深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
深圳市富安娜家居用品股份有限公司
2013 半年度报告
2013 年 08 月
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深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
无
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人林国芳、主管会计工作负责人熊伟及会计机构负责人(会计主管
人员)余应梓声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2
第二节 公司简介 ...................................................................................................................................................................................5
第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................................................................................7
第四节 董事会报告 ...............................................................................................................................................................................8
第五节 重要事项 .................................................................................................................................................................................21
第六节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................29
第七节 董事、监事、高级管理人员情况..........................................................................................................................................33
第八节 财务报告 .................................................................................................................................................................................34
第九节 备查文件目录 ....................................................................................................................................................................... 116
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释义
释义项 指 释义内容
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深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 富安娜 股票代码 002327
变更后的股票简称(如有) 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 深圳市富安娜家居用品股份有限公司
公司的中文简称（如有） 富安娜
公司的外文名称（如有） Shenzhen Fuanna Bedding and Furnishing Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）Fuanna
公司的法定代表人 林国芳
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 胡振超
联系地址 深圳市南山区南光路富安娜工业大厦
电话 0755-26064656
传真 0755-26055076
电子信箱 huzhenchao@fuanna.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2012 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2012 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2012 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
本报告期比上年同
上年同期
本报告期 期增减（%）
调整前 调整后 调整后
营业收入（元） 820,683,087.59 758,478,132.33 758,478,132.33 8.2%
归属于上市公司股东的净利润（元） 136,062,295.96 109,324,501.57 109,324,501.57 24.46%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
134,799,608.72 107,300,402.05 107,300,402.05 25.63%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -28,741,700.43 19,555,694.00 19,555,694.00 -246.97%
基本每股收益（元/股） 0.42 0.68 0.34 23.53%
稀释每股收益（元/股） 0.41 0.68 0.33 24.24%
加权平均净资产收益率（%） 8.57% 8.46% 8.46% 0.11%
本报告期末比上年
上年度末
本报告期末 度末增减（%）
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 2,154,367,982.83 2,074,413,328.36 2,074,413,328.36 3.85%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,607,851,610.33 1,512,197,594.18 1,512,197,594.18 6.33%
二、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,291,700.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 391,882.99
减：所得税影响额 420,895.75
合计 1,262,687.24 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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第四节 董事会报告
一、概述
2013年上半年，公司根据董事会年初确立的战略目标，坚持“艺术家纺”的
多品牌策略，狠抓产品研发设计，优化生产和营销的流程架构，加强数据信息
的分析和应用，深度挖潜和精细管理，积极应对市场变化，在市场消费力疲软
的大环境中，继续保持了稳健持续发展。
报告期内，公司实现营业收入82068.31万元，同比增长8.2%；实现归属于
上市公司股东的净利润为13606.23万元，同比增长24.46%，基本每股收益为0.42
元，同比增长23.53%。
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司的主营业务即床上用品、家居用品和其他家纺产品的研发设
计、生产和销售，克服了外部环境中的诸多不利因素，2013年上半年实现营业
收入82068.31万元，同比增长8.2%；实现归属于上市公司股东的净利润为
13606.23万元，同比增长24.46%。 取得上述较好的经营业绩，得益于公司长期
的品牌营销战略和强大的产品研发实力，更主要是由于今年年初在营销管理架
构的整合以及贯穿全年的营销网络的精细化整改。
此外，报告期末存货净值55,001.26万元，比期初上升了25.79%，主要原因
一是为应对下半年销售旺季来临和预期原材料价格上涨而增加的蚕丝、羽绒等
原材料储备；二是为均衡生产排期降低生产成本、减小电商下半年重点促销活
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动带来的生产压力而增加的库存商品储备。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因
营业收入 820,683,087.59 758,478,132.33 8.2% 电商业绩快速增长
营业成本 394,895,420.14 404,692,572.98 -2.42%
销售费用 195,111,798.64 170,618,393.31 14.36% 随营业收入而增长
人工成本及期权费用上
管理费用 49,133,728.54 34,971,674.07 40.5%
升
财务费用 -2,641,899.13 -2,777,557.31 -4.88%
所得税费用 45,158,735.32 36,506,209.59 23.7% 随应纳税所得额而增长
研发投入 9,106,068.51 9,078,780.34 0.3%
经营活动产生的现金流 公司为旺季备货导致存
-28,741,700.43 19,555,694.00 -246.97%
量净额 货上升
投资活动产生的现金流 投资于银行理财产品增
-123,503,327.94 -52,287,216.21 136.2%
量净额 加
筹资活动产生的现金流
-21,612,739.49 -13,415,234.07 61.11% 发放以前度度股利分红
量净额
公司为旺季备货导致存
现金及现金等价物净增
-173,857,767.86 -46,146,756.28 276.75% 货上升和投资于银行理
加额
财产品增加。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
√ 适用 □ 不适用
在公司2009年的招投说明中，披露了未来五年的发展计划：公司未来五年的整体经营目标为结合募集资金项目的实施，
扩大产品生产能力，扩充国内自营终端渠道，打造遍及全国的大家居营销网络，推行ERP 和生产、物流、销售供应链管理
体系，不断提高产品品质及物流配送能力，进一步提高行业竞争力，保持行业内的领先地位，成为创造时尚生活方式、创造
顾客价值、具有更大社会价值的优秀企业。公司产品将主要朝高品质和高附加值方向发展，不断扩大市场份额；持续开发新
产品，强化市场拓展能力，维持自主产品和自有品牌形象；产品销售收入不断增长，公司整体盈利水平稳步提升，形成具有
竞争力的产品研发和技术创新体系、高效合理和低成本的制造体系以及覆盖全国的营销网络；进一步完善法人治理结构，强
化内部管理及内部控制体系，实行有效的人才选用和激励机制。并在产品开发、品牌建设、人员扩充、市场开发与营销网络
建设、财务管理与再融资计划、组织结构深入调整、国际化经营、信息化管理计划、生产、物流计划等九个方面制订了具体
业务发展计划。
经过三年多的发展，公司对上述五年计划进行了有效的实施：募集资金项目的建设已经接近于完工，两个生产基地建设
项目扩大的产品的生产能力，直营终端渠道从2008年底的86家发展到了目前的六百多家，营销网络已经从2008年的1072家达
到目前的2398家。SAP ERP项目正在深入推进，有效提高了供应链的效率和终端的精细化管理水平。继续加强产品研发和技
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术创新，走差异化的路线，提高产品的品质和附加值。产品销售收入不断增长，从2009年的7.92亿元增长到2012年的17.77
亿元，增长124.37%，净利润从2009年的0.79亿上升到2012年的2.6亿元，增长267%，盈利水平不断提升。上市后实施了两期
股权期权激励计划，在选拨人才和留住人才方面卓有成效。在法人治理结构、内部控制及内部管理等方面也取得了长足的进
步，同时不断地履行自己的社会责任。应该说，正朝着实现五年整体目标的方向努力迈进。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
在报告期内，公司继续以“艺术家纺”为核心，坚持多品牌的发展战略，走“小
宜家”模式的大家居发展路线，通过发挥研发和零售网络的优势，不断提高产品
附加值和终端销售能力。
公司凭借敏锐的市场洞察力，今年富安娜品牌推出了“雀悦”系列的主题产
品，彰显了鲜明的品牌个性。公司在2013年秋冬订货会上实现了同比15%的超预
期增长。在渠道建设方面，截止报告期末，公司今年新增直营网点39 个，新增
加盟网点86个，共有2398个线下终端网点；在渠道管理方面，公司打破了直营
和加盟渠道的管理界限，设立南北分公司进行统一渠道管理，资源有效整合和
调配，提高了快速反应力；在店面销售方面，进一步丰富了产品品类，加强了
店柜整改，提升了单店盈利能力，尤其是直营渠道的销售能力进一步增强；在
电商和新渠道方面，公司业务发展迅猛，综合盈利能力提升。此外，公司依靠
SAP管理系统的优势，在各项制度建设、人员优化、流程管理方面深耕细作，合
理控制费用，提高了整体盈利水平。
应该说，报告期内公司的发展战略和经营计划得到了较好的实施和执行。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
纺织 813,065,299.48 389,056,409.40 52.15% 8.58% -1.8% 5.06%
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分产品
套件类 451,592,933.22 202,897,445.21 55.07% 5.33% -4.72% 4.74%
被芯类 231,019,739.34 118,893,454.01 48.54% 18.2% 10.48% 3.6%
枕芯类 47,080,019.69 22,694,872.29 51.8% 16.3% 5.25% 5.07%
其他商品 83,372,607.23 44,570,637.89 46.54% -0.93% -17.54% 10.77%
分地区
华南地区 272,633,283.72 118,965,970.00 56.36% 10.36% -1.63% 5.32%
华东地区 173,402,924.00 82,906,619.43 52.19% 6.04% -3.6% 4.78%
西南地区 106,880,698.75 58,275,129.73 45.48% 6.99% -1.21% 4.52%
华中地区 101,404,844.01 51,416,958.39 49.3% 9.41% -2.36% 6.11%
华北地区 64,958,199.48 31,074,161.90 52.16% 2.6% -8.01% 5.52%
东北地区 46,649,299.19 22,794,256.49 51.14% 8.22% -0.46% 4.26%
西北地区 45,175,048.76 22,194,145.28 50.87% 20.99% 14.43% 2.82%
国贸 1,961,001.57 1,429,168.18 27.12% 2.68% -5.6% 6.39%
四、核心竞争力分析
1、鲜明的品牌定位和强大的研发设计能力
公司坚持“艺术家纺”的品牌定位，致力于把人们休憩中所体验的最高境界、
最为美妙的情感传递给消费者。公司坚持产品研发的投入和创新，拥有国内一
流的研发团队，并与国际顶尖的设计团队保持交流，每年推出200多款新花型，
800多款新产品，为消费者提供更有“核心价值”的产品。
2013年加快了研发进程和推新速度，使2013年秋冬订货会比往年提前半个
月召开，新品发布时间抢在同行前面。2014年春夏订货会产品研发也在紧锣密
鼓中，预计也将抢先登场。
2、直营与加盟渠道互补的销售模式、广泛且稳固的销售网络优势
公司坚持直营渠道与加盟渠道互补的销售模式，在大城市由公司直接建立直
营店（柜）。直营店（柜）的窗口作用和强大的执行力，帮助公司在主流城市
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树立良好的品牌形象，巩固品牌的号召力和影响力，并辐射周边地区，从而带
动加盟店（柜）的发展。公司依靠“直营”与“加盟”并存的模式，一方面不断提升
终端价值，带动盈利能力的增长；另一方面直营终端的不断扩张，帮助企业不
断加强对终端的控制力。今年上半年，应对弱市局面，直营渠道表现出更强的
抗风险能力。
公司今年开始在营销管理架构上打破了渠道界限，实行了南北分公司统一管
理，强化了终端资源整合和渠道执行力，加强了店面整改和SAP系统在终端的应
用，并将整改和数据分析深入到加盟渠道，促进了加盟商的营运管理和店面销
售水平的提升，为公司整体盈利奠定了基础。
3、管理信息系统优势
公司率先引入德国SAP的ERP系统，提高了公司物流、资金流、信息流的集
成度，加强企业的计划和管理优势，优化了企业生产管理销售的流程，使公司
在电子商务飞速发展的时代，具有行业最快的反应速度。随着SAP系统应用的深
入和数据分析能力的加强，公司的生产效率将获得更大的提升，对市场的分析
和研判也将更为精准。
4、生产布局优势
公司现有深圳龙华家纺生产基地、江苏常熟家纺生产基地、四川南充家纺生
产基地，是国内现今唯一同时在“长三角”、“珠三角”和西南内陆建有生产基地的
家纺用品企业。今年公司的南充工厂开始全面投入运行，从提高产能和产量，
以及提升供应链物流的快速流通能力和效率等方面，有效支持了企业的战略发
展。借助募投项目生产基地的建设，提高了自动化生产水平，实施了减员增效，
有效地降低了生产成本，提升了竞争力。
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5、事业共同体优势
公司上市后实行了两期股票期权激励计划，使激励对象扩大到了500多人。
今年4月首期股票期权激励计划第一批期权实施行权，使激励对象的部分预期收
益得以兑现，提高了员工的工作积极性，增强了公司的凝聚力，对富安娜企业
文化的传承起到了积极的作用，对公司业绩的稳定增长有不可忽视的贡献。
五、投资状况分析
1、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
单位：万元
本期实际 计提减值 报告期实
受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定
关联关系 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
称 交易 金额 方式
金额 （如有） 额
北京银行
2013 年 2013 年 到期一次
股份有限 保本保证
无 否 2,000 06 月 27 07 月 26 性还本付 0 0 10.33 0
公司深圳 收益型
日 日 息
分行
交通银行
2013 年 2013 年 到期一次
股份有限 保本保证
无 否 1,000 06 月 28 08 月 02 性还本付 0 0 5.95 0
公司深圳 收益型
日 日 息
分行
兴业银行
2013 年 2013 年 到期一次
股份有限 保本浮动
无 否 5,000 06 月 21 07 月 22 性还本付 0 0 29.73 0
公司深圳 收益型
日 日 息
分行
上海浦东
发展银行 2013 年 2013 年 到期一次
保本保收
股份有限 无 否 5,000 01 月 04 07 月 04 性还本付 0 0 115.29 0
益型
公司深圳 日 日 息
分行
兴业银行 2012 年 2013 年 到期一次
保本浮动
股份有限 无 否 5,000 12 月 07 06 月 06 性还本付 5,000 0 122.16
收益型
公司深圳 日 日 息
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分行
厦门国际
2012 年 2013 年 到期一次
银行股份 保本浮动
无 否 5,000 11 月 20 11 月 20 性还本付 0 0 250 0
有限公司 收益型
日 日 息
福州分行
兴业银行
2012 年 2013 年 到期一次
股份有限 保本浮动
无 否 4,000 10 月 12 10 月 11 性还本付 0 0 200 0
公司深圳 收益型
日 日 息
分行
兴业银行
2012 年 2013 年 到期一次
股份有限 保本浮动
无 否 5,000 09 月 27 09 月 27 性还本付 0 0 250 0
公司深圳 收益型
日 日 息
分行
中国农业 2012 年 2013 年 到期一次
保本保收
银行深圳 无 否 1,000 09 月 11 09 月 11 性还本付 0 0 48 0
益型
分行 日 日 息
合计 33,000 -- -- -- 5,000 0 909.3 122.16
委托理财资金来源 自有资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 无
委托理财审批董事会公告披露日期（如
2013 年 06 月 25 日
有)
2、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总额 73,497.23
报告期投入募集资金总额 2,146
已累计投入募集资金总额 54,827.19
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1316 号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商平安证
券有限责任公司于 2009 年 12 月 18 日向社会公众公开发行普通股（A 股）股票 2,600 万股，每股面值 1 元，每股发行价人
民币 30 元。截至 2009 年 12 月 23 日止，本公司共募集资金 780,000,000.00 元，扣除发行费用 45,027,670.61 元，募集资金
净额为 734,972,329.39 元。截至 2009 年 12 月 23 日止，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经广东大华德律会计
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师事务所以“华德验字[2009]137 号”《验资报告》验证确认。 截至 2013 年 6 月 30 日止，公司募集资金累计投入 54,827.19
万元，其中:本报告期投入 2,146 万元，以前年度投入 52,681.19 万元；募集资金存储利息减去结算手续费 2,446.31 万元，
募集资金各项目余额 21,116.35 万元，存储在指定的募集资金专户中。
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (%)(3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2013 年
1.国内市场连锁营销
是 12,184.2 15,184.2 375.25 10,734.69 70.7% 12 月 31 0 否
网络体系建设项目
日
2012 年
2.龙华家纺生产基地
是 10,472.8 11,192.8 78.82 8,807.88 78.69% 03 月 31 0是 否
二期建设项目
日
2012 年
3.常熟富安娜家纺生
是 5,139.1 14,339.1 121.55 10,514.17 73.33% 09 月 30 0是 否
产基地三期建设项目
日
4.企业资源计划 2011 年
（ERP）管理体系技术 是 3,000 3,000 85.95 2,833.73 94.46% 08 月 31 0 否
改造项目 日
5.补充营运资金 否 5,000 5,000 5,000 100% 0 否
承诺投资项目小计 -- 35,796.1 48,716.1 661.57 37,890.47 -- -- 0 -- --
超募资金投向
2013 年
龙华家纺基地综合楼
是 0 14,781.13 1,484.43 6,936.72 46.93% 12 月 31 0 否
项目
日
补充流动资金（如有） -- 0 10,000 10,000 100% -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 0 24,781.13 1,484.43 16,936.72 -- -- 0 -- --
合计 -- 35,796.1 73,497.23 2,146 54,827.19 -- -- 0 -- --
未达到计划进度或预 国内市场连锁营销网络体系建设项目由于国内经济环境影响导致项目进度推迟，原预定完工日期为
计收益的情况和原因 2012 年 12 月 31 日，现预计完工日期为 2013 年 12 月 31 日；龙华家纺基地综合楼项目由于增加投
（分具体项目） 资，投资期限增加到 24 个月，即预计延至 2013 年 12 月 31 日
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
超募资金的金额、用途 适用
15
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
及使用进展情况 超募资金的金额为 377,011,329.39 元,根据 2011 年 1 月 15 日召开的第二届董事会第十次（临时）会
议决议，并经独立董事、平安证券公司保荐人等发表了意见，同意公司变更募集资金投资项目“国内
市场连锁营销网络体系建设项目”的实施方案，并使用不超过 3,000 万元超募资金对该项目进行追加
投资、同意使用不超过 7,600 万元超募资金对公司募集资金投资项目“龙华家纺生产基地二期建设项
目”进行追加投资、同意使用不超过 9,200 万元超募资金对公司募集资金投资项目“常熟富安娜公司
家纺生产基地三期建设项目”进行追加投资、同意使用不超过 7,900 万元超募资金投资建设“龙华家
纺基地综合楼项目”、同意使用超募资金 10,000 万元永久性补充流动资金。根据 2011 年 12 月 26 日
召开的第二届董事会第二十次会议决议，并经独立董事、平安证券公司保荐人等发表了意见，同意
公司调整募投项目内部投资结构，减少“龙华家纺生产基地二期建设项目”投资 6,880 万元，全部用
于追加投资“龙华家纺基地综合楼项目”。截至 2013 年 6 月 30 日止，公司超募资金正在按照调整后
的投资进行。
适用
以前年度发生
募集资金投资项目实 根据 2011 年 1 月 15 日召开的第二届董事会第十次（临时）会议决议通过了并经独立董事、平安证
施地点变更情况 券公司保荐人等发表意见，同意公司变更募集资金投资项目“国内市场连锁营销网络体系建设项目”
的实施方案，将原有旗舰店、直营专卖店、直营专柜由原来主要由省会城市变更为直辖市、省会城
市、沿海经济发达城市和二级城市，部分三线城市；并对区域营销管理中心、旗舰店、直营专卖店、
直营专柜原有购买或者租赁的面积进行扩大。
募集资金投资项目实 不适用
施方式调整情况 无
适用
经公司 2010 年第二届董事会第一次(临时)会议审议通过《关于用募集资金置换预先已投入募集资金
投资项目的自筹资金的议案》，经天健会计师事务所有限公司出具天健审字[2010]3-23 号《深圳市富
募集资金投资项目先 安娜家居用品股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》，经保荐机构发表审核意见和
期投入及置换情况 独立董事发表独立意见，公司用募集资金置换公司预先已投入募集资金投资项目建设的自筹资金
4,532.51 万元。其中：国内市场连锁营销网络体系建设项目置换金额为 293.51 万元；龙华家纺生产
基地二期建设项目置换金额为 2,061.57 万元；常熟富安娜公司家纺生产基地三期建设项目置换金额
为 231.42 万元；企业资源计划（ERP）管理体系技术改造项目置换金额为 1,946.01 万元。
适用
经 2010 年 7 月 22 日召开的深圳市富安娜家居用品股份有限公司第二届监事会第四次（临时）会议
用闲置募集资金暂时 审议，经独立董事、平安证券保荐人发表独立审核意见后，同意《对使用部分闲置募集资金暂时补
补充流动资金情况 充流动资金的议案》，公司使用不超过人民币 3,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用时
间不超过 6 个月；截至 2012 年 1 月 19 日止，公司已按照承诺公司归还人民币 3000 万元至募集资金
专用专户，并将募集资金归还情况通知了保荐机构平安证券有限责任公司。
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金
尚未使用的募集资金仍存放于募集资金专用账户。
用途及去向
募集资金使用及披露
无
中存在的问题或其他
16
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
情况
（3）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
经中国证券监督管理委员会证监许可
[2009]1316 号文核准，并经深圳证券交易
所同意，本公司由主承销商平安证券有
限责任公司于 2009 年 12 月 18 日向社会
公众公开发行普通股（A 股）股票 2,600
万股，每股面值 1 元，每股发行价人民
1、2013-002，《公司募集资金存放与实际
币 30 元。截至 2009 年 12 月 23 日止，
2013 年 08 月 15 日 使用情况的专项说明》，巨潮资讯网
本公司共募集资金 780,000,000.00 元，扣
（www.cninfo.com.cn）
除发行费用 45,027,670.61 元，募集资金
净额为 734,972,329.39 元。截至 2009 年
12 月 23 日止，本公司上述发行募集的资
金已全部到位，业经广东大华德律会计
师事务所以“华德验字[2009]137 号”《验
资报告》验证确认。
3、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品或
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
服务
常熟富安娜
受本公司委 220,172,638 212,457,307 23,722,523. 1,002,770.5 1,133,853.8
家饰用品有 子公司 纺织 208,000,000
托生产 .23 .66 54 0 8
限公司 .00
深圳市富安
娜家居用品 销售本公司 259,401,390 240,947,303 66,434,519. 7,732,410.6 5,790,215.0
子公司 纺织 163,000,000
营销有限公 产品 .51 .56 67 2 5
.00
司
深圳市富安
销售本公司 107,243,119 97,474,217. 89,921,242. 15,353,695. 11,519,665.
娜家纺科技 子公司 纺织 5,000,000.0
产品 .57 05 77 66 69
有限公司 0
深圳市富安
销售本公司 72,512,618. 44,923,126. 88,974,986. 23,780,070. 17,835,942.
娜电子商务 子公司 纺织 500,000.00
产品 88 48 91 14 85
有限公司
南充市富安
受本公司委 6,000,000.0 109,603,895 8,038,588.4 12,533,670. 1,078,468.2
娜家居用品 子公司 纺织 728,468.24
托生产 0 .06 5 34 4
有限公司
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深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
4、非募集资金投资的重大项目情况
单位：万元
截至报告期末累计
项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 项目进度 项目收益情况
实际投入金额
南充家纺生产基地
7,500 2,249.07 6,555.98 90% 在建未竣工
一期
合计 7,500 2,249.07 6,555.98 -- --
六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计
2013 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
10% 至 30%
动幅度（%）
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
17,918.96 至 21,176.95
动区间（万元）
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
16,289.96
元）
业绩变动的原因说明 营业收入与销售毛利率同比上升。
七、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司自上市以来，在关注自身发展的同时一直高度重视股东的合理投资回报，坚持长期稳定的利润分
配政策，不断完善和健全公司科学、持续、稳定的分红决策和监督机制，积极回报投资者。上市三年多来，
公司累计实施现金分红1.9亿元。
根据有关法律法规和《公司章程》的规定，并按照2012年公司制定的《未来三年股东回报规划（2012-2014
年）》，公司报告期内具体实施的利润分配方案如下：
公司于2013年4月17日召开的2012年度股东大会审议通过了公司2012年度权益分派方案：以2012年12
月31日的公司总股本160,680,000股为基数，每10股派发现金红利3元（含税），以资本公积转增股本，每
10股转增10股。
但由于从该权益分派方案公布至此次权益分派的股权登记日期间，公司首期股票期权激励计划中有
8400股已行权，造成最新股本总数为160,688,400股，根据深交所的有关规定，实际权益分派方案有所调整
为：以公司现有总股本160,688,400股为基数，向全体股东每10股派2.999843元人民币现金（含税；扣税后，
QFII、RQFII以及持有股改限售股、新股限售股的个人和证券投资基金每10股派2.699858元；持有非股改、
非新股限售股及无限售流通股的个人、证券投资基金股息红利税实行差别化税率征收，先按每10股派
2.849851元，权益登记日后根据投资者减持股票情况，再按实际持股期限补缴税款；对于QFII、RQFII外
的其他非居民企业，本公司未代扣代缴所得税，由纳税人在所得发生地缴纳。）；同时，以资本公积金向
全体股东每10股转增9.999477股。
报告期内，公司已按上述调整后的权益分派方案实施完毕。本次权益分派股权登记日为：2013年5月21
18
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
日，除权除息日为：2013年5月22日。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
上海证券、海通证
券、上海混沌道然
资产管理公司、华
了解公司经营情况及未来
2013 年 04 月 11 日 公司总部 实地调研 机构 泰证券、盈峰资本、
发展规划
华林证券、海通国
际、长江证券、民
生证券、裕晋投资。
招商证券、易方达 了解公司经营情况及未来
2013 年 04 月 12 日 公司总部 实地调研 机构
基金、泰康保险。 发展规划
了解公司经营情况及未来
2013 年 04 月 25 日 公司总部 实地调研 机构 光大永明资产
发展规划
南方基金、中信证
券、交银施罗德、
光大永明资产、国
金证券、诺安基金、
景顺长城、申万菱 了解公司经营情况及未来
2013 年 05 月 09 日 公司总部 实地调研 机构
信、招商基金、广 发展规划
发证券、国泰君安、
泰康资产、华夏基
金、菁英时代、光
大证券、信达澳银。
华泰证券、景林资
了解公司经营情况及未来
2013 年 05 月 15 日 公司总部 实地调研 机构 产、日信证券、安
发展规划
信证券、
了解公司经营情况及未来
2013 年 05 月 28 日 公司总部 实地调研 机构 财富证券
发展规划
统一投信、中金公
司、马投咨询、中 了解公司经营情况及未来
2013 年 06 月 18 日 公司总部 实地调研 机构
国基金、SYC 发展规划
CHINA FUND
中金公司、国泰基
金、平安信托、景
泰利丰、中信产业 了解公司经营情况及未来
2013 年 06 月 19 日 公司总部 实地调研 机构
基金、马可孛罗至 发展规划
真资产管理、太和
先机资产管理、信
19
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
达澳银基金
20
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易
所股票上市规则》、《上市公司章程指引》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所中小企业板公司
规范运作指引》等相关法律、法规及规范性文件的要求，不断完善法人治理结构，建立健全公司内部管理
和控制制度，进一步规范公司运作，认真履行信息披露义务，积极开展投资者关系管理工作，不断提高公
司治理水平。
报告期内，公司根据中国证监会、深圳证监局等监管机构的相关要求，结合公司的实际情况，对防
止内幕交易的新要求对董事、监事和高管进行了培训和考试。公司股东大会、董事会、监事会以及董事会
各专门委员会均依法履行职责，运作规范。为顺利实施首期股权激励计划第一批次行权，公司联合国信证
券先后对激励对象进行多次培训，保证了实施过程的合法合规，并按照相关规定严格履行相应的审批程序
并对涉及的事项及时进行信息披露。
截至报告期末，公司整体运作较为规范，公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的
要求不存在差异，也不存在尚未解决的治理问题。
二、重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
有三名涉 1、2013-002，
诉人员已 《关于公司
经与公司 与部分原始
公司于 2012 年 12
达成和解。 股东违反约
月 26 日向深圳市
2013 年 6 月 金纠纷的说
南山区人民法院
和 7 月，深 明》，巨潮资
对余松恩、周西川 三名涉诉人员与
圳市南山 讯网
等 26 名首发前自 公司和解，为公
区人民法 三名涉诉人员 （www.cninf
然人股东（均曾为 司带来 618 万元 2013 年 03 月
8,121.67 否 院、深圳市 的和解结果正 o.com.cn）2、
公司员工）就违约 的营业外收入， 08 日
中级人民 在执行中 2013-020，
金纠纷一事提起 其他诉讼尚无审
法院分别 《关于公司
诉讼，要求判令各 理结果
驳回了被 与部分原始
被告分别赔偿违
告对本案 股东诉讼进
约金 90 多万-1000
管辖权的 展的公告》，
多万数额不等。
异议。案件 巨潮资讯网
正在审理 （www.cninf
之中。 o.com.cn）3、
21
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
2013-028，
《关于公司
与部分原始
股东诉讼进
展的公告》，
巨潮资讯网
（www.cninf
o.com.cn）
三、公司股权激励的实施情况及其影响
1、公司股票期权激励计划履行的相关程序及总体情况
上市后，公司共实施了两期股票期权激励计划。
（1）首期股票期权激励计划
2010年7月20日公司第二届董事会第五次（临时）会议审议通过了《首期股票期权激励计划（草案）》。经中国证券监
督管理委员备案没有异议，2011年1月21日公司2011年第一次临时股东大会通过了《首期股票期权激励计划（草案）修订稿》。
公司首期股票期权激励计划开始实施。首期股票期权激励计划采用股票期权作为激励工具，每份股票期权拥有在股票期权激
励计划的行权期内以行权价格购买1股富安娜股票的权利。股票期权行权的股份来源是公司向激励对象的定向增发。当公司
和激励对象满足期权授予条件时，公司依据本计划向激励对象授予股票期权，自授予日起2年为等待期，不得行权。之后被
授予的期权分三个行权期进行行权，第一、第二和第三个行权期可以行权的期权数量分别为授予期权总数的30%、30%和40%。
每个行权期，根据公司和激励对象是否满足行权条件，确定该行权期对应的股票期权是否获得行权的权利。未满足业绩条件
而未能获得行权权利的期权或者行权期结束后当期未行权的股票期权将作废。所有股票期权分为首次授予和预留两部分，预
留部分待本计划生效后12个月内进行后期授予。
2011年2月23日，第二届董事会第十一次（临时）会议确认首期股票期权激励计划股票期权首次授予部分的授予条件成
就，确定期权的授权日为2011年2月23日。第二届监事会第十次（临时）会议对公司授予股票期权的激励对象名单进行核查
并发表了意见。2011年3月18日股票期权授予登记完成，公司共向175名激励对象授予223.3万份股票期权。首期股票期权激
励计划股票期权简称为“富安JLC1”，期权代码为“037537”。
2012年2月9日，第二届董事会第二十二次（临时）会议确认首期股票期权激励计划股票期权预留部分的授予条件成就，
确定期权的授权日为2012年2月9日。第二届监事会第二十一次（临时）会议对公司授予股票期权的激励对象名单进行核查并
发表了意见。2012年3月9日股票期权授予登记完成，公司共向3名激励对象授予24.7万份股票期权。首期股票期权激励计划
股票期权简称为“富安JLC2”，期权代码为“037581”。
（2）二期股票期权激励计划
2012年2月4日公司第二届董事会第二十一次（临时）会议审议通过了《二期股票期权激励计划（草案）》。经中国证券
监督管理委员备案没有异议，2012年4月19日公司2011年年度股东大会通过了《二期股票期权激励计划（草案）》。公司二
期股票期权激励计划开始实施。二期股票期权激励计划采用股票期权作为激励工具，每份股票期权拥有在股票期权激励计划
的行权期内以行权价格购买1股富安娜股票的权利。股票期权行权的股份来源是公司向激励对象的定向增发。当公司和激励
对象满足期权授予条件时，公司依据本计划向激励对象授予股票期权，自授予日起2年为等待期，不得行权。之后被授予的
期权分三个行权期进行行权，第一、第二和第三个行权期可以行权的期权数量分别为授予期权总数的30%、30%和40%。每
个行权期，根据公司和激励对象是否满足行权条件，确定该行权期对应的股票期权是否获得行权的权利。未满足业绩条件而
未能获得行权权利的期权或者行权期结束后当期未行权的股票期权将作废。所有股票期权分为首次授予和预留两部分，预留
部分待本计划生效后12个月内进行后期授予。
22
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
2012年5月11日，第二届董事会第二十六次（临时）会议确认二期股票期权激励计划股票期权首次授予部分的授予条件
成就，确定期权的授权日为2012年5月11日。第二届监事会第二十四次（临时）会议对公司授予股票期权的激励对象名单进
行核查并发表了意见。2012年5月22日股票期权授予登记完成，公司共向194名激励对象授予307.2万份股票期权。二期股票
期权激励计划股票期权简称为“富安JLC3”，期权代码为“037590”。
2、股票期权激励计划行权价格调整情况及履行的程序
（1）首期股票期权激励计划
首期股票期权激励计划股票期权首次授予部分的初始行权价格为34.24元，预留部分的初始行权价格为42.37元。在股票
期权有效期内发生派息、资本公积转增股本等事宜时，行权价格要根据首期股票期权激励计划有关规定进行调整。
2011年7月6日公司实施2010年度利润分配方案，向全体股东每10股派发现金7元（含税）。根据2011年第一次临时股东
大会授权，董事会决议将股票期权首次授予部分的行权价格调整为33.54元。
2012年5月11日公司实施2011年度资本公积转赠股本的方案，向全体股东每10股转赠2股。根据2011年第一次临时股东
大会授权，董事会决议对股票期权行权价格进行相应的调整，首次授予部分调整后的行权价为27.95元，预留部分调整后的
行权价格是35.31元。
2013年5月22日公司实施2012年度资本公积转赠股本的方案，向全体股东每10股转赠10股，派发现金3元（含税）。根
据2011年第一次临时股东大会授权，董事会决议对股票期权行权价格进行相应的调整，首次授予部分调整后的行权价为13.83
元，预留部分调整后的行权价格是17.51元。
（2）二期股票期权激励计划
二期股票期权激励计划股票期权首次授予部分的初始行权价格为42.78元。在股票期权有效期内发生派息、资本公积转
增股本等事宜时，行权价格要根据首期股票期权激励计划有关规定进行调整。
2012年5月11日公司实施2011年度资本公积转赠股本的方案，向全体股东每10股转赠2股。根据2011年年度股东大会授权，
董事会决议对股票期权行权价格进行相应的调整，首次授予部分调整后的行权价为35.65元。
2013年5月22日公司实施2012年度资本公积转赠股本的方案，向全体股东每10股转赠10股，派发现金3元（含税）。根据
2011年年度股东大会授权，董事会决议对股票期权行权价格进行相应的调整，首次授予部分调整后的行权价为17.68元。
3、股票期权激励计划激励对象范围的调整情况及履行的程序
（1）首期股票期权激励计划
2013年4月2日公司召开第二届董事会第三十一次（临时）会议，由于诸林峰等10名员工辞职离开公司，根据《首期股
票期权激励计划》，董事会决议对激励对象进行调整，取消其未行权的股票期权，并予以注销。 经此次调整后，公司首期
激励计划的激励对象的总人数减至132人，其中首次授予激励对象减至为129人，预留部分授予激励对象3名不变。首期股票
期权总数减至221.76万份，其中首次授予期权数量减至192.12万份，预留部分不变，仍为29.64万份。
（2）二期股票期权激励计划
2013年4月2日公司召开第二届董事会第三十一次（临时）会议，由于费晓明等19名员工辞职离开公司，根据《二期股票
期权激励计划》，董事会决议对激励对象进行调整，取消其未行权的股票期权，并予以注销。 经此次调整后，经此次调整
后，公司二期激励计划首次授予的激励对象的总人数由179人减至160人。同时，期权数量也相应做出调整。调整后，期权总
数减至262.74万份，其中首次授予期权数量减至228.66万份，预留部分不变，仍为34.08万份。
4、报告期股票期权激励计划股票期权行权情况
报告期内，首期股票期权激励计划第一个行权期行权条件满足，各激励对象考核合格，经2013年4月2日召开的公司第二
23
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
届董事会第三十一次（临时）会议审议通过，首期股票期权激励计划132名激励对象在公司的第一个行权期内（即2013年4
月23日至2014年4月22日止）可行权总数量为665280份股票期权，占首次授予的股票期权的30%，激励股份来源为公司定向
发行股份，种类为人民币普通股（A股）股票。本次行权采用激励对象自主行权。截止2013年6月30日，激励对象已行权177,085
股。
报告期内，二期股票期权激励计划处于等待期，条件尚未成就，因此没有激励对象行权。
5、实施股票期权激励计划对本报告期及以后各年度财务状况和经营成果的影响
公司首期和二期股票期权激励计划的推出，是对公司长期激励机制的丰富和补充，进一步强化了股东和职业经理人团
队之间更紧密的利益共享和约束机制，将进一步完善公司的治理结构，增强公司竞争力。股票期权激励计划作为以权益结算
的股份支付安排，按照《企业会计准则第11号—股份支付》进行会计处理。在等待期内的每个资产负债表日，公司以对可行
权股票期权数量的最佳估计为基础，按照股票期权在授权日的公允价值，将当期取得的激励对象服务计入成本费用，同时计
入资本公积中。
公司首期和二期股票期权激励计划采用Black-Scholes期权定价模型对授予的股票期权在授权日的公允价值进行评估，根
据评估结果，本报告期，公司摊销首期和二期股票期权的期权成本779.57万元，同时公司资本公积增加779.57万元。具体会
计处理详见财务报告附注。
详细情况请见公司2013年4月3日、4月16日、4月24日、5月17日《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮网
等发布的公告。
四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）租赁情况
租赁情况说明
截至2013年6月30日止，根据本公司的下属子公司与出租方签订的办公场所及经营场所，未来应付
租金259,708,681.17元。
剩余租赁期 最低租赁付款额
1年以内（含1年） 79,547,183.76
1-2年（含2年） 65,827,244.35
2-3年（含3年） 58,185,492.02
3年以上 56,148,771.04
合计 259,708,681.17
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
单位：万元
24
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
符合一定资质条件
的、非关联方、资产
2012 年 08 2013 年 09 月
负债率低于 70%的 1,100 1,100 一般保证 一年 否 否
月 22 日 21 日
富安娜公司下游品
牌经销商。
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 -238.4
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
1,100 248.9
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 0
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
0 0
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
0 -238.4
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
1,100 248.9
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 0.15%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
25
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
无
3、其他重大合同
合同涉及 合同涉及
合同订立 资产的账 资产的评 评估机构 截至报告
合同订立 合同签订 评估基准 交易价格 是否关联
公司方名 面价值 估价值 名称（如 定价原则 关联关系 期末的执
对方名称 日期 日（如有） （万元） 交易
称 （万元） （万元） 有） 行情况
（如有） （如有）
深圳市富
2012 年
安娜家居 湖南卫视
12 月 01 市场价 否 正常执行
用品股份 节目公司
日
有限公司
广西建工
深圳市富
集团第一 2013 年
安娜家居
建筑工程 02 月 28 市场价 否 正常执行
用品股份
有限责任 日
有限公司
公司
五、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
公司控股股东
林国芳、陈国红
夫妇承诺：1、
在本公司任职
期间每年转让
的股份不超过
其所持有公司
控股股东林国 股份总数的百 2009 年 11 月 30 均得到严格的
首次公开发行或再融资时所作承诺 无
芳、陈国红夫妇 分之二十五，且 日 履行
离职后半年内，
不转让其所持
有的公司股份。
2、避免同业竞
争的承诺如下：
“截止本承诺函
出具之日，本人
26
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
及本人所控制
的企业并未以
任何方式直接
或间接从事与
贵公司相竞争
的业务，并未拥
有从事与贵公
司可能产生同
业竞争企业的
任何股份、股权
或在任何竞争
企业有任何权
益；将来不会以
任何方式直接
或间接从事与
贵公司相竞争
的业务，不会直
接或间接投资、
收购竞争企业，
也不会以任何
方式为竞争企
业提供任何业
务上的帮
助。”3、若应有
权部门的要求
或决定，发行人
需为职工补缴
住房公积金、或
发行人因未为
职工缴纳住房
公积金而承担
任何罚款或损
失，其愿在毋需
发行人支付对
价的情况下承
担所有相关的
金钱赔付责任。
4、2003 年 7 月，
经深圳市对外
贸易经济合作
局深外经贸资
复【2003】2590
号文批准，富安
娜有限公司由
27
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
外商投资企业
变更为内资企
业。截止变更之
日，公司实际经
营期不满 10 年，
根据外商投资
企业有关税收
优惠政策的规
定，公司应退还
作为外商投资
企业期间曾享
受的所得税减
免优惠，共计
17.09 万元。虽
然公司在深圳
市工商行政管
理局和主管税
务机关办理了
相关变更手续，
相关机构未提
出退还已享受
税收优惠的要
求，但追缴上述
税收优惠的风
险仍存在。为保
证公司资产的
完整性和合法
性，公司控股股
东林国芳、陈国
红夫妇向公司
承诺由其个人
承担所有应补
缴减免的企业
所得税的义务
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
继续严格履行承诺
（如有）
28
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股
77,075,57 77,009,19 76,225,53 153,301,1
一、有限售条件股份 47.92% -783,667 47.63%
0 8 1 01
77,075,57 77,009,19 76,225,53 153,301,1
5、高管股份 47.92% -783,667 47.63%
0 8 1 01
83,604,43 83,670,79 84,631,54 168,235,9
二、无限售条件股份 52.08% 177,085 783,667 52.37%
0 7 9 79
83,604,43 83,670,79 84,631,54 168,235,9
1、人民币普通股 52.08% 177,085 783,667 52.37%
0 7 9 79
160,680,0 160,679,9 160,857,0 321,537,0
三、股份总数 100% 177,085 0 100%
00 95 80 80
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、根据2013年4月17日公司股东大会审议通过的2012年度利润分配方案，以2012年12月31日的公司总股本160,680,000
股为基数，每10股派发现金红利3元（含税），以资本公积转增股本，每10股转增10股。 由于从上述权益分派方案公布至此
次权益分派的股权登记日期间，公司首期股票期权激励计划中有8400股已行权，造成最新股本总数为160,688,400股，根据深
圳证券交易所中小企业板“信息披露业务备忘录第33号”《利润分配和资本公积转增股本》第十三条的相关规定，按照“现金
分红金额、送红股金额、转增股本金额固定不变”的原则，实际权益分派方案有所调整，最终实施时以资本公积金向全体股
东每10股转增9.999477股。 转增后公司总股本增至321,359,995股。公司2012年度利润分配方案于2012年5月22日实施完毕。
2、报告期内，首期股票期权激励计划第一个行权期行权条件满足，各激励对象考核合格，经2013年4月2日召开的公司
第二届董事会第三十一次（临时）会议审议通过，首期股票期权激励计划132名激励对象可以在公司的第一个行权期内（即
2013年4月23日至2014年4月22日止）采用自主行权的方式进行行权，激励股份来源为公司定向发行股份，种类为人民币普通
股（A股）股票。截止2013年6月30日，激励对象已行权177,085股。行权后，截止2013年6月30日，公司总股东增至321,537,080
股。
详情参见深交所网站、巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)、《证券时报》和《上海证券报》等相关公告。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
公积金转增的股份已经于2013年5月22日过户到股东证券帐户。
29
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
根据2013年4月17日公司2012年度股东大会审议通过的公司2012年度利润分配方案，公司于2013年5月22日进行了实施，
同时，经过公司首期股票期权激励计划第一个行权期行权后，公司股本增至321,537,080股，按此摊薄计算后，2012年度的
基本每股收益为0.81.元，稀释每股收益为0.80元，扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.80元，每股经营活动生产的现金
流量为1.40元，归属于上市公司股东每股净资产为4.70元。本报告中2013年1-6月份的基本每股收益、稀释每股收益、扣除非
经常性损益后的基本每股收益、每股经营活动产生的现金流量净额以及归属于上市公司股东的每股净资产，已按转增和行
权后的股本321,537,080股计算调整。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
根据2013年4月17日公司2012年度股东大会审议通过的公司2012年度利润分配方案，公司于2013年5月22日进行了实施，
共计用资本公积转增股本160,679,995股，转增后总股数为321,359,995股，不影响公司的股权结构和资产负债结构。另外，
截至2013年6月30日，公司首期股票期权激励计划第一个行权期共行权股份177,085股，公司股本增至321,537,080股。但是，
由于首期股票期权激励行权尚未与中国登记结算公司深圳分公司进行结算，未收到相应的股份行权款项共计2,567,693.55元，
相关的账务未进行处理。截至本财务报告报出日，上述股份行权款项已收妥并已入账。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 10,443
持股 5%以上的股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例（%） 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
130,584 +65,402 97,938, 32,646,
林国芳 境内自然人 40.61%
,063 ,043 047 016
70,475, 35,236, 52,856, 17,618,
陈国红 境内自然人 21.92%
836 996 878 958
10,336, 3,784,3 10,336,
施建平 境内自然人 3.21%
318 18 318
中国建设银行—
泰达宏利效率优 9,815,1 4,618,9 9,815,1
3.05%
选混合型证券投 27 33 27
资基金
泰康人寿保险股
4,709,2 4,709,2 4,709,2
份有限公司-传 1.46%
95 95 95
统-普通保险产
30
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
品成本
019L-CT001 深
创业-工行-创金
3,351,5 3,351,5 3,351,5
价值成长 5 期集 1.04%
46 46 46
合资产管理计划
中国农业银行-
交银施罗德成长 3,220,0 3,220,0 3,220,0
1%
股票证券投资基 90 90 90
金
中国农业银行-
中邮核心成长股 3,180,0 2,186,2 3,180,0
0.99%
票型证券投资基 00 32 00
金
全国社保基金一 2,562,8 1,296,3 2,562,8
0.79%
零九组合 16 75 16
中国农业银行—
新华优选分红混 2,401,0 1,120,7 2,401,0
0.75%
合型证券投资基 17 92 17
金
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况（如有）无
（参见注 3）
林国芳、陈国红夫妇合计持有本公司 62.53%的股权，系本公司控股股东和实际控制人，
上述股东关联关系或一致行动的
为一致行动人。除以上情况外，公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系，也未
说明
知是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
林国芳 32,646,016 人民币普通股 32,646,016
陈国红 17,618,958 人民币普通股 17,618,958
施建平 10,336,318 人民币普通股 10,336,318
中国建设银行—泰达宏利效率优
9,815,127 人民币普通股 9,815,127
选混合型证券投资基金
泰康人寿保险股份有限公司-传统-
4,709,295 人民币普通股 4,709,295
普通保险产品成本 019L-CT001 深
创业-工行-创金价值成长 5 期集合
3,351,546 人民币普通股 3,351,546
资产管理计划
中国农业银行-交银施罗德成长股
3,220,090 人民币普通股 3,220,090
票证券投资基金
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深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
中国农业银行-中邮核心成长股票
3,180,000 人民币普通股 3,180,000
型证券投资基金
全国社保基金一零九组合 2,562,816 人民币普通股 2,532,816
中国农业银行—新华优选分红混
2,401,017 人民币普通股 2,401,017
合型证券投资基金
前 10 名无限售流通股股东之间，
林国芳、陈国红夫妇合计持有本公司 62.53%的股权，系本公司控股股东和实际控制人，
以及前 10 名无限售流通股股东和
为一致行动人。除以上情况外，公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系，也未
前 10 名股东之间关联关系或一致
知是否属于一致行动人。
行动的说明
参与融资融券业务股东情况说明
无
（如有）（参见注 4）
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
32
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授予 本期被授予 期末被授予
期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数
姓名 职务 任职状态 的限制性股 的限制性股 的限制性股
（股） 份数量（股）份数量（股） （股）
票数量（股）票数量（股）票数量（股）
董事长、总
林国芳 现任 65,182,020 111,719 130,284,063
经理
董事、副总
陈国红 现任 35,238,840 70,475,836
经理
何雪晴 监事会主席 现任 320,416 640,815
台建树 监事 现任 262,780 129,900 395,646
肖林春 监事 现任 309,816 154,904 464,712
韦银瑞 助理总经理 现任 482,976 240,000 725,926
副总经理、
胡振超 现任 294,840 147,416 442,248
董事会秘书
合计 -- -- 102,091,688 111,719 672,220 203,429,246 0 0 0
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深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市富安娜家居用品股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 502,241,523.37 673,380,231.46
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 59,328,861.99 64,600,236.48
预付款项 84,424,161.89 53,526,573.17
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 27,817,437.41 23,943,093.52
买入返售金融资产
存货 550,012,582.82 437,231,060.59
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 284,302,674.71 202,702,581.62
流动资产合计 1,508,127,242.19 1,455,383,776.84
34
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 373,320,283.15 385,006,852.83
在建工程 178,064,542.45 141,588,427.96
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 65,863,574.02 63,029,162.78
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 28,992,341.02 29,405,107.95
其他非流动资产
非流动资产合计 646,240,740.64 619,029,551.52
资产总计 2,154,367,982.83 2,074,413,328.36
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 172,355,535.68 116,047,852.98
应付账款 189,469,285.66 243,040,637.17
预收款项 24,553,871.16 25,745,209.62
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 30,357,155.72 25,981,597.63
应交税费 40,086,514.32 79,045,634.45
35
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应付利息
应付股利 44,605,692.80 19,489,733.97
其他应付款 26,897,567.16 34,674,318.36
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 528,325,622.50 544,024,984.18
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 18,190,750.00 18,190,750.00
非流动负债合计 18,190,750.00 18,190,750.00
负债合计 546,516,372.50 562,215,734.18
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 321,359,995.00 160,680,000.00
资本公积 541,822,222.07 694,706,499.63
减：库存股
专项储备
盈余公积 67,804,012.40 67,804,012.40
一般风险准备
未分配利润 676,865,380.86 589,007,082.15
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,607,851,610.33 1,512,197,594.18
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 1,607,851,610.33 1,512,197,594.18
负债和所有者权益（或股东权益）总
2,154,367,982.83 2,074,413,328.36
计
36
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法定代表人：林国芳 主管会计工作负责人：熊伟 会计机构负责人：余应梓
2、母公司资产负债表
编制单位：深圳市富安娜家居用品股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 376,959,762.02 557,567,555.22
交易性金融资产
应收票据
应收账款 169,194,402.88 146,375,334.02
预付款项 124,712,032.01 42,570,197.02
应收利息
应收股利
其他应收款 2,129,585.58 2,562,398.61
存货 350,435,689.48 260,249,916.98
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 281,520,361.34 200,112,762.98
流动资产合计 1,304,951,833.31 1,209,438,164.83
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 381,463,603.38 381,463,603.38
投资性房地产
固定资产 161,105,021.00 168,314,724.78
在建工程 109,358,054.53 97,866,020.75
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 45,346,673.85 42,042,373.32
开发支出
商誉
37
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
长期待摊费用
递延所得税资产 3,386,469.16 3,386,469.16
其他非流动资产
非流动资产合计 700,659,821.92 693,073,191.39
资产总计 2,005,611,655.23 1,902,511,356.22
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据 172,355,535.68 116,047,852.98
应付账款 164,607,008.22 200,789,851.54
预收款项 132,281,294.87 104,574,874.54
应付职工薪酬 23,904,334.40 18,291,997.95
应交税费 26,083,118.99 48,803,947.67
应付利息
应付股利 44,605,692.80 19,489,733.97
其他应付款 22,848,944.32 28,452,514.64
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 586,685,929.28 536,450,773.29
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 2,990,750.00 2,990,750.00
非流动负债合计 2,990,750.00 2,990,750.00
负债合计 589,676,679.28 539,441,523.29
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 321,359,995.00 160,680,000.00
资本公积 541,892,795.68 694,777,073.24
减：库存股
专项储备
38
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
盈余公积 67,804,012.40 67,804,012.40
一般风险准备
未分配利润 484,878,172.87 439,808,747.29
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,415,934,975.95 1,363,069,832.93
负债和所有者权益（或股东权益）总
2,005,611,655.23 1,902,511,356.22
计
法定代表人：林国芳 主管会计工作负责人：熊伟 会计机构负责人：余应梓
3、合并利润表
编制单位：深圳市富安娜家居用品股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 820,683,087.59 758,478,132.33
其中：营业收入 820,683,087.59 758,478,132.33
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 642,789,889.49 615,346,220.53
其中：营业成本 394,895,420.14 404,692,572.98
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 6,679,147.66 7,466,106.87
销售费用 195,111,798.64 170,618,393.31
管理费用 49,133,728.54 34,971,674.07
财务费用 -2,641,899.13 -2,777,557.31
资产减值损失 -388,306.36 375,030.61
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
39
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资收益（损失以“－”号
1,644,250.19
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 179,537,448.29 143,131,911.80
加：营业外收入 1,755,012.76 3,118,160.27
减：营业外支出 71,429.77 419,360.91
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
181,221,031.28 145,830,711.16
列）
减：所得税费用 45,158,735.32 36,506,209.59
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 136,062,295.96 109,324,501.57
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 136,062,295.96 109,324,501.57
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.42 0.34
（二）稀释每股收益 0.41 0.33
七、其他综合收益
八、综合收益总额 136,062,295.96 109,324,501.57
归属于母公司所有者的综合收益
136,062,295.96 109,324,501.57
总额
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：林国芳 主管会计工作负责人：熊伟 会计机构负责人：余应梓
4、母公司利润表
编制单位：深圳市富安娜家居用品股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 671,880,285.22 651,241,356.13
减：营业成本 435,463,430.50 459,261,960.51
40
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
营业税金及附加 2,916,829.97 4,852,484.37
销售费用 69,161,884.56 68,323,531.13
管理费用 45,634,211.85 32,697,420.96
财务费用 -2,617,219.41 -2,993,689.93
资产减值损失 -678,202.75 137,831.48
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1,644,250.19
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 123,643,600.69 88,961,817.61
加：营业外收入 760,294.98 2,791,474.79
减：营业外支出 39,331.90 87,608.83
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
124,364,563.77 91,665,683.57
列）
减：所得税费用 31,091,140.94 22,917,357.89
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 93,273,422.83 68,748,325.68
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 93,273,422.83 68,748,325.68
法定代表人：林国芳 主管会计工作负责人：熊伟 会计机构负责人：余应梓
5、合并现金流量表
编制单位：深圳市富安娜家居用品股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 962,637,882.34 890,657,035.04
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
41
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 76,000.00 38,000.00
收到其他与经营活动有关的现金 26,505,605.28 9,331,833.37
经营活动现金流入小计 989,219,487.62 900,026,868.41
购买商品、接受劳务支付的现金 577,774,050.89 471,582,019.58
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
118,957,736.47 110,890,135.10
金
支付的各项税费 148,589,625.80 145,906,074.97
支付其他与经营活动有关的现金 172,639,774.89 152,092,944.76
经营活动现金流出小计 1,017,961,188.05 880,471,174.41
经营活动产生的现金流量净额 -28,741,700.43 19,555,694.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
97,635.00 47,760.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,644,250.19
投资活动现金流入小计 1,741,885.19 47,760.00
购建固定资产、无形资产和其他
45,245,213.13 52,334,976.21
长期资产支付的现金
42
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 80,000,000.00
投资活动现金流出小计 125,245,213.13 52,334,976.21
投资活动产生的现金流量净额 -123,503,327.94 -52,287,216.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,220,112.00
筹资活动现金流入小计 1,220,112.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
22,832,851.49 13,415,234.07
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 22,832,851.49 13,415,234.07
筹资活动产生的现金流量净额 -21,612,739.49 -13,415,234.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -173,857,767.86 -46,146,756.28
加：期初现金及现金等价物余额 662,365,838.10 534,153,377.07
六、期末现金及现金等价物余额 488,508,070.24 488,006,620.79
法定代表人：林国芳 主管会计工作负责人：熊伟 会计机构负责人：余应梓
6、母公司现金流量表
编制单位：深圳市富安娜家居用品股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
43
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 790,987,285.18 772,523,114.51
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 21,031,351.79 9,204,299.26
经营活动现金流入小计 812,018,636.97 781,727,413.77
购买商品、接受劳务支付的现金 663,220,875.83 505,797,705.17
支付给职工以及为职工支付的现
66,261,110.69 71,554,746.95
金
支付的各项税费 85,726,665.49 103,001,719.27
支付其他与经营活动有关的现金 57,836,021.49 71,518,300.82
经营活动现金流出小计 873,044,673.50 751,872,472.21
经营活动产生的现金流量净额 -61,026,036.53 29,854,941.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
97,635.00 47,760.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,644,250.19
投资活动现金流入小计 1,741,885.19 47,760.00
购建固定资产、无形资产和其他
22,429,962.14 22,609,421.04
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 80,000,000.00
投资活动现金流出小计 102,429,962.14 22,609,421.04
投资活动产生的现金流量净额 -100,688,076.95 -22,561,661.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,220,112.00
筹资活动现金流入小计 1,220,112.00
偿还债务支付的现金
44
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
分配股利、利润或偿付利息支付
22,832,851.49 13,415,234.07
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 22,832,851.49 13,415,234.07
筹资活动产生的现金流量净额 -21,612,739.49 -13,415,234.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -183,326,852.97 -6,121,953.55
加：期初现金及现金等价物余额 546,553,161.86 371,453,813.63
六、期末现金及现金等价物余额 363,226,308.89 365,331,860.08
法定代表人：林国芳 主管会计工作负责人：熊伟 会计机构负责人：余应梓
7、合并所有者权益变动表
编制单位：深圳市富安娜家居用品股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
160,680 694,706, 67,804, 589,007, 1,512,197,
一、上年年末余额
,000.00 499.63 012.40 082.15 594.18
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
160,680 694,706, 67,804, 589,007, 1,512,197,
二、本年年初余额
,000.00 499.63 012.40 082.15 594.18
三、本期增减变动金额（减少 160,679 -152,88 87,858,2 95,654,016
以“－”号填列） ,995.00 4,277.56 98.71 .15
136,062, 136,062,29
（一）净利润
295.96 5.96
（二）其他综合收益
136,062, 136,062,29
上述（一）和（二）小计
295.96 5.96
（三）所有者投入和减少资本 7,795,71 7,795,717.
45
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
7.44 44
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益 7,795,71 7,795,717.
的金额 7.44 44
3．其他
-48,203, -48,203,99
（四）利润分配
997.25 7.25
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -48,203, -48,203,99
配 997.25 7.25
4．其他
160,679 -160,67
（五）所有者权益内部结转
,995.00 9,995.00
1．资本公积转增资本（或股 160,679 -160,67
本） ,995.00 9,995.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
321,359 541,822, 67,804, 676,865, 1,607,851,
四、本期期末余额
,995.00 222.07 012.40 380.86 610.33
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
133,900 707,487, 47,943, 348,584, 1,237,915,
一、上年年末余额
,000.00 899.63 388.19 044.76 332.58
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
46
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
133,900 707,487, 47,943, 348,584, 1,237,915,
二、本年年初余额
,000.00 899.63 388.19 044.76 332.58
三、本期增减变动金额（减少 26,780, -22,660, 109,324, 113,444,50
以“－”号填列） 000.00 000.00 501.57 1.57
109,324, 109,324,50
（一）净利润
501.57 1.57
（二）其他综合收益
109,324, 109,324,50
上述（一）和（二）小计
501.57 1.57
4,120,00 4,120,000.
（三）所有者投入和减少资本
0.00 00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益 4,120,00 4,120,000.
的金额 0.00 00
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
26,780, -26,780,
（五）所有者权益内部结转
000.00 000.00
1．资本公积转增资本（或股 26,780, -26,780,
本） 000.00 000.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
47
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
160,680 684,827, 47,943, 457,908, 1,351,359,
四、本期期末余额
,000.00 899.63 388.19 546.33 834.15
法定代表人：林国芳 主管会计工作负责人：熊伟 会计机构负责人：余应梓
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：深圳市富安娜家居用品股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
160,680,00 694,777,07 67,804,012 439,808,74 1,363,069,
一、上年年末余额
0.00 3.24 .40 7.29 832.93
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
160,680,00 694,777,07 67,804,012 439,808,74 1,363,069,
二、本年年初余额
0.00 3.24 .40 7.29 832.93
三、本期增减变动金额（减少 160,679,99 -152,884,2 45,069,425 52,865,143
以“－”号填列） 5.00 77.56 .58 .02
93,273,422 93,273,422
（一）净利润
.83 .83
（二）其他综合收益
93,273,422 93,273,422
上述（一）和（二）小计
.83 .83
7,795,717. -48,203,99 -40,408,27
（三）所有者投入和减少资本
44 7.25 9.81
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的 7,795,717. -48,203,99 -40,408,27
金额 44 7.25 9.81
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
48
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160,679,99 -160,679,9
（五）所有者权益内部结转
5.00 95.00
160,679,99 -160,679,9
1．资本公积转增资本（或股本）
5.00 95.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
321,359,99 541,892,79 67,804,012 484,878,17 1,415,934,
四、本期期末余额
5.00 5.68 .40 2.87 975.95
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
133,900,00 707,558,47 47,943,388 261,063,12 1,150,464,
一、上年年末余额
0.00 3.24 .19 9.38 990.81
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
133,900,00 707,558,47 47,943,388 261,063,12 1,150,464,
二、本年年初余额
0.00 3.24 .19 9.38 990.81
三、本期增减变动金额（减少以 26,780,000 -22,660,00 68,748,325 72,868,325
“－”号填列） .00 0.00 .68 .68
68,748,325 68,748,325
（一）净利润
.68 .68
（二）其他综合收益
68,748,325 68,748,325
上述（一）和（二）小计
.68 .68
4,120,000. 4,120,000.
（三）所有者投入和减少资本
00 00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的 4,120,000. 4,120,000.
金额 00 00
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深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
26,780,000 -26,780,00
（五）所有者权益内部结转
.00 0.00
26,780,000 -26,780,00
1．资本公积转增资本（或股本）
.00 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
160,680,00 684,898,47 47,943,388 329,811,45 1,223,333,
四、本期期末余额
0.00 3.24 .19 5.06 316.49
法定代表人：林国芳 主管会计工作负责人：熊伟 会计机构负责人：余应梓
三、公司基本情况
深圳市富安娜家居用品股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)，前身为“深圳富安娜家饰保健用品
有限公司”，由深圳市引进外资办公室深外资办复[1994]630号文批复，经深圳市人民政府外经贸深合资证
字[1994]0016号批准证书批准，成立于1994年8月11日。持有注册号为工商外企合粤深字第105945号营业执
照，注册资本为人民币200万元。
2006年12月，经深圳市工商行政管理局核准，并经本公司股东会决议，同意本公司整体变更为股份
有限公司。本公司将经审计后的截至2006年9月30日的净资产总额人民币90,154,558.85元按1：0.7764的比
例折合为7,000 万股,并于2006年12月22日，本公司完成工商变更登记手续，领取了注册号为4403011120133
的企业法人营业执照，注册资本为人民币7,000 万元。
2007年6月20日，经2007年第一次临时股东大会决议，本公司向董事、监事、高级管理人员及主要业
务骨干定向发行700万股限制性股票，每股面值1元，发行价格1.45元，发行后本公司注册资本增加了
7,000,000.00元，增资后的注册资本变更为人民币77,000,000.00元，并于2007年6月29日完成工商变更登记
手续。
经中国证券监督管理委员会证监许可［2009］1316号文《关于核准深圳市富安娜家居用品股份有限公
司首次公开发行股票的通知》核准，2009年12月，本公司向社会公开发行人民币普通股（A股）2,600万股，
每股面值人民币1.00元，注册资本变更为103,000,000.00元。本公司于2009年12月30日在深圳证券交易所挂
牌上市。
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深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
根据本公司2009年度股东大会决议，以2009年12月31日总股本103,000,000股为基数，按每10股由资本
公积金转增3股，共计转增30,900,000股，并于2010 年7 月8日实施。转增后，注册资本变更为133,900,000.00
元。
根据本公司2011年度股东大会决议，以2011年12月31日总股本133,900,000股为基数，按每10股由资本
公积金转增2股，共计转增26,780,000股，并于2012年5月11日实施。转增后，注册资本变更为160,680,000.00
元。
根据本公司股东大会决议，2012年度权益分派方案为：以公司权益分派股权登记日总股本160,688,400
股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增9.999477股，共计转增160,679,995股，并于2013年5月22
日实施。截至2013年6月30日，本公司累计发行股本总数为321,368,395.股，公司注册登记股本为16,068.00
万元，本次权益分配尚未向工商管理部门申请变更登记。
公司经营范围为：生产、经营新型纺织材料及其制品、床上用品、装饰布、绗缝制品及家居用品（不
含专营、专控、专卖商品）；日常用品、床垫、纺织品、服装、玩具、灯具、厨具、洁具和鞋类的销售；
进出口贸易业务（按深贸管登证字第2003-0913号资格证书经营）。公司注册地址和总部办公地址：深圳市
南山区创业南南油大道西路自行车加工厂1栋。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计
准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他
相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报
规则第15 号——财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、
现金流量等有关信息。
3、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的
会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账
51
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资
本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费
用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，
冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与
其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公
允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并
成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其
所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值
能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其
他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照
公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计
量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件
的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期
被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少
商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税
资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相
关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费
用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。所有纳入合并
财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于
非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合
并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股
权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并
利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并
资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损
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深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合
并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流
量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存
在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司
自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入
合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股
权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收
益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当
期投资收益。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该
子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公
司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置
股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计
算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产
份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置
长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，
资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限
短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，
确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化
条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以
历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公
允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损
益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”
项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率
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深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算
差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财
务报表折算差额，转入处置当期损益。
9、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初
始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将
公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整
公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期
存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收
益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报
价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以向购货方应收的合同或协
议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该
应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关
交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计
量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间
的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，
计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
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（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可
供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人
签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质
性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承
担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部
分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面
价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值
进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降
趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一
并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且
客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出
售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
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10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
应收账款余额前五名或占其他应收款余额 10%以上(含
单项金额重大的判断依据或金额标准
10%)的项目。
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按
预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，
将其归入相应组合计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄组合 账龄分析法 以账龄特征划分为若干应收款项组合
合并范围内关联方组合 其他方法 以合并范围内关联方划分的组合
无风险组合 其他方法 按交易对象信誉、款项性质、交易保障措施等进行归类组合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
组合名称 方法说明
合并范围内关联方组合 合并抵销，不计提减值准备。
无风险组合 银联、通联等第三方支付，没有收款风险，不计提减值准备。
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明可能发生减值，如债务人出现撤销、破产或死亡，以其破产财
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产或遗产清偿后仍不能收回，现金流量严重不足等情况的。
对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关组合中分离出来，
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减
值损失，计提坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
存货可分为：原材料、库存商品、在产品、委托加工物资、在途物资、发出商品、周转材料。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：其他
生产制造环节的原材料发出按移动加权平均法计价；委托加工物资收回采用标准成本法；完工产品的
入库和出库采用标准成本计价。标准成本与实际成本的差异期末按出库比例分摊计入营业成本或一次性转
入营业成本（在影响很小的情况下）。
销售环节库存商品发出按移动加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库
存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过
程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的
金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础
计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础
计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他
项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额
内转回，转回的金额计入当期损益。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为
基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
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（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支
付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项
直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一
控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对
被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、
法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债
务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以
购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并
协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。 其他方式取得
的长期股权投资：以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取
得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议
约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非
货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权
投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前
提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组
取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
后续计量：公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资单
位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。对
被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的差额，计入当期损益；对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，
公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
损益确认：成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有
被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本
公司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被
投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的
影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投
资单位的净利润或净亏损。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资
的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为
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限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义
务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分
担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益
及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务
报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要
分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制
定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值
与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。除因企业合并形成的商誉以外的存
在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差
额确认为减值损失。长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物
以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采
用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。公司对存在
减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。投资性房地产减
值损失一经确认，不再转回。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产
在同时满足下列条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：租赁期满后租赁资产的所有
权归属于本公司；公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；租赁期占所租赁资产使用
寿命的大部分；租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日，
将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值，其差额作为未确认的融资费用.
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（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧
率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折
旧方法，分别计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有
权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在
租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 5% 4.75
机器设备 10 5% 9.50
电子设备 3 5% 31.67
运输设备 5 5% 19.00
办公设备 5 5% 19.00
其他设备或工具 5 5% 19.00
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。固定资产存在减值迹象的，估计其可收回
金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两
者之间较高者确定。当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金
额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用
寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。固定资产的减值损失一经确认，在
以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以
对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定
资产在建工程已达到预定可使用状态的判断标准如下：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或者实质上已经
完成；所购建的固定资产与设计要求或合同要求相符或基本相符，即使有极个别与设计或合同要求不相符的地方，也不影响
其正常使用；继续发生在所购建固定资产上的支出金额很少或几乎不再发生；如果所购建固定资产需要试生产或试运行，则
在试生产结果表明资产能够正常生产出合格产品时，或试运行结果表明能够正常运转或营业时，就应当认为资产已经达到预
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定可使用状态。 在建工程达到预定可使用状态尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、
造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决
算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。在建工程存在减值迹象的，估计其可收回
金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难
以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金
额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程的减
值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公
司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产
成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：资产支出已
经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带
息债务形式发生的支出；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者
生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本
化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在
该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款
费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状
态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或
者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
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（4）借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，
减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借
款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出
超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法
确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
17、无形资产
（1）无形资产的计价方法
公司取得无形资产时按成本进行初始计量：外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接
归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实
质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无
形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形
资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公
允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入
账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换
出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。以同一控制下的企业吸收
合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取
得的无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗
用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利
息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
后续计量：在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为
企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，
视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使
用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 土地证使用年限
软件使用权 2-10 按合同约定使用年限
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。经复核，该类无形资产的使用寿命仍为
不确定。
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（4）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。对于使用寿命不确定的无
形资产，每期末进行减值测试。对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产
可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行
估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。可收回金额根据无形资产的公
允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当无形资产的可
收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值
损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折
耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资
产账面价值（扣除预计净残值）。无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学
或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，
将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活
动的阶段。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：完成该无形资产以使其能
够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的
方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使
用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能
力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。开发阶段的支出，若不满
足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
18、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
摊销方法：长期待摊费用在受益期内平均摊销。
摊销年限：固定资产改良支出按该固定资产的剩余使用年限摊销；其他费用按受益年限分3-5年平均摊
销。
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19、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司
的股份支付为以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行
权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定
业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动]、[是
否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价
值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。权益工具的公允价值采用Black-Scholes
模型确定。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在满足业绩条件[和/或]服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资本公积。
可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本公司对最终
可行权的权益工具数量的最佳估计。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时
无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何
增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工
或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，
如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具
的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
20、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入确认和计量的总体原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所
有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入
企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 本公司销售商品收入确认时间的具
体判断标准：在直营销售模式下，公司通过直营专卖店和直营专柜将产品销售给最终消费者。直营专卖店销售在产品交付给
消费者并收取价款时，确认销售收入。直营专柜销售由商场向消费者开具发票和收款，实质上是公司委托商场代销产品，按
照约定本公司在收到商场的已销商品的结算清单时，向商场开具发票并确认销售收入。在加盟商销售模式下，商品一般采取
先收款后发货的形式，以商品发出的时间为销售收入的确认时间。在国外销售模式下，以出口报关放行时间为销售收入的确
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认时间。B2C 电子商务模式下，以客户收到货物并确认付款时间为收入的确认时间。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权收入确认的依据：与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量。
分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际
利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
21、政府补助
（1）类型
本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产（政府补助），分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补
助。
（2）会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产
使用年限分期计入营业外收入；与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取
得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损
失的，取得时直接计入当期营业外收入。
22、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。
（2）确认递延所得税负债的依据
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况
包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或
事项。
23、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相
关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收
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入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个
租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关
的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁会计处理
融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租
入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司
采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，
计入租入资产价值。
融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实
现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，
计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
24、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
本报告期公司主要会计政策未发生变更。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
25、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
本报告期公司主要会计估计未发生变更。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
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（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳
务收入为基础计算销项税额，在扣除当
增值税 17%
期允许抵扣的进项税额后，差额部分为
应交增值税
营业税 按应税营业收入计征 5%
按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
城市维护建设税 7%
计征
企业所得税 按应纳税所得额计征 25%
按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
教育费附加 3%
计征
按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
地方教育附加 2%
计征
各分公司、分厂执行的所得税税率
各分公司、分厂执行的所得税税率与总公司一致。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
子公司包括本公司直接控制或间接控制的子公司。
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
实质上 少数股
司所有
构成对 东权益
者权益
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 冲减子
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 公司少
额 的其他 (%) 数股东
数股东
项目余 损益的
分担的
额 金额
本期亏
67
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
损超过
少数股
东在该
子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
床上用
常熟富 品、装
安娜家 饰布、
饰用品 絎缝制
有限公 20,800. 20,800.
有限公 常熟市 制造业 品和家 100% 100% 是
司 00 00
司("常 居用品
熟富安 生产、
娜") 加工、
销售
经营床
上用
深圳市 品、家
富安娜 居用
家居用 品、服
品营销 有限公 16,300. 装、灯 16,300.
深圳市 购销 100% 100% 是
有限公 司 00 具、玩 00
司("富 具、纺
安娜营 织品、
销") 日常用
品、装
饰布等
新型纺
织材
料、床
深圳市
上用
富安娜
品、装
家纺科
有限公 饰布、
技有限 深圳市 购销 500.00 500.00 100% 100% 是
司 绗缝制
公司("
品、家
家纺科
居用
技")
品、床
垫、纺
织品、
68
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
服装、
玩具、
灯具、
厨具、
洁具、
鞋类的
销售
网上销
售家居
用品、
床上用
深圳市 品；网
富安娜 络广告
电子商 业务；
有限公
务有限 深圳市 购销 50.00 网络电 50.00 100% 100% 是
司
公司(" 子商务
电子商 软件开
务") 发；国
内贸
易；进
出口业
务
床上用
南充市
品、装
富安娜
饰布、
家居用
有限公 绗缝制
品有限 南充市 制造业 600.00 600.00 100% 100% 是
司 品及家
公司("
居用品
南充富
生产、
安娜")
销售
销售：
床上用
品，家
东莞市 居用
富安娜 品，服
家居用 装，灯
有限公
品有限 东莞市 购销 30.00 具，玩 30.00 100% 100% 是
司
公司(" 具，纺
东莞营 织品，
销") 日常用
品，装
饰品，
布匹及
69
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
衍缝制
品；货
物进出
口、技
术进出
口业务
从事货
物及技
术的进
出口业
务，销
售针纺
上海富
织品，
安娜家
纺织原
居用品
有限公 料(除棉
营销有 上海市 购销 100.00 100.00 100% 100% 是
司 花)，玩
限公司
具，灯
("上海
具，服
营销")
装服
饰，家
居，工
艺美术
品，日
用百货
销售：
床上用
品，家
济南富 居用
安娜家 品，服
居用品 装，灯
有限公
营销有 济南市 购销 51.00 具，玩 51.00 100% 100% 是
司
限公司 具，纺
("济南 织品，
营销") 日用
品；进
出口业
务。
大连市 家居用
富安娜 品销售
家居用 有限公 及国内
大连市 购销 50.00 50.00 100% 100% 是
品营销 司 一般贸
有限公 易、货
司("大 物进出
70
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
连营销 口、技
") 术进出
口
批发兼
零售：
床上用
品，家
居用
天津市
品，服
国芳富
装，灯
安娜家
具，玩
居用品 有限公
天津市 购销 50.00 具，纺 50.00 100% 100% 是
营销有 司
织品，
限公司
装饰
("天津
布，百
营销")
货。货
物及技
术的进
出口业
务。
批发零
售：床
上用
品，家
居用
品，服
青岛市 装，灯
富安娜 具，玩
家居用 具，纺
品营销 有限公 织品，
青岛市 购销 30.00 30.00 100% 100% 是
有限公 司 日常用
司("青 品，装
岛营销 饰品，
") 布匹及
衍缝制
品；货
物进出
口、技
术进出
口业务
武汉市 家居用
有限公
富安娜 武汉市 购销 100.00 品、床 100.00 100% 100% 是
司
家居用 上用
71
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
品营销 品、服
有限公 装、灯
司("武 具、玩
汉营销 具、纺
") 织品、
日用
品、装
饰布批
发零售
销售：
床上用
品，服
装，灯
具，玩
广州市
具，针
富安娜
纺织
家居用
品，装
品销售 有限公
广州市 购销 100.00 饰布， 100.00 100% 100% 是
有限公 司
家居用
司("广
品，日
州营销
用百
")
货。货
物进出
口、技
术进出
口业务
北京市
销售百
富安娜
货、纺
家居用
织品；
品营销 有限公
北京市 购销 50.00 货物进 50.00 100% 100% 是
有限公 司
出口，
司("北
技术进
京营销
出口
")
一般经
宁波海
营项
曙富安
目：纺
娜家居
织品、
用品营 有限公
宁波市 购销 30.00 服装、 30.00 100% 100% 是
销有限 司
灯具、
公司("
玩具、
宁波营
日用品
销")
的批发
72
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
零售
针纺织
福州国 品、服
芳富安 装、玩
娜家居 具、日
有限公
用品有 福州市 购销 50.00 用品的 50.00 100% 100% 是
司
限公司 批发、
("福州 零售(仅
营销") 限分公
司)
床上用
品、家
居用
吉林省
品、服
富安娜
装、灯
家居用
具、玩
品营销 有限公
长春市 购销 100.00 具、纺 100.00 100% 100% 是
有限公 司
织品、
司("吉
日常用
林营销
品、装
")
饰布及
衍缝制
品经销
床上用
品、家
居用
品、服
装、灯
具、玩
西安市 具、建
富安娜 筑装饰
家居用 材料(除
品营销 有限公 木材)、
西安市 购销 30.00 30.00 100% 100% 是
有限公 司 针纺织
司("西 品、日
安营销 用百货
") 的销
售；自
营代理
商品及
技术的
进出口
贸易业
73
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
务
日用百
货、办
公用
品、针
纺织
南京富
品、灯
安娜家
具、玩
居用品
有限公 具、服
有限公 南京市 购销 30.00 30.00 100% 100% 是
司 装销
司("南
售；自
京营销
营和代
")
理各类
商品及
技术的
进出口
业务
家居用
品、床
上用
品、服
装、灯
具、玩
长沙市
具、纺
富安娜
织品、
家居用
日用
品营销 有限公
长沙市 购销 30.00 品、装 30.00 100% 100% 是
有限公 司
饰布及
司("长
衍缝制
沙营销
品的销
")
售；自
营和代
理各类
商品和
技术的
进出口
杭州富 批发、
维馨家 零售：
居用品 床上用
有限公
营销有 杭州市 购销 50.00 品，日 50.00 100% 100% 是
司
限公司 用百
("杭州 货、针
营销") 纺织
74
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
品，服
装、灯
具、玩
具
经营床
上用
品、家
居用
中山市 品、服
富安娜 装、灯
家居用 具、玩
品营销 有限公 具、纺
中山市 购销 30.00 30.00 100% 100% 是
有限公 司 织品、
司("中 日用
山营销 品、装
") 饰布；
从事货
物、技
术进出
口业务
床上用
品、家
南昌市
居用
富安娜
品、服
家居用
装、灯
品营销 有限公
南昌市 购销 50.00 具、玩 50.00 100% 100% 是
有限公 司
具、纺
司("南
织品、
昌营销
日用
")
品、装
饰布
一般经
营项
无锡市 目：家
富安娜 居用
家居用 品、床
品营销 有限公 上用
无锡市 购销 50.00 50.00 100% 100% 是
有限公 司 品、服
司("无 装、灯
锡营销 具、玩
") 具、日
用百货
的销
75
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
售、自
营和代
理各类
商品和
技术的
进出口
业务
经营床
上用
品、家
哈尔滨 居用
市富安 品、服
娜家居 装、灯
用品有 有限公 哈尔滨 具、玩
购销 30.00 30.00 100% 100% 是
限公司 司 市 具、纺
("哈尔 织品、
滨营销 日用品
") (不含危
险化学
品)、装
饰布
销售：
佛山市
床上用
富安娜
品、家
家居用
居用
品营销 有限公
佛山市 购销 100.00 品、服 100.00 100% 100% 是
有限公 司
装、灯
司("佛
具、玩
山营销
具、纺
")
织品等
床上用
品、家
居用
石家庄
品、服
市富安
装、灯
娜家居
具、玩
用品营 有限公 石家庄
购销 50.00 具、针 50.00 100% 100% 是
销有限 司 市
纺织
公司("
品、布
石家庄
匹的销
营销")
售；自
营和代
理各类
76
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
商品和
技术的
进出口
业务
批发、
零售家
居用
品、家
厦门市 具、办
富维馨 公设
家居用 备、文
有限公
品有限 厦门市 购销 50.00 具用 50.00 100% 100% 是
司
公司(" 品、木
厦门营 制品、
销") 塑料制
品、日
用百
货、纺
织品
床上用
常熟市 品、家
富维馨 居用
家居用 品、服
品营销 有限公 装、灯
常熟市 购销 81.00 81.00 100% 100% 是
有限公 司 具、玩
司("常 具、纺
熟营销 织品、
") 日用百
货销售
家居用
品、纺
织材
富安娜
料、针
（上
纺织
海）家
品、床
居用品
有限公 4,000.0 上用 4,000.0
有限公 上海市 购销 100% 100% 是
司 0 品、日 0
司（"富
用品、
安娜
服装鞋
（上
帽、玩
海）"）
具、灯
具、厨
具的销
77
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
售；从
事货物
及技术
的进出
口业务
床上用
品、家
居用
山西富
品、服
安娜家
饰、灯
居用品
具、玩
销售有 有限公
太原市 购销 110.00 具、针 110.00 100% 100% 是
限公司 司
纺织
（"山西
品、日
营销"）
用百
*1
货、装
饰品的
销售
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□ 适用 √ 不适用
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 497,774.17 -- -- 394,582.44
人民币 -- -- 374,575.12 -- -- 380,493.36
港币 48.90 0.81085 39.65
美元 16,557.76 6.1787 102,305.43 1,116.76 6.2855 7,019.39
欧元 2,594.32 8.0536 20,893.62 845.20 8.3176 7,030.04
银行存款： -- -- 501,743,749.20 -- -- 669,985,649.02
人民币 -- -- 500,412,665.72 -- -- 669,704,506.10
美元 215,430.98 6.1787 1,331,083.40 44,092.41 6.2855 277,142.84
78
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
欧元 0.01 8.0536 0.08 0.01 8.3176 0.08
其他货币资金： -- -- -- -- 3,000,000.00
人民币 -- -- -- -- 3,000,000.00
合计 -- -- 502,241,523.37 -- -- 673,380,231.46
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
1、富安娜加盟商“小微企业互助合作基金”互助保证金余额12,484,496.41元;
2、富安娜加盟商“小微企业互助合作基金”风险准备金余额1,248,956.72元。
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承竞汇票 0.00 0.00
（2）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
无
说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
武安市利平制管有限公
2013 年 06 月 21 日 2013 年 12 月 21 日 1,000,000.00 23757225
司
合肥东炀商贸有限公司 2013 年 04 月 28 日 2013 年 07 月 28 日 700,000.00 20180345
浙江苏泊尔卫浴有限公
2013 年 04 月 23 日 2013 年 10 月 23 日 500,000.00 23257351
司
深圳市宏兆实业发展有
2013 年 05 月 27 日 2013 年 08 月 22 日 327,088.00 93721318
限公司
枣庄道宝商贸有限公司 2013 年 06 月 18 日 2013 年 09 月 18 日 300,000.00 22046543
合计 -- -- 2,827,088.00 --
说明
截至2013年6月30日止，本公司已经背书给其他方但尚未到期的应收票据为6,804,232.00元。
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
79
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
无
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
62,595,550. 3,266,688.6 68,095,32
账龄组合 100% 5.22% 100% 3,495,084.08 5.13%
62 3 0.56
62,595,550. 3,266,688.6 68,095,32
组合小计 100% 5.22% 100% 3,495,084.08 5.13%
62 3 0.56
62,595,550. 3,266,688.6 68,095,32
合计 -- -- -- 3,495,084.08 --
62 3 0.56
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内（含 1 年） 62,146,056.01 99.28% 3,107,302.80 67,808,574.38 99.58% 3,390,428.74
1 年以内小计 62,146,056.01 99.28% 3,107,302.80 67,808,574.38 99.58% 3,390,428.74
1至2年 250,906.58 0.4% 25,090.66 180,005.09 0.26% 18,000.50
2至3年 91,846.94 0.15% 27,554.08 28,694.64 0.04% 8,608.39
3 年以上 106,741.09 0.17% 106,741.09 78,046.45 0.11% 78,046.45
合计 62,595,550.62 -- 3,266,688.63 68,095,320.56 -- 3,495,084.08
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
80
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
沃尔玛(中国)投资有限
非关联方客户 3,427,907.30 1 年以内 5.48%
公司
天虹商场股份有限公司 非关联方客户 1,937,318.75 1 年以内 3.09%
华润万家有限公司 非关联方客户 1,511,849.21 1 年以内 2.42%
深圳市来视购贸易有限
非关联方客户 1,355,578.00 1 年以内 2.16%
公司
厦门罗卡芙家居用品有
非关联方客户 1,297,199.70 1 年以内 2.07%
限公司
合计 -- 9,529,852.96 -- 15.22%
4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
29,125,366.8 26,017,377.3
账龄组合 96.41% 2,393,293.65 8.22% 98.19% 2,553,204.56 9.81%
2 2
合并范围内关联方组合
无风险组合 1,085,364.24 3.59% 478,920.76 1.81%
30,210,731.0 26,496,298.0
组合小计 100% 2,393,293.65 7.92% 100% 2,553,204.56 9.64%
6 8
30,210,731.0 26,496,298.0
合计 -- 2,393,293.65 -- -- 2,553,204.56 --
6 8
其他应收款种类的说明
无风险组合为银联、通联等第三方代收未到账款项。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
81
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内（含 1 年） 23,013,860.68 79.02% 1,150,693.03 21,403,374.50 82.27% 1,070,168.70
1 年以内小计 23,013,860.68 79.02% 1,150,693.03 21,403,374.50 82.27% 1,070,168.70
1至2年 3,822,062.56 13.12% 382,206.26 1,376,596.16 5.29% 137,659.61
2至3年 2,041,498.88 7.01% 612,449.66 2,702,900.59 10.39% 810,870.18
3 年以上 247,944.70 0.85% 247,944.70 534,506.07 2.05% 534,506.07
合计 29,125,366.82 -- 2,393,293.65 26,017,377.32 -- 2,553,204.56
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
常熟市虞山开发区管委
下属子公司管委会 2,448,144.88 1-3 年 8.1%
会（工程保证金）
常熟市财政局（工程农
下属子公司财政局 1,140,900.00 2-3 年 3.78%
民工保证金）
郑州时尚经贸有限公司 客户 1,092,507.50 1 年以内 3.61%
支付宝（中国）网络技
客户 1,061,000.00 1 年以内 3.51%
术有限公司（富安娜）
南充富牌农机有限公司 供应商 817,620.00 1 年以内 2.71%
合计 -- 6,560,172.38 -- 21.71%
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（3）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
林镇成 控股股东的亲属 15,843.60 0.05%
合计 -- 15,843.60 0.05%
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 70,466,616.89 83.47% 41,208,378.17 76.99%
1至2年 1,639,350.00 1.94% 1,499,475.00 2.8%
2至3年 12,318,195.00 14.59% 10,818,720.00 20.21%
合计 84,424,161.89 -- 53,526,573.17 --
预付款项账龄的说明
预付款项账龄在1年以上的，主要是预付当地政府的土地出让金及工程项目款。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
南充市区政府财政局 子公司所在地财政局 10,818,720.00 2-3 年 预付土地出让金
江苏翔宇纺织品有限公
材料供应商 7,719,936.10 1 年以内 预付材料款
司
山东宏诚家纺有限公司 材料供应商 7,660,000.00 1 年以内 预付材料款
江苏大成羽绒制品有限
材料供应商 6,539,607.50 1 年以内 预付材料款
公司
深圳市宝安区政府财政 防空易地款及散装水泥
工程所在地财政局 4,673,634.00 0-3 年
局 款
合计 -- 37,411,897.60 -- --
预付款项主要单位的说明
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6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 135,523,566.86 2,468,719.62 133,054,847.24 91,123,997.53 2,468,719.62 88,655,277.91
在产品 45,758,160.05 45,758,160.05 34,131,761.65 34,131,761.65
库存商品 305,526,889.24 982,180.28 304,544,708.96 241,022,557.28 982,180.28 240,040,377.00
在途物资 4,576,009.40 4,576,009.40 6,877,921.42 6,877,921.42
委托加工物资 53,384,852.00 53,384,852.00 50,356,622.56 50,356,622.56
发出商品 8,694,005.17 8,694,005.17 17,169,100.05 17,169,100.05
合计 553,463,482.72 3,450,899.90 550,012,582.82 440,681,960.49 3,450,899.90 437,231,060.59
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 2,468,719.62 0.00 0.00 0.00 2,468,719.62
库存商品 982,180.28 0.00 0.00 0.00 982,180.28
合 计 3,450,899.90 0.00 0.00 0.00 3,450,899.90
7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
银行理财产品* 280,000,000.00 200,000,000.00
待抵扣进项税 4,302,674.71 2,702,581.62
合计 284,302,674.71 202,702,581.62
其他流动资产说明
8、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
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项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 490,471,378.01 5,164,948.02 1,591,182.32 494,045,143.71
其中：房屋及建筑物 355,712,470.68 866,574.34 356,579,045.02
机器设备 82,643,848.84 2,158,135.12 155,686.85 84,646,297.11
运输工具 19,425,020.72 153,893.77 552,380.00 19,026,534.49
办公设备 9,421,043.27 263,679.97 135,943.16 9,548,780.08
电子设备 21,274,243.30 1,565,967.82 747,172.31 22,093,038.81
其他设备 1,994,751.20 156,697.00 2,151,448.20
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 105,464,525.18 16,687,916.37 1,427,580.99 120,724,860.56
其中：房屋及建筑物 50,770,568.81 8,926,363.41 59,696,932.22
机器设备 24,847,164.70 3,902,962.98 89,005.43 28,661,122.25
运输工具 9,133,593.38 1,469,723.43 524,761.00 10,078,555.81
办公设备 4,480,622.03 758,830.59 106,424.47 5,133,028.15
电子设备 15,617,789.68 1,463,080.33 707,390.09 16,373,479.92
其他设备 614,786.58 166,955.63 781,742.21
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 385,006,852.83 -- 373,320,283.15
其中：房屋及建筑物 304,941,901.87 -- 296,882,112.80
机器设备 57,796,684.14 -- 55,985,174.86
运输工具 10,291,427.34 -- 8,947,978.68
办公设备 4,940,421.24 -- 4,415,751.93
电子设备 5,656,453.62 -- 5,719,558.89
其他设备 1,379,964.62 -- 1,369,705.99
办公设备 --
电子设备 --
其他设备 --
五、固定资产账面价值合计 385,006,852.83 -- 373,320,283.15
其中：房屋及建筑物 304,941,901.87 -- 296,882,112.80
机器设备 57,796,684.14 -- 55,985,174.86
运输工具 10,291,427.34 -- 8,947,978.68
办公设备 4,940,421.24 -- 4,415,751.93
电子设备 5,656,453.62 -- 5,719,558.89
其他设备 1,379,964.62 -- 1,369,705.99
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本期折旧额 16,687,916.37 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 866,574.34 元。
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
龙华工业园房产 产权证需工程全部完工验收后方可办理 预计办理时间为 2014 年底
常熟二期、三期厂房 产权证需工程全部完工验收后方可办理 预计办理时间为 2014 年 6 月
固定资产说明
9、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
龙华家纺基地综合楼项目 109,358,054.53 109,358,054.53 97,866,020.75 97,866,020.75
常熟家纺生产基地三期 2,803,609.27 2,803,609.27 653,337.07 653,337.07
南充家纺生产基地一期 65,559,774.14 65,559,774.14 43,069,070.14 43,069,070.14
南充设备安装 343,104.51 343,104.51
合计 178,064,542.45 178,064,542.45 141,588,427.96 141,588,427.96
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投 其中：本
利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 入占预 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 算比例 度 资本化 源
计金额 化率(%)
(%) 金额
龙华家 募集资
纺基地 131,000, 97,866,0 11,492,0 金以及 109,358,
83.48% 92.34
综合楼 000.00 20.75 33.78 自有资 054.53
项目 金
常熟家
纺生产 102,670, 653,337. 2,562,96 412,697. 募集资 2,803,60
100% 94.58
基地三 200.00 07 9.20 00 金 9.27
期
南充家
51,660,0 43,069,0 22,490,7 自有资 65,559,7
纺生产 126.91% 89.98
00.00 70.14 04.00 金 74.14
基地一
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期
南充设 343,104. 343,104.
备安装 51 51
285,330, 141,588, 36,888,8 412,697. 178,064,
合计 -- -- -- --
200.00 427.96 11.49 00 542.45
在建工程项目变动情况的说明
10、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 72,930,332.89 3,797,547.44 234,787.57 76,493,092.76
其中：土地使用权 71,819,044.89 234,787.57 71,584,257.32
财务软件 1,111,288.00 3,797,547.44 4,908,835.44
二、累计摊销合计 9,901,170.11 728,348.63 10,629,518.74
其中：土地使用权 8,789,882.11 728,348.63 9,518,230.74
财务软件 1,111,288.00 1,111,288.00
三、无形资产账面净值合计 63,029,162.78 3,069,198.81 234,787.57 65,863,574.02
其中：土地使用权 63,029,162.78 234,787.57 62,794,375.21
财务软件 3,069,198.81 3,069,198.81
其中：土地使用权
财务软件
无形资产账面价值合计 63,029,162.78 3,069,198.81 234,787.57 65,863,574.02
其中：土地使用权 63,029,162.78 234,787.57 62,066,026.58
财务软件 3,069,198.81 3,797,547.44
本期摊销额 728,348.63 元。
11、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 2,152,387.35 2,344,229.89
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可抵扣亏损 3,926,646.44 3,171,855.33
内部未实现利润 18,374,883.98 19,432,442.13
预提运输费 4,620,265.90 4,538,423.25
内部固定资产投资评估增值 -81,842.65 -81,842.65
小计 28,992,341.02 29,405,107.95
递延所得税负债：
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 146,344.33 122,269.06
可抵扣亏损 8,498,639.53 8,055,679.56
合计 8,644,983.86 8,177,948.62
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
2013 年 1,941,951.39 1,941,951.39
2014 年 1,905,718.02 1,905,718.02
2015 年 1,272,684.16 1,272,684.16
2016 年 1,587,556.62 1,587,556.62
2017 年 1,347,769.37 1,347,769.37
2018 年 442,959.97 2013 年 1-6 月份亏损
合计 8,498,639.53 8,055,679.56 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
固定资产对外投资评估增值 327,370.60 327,370.60
小计 327,370.60 327,370.60
可抵扣差异项目
资产减值准备 8,609,549.40 9,376,919.48
可抵扣亏损 15,706,585.76 12,687,421.27
内部未实现利润 73,499,535.92 77,729,768.53
预提运输费 18,481,063.60 18,153,692.98
小计 116,296,734.68 117,947,802.26
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（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 28,992,341.02 115,969,364.08 29,405,107.95 117,620,431.66
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
12、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 6,048,288.64 0.00 388,306.36 0.00 5,659,982.28
二、存货跌价准备 3,450,899.90 0.00 0.00 0.00 3,450,899.90
合计 9,499,188.54 0.00 388,306.36 0.00 9,110,882.18
资产减值明细情况的说明
13、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 172,355,535.68 116,047,852.98
合计 172,355,535.68 116,047,852.98
下一会计期间将到期的金额 172,355,535.68 元。
应付票据的说明
14、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内（含 1 年） 186,258,287.18 239,829,638.69
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1-2 年（含 2 年） 3,210,998.48 3,210,998.48
2-3 年（含 3 年）
合计 189,469,285.66 243,040,637.17
15、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内（含 1 年） 24,446,426.29 25,637,764.75
1-2 年（含 2 年） 18,053.13 48,053.13
2-3 年（含 3 年） 44,580.24 34,580.24
3 年以上 44,811.50 24,811.50
合计 24,553,871.16 25,745,209.62
（2）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
16、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
25,903,341.36 123,221,618.35 119,107,961.65 30,016,998.06
贴和补贴
二、职工福利费 1,800.00 3,786,437.88 3,788,237.88 0.00
三、社会保险费 56,713.49 12,113,561.09 11,857,033.66 313,240.92
四、住房公积金 0.00 1,337,533.96 1,330,360.00 7,173.96
六、其他 19,742.78 238,798.81 238,798.81 19,742.78
合计 25,981,597.63 140,697,950.09 136,322,392.00 30,357,155.72
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 0.00 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
17、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 10,606,672.78 23,158,369.51
90
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企业所得税 27,508,806.91 51,599,254.75
个人所得税 1,252,030.55 1,688,755.70
城市维护建设税 712,202.28 1,481,679.91
教育费附加 1,085,113.38
堤围费 1,140.78 20,078.48
防洪保安基金 268.65 268.65
水利建设专项基金 5,056.37 9,857.78
残疾人专项保障基金 336.00 372.00
印花税 1,884.29
合计 40,086,514.32 79,045,634.45
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
18、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
尚未支取的"富安娜慈善基金"款
林国芳 32,259,424.72 15,540,075.10
项
尚未支取的"富安娜慈善基金"款
陈国红 11,772,821.08 2,722,777.87
项
其他股东 573,447.00 1,226,881.00 未领取的限售股解禁前股利。
合计 44,605,692.80 19,489,733.97 --
应付股利的说明
19、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内（含 1 年） 7,791,566.39 19,383,310.84
1-2 年（含 2 年） 7,231,530.78 6,211,886.41
2-3 年（含 3 年） 11,476,328.73 8,680,979.85
3 年以上 398,141.26 398,141.26
合计 26,897,567.16 34,674,318.36
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（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
陈国红 1,700.00 56,961.88
合计 1,700.00 56,961.88
20、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
南充工业发展专项资金补助 15,200,000.00 15,200,000.00
深圳市技术中心建设资助资金 2,990,750.00 2,990,750.00
合计 18,190,750.00 18,190,750.00
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额
根据南充市高坪区人民政府的发文《南充市高坪区重点工业企业扶优扶强办法(试行)》以及南充富安娜
与南充市高坪区人民政府签订的《投资协议》，南充市高坪区人民政府在工业发展专项资金对南充富安娜
进行补助，本公司2010年收到工业发展专项补助金1,520万元。该补助主要用于进行场地平整、厂房建设、
员工培训、基础设施建设等。本公司拟在厂房建成之后按照房屋建筑物的摊销年限计入当期损益。截至2012
年12月31日，南充富安娜的厂房正在建设中。
根据《关于下达2011年度深圳市市级研究开发中心（技术中心类）建设资助资金计划的通知》以及本
公司与深圳市科技工贸和信息化委员会签订的《深圳市产业技术进步资金使用合同书》，本公司2011年获
得建设资助资金300.00万元，主要用于购买数码导带喷墨印花测试机等设备，根据形成的固定资产的折旧
年限分摊计入损益，2012年度购入了部分设备，按照设备的摊销年限计入当期损益的的金额为9,250.00元。
21、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 160,680,000.00 160,679,995.00 160,679,995.00 321,359,995.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
根据本公司股东大会决议，2012年度权益分派方案为：以公司权益分派股权登记日总股本160,688,400
股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增9.999477股，共计转增160,679,995股，并于2013年5月21
日实施。截至2013年6月30日，本公司累计发行股本总数为321,368,395.股，公司注册登记股本为16,068.00
万元，本次权益分配尚未验资和向工商管理部门申请变更登记。
92
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
22、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他资本公积 20,179,100.00 7,795,717.44 27,974,817.44
投资者投入的资本 674,527,399.63 160,679,995.00 513,847,404.63
合计 694,706,499.63 7,795,717.44 160,679,995.00 541,822,222.07
资本公积说明
1、资本公积本年增加系由于公司实施首期以及二期股票期权激励计划，以权益结算的股份支付本年确
认的费用金额7,795,717.44元；
2、资本公积本年减少系2013年5月21日本公司实施2012年资本公积金转增股本方案，以公司权益
分派股权登记日总股本160,688,400股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增9.999477股，共计转增
160,679,995股。
23、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 67,804,012.40 67,804,012.40
合计 67,804,012.40 67,804,012.40
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
24、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整后年初未分配利润 589,007,082.15 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 136,062,295.96 --
应付普通股股利 48,203,997.25
期末未分配利润 676,865,380.86 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
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经审计的利润数
25、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 813,065,299.48 748,809,469.28
其他业务收入 7,617,788.11 9,668,663.05
营业成本 394,895,420.14 404,692,572.98
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
家用纺织品 813,065,299.48 389,056,409.40 748,809,469.28 396,176,802.97
合计 813,065,299.48 389,056,409.40 748,809,469.28 396,176,802.97
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
套件类 451,592,933.22 202,897,445.21 428,728,948.46 212,949,641.05
被芯类 231,019,739.34 118,893,454.01 195,445,866.28 107,612,437.99
枕芯类 47,080,019.69 22,694,872.29 40,479,955.08 21,563,847.33
其他商品 83,372,607.23 44,570,637.89 84,154,699.46 54,050,876.60
合计 813,065,299.48 389,056,409.40 748,809,469.28 396,176,802.97
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华南地区 272,633,283.72 118,965,970.00 247,046,037.07 120,942,485.63
华东地区 173,402,924.00 82,906,619.43 163,519,618.61 85,998,315.69
94
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
西南地区 106,880,698.75 58,275,129.73 99,900,627.60 58,988,812.45
华中地区 101,404,844.01 51,416,958.39 92,680,804.82 52,659,599.41
华北地区 64,958,199.48 31,074,161.90 63,309,556.72 33,778,338.60
东北地区 46,649,299.19 22,794,256.49 43,106,103.59 22,900,594.77
西北地区 45,175,048.76 22,194,145.28 37,336,953.89 19,394,765.66
国贸 1,961,001.57 1,429,168.18 1,909,766.98 1,513,890.76
合计 813,065,299.48 389,056,409.40 748,809,469.28 396,176,802.97
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
第一名 10,526,994.96 1.3%
第二名 6,739,465.29 0.83%
第三名 6,038,139.91 0.74%
第四名 4,495,626.68 0.55%
第五名 4,731,326.60 0.58%
合计 32,531,553.44 4%
营业收入的说明
26、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
城市维护建设税 4,221,416.08 4,331,528.94
教育费附加 2,457,731.58 3,134,577.93
合计 6,679,147.66 7,466,106.87 --
营业税金及附加的说明
27、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 195,111,798.64 170,618,393.31
合计 195,111,798.64 170,618,393.31
95
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
28、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用 49,133,728.54 34,971,674.07
合计 49,133,728.54 34,971,674.07
29、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 -3,927,510.65 -3,847,417.83
其他费费 1,285,611.52 1,069,860.52
合计 -2,641,899.13 -2,777,557.31
30、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他 1,644,250.19
合计 1,644,250.19
31、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -388,306.36 375,030.61
合计 -388,306.36 375,030.61
32、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 20,923.07 28,977.26
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深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
其中：固定资产处置利得 20,923.07 28,977.26
政府补助 1,291,700.00 2,000,000.00
保险公司赔款 6,808.00 168,050.00
违约罚款 337,979.24 319,181.49
其他 98,901.21 601,951.52
合计 1,755,012.76 3,118,160.27
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
中小企业发展专项资金 370,000.00 2,000,000.00
企业扶持资金 331,900.00
技改贴息资金 443,800.00
政府税收返还 146,000.00
合计 1,291,700.00 2,000,000.00 --
营业外收入说明
33、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
对外捐赠 29,999.60 30,000.00
罚款支出 11,386.25 100,655.46
其他 30,043.92 288,705.45
合计 71,429.77 419,360.91
营业外支出说明
34、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 44,745,968.39 40,406,087.27
递延所得税调整 412,766.93 -3,899,877.68
合计 45,158,735.32 36,506,209.59
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35、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1、基本每股收益
（1）基本每股收益计算公式：基本每股收益=P0÷（S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk）
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1
为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；
Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期
期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
（2）普通股的加权平均数计算过程如下：
项目 2013年1-6月 调整2012年1-6月
年初已发行普通股股数 160,680,000.00 160,680,000.00
加：本期资本公积转增股份数 160,679,995.00 160,679,995.00
期末发行在外的普通股加权数 321,359,995.00 321,359,995.00
（3）基本每股收益计算过程
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
项目 2013年1-6月金额 调整2012年1-6月
归属于本公司普通股股东的合并净利润 136,062,295.96 109,324,501.58
本公司发行在外普通股的加权平均数 321,359,995.00 321,359,995.00
基本每股收益（元/股） 0.42 0.34
2、稀释每股收益
（1）稀释每股收益计算公式：稀释每股收益=P1÷(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期
权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及
有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东
的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益
达到最小值。 （2）普通股的加权平均数（稀释）计算过程如下：
项目 2013年1-6月 调整2012年1-6月
计算基本每股收益时期末发行在外 的 321,359,995.00 321,359,995.00
普通股加权平均数
股份期权的影响 8,406,976.00 8,406,976.00
期末普通股的加权平均数（稀释） 329,766,971.00 329,766,971.00
（3）稀释每股收益计算过程
稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的
加权平均数计算：
项目 2013年1-6月 调整2012年1-6月
归属于本公司普通股股东的合并净利润 136,062,295.96 109,324,501.58
（稀释）
本公司发行在外普通股的加权平均数（稀 329,766,971.00 329,766,971.00
释）
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稀释每股收益（元/股） 0.41 0.33
36、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
政府补助 1,291,700.00
利息收入 3,927,510.65
罚款、赔款和违约金收入 463,312.76
加盟商履约保证金 1,225,000.80
往来款 15,813,170.51
其他 1,548,910.56
投标保证金 2,236,000.00
合计 26,505,605.28
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
往来款 9,001,752.00
付现销售费用 132,004,144.91
付现管理费用 29,149,467.30
捐赠支出 29,999.60
银行手续费 1,285,611.52
罚款滞纳金支出 41,430.17
其他 1,127,369.39
合计 172,639,774.89
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
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理财产品收益 1,644,250.19
合计 1,644,250.19
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
购银行理财产品 80,000,000.00
合计 80,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
其他与筹资活动有关的现金 1,220,112.00
合计 1,220,112.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
37、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 136,062,295.96 109,324,501.57
加：资产减值准备 -388,306.36 375,030.61
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 16,687,916.37 14,580,941.30
无形资产摊销 963,136.20 620,321.16
财务费用（收益以“－”号填列） -2,641,899.13
投资损失（收益以“－”号填列） -1,644,250.19
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 412,766.93 -3,899,877.68
存货的减少（增加以“－”号填列） -112,781,522.23 25,600,591.46
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -24,596,517.47 29,074,302.27
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -40,815,320.51 -156,120,116.70
经营活动产生的现金流量净额 -28,741,700.43 19,555,694.00
100
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 488,508,070.24 488,006,620.79
减：现金的期初余额 662,365,838.10 534,153,377.07
现金及现金等价物净增加额 -173,857,767.86 -46,146,756.28
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 488,508,070.24 662,365,838.10
其中：库存现金 497,774.17 286,477.65
可随时用于支付的银行存款 488,010,296.07 487,720,143.40
三、期末现金及现金等价物余额 488,508,070.24 662,365,838.10
现金流量表补充资料的说明
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
本企业的母公司情况的说明
本公司的实际控制人为林国芳、陈国红夫妇，两人合计持有公司 %的股份。
2、本企业的子公司情况
持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 码
常熟富安娜
家饰用品有 控股子公司 有限公司 常熟市 林国芳 加工制造业 20,800 万元 100% 100% 75730845-3
限公司
深圳市富安
娜家居用品
控股子公司 有限公司 深圳市 陈国红 购销 16,300 万元 100% 100% 79385167-2
营销有限公
司
深圳市富安
控股子公司 有限公司 深圳市 林国芳 购销 500 万元 100% 100% 78655776-6
娜家纺科技
101
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
有限公司
深圳市富安
56279958-
娜电子商务 控股子公司 有限公司 深圳市 林国芳 购销 50 万元 100% 100%
X
有限公司
南充市富安
56070484-
娜家居用品 控股子公司 有限公司 南充市 林国芳 加工制造业 600 万元 100% 100%
X
有限公司
东莞市富安
娜家居用品 控股子公司 有限公司 东莞市 林国芳 购销 30 万元 100% 100% 79937764-1
有限公司
上海富安娜
家居用品营 控股子公司 有限公司 上海市 林国芳 购销 100 万元 100% 100% 66070954-1
销有限公司
济南富安娜
家居用品营 控股子公司 有限公司 济南市 林国芳 购销 51 万元 100% 100% 79886725-1
销有限公司
大连市富安
娜家居用品
控股子公司 有限公司 大连市 林国芳 购销 50 万元 100% 100% 79693861-8
营销有限公
司
天津市国芳
富安娜家居
控股子公司 有限公司 天津市 林国芳 购销 50 万元 100% 100% 66032782-6
用品营销有
限公司
青岛市富安
娜家居用品
控股子公司 有限公司 青岛市 林国芳 购销 30 万元 100% 100% 79752960-5
营销有限公
司
武汉市富安
娜家居用品
控股子公司 有限公司 武汉市 林国芳 购销 100 万元 100% 100% 79977348-4
营销有限公
司
广州市富安
娜家居用品
控股子公司 有限公司 广州市 林国芳 购销 100 万元 100% 100% 79942365-2
销售有限公
司
北京市富安
娜家居用品
控股子公司 有限公司 北京市 林国芳 购销 50 万元 100% 100% 66158768-9
营销有限公
司
宁波海曙富 控股子公司 有限公司 宁波市 林国芳 购销 30 万元 100% 100% 79951853-9
102
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
安娜家居用
品营销有限
公司
福州国芳富
安娜家居用 控股子公司 有限公司 福州市 林国芳 购销 50 万元 100% 100% 66036017-5
品有限公司
吉林省富安
娜家居用品
控股子公司 有限公司 长春市 林国芳 购销 100 万元 100% 100% 66010440-3
营销有限公
司
西安市富安
娜家居用品 79747662-
控股子公司 有限公司 西安市 林国芳 购销 30 万元 100% 100%
营销有限公 X
司
南京富安娜
家居用品有 控股子公司 有限公司 南京市 林国芳 购销 30 万元 100% 100% 66066339-5
限公司
长沙市富安
娜家居用品
控股子公司 有限公司 长沙市 林国芳 购销 30 万元 100% 100% 57817414-6
营销有限公
司
杭州富维馨
家居用品营 控股子公司 有限公司 杭州市 林国芳 购销 50 万元 100% 100% 66522602-0
销有限公司
中山市富安
娜家居用品
控股子公司 有限公司 中山市 林国芳 购销 30 万元 100% 100% 66986868-8
营销有限公
司
南昌市富安
娜家居用品
控股子公司 有限公司 南昌市 林国芳 购销 50 万元 100% 100% 66975955-3
营销有限公
司
无锡市富安
娜家居用品
控股子公司 有限公司 无锡市 林国芳 购销 50 万元 100% 100% 67014094-2
营销有限公
司
哈尔滨市富
安娜家居用 控股子公司 有限公司 哈尔滨市 林国芳 购销 30 万元 100% 100% 66567915-0
品有限公司
佛山市富安
控股子公司 有限公司 佛山市 林国芳 购销 100 万元 100% 100% 67313645-5
娜家居用品
103
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
营销有限公
司
石家庄市富
安娜家居用
控股子公司 有限公司 石家庄市 林国芳 购销 50 万元 100% 100% 67738124-7
品营销有限
公司
厦门市富维
馨家居用品 控股子公司 有限公司 厦门市 林国芳 购销 50 万元 100% 100% 56284274-4
有限公司
常熟市富维
馨家居用品
控股子公司 有限公司 常熟市 林国芳 购销 81 万元 100% 100% 57817414-6
营销有限公
司
富安娜（上
海）家居用 控股子公司 有限公司 上海市 林国芳 购销 4,000 万元 100% 100% 57082739-2
品有限公司
山西富安娜
家居用品销 控股子公司 有限公司 太原市 林国芳 购销 110 万元 100% 100% 05198500-6
售有限公司
3、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
林镇成 控股股东的亲属
深圳市振雄印刷有限公司 控股股东的亲属控制下的公司 76918017-8
深圳市童安娜儿童床上用品有限公司 控股股东的亲属控制下的公司 75565658-5
徐波 独立董事
张景升 独立董事
李斌 独立董事
刘澄清 独立董事
何雪晴 监事会主席
肖林春 监事
台建树 职工监事
胡振超 副总经理,董事会秘书
韦银瑞 总经理助理
熊伟 财务总监
本企业的其他关联方情况的说明
104
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
4、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
深圳市振雄印刷有
采购商品 合同价格 3,981,209.91 0.28% 6,435,929.73 1.77%
限公司
深圳市童安娜儿童
接受劳务 合同价格 0.00 0% 135,296.00 0.04%
床上用品有限公司
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
5、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款 林镇成 15,843.60 792.18 0.00 0.00
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应付款 陈国红 1,700.00 0.00
应付账款 深圳市振雄印刷有限公司 0.00 1,303,615.66
深圳市童安娜儿童床上用品
应付账款 0.00 12,083.76
有限公司
九、股份支付
1、股份支付总体情况
单位： 元
105
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
股份支付情况的说明
公司年末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限：
首期股票期权激励计划截止到2016年2月23日
二期股权激励计划截止到2017年5月11日
股份支付情况的说明：
首期股票期权激励计划
本公司 2011年度第一次临时股东大会决议通过《首期股票期权激励计划（草案）修订稿》，
拟授予激励对象266.88万份股票期权，其中首次授予 240.20万份，预留 26.68万份。据此，
本公司董事会获授权酌情授予本公司核心技术（业务）人员和中层管理人员无需支付对价获
得股份期权，以认购本公司股份。本期股票期权激励计划有效期为自股票期权授权日起5年，
首次授予的股票期权自本期激励计划首次授权日起满 24 个月后，激励对象应在可行权期内
按期权股票授予数的 30%、30%、40%的行权比例分期行权，预留的股票期权在该部分股票
期权授权日起满12个月后且自首次授权日起24个月后，激励对象应在可行权期内按期权股票
授予数的 30%、30%、40%的行权比例分期行权，行权有效期为本期股权激励计划有效期内
的交易日。 根据本公司第二届董事会第十一次临时会议决议，确定首期股票期权激励计划
的授予日为 2011年2月23日。
根据公司第二届董事会第二十二次（临时）会议决议，确定首期股票期权激励计划预留股票
期权的授予日2012年2月9日。
二期股权激励计划
本公司2011年年度股东大会决议通过《二期股票期权激励计划（草案）》，拟授予激励对象
295万份股票期权，其中首次授予266万份，预留29万份。据此，本公司董事会获授权酌情授
予本公司核心技术（业务）人员和中层管理人员无需支付对价获得股份期权，以认购本公司
股份。本期股票期权激励计划有效期为自股票期权授权日起5年，首次授予的股票期权自本
期激励计划首次授权日起满 24 个月后，激励对象应在可行权期内按期权股票授予数的30%、
30%、40%的行权比例分期行权，预留的股票期权在该部分股票期权授权日起满12个月后且
自首次授权日起24个月后，激励对象应在可行权期内按期权股票授予数的 30%、30%、40%
的行权比例分期行权，行权有效期为本期股权激励计划有效期内的交易日。
根据本公司第二届董事会第二十六次（临时）会议，确定二期股票期权激励计划的授予日为
2012年5月11日。
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 Black-Scholes 模型
本公司估计被授予期权的职工在等待期内离职的可能性较
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法
小。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 本期估计与上期估计无重大差异。
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 28,253,082.47
106
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
以权益结算的股份支付确认的费用总额 7,795,717.44
以权益结算的股份支付的说明
3、以股份支付服务情况
单位： 元
4、股份支付的修改、终止情况
（1）根据第二届董事会第十一次（临时）会议决议，由于激励对象个人原因离职，首次授予的股票期权
由240.20万份变更为223.30万份，预留部分股票期权由26.68万份变更为24.70万份。
根据第二届董事会第十四次（临时）会议决议，由于激励对象个人原因离职，首次授予的股票期权
由223.30万份变更为208.80万份，由于2010年利润分配的实施，行权价由34.24元变更为33.54元/股。
根据第二届董事会第二十六次（临时）会议决议，通过了《关于对公司<首期股票期权激励计划>进
行调整的议案》，由于激励对象个人原因离职，首期期权总数减至205.90万份，其中首次授予期权数量减
至181.20万份，预留部分不变，仍为24.70万份。同时，由于实施了2011年度资本公积转赠股本的方案，首
次授予期权的行权价格调整为27.92元/股，预留授予期权的行权价格调整为35.31元/股，首期期权总数调整
为247.08万份，其中首次授予期权数量调整为217.44万份，预留部分调整为29.64万份。
根据第二届董事会第二十八次会议决议，通过了《关于调整公司首期股票期权激励计划授予对象和
期权数量的议案》，由于激励对象个人原因离职，首期股票期权总数由减至233.28万份，其中首次授予期
权数量减至203.64万份，预留部分不变，仍为29.64万份。2、 二期股权激励计划
根据第二届董事会第二十六次（临时）会议决议，通过了《关于对公司<二期股票期权激励计划>进
行调整的议案》，由于激励对象个人原因离职，股票期权总数减至284.40万份，其中首次授予期权数量减
至256万份，预留减至28.4万份。同时，由于实施了2011年度资本公积转赠股本的方案，首次授予期权的行
权价格调整为35.65元/股，股票期权总数调整为341.28万份，其中首次授予期权数量调整为307.2万份，预
留部分调整为34.08万份。
根据第二届董事会第二十八次会议决议，通过了《关于调整公司二期股票期权激励计划授予对象和
期权数量的议案》，由于激励对象个人原因离职，期权总数由341.28万份减至295.26万份，其中首次授予
期权数量由307.20万份减至261.18万份，预留部分不变，仍为34.08万份。
本公司根据最新可行权权益工具数量，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计
入相关成本或费用，相应增加资本公积。
十、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
公司于2012年12月26日向深圳市南山区人民法院对陈国高、余松恩等26名首发前部分自然人股东，就
《承诺函》违约金纠纷一事提起诉讼，要求判令各被告赔偿违约金累计8,121.67万元。南山区人民法院于
2012年12月26日受理了此案，公司在2013 年1 月10 日收到南山区人民法院于落款日期为2012 年12 月28
日的《查封、扣押、冻结财产通知书》，得知涉案人员的相关股权和证券资金账户已经被冻结。截至报告
日，有三名前述纠纷人员已经经法院主持与公司达成调解，同意按《承诺函》的约定支付违约金给公司，
深圳市南山区人民法院法院分别出具了《民事调解书》，这部分违约金执行到位后将给公司带来达618万
107
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
元的营业外收入。截止本财务报告披露日，该案件尚在进一步审理中，未收到法院判决。
十一、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款
14.62
账龄组合 25,042,063.17 1,304,157.47 5.21% 29,481,854.66 19.93% 1,524,493.72 5.17%
%
85.31
合并范围内关联方组合 145,456,497.18 118,417,973.08 80.07%
%
组合小计 170,498,560.35 100% 1,304,157.47 0.76% 147,899,827.74 100% 1,524,493.72 1.03%
合计 170,498,560.35 -- 1,304,157.47 -- 147,899,827.74 -- 1,524,493.72 --
应收账款种类的说明
合并范围内关联方组合为合并报表范围内的下属子公司。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内（含
24,881,665.40 99.36% 1,244,083.27 29,298,948.40 99.38% 1,464,947.42
1 年）
1 年以内小
24,881,665.40 99.36% 1,244,083.27 29,298,948.40 99.38% 1,464,947.42
计
108
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
1至2年 111,470.63 0.45% 11,147.06 133,979.12 0.45% 13,397.91
2至3年 3,969.64 0.01% 1,190.89
3 年以上 48,927.14 0.19% 48,927.14 44,957.50 0.15% 44,957.50
合计 25,042,063.17 -- 1,304,157.47 29,481,854.66 -- 1,524,493.72
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 坏账准备
合并范围内关联方组合 145,456,497.18 0.00
合计 145,456,497.18 0.00
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
深圳市富安娜电子商务
下属子公司 17,463,049.62 1 年以内 10.24%
有限公司
北京市富安娜家居用品
下属子公司 15,530,190.04 1 年以内 9.11%
营销有限公司
上海富安娜家居用品营
下属子公司 10,729,144.14 1 年以内 6.29%
销有限公司
长沙市富安娜家居用品
下属子公司 6,670,813.85 1 年以内 3.91%
营销有限公司
杭州富维馨家居用品营
下属子公司 6,509,389.04 1 年以内 3.82%
销有限公司
合计 -- 56,902,586.69 -- 33.37%
（3）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
合并范围内关联方组合 下属子公司 145,456,497.18 85.31%
合计 -- 145,456,497.18 85.31%
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2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
10.81
账龄组合 2,387,663.02 258,077.44 5% 3,132,353.19 100% 569,954.58 18.2%
%
10.81
组合小计 2,387,663.02 258,077.44 5% 3,132,353.19 100% 569,954.58 18.2%
%
合计 2,387,663.02 -- 258,077.44 -- 3,132,353.19 -- 569,954.58 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内（含 1
2,170,723.15 90.91% 108,536.15 1,792,842.82 57.24% 89,642.14
年）
1 年以内小计 2,170,723.15 90.91% 108,536.15 1,792,842.82 57.24% 89,642.14
1至2年 37,029.37 1.55% 3,702.94 67,029.37 2.14% 6,702.94
2至3年 48,674.50 2.04% 14,602.35 1,141,245.00 36.43% 342,373.50
3 年以上 131,236.00 5.5% 131,236.00 131,236.00 4.19% 131,236.00
合计 2,387,663.02 -- 258,077.44 3,132,353.19 -- 569,954.58
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
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期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）金额较大的其他应收款的性质或内容
其他应收郑州时尚经贸有限公司款项1,092,507.50元为代垫旗舰店装修款.
（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
郑州时尚经贸有限公司 公司加盟客户 1,092,507.50 1 年以内 45.76%
张文 公司法律顾问 200,000.00 1 年以内 8.38%
林国义 公司员工 135,000.00 1 年以内 5.65%
台建树 公司员工 85,000.00 1 年以内 3.56%
谭珍 公司员工 49,011.75 1 年以内 2.05%
合计 -- 1,561,519.25 -- 65.4%
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
常熟富安
208,000,0 207,081,6 207,081,6
娜家饰用 成本法 100% 100%
00.00 88.76 88.76
品有公司
深圳市富
安娜家居 163,000,0 163,000,5 163,000,5
成本法 100% 100%
用品营销 00.00 14.89 14.89
有限公司
深圳市富
安娜家纺 5,000,000 4,881,399 4,881,399
成本法 100% 100%
科技有公 .00 .73 .73
司
深圳市富 500,000.0 500,000.0 500,000.0
成本法 100% 100%
安娜电子 0 0 0
111
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商务有限
公司
南充市富
安娜家居 6,000,000 6,000,000 6,000,000
成本法 100% 100%
用品有限 .00 .00 .00
公司
382,500,0 381,463,6 381,463,6
合计 -- -- -- --
00.00 03.38 03.38
长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 665,369,262.49 641,482,784.40
其他业务收入 6,511,022.73 9,758,571.73
合计 671,880,285.22 651,241,356.13
营业成本 435,463,430.50 459,261,960.51
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
家用纺织品 665,369,262.49 430,437,299.79 641,482,784.40 449,717,701.49
合计 665,369,262.49 430,437,299.79 641,482,784.40 449,717,701.49
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
套件类 366,623,950.36 222,732,675.49 375,692,027.44 252,115,482.34
被芯类 181,890,700.72 119,926,426.36 146,480,272.05 102,375,278.03
枕芯类 37,827,480.15 24,980,600.31 32,096,936.25 23,012,409.12
其他类 79,027,131.26 62,797,597.63 87,213,548.66 72,214,532.00
112
深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 665,369,262.49 430,437,299.79 641,482,784.40 449,717,701.49
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华南地区 253,098,223.66 197,545,442.70 250,151,257.97 207,421,067.20
华东地区 122,076,364.71 70,241,206.45 122,149,799.40 78,730,832.03
华北地区 52,929,093.55 29,705,745.82 51,873,766.11 32,226,282.29
西南地区 91,331,294.64 50,886,576.94 85,347,011.71 50,555,338.06
华中地区 74,183,128.06 41,238,171.24 73,766,860.62 44,915,246.47
西北地区 34,408,226.14 19,248,904.22 26,339,279.30 15,689,390.35
东北地区 35,381,930.16 20,142,084.24 29,945,042.31 18,665,654.33
国外 1,961,001.57 1,429,168.18 1,909,766.98 1,513,890.76
合计 665,369,262.49 430,437,299.79 641,482,784.40 449,717,701.49
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
深圳市富安娜家纺科技有限公司 76,680,804.28 11.41%
深圳市富安娜电子商务有限公司 69,956,073.98 10.41%
深圳市富安娜家居用品营销有限公司 29,803,926.15 4.44%
广州市富安娜家居用品销售有限公司 19,087,058.57 2.84%
上海富安娜家居用品营销有限公司 9,929,310.35 1.48%
合计 205,457,173.33 30.58%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他 1,644,250.19
合计 1,644,250.19
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深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 93,273,422.83 68,748,325.68
加：资产减值准备 -678,202.75 137,831.48
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,593,684.40 8,030,990.47
无形资产摊销 493,246.91 473,656.10
财务费用（收益以“－”号填列） -2,673,817.33
投资损失（收益以“－”号填列） -1,644,250.19
存货的减少（增加以“－”号填列） -90,185,772.50 65,481,229.09
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -93,323,545.06 25,170,697.07
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 25,119,197.16 -76,826,559.24
其他 4,120,000.00
经营活动产生的现金流量净额 -61,026,036.53 29,854,941.56
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
加：现金等价物的期末余额 363,226,308.89 365,331,860.08
减：现金等价物的期初余额 546,553,161.86 371,453,813.63
现金及现金等价物净增加额 -183,326,852.97 -6,121,953.55
十二、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,291,700.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 391,882.99
减：所得税影响额 420,895.75
合计 1,262,687.24 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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深圳市富安娜家居用品股份有限公司 2013 半年度报告全文
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 8.57% 0.42 0.41
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
8.49% 0.42 0.41
的净利润
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第九节 备查文件目录
一、载有董事长签名的2013年半年度报告原件；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
三、报告期内在巨潮资讯网和《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
的原稿；
四、以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。
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