深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
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?1深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
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?2
重 要 提 示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本公司没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
公司全部董事均亲自审议年度报告，并亲自出席本次审议年度报告的董事会。
公司2010年半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司法定代表人林国芳先生、主管会计工作负责人梅连清先生及会计机构负责人(会计主管人员)余应梓先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
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目 录
第一节 公司基本情况介绍....................................... ‐ 4 ‐
第二节 主要财务数据和指标..................................... ‐ 7 ‐
第三节 股本变动及股东情况..................................... ‐ 8 ‐
第四节 董事、监事、高级管理人员情况........................... ‐ 11‐
第五节 董事会报告............................................. ‐ 12 ‐
第六节 重要事项............................................... ‐ 28 ‐
第七节 财务报告（未经审计）................................... ‐ 38 ‐
第八节 备查文件目录........................................... ‐ 96‐
?3深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
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第一节 公司基本情况介绍
一、公司名称
中文名称： 深圳市富安娜家居用品股份有限公司
英文名称： Shenzhen Fuanna Bedding and Furnishing Co., Ltd.
中文简称： 富安娜
二、公司法定代表人：林国芳
三、联系人和联系方式
董事会秘书
证券事务代表
姓名
胡振超
黄冰夏
联系地址
深圳市南山区南光路富安娜工业大厦
深圳市南山区南光路富安娜工业大厦
电话
0755-26064656
0755-26055091
传真
0755-26055076
0755-26055076
电子信箱
huzhenchao@fuanna.com.cn
huangbingxia@fuanna.com.cn
四、公司联系方式
注册地址： 深圳市南山区创业南南油大道西路自行车加工厂1栋
办公地址： 深圳市南山区南光路富安娜工业大厦
邮政编码： 518054
?4深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
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互联网网址：http://www.fuanna.com.cn
电子信箱： fuanna@fuanna.com.cn
五、公司信息披露媒体
信息披露报纸：《证券时报》
半年度报告披露网址：巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室
六、公司股票上市交易所、股票简称及代码
公司股票上市交易所： 深圳证券交易所
股票简称： 富安娜
股票代码： 002327
七、其他相关资料
首次注册登记日期： 1994年8月11日
最近一次变更登记日期： 2010年3月23日
注册登记地点： 广东省深圳市市场监督管理局
公司企业法人营业执照注册号： 440301102874926
税务登记号： 440301618881268
组织机构代码： 61888126-8
?5深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
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公司聘请的会计师事务所名称： 立信大华会计师事务所有限公司
公司聘请的会计师事务所办公地址： 深圳市滨河大道5022号联合广场B座11楼
?6深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
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第二节 主要财务数据和指标
一、主要会计数据和财务指标
单位：元
本报告期末
上年度期末
本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产
1,336,387,030.24
1,266,972,629.56
5.48%
归属于上市公司股东的所有者权益
1,090,054,243.65
1,042,268,233.27
4.58%
股本
103,000,000.00
103,000,000.00
0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）
10.58
10.12
4.55%
报告期（1－6月）
上年同期
本报告期比上年同期增减（％）
营业总收入
453,223,021.43
323,155,042.14
40.25%
营业利润
61,463,378.36
41,426,767.54
48.37%
利润总额
61,252,510.75
43,068,797.24
42.22%
归属于上市公司股东的净利润
47,786,010.38
33,707,170.62
41.77%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润
47,954,603.35
32,328,534.32
48.34%
基本每股收益（元/股）
0.46
0.44
4.55%
稀释每股收益（元/股）
0.46
0.44
4.55%
净资产收益率（%）
4.49%
14.16%
-9.67%
经营活动产生的现金流量净额
-90,324,023.59
32,600,062.80
-377.07%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）
-0.88
0.32
-375.00%
二、非经常性损益项目
非经常性损益项目
金额
附注（如适用）
非流动资产处置损益
-171,131.65
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
392,449.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
-432,184.96
所得税影响额
42,274.64
合计
-168,592.97
-
?7深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
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第三节 股本变动及股东情况
一、股份变动情况表
单位：股
本次变动前
本次变动增减（+，-）
本次变动后
数量
比例
发行新股
送股
公积转股
其他
小计
数量
比例
一、有限售条件股份
82,200,000
79.81%
-5,200,000
-5,200,000
77,000,000
74.76%
1、国家持股
2、国有法人持股
865,061
0.84%
-865,061
-865,061
0
0.00
3、其他内资持股
81,307,274
78.94%
-4,307,274
-4,307,274
77,000,000
74.76%
其中：境内非国有法人持股
4,307,274
4.18%
-4,307,274
-4,307,274
0
0.00
境内自然人持股
77,000,000
74.76%
0
0
77,000,000
74.76%
4、外资持股
27,665
0.03%
-27,665
-27,665
0
0.00
其中：境外法人持股
27,665
0.03%
-27,665
-27,665
0
0.00
境外自然人持股
5、高管股份
二、无限售条件股份
20,800,000
20.19%
5,200,000
5,200,000
26,000,000
25.24%
1、人民币普通股
20,800,000
20.19%
5,200,000
5,200,000
26,000,000
25.24%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数
103,000,000
100.00%
0
0
103,000,000
100.00%
备注：
1、上表中“其他”变动主要系根据《证券发行与承销管理办法》的有关规定，公司首次公开发行A股时网下配售发行的520万股股票在锁定期届满后上市流通，详情参见公司公告2010-016。
2、公司在2010年7月8日实施了2009年度权益分派，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，实施后，公司总股本由103,000,000股增至133,900,000股。
?8深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
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二、前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数
5,857
前10名股东持股情况
股东名称
股东性质
持股比例
持股总数
持有有限售条件股份数量
质押或冻结的股份数量
林国芳
境内自然人
40.47%
41,685,000
41,685,000
0
陈国红
境内自然人
21.93%
22,589,000
22,589,000
0
施建平
境内自然人
4.08%
4,200,000
4,200,000
0
博时价值增长证券投资基金
境内
非国有法人
1.98%
2,035,165
0
未知
柯凡
境内自然人
1.48%
1,526,000
1,526,000
0
中国银行－易方达积极成长证券投资基金
境内
非国有法人
1.31%
1,350,289
0
未知
中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金
境内
非国有法人
0.96%
990,731
0
未知
新华人寿保险股份有限公司-分红-个人分-018L-FH002深
境内
非国有法人
0.87%
891,363
0
未知
光大证券－光大－光大阳光基中宝（阳光２号二期）集合资产管
境内
非国有法人
0.86%
882,143
0
未知
中国建设银行－信达澳银领先增长股票型证券投资基金
境内
非国有法人
0.84%
869,289
0
未知
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称
持有无限售条件股份数量
股份种类
博时价值增长证券投资基金
2,035,165
人民币普通股
中国银行－易方达积极成长证券投资基金
1,350,289
人民币普通股
中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金
990,731
人民币普通股
新华人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-018L-FH002深
891,363
人民币普通股
光大证券－光大－光大阳光基中宝（阳光２号二期）集合资产管
882,143
人民币普通股
中国建设银行－信达澳银领先增长股票型证券投资基金
869,289
人民币普通股
中国工商银行-广发聚瑞股票型证券投资基金
796,898
人民币普通股
中国建设银行－博时价值增长贰号证券投资基金
785,600
人民币普通股
上海浦东发展银行－广发小盘成长股票型证券投资基金
777,320
人民币普通股
?9深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
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?10
全国社保基金一零九组合
773,940
人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明
林国芳、陈国红夫妇合计持有本公司62.40%股权，系本公司控股股东和实际控制人。除以上情况外，公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人；公司未知其他前十名无限售股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
三、持股5%以上(含5%)股东报告期内股份增减变动情况及限售条件：
报告期内，持股5%以上（含5%）股东的持股数量未发生增减变动。
公司在2010年7月8日实施了2009年度权益分派，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，实施后，公司总股本由103,000,000股增至133,900,000股。
四、公司控股股东及实际控制人变更情况
报告期内，公司控股股东及实际控制人仍为林国芳、陈国红夫妇，没有发生变更。深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
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第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内，公司董事、监事和高级管理人员未发生持股变动。
公司在2010年7月8日实施了2009年度权益分派，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，实施后，上述人员持股数量按比例相应增加。
二、报告期内，董事、监事和高级管理人员的新聘和解聘情况
2010年2月8日，经公司2010年第一次临时股东大会决议，选举林国芳先生、陈国红女士、梅连清先生为董事，刘澄清先生、李斌先生、张景升先生、徐波先生为独立董事，廖黎辉先生不再担任独立董事；选举何雪晴女士、台建树先生、伍云华先生为第二届监事会成员，第一届监事会成员龙英妮女士、明春女士不再担任监事职务，仍在公司任职。
2010年4月6日，经公司第二届董事会第一次临时会议决议，聘任黄宝华先生为公司副总经理。
2010年7月20日，经公司第二届董事会第五次临时会议决议，聘任肖一九先生为公司副总经理。
公司董事、监事、高级管理人员的上述变动均履行了必要的法律程序，符合相关法律、法规和公司章程的规定。报告期内公司实际控制人未发生变化，核心管理层稳定，上述人员变动未对公司经营战略、经营模式和管理模式产生重大影响。
?11深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
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第五节 董事会报告
一、管理层讨论与分析
（一）报告期内公司整体经营状况
2010年上半年，受益于国内宏观经济情况的持续向好及国外经济形势的改善，家纺市场需求不断增加，呈现快速增长的态势。同时，与经济复苏相伴随的原材料价格及人工成本的上涨，也给公司的成本控制与经营管理带来了较大的挑战。经过全体员工的共同努力，通过加强对渠道的拓展力度、加大对原材料的储备力度、调整产品结构、严格控制成本等措施，不断提升公司整体营运水平，实现了主营业务收入和利润的快速增长。
报告期内，公司共实现营业收入45,322.30万元，同比增长40.25%，实现营业利润6,125.25万元，同比增长42.22 %；实现归属上市公司股东净利润4,778.60万元，比上年同期增长41.77%。
（二）公司主营业务及经营状况
1、公司的主营业务范围：
公司的经营范围：生产、经营新型纺织材料及其制品、床上用品、装饰布、衍缝制品及家居用品（不含专营、专控、专卖商品）；日常用品、床垫、纺织品等；进出口贸易业务（按深贸管登证字第2003-0913号资格证书经营）。
2、报告期内公司主营业务经营情况：
（1）公司分产品类别的经营情况
单位：万元
产品类别
主营业务收入
主营业务成本
毛利率
（%）
主营业务收入比上年同期增减（%）
主营业务成本比上年同期增减（%）
毛利率比上年同期增减（%）
?12深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
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家纺行业
44,163.50
23,285.48
47.27%
39.29%
30.33%
3.62%
主营业务分产品情况
被芯类
11,002.55
6,053.56
44.98%
17.76%
4.16%
7.18%
套件类
23,297.23
11,314.88
51.43%
39.36%
34.94%
1.59%
枕芯类
3,211.32
1,615.36
49.70%
9.56%
-10.92%
11.56%
其他
6,652.40
4,301.69
35.34%
144.98%
131.65%
3.72%
合计
44,163.50
23,285.48
47.27%
39.29%
30.33%
3.62%
变动较大项目的原因分析：
本期主营业务收入比上年同期上升了39.29%，其中被芯类产品销售收入比上年同期上升了17.76%，套件类产品销售收入比上年同期上升了39.36%，枕芯类产品销售收入比上年同期上升了9.56%，其他类产品销售收入比上年同期上升了144.98%，主要是报告期内公司加大了套件类产品和其他类产品尤其是家居用品的推广力度。
枕芯类产品销售毛利率比上年同期上升了11.56%，主要原因是公司进行了枕芯类产品的升级换代，提升了产品的档次和附加值；被芯类产品销售毛利率的上升，主要是恢复性上升。
（2）公司分品牌的经营情况：
单位：万元
产品品牌
主营业务收入
主营业务成本
毛利率
（%）
主营业务收入比上年同期增减（%）
主营业务成本比上年同期增减（%）
毛利率比上年同期增减（%）
富安娜
36,188.27
18,562.83
48.70%
37.55%
29.54%
3.17%
馨而乐
6,167.56
3,504.87
43.17%
88.66%
77.69%
3.51%
其他
1,807.67
1,217.78
32.63%
-15.09%
-22.16%
6.12%
合计
44,163.50
23,285.48
47.27%
39.29%
30.33%
3.62%
变动较大项目的原因分析：
本期馨而乐品牌销售收入比上年同期增长了88.66%，原因在于报告期公司聘请了台湾艺人吴佩慈为形象代言人，加大了该品牌的推广力度，销售业绩得到有效提升；其他品牌销售收入下降的主要原因是公司对圣之花品牌的销售模式进行调整。
?13深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
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（3）公司分渠道的经营情况：
单位：万元
渠道类别
主营业务收入
主营业务成本
毛利率
（%）
主营业务收入比上年同期增减（%）
主营业务成本比上年同期增减（%）
毛利率比上年同期增减（%）
加盟渠道
26,164.59
15,955.38
39.02%
52.87%
45.40%
3.14%
直营渠道
17,280.68
6,827.43
60.49%
21.82%
4.00%
6.77%
出口
718.23
502.67
30.01%
76.78%
53.07%
10.84%
合计
44,163.50
23,285.48
47.27%
39.29%
30.33%
3.62%
变动较大项目的原因分析：
本期加盟渠道的销售收入比上年同期增长了52.87%，主要是公司继续扩大加盟网络对于空白市场的覆盖，加盟网点不断增加；外贸出口销售收入比上年同期增长了76.87%，同时毛利率也上升10.84%，主要是国外经济形势有所好转，出口销售和毛利率在恢复性上升。
各渠道占比
单位：万元
报告期内主营业务收入
上年同期主营业务收入
项目
金额
占比%
金额
占比%
加盟渠道
26,164.59
59.24%
17,115.32
53.98%
直营渠道
17,280.68
39.13%
14,185.20
44.74%
出口
718.23
1.63%
406.28
1.28%
合计
44,163.50
100.00%
31,706.80
100.00%
变动较大项目的原因分析：
加盟渠道销售占比的提升源于公司经营战略的调整，将加盟网络的拓展提升到更加突出的位置，在精耕直营网络的同时，扩大了加盟网络对于空白市场的覆盖范围。 ?14深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
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（4）报告期内渠道建设情况
截止2010年6月30日，公司共设立了各类销售终端1370家，其中直营专卖店91家，直营专柜273家，加盟专卖店622家，加盟专柜384家。
（5）主营业务收入按地区分布情况：
地区
营业收入
营业收入比上年同期增减（%）
华南地区
14,963.67
41.32%
华东地区
9,835.15
18.87%
华北地区
3,136.89
62.75%
西南地区
5,282.21
54.87%
华中地区
5,095.90
49.46%
西北地区
2,616.42
32.47%
东北地区
2,515.02
46.62%
国外
718.23
76.78%
合计
44,163.50
39.29%
（6）报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。
（7）报告期内，公司主营业务市场、主营业务成本结构未发生重大变化。
3、公司主要会计政策、会计估计及核算方法变更和重大前期会计差错情况
报告期内，公司主要会计政策、会计估计、核算方法等事项没有发生重大变更，没有发生重大前期会计差错情况。
（三）报告期内公司资产构成情况分析
期末数
期初数
项目
金额（元）
占总资产比重（%）
金额（元）
占总资产 比重（%）
增减幅度%
货币资金
71978853455
53.86%
853,443,052.58
67.36%
-15.66%
应收票据 ?15深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
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应收账款
1447312382
1.08%
21,888,267.12
1.73%
-33.88%
预付款项
1870242382
1.40%
12,420,721.68
0.98%
50.57%
其他应收款
1256367908
0.94%
7,657,919.63
0.60%
64.06%
存货
35643363255
26.67%
197,238,388.81
15.57%
80.71%
其他流动资产
1261955565
0.94%
566,858.41
0.04%
2,126.23%
流动资产合计
113458094947
84.90%
1,093,215,208.23
86.29%
3.78%
固定资产
12308918436
9.21%
94,362,953.32
7.45%
30.44%
在建工程
1855441675
1.39%
16,508,136.62
1.30%
12.40%
无形资产
4917974654
3.68%
49,728,694.51
3.93%
-1.10%
长期待摊费用
167561402
0.13%
2,279,042.92
0.18%
-26.48%
递延所得税资产
930711910
0.70%
10,878,593.96
0.86%
-14.45%
非流动资产合计
20180608077
15.10%
173,757,421.33
13.71%
16.14%
资产合计
133638703024
100.00%
1,266,972,629.56
100.00%
5.48%
本报告期末资产类项目变动幅度较大的分析：
（1）本期应收账款比期初下降了33.88%，主要是本期末委托商场代销应收回的结算货款比期初少；
（2）本期预付款项比期初上升了50.57%，主要是公司在实施募投项目过程中,预付建设工程款项(待完工后结算)的增加；
（3）本期其他应收款比期初上升了64.06%,主要是公司在实施募投项目的过程中,支付政府主管部门工程保证金和新增店柜租房押金及装修保证金的增加所致；
（4）本期存货比期初上升了80.71%,主要是公司为了应对原材料（坯布）价格的持续上升，加大了生产用原材料的储备量，降低原材料价格上涨对销售成本的影响；
（5）本期其他流动资产比期初上升了2,126.23%，原因为本公司加大原材料的生产储备采购，使待认证抵扣的进项税额增加。
（6）本期固定资产比期初上升了30.44%,为在建工程达到预定可使用状态转入固定资产。
?16深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
?
（四）报告期内公司债务构成情况分析
单位：元
项目
期末数
期初数
同比增减
短期借款
-
-
应付票据
84,553,554.47
77,691,820.53
8.83%
应付账款
96,133,923.51
73,253,954.89
31.23%
预收款项
22,953,203.93
18,310,188.55
25.36%
应付职工薪酬
8,268,630.54
12,067,371.98
-31.48%
应交税费
4,725,063.24
14,429,306.39
-67.25%
其他应付款
29,698,410.90
28,951,753.95
2.58%
一年内到期的非流动负债
流动负债合计
246,332,786.59
224,704,396.29
9.63%
长期借款
专项应付款
非流动负债合计
负债合计
246,332,786.59
224,704,396.29
9.63%
本期负债类项目变动幅度较大的分析说明：
（1）本期应付账款比上年同期上升了31.23%，主要是公司为了应对原材料（坯布）价格的持续上升，加大了生产用原材料的采购量；
（2）本期应付职工薪酬比期初下降了31.48%，主要是公司本期发放了上年度的奖金；
（3）本期应交税费比期初下降了67.25%，原因为本期可抵扣的增值税进项税额增加，使期末应交增值税减少；年初的应交企业所得税在本期汇算清缴时已全部缴纳，使期末应交企业所得税减少。
（五）现金流量构成情况分析：
单位：元
项目
报告期
上年同期
同比增减 ?17深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
?
一、经营活动产生的现金流量：
经营活动现金流入小计
517,491,002.63
405,678,429.04
27.56%
经营活动现金流出小计
607,815,026.22
373,078,366.24
62.92%
经营活动产生的现金流量净额
-90,324,023.59
32,600,062.80
-377.07%
二、投资活动产生的现金流量：
投资活动现金流入小计
123,500.00
58,200.00
112.20%
投资活动现金流出小计
40,225,546.20
1,032,957.57
3794.21%
投资活动产生的现金流量净额
-40,102,046.20
-974,757.57
4014.05%
三、筹资活动产生的现金流量：
筹资活动现金流入小计
-
筹资活动现金流出小计
3,328,095.76
46,632,580.02
-92.86%
筹资活动产生的现金流量净额
-3,328,095.76
-46,632,580.02
-92.86%
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
-
-
五、现金及现金等价物净增加额
-133,754,165.55
-15,007,274.79
791.26%
加：期初现金及现金等价物余额
852,479,699.26
78,477,223.81
986.28%
六、期末现金及现金等价物余额
718,725,533.71
63,469,949.02
1032.39%
对相关项目的解释说明：
报告期内经营活动产生的现金流量净额-90,324,023.59元,比上年同期净流入大幅下降了377.07%，净流入减少的原因为本公司积极应对原材料价格上涨,扩大原材料储备量的付款所致。
报告期内投资活动产生的现金流量净额-40,102,046.20元，比上年同期净流出大幅上升了4,014.05%，净流出增长的原因为本公司募投项目的正常实施，使投资活动现金流出大幅上升。
报告期内筹资活动产生的现金流量净额-3,328,095.76元,比上年同期净流出大幅下降了92.86%，净流出减少的原因为本公司募金到位，无银行借款发生，筹资费用减少。
二、公司下半年经营情况的展望
?18深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
?
（一）外部环境及行业发展趋势
展望2010年下半年，受一系列国内国际因素的影响，预计国家将继续坚持保增长、调结构的宏观经济政策，以保持国民经济的稳定增长。在此环境下，家纺行业既受益于消费升级、收入分配政策调整等拉动消费、增加需要的有利因素的影响，同时也面临着劳动用工成本上升、原材料价格继续处于高位等不利因素。总体而言，在经过了2010年上半年快速增长后，家纺行业下半年将呈现平稳增长的态势。公司也因此面临着机遇与挑战。
（二）2010年下半年公司经营计划
2010年下半年，公司将着重做好以下几个方面的工作：
1、根据募集资金的使用计划，结合市场形势，稳步推动募集资金投资项目的实施和调整，早日发挥募集资金投资项目的效益；
2、根据产业结构调整及转移的趋势，继续做好在全国范围尤其是内陆地区的生产基地和物流中心的布局和建设工作；
3、继续加大渠道开拓力度，加快在二三级城市的渠道网络建设工作，减少空白区域，并不断提升店铺质量，优化店铺结构；
4、借助开展公司治理专项活动的契机，继续完善公司的内控制度和运行机制建设，不断提高公司的治理水平
（三）2010年1-9月盈利预测
公司预计2010年1-9月归属于上市公司股东的净利润与上年同期相比增减变动幅度在20%-40%之间。
业绩变动的原因：渠道的拓展及品牌推广力度的加大，带来了主营业务收入的稳步上升。
（四）经营中面临的问题与困难
1、公司的主要原材料价格呈现不断上升趋势，预计在今后一段时间原材料将继
?19深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
?
?20
续保持在相对较高的价格水平；同时，劳动用工成本也在不断的上升，这些都直接导致公司成本费用支出的增加，从而为公司的成本控制及经营管理提出了挑战；
2、尽管2010年上半年宏观经济出现了恢复性的增长，但受国内外诸多因素的变化影响，下半年的宏观经济及国家政策还存着相当的不确定性，包括经济增长放缓、房地产政策调控等可能的不利因素，都会对家纺行业的需求增长和公司的经营发展带来一定程度的不利影响；
3、公司成为上市公司后，面临着更为复杂的社会利益关系和更多的法律法规的要求，为公司的治理提出了更高的要求。因此，如何迅速转变观念，在不断提高运营管理水平面的同时，建立更为完善的治理结构、不断提高公司的治理水平，也是摆在公司面前的一个重要问题。
三、报告期内投资情况
（一）报告期内募集资使用情况深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
?
募集资金使用情况表
金额单位：人民币万元
募集资金总额
73,497.23
报告期内变更用途的募集资金总额
---
报告期内投入募集资金总额
12,541.70
累计变更用途的募集资金总额
---
累计变更用途的募集资金总额比例
---
已累计投入募集资金总额
12,541.70
承诺投资项目
是否已变更项目（含部分变更）
募集资金承诺投资总额
调整后投资总额
截至期末承诺投入金额(1)
报告期内投入金额
截至期末累计投入金额(2)
截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1)
截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1)
项目达到预定可使用状态日期
报告期内
实现的效益
是否达到预计效益
项目可行性是否发生重大变化
国内市场连锁营销网络体系建设项目
否
12,184.20
12,184.20
12,184.20
591.43
591.43
-11,592.77
4.85%
2011年12月31日
0
是
否
龙华家纺生产基地二期建设项目
否
10,472.80
10,472.80
10,472.80
3,738.07
3,738.07
-6,734.73
35.69%
2010年12月01日
0
是
否
常熟富安娜公司家纺生产基地三期建设项目
否
5,139.10
5,139.10
5,139.10
1,108.23
1,108.23
-4,030.87
21.56%
2010年12月01日
0
是
否
企业资源计划（ERP）管理体系技术改造项目
否
3,000.00
3,000.00
3,000.00
2,103.97
2,103.97
-896.03
70.13%
2011年8月31日
0
是
否
补充营运资金
否
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
0
100%
2010年4月30日
0
是
否
合计
---
35,796.10
35,796.10
35,796.10
12,541.70
12,541.70
-23,254.40
---
---
0
---
---
?21深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
?
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
企业资源计划（ERP）管理体系技术改造项目由于金融危机影响，延迟实施，导致项目整体完成日期延后，现预计2011年8月31日实施完毕。
项目可行性发生重大变化的情况说明
无
募集资金投资项目实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况
不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况
经公司2010年第二届董事会第一次(临时)会议审议通过《关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，经天健会计师事务所有限公司出具天健审字[2010]3-23号《深圳市富安娜家居用品股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》，经保荐机构发表审核意见和独立董事发表独立意见，公司用募集资金置换公司预先已投入募集资金投资项目建设的自筹资金4,532.51万元。其中：国内市场连锁营销网络体系建设项目置换金额为293.51万元；龙华家纺生产基地二期建设项目置换金额为2,061.57万元；常熟富安娜公司家纺生产基地三期建设项目置换金额为231.42万元；企业资源计划（ERP）管理体系技术改造项目置换金额为1,946.01万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
经公司第二届董事会第五次（临时）会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，经保荐机构发表核查意见和独立董事发表独立意见，公司使用3,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，将在2011年1月22日前归还至募集资金专户。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
不适用
尚未使用的募集资金用途及去向
尚未使用的募集资金仍存放于募集资金专用账户。
实际募集资金净额超过计划募集资金金额部分的使用情况
实际募集资金净额超过计划募集资金金额部分仍存放于募集资金专用账户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
无
注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
?22深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
?
?23
注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
?
?24
（二）变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
（三）报告期重大内非募集资金投资情况
报告期内，公司不存在重大非募集资金投资情况。
四、报告期内公司董事会日常工作情况
（一）报告期内会议召开情况
报告期内，本公司董事会共召开五次会议，会议的通知、召开、表决程序以及会议的提案、议案等符合《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》等法律、法规的规定和监管部门的规范要求，具体情况如下：
1、第一届董事会第二十一次（临时）会议于2010年1月20日在公司会议室召开，应到董事7名，实到董事6名。独立董事廖黎辉先生因公务未能出席，委托独立董事李斌先生进行投票，会议由董事长林国芳主持，监事、高管人员等列席会议。会议审议通过如下决议：
（1）审议通过《关于公司签订募集资金三方监管协议的议案》；
（2）审议通过《关于对深圳市富安娜家居用品营销有限公司增资的议案》；
（3）审议通过《《关于对常熟富安娜家饰用品有限公司增资的议案》；
（4）审议通过《关于改聘2009年年报审计机构的议案》；
（5）审议通过《关于<重大信息内部报告制度>的议案》；
（6）审议通过《关于<内幕信息知情人登记备案制度>的议案》；
（7）审议通过《关于<累积投票制实施细则>的议案》；
（8）审议通过《关于深圳市富安娜家居用品股份有限公司董事会换届选举的议案》；
（9）审议通过《关于召开深圳市富安娜家居用品股份有限公司2010年第一次临时股东大会的议案》。深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
?
?25
2、第二届董事会第一次（临时）会议于2010年4月6日在公司会议室召开，应到董事7人，实到董事7人。会议由董事长林国芳主持，监事、高管人员等列席会议。会议审议通过如下决议：
（1）审议通过《 关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》；
（2）审议通过《关于选举公司第二届董事会董事长的议案》；
（3）审议通过《关于第二届董事会专业委员会人员组成的议案》；
（4）审议通过《关于制订<董事会战略委员会工作条例>的议案》；
（5）审议通过《关于制订<董事会薪酬与考核委员会工作条例>的议案》；
（6）审议通过《关于制订<董事会提名委员会工作条例>的议案》；
（7）审议通过《关于制订<董事会审计委员会工作条例>的议案》；
（8）审议通过《关于聘任公司高级管理人员的议案》；
（9）审议通过《关于聘任内部审计机构负责人的议案》；
（10）审议通过《关于制订<信息披露事务管理制度>的议案》；
（11）审议通过《关于制订<年报信息披露重大差错责任追究制度>的议案》；
（12）审议通过《关于制订<审计委员会年报工作规程>的议案》；
（13）审议通过《关于制订<董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度>的议案》；
（14）审议通过《关于制订<投资者关系管理制度>的议案》。
3、第二届董事会第二次会议于2010年4月26日召开会议，应到董事7人，实到董事7人。会议由董事长林国芳先生主持，监事、高管人员等列席会议。会议符合《公司章程》的有关规定。会议审议并通过如下决议：
（1）审议通过《关于〈2009年度总经理工作报告〉的议案》；
（2）审议通过《关于〈2009年度董事会工作报告〉的议》；
（3）审议通过《关于〈2009年度财务决算报告〉的议案》；
（4）审议通过《关于<2009年度利润分配及资本公积转增股本的预案>的议案》；
（5）审议通过《关于〈2009年年度报告〉及其摘要的议案》；
（6）审议通过《关于<募集资金2009年度存放与使用情况专项报告>的议案》；
（7）审议通过《关于<2009年度内部控制自我评价报告>的议案》；
（8）审议通过《关于2010年日常关联交易预计情况的议案》；深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
?
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（9）审议通过《关于续聘公司2010年度财务审计机构议案》；
（10）审议通过《关于制订<内部审计制度>的议案》；
（11）审议通过《关于制订<对外担保管理制度>的议案》；
（12）审议通过《关于制订<公司会计政策>的议案》；
（13）审议通过《关于修订<公司章程>的议案》；
（14）审议通过《关于召开2009年年度股东大会的议案》。
4、第二届董事会第三次（临时）会议于2010年4月28日在公司会议室召开，应到董事7人，实到董事7人。会议由董事长林国芳主持，监事、高管人员等列席会议。会议审议通过了《关于〈2010年第一季度季度报告〉的议案》。
5、第二届董事会第四次（临时）会议于2010年5月31日以通讯方式召开。应参加会议的董事7名，实际参加表决的董事7名。会议审议通过如下决议：
（1）审议通过《关于<公司财务基础工作自查报告>的议案》；
（2）审议通过《关于<财务负责人管理制度>的议案》；
（3）审议通过《关于公司申请银行综合授信额度的的议案》。
以上各次会议决议均以刊登于《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
（二）董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律法规，秉承勤勉尽职的态度，严格执行了股东大会的各项决议与授权。
（三）公司董事会成员履行职务情况
报告期内，公司全体董事能够严格按照相关法律、法规和《公司章程》的要求，诚实守信、勤勉、独立地履行董事职责，在职权范围内以公司利益为出发点行使权力，维护公司及全体股东的合法权益。独立董事严格按照相关法律、法规和《公司章程》的相关规定，独立公正地履行职责，出席董事会、股东大会，对各项议案进行认真审议，对公司董事会科学决策发挥了积极的作用。深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
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?27
（四）报告期内，公司董事会共召开5次会议，董事出席董事会情况：
报告期内董事会
应出席
董事人数
实际出席
董事人数
未出席会议原因
第一届第二十一次会议
7
6
独立董事廖黎辉先生因公务未能现场出席，委托独立董事李斌先生代为表决
第二届第一次会议
7
7
---
第二届第二次会议
7
7
---
第二届第三次会议
7
7
---
第二届第四次会议
7
7
---
（五） 公司选定的信息披露报纸为《证券时报》，在报告期未发生变更。
（六）开展投资者关系管理的情况
报告期内，公司严格按照《投资者关系管理制度》的要求，本着信息披露公平原则，认真做好投资者关系管理工作，积极建立与投资者的双向交流机制，以促进与投资者之间建立长期良好的关系和互动机制。
公司董事会秘书为投资者关系管理工作负责人，董事会秘书办公室负责投资者关系管理的日常事务, 妥善地安排投资者、分析师等特定对象到公司现场参观、座谈、调研等；认真回答投资者电话咨询，加强同投资者交流和沟通，及时、准确、真实、完整地披露应披露的信息，确保所有投资者公平地获得公司信息。
报告期内，公司通过全景网投资者关系互动平台举行了一次业绩说明会，公司管理层及保荐代表人就2009年度公司经营情况与广大投资者进行了互动交流，并回答了投资者提出的问题，认真听取了投资者提出的宝贵意见和建议，使投资者进一步增强了对公司的了解和认知度。
报告期内，公司共接受了23次机构投资者的现场调研，在确保信息披露公平的基础上，就公司经营情况与调研机构进行了介绍与交流。
报告期内，公司通过指定信息披露报纸及网站，准确及时披露公司应披露信息，严格按照《信息披露事务管理制度》及相关规定，热情接待投资者来访，详细回复投资者来电，就公司生产经营、未来发展等投资者关心的问题进行沟通交流。深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
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?28
第六节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、
《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等法规性文件的要求，不断完善法人治理结构，规范运作，提高公司治理水平。
1、公司按照证监会相关要求制订了《董事会审计委员会工作条例》，《董事会战略委员会工作条例》、《董事会提名委员会工作条例》、《董事会薪酬与考核委员会工作条例》，从制度上规范了董事会各专门委员会的运作；明确了其工作职责。同时，保障了董事会各专门委员会能够更规范的行使职责和履行义务。
2、报告期内，公司结合自身经营管理的特点，制定了《重大信息内部报告制度》、《内幕信息知情人登记备案制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露事务管理制度》、《对外担保管理制度》、《内部审计制度》、《财务负责人管理制度》、《董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》等规范性文件，有效地提高了公司的规范运作水平。
3、报告期内，根据深圳证监局深证局公司字[2009]65号文《关于做好2009年上市公司治理相关工作的通知》、深证局公司字[2008]62号文《关于做好深入推进公司治理专项活动相关工作的通知》和深证局公司字[2007]14号文《关于做好深圳辖区上市公司治理专项活动有关工作的通知》等文件的要求，公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规及《公司章程》的要求，于2010年7月6日至2010年7月15日期间对公司治理情况进行了自查，形成自查报告并提出整改计划，明确整改责任人监督落实，相关内容已于2010年7月22日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上进行了披露。通过此次整改工作，进一步提升了公司规范运作水平，公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。
二、公司利润分配方案的执行情况
根据公司2009年年度股东大会决议，以公司总股本10,300万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币5元（含税），合计派发现金5,150万元，同时，以资本公积金向全体股东每10股转增3股。此次利润分配方案未在报告期内实施，深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
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?29
于2010年7月8日实施完毕。
三、公司中期利润分配情况
本年度中期，公司不进行利润分配和公积金转增股本。
四、重大诉讼、仲裁事项
报告期内，公司未发生重大诉讼、仲裁事项，并且也不存在以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
五、持有其他上市公司股权、参股金融企业股权事项
报告期内，公司未发生买卖其他上市公司股权或参股商业银行、证券公司、保险公司、 信托公司和期货公司等金融企业股权的事项；公司无持有其他上市公司股权及参股金融企业股权的情况。
六、重大收购及出售资产、吸收合并事项
公司不存在报告期内发生及以前发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及企业合并的事项。
七、股权激励计划实施情况
报告期内，公司未实施股权激励计划
八、重大关联交易事项
（一）与日常经营相关的关联交易
本期发生额
上年同期金额
关联方名称
关联交易类型
关联交易内容
关联交易定价原则
金额
占同期同类交易比例（％）
金额
占同期同类交易比例（％）
振雄印刷
购买商品
原材料
合同价格
8,045,278.63
1.78
4,716,619.46
2.80
童安娜
接受劳务
委托加工
合同价格
21,948.38
0.004
----
----
公司将严格遵守市场定价原则和招标制度筛选供应商并确定价格。
定价方法为：关联交易通过框架性关联交易协议进行约定，定价遵循市场定价深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
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的原则，参考同期市场价格，交易价格公允。公司与上述关联方发生的各项关联交易，均遵循公开、公平、公正的原则，按照公司供应商评审机制进行，并且对其视同普通供应商进行管理。因此，没有损害公司的利益，也没有损害公司其他非关联股东的利益。
结算方式：公司采取转账的方式每月与关联方进行结算。
公司具有独立、完整的供应链体系，对关联方不存在依赖关系，并且对公司的独立性没有影响。
（二）关联债权债务往来
报告期内，公司不存在与关联方非经营性债权债务往来或担保事项，不存在资产收购、出售发生的关联交易，不存在其他重大关联交易的情况。
（三）关联方为公司提供的担保
1、2008年7月17日，林国芳与中国工商银行股份有限公司深圳南山支行签订了编号为工银深个承南字2008年016号《最高额保证合同》，合同约定林国芳为公司向中国工商银行股份有限公司深圳南山支行提供保证担保，所担保的主债权为公司自2008年7月17日至2010年7月16日期间在1.6亿元最高额内的因借款合同、银行承兑协议、信用证开证、开立担保协议及其他融资文件形成的债权。
2、2008年7月17日，陈国红与中国工商银行股份有限公司深圳南山支行签订了编号为工银深个承南字2008年017号《最高额保证合同》，合同约定陈国红为公司向中国工商银行股份有限公司深圳南山支行提供保证担保，所担保的主债权为公司自2008年7月17日至2010年7月16日期间在1.6亿元最高额内的因借款合同、银行承兑协议、信用证开证、开立担保协议及其他融资文件形成的债权。
3、2008年7月28日，林国芳与中国工商银行股份有限公司深圳南山支行签订最高额抵押合同，合同约定：林国芳以自有部分房产为发行人自2008年7月28日至2010年7月28日期间、人民币370万元的最高余额内的借款提供担保。
4、2008年7月28日，林国芳与中国工商银行股份有限公司深圳南山支行签订最高额抵押合同，合同约定：林国芳以自有部分房产为发行人自2008年7月28日至2010年7月28日期间、人民币400万元的最高余额内的借款提供担保。深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
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5、2008年7月28日，陈国红与中国工商银行股份有限公司深圳南山支行签订最高额抵押合同，合同约定：陈国红以自有部分房产为发行人自2008年7月28日至2010年7月28日期间、人民币680万元的最高余额内的借款提供担保。
九、报告期内，公司控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的情况及公司对外担保事项
（一）报告期内，公司未发生对外担保情况。
（二）公司独立董事关于累计和当期对外担保情况及关联方占用资金情况发表的独立意见：
公司能够认真贯彻执行《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发【2003】56号）和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发【2005】120号）的有关规定，严格控制控股股东及其他关联方资金占用风险和对外担保风险。截至2010年6月30日，公司不存在控股股东及其他关联方非正常占用公司资金的情况，公司也不存在累计和当期对外担保情况。
十、重大合同及其履行情况
（一）报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包和租赁公司资产的重大事项。
（二）报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项。
（三）报告期内，公司未发生且没有以前期间发生延续到报告期的委托他人进行现金资产管理的事项。
（四）报告期内，公司未签订重大日常经营性合同，也没有以前签订但持续到报告期的重大日常经营性合同等事项。深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
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十一、承诺事项及履行情况
（一）控股股东林国芳、陈国红夫妇分别承诺：自公司股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其持有的本公司股份，也不由本公司回购其持有的股份。承诺期限届满后，其在本公司任职期间每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的百分之二十五，且离职后半年内，不转让其所持有的公司股份。
（二）担任公司第一届或第二届董事、监事、高级管理人员的股东梅连清、龙英妮、明春、何雪晴、伍云华、台建树、韦银瑞、胡振超承诺：自公司股票上市交易之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其持有的本公司股份。承诺期限届满后，其在本公司任职期间每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的百分之二十五，且离职后半年内，不转让其所持有的公司股份。
（三）上市前公司其他股东承诺：自公司股票上市之日起36个月内不转让或者委托他人管理其所持有的本公司股份。
（四）为保障本公司及本公司其他股东的合法权益，本公司控股股东和实际控制人林国芳、陈国红夫妇向本公司出具避免同业竞争的承诺函，承诺如下：“截止本承诺函出具之日，本人及本人所控制的企业并未以任何方式直接或间接从事与贵公司相竞争的业务，并未拥有从事与贵公司可能产生同业竞争企业的任何股份、股权或在任何竞争企业有任何权益；将来不会以任何方式直接或间接从事与贵公司相竞争的业务，不会直接或间接投资、收购竞争企业，也不会以任何方式为竞争企业提供任何业务上的帮助。”
（五）实际控制人林国芳、陈国红承诺：若应有权部门的要求或决定，发行人需为职工补缴住房公积金、或发行人因未为职工缴纳住房公积金而承担任何罚款或损失，其愿在毋需发行人支付对价的情况下承担所有相关的金钱赔付责任。
（六）2003年7月，经深圳市对外贸易经济合作局深外经贸资复【2003】2590号文批准，富安娜有限公司由外商投资企业变更为内资企业。截止变更之日，公司实际经营期不满10年，根据外商投资企业有关税收优惠政策的规定，公司应退还作为外商投资企业期间曾享受的所得税减免优惠，共计17.09万元。虽然深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
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公司在深圳市工商行政管理局和主管税务机关办理了相关变更手续，相关机构未提出退还已享受税收优惠的要求，但追缴上述税收优惠的风险仍存在。为保证公司资产的完整性和合法性，公司控股股东林国芳、陈国红夫妇向公司承诺由其个人承担所有应补缴减免的企业所得税的义务。
报告期内，上述各项承诺均得到了严格的履行。
十二、受监管部门处罚、通报批评、公开谴责等情况
报告期内，公司董事会及董事未受到中国证监会的稽查、中国证监会的行政处罚、通报批评，也没有被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况，公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。报告期内，监管部门未对公司进行现场巡检。
十三、报告期内已披露的重要信息索引
公告编号
公告内容
披露日期
信息披露媒体
2010-001
关于董事会换届选举的提示性公告
2010年1月11日
《证券时报》、巨潮资讯网
2010-002
关于监事会换届选举的提示性公告
2010年1月11日
《证券时报》、巨潮资讯网
2010-003
关于选举职工代表监事的公告
2010年1月19日
《证券时报》、巨潮资讯网
2010-004
第一届董事会第二十一次会议决议公告
2010年1月22日
《证券时报》、巨潮资讯网
2010-005
第一届监事会第八次会议决议公告
2010年1月22日
《证券时报》、巨潮资讯网
2010-005
关于签订募集资金三方监管协议的公告
2010年1月22日
《证券时报》、巨潮资讯网
2010-006
对全资子公司深圳市富安娜家居用品营销有限公司增资的公告
2010年1月22日
《证券时报》、巨潮资讯网深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
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2010-007
对全资子公司常熟富安娜家饰用品有限公司增资的公告
2010年1月22日
《证券时报》、巨潮资讯网
2010-008
关于召开2010年第一次临时股东大会的通知
2010年1月22日
《证券时报》、巨潮资讯网
2010-010
关于签订募集资金三方监管协议之补充协议的公告
2010年2月9日
《证券时报》、巨潮资讯网
2010-011
2009年度业绩快报
2010年2月9日
《证券时报》、巨潮资讯网
2010-012
2010年第一次临时股东大会决议公告
2010年2月9日
《证券时报》、巨潮资讯网
2010-013
常熟富安娜家饰用品有限公司募集资金三方监管协议
2010年2月11日
《证券时报》、巨潮资讯网
2010-014
深圳市富安娜家居用品营销有限公司募集资金三方监管协议
2010年3月11日
《证券时报》、巨潮资讯网
2010-015
关于完成全资子公司工商变更的公告
2010年3月23日
《证券时报》、巨潮资讯网
2010-016
限售股份上市流通提示性公告
2010年3月25日
《证券时报》、巨潮资讯网
2010-017
关于公司完成注册资本工商变更登记的公告
2010年3月26日
《证券时报》、巨潮资讯网
2010-018
关于完成全资子公司工商变更的公告
2010年3月26日
《证券时报》、巨潮资讯网
2010-019
2010年第一季度业绩预增公告
2010年4月1日
《证券时报》、巨潮资讯网
2010-020
第二届董事会第一次（临时）会议决议公告
2010年4月8日
《证券时报》、巨潮资讯网
2010-021
第二届监事会第一次（临时）会议决议公告
2010年4月8日
《证券时报》、巨潮资讯网
2010-022
关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的公告
2010年4月8日
《证券时报》、巨潮资讯网
2010-023
关于签订募集资金三方监管协议之补充协议的公告
2010年4月20日
《证券时报》、巨潮资讯网
2010-024
2009年年度报告摘要
2010年4月28日
《证券时报》、巨潮资讯网
2010-025
第二届董事会第二次会议决议公告
2010年4月28日
《证券时报》、巨潮资讯网深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
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?35
2010-026
第二届监事会第二次会议决议公告
2010年4月28日
《证券时报》、巨潮资讯网
2010-027
关于2010年日常关联交易预计情况的公告
2010年4月28日
《证券时报》、巨潮资讯网
2010-027
关于召开2009年年度股东大会的通知
2010年4月28日
《证券时报》、巨潮资讯网
---
2010年第一季度报告正文
2010年4月29日
《证券时报》、巨潮资讯网
2010-028
关于召开2009年年度股东大会通知的更正公告
2010年4月30日
《证券时报》、巨潮资讯网
2010-029
关于举行2009年年度报告网上说明会的通知
2010年5月4日
《证券时报》、巨潮资讯网
2010-030
2009年年度股东大会会议决议公告
2010年5月20日
《证券时报》、巨潮资讯网
2010-031
第二届董事会第四次（临时）会议决议公告
2010年6月2日
《证券时报》、巨潮资讯网
备注：巨潮资讯网网址为www.cninfo.com.cn
十四、报告期内，公司接待调研、沟通、采访等活动登记表
报告期内，公司接待调研、沟通、采访等活动情况如下：
接待时间
接待地点
接待方式
接待对象
谈论的主要内容及提供的资料
2010年01月06日
公司总部
实地调研
国金证券、中银国际证券
了解公司经营情况及未来发展规划
2010年01月07日
公司总部
实地调研
华宝兴业基金
了解公司经营情况及未来发展规划
2010年01月12日
公司总部
实地调研
银华基金、华夏基金、六禾投资、国金证券、
了解公司经营情况及未来发展规划
2010年01月22日
公司总部
实地调研
融通基金、广发基金、工银瑞信
了解公司经营情况及未来发展规划
2010年02月02日
公司总部
实地调研
景林资产、重阳投资
了解公司经营情况及未来发展规划
2010年02月03日
公司总部
实地调研
华泰联合证券
了解公司经营情况及未来发展规划深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
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2010年02月09日
公司总部
实地调研
华泰联合证券、摩根士丹利华鑫基金
了解公司经营情况及未来发展规划
2010年02月26日
公司总部
实地调研
南方基金、中金公司、中金（香港）公司
了解公司经营情况及未来发展规划
2010年03月03日
公司总部
实地调研
太平资产、天弘基金、中海基金、友邦华泰基金、鹏华基金、通用技术投资、国金通用基金筹备组、诺安基金、华安基金、融通基金、中海基金、国泰基金、招商证券、申万巴黎基金、深圳犇腾投资、嘉实基金、泰康资产、新华资产
了解公司经营情况及未来发展规划
2010年03月09日
公司总部
实地调研
上海常春藤投资、太平资产管理
了解公司经营情况及未来发展规划
2010年03月10日
公司总部
实地调研
中信证券、南方基金
了解公司经营情况及未来发展规划
2010年03月12日
公司总部
实地调研
大成基金
了解公司经营情况及未来发展规划
2010年03月13日
公司总部
实地调研
尚诚资产、国都证券、深圳金伯维投资、深圳同创伟业投资、深圳君杰瑞华投资、深圳恒运盛投资、深圳红筹投资、深圳武当资产
了解公司经营情况及未来发展规划
2010年03月16日
公司总部
实地调研
信达澳银基金、华泰联合证券、华泰资产、安信证券
了解公司经营情况及未来发展规划
2010年03月19日
公司总部
实地调研
鹏华基金、广发证券、平安证券、江海证券、中信建投、拯救中国虎国际基金
了解公司经营情况及未来发展规划
2010年03月23日
公司总部
实地调研
光大证券、深圳民森投资、海通证券
了解公司经营情况及未来发展规划
2010年05月06日
公司总部
实地调研
光大证券
了解公司经营情况及未来发展规划
2010年05月07日
公司总部
实地调研
兰馨亚洲投资
了解公司经营情况及未来发展规划
2010年05月10日
公司总部
实地调研
华泰证券、华宝信托、东方证券、诺安基金、东海证券
了解公司经营情况及未来发展规划
2010年05月13日
公司总部
实地调研
长盛基金、博时基金、宝盈基金、深圳合赢投资、银河基金、交银基金、银华基金、第一创业证券、山西太钢投资、甘肃信托、长城基金、海通证券、信诚基金、汇添富基金、景林资产、工银瑞信基金、瑞穗投资、合众人寿
了解公司经营情况及未来发展规划深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
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2010年05月14日
公司总部
实地调研
光大证券
了解公司经营情况及未来发展规划
2010年06月22日
公司总部
实地调研
长城证券、国海证券、第一创业证券
了解公司经营情况及未来发展规划
2010年06月24日
公司总部
实地调研
兴业全球基金、广州证券
了解公司经营情况及未来发展规划深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
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第七节 财务报告（未经审计）
一、
会计报表
资 产 负 债 表
编制单位：深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010年6月30日 单位：元
期末数
年初数
资 产
合并数
母公司数
合并数
母公司数
流动资产：
货币资金
719,788,534.55
553,715,216.91
853,443,052.58
849,961,360.18
交易性金融资产
-
-
-
应收票据
-
-
-
-
应收账款
14,473,123.82
96,290,877.77
21,888,267.12
97,158,537.21
预付款项
18,702,423.82
16,444,665.75
12,420,721.68
15,093,584.79
应收利息
-
-
-
其他应收款
12,563,679.08
4,681,173.93
7,657,919.63
2,504,645.97
存货
356,433,632.55
280,192,911.55
197,238,388.81
140,341,992.78
一年内到期的非流动资产
-
-
-
其他流动资产
12,619,555.65
12,126,577.96
566,858.41
-
流动资产合计
1,134,580,949.47
963,451,423.87
1,093,215,208.23
1,105,060,120.93
非流动资产：
-
可供出售金融资产
-
-
-
持有至到期投资
-
-
-
长期应收款
-
-
-
长期股权投资
-
212,963,603.38
-
38,963,603.38
投资性房地产
-
-
-
固定资产
123,089,184.36
97,876,376.38
94,362,953.32
70,500,803.92
在建工程
18,554,416.75
11,127,794.31
16,508,136.62
14,171,051.27
工程物资
-
-
-
固定资产清理
-
-
-
生产性生物资产
-
-
-
无形资产
49,179,746.54
42,471,163.63
49,728,694.51
42,944,819.73
开发支出
-
-
-
商誉
-
-
-深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
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长期待摊费用
1,675,614.02
1,598,748.35
2,279,042.92
2,184,439.03
递延所得税资产
9,307,119.10
429,252.53
10,878,593.96
502,915.38
其他非流动资产
-
-
非流动资产合计
201,806,080.77
366,466,938.58
173,757,421.33
169,267,632.71
资产总计
1,336,387,030.24
1,329,918,362.45
1,266,972,629.56
1,274,327,753.64
资 产 负 债 表(续)
编制单位：深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010年6月30日 单位：元
负债和股东权益
合并数
母公司数
合并数
母公司数
流动负债：
短期借款
-
-
-
-
交易性金融负债
-
-
-
应付票据
84,553,554.47
84,553,554.47
77,691,820.53
77,691,820.53
应付账款
96,133,923.51
96,051,227.27
73,253,954.89
75,301,228.57
预收款项
22,953,203.93
43,282,892.05
18,310,188.55
30,016,343.67
应付职工薪酬
8,268,630.54
5,110,230.23
12,067,371.98
9,138,754.27
应交税费
4,725,063.24
2,184,894.40
14,429,306.39
8,274,728.38
应付股利
-
-
-
其他应付款
29,698,410.90
28,051,995.41
28,951,753.95
27,885,567.76
一年内到期的非流动负债
-
-
-
其他流动负债
-
-
-
流动负债合计
246,332,786.59
259,234,793.83
224,704,396.29
228,308,443.18
非流动负债：
长期借款
-
-
-
-
应付债券
-
-
-
长期应付款
-
-
-
专项应付款
-
-
-
-
预计负债
-
-
-
递延所得税负债
-
-
-
-
其他非流动负债
-
-
-
非流动负债合计
-
-
-
-
负债合计
246,332,786.59
259,234,793.83
224,704,396.29
228,308,443.18
股东权益：
股本
103,000,000.00
103,000,000.00
103,000,000.00
103,000,000.00
资本公积
732,207,399.63
732,277,973.24
732,207,399.63
732,277,973.24深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
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减：库存股
-
-
-
盈余公积
23,593,870.16
23,593,870.16
23,593,870.16
23,593,870.16
未分配利润
231,252,973.86
211,811,725.22
183,466,963.48
187,147,467.06
外币报表折算差额
-
-
归属于母公司股东权益
1,090,054,243.65
1,070,683,568.62
1,042,268,233.27
1,046,019,310.46
少数股东权益
-
-
-
股东权益合计
1,090,054,243.65
1,070,683,568.62
1,042,268,233.27
1,046,019,310.46
负债和股东权益总计
1,336,387,030.24
1,329,918,362.45
1,266,972,629.56
1,274,327,753.64
法定代表人：林国芳 主管会计工作负责人：梅连清 会计机构负责人：余应梓
利 润 表
编制单位：深圳市富安娜家居用品股份有限公司 单位：元
项 目
2010年1-6月
2009年1-6月
合并数
母公司数
合并数
母公司数
一、营业收入
453,223,021.43
394,209,307.59
323,155,042.14
268,930,023.85
二、营业成本
391,759,643.07
362,481,040.46
281,728,274.60
233,833,120.32
减：营业成本
242,880,521.10
267,021,404.24
184,462,048.92
179,915,170.28
营业税金及附加
1,605,209.89
534,461.11
1,466,128.77
781,984.77
销售费用
117,079,673.52
65,906,090.89
79,110,212.66
36,562,594.64
管理费用
30,587,505.18
30,425,929.04
14,667,022.72
13,948,444.47
财务费用
-756,194.33
-1,362,430.08
3,105,181.44
2,541,079.19
资产减值损失
362,927.71
-44,414.74
-1,082,319.91
83,846.97
加：公允价值变动收益
-
-
-
投资收益
-
-
-
其中：对联营企业和合营企业投资收益
三、营业利润
61,463,378.36
31,728,267.13
41,426,767.54
35,096,903.53
加：营业外收入
1,001,505.75
859,176.37
1,946,541.69
1,915,772.09
减：营业外支出
1,212,373.36
1,207,252.00
304,511.99
161,582.38
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额
61,252,510.75
31,380,191.50
43,068,797.24
36,851,093.24
减：所得税费用
13,466,500.37
6,715,933.34
9,361,626.62
7,483,205.53
五、净利润
47,786,010.38
24,664,258.16
33,707,170.62
29,367,887.71
同一控制下被合并方在合并前实现的净利润
-深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
?
?41
归属于母公司所有者的净利润
47,786,010.38
24,664,258.16
33,707,170.62
29,367,887.71
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益
0.46
0.24
0.44
0.38
（二）稀释每股收益
0.46
0.24
0.44
0.38
七、其他综合收益
八、综合收益总额
47,786,010.38
24,664,258.16
33,707,170.62
29,367,887.71
归属于母公司所有者的综合收益总额
47,786,010.38
24,664,258.16
33,707,170.62
29,367,887.71
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：林国芳 主管会计工作负责人：梅连清 会计机构负责人：余应梓
现金流量表
编制单位：深圳市富安娜家居用品股份有限公司 单位：元
项 目
2010年1-6月
2009年1-6月
合并数
母公司数
合并数
母公司数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
512,502,160.69
456,148,971.79
401,010,695.13
385,343,358.72
收到税费返还
433,804.85
334,104.85
-
-
收到的其它与经营活动有关的现金
4,555,037.09
3,010,555.94
4,667,733.91
3,134,715.29
经营活动现金流入小计
517,491,002.63
459,493,632.58
405,678,429.04
388,478,074.01
购买商品、接受劳务支付的现金
397,859,413.17
410,304,728.67
221,096,375.78
219,980,947.45
支付给职工以及为职工支付的现金
71,639,222.67
44,292,820.10
52,634,968.03
34,009,317.70
支付的各项税费
48,819,309.81
28,469,559.58
40,096,303.46
30,400,430.31
支付的其它与经营活动有关的现金
89,497,080.57
56,168,692.55
59,250,718.97
74,351,051.98
经营活动现金流出小计
607,815,026.22
539,235,800.90
373,078,366.24
358,741,747.44
经营活动产生的现金流量净额
-90,324,023.59
-79,742,168.32
32,600,062.80
29,736,326.57
二、投资活动产生的现金流量
-
收回投资所收到的现金
-
取得投资收益所收到的现金
-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
123,500.00
123,500.00
58,200.00
58,200.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
-
收到的其它与投资活动有关的现金
-
-
投资活动现金流入小计
123,500.00
123,500.00
58,200.00
58,200.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
40,225,546.20
39,649,300.44
1,032,957.57
690,592.48
投资所支付的现金
-
174,000,000.00
-深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
?
?42
取得子公司及其他营业单位所支付的现金净额
-
支付的其它与投资活动有关的现金
-
投资活动现金流出小计
40,225,546.20
213,649,300.44
1,032,957.57
690,592.48
投资活动产生的现金流量净额
-40,102,046.20
-213,525,800.44
-974,757.57
-632,392.48
三、筹资活动产生的现金流量
-
吸收投资所收到的现金
-
-
借款所收到的现金
-
-
-
收到的其它与筹资活动有关的现金
-
-
-
筹资活动现金流入小计
-
-
-
偿还债务所支付的现金
-
44,222,222.23
39,222,222.23
分配股利利润或偿付利息所支付的现金
-
2,410,357.79
2,359,009.58
支付的其它与筹资活动有关的现金
3,328,095.76
3,328,095.76
-
-
筹资活动现金流出小计
3,328,095.76
3,328,095.76
46,632,580.02
41,581,231.81
筹资活动产生的现金流量净额
-3,328,095.76
-3,328,095.76
-46,632,580.02
-41,581,231.81
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额
-133,754,165.55
-296,596,064.52
-15,007,274.79
-12,477,297.72
加：期初现金及现金等价物余额
852,479,699.26
849,248,280.59
78,477,223.81
73,412,253.29
六、期末现金及现金等价物余额
718,725,533.71
552,652,216.07
63,469,949.02
60,934,955.57
法定代表人：林国芳 主管会计工作负责人：梅连清 会计机构负责人：余应梓深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
?
合 并 股 东 权 益 变 动 表
编制单位：深圳市富安娜家居用品股份有限公司 单位：元
2010年1-6月金额
归属于母公司股东权益
股本
资本公积
减:库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
外币报表折算差额
少数股东权益
股东权益合计
一、上年期末余额
103,000,000.00
732,207,399.63
-
-
23,593,870.16
-
183,466,963.48
-
-
1,042,268,233.27
加：会计政策变更
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
前期差错更正
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
其他
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
二、本年年初余额
103,000,000.00
732,207,399.63
-
-
23,593,870.16
-
183,466,963.48
-
-
1,042,268,233.27
三、本年增减变动金额(减少以“－”号填列)
-
-
-
-
-
-
47,786,010.38
-
-
47,786,010.38
（一）净利润
-
-
-
-
-
-
47,786,010.38
-
-
47,786,010.38
（二）其他综合收益
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
上述（一）和（二）小计
-
-
-
-
-
-
47,786,010.38
-
-
47,786,010.38
（三）股东投入和减少资本
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1．股东投入资本
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2．股份支付计入股东权益的金额
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3．其他
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
（四）利润分配
-
-
-
-
-
-
0.00
-
-
-
1．提取盈余公积
-
-
-
-
-
-
0.00
-
-
-
2．提取一般风险准备
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3．对股东的分配
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4．其他
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
（五）股东权益内部结转
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1．资本公积转增股本
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2．盈余公积转增股本
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3．盈余公积弥补亏损
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4．其他
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
（六）专项储备
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1．本年提取
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2．本年使用
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
四、本期期末余额
103,000,000.00
732,207,399.63
-
-
23,593,870.16
-
231,252,973.86
-
-
1,090,054,243.65
法定代表人：林国芳 主管会计工作负责人：梅连清 会计机构负责人：余应梓
?43深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
?
?44
合 并 股 东 权 益 变 动 表（续）
编制单位：深圳市富安娜家居用品股份有限公司 单位：元
2009年1-6月金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本
资本公积
减:库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
外币报表折算差额
少数股东权益
股东权益合计
一、上年期末余额
77,000,000.00
23,235,070.24
-
15,920,743.88
-
105,034,808.21
-
221,190,622.33
加：会计政策变更
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
前期差错更正
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
其他
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
二、本年年初余额
77,000,000.00
23,235,070.24
-
-
15,920,743.88
-
105,034,808.21
-
-
221,190,622.33
三、本年增减变动金额(减少以“－”号填列)
-
-
-
-
-
-
33,707,170.62
-
-
33,707,170.62
（一）净利润
-
-
-
-
-
-
33,707,170.62
-
-
33,707,170.62
（二）其他综合收益
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
上述（一）和（二）小计
-
-
-
-
-
-
33,707,170.62
-
-
33,707,170.62
（三）股东投入和减少资本
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1．股东投入资本
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2．股份支付计入股东权益的金额
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3．其他
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
（四）利润分配
-
-
-
-
-
-
-
0.00
1．提取盈余公积
-
-
-
-
-
-
-
-
2．提取一般风险准备
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3．对股东的分配
-
-
-
-
-
-
-
-
0.00
4．其他
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
（五）股东权益内部结转
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1．资本公积转增股本
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2．盈余公积转增股本
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3．盈余公积弥补亏损
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4．其他
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
（六）专项储备
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1．本年提取
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2．本年使用
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
四、本期期末余额
77,000,000.00
23,235,070.24
-
-
15,920,743.88
-
138,741,978.83
-
-
254,897,792.95
法定代表人：林国芳 主管会计工作负责人：梅连清 会计机构负责人：余应梓深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
?
母 公 司 股 东 权 益 变 动 表
编制单位：深圳市富安娜家居用品股份有限公司 单位：元
2010年1-6月金额
归属于母公司股东权益
项目
股本
资本公积
减:库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
外币报表折算差额
少数股东权益
股东权益合计
一、上年期末余额
103,000,000.00
732,277,973.24
-
-
23,593,870.16
-
187,147,467.06
-
-
1,046,019,310.46
加：会计政策变更
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
前期差错更正
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
其他
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
二、本年年初余额
103,000,000.00
732,277,973.24
-
-
23,593,870.16
-
187,147,467.06
-
-
1,046,019,310.46
三、本年增减变动金额(减少以“－”号填列)
-
-
-
-
-
-
24,664,258.16
-
-
24,664,258.16
（一）净利润
-
-
-
-
-
-
24,664,258.16
-
-
24,664,258.16
（二）其他综合收益
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
上述（一）和（二）小计
-
-
-
-
-
-
24,664,258.16
-
-
24,664,258.16
（三）股东投入和减少资本
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1．股东投入资本
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2．股份支付计入股东权益的金额
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3．其他
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
（四）利润分配
-
-
-
-
-
-
0.00
-
-
-
1．提取盈余公积
-
-
-
-
-
-
0.00
-
-
-
2．提取一般风险准备
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3．对股东的分配
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4．其他
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
（五）股东权益内部结转
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1．资本公积转增股本
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2．盈余公积转增股本
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3．盈余公积弥补亏损
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4．其他
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
（六）专项储备
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1．本年提取
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2．本年使用
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
四、本期期末余额
103,000,000.00
732,277,973.24
-
-
23,593,870.16
-
211,811,725.22
-
-
1,070,683,568.62
法定代表人：林国芳 主管会计工作负责人：梅连清 会计机构负责人：余应梓
?45深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
?
?46
母 公 司 股 东 权 益 变 动 表（续）
编制单位：深圳市富安娜家居用品股份有限公司 单位：元
2009年1-6月金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本
资本公积
减:库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
外币报表折算差额
少数股东权益
股东权益合计
一、上年期末余额
77,000,000.00
23,305,643.85
-
15,920,743.88
-
118,089,330.51
-
234,315,718.24
加：会计政策变更
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
前期差错更正
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
其他
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
二、本年年初余额
77,000,000.00
23,305,643.85
-
-
15,920,743.88
-
118,089,330.51
-
-
234,315,718.24
三、本年增减变动金额(减少以“－”号填列)
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29,367,887.71
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29,367,887.71
（一）净利润
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29,367,887.71
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29,367,887.71
（二）其他综合收益
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上述（一）和（二）小计
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29,367,887.71
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29,367,887.71
（三）股东投入和减少资本
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1．股东投入资本
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2．股份支付计入股东权益的金额
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3．其他
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（四）利润分配
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0.00
1．提取盈余公积
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2．提取一般风险准备
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3．对股东的分配
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0.00
4．其他
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（五）股东权益内部结转
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1．资本公积转增股本
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2．盈余公积转增股本
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3．盈余公积弥补亏损
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4．其他
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（六）专项储备
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1．本年提取
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2．本年使用
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四、本期期末余额
77,000,000.00
23,305,643.85
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15,920,743.88
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147,457,218.22
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263,683,605.95
法定代表人：林国芳 主管会计工作负责人：梅连清 会计机构负责人：余应梓深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
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深圳市富安娜家居用品股份有限公司
财务报表附注
2010年半年度
一、公司基本情况
深圳市富安娜家居用品股份有限公司(以下简称“本公司”)，前身为“深圳富安娜家饰保健用品有限公司”，经深圳市引进外资办公室深外资办复[1994]630号文批复，经深圳市人民政府外经贸深合资证字[1994]0016号批准证书批准，经深圳市工商行政管理局核准，成立于1994年8月11日，注册资本为200万元，其中：深圳西满实业有限公司(后更名为“深圳市西满实业有限公司”,以下简称“西满实业”)出资120万元，持有公司60%的股权；香港金花制衣厂(以下简称“金花制衣”)出资人民币80万元，持有公司40%的股权。
1995年6月25日，经董事会决议，股东按持股比例增资400万元,西满实业增资人民币240万元，金花制衣增资160万元。增资后，公司注册资本变更为600万元。
1999年2月25日，经董事会决议，西满实业与深圳市富和乐寝具用品有限公司(后更名为“深圳市富和乐投资有限公司”，以下简称“富和乐”)签订股权转让协议书，西满实业将其持有的60%股权全部转让给富和乐。
2002年3月14日，“深圳富安娜家饰保健用品有限公司”名称变更为“深圳富安娜家饰用品有限公司”。
2003年7月14日，经董事会决议，深圳市对外贸易经济合作局深外经贸资复[2003]2590号文批准，林良金(金花制衣已于2000年3月31日结业，林良金为金花制衣的唯一股东和权利继承人)与林国芳、陈国红签订股权转让协议书，将其持有的40%股权分别转让给林国芳、陈国红各20%。转让后，本公司企业性质由外商投资企业变更为内资企业。
2003年8月15日，“深圳富安娜家饰用品有限公司”名称变更为“深圳市富安娜家饰用品有限公司”。
2003年9月28日，经股东会决议，林国芳增资3,800万元，增资后本公司注册资本变更为4,400万元。其中：林国芳出资为3,920万元，持有公司89.09%的股权；陈国红出资为120万元，持有公司2.73%的股权；富和乐出资为360万元，持有公司8.18%的股权。
2006年7月26日，经股东会决议，林国芳与陈国红签订股权转让协议书，林国芳将其持有的29.54%的股权以1,300万元转让给陈国红。股权转让后，林国芳持有59.55%的股权，陈国红持有32.27%的股权,富和乐持有8.18%的股权。
2006年11月30日，经股东会决议，富和乐与施建平、柯凡签订股权转让协议书，根据公司截止2006年9月30日的净资产状况,富和乐将其持有的6%的股权以567.60万元转
?????????????????????????????????????????????47深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
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让给施建平，同时将其持有的2.18%的股权以206.20万元转让给柯凡。
2006年12月15日，经股东会决议，同意深圳市富安娜家饰用品有限公司整体变更为股份有限公司。根据深圳市富安娜家饰用品有限公司业经审计的截止2006年9月30日的净资产总额90,154,558.85元，按1：0.7764的比例折为70,000,000.00股，每股面值为人民币1元，变更后的注册资本为人民币70,000,000.00元。深圳市富安娜家饰用品有限公司原股东按照各自在公司的原股权比例持有公司股份，其中：林国芳出资41,685,000.00元，持有公司59.55%的股权；陈国红出资22,589,000.00元，持有公司32.27%的股权；施建平出资4,200,000.00元，持有公司6%的股权；柯凡出资1,526,000.00元，持有公司2.18%的股权。
2006年12月22日，公司办理了工商变更登记手续，整体变更为“深圳市富安娜家居用品股份有限公司”。
2007年6月20日，经2007年第一次临时股东大会决议，公司向董事、监事、高级管理人员及主要业务骨干定向发行700万股限制性股票，每股面值1元，发行价格1.45元，发行后公司注册资本增加了7,000,000.00元，增资后的注册资本变更为77,000,000.00元。2007年6月29日，公司办理了工商变更登记手续。
经中国证券监督管理委员会证监许可［2009］1316号文《关于核准深圳市富安娜家居用品股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准，2009年12月，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）26,000,000.00股，每股面值人民币1.00元，计人民币26,000,000.00元,变更后的注册资本为人民币103,000,000.00元。本公司于2009年12月30日在深圳证券交易所挂牌上市。
2010年3月23日，公司进行了工商变更登记，股本由77,000,000变为103,000,000。
本公司的业务经营范围：生产经营新型纺织材料及其制品、床上用品、装饰布、衍缝制品和家居用品(不含专营、专控、专卖商品)；日常用品、床垫、纺织品、服装、玩具、灯具、厨具、洁具和鞋类销售；进出口贸易业务(按深贸管登记证字第2003-0913号资格证书经营)。
二、主要会计政策、会计估计和前期差错
（一）财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
（二）遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
（三）会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
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（四）记账本位币
采用人民币为记账本位币。
（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理
1．同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。
2．非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
（六）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产
?????????????????????????????????????????????49深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
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负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该余额冲减本公司的所有者权益；若公司章程或协议规定由少数股东承担的，该余额冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（七）现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（八）外币业务和外币报表折算
1．外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2．外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
（九）金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
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1．金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2．金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
本公司商品期货套期保值业务适用于该会计政策。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
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按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3．金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（3）终止确认部分的账面价值；
（4）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4．金融负债终止确认条件
金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5．金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价
6．金融资产（不含应收款项）减值准备计提
（1）可供出售金融资产的减值准备：
?????????????????????????????????????????????52深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
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年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（十）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。
原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。
短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。
对于年末单项金额重大的应收账款、其他应收款单独进行减值测试。单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。
对于年末单项金额非重大的应收账款、其他应收款，单独进行减值测试，单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试 。
单项金额重大是指：
1． 应
收账款余额前五名；
2． 占
其他应收款总额10%以上(含10%)的项目。
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大是指：账龄在3年以上或预计难以收回的应收款项。
除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例：
（1）应收银联款项单独作为一类类似信用风险特征的应收款组合，不计提坏账准备。
（2）除此以外的应收款项，按账龄段划分并计提坏账准备。
账龄分析法
账龄
应收账款计提比例
其他应收款计提比例
一年以内(含一年)
5%
5%
一至二年(含二年)
10%
10%
二至三年(含三年)
30%
30%
三年以上
100%
100%
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（十一）存货
1．存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品、在产品、委托加工材料、在途物资、发出商品。
2．发出存货的计价方法
制造类企业原材料发出按移动加权平均法计价。制造类企业库存商品采用标准成本计价，完工产品标准成本与实际成本的差异确认为库存商品差异，月末将累计的库存商品差异全部计入营业成本。
销售类企业库存商品发出按移动加权平均法计价。
3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4．存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5．低值易耗品的摊销方法
低值易耗品采取一次摊销法。
（十二）长期股权投资
1．初始投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
?????????????????????????????????????????????54深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
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非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2．后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，
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?
冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
3．被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
4．减值准备计提
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
（十三）投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
（十四）固定资产
1．固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
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（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2．融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
3．各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
固定资产类别
折旧年限
残值率
年折旧率
房屋建筑物
20年
5%
4.75%
机器设备
10年
5%
9.5%
运输设备
5年
5%
19%
电子设备
3年
5%
31.67%
办公设备
5年
5%
19%
其他设备
5年
5%
19%
4．固定资产的减值准备计提
公司在每年末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
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有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（十五）在建工程
1．在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2．在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3．在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每年末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（十六）借款费用
1．借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
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（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2．借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3．暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4．借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出年初年末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
（十七）无形资产
1．无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的
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前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2．使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
（1）土地使用权按购置使用年限的规定摊销；
（2）财务、物流软件按2-10年摊销。
对于无形资产的使用寿命按照下述程序进行判断：
（1）来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限；
（2）合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，本公司综合各方面因素判断，以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。
按上述程序仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，该项无形资产应作为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3．无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，年末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每年末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，
?????????????????????????????????????????????60深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
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以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
4．划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
5．开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（十八）长期待摊费用
1．摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2．摊销年限
（1）固定资产改良支出按该固定资产的剩余使用年限摊销；
（2）其他费用按受益年限分3-5年平均摊销。
（十九）收入
1．销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
在直营销售模式下，公司通过直营专卖店和直营专柜将产品销售给最终消费者。直营专
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卖店销售在产品交付给消费者并收取价款时，确认销售收入。直营专柜销售由商场向消费者开具发票和收款，商场按期与本公司进行已销商品的结算，由本公司向商场开具发票，按结算时点及价格确认销售收入。
在加盟商销售模式下，商品一般采取先收款后发货的形式，以商品发出的时间为销售收入的确认时间。
在国外销售模式下，以出口报关时间为销售收入的确认时间。
2．确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3．按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（二十）政府补助
1．类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2．会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
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（二十一）递延所得税资产和递延所得税负债
1．确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
2．确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。
（二十二）经营租赁、融资租赁的会计处理方法
1．经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。公司支付的经营租赁房屋装修费，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2．融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
（二十三）每股收益
（1）基本每股收益
基本每股收益=P÷S
S=S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk ?????????????????????????????????????????????63深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
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其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为年初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期年末的月份数。
在资产负债表日至财务报告批准报出日之间发生派发股票股利、公积金转增股本、拆股或并股，影响发行在外普通股或潜在普通股数量，但不影响所有者权益金额的，按调整后的股数重新计算各比较期间的每股收益。
报告期内发生同一控制下企业合并，合并方在合并日发行新股份并作为对价的，计算报告期末的基本每股收益时，应把该股份视同在合并期初即已发行在外的普通股处理(按权重为1进行加权平均)。计算比较期间的基本每股收益时，应把该股份视同在比较期间期初即已发行在外的普通股处理。计算报告期末扣除非经常性损益后的每股收益时，合并方在合并日发行的新股份从合并日起次月进行加权。计算比较期间扣除非经常性损益后的每股收益时，合并方在合并日发行的新股份不予加权计算(权重为零)。
（2）稀释每股收益
稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。
报告期发生同一控制下企业合并，合并方在合并日发行新股份并作为对价的，计算报告期和比较期间的稀释每股收益时，比照计算基本每股收益的原则处理。
（二十四）主要会计政策、会计估计的变更
1．会计政策变更
本报告期主要会计政策未变更。
2．会计估计变更
本报告期主要会计估计未变更。
（二十五）前期会计差错更正
1．追溯重述法
本报告期未发现采用追溯重述法的前期会计差错。
2．未来适用法
本报告期未发现采用未来适用法的前期会计差错。
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三、税项
1．公司主要税种和税率
本公司适用的主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等。
流转税税率分别为：
（1）销售产品适用增值税，税率为17%。本公司出口销售业务适用“免、抵、退”税收政策，本公司报告期内退税率为16%。
（2）劳务收入适用营业税，税率为5%。
（3）城建税：按流转税的1%征收，其他子公司按当地规定执行。
（4）教育费附加：按流转税的3%征收，其他子公司按当地规定。
企业所得税税率为：
公司名称
本年数
上年数
本公司
22%
20%
深圳市富安娜家居用品营销有限公司
22%
20%
深圳市富安娜家纺科技有限公司
22%
20%
除上述子公司以外的其他子公司
25%
25%
2．其他说明
本公司及其他注册地为深圳的子公司，根据国务院颁布的《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》的规定，深圳自2008年1月1日新税法实施后起5年内逐步过渡到25%的新税率，2010年执行22%的所得税率。深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
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四、企业合并及合并财务报表
本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。
1、子公司情况
非企业合并方式取得的子公司
本公司合计持股比例
本公司享有的表决权比例
子公司名称
子公司
类型
注册地
业务性质
注册资本
经营范围
本公司期末
实际投资额
实质上构成对
子公司净投资的其他项目余额
直接
间接
直接
间接
是否合并报表
常熟富安娜家饰用品有限公司(“常熟富安娜”)
有限公司
常熟市
制造业
7,600万元
床上用品、装饰布、絎缝制品和家居用品生产、加工、销售
7,600万元
---
100%
---
100%
---
是
深圳市富安娜家居用品营销有限公司(“富安娜营销”)
有限公司
深圳市
购销
13,300万元
经营床上用品、家居用品、服装、灯具、玩具、纺织品、日常用品、装饰布等
13,300万元
---
100%
---
100%
---
是
深圳市富安娜家纺科技有限公司(“家纺科技”)
有限公司
深圳市
购销
500万元
新型纺织材料、床上用品、装饰布、绗缝制品、家居用品、床垫、纺织品、服装、玩具、灯具、厨具、洁具、鞋类的销售
500万元
---
100%
---
100%
---
是
东莞市富安娜家居用品有限公司(“东莞营销”)
有限公司
东莞市
购销
30万元
销售：床上用品，家居用品，服装，灯具，玩具，纺织品，日常用品，装饰品，布匹及衍缝制品；货物进出口、技术进出口业务
30万元
---
---
100%
---
100%
是
上海富安娜家居用品营销有限公司(“上海营销”)
有限公司
上海市
购销
100万元
从事货物及技术的进出口业务，销售针纺织品，纺织原料(除棉花)，玩具，灯具，服装服饰，家居，工艺美术品，日用百货
100万元
---
---
100%
---
100%
是
济南富安娜家居用品营销有限公司(“济南营销”)
有限公司
济南市
购销
51万元
销售：床上用品，家居用品，服装，灯具，玩具，纺织品，日用品；进出口业务。
51万元
---
---
100%
---
100%
是
大连市富安娜家居用品营销有限公司(“大连营销”)
有限公司
大连市
购销
50万元
家居用品销售及国内一般贸易、货物进出口、技术进出口
50万元
---
---
100%
---
100%
是
天津市国芳富安娜家居用品营销有限公司(“天津营销”)
有限公司
天津市
购销
50万元
批发兼零售：床上用品，家居用品，服装，灯具，玩具，纺织品，装饰布，百货。货物及技术的进出口业务。
50万元
---
---
100%
---
100%
是
青岛市富安娜家居用品营销有限公司(“青岛营销”)
有限公司
青岛市
购销
30万元
批发零售：床上用品，家居用品，服装，灯具，玩具，纺织品，日常用品，装饰品，布匹及衍缝制品；货物进出口、技术进出口业务
30万元
---
---
100%
---
100%
是
?????????????????????????????????????????????66深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
?
本公司合计持股比例
本公司享有的表决权比例
子公司名称
子公司
类型
注册地
业务性质
注册资本
经营范围
本公司期末
实际投资额
实质上构成对
子公司净投资的其他项目余额
直接
间接
直接
间接
是否合并报表
武汉市富安娜家居用品营销有限公司(“武汉营销”)
有限公司
武汉市
购销
100万元
家居用品、床上用品、服装、灯具、玩具、纺织品、日用品、装饰布批发零售
100万元
---
---
100%
---
100%
是
广州市富安娜家居用品销售有限公司(“广州营销”)
有限公司
广州市
购销
100万元
销售：床上用品，服装，灯具，玩具，针纺织品，装饰布，家居用品，日用百货。货物进出口、技术进出口业务
100万元
---
---
100%
---
100%
是
北京市富安娜家居用品营销有限公司(北京营销“)
有限公司
北京市
购销
50万元
销售百货、纺织品；货物进出口，技术进出口。
50万元
---
---
100%
---
100%
是
宁波海曙富安娜家居用品营销有限公司(“宁波营销”)
有限公司
宁波市
购销
30万元
一般经营项目：纺织品、服装、灯具、玩具、日用品的批发零售
30万元
---
---
100%
---
100%
是
福州国芳富安娜家居用品有限公司(“福州营销”)
有限公司
福州市
购销
50万元
针纺织品、服装、玩具、日用品的批发、零售(仅限分公司)
50万元
---
---
100%
---
100%
是
吉林省富安娜家居用品营销有限公司(“吉林营销”)
有限公司
长春市
购销
100万元
床上用品、家居用品、服装、灯具、玩具、纺织品、日常用品、装饰布及衍缝制品经销
100万元
---
---
100%
---
100%
是
西安市富安娜家居用品营销有限公司(“西安营销”)
有限公司
西安市
购销
30万元
床上用品、家居用品、服装、灯具、玩具、建筑装饰材料(除木材)、针纺织品、日用百货的销售；自营代理商品及技术的进出口贸易业务
30万元
---
---
100%
---
100%
是
南京富安娜家居用品有限公司
(“南京营销”)
有限公司
南京市
购销
30万元
日用百货、办公用品、针纺织品、灯具、玩具、服装销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务
30万元
---
---
100%
---
100%
是
长沙市富安娜家居用品营销有限公司(“长沙营销”)
有限公司
长沙市
购销
30万元
家居用品、床上用品、服装、灯具、玩具、纺织品、日用品、装饰布及衍缝制品的销售；自营和代理各类商品和技术的进出口，
30万元
---
---
100%
---
100%
是
杭州富维馨家居用品营销有限公司(“杭州营销”)
有限公司
杭州市
购销
50万元
批发、零售：床上用品，日用百货、针纺织品，服装、灯具、玩具
50万元
---
---
100%
---
100%
是
中山市富安娜家居用品营销有限公司(“中山营销”)
有限公司
中山市
购销
30万元
经营床上用品、家居用品、服装、灯具、玩具、纺织品、日用品、装饰布；从事货物、技术进出口业务
30万元
---
---
100%
---
100%
是
?????????????????????????????????????????????67深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2010 年半年度报告
?
?????????????????????????????????????????????68
本公司合计持股比例
本公司享有的表决权比例
子公司名称
子公司
类型
注册地
业务性质
注册资本
经营范围
本公司期末
实际投资额
实质上构成对
子公司净投资的其他项目余额
直接
间接
直接
间接
是否合并报表
泉州市富安娜家居用品营销有限公司(“泉州营销”)*4
有限公司
泉州市
购销
50万元
经营床上用品、家居用品、服装、灯具、玩具、纺织品、日用品、装饰布
50万元
---
---
100%
---
100%
是
南昌市富安娜家居用品营销有限公司(南昌营销“)
有限公司
南昌市
购销
50万元
床上用品、家居用品、服装、灯具、玩具、纺织品、日用品、装饰布；。
50万元
---
---
100%
---
100%
是
无锡市富安娜家居用品营销有限公司(“无锡营销”)
有限公司
无锡市
购销
50万元
一般经营项目：家居用品、床上用品、服装、灯具、玩具、日用百货的销售、自营和代理各类商品和技术的进出口业务
50万元
---
---
100%
---
100%
是
哈尔滨市富安娜家居用品有限公司
(“哈尔滨营销”)
有限公司
哈尔滨市
购销
30万元
经营床上用品、家居用品、服装、灯具、玩具、纺织品、日用品(不含危险化学品)、装饰布
30万元
---
---
100%
---
100%
是
佛山市富安娜家居用品营销有限公司(“佛山营销”)
有限公司
佛山市
购销
100万元
销售：床上用品、家居用品、服装、灯具、玩具、纺织品等
100万元
---
---
100%
---
100%
是
石家庄市富安娜家居用品营销有限公司(“石家庄营销”)
有限公司
石家庄市
购销
50万元
床上用品、家居用品、服装、灯具、玩具、针纺织品、布匹的销售；自营和代理各类商品和技术的进出口业务
50万元
---
---
100%
---
100%
是
*1间接持股的下属子公司，系本公司通过富安娜营销间接控股。
*2.按照本公司2010年第一次临时股东大会的决议，公司利用募集资金向募投项目实施主体常熟富安娜增资5,200万元，增资后，常熟富安娜注册资本由2,400万元增至7,600万元， 2010年3月23日已办理工商变更登记。
*3. 按照本公司2010年第一次临时股东大会的决议，公司利用募集资金向募投项目实施主体富安娜营销增资12,200万元，增资后，富安娜营销注册资本由1100万元增至13300万元， 2010年3月23日已办理工商变更登记。
*4.泉州营销成立于2007年12月21日，该公司注册资本为50万元，由富安娜营销出资50万元，持有该公司100%的股权。2009年12月21日,该公司已办理工商注销手续。深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2009 年年度报告
?
五、合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
（一）货币资金
期末余额
年初余额
项目
原币金额
折算率
折人民币
原币金额
折算率
折人民币
现金
人民币
161,712.94
1.0000
161,712.94
1,659,722.24
1.0000
1,659,722.24
港币
17.70
0.8723
15.44
1,096.20
0.8805
965.18
美元
14,888.00
6.7909
101,102.92
16,072.00
6.8282
109,742.83
欧元
3,578.61
8.2710
29,598.68
5,108.27
9.7971
50,046.24
日元
65,547.00
0.0767
5,026.54
65,547.00
0.0738
4,836.19
小计
297,456.52
1,825,312.68
银行存款
人民币
717,608,055.87
1.0000
717,608,055.87
848,337,561.24
1.0000
848,337,561.24
美元
120,752.96
6.7909
820,021.32
339,302.50
6.8282
2,316,825.34
欧元
---
---
---
---
---
---
小计
718,428,077.19
850,654,386.58
其他货币资金
人民币
1,063,000.84
1
1,063,000.84
963,353.32
1.0000
963,353.32
小计
1,063,000.84
963,353.32
合计
719,788,534.55
853,443,052.58
货币资金期末余额比年初余额减少133,654,518.03元，减少比例为15.66%，减少原因为本公司积极应对原材料价格上涨,扩大原材料储备量的付款所致。
货币资金的其他说明：
1.银行存款中包含常熟富安娜3个月定期存单1000万元，存期为2010年4月13日至2010年7月13日；常熟富安娜6个月定期存单1500万元，存期为2010年4月13日至2010年10月13日；富安娜营销1年期定期存单7000万元，存期为2010年3月9日至2011年3月9日；本公司6个月定期存单1亿元，期限为2010年2月5日至2010年8月5日；本公司1年期定期存单3亿元，期限为2009年12月28日至2010年12月28日。以上定期存款皆为暂时不用的募集资金。
2.其他货币资金为信用证保证金和保函保证金，明细如下：
项目
期末余额
年初余额
?69深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2009 年年度报告
?
保函保证金
926,550.00
713,473.73
信用证保证金
136,450.84
249,879.59
合计
1,063,000.84
963,353.32
（二）应收账款
1．应收账款构成
期末余额
年初余额
账 龄
账面余额
占总额
比例
坏账准备
坏账准
备比例
账面余额
占总额
比例
坏账准备
坏账准
备比例
1年以内(含1年)
15,042,060.70
98.45%
752,103.04
5.00%
23,032,673.01
99.82%
1,151,633.64
5.00%
1年至2年(含2年)
203,517.95
1.33%
20,351.79
10.00%
8,030.83
0.03%
803.08
10.00%
2年至3年(含3年)
---
---
---
---
---
---
---
3年以上
33,088.95
0.22%
33,088.95
100.00%
33,088.95
0.14%
33,088.95
100.00%
合 计
15,278,667.60
100.00%
805,543.78
5.27%
23,073,792.79
99.99%
1,185,525.67
5.14%
期末余额
年初余额
种类
账面余额
占总额
比例
坏账准备
坏账准备比例
账面余额
占总额
比例
坏账准备
坏账准备比例
单项金额重大
5,932,852.07
38.83%
296,642.60
5.00%
9,938,064.14
43.07%
496,903.21
5.00%
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大
33,088.95
0.22%
33,088.95
100.00%
33,088.95
0.14%
33,088.95
100.00%
其他不重大
9,312,726.58
60.95%
475,812.23
5.11%
13,102,639.70
56.79%
655,533.51
5.00%
合计
15,278,667.60
100.00%
805,543.78
5.27%
23,073,792.79
100.00%
1,185,525.67
5.14%
本期应收账款比上年同期下降了33.88%，主要是本期末委托商场代销应收回的结算货款比期初减少；
2．应收账款坏账准备的变动如下：
本年减少额
年初余额
本年计提额
转回
转销
期末余额
2009年
1,329,606.43
---
144,080.76
---
1,185,525.67
2010年
1,185,525.67
---
379,981.89
---
805,543.78
3．单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
期末余额
年初余额
账面余额
账面余额
账龄
金额
比例
坏账准备
金额
比例
坏账准备
2年至3年(含3年)
---
---
---
---
---
---
3年以上
33,088.95
0.22%
33,088.95
33,088.95
0.14%
33,088.95
?70深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2009 年年度报告
?
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例
坏账准备
金额 比例
坏账准备
合计
33,088.95
0.22%
33,088.95
33,088.95
0.14%
33,088.95
4．期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
5．无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回的应收账款。
6．本期无实际核销的应收账款。
7．期末余额中无关联方欠款。
8．期末应收账款中欠款金额前五名
债务人名称
与本公司关系
欠款金额
账龄
占应收账款总额的比例
沃尔玛（中国）投资有限公司
客户
2,654,929.83
一年以内
17.38%
昆山润华商业有限公司黄埔分公司
客户
1,260,442.26
一年以内
8.25%
昆明斯可云贸易有限公司
客户
733,910.19
一年以内
4.80%
天虹商场股份有限公司
客户
722,397.54
一年以内
4.73%
华润万家有限公司
客户
561,172.25
一年以内
3.67%
合计
5,932,852.07
38.83%
（三）预付款项
1．账龄分析
期末余额
年初余额
账龄
金额
占总额比例
金额
占总额比例
1年以内（含1年）
18,702,423.82
100.00%
12,420,721.68
100.00%
1年至2年（含2年）
---
---
---
---
合计
18,702,423.82
100.00%
12,420,721.68
100.00%
本期预付款项比上年同期上升了50.57%，主要是公司在实施募投项目过程中,预付建设工程款项(待完工后结算)的增加；
2．期末余额较大的预付款项
（1）前五名欠款单位合计及比例
债务人名称
与本公司关系
欠款金额
时间
未结算原因
江苏省建工集团有限公司
供应商
5,144,600.00
2010年
工程未结算
山东宏诚家纺有限公司
供应商
1,540,823.08
2010年
材料未到
天津天纺投资控股有限公司
供应商
1,393,625.22
2010年
材料未到
SESPA IHRACAT VE PAZARLAM
供应商
814,500.61
2010年
材料未到
?71深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2009 年年度报告
?
石家庄常山纺织股份有限公司
供应商
675,467.10
20010年
材料未到
合计
9,569,016.01
(2) 前五名欠款单位期末余额合计为9,569,016.01元，占全部预付账款期末余额51.16%。
3.期末预付款项中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
4．预付款项期末余额比年初余额增加6,281,702.14元，增加比例为50.57%，增加原因为：预付材料款和工程款的增加。
（四）其他应收款
1．其他应收款构成
期末余额
年初余额
账 龄
账面余额
占总额
比例
坏账准备
坏账准
备比例
账面余额
占总额比例
坏账准备
坏账准
备比例
1年以内(含1年)
4,379,466.77
31.53%
204,659.73
4.67%
5,739,850.82
69.64%
199,830.72
3.48%
1年至2年(含2年)
9,301,524.49
66.96%
930,152.45
10.00%
2,306,152.92
27.98%
230,615.29
10.00%
2年至3年(含3年)
25,000.00
0.18%
7,500.00
30.00%
60,517.00
0.73%
18,155.10
30.00%
3年以上
184,945.00
1.33%
184,945.00
100.00%
136,078.70
1.65%
136,078.70
100.00%
合 计
13,890,936.26
100.00%
1,327,257.18
9.55%
8,242,599.44
100.00%
584,679.81
7.09%
期末余额
年初余额
种 类
账面余额
占总额
比例
坏账准备
坏账准
备比例
账面余额
占总额
比例
坏账准备
坏账准
备比例
单项金额重大
286,272.15
2.06%
---
---
1,743,236.49
21.15%
---
---
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大
184,945.00
1.33%
184,945.00
100.00%
136,078.70
1.65%
136,078.70
100.00%
其他不重大
13,419,719.11
96.61%
1,142,312.18
8.51%
6,363,284.25
77.20%
448,601.11
7.05%
合 计
13,890,936.26
100.00%
1,327,257.18
9.55%
8,242,599.44
100.00%
584,679.81
7.09%
本期其他应收款比上年同期上升了64.06%,主要是公司在实施募投项目的过程中,支付政府主管部门工程保证金和新增店柜租房押金及装修保证金的增加所致；
2．其他应收款坏账准备的变动如下：
本年减少额
年度
年初余额
本年计提额
转回
转销
期末余额
2009年
1,918,818.96
---
1,334,139.15
---
584,679.81
2010年
584,679.81
742,577.37
-----
---
1,327,257.18
?72深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2009 年年度报告
?
3．期末单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的应收款项：
应收款项内容
账面余额
计提比例
坏账准备金额
理 由
应收银联款
286,272.15
---
---
应收银联未达结算款，确定能收回
合计
286,272.15
---
---
4．单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：
期末余额
年初余额
账面余额
账面余额
账龄
金额
比例
坏账准备
金额
比例
坏账准备
3年以上
184,945.00
1.33%
184,945.00
136,078.70
1.65%
136,078.70
合计
184,945.00
1.33%
184,945.00
136,078.70
1.65%
136,078.70
5．期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
6．期末其他应收款中欠款金额前五名
债务人名称
与本公司关系
性质或内容
欠款金额
账龄
占其他应收账款总额的比例
深圳市宝安区财政局（建设部门）
第三方
龙华二期三期工程保证金
1,315,530.00
1年以内
9.47%
常熟市虞山开发区管委会
第三方
常熟墙体保证金
668,144.88
1年以内
4.81%
深圳远鹏装饰设计工程有限公司
第三方
总部办公室装修预付款
629,000.00
1年以内
4.53%
彭明
第三方
济南市专卖店房租
602,340.00
1年以内
4.34%
崔继巍
第三方
济南市专卖店房租
361,443.00
1年以内
2.60%
合计
3,576,457.88
25.75%
7．期末其他应收关联方款项为 63,696.32元，占其他应收款期末余额0.46%。具体明细详见：六、关联方及关联交易——（二）关联方交易——3．关联方应收应付款项。
（五）存货及存货跌价准备
期末余额
年初余额
项目
账面余额
跌价准备
账面价值
账面余额
跌价准备
账面价值
库存商品
153,943,971.28
---
153,943,971.28
99,228,798.35
---
99,228,798.35
原材料
93,680,978.98
---
93,680,978.98
37,741,239.63
---
37,741,239.63
在产品
48,578,615.47
---
48,578,615.47
17,805,355.16
---
17,805,355.16
委托加工
50,985,996.72
---
50,985,996.72
30,317,836.71
---
30,317,836.71
?73深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2009 年年度报告
?
期末余额 年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
材料
在途物资
2,598,883.26
---
2,598,883.26
1,529,584.06
---
1,529,584.06
发出商品
6,645,186.84
---
6,645,186.84
10,615,574.90
---
10,615,574.90
合计
356,433,632.55
---
356,433,632.55
197,238,388.81
---
197,238,388.81
期末存货金额比年初上涨了80.71%，主要是公司为了应对原材料（坯布）价格的持续上升，加大了生产用原材料的储备量，降低原材料价格上涨对销售成本的影响。
期末存货的成本不低于可变现净值，不计提跌价准备。
（六）其他流动资产
类 别
期末余额
年初余额
待抵扣进项税*
12,619,555.65
566,858.41
合计
12,619,555.65
566,858.41
*系本公司收到的待认证抵扣的增值税进项税额。
其他流动资产期末余额比年初余额增加12,052,697.24元，增加了21.26倍，增加原因为本公司加大原材料的生产储备采购，使待认证抵扣的进项税额增加。
（七）固定资产原价及累计折旧
1．固定资产原值
类 别
年初余额
本年增加
本年减少
期末余额
房屋建筑物
84,459,090.97
23,116,223.96
-
107,575,314.93
机器设备
35,799,908.77
4,329,235.02
767,610.00
39,361,533.79
运输设备
7,055,622.78
3,994,326.45
-
11,049,949.23
办公设备
3,166,237.59
957,390.72
-
4,123,628.31
电子设备
12,090,389.23
2,842,147.16
282,349.00
14,650,187.39
其他设备
305,592.00
186,272.65
491,864.65
合 计
142,876,841.34
35,425,595.96
1,049,959.00
177,252,478.30
本期房屋建筑物原值增加23,116,223.96元,为在建工程达到预定可使用状态转入固定资产。
期末抵押固定资产详见附注十。
2．累计折旧
类 别
年初余额
本年增加
本年提取
本年减少
期末余额
房屋建筑物
19,854,055.81
0
2,259,184.49
0
22,113,240.30
?74深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2009 年年度报告
?
类 别 年初余额 本年增加 本年提取 本年减少 期末余额
机器设备
15,823,031.77
0
1,563,996.20
487,670.80
16,899,357.17
运输设备
3,733,214.32
0
673,900.46
0.00
4,407,114.78
办公设备
1,187,169.70
0
266,345.18
0.00
1,453,514.88
电子设备
7,671,686.16
0
1,543,553.84
188,906.55
9,026,333.45
其他设备
244,730.26
0
19,003.10
263,733.36
合 计
48,513,888.02
0.00
6,325,983.27
676,577.35
54,163,293.94
3．固定资产净值
类别
年初余额
本年增加
本年减少
期末余额
房屋建筑物
64,605,035.16
23,116,223.96
2,259,184.49
85,462,074.63
机器设备
19,976,877.00
4,816,905.82
2,331,606.20
22,462,176.62
运输设备
3,322,408.46
3,994,326.45
673,900.46
6,642,834.45
办公设备
1,979,067.89
957,390.72
266,345.18
2,670,113.43
电子设备
4,418,703.07
3,031,053.71
1,825,902.84
5,623,853.94
其他设备
60,861.74
186,272.65
19,003.10
228,131.29
合 计
94,362,953.32
36,102,173.31
7,375,942.27
123,089,184.36
4．固定资产减值准备
类 别
年初余额
本年增加
本年减少
期末余额
房屋建筑物
---
---
---
---
机器设备
---
---
---
---
运输设备
---
---
---
---
办公设备
---
---
---
---
电子设备
---
---
---
---
其他设备
---
---
---
---
合 计
---
---
---
---
5．固定资产账面价值
类 别
年初余额
本年增加
本年减少
期末余额
房屋建筑物
64,605,035.16
23,116,223.96
2,259,184.49
85,462,074.63
机器设备
19,976,877.00
4,816,905.82
2,331,606.20
22,462,176.62
运输设备
3,322,408.46
3,994,326.45
673,900.46
6,642,834.45
办公设备
1,979,067.89
957,390.72
266,345.18
2,670,113.43
?75深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2009 年年度报告
?
类 别 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
电子设备
4,418,703.07
3,031,053.71
1,825,902.84
5,623,853.94
其他设备
60,861.74
186272.65
19,003.10
228,131.29
合 计
94,362,953.32
36,102,173.31
7,375,942.27
123,089,184.36
6．期末未办妥产权证书的固定资产
项 目
账面原价
累计折旧
账面价值
未办妥产权证书的原因及预计
办结产权证书时间
龙华工业园房产
46,496,560.01
7,177,906.47
39,318,653.54
产权证需全部工程完工后方可办理，预计办理时间为2011年。
龙华富安娜F栋厂房
23,116,223.96
91,501.73
23,024,722.23
产权证需全部工程完工后方可办理，预计办理时间为2011年。
常熟二期厂房
7,998,401.02
719,033.53
7,279,367.49
产权证需全部工程完工后方可办理，预计办理时间为2011年。
合 计
77,611,184.99
7,988,441.73
69,622,743.26
7．期末无通过融资租赁租入的固定资产。
8．期末无通过经营租赁租出的固定资产。
9．期末无闲置的固定资产。
（八）在建工程
期末余额
年初余额
项目
账面余额
跌价准备
账面价值
账面余额
跌价准备
账面价值
龙华家纺生产基地二期
11,127,794.31
---
11,127,794.31
14,171,051.27
---
14,171,051.27
常熟家纺生产基地三期
7,426,622.44
---
7,426,622.44
2,337,085.35
---
2,337,085.35
合计
18,554,416.75
---
18,554,416.75
16,508,136.62
---
16,508,136.62
1．重大在建工程项目变动情况
本年减少
工程项目名称
预算数
年初余额
本年增加
转入固定资产
其他减少
期末余额
龙华家纺生产基地二期
104,728,000.00
14,171,051.27
20,072,967.00
23,116,223.96
---
11,127,794.31
常熟家纺生产基地三期
51,391,000.00
2,337,085.35
5,089,537.09
---
---
7,426,622.44
合 计
156,119,000.00
16,508,136.62
25,162,504.09
23,116,223.96
0.00
18,554,416.75
2．在建工程期末不存在减值的迹象。
（九）无形资产
项 目
年初余额
本年增加
本年减少
期末余额
?76深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2009 年年度报告
?
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
一、原价合计
56,006,085.00
---
0.00
56,006,085.00
1.土地使用权
54,894,797.00
---
---
54,894,797.00
2.财务软件
1,111,288.00
---
0.00
1,111,288.00
二、累计摊销额合计
6,277,390.49
548,947.97
0.00
6,826,338.46
1.土地使用权
5,166,102.49
548,947.97
---
5,715,050.46
2.财务软件
1,111,288.00
0.00
0.00
1,111,288.00
三、无形资产减值准备合计
---
---
---
---
1.土地使用权
---
---
---
---
2.财务软件
---
---
---
---
四、无形资产账面价值合计
49,728,694.51
---
548,947.97
49,179,746.54
1．土地使用权
49,728,694.51
---
548,947.97
49,179,746.54
2.财务软件
---
---
0.00
---
无形资产抵押情况见附注十
（十）长期待摊费用
项目
年初余额
本年增加额
本年摊销额
其他减少额
期末余额
其他减少的原因
龙华简易仓库
2,184,439.03
52,000.00
637,690.68
0.00
1,598,748.35
---
常熟简易员工食堂
94,603.89
0.00
17,738.22
---
76,865.67
---
合计
2,279,042.92
52,000.00
655,428.90
0.00
1,675,614.02
长期待摊费用期末余额比年初余额减少603,428.90元，减少比例为 26.48％，减少原因为本年摊销。
（十一）递延所得税资产和递延所得税负债
1．未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债
(1)已确认的递延所得税资产
期末余额
年初余额
项目
可抵扣暂时性差异
递延所得税资产
可抵扣暂时性差异
递延所得税资产
资产减值准备
2,132,800.96
496,449.48
1,656,089.17
388,726.27
可抵扣亏损
11,186,943.28
2,796,735.82
14,815,751.80
3,703,937.95
内部未实现利润
26,314,263.93
5,789,138.06
29,205,549.36
6,425,220.86
装修费
120,773.32
30,193.33
120,773.32
30,193.33
预提运输费
1,211,927.00
266,623.94
1,829,714.00
402,537.08
?77深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2009 年年度报告
?
期末余额 年初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
小计
40,966,708.49
9,379,140.63
47,627,877.65
10,950,615.49
由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，以下可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损未确认递延所得税资产：
项目
期末余额
年初余额
可抵扣亏损
7,636,700.91
7,961,342.15
其他
0
114,116.31
合计
7,636,700.91
8,075,458.46
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
项 目
期末余额
年初余额
2012
1,009,417.83
1,334,059.07
2013
4,550,777.08
4,550,777.08
2014
2,076,506.00
2,076,506.00
合计
7,636,700.91
7,961,342.15
(2)已确认的递延所得税负债
期末余额
年初余额
项目
可抵扣暂时性差异
递延所得税负债
可抵扣暂时性差异
递延所得税负债
固定资产对外投资产生的应纳税暂时性差异*
327,370.60
72,021.53
327,370.60
72,021.53
小计
327,370.60
72,021.53
327,370.60
72,021.53
2．抵销后的递延所得税资产或递延所得税负债净额
项 目
期末余额
年初余额
递延所得税资产净额
9,307,119.10
10,878,593.96
（十二）资产减值准备
本年减少
项 目
年初余额
本年增加
转 回
转 销
期末余额
坏账准备
1,770,205.48
362,595.48
---
---
2,132,800.96
合计
1,770,205.48
362,595.48
---
---
2,132,800.96
（十三）应付票据
?78深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2009 年年度报告
?
项目
期末余额
年初余额
银行承兑汇票*
84,553,554.47
77,691,820.53
合计
84,553,554.47
77,691,820.53
*银行承兑汇票以信用抵押担保方式取得。
（十四）应付账款
项目
期末余额
年初余额
1年以内（含1年）
96,133,923.51
69,495,931.84
1年至2年（含2年）
----
3,758,023.05
2年至3年（含3年）
---
---
合计
96,133,923.51
73,253,954.89
1．期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
2．期末余额中欠关联方款项1,569,233.31元，占应付账款期末余额 1.63％。具体明细详见：六、关联方及关联交易——（二）关联方交易——3．关联方应收应付款项。
（十五）预收款项
项目
期末余额
年初余额
1年以内（含1年）
22,953,203.93
18,124,191.75
1年至2年（含2年）
----
185,996.80
合计
22,953,203.93
18,310,188.55
1．期末余额中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
2．期末余额中无预收关联方款项。
（十六）应付职工薪酬
1．应付职工薪酬
项目
年初余额
本年增加
本年减少
期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴
12,042,602.40
43,894,713.47
47,701,724.07
8,235,591.80
二、职工福利费
-
2,939,588.11
2,939,588.11
-
三、社会保险费
22,732.33
4,312,132.77
4,301,826.36
33,038.74
四、工会经费和职工教育经费
2,037.25
683,278.54
685,315.79
-
合计
12,067,371.98
51,829,712.89
55,628,454.33
8,268,630.54
2．应付职工薪酬余额中无属于拖欠性质或工效挂钩的部分。
3．本期应付职工薪酬比期初下降了31.48%，主要是公司本期发放了上年度的奖金；
?79深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2009 年年度报告
?
（十七）应交税费
税费项目
期末余额
年初余额
计缴标准
增值税
789,612.25
4,941,684.31
销项税额减可抵扣进项税额
城建税
73,986.78
182,084.17
流转税的1%、5%、7%
企业所得税
3,415,542.77
8,859,329.62
应纳税所得额的22%、25%
个人所得税
378,248.14
240,486.80
---
教育费附加
60,920.14
159,934.16
流转税的3%
防洪保安基金
-
811.19
---
物价调节基金
662.41
1,441.46
---
堤围费
181.85
34,593.35
---
水利建设专项基金
5,908.90
8,653.33
---
残疾人专项保障基金
-
288.00
---
合计
4,725,063.24
14,429,306.39
应交税费用期末余额比年初余额减少9,704,243.15元，减少比例为67.25％，减少原因为 本期可抵扣的增值税进项税额增加，使期末应交增值税减少；年初的应交企业所得税在本期汇算清缴时已全部缴纳，使期末应交企业所得税减少。
（十八）其他应付款
项目
期末余额
年初余额
1年以内（含1年）
25,1440,495.44
24,123,788.62
1年至2年（含2年）
4,257,915.46
4,827,965.33
2年至3年（含3年）
---
---
合计
29,698,410.90
28,951,753.95
1．期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
2．期末余额中欠关联方款项11,462.93，占其他应付账款期末余额 0.00％。具体明细详见：六、关联方及关联交易——（二）关联方交易——3．关联方应收应付款项。
（十九）股本
年初余额
本年变动增（+）减（－）
期末余额
项目
金额
比例
新股发行
限售解禁
小计
金额
比例
?80深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2009 年年度报告
?
年初余额 本年变动增（+）减（－） 期末余额
项目
金额 比例 新股发行 限售解禁 小计 金额 比例
1．有限售条件股份
(1). 其他内资持股
77,000,000.00
74.76%
---
---
---
77,000,000.00
74.76%
其中：
境内法人持股
---
---
---
---
---
---
---
境内自然人持股
77,000,000.00
74.76%
---
---
---
77,000,000.00
74.76%
有限售条件股份合计
77,000,000.00
74.76%
---
---
---
77,000,000.00
74.76%
2．无限售条件流通股份
(1). 人民币普通股
26,000,000.00
25.24%
---
---
---
26,000,000.00
25.24%
无限售条件流通股份合计
26,000,000.00
25.24%
---
---
---
26,000,000.00
25.24%
合计
103,000,000.00
100.00%
---
---
---
103,000,000.00
100.00%
（二十）资本公积
项目
年初余额
本年增加
本年减少
期末余额
1.股本溢价
投资者投入的资本
732,207,399.63
---
---
732,207,399.63
合计
732,207,399.63
---
---
732,207,399.63
（二十一）盈余公积
项目
年初余额
本年增加
本年减少
期末余额
法定盈余公积
23,593,870.16
---
---
23,593,870.16
合 计
23,593,870.16
---
---
23,593,870.16
（二十二）未分配利润
项 目
金 额
提取或分配比例
上年期末余额
183,466,963.48
加：年初数调整
---
本年年初余额
---
加： 本年归属于母公司的净利润
47,786,010.38
减：提取法定盈余公积
---
提取任意盈余公积
---
提取一般风险准备
---
?81深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2009 年年度报告
?
项 目 金 额 提取或分配比例
应付普通股股利*
---
转作股本的普通股股利
---
加：其他转入
---
加：盈余公积弥补亏损
---
本年期末余额
231,252,973.86
（二十三）营业收入及营业成本
本期发生额
上年同期发生额
项目
收入
成本
收入
成本
主营业务
441,634,986.27
232,854,832.70
317,067,972.34
178,669,578.75
其他业务
11,588,035.16
10,025,688.40
6,087,069.80
5,792,470.17
合计
453,223,021.43
242,880,521.10
323,155,042.14
184,462,048.92
1．按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本
本期发生额
上年同期发生额
项目
主营业务收入
主营业务成本
主营业务收入
主营业务成本
被芯类
110,025,536.70
60,535,550.75
93,430,620.93
58,115,878.39
套件类
232,972,328.60
113,148,780.97
167,170,336.20
83,850,787.48
枕芯类
32,113,159.27
16,153,565.15
29,312,159.57
18,133,288.74
其他
66,523,961.71
43,016,935.82
27,154,855.64
18,569,624.14
合计
441,634,986.27
232,854,832.70
317,067,972.34
178,669,578.75
2．按地区类别列示主营业务收入、主营业务成本
本期发生额
上年同期发生额
地区
主营业务收入
主营业务成本
主营业务收入
主营业务成本
华南地区
149,636,671.15
69,588,532.20
105,888,092.06
54,371,961.98
华东地区
98,351,527.98
52,570,253.17
82,735,562.52
46,585,222.86
华北地区
31,368,862.12
15,944,140.88
19,273,727.84
9,813,046.43
西南地区
52,822,145.49
31,917,431.53
34,106,676.55
21,387,922.65
华中地区
50,959,027.89
29,233,711.69
34,095,887.04
21,346,854.87
西北地区
26,164,225.54
14,827,110.70
19,751,396.78
11,579,743.37
东北地区
25,150,222.84
13,746,902.60
17,153,795.50
10,300,614.12
?82深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2009 年年度报告
?
本期发生额 上年同期发生额
地区
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
国外
7,182,303.25
5,026,749.94
4,062,834.05
3,284,212.46
合计
441,634,986.27
232,854,832.70
317,067,972.34
178,669,578.75
3．公司前五名客户的主营业务收入情况
客户名称或排名
主营业务收入总额
占公司全部主营业务收入的比例
第一名
10,421,259.55
2.36%
第二名
6,890,529.02
1.56%
第三名
6,763,358.93
1.53%
第四名
4,687,527.20
1.06%
第五名
3,938,112.56
0.89%
合计
32,700,787.26
7.40%
（二十四）营业税金及附加
项目
计税标准
本期发生额
上年同期发生额
城市维护建设税
按流转税额1%、5%、7%
803,926.61
615,482.15
教育费附加
按流转税额3%
801,283.28
850,646.62
营业税
应税收入5%
---
---
合计
1,605,209.89
1,466,128.77
（二十五）财务费用
类别
本期发生额
上年同期发生额
利息支出
----
2,410,357.79
减：利息收入
1924644.83
55,725.71
汇兑损失
49,115.65
14,300.50
减：汇兑收益
---
----
其他
1,119,334.85
736,248.86
合计
-756,194.33
3,105,181.44
财务费用本期金额比上年同期金额减少3,861,375.77元，减少比例为124.35％，减少原因为：今年无银行借款利息支出的为零，同时货币资金的增加导致利息收入的增加。
（二十六）资产减值损失
项目
本期发生额
上年同期发生额
坏账损失
362,927.71
(1,082,319.91)
?83深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2009 年年度报告
?
项目 本期发生额 上年同期发生额
合计
362,927.71
(1,082,319.91)
（二十七）营业外收入
项目
本期发生额
上年同期发生额
1.赔款收入
23,050.61
135,366.20
2.政府补助
392,449.00
1,200,000.00
3.违约金收入
-
115,731.08
4.非流动资产处置利得合计
-171,131.65
22,385.10
其中：固定资产处置利得
-171,131.65
22,385.10
5.罚款收入
291,827.54
11,731.54
6.代扣个税手续费
49,125.31
305,966.00
7.其他
416,184.94
155,361.77
合计
1,001,505.75
1,946,541.69
（二十八）政府补助
政府补助的种类及项目
本期发生额
上年同期发生额
尚需递延的金额
1.收到的与收益相关的政府补助
(1)上市费用资助*2
1,000,000.00
---
(2)领军企业资助*3
200,000.00
---
(3)中小企业国际市场开拓资金
142,749.00
---
(4)其他补助资金*4
249,700.00
---
---
合计
392,449.00
1,200,000.00
---
（二十九）营业外支出
项目
本期发生额
上年同期发生额
1.非流动资产处置损失合计
-
49,386.05
其中：固定资产处置损失
-
49,386.05
2.罚款支出
5,121.36
7,154.66
3.捐赠支出
1,000,002.00
-
4.违约金支出
207,250.00
240,727.38
5.其他
-
7,243.90
合计
1,212,373.36
304,511.99
?84深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2009 年年度报告
?
（三十）所得税费用
项目
本期发生额
上年同期发生额
本年所得税费用
13,021,445.41
7,539,458.72
递延所得税费用
445,054.96
1,822,167.90
合计
13,466,500.37
9,361,626.62
（三十一）现金流量表附注
1． 收
到的其他与经营活动有关的现金
项 目
本期发生额
加盟商履约保证金
1,218,884.10
利息收入
1,924,644.83
往来款
1,405,937.60
其他营业外收入
5,570.56
合计
4,555,037.09
2． 支
付的其他与经营活动有关的现金
项 目
本期发生额
管理费用
22,953,535.96
销售费用
64,290,409.76
支付的手续费
1,119,334.85
罚款和违约金
207,250.00
保证金
926,550.00
合计
89,497,080.57
3． 支
付的其他与筹资活动有关的现金
项 目
本期发生额
承销及发行费用
3,328,095.76
合计
3,328,095.76
4．现金流量表补充资料
项 目
本期发生额
上年同期发生额
一、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
47,786,010.38
33,707,170.62
?85深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2009 年年度报告
?
项 目 本期发生额 上年同期发生额
加：资产减值准备
362,927.71
-1,082,319.91
固定资产折旧、投资性房地产摊销
6,325,983.27
5,358,187.29
无形资产摊销
548,947.97
826,769.97
长期待摊费用摊销
655,428.90
636,977.23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
0.00
27,000.95
固定资产报废损失
---
---
公允价值变动损失
---
---
财务费用
0.00
2,410,357.79
投资损失
---
---
递延所得税资产减少
1,571,474.86
1,822,167.90
递延所得税负债增加
---
---
存货的减少
-159,195,243.74
31,867,655.79
经营性应收项目的减少
-16,187,943.24
-1,309,041.18
经营性应付项目的增加
27,808,390.30
-41,664,863.65
其他
---
---
经营活动现金流量净额：
-90,324,023.59
32,600,062.80
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
---
---
一年内到期的可转换公司债券
---
---
融资租入固定资产
---
---
三、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额
718,725,533.71
63,469,949.02
减：现金的期初余额
852,479,699.26
78,477,223.81
加：现金等价物的期末余额
---
---
减：现金等价物的期初余额
---
---
现金及现金等价物净增加额
-133,754,165.55
-15,007,274.79
4．现金和现金等价物的构成：
项 目
期末余额
年初余额
一、现 金
718,725,533.71
852,479,699.26
其中：库存现金
297,456.52
1,825,312.68
可随时用于支付的银行存款
718,428,077.19
850,654,386.58
?86深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2009 年年度报告
?
项 目 期末余额 年初余额
可随时用于支付的其他货币资金
---
---
二、现金等价物
---
---
其中：三个月内到期的债券投资
---
---
三、年末现金及现金等价物余额
718,725,533.71
852,479,699.26
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
---
---
六、关联方及关联交易
（一）关联方情况
1．控制本公司的关联方情况
关联方名称
与本公司的关系
林国芳、陈国红夫妇
控股股东
*合并持股62.40%,对公司存在控制。
存在控制关系的关联方所持股份权益及其变化情况：
年初余额
本年增加
本年减少
期末余额
关联方名称
金额
比例(%)
金额
比例(%)
金额
比例(%)
金额
比例(%)
林国芳
41,685,000.00
40.47
---
---
---
---
41,685,000.00
40.47
陈国红
22,589,000.00
21.93
---
---
---
---
22,589,000.00
21.93
合计
64,274,000.00
62.40
---
---
---
---
64,274,000.00
62.40
2．本公司的子公司情况：
见附注四。
3．本公司的其他关联方情况
其他关联方名称
与本公司的关系
林镇成
控股股东的亲属
深圳市振雄印刷有限公司(“振雄印刷”)
控股股东的亲属控制下的公司
深圳市童安娜儿童床上用品有限公司(“童安娜”)
控股股东的亲属控制下的公司
（二）关联方交易
1．存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
2．购买商品、接受劳务的关联交易 ?87深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2009 年年度报告
?
金额
占同期同类交
易比例（％）
金额
占同期同类交
易比例（％）
振雄印刷
购买商品
原材料
合同价格
8,045,278.63
1.78
4,716,619.46
2.80
童安娜
接受劳务
委托加工
合同价格
21,948.38
0.004
----
----
3．关联方应收应付款项
年初余额
占所属科目全部余额的比重（%）
其他应收款
林镇成
15,000.00
0.11
750.00
10,000.00
0.12
500.00
林国芳
48,696.32
0.35
2,434.82
其他应付款
林国芳
-
---
41,304.17
0.14
---
陈国红
11,462.93
0.04
---
11,462.93
0.04
---
应付账款
振雄印刷
1,567,374.26
1.63
---
2,936,834.49
4.01
---
童安娜
1,859.05
-
---
42,985.78
0.06
---
七、或有事项
本公司无需要披露的或有事项。
八、承诺事项
已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响。
内容
涉及金额
影响
性质
在建工程
61,491,879.58
23,566,509.23
工程款
合 计
61,491,879.58
23,566,509.23
九、资产负债表日后事项
（一）资产负债表日后利润分配情况说明
根据本公司2009年度股东大会决议，以2009年12月31日的公司总股本10,300万股为基数，每10股派发现金红利5.00元（含税），共计派发51,500,000元,剩余未分配利润结转入下一年度。同时以2009年12月31日的公司总股本10,300万股为基数，以资本公积转增股本，每10 股转增3 股。此方案已于2010年7月8日实施，分红后股本增至13,390万股
?88深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2009 年年度报告
?
十、其他重要事项说明
（一）租赁
经营租赁
本公司作为经营租赁承租人，重大的经营租赁情况如下：
剩余租赁期
最低租赁付款额
1年以内(含1年)
19,530,172.57
1至2年(含2年)
14,611,190.88
2至3年(含3年)
11,609,048.00
3年以上
13,590,739.86
合计
59,341,151.30
（二）所有权受限制的资产
所有权受到限制的资产类别
年初账面价值
本年增加
本年减少
期末账面价值
1．用于担保的资产
固定资产
6,388,964.95
---
1,272,532.11
5,116,432.84
无形资产
43,986,035.73
---
485,140.10
43,500,895.63
合计
50,375,000.68
---
1,757,672.21
48,617,328.47
本公司与中国工商银行股份有限公司深圳南山支行签订《授信协议》，授信期间为2008.7.28－2010.7.28，所抵押资产账面价值为46,960,996.26元，截止2010年06月30日，在此授信下取得的应付票据余额为84,553,554.47元。
本公司下属子公司常熟富安娜与中国农业银行常熟市支行签订《最高额抵押合同》，所抵押资产账面价值为1,656,332.21元,截止2010年06月30日，常熟富安娜无银行借款，资产尚未解除抵押。
十一、母公司财务报表主要项目注释
（一）应收账款
1．应收账款构成
期末余额
年初余额
账 龄
账面余额
占总额
比例
坏账准备
坏账准备比例
账面余额
占总额
比例
坏账准备
坏账准备比例
1年以内(含1年)
96,713,821.11
100.00%
422,943.34
0.44%
97,825,170.63
100.00%
666,633.42
0.68%
合 计
96,713,821.11
100.00%
422,943.34
0.44%
97,825,170.63
100.00%
666,633.42
0.68%
?89深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2009 年年度报告
?
期末余额
年初余额
种 类
账面余额
占总额
比例
坏账准备
坏账准备比例
账面余额
占总额
比例
坏账准备
坏账准备比例
单项金额重大
47,729,549.19
49.35%
---
39,315,894.32
40.19%
---
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大
---
---
---
---
---
---
其他不重大
48,984,271.92
50.65%
422,943.34
0.86%
58,509,276.31
59.81%
666,633.42
1.14%
合 计
96,713,821.11
100.00%
422,943.34
0.44%
97,825,170.63
100.00%
666,633.42
0.68%
2．应收账款坏账准备的变动如下：
本期减少额
年初余额
本期计提额
转回
转销
期末余额
2009年
971,013.65
---
304,380.23
---
666,633.42
2010年
666,633.42
---
243,690.08
---
422,943.34
3．期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
4．无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的应收账款。
5．本期无实际核销的应收账款。
6．期末余额中子公司欠款金额为88,355,093.18元，占应收账款余额91.35%。
7．期末应收账款中欠款金额前五名
债务人名称
与本公司关系
欠款金额
账龄
占应收账款总额的比例
深圳市富安娜家纺科技有限公司
下属子公司
18,595,683.48
1年以内
19.23%
上海富安娜家居用品营销有限公司
下属子公司
15,928,618.90
1年以内
16.47%
杭州富维馨家居用品营销有限公司
下属子公司
4,606,334.32
1年以内
4.76%
南京富安娜家居用品有限公司
下属子公司
4,356,715.29
1年以内
4.50%
北京市富安娜家居用品营销有限公司
下属子公司
4,242,197.20
1年以内
4.39%
合计
47,729,549.19
49.35%
（二）其他应收款
1．其他应收款构成
期末余额
年初余额
账 龄
账面余额
占总额比例
坏账准备
坏账准
备比例
账面余额
占总额比例
坏账准备
坏账准备比例
?90深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2009 年年度报告
?
1年以内(含1年)
4,758,848.40
95.23%
234,201.82
4.92%
2,420,451.15
92.33%
61,667.08
2.55%
1年至2年(含2年)
37,406.05
0.75%
3,740.61
10.00%
115,000.00
4.39%
11,500.00
10.00%
2年至3年(含3年)
175,517.00
3.51%
52,655.10
30.00%
60,517.00
2.31%
18,155.10
30.00%
3年以上
25,680.00
0.51%
25,680.00
100.00%
25,680.00
0.98%
25,680.00
100.00%
合 计
4,997,451.45
100.00%
316,277.52
6.33%
2,621,648.15
100.00%
117,002.18
4.46%
期末余额
年初余额
种 类
账面余额
占总额
比例
坏账准备
坏账准
备比例
账面余额
占总额
比例
坏账准备
坏账准
备比例
单项金额重大
1,315,530.00
26.32%
65,776.50
5.00%
1,456,579.54
55.56%
13,473.50
0.93%
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大
25,680.00
0.51%
25,680.00
100.00%
25,680.00
0.98%
25,680.00
100.00%
其他不重大
3,656,241.45
73.16%
224,821.02
6.15%
1,139,388.61
43.46%
77,848.68
6.83%
合 计
4,997,451.45
100.00%
316,277.52
6.33%
2,621,648.15
100.00%
117,002.18
4.46%
2．其他应收款坏账准备的变动如下：
本期减少额
年初余额
本期计提额
转回
转销
期末余额
2009年
254,912.77
---
137,910.59
---
117,002.18
2010年
117,002.18
199,275.34
---
316,277.52
3. 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：
期末余额
年初余额
账面余额
账面余额
账龄
金额
比例
坏账准备
金额
比例
坏账准备
3年以上
25,680.00
0.51%
25,680.00
25,680.00
0.98%
25,680.00
合计
25,680.00
0.51%
25,680.00
25,680.00
0.98%
25,680.00
4．期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
5．期末其他应收款中欠款金额前五名
债务人名称
与本公司关系
性质或内容
欠款金额
账龄
占应收账款
总额的比例
深圳市宝安区财政局（建设部门）
第三方
龙华二期工程保证金
1,315,530.00
1年以内
26.32%
深圳远鹏装饰设计工程有限公司
第三方
装修款
629,000.00
1年以内
12.59%
深圳市好易家装饰工程有限公司
第三方
装修款
341,000.00
1年以内
6.82%
?91深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2009 年年度报告
?
长沙市雨花区波波家具厂
第三方
装修款
194,400.00
1年以内
3.89%
上海实壮建筑装潢工程有限公司
第三方
装修款
140,260.00
1-2年
2.81%
合计
2,620,190.00
52.43%
6．期末其他应收关联方款项为 63,696.32元，占其他应收款期末余额 1.27％。
（三）长期股权投资
期末余额
年初余额
项目
账面余额
减值准备
账面余额
减值准备
按成本法核算的长期股权投资
212,963,603.38
---
38,963,603.38
---
合计
212,963,603.38
---
38,963,603.38
---
对子公司投资
子公司名称
初始金额
年初余额
本期增加
本期减少
期末余额
常熟富安娜
24,000,000.00
23,081,688.76
52,000,000.00
---
75,081,688.76
富安娜营销
11,000,000.00
11,000,514.89
122,000,000.00
---
133,000,514.89
家纺科技
5,000,000.00
4,881,399.73
---
---
4,881,399.73
合 计
40,000,000.00
38,963,603.38
174,000,000.00
---
212,963,603.38
（四）营业收入及营业成本
本期发生额
上年发生额
项目
收入
成本
收入
成本
主营业务
380,045,847.61
254,252,954.72
261,388,606.70
172,652,285.25
其他业务
14,163,459.98
12,768,449.52
7,541,417.15
7,262,885.03
合计
394,209,307.59
267,021,404.24
268,930,023.85
179,915,170.28
1、按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本
本期发生额
上年发生额
项目
主营业务收入
主营业务成本
主营业务收入
主营业务成本
被芯类
88,879,814.50
59,678,832.03
60,887,145.61
41,108,788.54
套件类
200,146,148.01
126,821,189.91
149,899,822.76
94,365,430.79
枕芯类
27,016,831.22
17,099,270.72
26,205,320.74
17,711,894.06
?92深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2009 年年度报告
?
本期发生额 上年发生额
项目
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
其他
64,003,053.88
50,653,662.06
24,396,317.59
19,466,171.86
合计
380,045,847.61
254,252,954.72
261,388,606.70
172,652,285.25
2、按地区类别列示主营业务收入、主营业务成
本期发生额
上年发生额
地区
主营业务收入
主营业务成本
主营业务收入
主营业务成本
华南地区
144,328,032.34
105,550,049.01
87,310,091.73
58,722,641.89
华东地区
75,370,076.45
48,154,765.50
59,456,398.86
39,000,466.90
华北地区
25,627,677.06
16,017,107.64
13,925,597.44
8,644,732.18
西南地区
41,059,700.59
25,766,361.64
34,106,676.55
21,634,809.73
华中地区
45,940,765.33
27,646,703.31
30,439,273.75
20,529,786.33
西北地区
21,446,179.46
13,907,160.75
18,164,152.63
11,748,543.32
东北地区
19,091,113.13
12,184,056.93
13,923,581.69
9,087,092.44
国外
7,182,303.25
5,026,749.94
4,062,834.05
3,284,212.46
合计
380,045,847.61
254,252,954.72
261,388,606.70
172,652,285.25
3．公司前五名客户的主营业务收入情况
客户名称或排名
主营业务收入总额
占公司全部主营业务收入的比例
第一名
46,073,995.48
12.12%
第二名
28,445,880.44
7.48%
第三名
12,000,453.21
3.16%
第四名
6,232,010.20
1.64%
第五名
5,614,413.35
1.48%
合计
98,366,752.68
25.88%
（五）现金流量表补充资料
项 目
本期发生额
上年发生额
一、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
24,664,258.16
29,367,887.71
加：资产减值准备
(44,414.74)
83,846.97
固定资产折旧、投资性房地产摊销
5,094,753.38
4,122,500.16
?93深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2009 年年度报告
?
项 目 本期发生额 上年发生额
无形资产摊销
473,656.10
751,478.10
长期待摊费用摊销
637,690.68
642,617.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
27,000.90
固定资产报废损失
---
---
公允价值变动损失
---
---
财务费用
0.00
2,359,009.58
投资损失
0.00
---
递延所得税资产减少
73,662.85
612,703.73
递延所得税负债增加
0.00
---
存货的减少
(139,850,918.77)
20,948,725.43
经营性应收项目的减少
(2,659,949.48)
9,251,601.79
经营性应付项目的增加
34,529,042.98
(47,655,646.45)
其他
0.00
经营活动现金流量净额：
(79,742,168.32)
29,736,326.57
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
---
---
一年内到期的可转换公司债券
---
---
融资租入固定资产
---
---
三、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额
552,652,216.07
60,934,955.57
减：现金的期初余额
849,248,280.59
73,412,253.29
加：现金等价物的期末余额
---
---
减：现金等价物的期初余额
---
---
现金及现金等价物净增加额
-296,596,064.52
-12,477,297.72
十二、补充资料
（一）本年度归属于普通股股东的非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）：
明细项目
本期发生额
1.非流动资产处置损益净额，包括已计提资产减值准备的冲销部分
-171,131.65
2.计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
392,449.00
3.单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
0.00
4.除上述各项之外的其他营业外收支净额
-432,184.96
(1)营业外收入
780,188.40
?94深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2009 年年度报告
?
(2)营业外支出
-1,212,373.36
扣除少数股东损益前非经常性损益合计
-210,867.61
少数股东损益影响金额
---
所得税影响额
-42,274.64
扣除少数股东损益后非经常性损益合计
-168,592.97
（二）净资产收益率及每股收益：
本期发生额
净资产收益率
每股收益
报告期利润
加权平均
基本每股收益
稀释每股收益
归属于母公司普通股股东的净利润
4.49%
0.46
0.46
扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润
4.50%
0.47
0.47
上年同期发生额
净资产收益率
每股收益
报告期利润
加权平均
基本每股收益
稀释每股收益
归属于母公司普通股股东的净利润
14.16%
0.44
0.44
扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润
13.58%
0.42
0.42
1．本年不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股。
2．资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司不存在发行在外普通股或潜在普通股股数发生的重大变化。
十三、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2010年8月16日批准报出。
深圳市富安娜家居用品股份有限公司（加盖公章）
二〇一〇年八月十八日
?95深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2009 年年度报告
?
第八节 备查文件目录
一、载有董事长签名的2010年半年度报告原件；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
财务报表；
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公
告的原稿；
四、其他有关资料。
五、以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室
公司法人代表签字：林国芳
深圳市富安娜家居用品股份有限公司董事会
二〇一〇年八月十八日
?96
