中建西部建设股份有限公司年报信息披露重大差错责任
                      追究管理办法


1        总则

1.1      目的及依据

1.1.1    为深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想，提高
         中建西部建设股份有限公司（以下简称“公司”）的规范运
         作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，
         提高年报信息披露的质量和透明度，根据有关法律法规及
         《中建西部建设股份有限公司信息披露及重大信息内部报
         告管理规定》的有关规定，结合公司实际情况，制定本办法。
1.1.2    本办法所指责任追究制度是指有关人员在年报信息披露工
         作中，违反法律法规或本办法的规定，不履行或不正确履行
         职责或义务，造成年报信息披露存在重大差错，公司依法追
         究相关责任人并对其作出处罚的机制。

1.2      适用范围

         本办法适用于公司董事、监事、高级管理人员、各部门负责
         人、各分公司、各子公司负责人、各分公司、各子公司财务
         负责人、控股股东及实际控制人、持股 5%以上的股东以及
         与年报信息披露工作有关的其他机构或人员。

1.3      年报信息重大差错责任追究遵循原则

1.3.1    实事求是、客观公正。

1.3.2    有责必问、有错必究。

1.3.3    职权与责任相对等、过错与责任相适应。

1.3.4    追究责任与教育改进工作相结合。

1.4      主要应对的风险及合规管理要求

         为防止公司发生潜在信息披露合规风险，本办法意在建立公
         司年报信息披露重大差错责任追究体系，针对信息披露义务

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      人在重大事件发生时，及时履行内部控制、合规管理要求。

2     追究责任人的责任情形

2.1   违反《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》
      《企业会计准则》和《企业会计制度》等国家法律法规的规
      定，使信息披露发生重大差错或造成不良影响的。

2.2   违反《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所股票
      上市规则》《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则
      第 2 号—年度报告的内容与格式》《公开发行证券的公司信
      息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》以及中国
      证监会和深圳证券交易所发布的其他有关年报信息披露指
      引、准则、通知等，使信息披露发生重大差错或造成不良影
      响的。
2.3   违反《中建西部建设股份有限公司章程》《中建西部建设股
      份有限公司信息披露及重大信息内部报告管理规定》以及公
      司其他内部控制制度，使信息披露发生重大差错或造成不良
      影响的。

2.4   未按照信息披露工作中的规程办事且造成年报信息披露重
      大差错或造成不良影响的。

2.5   信息披露工作中不及时沟通、汇报造成重大失误或造成不良
      影响的。

2.6   其他个人原因造成信息披露重大差错或造成不良影响的。

3     对责任人从重处理情形

3.1   情节恶劣、后果严重、影响较大且事故的发生确系个人主观
      因素所致的。

3.2   明知错误，仍不纠正处理，致使危害结果扩大的。

3.3   多次发生年报信息披露重大差错的。

3.4   打击、报复、陷害责任调查人或干扰、阻挠责任追究调查的。

3.5   不执行董事会依法作出的处理决定的。

3.6   董事会认为其它应当从重处理情形的。

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4       对责任人从轻、减轻或免于处理情形

4.1     责任人已经有效阻止或减轻不良后果发生的。

4.2     责任人已经主动纠正和挽回全部或者大部分损失的。

4.3     确因意外或不可抗力等非主观因素造成的。

4.4     董事会认为其他应当从轻、减轻或者免于处理情形的。

5       追究相关责任人责任的形式
5.1     适用于内部相关责任人员

5.1.1   责令改正并作检讨。

5.1.2   通报批评。

5.1.3   调离岗位、停职、降职、撤职。

5.1.4   要求赔偿损失。

5.1.5   解除劳动合同。

5.1.6   情节严重涉及犯罪的依法移交司法机关处理。

5.2     适用于外聘的年审会计师事务所或其他中介服务机构

5.2.1   以书面方式提出质询，要求其书面解释、道歉或追究其内部
        人员责任。

5.2.2   依照委聘合同提出索赔。

5.2.3   解除或向股东大会建议解除委聘合同。

5.2.4   董事会认可的其他方式。

5.3     适用于公司控股股东（及实际控制人）或持股 5%以上的股
        东

5.3.1   以书面方式致函通报。

5.3.2   提议更换涉及差错的股东单位董事、监事、高级管理人员。

5.3.3   董事会认可的其他方式。

5.4     对相关责任人的追究及处罚事宜由公司董事会负责。在对责
        任人作出处理前，董事会应当听取责任人的意见，保障其陈

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      述和申辩的权利。涉嫌违纪和职务违法、职务犯罪的，根据
      管理权限，由具有管辖权的纪检监察机构进行处理。

6     附则

6.1   公司季度报告、半年度报告及临时报告相关的信息披露重大
      差错的责任追究参照本办法规定执行。

6.2   本办法未尽事宜，或者与有关法律法规相悖的，按照有关法
      律法规执行。

6.3   本办法由公司董事会解释和修订，自董事会审议通过之日起
      生效。公司原《年报信息披露重大差错责任追究制度》同时
      废止。




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