民币普通股
山东海中湾投资管理有限公司－
2,000,000 人民币普通股
海中湾睿泰私募证券投资基金
安徽楚江新材料产业研究院有限
1,897,603 人民币普通股
公司
韩仙强 1,894,100 人民币普通股
束龙胜为芜湖市鑫诚科技投资有限公司一致行动人，束龙胜持有本公司 16.23%的股份，
前 10 名无限售条件普通股股东之
通过持有芜湖市鑫诚科技投资有限公司 99.88％的股份间接持有本公司 5.8%的股份，合
间，以及前 10 名无限售条件普通
并持有本公司 22.03%的股份，为公司第一大股东和实际控制人。未知公司上述其他股东
股股东和前 10 名普通股股东之间
之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定
关联关系或一致行动的说明
的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
44
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
45
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
102,708,72 102,708,72
束龙胜 董事长 现任 0 0 0 0 0
6 6
董事、总经 127,394,32 127,394,32
瞿洪桂 现任 0 0 0 0 0
理 4 4
武文杰 董事 现任 0 0 0 0 0 0
总工程师、
李小庆 现任 100,000 0 0 100,000 0 0 0
董事
张祥 董事 现任 431,100 0 0 431,100 0 0 0
孙国财 董事 现任 270,000 0 0 270,000 0 0 0
*姚禄仕 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
*汪和俊 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
*葛愿 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
陈邦莲 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
张良会 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
甘洪亮 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
董事会秘
汪宇 书、副总经 现任 270,000 0 0 270,000 0 0 0
理
陈任峰 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
闫涛 副总经理 现任 120,000 0 17,500 102,500 0 0 0
王金海 副总经理 离任 100,000 0 0 100,000 0 0 0
财务负责
陶黎明 现任 120,000 0 0 120,000 0 0 0
人
231,514,15 231,496,65
合计 -- -- 0 17,500 0 0 0
0 0
46
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
根据公司未来发展战略的需要，支持公司下属子公司
2016 年 06 月 06
束龙胜 总经理 任免 北京中电兴发科技有限公司的发展，进一步拓展中电
日
兴发在反恐与公共安全、智慧城市领域的市场
根据公司未来发展战略的需要，支持公司下属子公司
2016 年 06 月 06
瞿洪桂 总经理 聘任 北京中电兴发科技有限公司的发展，进一步拓展中电
日
兴发在反恐与公共安全、智慧城市领域的市场
2016 年 04 月 12
王金海 副总经理 解聘 个人原因，辞去副总经理职务
日
47
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 352,848,026.76 451,183,324.53
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 78,202,290.82 83,353,029.86
应收账款 1,006,225,224.01 1,060,570,242.36
预付款项 41,651,821.10 24,889,896.78
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 390,973.22 597,923.89
应收股利
其他应收款 91,611,911.53 84,675,501.56
买入返售金融资产
存货 888,048,225.61 834,833,176.62
48
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产 29,950,000.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 17,438,612.36 17,308,621.72
流动资产合计 2,476,417,085.41 2,587,361,717.32
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 6,000,000.00 6,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款 71,422,953.92 67,380,117.50
长期股权投资 19,571,655.43 21,473,141.69
投资性房地产 13,099,928.17 13,422,753.90
固定资产 714,277,408.77 743,360,099.29
在建工程 39,826,658.84 35,762,213.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 112,685,353.33 115,731,659.46
开发支出
商誉 1,465,424,211.79 1,465,424,211.79
长期待摊费用 4,384,558.42 4,855,853.79
递延所得税资产 33,053,460.50 31,493,602.77
其他非流动资产 31,703,007.42 3,222,725.13
非流动资产合计 2,511,449,196.59 2,508,126,378.32
资产总计 4,987,866,282.00 5,095,488,095.64
流动负债：
短期借款 650,000,000.00 635,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 60,451,118.64 69,576,551.71
49
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应付账款 321,230,898.09 339,792,717.84
预收款项 368,378,362.71 400,808,939.86
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 6,426,331.56 12,626,771.17
应交税费 34,976,623.57 59,682,607.72
应付利息 1,171,065.80 1,590,025.16
应付股利
其他应付款 9,292,604.44 8,280,083.76
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 56,646,779.49 49,646,779.49
其他流动负债
流动负债合计 1,508,573,784.30 1,577,004,476.71
非流动负债：
长期借款 269,000,000.00 358,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 27,549,995.26 26,969,534.92
递延所得税负债 19,132,907.61 20,068,998.31
其他非流动负债
非流动负债合计 315,682,902.87 405,038,533.23
负债合计 1,824,256,687.17 1,982,043,009.94
所有者权益：
股本 632,918,760.00 632,918,760.00
其他权益工具
50
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 1,942,277,395.46 1,942,277,395.46
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 43,564,661.41 43,564,661.41
一般风险准备
未分配利润 425,033,338.05 372,400,284.04
归属于母公司所有者权益合计 3,043,794,154.92 2,991,161,100.91
少数股东权益 119,815,439.91 122,283,984.79
所有者权益合计 3,163,609,594.83 3,113,445,085.70
负债和所有者权益总计 4,987,866,282.00 5,095,488,095.64
法定代表人：束龙胜 主管会计工作负责人：陶黎明 会计机构负责人：杨勇
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 139,484,874.21 138,480,118.05
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 63,395,032.41 68,507,988.49
应收账款 484,603,263.16 539,021,818.45
预付款项 14,887,454.34 5,710,429.78
应收利息
应收股利
其他应收款 28,297,788.91 59,696,879.37
存货 586,923,548.97 561,585,104.92
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,317,591,962.00 1,373,002,339.06
51
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 6,000,000.00 6,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,766,169,563.47 2,716,169,563.47
投资性房地产
固定资产 306,998,438.89 317,263,342.61
在建工程 36,331,948.00 35,762,213.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 55,939,974.97 56,603,676.61
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 15,593,875.95 15,784,062.83
其他非流动资产
非流动资产合计 3,187,033,801.28 3,147,582,858.52
资产总计 4,504,625,763.28 4,520,585,197.58
流动负债：
短期借款 510,000,000.00 460,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 39,320,000.00 1,000,000.00
应付账款 192,272,843.45 172,924,338.08
预收款项 53,623,185.21 44,208,595.17
应付职工薪酬 2,013,515.92 2,020,304.57
应交税费 710,005.56 6,106,830.23
应付利息 1,130,672.50 1,317,009.68
应付股利
其他应付款 487,174,935.54 573,791,976.14
划分为持有待售的负债
52
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债 56,646,779.49 49,646,779.49
其他流动负债
流动负债合计 1,342,891,937.67 1,311,015,833.36
非流动负债：
长期借款 265,000,000.00 354,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 27,385,495.26 26,794,534.92
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 292,385,495.26 380,794,534.92
负债合计 1,635,277,432.93 1,691,810,368.28
所有者权益：
股本 632,918,760.00 632,918,760.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,936,188,115.41 1,936,188,115.41
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 42,086,551.16 42,086,551.16
未分配利润 258,154,903.78 217,581,402.73
所有者权益合计 2,869,348,330.35 2,828,774,829.30
负债和所有者权益总计 4,504,625,763.28 4,520,585,197.58
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
53
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一、营业总收入 674,622,580.58 258,786,733.20
其中：营业收入 674,622,580.58 258,786,733.20
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 591,104,787.86 253,419,010.10
其中：营业成本 415,317,263.05 156,077,132.33
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 7,459,340.18 1,761,151.63
销售费用 46,892,132.83 34,896,354.64
管理费用 94,369,720.81 46,202,121.49
财务费用 19,508,608.12 13,468,168.51
资产减值损失 7,557,722.87 1,014,081.50
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-1,259,193.62 -2,509,909.28
列）
其中：对联营企业和合营企业
-1,901,486.26 -2,509,909.28
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 82,258,599.10 2,857,813.82
加：营业外收入 19,892,997.50 9,849,249.47
其中：非流动资产处置利得 276,983.27 125,073.60
减：营业外支出 2,182,747.80 118,634.66
其中：非流动资产处置损失 432,308.54 110,077.31
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 99,968,848.80 12,588,428.63
减：所得税费用 20,280,588.77 2,953,010.46
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 79,688,260.03 9,635,418.17
归属于母公司所有者的净利润 72,886,454.33 9,090,079.60
54
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少数股东损益 6,801,805.70 545,338.57
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 79,688,260.03 9,635,418.17
归属于母公司所有者的综合收益
72,886,454.33 9,090,079.60
总额
归属于少数股东的综合收益总额 6,801,805.70 545,338.57
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1152 0.0219
（二）稀释每股收益 0.1152 0.0219
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：束龙胜 主管会计工作负责人：陶黎明 会计机构负责人：杨勇
55
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 196,418,477.40 209,453,766.97
减：营业成本 142,020,117.88 144,856,941.88
营业税金及附加 855,863.67 806,840.47
销售费用 25,820,734.50 19,876,607.04
管理费用 36,834,614.91 30,915,548.08
财务费用 20,711,951.22 13,288,792.47
资产减值损失 -1,267,912.61 292,116.74
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
74,745,375.36 1,972,140.00
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 46,188,483.19 1,389,060.29
加：营业外收入 12,779,401.76 7,609,559.37
其中：非流动资产处置利得 267,704.10 31,394.27
减：营业外支出 347,084.93 118,001.59
其中：非流动资产处置损失 347,084.93 109,617.12
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
58,620,800.02 8,880,618.07
列）
减：所得税费用 -2,206,101.35 1,250,926.09
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 60,826,901.37 7,629,691.98
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
56
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 60,826,901.37 7,629,691.98
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 759,247,684.92 394,593,231.34
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,922,434.01
收到其他与经营活动有关的现金 24,487,673.63 17,522,139.51
经营活动现金流入小计 787,657,792.56 412,115,370.85
57
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现金 535,211,813.86 190,772,047.17
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
64,384,256.77 51,736,652.93
金
支付的各项税费 82,427,098.90 35,610,836.56
支付其他与经营活动有关的现金 75,499,554.31 73,138,672.36
经营活动现金流出小计 757,522,723.84 351,258,209.02
经营活动产生的现金流量净额 30,135,068.72 60,857,161.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 33,100,000.00
取得投资收益收到的现金 849,243.31
处置固定资产、无形资产和其他
454,439.70 719,368.15
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 34,403,683.01 719,368.15
购建固定资产、无形资产和其他
29,263,667.11 13,053,569.74
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
5,568,143.24
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 34,831,810.35 13,053,569.74
投资活动产生的现金流量净额 -428,127.34 -12,334,201.59
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,750,000.00 57,918,760.00
其中：子公司吸收少数股东投资
1,750,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 430,000,000.00 163,000,000.00
58
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发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00
筹资活动现金流入小计 431,750,000.00 220,918,760.00
偿还债务支付的现金 497,000,000.00 283,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
56,827,563.76 11,656,323.21
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
11,242,770.29 1,027,860.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00
筹资活动现金流出小计 553,827,563.76 294,656,323.21
筹资活动产生的现金流量净额 -122,077,563.76 -73,737,563.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -92,370,622.38 -25,214,602.97
加：期初现金及现金等价物余额 407,272,682.68 264,930,396.53
六、期末现金及现金等价物余额 314,902,060.30 239,715,793.56
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 293,705,660.46 350,026,559.08
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 13,400,599.10 17,027,502.19
经营活动现金流入小计 307,106,259.56 367,054,061.27
购买商品、接受劳务支付的现金 125,788,138.01 189,272,814.00
支付给职工以及为职工支付的现
19,788,497.56 28,767,433.83
金
支付的各项税费 15,162,089.22 19,492,595.49
支付其他与经营活动有关的现金 90,619,577.42 56,190,940.07
经营活动现金流出小计 251,358,302.21 293,723,783.39
经营活动产生的现金流量净额 55,747,957.35 73,330,277.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 74,745,375.36 1,972,140.00
59
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他
454,439.70 644,368.15
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 75,199,815.06 2,616,508.15
购建固定资产、无形资产和其他
7,859,053.78 12,111,426.01
长期资产支付的现金
投资支付的现金 50,000,000.00 9,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 57,859,053.78 21,111,426.01
投资活动产生的现金流量净额 17,340,761.28 -18,494,917.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 57,918,760.00
取得借款收到的现金 340,000,000.00 162,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 340,000,000.00 219,918,760.00
偿还债务支付的现金 372,000,000.00 283,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
41,479,494.35 10,565,213.21
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 413,479,494.35 293,565,213.21
筹资活动产生的现金流量净额 -73,479,494.35 -73,646,453.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -390,775.72 -18,811,093.19
加：期初现金及现金等价物余额 131,735,043.76 194,852,369.07
六、期末现金及现金等价物余额 131,344,268.04 176,041,275.88
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
60
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
632,91 1,942,2 3,113,4
43,564, 372,400 122,283
一、上年期末余额 8,760. 77,395. 45,085.
661.41 ,284.04 ,984.79
00 46 70
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
632,91 1,942,2 3,113,4
43,564, 372,400 122,283
二、本年期初余额 8,760. 77,395. 45,085.
661.41 ,284.04 ,984.79
00 46 70
三、本期增减变动
52,633, -2,468,5 50,164,
金额（减少以“－”
054.01 44.88 509.13
号填列）
（一）综合收益总 72,886, 6,801,8 79,688,
额 454.33 05.70 260.03
（二）所有者投入 1,972,4 1,972,4
和减少资本 19.71 19.71
1．股东投入的普 1,972,4 1,972,4
通股 19.71 19.71
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-20,253, -11,242, -31,496,
（三）利润分配
400.32 770.29 170.61
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
61
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3．对所有者（或 -20,253, -11,242, -31,496,
股东）的分配 400.32 770.29 170.61
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
632,91 1,942,2 3,163,6
43,564, 425,033 119,815
四、本期期末余额 8,760. 77,395. 09,594.
661.41 ,338.05 ,439.91
00 46 83
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
413,84 1,320,7
517,051 43,564, 306,051 40,266,
一、上年期末余额 8,300. 82,316.
,810.07 661.41 ,489.11 055.73
00 32
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
413,84 1,320,7
二、本年期初余额 517,051 43,564, 306,051 40,266,
8,300. 82,316.
62
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
00 ,810.07 661.41 ,489.11 055.73 32
三、本期增减变动 219,07 1,425,2 1,792,6
66,348, 82,017,
金额（减少以“－” 0,460. 25,585. 62,769.
794.93 929.06
号填列） 00 39 38
（一）综合收益总 66,348, 11,426, 77,775,
额 794.93 773.80 568.73
219,07 1,425,2 1,715,9
（二）所有者投入 71,619,
0,460. 25,585. 15,060.
和减少资本 015.26
00 39 65
219,07 1,419,0 1,715,9
1．股东投入的普 77,830,
0,460. 14,113. 15,060.
通股 486.81
00 84 65
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
6,211,4 -6,211,4
4．其他
71.55 71.55
-1,027, -1,027,8
（三）利润分配
860.00 60.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -1,027, -1,027,8
股东）的分配 860.00 60.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
63
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2．本期使用
（六）其他
632,91 1,942,2 3,113,4
43,564, 372,400 122,283
四、本期期末余额 8,760. 77,395. 45,085.
661.41 ,284.04 ,984.79
00 46 70
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
632,918, 1,936,188 42,086,55 217,581 2,828,774
一、上年期末余额
760.00 ,115.41 1.16 ,402.73 ,829.30
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
632,918, 1,936,188 42,086,55 217,581 2,828,774
二、本年期初余额
760.00 ,115.41 1.16 ,402.73 ,829.30
三、本期增减变动
40,573, 40,573,50
金额（减少以“－”
501.05 1.05
号填列）
（一）综合收益总 60,826, 60,826,90
额 901.37 1.37
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-20,253, -20,253,4
（三）利润分配
400.32 00.32
64
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1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -20,253, -20,253,4
股东）的分配 400.32 00.32
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
632,918, 1,936,188 42,086,55 258,154 2,869,348
四、本期期末余额
760.00 ,115.41 1.16 ,903.78 ,330.35
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
413,848, 517,174,0 42,086,55 218,321 1,191,429
一、上年期末余额
300.00 01.57 1.16 ,077.25 ,929.98
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
413,848, 517,174,0 42,086,55 218,321 1,191,429
二、本年期初余额
300.00 01.57 1.16 ,077.25 ,929.98
三、本期增减变动
219,070, 1,419,014 -739,67 1,637,344
金额（减少以“－”
460.00 ,113.84 4.52 ,899.32
号填列）
（一）综合收益总 -739,67 -739,674.
65
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
额 4.52 52
（二）所有者投入 219,070, 1,419,014 1,638,084
和减少资本 460.00 ,113.84 ,573.84
1．股东投入的普 219,070, 1,419,014 1,638,084
通股 460.00 ,113.84 ,573.84
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
632,918, 1,936,188 42,086,55 217,581 2,828,774
四、本期期末余额
760.00 ,115.41 1.16 ,402.73 ,829.30
三、公司基本情况
（一）公司注册地、组织形式和总部地址
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司（原名：安徽鑫龙电器股份有限公司，以下简称“公司”或“本公
司”）成立于1998年5月15日，经安徽省工商行政管理局核准登记注册，企业法人营业执照的统一社会信用
代码为：91340200149661982L，注册资本63,291.876万元，注册地址：安徽省芜湖市经济技术开发区电器
部件园（九华北路118号），法定代表人：束龙胜。
66
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
根据本公司2008年第一次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可[2009] 929号文“关于
核准安徽鑫龙电器股份有限公司首次公开发行股票的批复”，本公司分别于2009年9月18日采用网下配售方
式向询价对象公开发行人民币普通股（A股）560万股，2009年9月18日采用网上定价方式公开发行人民币
普通股（A股）2,240万股，共计公开发行人民币普通股（A股）2,800万股，每股发行价格为9.50元。公司
发行后社会公众股为2800万股，出资方式全部为货币资金。本次发行后本公司的注册资本为11,000万元。
根据本公司2009年度股东大会审议通过的《关于公司2009年度利润分配的预案》，以2009年末11,000
万股本为基数，以资本公积向全体股东每10股转增5股的利润分配方案，公司总股本由11,000万股增加到
16,500万股。本次资本公积转增资本后公司的注册资本变更为16,500万元。
根据本公司2011年度股东大会审议通过的《关于公司2011年度利润分配的预案》，以2011年末16,500
万股本为基数，公司按每10股转增10股的比例，以资本公积、未分配利润向全体股东转增股份总额16,500
万股，其中：由资本公积转增13,200万股，由未分配利润转增3,300万股。本次转增资本后公司的注册资本
变更为33,000万元。
根据公司第五届董事会第十八次会议、2011年第四次临时股东大会的决议和修改后章程的规定，并经
中国证券监督管理委员会证监许可[2012]648号文《关于核准安徽鑫龙电器股份有限公司非公开发行股票的
批复》核准，鑫龙电器公司于2012年6月15日向特定对象定价发行人民币普通股(A股) 7,886.90万股，每股
发行认购价格为人民币6.72元。经此发行后，注册资本变更为人民币40,886.90万元。
根据公司 2011年第一次临时股东大会审议通过的《安徽鑫龙电器股份有限公司股票期权激励计划（修
订稿）》的相关规定，公司首期股票期权激励计划首次授予第一个行权期的行权条件已经满足，经公司第
五届董事会第二十九次会议审议通过了《关于公司股票期权激励计划首次授予第一个行权期可行权的议
案》。公司实际有 101名股权激励对象合计行权497.93万份股票期权，每份股票期权行权价格为人民币7.63
元，行权后的注册资本变更为人民币41,384.83万元。
根据鑫龙电器公司 2011年第一次临时股东大会审议通过的《安徽鑫龙电器股份有限公司股票期权激
励计划（修订稿）》的相关规定，公司首期股票期权激励计划首次授予第二个行权期及预留期权第一个行
权期的行权条件已经满足，经公司第六届董事会第五次会议审议通过的《关于股票期权激励计划首次授予
第二个行权期及预留期权第一个行权期可行权的议案》，公司 147名股权激励对象共计可行权818.20万份
股票期权。公司实际有 137名股权激励对象共计行权753.20万份股票期权，行权后的注册资本变更为人民
币42,138.03万元。
根据鑫龙电器2015年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1726 号
文《关于核准安徽鑫龙电器股份有限公司向瞿洪桂等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》的核准，
鑫龙电器申请增加注册资本人民币21,153.846万元，变更后的注册资本为63,291.876万元。
（二）经营范围
经营范围主要包括：电气机械及器材制造、工业过程控制及监控系统、计算机应用服务与综合信息网
络工程、电子声像工程、各种智能化系统和技术防范工程设计、制造、施工、安装、维修、调试、销售及
技术服务；经营本企业自产产品及相关技术的出口和科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件
及相关技术的进口（国家限定经营或禁止进出口的商品除外），进料加工和“三来一补”。
（三）公司业务性质和主要经营活动
本公司属于输配电及控制设备制造业。本公司的主要产品包括：高、低压成套开关设备、元器件、自
动化产品等，主要应用于发电厂、变电所及城市、农村、工矿企业、交通运输、高层建筑、公用设施等领
域的变、配电时接受和分配电能等。
（四）财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2016年7月27日批准报出。
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合并财务报表范围
本期纳入合并财务报表范围的子孙公司共21户，具体包括：
子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%）
安徽森源电器有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
斯高思（安徽）电器有限公司 控股孙公司 三级 75.00 75.00
安徽鑫龙电器元件销售有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
安徽鑫龙自动化有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
安徽鑫龙低压电器有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
安徽鑫龙变压器有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
安徽鑫龙电力工程安装有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
安徽鑫东投资管理有限公司 控股子公司 二级 90.00 90.00
安徽佑赛科技有限公司 控股子公司 二级 68.00 68.00
亳州鑫龙电气有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
天津市泰达工程设计有限公司 控股子公司 二级 59.738 59.738
安徽杰偌新材料技术有限公司 控股子公司 二级 60.00 60.00
苏州开关二厂有限公司 控股子公司 二级 70.00 70.00
北京中电兴发科技有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
信诺非凡(北京)科技有限公司 全资孙公司 三级 100.00 100.00
中电兴发机器人技术(北京)有限公司 控股孙公司 三级 68.00 68.00
安徽鑫龙电器成套有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
红河智慧科技有限公司 控股孙公司 三级 51.00 51.00
云南红河智慧城市互联网发展有限公司 控股孙公司 四级 70.00 70.00
红河智慧旅游信息发展有限公司 控股孙公司 四级 62.00 62.00
安徽龙玺新能源科技有限公司 控股孙公司 三级 65.00 65.00
本期纳入合并财务报表范围的子孙公司较上期相比，增加4户，其中：
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
名称 变更原因
红河智慧科技有限公司 非同一控制下合并
云南红河智慧城市互联网发展有限公司 非同一控制下合并
红河智慧旅游信息发展有限公司 非同一控制下合并
安徽龙玺新能源科技有限公司 新设成立
合并范围变更主体的具体信息详见“附注八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准
则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计
量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务
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报告的一般规定》(2014年修订)的规定，编制财务报表。
2、持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项
或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经
营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交
易事项作为一揽子交易进行会计处理
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2、同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被
合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与
支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股
本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差
额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易
进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长
期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本
公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和
计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处
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置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、
其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期
损益。
3、非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与
其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并
成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得
控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购
买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成
本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认
和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成
本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转
入合并日当期的投资收益。
4、为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期
损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
5、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均
纳入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合
并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照
统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并
利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司
或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有
者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期
亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商
誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行
调整
（1）增加子公司或业务
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在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子
公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主
体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始
控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与
合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将
该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股
权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收
益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和
利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属
当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
1）一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合
并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原
持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利
润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益
计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处
理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处
置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的
享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失
控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧
失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公
司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合
并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公
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积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的
资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
6、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1、合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将
合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营
企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营
方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
2、共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三
方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企
业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认
因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——
资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债
的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限
短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个
条件的投资，确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
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外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建
符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当
期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币
金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作
为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合
收益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期
汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折
算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益
比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股
东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外
币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
9、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
管理层根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融
资产和承担金融负债的目的，将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直
接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；
2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利
方式对该组合进行管理；
3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入
损益的金融资产或金融负债：
1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失
在确认或计量方面不一致的情况；
2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产
和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；
3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改
变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
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4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工
具。
本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除
已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用
计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）应收款项
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有
报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认
金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的
非衍生性金融资产。
本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交
易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实
际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资
账面价值之间的差额计入投资收益。
如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出
售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发
生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除外：
1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项
投资的公允价值没有显著影响。
2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。
3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
（4）可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别
以外的金融资产。
本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期
但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认
为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形
成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价
值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的
金额转出，计入投资损益。
本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
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的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产
为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人
签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的
报价确定其公允价值；初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价
值的基础；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采
用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或
负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可
观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行
检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
（1）发行方或债务人发生严重财务困难；
（2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
（3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
（4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
（5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
（6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评
价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务
人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处
行业不景气等；
（7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人
可能无法收回投资成本；
（8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
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金融资产的具体减值方法如下：
（1）可供出售金融资产的减值准备
本公司于资产负债表日对各项可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失，其中：表明可供
出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，具体量化
标准为：若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续
时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值。
上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入
损益的减值损失确定；“公允价值”根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在
限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指
定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的
因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售
金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余
额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的
减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量
的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不
得转回。
（2）持有至到期投资的减值准备
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之
间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期
损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
7、金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互
抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
10、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额在 100 万元以上。
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减
值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 3.00% 3.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3 年以上 50.00% 50.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回
单项计提坏账准备的理由
款项。
根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
额进行计提。
11、存货
1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产
过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、
自制半成品、产成品（库存商品）、发出商品等。
2、存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末
一次加权平均法计价。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、
库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售
价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常
生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净
值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净
值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计
提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难
以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备
金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
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采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
（3）其他周转材料采用一次转销法摊销。
12、划分为持有待售资产
1、划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）确认为持有待售组成部分：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应
权力机构的批准；
（3）企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
2、划分为持有待售核算方法
本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映
其公允价值减去处置费用后的金额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价
值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧或
摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。
符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所
得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性
房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。
13、长期股权投资
1、投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注五、4、同一控制下和非同一控制下企
业合并的会计处理方法
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包
括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或
取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明
换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的
相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、后续计量及损益确认
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加
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或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享
有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、
共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值
计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调
整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份
额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派
的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其
他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允
价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内
部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账
面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合
同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减
记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账
面价值后，恢复确认投资收益。
3、长期股权投资核算方法的转换
（1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制
的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增
投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他
综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在
追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收
入。
（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一
控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资
成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会
计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
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（3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权
改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价
值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直
接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自
取得时即采用权益法核算进行调整。
（5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具
确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
4、长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的
长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例
对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易
事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
(4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务
报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权
视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大
影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制
之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投
资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢
价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控
制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算
应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，
同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公
司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面
价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产
份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
5、共同控制、重大影响的判断标准
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如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决
策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该
安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单
独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利
时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的
规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判
断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投
资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人
员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物、持有并准备出租的建筑物。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和
可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前
所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使
用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧（摊销）率
房屋建筑物 20 5% 4.75%
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形
资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转
换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投
资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入
当期损益。
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
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（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75
机器设备 年限平均法 5-10 5 9.5-19
运输设备 年限平均法 5 5 19
其他设备 年限平均法 5 5 19
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权
转移给本公司。（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，
因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿
命的大部分。（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。（5）租赁资产性
质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁
付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在
租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入
资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计
提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理
确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
16、在建工程
(1)在建工程的类别
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生
的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊
的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。
(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据
工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固
定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
17、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资本化条件的
情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损
益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移
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非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产
整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借
款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的
投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，
予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确
定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期
利息金额。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
1、无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生
的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的
成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并
将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明
换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支
付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非
同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在
开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产
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达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2、无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
（1）使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形
资产预计寿命及依据如下：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50年 直线法
专有技术 10年 直线法
计算机软件 4-10年 直线法
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，
进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确
定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确
定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
（2）内部研究开发支出会计政策
1、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产
出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
2、开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以
后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定
用途之日起转为无形资产。
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19、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，
以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组
为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记
至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减
值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用
寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测
试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资
产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产
组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与
相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较
这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相
关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
20、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在1年以上（不含1年）的各项费用，有明确受益期限
的，按受益期限平均摊销；无明确受益期的，分5年平均摊销，一旦预计对以后会计期间不能带来经济利
益流入，就将摊余价值一次性计入当期损益。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职
工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，
并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形
式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业
保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
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（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减
而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利
的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当
期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
22、预计负债
1、预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对
于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按
照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能
性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个
项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作
为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
23、股份支付
1、股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2、权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不
存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因
素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）
股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权
条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如
服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
3、确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预
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计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
4、实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照
权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条
件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益
工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确
认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值
计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。
在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资
产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服
务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值
重新计量，其变动计入当期损益。
5、对于存在修改条款和条件的情况的，本期的修改情况及相关会计处理
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余
等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件
但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
24、收入
1、销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
具体地，成套开关设备收入确认的时点是：本公司与客户签订销售合同后，根据合同要求组织生产，
产品完工后验收入库，根据客户要求开具出库单将产品发到指定地点进行安装调试，安装调试达到验收标
准后即获得收取货款的权利，据此开具发票确认收入。
其他产品确认的时点是：本公司根据合同要求组织生产，于仓库发出产品，开具出库单，获得收取货
款的权利，据此开具发票确认收入。
2、确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产
使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、提供劳务收入的确认依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳
务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
（1）收入的金额能够可靠地计量；
（2）相关的经济利益很可能流入企业；
（3）交易的完工进度能够可靠地确定；
（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的
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除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的
金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确
认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，
并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提
供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够
区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销
售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部
分全部作为销售商品处理。
4、建造合同收入的确认依据和方法
（1）当建造合同的结果能够可靠地估计时，与其相关的合同收入和合同费用在资产负债表日按完工百分
比法予以确认。完工百分比法，是指根据合同完工进度确认合同收入和合同费用的方法。合同完工进度按
照累计实际发生的合同费用占合同预计总成本的比例【或：已完成的合同工作量占合同预计总工作量的比
例、或：实际测定的完工进度】确定。
固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
1）合同总收入能够可靠地计量；
2）与合同相关的经济利益很可能流入企业；
3）实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
4）合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
1）与合同相关的经济利益很可能流入企业；
2）实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为
当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确
认为当期合同费用。合同工程的变动、索赔及奖金以可能带来收入并能可靠计算的数额为限计入合同总收
入。
（2）建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理：
1）合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确
认为合同费用。
2）合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
（3）如果合同总成本很可能超过合同总收入，则预期损失立即确认为费用。
5、本公司相关收入的具体确认原则
（1）成套开关设备收入确认的时点是：本公司与客户签订销售合同后，根据合同要求组织生产，产
品完工后验收入库，根据客户要求开具出库单将产品发到指定地点进行安装调试，安装调试达到验收标准
后即获得收取货款的权利，据此开具发票确认收入。
（2）系统集成收入的确认原则：
1）本公司对以提供系统集成设备为主，同时提供设备的安装、调试及运行等配套服务的，经验收合
格后取得业主方的竣工验收单后确认销售收入的实现。
2）本公司对以提供客户解决方案和应用软件开发服务的系统集成类项目，按照完工百分比法确认收
入。如项目在同一会计年度内开始并完成的，应根据经业主方确认的竣工验收单确认销售收入的实现。
完工百分比法的确认方法：根据累计发生的实际成本占合同预计总成本的比例确定。预算总成本的编
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制：公司对项目预算管理通过编制项目总体预算来实现，预算事项主要包括设备的采购成本、工程施工成
本、安装材料、人工费以及其他费用等支出。其中材料、设备、施工成本在制定预算时通过市场询价、商
务谈判确定，人工费用根据项目投入的人员、时间来编制预算。
3）本公司对BT业务系统集成的收入按应收取对价的公允价值计量，同时确认长期应收款。长期应收
款采用摊余成本计量并按期确认利息收入，实际利率在长期应收款存续期内一般保持不变。
BT项目涉及的长期应收款原则上不计提坏账准备，如有确凿证据表明不能收回或收回可能性不大时，
则按其不可收回金额计提坏账准备。
（3）软件开发和咨询服务收入的确认原则：该类业务的收入均在提供软件产品和咨询服务后，经客
户验收确认以后作为销售收入的实现。
（4）其他产品确认的时点是：本公司根据合同要求组织生产，于仓库发出产品，开具出库单，获得
收取货款的权利，据此开具发票确认收入。
25、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关
费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外
收入。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计
入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算
确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适
用税率计量。
1、确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的
应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交
易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）
交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资
产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税
所得额。
2、确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所
得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并
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且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当
期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为
租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，
在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认
为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接
费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供加工、修理修配劳务 6%、17%（注 3）
营业税 应纳税营业额 3%、5%（注 4）
城市维护建设税 实缴流转税税额 7%
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企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
教育费附加 实缴流转税税额 3%
地方教育费附加 实缴流转税税额 2%
按照房产原值的 70%或租金收入为纳税
房产税 1.2%、12%
基准
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司本部 15%（注 1）
安徽鑫龙电器股份有限公司北京鑫龙北方分公司 25%
安徽鑫龙电器股份有限公司天津分公司 25%
安徽鑫龙电器股份有限公司营销中心 15%（注 2）
安徽森源电器有限公司 15%（注 1）
安徽鑫龙自动化有限公司 15%（注 1）
安徽鑫龙低压电器有限公司 15%（注 1）
安徽鑫龙电器元件销售有限公司 25%
安徽鑫龙变压器有限公司 25%
安徽鑫东投资管理有限公司 25%
安徽佑赛科技有限公司 15%（注 1）
安徽鑫龙电力工程安装有限公司 25%
斯高思（安徽）电器有限公司 25%
亳州鑫龙电气有限公司 25%
天津市泰达工程设计有限公司 25%
安徽杰偌新材料技术有限公司 25%
苏州开关二厂有限公司 15%（注 1）
北京中电兴发科技有限公司 15%（注 1）
信诺非凡(北京)科技有限公司 15%（注 1）
中电兴发机器人技术(北京)有限公司 25%
安徽鑫龙电器成套有限公司 25%
红河智慧科技有限公司 25%
云南红河智慧城市互联网发展有限公司 25%
红河智慧旅游信息发展有限公司 25%
安徽龙玺新能源科技有限公司 25%
91
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、税收优惠
注1、2015年7月2日，安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司、安徽鑫龙低压电器有限公司、安徽森
源电器有限公司、安徽鑫龙自动化有限公司、安徽佑赛科技有限公司取得安徽省科学技术厅、安徽省财政
厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号分别为
GR201434000593、GR201434000102、GR201434000608、GR201434000239、GR201434000444），有效期
三年。根据有关规定，安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司、安徽鑫龙低压电器有限公司、安徽森源电
器有限公司、安徽鑫龙自动化有限公司、安徽佑赛科技有限公司2015年度享受国家关于高新技术企业的相
关优惠政策，按15%的税率计缴企业所得税。
2014年8月5日，苏州开关二厂有限公司取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、
江苏省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号为GF201432000415），有效期三年。根据
有关规定，苏州开关二厂有限公司2015年度按15%的税率计缴企业所得税。根据财政部和国家税务总局《关
于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》（财税[2007]92号），公司支付给残疾人的实际工资可在企业所
得税前据实扣除，并可按支付给残疾人实际工资的100%加计扣除。
2014年11月2日，北京中电兴发科技有限公司公司取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京
市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号为GR201411000037），有
效期三年。根据有关规定，北京中电兴发科技有限公司2015年度按15%的税率计缴企业所得税。
2013年11月11日，信诺非凡（北京）科技有限公司取得经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北
京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号为GR201311000090），
有效期三年。根据有关规定，信诺非凡（北京）科技有限公司2015年度按15%的税率计缴企业所得税。
注2、经税务机关批准，安徽鑫龙电器股份有限公司营销中心由安徽鑫龙电器股份有限公司本部汇总
向其所在地主管税务机关申报纳税。
注3、根据《国务院关于印发进一步鼓励软件企业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发【2011】
4号）和《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）的规定，信诺非凡（北京）科技有限公
司作为增值税一般纳税人销售自行开发生产的软件产品，按照17%税率征收增值税后，对其增值税实际税
负超过3%的部分实行即征即退政策。
注4、根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税【2016】36号）
的规定，2016年5月1日起，该部分业务改交增值税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 454,697.99 309,182.36
银行存款 314,447,362.31 406,963,500.32
其他货币资金 37,945,966.46 43,910,641.85
合计 352,848,026.76 451,183,324.53
其他说明
项目 期末余额 期初余额
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安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
银行承兑汇票保证金 9,236,625.14 12,606,613.50
保函保证金 28,709,341.32 31,304,028.35
合计 37,945,966.46 43,910,641.85
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 50,859,790.40 59,492,961.27
商业承兑票据 27,342,500.42 23,860,068.59
合计 78,202,290.82 83,353,029.86
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 83,453,905.29
合计 83,453,905.29
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 1,181,7
1,133,43 127,205, 1,006,225 121,156,0 1,060,570,2
合计提坏账准备的 100.00% 11.22% 26,257. 99.97% 10.25%
0,719.65 495.64 ,224.01 14.72 42.36
应收账款 08
单项金额不重大但 300,000 0.03% 300,000.0 100.00% 0.00
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安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
单独计提坏账准备 .00 0
的应收账款
1,182,0
1,133,43 127,205, 1,006,225 121,456,0 1,060,570,2
合计 100.00% 11.22% 26,257. 100.00% 10.28%
0,719.65 495.64 ,224.01 14.72 42.36
08
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 678,748,441.09 20,362,453.24 3.00%
1至2年 187,640,890.31 18,764,089.04 10.00%
2至3年 151,472,469.26 30,294,493.84 20.00%
3 年以上 115,568,918.99 57,784,459.52 50.00%
合计 1,133,430,719.65 127,205,495.64
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 5,749,480.92 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款期末余 已计提坏账准备
额的比例
贵州省六盘水市公安局 69,425,919.12 6.13% 2,082,777.57
苏州市轨道交通集团有限公司 29,506,684.85 2.60% 885,200.55
苏州汉捷机电工程有限公司 20,455,883.17 1.80% 613,676.50
镇江市公安局 17,430,000.00 1.54% 3,486,000.00
大连地铁有限公司 16,525,768.94 1.46% 1,301,330.94
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合计 153,344,256.08 13.53% 8,368,985.56
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 35,963,669.81 86.34% 19,774,197.40 79.45%
1至2年 3,508,040.05 8.42% 3,257,857.54 13.09%
2至3年 1,389,438.27 3.34% 1,104,465.14 4.44%
3 年以上 790,672.97 1.90% 753,376.70 3.03%
合计 41,651,821.10 -- 24,889,896.78 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末金额 占预付账款总额 预付款时间 未结算原因
的比例
贵阳新鑫思维科技有限公司 7,670,605.04 18.42% 2016年 预计施工费未结算
芜湖华能电气有限公司 3,002,250.00 7.21% 2016年 预付材料款未结算
天津东方奥特建设集团有限公司 1,800,000.00 4.32% 2016年 预付工程款未结算
北京中盛益华科技有限公司 1,600,253.37 3.84% 2015年 预付材料款未结算
昆明阳灼科技有限公司 1,500,000.00 3.60% 2016年 预付材料款未结算
合计 15,573,108.41 37.39%
其他说明：
5、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
理财产品 390,973.22 597,923.89
合计 390,973.22 597,923.89
95
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6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
103,767, 12,155,1 91,611,91 94,913, 10,237,64 84,675,501.
合计提坏账准备的 100.00% 11.71% 99.89% 10.79%
074.59 63.06 1.53 142.73 1.17 56
其他应收款
单项金额不重大但
100,000 100,000.0
单独计提坏账准备 0.11% 100.00% 0.00
.00 0
的其他应收款
103,767, 12,155,1 91,611,91 95,013, 10,337,64 84,675,501.
合计 100.00% 11.71% 100.00% 10.88%
074.59 63.06 1.53 142.73 1.17 56
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 64,032,104.27 1,920,963.14 3.00%
1至2年 13,699,803.18 1,369,980.32 10.00%
2至3年 13,844,546.62 2,768,909.33 20.00%
3 年以上 12,190,620.52 6,095,310.27 50.00%
合计 103,767,074.59 12,155,163.06
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,817,521.89 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
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其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 78,424,558.43 69,195,208.68
备用金 13,047,891.56 10,718,655.51
代垫费用 17,172.92 164,007.02
预付费用 1,484,207.87 1,336,642.08
代垫款项 9,011,425.81 7,478,570.90
投资定金 5,000,000.00
其他 1,781,818.00 1,120,058.54
合计 103,767,074.59 95,013,142.73
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
华存数据信息技术
总包方代垫税金 7,376,789.98 1 年以内 7.11% 221,303.70
有限公司
国信招标集团股份
保证金 5,015,948.00 1 年以内 4.83% 150,478.44
有限公司
滁州市公共资源交
保证金 3,900,000.00 1 年以内 3.76% 117,000.00
易中心
芜湖市鸠江区财政
保证金 2,586,499.00 3 年以上 2.49% 1,293,249.50
局
中国人民解放军天
保证金 2,300,000.00 3 年以上 2.22% 1,150,000.00
津警备区
合计 -- 21,179,236.98 -- 20.41% 2,932,031.64
7、存货
（1）存货分类
单位： 元
97
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 42,981,363.50 339,439.95 42,641,923.55 41,044,251.32 339,439.95 40,704,811.37
在产品 37,361,475.49 37,361,475.49 30,326,440.72 30,326,440.72
库存商品 579,533,881.92 491,762.80 579,042,119.12 555,321,874.21 491,762.80 554,830,111.41
周转材料 313,420.70 313,420.70 323,469.03 323,469.03
建造合同形成的
已完工未结算资 228,975,261.64 285,974.89 228,689,286.75 208,934,318.98 285,974.89 208,648,344.09
产
合计 889,165,403.25 1,117,177.64 888,048,225.61 835,950,354.26 1,117,177.64 834,833,176.62
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 339,439.95 339,439.95
库存商品 491,762.80 491,762.80
建造合同形成的
已完工未结算资 285,974.89 285,974.89
产
合计 1,117,177.64 1,117,177.64
（3）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
累计已发生成本 558,796,056.63
累计已确认毛利 207,735,852.67
减：预计损失 285,974.89
已办理结算的金额 537,556,647.66
建造合同形成的已完工未结算资产 228,689,286.75
其他说明：
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
98
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待抵扣进项税 5,138,612.36 1,700,139.86
多交所得税 158,481.86
理财产品 12,300,000.00 15,450,000.00
合计 17,438,612.36 17,308,621.72
其他说明：
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00
按成本计量的 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00
合计 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
芜湖扬子
农村商业 1,000,000. 1,000,000.
0.15%
银行股份 00 00
有限公司
芜湖市中
小企业信 5,000,000. 5,000,000.
1.00%
用担保有 00 00
限公司
6,000,000. 6,000,000.
合计 --
00 00
10、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 折现率区间
99
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账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
分期收款销售商
85,105,882.60 85,105,882.60 85,105,882.60 85,105,882.60
品
减：未实现融资
-13,682,928.68 -13,682,928.68 -17,725,765.10 -17,725,765.10
收益
合计 71,422,953.92 71,422,953.92 67,380,117.50 67,380,117.50 --
11、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
安徽美能
21,473,14 -1,901,48 19,571,65
储能系统
1.69 6.26 5.43
有限公司
21,473,14 -1,901,48 19,571,65
小计
1.69 6.26 5.43
21,473,14 -1,901,48 19,571,65
合计
1.69 6.26 5.43
其他说明
12、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 20,230,200.00 20,230,200.00
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
100
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3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 20,230,200.00 20,230,200.00
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 240,233.63 240,233.63
2.本期增加金额 322,825.73 322,825.73
（1）计提或摊销 322,825.73 322,825.73
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 563,059.36 563,059.36
三、减值准备
1.期初余额 6,567,212.47 6,567,212.47
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 6,567,212.47 6,567,212.47
四、账面价值
1.期末账面价值 13,099,928.17 13,099,928.17
2.期初账面价值 13,422,753.90 13,422,753.90
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
101
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（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
房屋、建筑物 13,099,928.17 正在办理
其他说明
13、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
六盘水天网工程
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
租赁部分资产
一、账面原值：
1.期初余额 608,237,648.68 93,604,219.32 23,876,343.26 32,104,624.49 212,630,018.50 970,452,854.25
2.本期增加金
312,852.00 3,471,434.57 556,229.65 813,935.34 5,154,451.56
额
（1）购置 312,852.00 3,471,434.57 556,229.65 813,935.34 5,154,451.56
（2）在建工
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
2,095,473.67 1,296,252.14 671,644.44 135,376.77 4,198,747.02
额
（1）处置或
2,095,473.67 1,296,252.14 671,644.44 135,376.77 4,198,747.02
报废
4.期末余额 606,455,027.01 95,779,401.75 23,760,928.47 32,783,183.06 971,408,558.79
二、累计折旧
1.期初余额 100,491,263.73 53,104,500.92 18,550,999.56 24,648,747.96 30,297,242.79 227,092,754.96
2.本期增加金
15,021,451.20 3,690,388.36 1,678,072.13 1,692,735.73 10,793,112.00 32,875,759.42
额
（1）计提 15,021,451.20 3,690,388.36 1,678,072.13 1,692,735.73 10,793,112.00 32,875,759.42
3.本期减少金
66,890.76 967,125.40 1,707,230.10 96,118.10 2,837,364.36
额
102
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（1）处置或
66,890.76 967,125.40 1,707,230.10 96,118.10 2,837,364.36
报废
4.期末余额 115,445,824.17 55,827,763.88 18,521,841.59 26,245,365.59 41,090,354.79 257,131,150.02
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
491,009,202.84 39,951,637.87 5,239,086.88 6,537,817.47 171,539,663.71 714,277,408.77
值
2.期初账面价
507,746,384.95 40,499,718.40 5,325,343.70 7,455,876.53 182,332,775.71 743,360,099.29
值
（2）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
六盘水租赁资产 171,539,663.71
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 177,815,656.19 正在办理
其他说明
103
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14、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
天津滨海湖 15 号
33,390,948.00 33,390,948.00 33,021,213.00 33,021,213.00
楼
鑫龙科技园景观
2,941,000.00 2,941,000.00 2,741,000.00 2,741,000.00
工程
厂房装修、门楼
3,494,710.84 3,494,710.84
重建
合计 39,826,658.84 39,826,658.84 35,762,213.00 35,762,213.00
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
天津滨
34,000,0 33,021,2 369,735. 33,390,9
海湖 15 其他
00.00 13.00 00 48.00
号楼
34,000,0 33,021,2 369,735. 33,390,9
合计 -- -- --
00.00 13.00 00 48.00
15、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 96,538,931.76 92,973,063.76 5,466,555.03 194,978,550.55
2.本期增加金
220,399.46 220,399.46
额
（1）购置 220,399.46 220,399.46
（2）内部研
104
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发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 96,538,931.76 92,973,063.76 5,686,954.49 195,198,950.01
二、累计摊销
1.期初余额 12,349,096.80 37,542,151.56 3,452,822.73 53,344,071.09
2.本期增加金
981,655.98 1,542,799.50 742,250.11 3,266,705.59
额
（1）计提 981,655.98 1,542,799.50 742,250.11 3,266,705.59
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 13,330,752.78 39,084,951.06 4,195,072.84 56,610,776.68
三、减值准备
1.期初余额 25,902,820.00 25,902,820.00
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 25,902,820.00 25,902,820.00
四、账面价值
1.期末账面价
83,208,178.98 27,985,292.70 1,491,881.65 112,685,353.33
值
2.期初账面价
84,189,834.96 29,528,092.20 2,013,732.30 115,731,659.46
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
105
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16、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
天津市泰达工程
78,884,309.82 78,884,309.82
设计有限公司
北京中电兴发科
1,219,495,624.54 1,219,495,624.54
技有限公司
苏州开关二厂有
167,044,277.43 167,044,277.43
限公司
合计 1,465,424,211.79 1,465,424,211.79
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
17、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
咨询费 1,147,627.13 219,780.00 424,701.66 0.00 942,705.47
场地使用费 1,484,295.96 0.00 67,468.01 0.00 1,416,827.95
车位费 1,728,000.00 0.00 54,000.00 0.00 1,674,000.00
产品体验中心改扩
495,930.70 0.00 144,905.70 0.00 351,025.00
建工程
合计 4,855,853.79 219,780.00 691,075.37 0.00 4,384,558.42
其他说明
106
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18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 172,947,858.81 26,284,850.60 165,380,866.00 24,937,366.70
可抵扣亏损 2,846,675.73 711,668.93 1,724,588.08 394,155.94
递延收益 29,196,774.75 4,290,873.67 28,616,314.41 4,292,447.16
未实现损益 11,773,781.93 1,766,067.30 12,464,219.76 1,869,632.97
合计 216,765,091.22 33,053,460.50 208,185,988.25 31,493,602.77
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
120,546,605.32 19,132,907.61 126,353,578.36 20,068,998.31
产评估增值
合计 120,546,605.32 19,132,907.61 126,353,578.36 20,068,998.31
19、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程款、设备款 31,703,007.42 3,222,725.13
合计 31,703,007.42 3,222,725.13
其他说明：
20、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 0.00 25,000,000.00
抵押借款 90,000,000.00 70,000,000.00
保证借款 166,000,000.00 250,000,000.00
107
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信用借款 394,000,000.00 290,000,000.00
合计 650,000,000.00 635,000,000.00
短期借款分类的说明：
抵押借款说明：
1、民生银行北京环保园支行4,000.00万元的保证借款将坐落在海淀区地锦路7号院5号楼的房产和土地
作抵押，同时全资子公司信诺非凡（北京）科技有限公司共同为该笔借款提供担保。
2、北京银行北清路支行5,000.00万元的保证借款将坐落在海淀区地锦路7号院6号楼的房产和土地作抵
押，同时瞿洪桂为该笔借款提供担保。
21、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 60,451,118.64 69,576,551.71
合计 60,451,118.64 69,576,551.71
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
22、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付材料款 213,947,121.27 264,851,678.18
应付工程款 64,933,469.22 39,171,542.85
应付设备款 1,485,294.41 1,540,620.88
应付服务费 82,900.00 291,902.00
应付软件系统费 77,423.10 950,458.90
租赁资产预提的电费和租用网络费 40,704,690.09 32,986,515.03
合计 321,230,898.09 339,792,717.84
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
108
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23、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 368,378,362.71 400,808,939.86
合计 368,378,362.71 400,808,939.86
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
24、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 12,592,684.53 52,343,319.22 58,509,672.19 6,426,331.56
二、离职后福利-设定提
34,086.64 5,840,497.95 5,874,584.59 0.00
存计划
合计 12,626,771.17 58,183,817.17 64,384,256.78 6,426,331.56
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
9,731,912.54 44,825,762.25 50,984,706.96 3,572,967.83
补贴
2、职工福利费 1,048,793.31 1,048,793.31
3、社会保险费 1,929.00 2,671,022.17 2,672,951.17 0.00
其中：医疗保险费 1,671.80 2,375,250.84 2,376,922.64 0.00
工伤保险费 128.60 130,675.66 130,804.26 0.00
生育保险费 128.60 165,095.68 165,224.28 0.00
4、住房公积金 2,910.20 3,425,664.00 3,428,574.20 0.00
5、工会经费和职工教育
2,855,932.79 372,077.49 374,646.55 2,853,363.73
经费
109
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合计 12,592,684.53 52,343,319.22 58,509,672.19 6,426,331.56
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 33,700.84 5,506,362.32 5,540,063.16 0.00
2、失业保险费 385.80 334,135.63 334,521.43 0.00
合计 34,086.64 5,840,497.95 5,874,584.59 0.00
其他说明：
25、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 21,616,499.21 25,362,313.18
营业税 9,373,306.97
企业所得税 7,847,792.33 18,446,945.39
个人所得税 755,981.85 185,034.67
城市维护建设税 2,020,136.38 2,890,777.11
房产税 547,055.50 548,457.73
教育费附加 1,073,021.92 1,445,023.08
印花税 24,561.75 74,443.81
地方教育附加 372,966.44 618,902.05
水利基金 42,388.51 61,183.87
土地使用税 676,219.68 676,219.86
合计 34,976,623.57 59,682,607.72
其他说明：
26、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 463,967.41 678,129.16
短期借款应付利息 707,098.39 911,896.00
合计 1,171,065.80 1,590,025.16
重要的已逾期未支付的利息情况：
110
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单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
27、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金及保证金 3,692,755.40 2,921,015.85
应付费用 3,326,771.49 2,841,479.92
代收款 1,310,000.00 1,684,066.30
备用金 22,147.40 79,697.24
其他 940,930.15 753,824.45
合计 9,292,604.44 8,280,083.76
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
28、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 55,000,000.00 48,000,000.00
递延收益 1,646,779.49 1,646,779.49
合计 56,646,779.49 49,646,779.49
其他说明：
29、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 185,000,000.00 270,000,000.00
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保证借款 4,000,000.00 38,000,000.00
信用借款 80,000,000.00 50,000,000.00
合计 269,000,000.00 358,000,000.00
长期借款分类的说明：
质押借款说明：
1、扬子银行质押借款11,000.00万，出质股权所在公司名称：苏州开关二厂有限公司，出质股权的数额：
人民币3,640.00万元。
2、招商银行质押借款7,500.00万元，出质股权所在公司：北京中电兴发科技有限公司，出质股权数额：
人民币2,689.685万元。
其他说明，包括利率区间：
30、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 26,969,534.92 1,414,350.00 833,889.66 27,549,995.26
合计 26,969,534.92 1,414,350.00 833,889.66 27,549,995.26 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
轨道交通（高铁）
信号可靠性供电
保障系统关键技 5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关
术的开发及产业
化*1
高效节能数字式
软启动装置产业 8,000,000.04 499,999.98 7,500,000.06 与资产相关
化项目*2
重点实验室建设
251,315.77 300,000.00 7,894.74 543,421.03 与资产相关
专项资金*3
多层厂房奖励资
5,346,223.21 185,418.12 5,160,805.09 与资产相关
金*4
AXQ4 系列双电
源自动转换开关 80,395.99 300,000.00 8,316.84 372,079.15 与资产相关
项目*5
DPX100P 综合保
149,579.90 10,084.02 139,495.88 与资产相关
护单元*6
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安徽省电器设备
电磁兼容（EMC）
764,120.00 7,176.00 756,944.00 与资产相关
省级实验室绩效
考核补助*7
中低压电能质量
综合治理装置产
534,333.33 34,999.98 499,333.35 与资产相关
业化关键技术研
究*8
自主创新能力建
285,000.00 285,000.00 与资产相关
设补助项目*9
国家重点新产品
研发后补助项目 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
*10
2014 年省高技术
产业化专项省统 720,000.00 45,000.00 675,000.00 与资产相关
筹投资计划*11
智能型高分断低
压断路器生产线 589,166.68 34,999.98 554,166.70 与资产相关
建设项目*12
户用光伏发电智
能控制模块集成 426,400.00 244,350.00 670,750.00 与资产相关
技术*13
智能化电力供配
电微机综合保护 450,000.00 450,000.00 与资产相关
装置生产线*14
企业发展专项资
1,100,000.00 1,100,000.00 与资产相关
金*15
省创新型省份建
2,273,000.00 2,273,000.00 与资产相关
设资金*16
收鸠江区企业科
省创新第二批补 570,000.00 570,000.00 与资产相关
助资金*17
合计 26,969,534.92 1,414,350.00 833,889.66 27,549,995.26 --
其他说明：
1.根据安徽省财政厅颁布的皖创新办【2013】5 号文件《关于下达 2013年国家技术创新工程试点省和合芜
蚌自主创新综合试验区专项资金项目计划的通知》，公司于2013年9月收到政府补助 5,000,000.00元，待项
目完工后按照资产的使用年限分期转入政府补助。
2.根据国家发展和改革委员会办公厅颁布的发改办环资【2013】103号文件《关于2013年第四批资源节约和
环境保护项目的复函》，公司于2013年10月收到政府补助 9,000,000.00元，2014年10月收到政府补助
1,000,000.00元，本期完工并投入运行，本期摊销转入营业外收入499,999.98元。
3.根据安徽省财政厅颁布的财教【2013】1197 号文件《关于下达 2013年重点实验室建设专项资金的通知》，
113
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公司于2013年12月收到政府补助 300,000.00元，该实验室已于 2011年5月投入使用，按照此资产的预计剩
余可使用年限，本期转入营业外收入7,894.74元。
4.根据安徽省芜湖市人民政府颁布的芜政【2011】59号文件《关于加快承接产业转移促进工业发展的若干
政策的通知》，公司于2013年12月收到多层厂房建设奖励资金6,489,635.00元，该多层厂房已于 2011年5
月投入使用，按照此资产的预计剩余可使用年限，本期转入营业外收入185,418.12元。
5．根据公司与芜湖市科学技术局签订的项目任务合同书，公司作为AXQ4系列双电源自动转换开关项目的
承担单位，芜湖市财政应补助项目设备费200,000.00元，公司于2013年6月收到的政府补助140,000.00元，
该项目设备已于 2012年12月全部投入使用，按照该批资产的加权平均剩余可使用年限，本期转入营业外
收入8,316.84元。
6.根据公司与芜湖市科技局签订的安徽省重点新产品计划绩效合同书，公司于2014年7月收到政府2014年重
点新产品补助资金（ DPX100P综合保护单元项目）200,000.00元用于购置设备，相关设备已于2014年5月
投入使用，按照该类设备的预计剩余可使用年限，本期转入营业外收入10,084.02元。
7.根据公司与芜湖市科技局签订的安徽省重点实验室绩效合同，公司于2014年7月收到安徽省电器设备电磁
兼容（EMC）省级实验室绩效考核补助资金800,000.00元用于购置设备，相关设备已于2014年5月投入运行，
按照该类设备的预计剩余可使用年限，本期转入营业外收入7,176.00元。
8.根据公司与芜湖市科技局签订的芜湖市科技计划项目合同书，公司于2014年12月收到补助700,000.00元，
其中含佑赛公司30%即210,000.00元，已于2015年3月转给佑赛公司,按照该类设备的预计剩余可使用年限，
本期转入营业外收入34,999.98元,其中佑赛公司摊销10,500.00元。
9．根据安徽省支持自主创新能力建设实施细则，公司于2014年12月收到自主创新能力建设补助项目(AXQ3
自动转换开关)项目补助资金285,000.00元，待项目完工后按照资产的使用年限分期转入政府补助。
10．根据安徽省国家重点新产品研发后补助实施细则，公司于2014年12月收到国家重点新产品研发后补助
项目资金1,000,000.00元，待项目完工后按照资产的使用年限分期转入政府补助。
11.根据安徽省发展和改革委员会文件皖发改投资【2014】316号《2014年省高技术产业化专项省统筹投资
计划》，公司于2015年1月23日收到智能化电力供配电微机综合保护配置生产线项目专项后补助900,000.00
元，该项目已于2014年11月投入使用，本期转入营业外收入45,000.00元。
12.根据安徽省财政厅经济和信息化委员会文件财企【2014】2306号,公司于2015年1月收到政府2014年省企
业发展专项资金第二批项目700,000.00元，相关设备已于2015年6月投入使用，本期转入营业外收入
34,999.98元。
13.根据公司与中国建筑设计院有限公司签订的户用光伏发电智能控制模块集成技术研发及示范合作协议
书（863计划），公司于2014年12月收到补助426,400.00元，待项目完工后按照资产的使用年限分期转入政
府补助。
14.根据芜政【2013】75号文件第11条，公司于2015年8月收到鸠江区财政局科技奖补高新技术企业认定国
家重点新产品（智能化电力供配电微机综合保护装置生产线）450,000.00元，待项目完工后按照资产的使
用年限分期转入政府补助。
15.根据芜湖市人民政府办公室文件芜政办【2015】15号文件，公司于2015年12月收到国家重点新产品研发
后补助项目资金1,100,000.00元，待项目完工后按照资产的使用年限分期转入政府补助。
16.根据芜湖市人民政府办公室文件芜政办【2015】15号文件，公司于2015年12月收到省创新型省份建设资
金1,086,500.00元，根据安徽省科学技术厅文件科计【2015】51号文件，公司于2015年12月收到国家重点新
产品研发后补助资金1,000,000.00元，公司于2015年12月收到研发购置仪器设备补助186,500.00元，共计
2,273,000.00元，待项目完工后按照资产的使用年限分期转入政府补助。
17、根据安徽省加强实验室建设实施细则，公司于2016年4月份收到省创新补助资金570,000万元，待项目
完工后按照资产的使用年限分期转入政府补助。
114
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31、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 632,918,760.00 632,918,760.00
其他说明：
32、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,923,382,745.78 1,923,382,745.78
其他资本公积 18,894,649.68 18,894,649.68
合计 1,942,277,395.46 1,942,277,395.46
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
33、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 43,564,661.41 43,564,661.41
合计 43,564,661.41 43,564,661.41
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
34、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 372,400,284.04 306,051,489.11
调整后期初未分配利润 372,400,284.04 306,051,489.11
加：本期归属于母公司所有者的净利润 72,716,454.33 66,348,794.93
应付普通股股利 20,253,400.32
期末未分配利润 425,033,338.05 372,400,284.04
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
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4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
35、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 671,454,266.15 414,189,558.42 256,924,871.11 155,492,188.03
其他业务 3,168,314.43 1,127,704.63 1,861,862.09 584,944.30
合计 674,622,580.58 415,317,263.05 258,786,733.20 156,077,132.33
36、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 4,357,982.42 142,849.47
城市维护建设税 1,803,678.83 943,976.10
教育费附加 777,839.34 404,595.60
地方教育费附加 519,839.59 269,730.46
合计 7,459,340.18 1,761,151.63
其他说明：
37、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 7,469,113.25 7,391,214.15
办公费 3,305,247.39 1,828,750.34
差旅费 5,326,588.66 3,274,449.52
运输及劳务费 20,570,913.24 14,895,201.04
招标服务费 6,284,182.56 4,773,953.33
汽车费用 1,807,631.60 1,403,532.39
其他 2,128,456.13 1,329,253.87
合计 46,892,132.83 34,896,354.64
其他说明：
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38、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 19,445,529.79 15,823,595.71
技术开发费 41,700,406.55 11,083,748.24
办公、汽车费 5,775,509.17 2,744,430.34
折旧费、无形资产摊销 13,793,937.94 6,566,398.89
税费 8,153,382.67 6,841,978.27
其他 5,500,954.69 3,141,970.04
合计 94,369,720.81 46,202,121.49
其他说明：
39、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 25,683,184.42 16,135,446.31
减：利息收入 2,402,521.27 3,128,907.51
汇兑损益 -7,202.48 289.91
其他 -3,764,852.55 461,339.80
合计 19,508,608.12 13,468,168.51
其他说明：
40、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 7,557,722.87 1,014,081.50
合计 7,557,722.87 1,014,081.50
其他说明：
41、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,901,486.26 -2,509,909.28
理财产品投资收益 642,292.64
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合计 -1,259,193.62 -2,509,909.28
其他说明：
42、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 276,983.27 125,073.60 276,983.27
其中：固定资产处置利得 276,983.27 125,073.60 276,983.27
政府补助 18,435,012.66 9,653,959.70 18,435,012.66
其他 1,181,001.57 70,216.17 1,181,001.57
合计 19,892,997.50 9,849,249.47 19,892,997.50
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
重点实验室
补助 业而获得的 否 否 7,894.74 7,894.74 与资产相关
建设
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
多层厂房建
奖励 业而获得的 否 否 185,418.12 185,418.12 与资产相关
设奖励
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
科技计划项 特定行业、产
目设备资助 补助 业而获得的 否 否 8,316.84 8,316.84 与资产相关
款 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
土地使用税 因从事国家
奖励 否 否 8,819,800.00 8,473,800.00 与收益相关
奖励 鼓励和扶持
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特定行业、产
业而获得的
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
2014 年重点 特定行业、产
新产品补助 补助 业而获得的 否 否 10,084.02 10,084.02 与资产相关
资金 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
创新服务体
补助 业而获得的 否 否 7,176.00 7,176.00 与资产相关
系专项资金
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
高效节能数
特定行业、产
字式软启动
补助 业而获得的 否 否 499,999.98 499,999.98 与资产相关
装置产业化
补助（按国家
项目
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
产业扶持款 补助 业而获得的 否 否 250,000.00 与收益相关
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
中低压电能 鼓励和扶持
质量综合治 特定行业、产
理装置产业 补助 业而获得的 否 否 34,999.98 210,000.00 与资产相关
化关键技术 补助（按国家
研究 级政策规定
依法取得）
税控机技术 因从事国家
补助 否 否 1,270.00 与收益相关
服务费 鼓励和扶持
119
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特定行业、产
业而获得的
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
稳岗补贴款 奖励 业而获得的 否 否 2,192,662.00 与收益相关
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
2014 年省高
特定行业、产
技术产业化
奖励 业而获得的 否 否 45,000.00 与资产相关
专项省统筹
补助（按国家
投资计划
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
智能型高分
特定行业、产
断低压断路
补助 业而获得的 否 否 34,999.98 与资产相关
器生产线建
补助（按国家
设项目
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
即征即退税
补助 业而获得的 否 否 2,166,489.31 与收益相关
费返还
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
软件即征即
补助 业而获得的 否 否 908,864.41 与收益相关
退
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
福利企业退 因从事国家
补助 否 否 853,307.28 与收益相关
税 鼓励和扶持
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特定行业、产
业而获得的
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
收鸠江区企
特定行业、产
业科省创新
补助 业而获得的 否 否 430,000.00 与收益相关
第二批补助
补助（按国家
资金
级政策规定
依法取得）
因从事国家
收芜湖市科 鼓励和扶持
技局 2015 年 特定行业、产
重点实验室 补助 业而获得的 否 否 700,000.00 与收益相关
省配套政策 补助（按国家
兑现补助 级政策规定
依法取得）
因从事国家
收芜湖市科
鼓励和扶持
学技术局
特定行业、产
2016 年省重
补助 业而获得的 否 否 180,000.00 与收益相关
点研究与开
补助（按国家
发计划专项
级政策规定
资金
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
收鸠江区企
特定行业、产
业科重点实
补助 业而获得的 否 否 700,000.00 与收益相关
验室建设资
补助（按国家
金
级政策规定
依法取得）
因从事国家
收市委组织
鼓励和扶持
部拨付第三
特定行业、产
批“5111”产
补助 业而获得的 否 否 100,000.00 与收益相关
业创新团队
补助（按国家
第一年度扶
级政策规定
持
依法取得）
收鸠江区企 因从事国家
补助 否 否 350,000.00 与收益相关
业科技术创 鼓励和扶持
121
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新专项资金 特定行业、产
业而获得的
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
引进高端人
补助 业而获得的 否 否 200,000.00 与收益相关
才企业补贴
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
18,435,012.6
合计 -- -- -- -- -- 9,653,959.70 --
6
其他说明：
43、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 432,308.54 110,077.31 432,308.54
其中：固定资产处置损失 432,308.54 110,077.31 432,308.54
滞纳金 7,361.09 7,361.09
其他 1,743,078.17 8,557.35 1,743,078.17
合计 2,182,747.80 118,634.66 2,182,747.80
其他说明：
44、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 22,401,112.60 3,419,115.29
递延所得税费用 -2,120,523.83 -466,104.83
合计 20,280,588.77 2,953,010.46
122
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45、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
保证金 5,964,675.39 4,069,432.00
政府补助 16,120,476.97 10,323,800.00
利息收入 2,402,521.27 3,128,907.51
其他营业外收入
其他往来款
合计 24,487,673.63 17,522,139.51
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用现金支出 38,779,088.45 26,800,147.11
销售费用现金支出 23,979,524.95 8,312,879.51
其他支出 12,740,940.91 38,025,645.74
合计 75,499,554.31 73,138,672.36
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
46、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 79,688,260.03 9,635,418.17
加：资产减值准备 7,557,722.87 1,014,081.50
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
32,875,759.42 14,754,744.13
物资产折旧
无形资产摊销 3,266,705.59 1,878,965.57
长期待摊费用摊销 691,075.37 377,082.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 155,325.27 -14,996.29
123
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的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 25,683,184.42 16,135,446.31
投资损失（收益以“－”号填列） 1,259,193.62 2,509,909.28
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,559,857.73 -242,775.55
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -218,709.17
存货的减少（增加以“－”号填列） -53,215,048.99 -34,997,790.75
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
35,797,423.10 41,169,342.30
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-102,064,674.25 8,856,443.67
列）
经营活动产生的现金流量净额 30,135,068.72 60,857,161.83
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 314,902,060.30 239,715,793.56
减：现金的期初余额 407,272,682.68 264,930,396.53
现金及现金等价物净增加额 -92,370,622.38 -25,214,602.97
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 314,902,060.30 407,272,682.68
其中：库存现金 454,697.99 309,182.36
可随时用于支付的银行存款 314,447,362.31 406,963,500.32
三、期末现金及现金等价物余额 314,902,060.30 407,272,682.68
其他说明：
47、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 37,945,966.46 票据保证金、保函保证金
固定资产 59,912,082.33 抵押担保借款
合计 97,858,048.79 --
其他说明：
124
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48、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 401,668.27
其中：美元 60,785.15 6.6080 401,668.27
其他说明：
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
支付了全部
收购款并办
红河智慧科 2016 年 02 月 25,500,000.0 2016 年 02 月
51.00% 现金 理了工商变 0.00 -3,087,068.82
技有限公司 01 日 0 01 日
更登记等相
关手续
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
红河智慧科技有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值
货币资金 14,931,856.76 14,931,856.76
125
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应收款项 0.00 0.00
存货 0.00 0.00
固定资产 41,742.93 41,742.93
无形资产 0.00 0.00
借款 0.00 0.00
应付款项 0.00 0.00
递延所得税负债 0.00 0.00
净资产 24,002,657.44 24,002,657.44
减：少数股东权益 1,874,740.32 1,874,740.32
取得的净资产 22,127,917.12 22,127,917.12
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
安徽森源电器有
芜湖市 芜湖市 生产、销售 100.00% 出资设立
限公司
安徽鑫龙电器元
芜湖市 芜湖市 销售 100.00% 出资设立
件销售有限公司
安徽鑫龙自动化
芜湖市 芜湖市 生产、销售 100.00% 出资设立
有限公司
安徽鑫龙低压电
芜湖市 芜湖市 生产、销售 100.00% 出资设立
器有限公司
安徽鑫龙变压器
芜湖市 芜湖市 生产、销售 100.00% 出资设立
有限公司
安徽鑫龙电力工
芜湖市 芜湖市 安装劳务 100.00% 出资设立
程安装有限公司
安徽鑫东投资管 芜湖市 芜湖市 投资 90.00% 出资设立
126
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理有限公司
安徽佑赛科技有
芜湖市 芜湖市 生产、销售 68.00% 出资设立
限公司
亳州鑫龙电气有
亳州市 亳州市 生产、销售 100.00% 出资设立
限公司
天津市泰达工程
天津市 天津市 提供劳务 59.74% 购买
设计有限公司
苏州开关二厂有
苏州市 苏州市 生产、销售 70.00% 购买
限公司
北京中电兴发科
北京市 北京市 生产、销售 100.00% 购买
技有限公司
安徽杰偌新材料
芜湖市 芜湖市 生产、销售 60.00% 出资设立
技术有限公司
安徽鑫龙电器成
芜湖市 芜湖市 生产、销售 100.00% 出资设立
套有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
安徽佑赛科技有限公司 32.00% 170,171.80 320,000.00 10,603,742.12
天津市泰达工程设计有
40.26% 2,038,582.12 4,885,270.29 32,112,351.12
限公司
苏州开关二厂有限公司 30.00% 6,912,865.14 6,037,500.00 58,756,435.60
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
127
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安徽佑
赛科技 29,199,9 9,744,27 38,944,2 4,643,04 1,164,50 5,807,54 32,967,3 7,235,53 40,202,8 5,422,93 1,175,00 6,597,93
有限公 57.90 9.69 37.59 3.48 0.00 3.48 12.96 0.11 43.07 5.82 0.00 5.82
司
天津市
泰达工
59,046,2 45,673,7 104,720, 22,334,2 2,627,29 24,961,5 75,446,1 30,437,7 105,883, 16,265,1 2,789,90 19,055,0
程设计
83.15 36.49 019.64 67.67 2.07 59.74 55.16 24.71 879.87 06.79 3.92 10.71
有限公
司
苏州开
关二厂 236,523, 42,085,4 278,608, 78,754,3 3,999,64 82,754,0 242,842, 40,078,6 282,921, 85,785,8 4,198,58 89,984,4
有限公 356.16 43.21 799.37 72.76 1.26 14.02 644.00 86.68 330.68 46.44 2.70 29.14
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
安徽佑赛科 11,577,383.7 12,444,779.5
531,786.86 531,786.86 7,103,716.90 -251,464.52 -251,464.52 -1,063,000.35
技有限公司 2 1
天津市泰达
44,969,068.5 23,832,892.2 -13,354,982.6
工程设计有 5,063,290.74 5,063,290.74 -7,480,704.03 2,619,737.90 2,619,737.90
9 8 5
限公司
苏州开关二 80,718,524.9 23,042,883.8 23,042,883.8 -11,017,961.9
厂有限公司 2 1 1 9
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
安徽美能储能系
芜湖市 芜湖市 生产、销售 42.20% 权益法
统有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
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期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
安徽美能储能系统有限公司 安徽美能储能系统有限公司
流动资产 35,191,644.43 36,837,244.18
非流动资产 16,605,995.09 18,384,098.71
资产合计 51,797,639.52 55,221,342.89
流动负债 4,853,586.25 3,587,614.90
非流动负债 306,625.63 490,600.93
负债合计 5,160,211.88 4,078,215.83
归属于母公司股东权益 46,637,427.64 51,143,127.06
按持股比例计算的净资产份额 19,680,994.46 21,582,399.62
--其他 -109,257.93 -109,257.93
对联营企业权益投资的账面价值 19,571,736.53 21,473,141.69
营业收入 1,688,042.86 1,450,431.74
净利润 -4,505,699.42 -5,947,398.63
综合收益总额 -4,505,699.42 -5,947,398.63
其他说明
十、与金融工具相关的风险
本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为利率风险）。本公
司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
1、信用风险
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和可供出售金融资产等。管
理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这
些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重
大损失。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客
户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资
质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用
书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
截至2015年12月31日止，本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额11.25%。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具) 的账面金额。除
附注十所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
2、流动性风险
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务
的风险。
本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是
否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
129
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3、市场风险
利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款、货币资金等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利
率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利
率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的
以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新
的市场状况及时做出调整。
（1）本年度公司无利率互换安排。
（2）截至2016年6月30日止，本公司长期带息债务主要为人民币计价的浮动利率合同，金额为
269,000,000.00元，详见附注六注释29。
（3）敏感性分析：
截至2016年6月30日止，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，而其他因素保持不变，
本公司的全年净利润会减少或增加约4,139,500.00元。
上述敏感性分析假定在资产负债表日已发生利率变动，并且已应用于本公司所有按浮动利率获得的借款。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
束龙胜（注） 自然人 16.23% 16.23%
芜湖市鑫诚科技投
芜湖市 有限公司 2,108.00 5.80% 5.80%
资有限公司
本企业的母公司情况的说明
注：束龙胜持有本公司16.23%的股份，通过持有芜湖市鑫诚科技投资有限公司99.88%的股份间接持有本公
司5.80%的股份，合并持有本公司22.03%的股份，为公司第一大股东和实际控制人。
本企业最终控制方是束龙胜。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
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4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
安徽森源电器有限公司 25,000,000.00 2015 年 11 月 04 日 2016 年 11 月 04 日 否
安徽鑫龙低压电器有限
10,000,000.00 2015 年 10 月 29 日 2016 年 10 月 29 日 否
公司
安徽鑫龙自动化有限公
15,000,000.00 2015 年 10 月 29 日 2016 年 10 月 29 日 否
司
安徽鑫龙低压电器有限
1,000,000.00 2014 年 09 月 17 日 2017 年 09 月 17 日 否
公司
安徽佑赛科技有限公司 1,000,000.00 2015 年 05 月 25 日 2018 年 05 月 25 日 否
安徽鑫龙自动化有限公
2,000,000.00 2014 年 08 月 31 日 2017 年 08 月 31 日 否
司
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
安徽森源电器有限公司 125,000,000.00 2015 年 11 月 26 日 2018 年 11 月 10 日 否
安徽森源电器有限公司 10,000,000.00 2015 年 07 月 07 日 2016 年 07 月 07 日 否
安徽森源电器有限公司 20,000,000.00 2015 年 10 月 15 日 2016 年 10 月 15 日 否
安徽森源电器有限公司 30,000,000.00 2016 年 06 月 23 日 2017 年 06 月 22 日 否
安徽鑫龙低压电器有限
30,000,000.00 2016 年 06 月 17 日 2017 年 06 月 16 日 否
公司
安徽鑫龙低压电器有限
20,000,000.00 2016 年 06 月 20 日 2017 年 06 月 19 日 否
公司
131
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
关联担保情况说明
（3）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 1,534,700.00 1,121,500.00
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、其他
十三、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、其他资产负债表日后事项说明
截止财务报告日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。
十四、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
1、报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时
满足下列条件的组成部分：
1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
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本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：
1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；
2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝
对额两者中较大者的10%或者以上。
按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到75%
时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该比
重达到75%：
1）将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；
2）将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合并，
作为一个报告分部。
分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分
部之间分配。
2、本公司确定报告分部考虑的因素、报告分部的产品和劳务的类型
本公司的报告分部都是提供不同产品和劳务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场战略，
因此本公司分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源、评
价其业绩。
本公司有2个报告分部：制造业分部和服务业分部。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 制造业分部 服务业分部 分部间抵销 合计
一. 营业总收入 348,314,795.31 400,215,015.00 73,907,229.73 674,622,580.58
二. 营业总成本 351,657,553.74 313,354,463.85 73,907,229.73 591,104,787.86
三. 利润总额（亏损） 33,804,079.46 88,235,415.60 22,070,646.26 99,968,848.80
四. 净利润（亏损） 31,115,636.24 70,643,270.05 22,070,646.26 79,688,260.03
五. 资产总额 5,641,478,820.89 1,480,136,148.04 2,133,748,686.93 4,987,866,282.00
六. 负债总额 1,932,021,368.51 607,756,573.27 715,521,254.61 1,824,256,687.17
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
经公司第六届董事会第二十六次会议，会议审议通过了《关于再次调整公司非公开发行股票方案的议
案》、《关于本次非公开发行股票预案（三次修订稿）的议案》等议案并发布了关于《中国证监会行政许
可项目审查二次反馈意见通知书》之反馈意见回复等公告。
2016年6月22日，中国证监会发行审核委员会审核了公司非公开发行股票的申请，根据审核结果，公司
本次非公开发行股票的申请获得通过，截止报告期，公司尚未收到中国证券会的书面核准通知。
除上述情况，截至本财务报告日止，无应披露未披露的其他重要事项。
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3、其他
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
555,677, 71,074,3 484,603,2 612,957 73,935,45 539,021,81
合计提坏账准备的 100.00% 100.00%
638.21 75.05 63.16 ,274.32 5.87 8.45
应收账款
555,677, 71,074,3 484,603,2 612,957 73,935,45 539,021,81
合计 100.00% 100.00%
638.21 75.05 63.16 ,274.32 5.87 8.45
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 260,596,915.84 7,817,907.47 3.00%
1至2年 138,713,323.20 13,871,332.32 10.00%
2至3年 82,344,093.41 16,468,818.68 20.00%
3 年以上 65,832,633.15 32,916,316.58 50.00%
合计 547,486,965.60 71,074,375.05
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,861,080.82 元。
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其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款期末余 已计提坏账准备
额的比例
大连地铁有限公司 16,525,768.94 2.97% 1,301,330.94
中国移动通信集团贵州有限公司 16,347,534.33 2.94% 490,426.03
施耐德电气（中国）有限公司 15,356,360.30 2.76% 460,690.81
深圳中兴网信科技有限公司 12,621,453.84 2.27% 378,643.62
施耐德电气（香港）有限公司 12,155,000.00 2.19% 364,650.00
合计 73,006,117.41 13.14% 2,995,741.40
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
32,735,8 4,438,06 28,297,78 62,541, 2,844,897 59,696,879.
合计提坏账准备的 100.00% 100.00%
54.35 5.44 8.91 776.60 .23 37
其他应收款
32,735,8 4,438,06 28,297,78 62,541, 2,844,897 59,696,879.
合计 100.00% 100.00%
54.35 5.44 8.91 776.60 .23 37
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 17,451,050.19 523,531.50 3.00%
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1至2年 7,465,667.29 746,566.73 10.00%
2至3年 1,503,054.03 300,610.81 20.00%
3 年以上 5,734,712.79 2,867,356.40 50.00%
合计 32,154,484.30 4,438,065.44
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,593,168.21 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 24,791,044.95 24,918,595.96
备用金 5,205,890.91 5,237,274.62
关联方资金 581,370.05 30,061,370.05
预付费用 1,126,758.01 1,226,094.99
其他 1,030,790.43 1,098,440.98
合计 32,735,854.35 62,541,776.60
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
芜湖市鸠江区财政局 保证金 2,586,499.00 3 年以上 7.90% 1,293,249.50
苏州市公共资源交易
保证金 800,000.00 1 年以内 2.44% 24,000.00
中心
中国通信建设集团有
保证金 700,025.00 1 年以内 2.14% 21,000.75
限公司
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亳州市人民医院分院
保证金 645,500.00 1 年以内 1.97% 19,365.00
筹建办公室
华环国际烟草有限公
保证金 423,189.90 1 年以内 1.29% 12,695.70
司
合计 -- 5,155,213.90 -- 15.75% 1,370,310.95
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 2,766,169,563.47 2,766,169,563.47 2,716,169,563.47 2,716,169,563.47
合计 2,766,169,563.47 2,766,169,563.47 2,716,169,563.47 2,716,169,563.47
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
安徽森源电器有
296,850,178.48 296,850,178.48
限公司
安徽鑫龙低压电
100,514,452.25 100,514,452.25
器有限公司
安徽鑫龙自动化
30,764,472.08 30,764,472.08
有限公司
安徽鑫龙变压器
3,154,784.31 3,154,784.31
有限公司
安徽鑫龙电器元
4,479,262.50 4,479,262.50
件销售有限公司
安徽鑫龙电力工
30,146,420.03 30,146,420.03
程安装有限公司
安徽佑赛科技有
23,400,000.00 23,400,000.00
限公司
安徽鑫东投资管
36,000,000.00 36,000,000.00
理有限公司
亳州鑫龙电气有
50,000,000.00 50,000,000.00
限公司
天津市泰达工程
112,860,000.00 112,860,000.00
设计有限公司
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安徽杰偌新材料
9,000,000.00 9,000,000.00
技术有限公司
苏州开关二厂有
294,000,000.00 294,000,000.00
限公司
北京中电兴发科
1,724,999,993.82 50,000,000.00 1,774,999,993.82
技有限公司
合计 2,716,169,563.47 50,000,000.00 2,766,169,563.47
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 195,929,669.52 142,013,783.57 206,489,459.70 142,405,890.22
其他业务 488,807.88 6,334.31 2,964,307.27 2,451,051.66
合计 196,418,477.40 142,020,117.88 209,453,766.97 144,856,941.88
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 74,745,375.36 1,972,140.00
合计 74,745,375.36 1,972,140.00
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -155,325.27
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 18,435,012.66
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 642,292.64
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -569,437.69
减：所得税影响额 2,750,926.16
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少数股东权益影响额 696,537.32
合计 14,905,078.86 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 2.41% 0.1152 0.1152
扣除非经常性损益后归属于公司
1.92% 0.0916 0.0916
普通股股东的净利润
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第十节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、公司财务负责人及会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、备查文件备置地点：董事会办公室。
安徽中电兴发与鑫龙科技股份有限公司
董事长：束龙胜
2016年7月27日
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